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Ratsversammlung
Beschlussvorlage Nr. VI-DS-04968
Status: öffentlich
Eingereicht von
Dezernat Finanzen
Betreff:
Feststellung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig zum 31.12.2014
(Vermögensrechnung, Ergebnis- und Finanzrechnung, Anhang sowie
Rechenschaftsbericht) und Schlussbericht an die Ratsversammlung über die Prüfung
des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig zum 31.12.2014
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten):
Gremium
voraussichtlicher
Sitzungstermin Zuständigkeit
FA Finanzen Vorberatung
Rechnungsprüfungsausschuss Vorberatung
Dienstberatung des Oberbürgermeisters Vorberatung
Ratsversammlung 31.01.2018 Beschlussfassung
Beschlussvorschlag:
1. Die im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses 2014 der Stadt Leipzig
ausgeübten Wahlrechte und Ermessensspielräume werden bestätigt (Anlage 2).
2. Der Schlussbericht an die Ratsversammlung über die Prüfung des Jahresabschlusses der
Stadt Leipzig zum 31.12.2014 wird zur Kenntnis genommen, insbesondere unter
Berücksichtigung der getroffenen Prüfungsfeststellungen.
3. Der Jahresabschluss der Stadt Leipzig zum 31.12.2014 (Vermögensrechnung, Ergebnis-
und Finanzrechnung, Anhang sowie Rechenschaftsbericht) wird wie folgt festgestellt.
Ergebnisrechnung:
Summe der ordentlichen Erträge 1.519.020.119,97 EUR
Summe der ordentlichen Aufwendungen 1.417.032.762,37- EUR
Überschuss im ordentlichen Jahresergebnis 101.987.357,60 EUR
Summe der außerordentlichen Erträge 110.184.755,77 EUR
Summe der außerordentlichen Aufwendungen 136.304.193,81- EUR
Fehlbetrag im Sonderergebnis 26.119.438,04- EUR
Gesamtergebnis 75.867.919,56 EUR
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Finanzrechnung:
Zahlungsmittelsaldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 142.115.473,83 EUR
Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit 106.898.347,08- EUR
Zahlungsmittelsaldo aus Finanzierungstätigkeit 25.546.957,82- EUR
Änderung des Finanzmittelbestandes im Haushaltsjahr 9.670.168,93 EUR
Saldo aus haushaltsunwirksamen Vorgängen 4.727.062,85 EUR
Endbestand an Zahlungsmitteln 136.874.147,67 EUR
Vermögensrechnung (Bilanz)
Bilanzsumme 4.433.003.719,92 EUR
Der Jahresabschluss 2014 wurde vom Rechnungsprüfungsamt der Stadt Leipzig gemäß
§ 104 SächsGemO geprüft und mit einem eingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen.
Ein Hinweis des Rechnungsprüfungsamtes wurde im Jahresabschluss 2014 bereits
berücksichtigt. Die verbliebenen Feststellungen des Schlussberichtes des
Rechnungsprüfungsamtes werden hinsichtlich ihrer Umsetzung geprüft und in den folgenden
Jahresabschlüssen berücksichtigt.
4. Die über- und außerplanmäßigen Aufwendungen bzw. Auszahlungen entsprechend
§ 79 (1) SächsGemO im Ergebnishaushalt in Summe von 100.911.089,22 € sowie im
Finanzhaushalt in Summe von 1.424.968,07 € werden zur Kenntnis genommen (Anlage 1
des Rechenschaftsberichtes). Die Deckung erfolgt jeweils bezogen auf den einzelnen
Sachverhalt entsprechend der Anlage 1 des Rechenschaftsberichtes.
5. Die Fortschreibung des „Maßnahmen- und Zeitplan zur Abstellung der vom
Rechnungsprüfungsamt im Rahmen der Prüfung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig
zum 31.12.2012 festgestellten Einschränkungen“ (DS-03104) wird beschlossen (Anlage 3
dieser Vorlage).
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Übereinstimmung mit strategischen Zielen:
nicht relevant
Finanzielle Auswirkungen nein wenn ja,
Kostengünstigere Alternativen geprüft nein ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung
Folgen bei Ablehnung nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur
Begründung
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur
Begründung
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt
Ergebnishaushalt Erträge
Aufwendungen
Finanzhaushalt Einzahlungen
Auszahlungen
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? nein wenn ja,
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR
(jährlich) wo veranschlagt
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand
Nach Durchführung der
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand (ohne
Abschreibungen)
Ergeb. HH Aufwand aus
jährl. Abschreibungen
Auswirkungen auf den Stellenplan nein wenn ja,
Beantragte Stellenerweiterung: Vorgesehener Stellenabbau:
Beteiligung Personalrat nein ja,
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Sachverhalt:
Begründung der Vorlage
Die Vorlage dient der Feststellung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig zum 31.12.2014
durch die Ratsversammlung gemäß § 88b Abs. 2 der Gemeindeordnung für den Freistaat
Sachsen (SächsGemO).
Der Schlussbericht an die Ratsversammlung über die Prüfung des Jahresabschlusses der
Stadt Leipzig zum 31.12.2014 muss gemäß § 104 Abs. 2 Satz 4 SächsGemO dem Stadtrat
zur Kenntnisnahme vorgelegt werden.
Gemäß § 88 Abs. 1 SächsGemO hat die Stadt Leipzig zum Schluss eines jeden Haushalts-
jahres einen Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buch-
führung aufzustellen. Der Jahresabschluss besteht laut § 88 Abs. 2 SächsGemO aus der
Ergebnis-, Finanz- und Vermögensrechnung. Er ist um einen Anhang zu erweitern und durch
einen Rechenschaftsbericht zu erläutern.
Im Rahmen der Prüfung des Jahresabschlusses durch das Rechnungsprüfungsamt wurde
der Jahresabschluss durch die Verwaltung teilweise überarbeitet. Somit konnte ein Hinweis
des Rechnungsprüfungsamtes in der Vermögensrechnung berücksichtigt werden. Die
Stellungnahme der Verwaltung wurde im Schlussbericht an die Ratsversammlung
berücksichtigt.
Über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen in einzelnen Budgets
müssen entsprechend § 79 SächsGemO bzw. der in der Hauptsatzung der Stadt Leipzig
festgelegten Wertgrenze durch den OBM, den Verwaltungsausschuss oder die Ratsver-
sammlung bestätigt werden.
Im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten zum Haushaltsjahr 2014 wurden durch die
Fachämter verschiedene Vorgänge gemeldet, welche aufgrund gesetzlicher Regelungen
zwingend für den Jahresabschluss zu buchen waren, für welche aber keine ausreichenden
Budgets zur Verfügung standen und entsprechende Beschlüsse nach § 79 SächsGemO
notwendig gewesen wären. Diese Vorgänge wurden überwiegend nach dem dezentralen
Buchungsschluss bekannt bzw. der Stadtkämmerei gemeldet. Eine entsprechende fristge-
rechte Beschlussfassung war damit nicht mehr möglich und es gab aufgrund der Unabweis-
barkeit keinen Entscheidungsspielraum. Dies betrifft insbesondere die zu bildenden Rück-
stellungen (kein Wahlrecht), für welche kein Budget mehr zur Verfügung stand bzw. einzelne
Budgetverschiebungen z. B. zwischen Investitions- und Ergebnishaushalt für bereits vorge-
nommene Auszahlungen. Um den Regelungen der Hauptsatzung formal zu entsprechen,
müssen entsprechend Beschlusspunkt 2 diese Beschlüsse nachgeholt werden.
Im Rahmen der Erstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2014 wurden Wahlrechte und
Ermessensspielräume genutzt, die einer Bestätigung durch die Ratsversammlung bedürfen.
In der Anlage 2 dieser Vorlage sind diese aufgeführt und sollen im Kontext der Feststellung
des Jahresabschlusses 2014 durch die Ratsversammlung gemäß Beschlusspunkt 1 bestätigt
werden.
Die Verwaltung hat einen „Maßnahmen- und Zeitplan zur Abstellung der vom
Rechnungsprüfungsamt im Rahmen der Prüfung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig
zum 31.12.2012 festgestellten Einschränkungen“ erarbeitet. Dieser wurde durch die
Ratsversammlung am 17.11.2016 beschlossen (DS-03104-ÄA-01).
Mit dem vorliegenden Maßnahmen- und Zeitplan (Anlage 3 der Vorlage) wird über den
Umsetzungsstand der Maßnahmen zur Abstellung der festgestellten Einschränkungen der
Jahresabschlüsse der Stadt Leipzig zum 31.12.2012 und 31.12.2013 berichtet.
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Zudem wurde der Maßnahmen- und Zeitplan fortgeschrieben. Das heißt, Feststellungen des
Rechnungsprüfungsamtes bei der Prüfung des Jahresabschlusses 2014 wurden ergänzt und
die erforderlichen Maßnahmen zur Ausräumung der Einschränkungen aufzeigt.
Der Maßnahmen- und Zeitplan wurde in drei Teile untergliedert. Teil 1 zeigt die
Einschränkungen, die bereits ausgeräumt werden konnten. Teil 2 führt die Einschränkungen
und Maßnahmen zur Abstellung auf, an denen noch gearbeitet wird und welche deshalb erst
zu einem späteren Zeitpunkt umgesetzt werden können. Im Teil 3 werden Sachverhalte
aufgeführt, bei denen es konträre Ansichten von Verwaltung und Rechnungsprüfungsamt
gibt.
Anlagen:
Anlage 1: JA 2014_Gesamt – nur im ALLRIS einsehbar
Anlage 2: Wahlrechte und Ermessenspielräume im JA 2014
Anlage 3: Maßnahmen- und Zeitplan
Anlage 4: JA 2014_Schlussbericht an die Ratsversammlung – nur im ALLRIS einsehbar
Auf Verlangen wird eine Papierfassung der Anlagen 1 und 4 übergeben.
Jahresabschluss
der Stadt Leipzig
zum 31.12.2014

Inhalt

Gesamtergebnisrechnung
Gesamtfinanzrechnung
Vermögensrechnung (Bilanz)
Anhang
Rechenschaftsbericht
Gesamtrechnungen inkl. Teilrechnungen

Gesamtergebnisrechnung 2014

Leipzig Jahresabschluss
2014
Ergebnisrechnung
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1 Steuern und ähnliche Abgaben nach Arten 492.229.637,12 0,00 478.950.450,00 486.467.040,48 564.561.071,70 78.094.031,22 0,00
darunter: Grundsteuern A und B 91.389.112,22 0,00 89.250.000,00 89.250.000,00 92.372.922,71 3.122.922,71 0,00
Gewerbesteuer 230.636.638,90 0,00 215.000.000,00 221.775.000,00 280.856.369,22 59.081.369,22 0,00
Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer 110.307.493,11 0,00 115.000.000,00 115.000.000,00 120.957.205,85 5.957.205,85 0,00
Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 31.285.717,43 0,00 32.200.000,00 32.200.000,00 32.281.810,77 81.810,77 0,00
2 + Zuwendungen und Umlagen nach Arten sowie
aufgelösten Sonderposten
613.536.843,79 0,00 607.048.148,46 614.125.196,29 610.105.858,31 4.019.337,98- 0,00
darunter: allgemeine Schlüsselzuweisungen 372.245.976,00 0,00 362.200.000,00 362.302.100,00 362.318.188,00 16.088,00 0,00
sonstige allgemeine Zuweisungen 27.020.004,71 0,00 26.983.400,00 26.983.400,00 27.129.127,25 145.727,25 0,00
allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 38.958.576,89 0,00 39.831.398,46 39.831.398,46 42.009.101,34 2.177.702,88 0,00
3 + sonstige Transfererträge 6.920.431,12 0,00 6.392.950,00 7.168.654,95 7.652.798,25 484.143,30 0,00
4 + öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 37.345.332,32 0,00 53.303.727,82 54.719.725,08 43.213.095,44 11.506.629,64- 0,00
5 + privatrechtliche Leistungsentgelte 62.098.761,74 0,00 52.509.720,00 54.775.612,27 57.601.904,52 2.826.292,25 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 49.530.958,50 0,00 66.014.000,00 66.885.432,72 66.697.501,01 187.931,71- 0,00
7 + Zinsen und sonstige Finanzerträge 21.850.018,99 0,00 21.292.935,00 27.466.639,26 22.745.222,50 4.721.416,76- 0,00
8 +
/
-
aktivierte Eigenleistungen und
Bestandsveränderungen
23.101,93 0,00 0,00 0,00 37.257,92 37.257,92 0,00
9 + sonstige ordentliche Erträge 81.871.065,85 0,00 69.427.274,47 97.548.203,66 146.405.410,32 48.857.206,66 0,00
10 = ordentliche Erträge (Nummern 1 bis 9) 1.365.406.151,36 0,00 1.354.939.205,75 1.409.156.504,71 1.519.020.119,97 109.863.615,26 0,00
11 Personalaufwendungen 306.521.578,11- 0,00 342.341.700,00- 342.788.052,59- 323.465.945,71- 19.322.106,88 0,00
 Seite 3 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
darunter: Zuführungen zu Rückstellungen für
Entgeltzahlungen f. Zeiten d. Freistellung von der
Arbeit
159.799,02- 0,00 107.950,00- 107.950,00- 83.862,31- 24.087,69 0,00
12 + Versorgungsaufwendungen 34.293,88- 0,00 0,00 0,00 32.032,44- 32.032,44- 0,00
13 + Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 148.452.922,38- 388.082,47- 148.270.588,00- 157.362.485,83- 152.910.769,94- 4.451.715,89 994.228,65-
14 + planmäßige Abschreibungen 133.350.544,97- 0,00 105.773.580,03- 132.911.000,18- 142.935.116,20- 10.024.116,02- 0,00
15 + Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 20.465.509,78- 0,00 19.994.355,00- 23.178.999,27- 19.169.768,79- 4.009.230,48 0,00
16 + Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete
Investitionsförderungsmaßnahmen
477.758.336,65- 0,00 507.864.840,00- 508.034.913,09- 521.761.109,89- 13.726.196,80- 0,00
17 + sonstige ordentliche Aufwendungen 281.129.475,55- 181.815,07- 248.916.320,00- 253.664.305,18- 256.758.019,40- 3.093.714,22- 51.028,00-
18 = ordentliche Aufwendungen (Nummern 11 bis
17)
1.367.712.661,32- 569.897,54- 1.373.161.383,03- 1.417.939.756,14- 1.417.032.762,37- 906.993,77 1.045.256,65-
19 = ordentliches Ergebnis (Nummer 10 ./. Nummer
18)
2.306.509,96- 569.897,54- 18.222.177,28- 8.783.251,43- 101.987.357,60 110.770.609,03 1.045.256,65-
20 außerordentliche Erträge 91.632.861,55 0,00 3.767.397,00 64.736.505,76 110.184.755,77 45.448.250,01 0,00
21 außerordentliche Aufwendungen 73.475.611,56- 0,00 1.767.397,00- 61.801.656,56- 136.304.193,81- 74.502.537,25- 701.124,13-
22 = Sonderergebnis (Nummer 20 ./. Nummer 21) 18.157.249,99 0,00 2.000.000,00 2.934.849,20 26.119.438,04- 29.054.287,24- 701.124,13-
23 = Gesamtergebnis als Überschuss oder
Fehlbetrag (Nummern 19 + 22)
15.850.740,03 569.897,54- 16.222.177,28- 5.848.402,23- 75.867.919,56 81.716.321,79 1.746.380,78-
24 veranschlagte Abdeckung v. Fehlbeträgen d.
ordentl. Ergebnisses aus Vorjahren n. § 2 Abs. 1
Nr. 20 SächsKomHVO-Doppik
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 Fehlbeträge d. ordentl. Ergebnisses aus
Vorjahren, die durch d. ordentl. Ergebnis & aus
Überschüssen d. Sonderergebnisses gedeck
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 veranschlagte Abdeckung v. Fehlbeträgen d.
Sonderergebnisses aus Vorjahren n. § 2 Abs. 1
Nr. 25 SächsKomHVO-Doppik
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 4 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
27 Fehlbeträge d. Sonderergebnisses aus Vorjahren,
die aus Überschüssen des Sondererg. gedeckt
werden
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 = verbleibendes Gesamtergebnis (Nummer 23 ./.
Nummern 25+27)
15.850.740,03 569.897,54- 16.222.177,28- 5.848.402,23- 75.867.919,56 81.716.321,79 1.746.380,78-
29 nicht gedeckter Fehlbetrag des ordentlichen
Ergebnisses aus Vorjahren, der auf Folgejahre
vorzutragen ist
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 nicht gedeckter Fehlbetrag des
Sonderergebnisses aus Vorjahren, der auf
Folgejahre vorgetragen wird
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
nachrichtlich: Verwendung des Jahresergebnisses
1 Überschuss des ord. Erg., der in die Rückl. des
ord. Ergebnisses eingestellt wird
0,00 0,00 101.987.357,60- 101.987.357,60-
2 Fehlbetrag des ord. Erg., der mit der Rückl. des
ord. Ergebnisses verrechnet wird
0,00 0,00 0,00 0,00
3 Fehlbetrag des ord. Erg., der mit der Rückl. aus
Überschüssen des Sonderergebnisses verrechnet
wird
0,00 0,00 0,00 0,00
4 Überschuss d. Sondererg., der in Rückl. aus
Überschüssen d. Sondererg. eingestellt wird
15.850.740,03- 0,00 0,00 0,00
5 Fehlbetrag des Sondererg., der mit der Rückl. aus
Überschüssen des Sonderergebnisses verrechnet
wird
0,00 0,00 14.773.523,82 14.773.523,82
6 Fehlbetrag, der n. §25 Abs. 3 S. 2 zu
veranschlagen & auf das ord. Erg. der Folgejahre
vorzutragen ist
0,00 0,00 0,00 0,00
7 Fehlbetrag des Sondererg., der auf Folgejahre
vorgetragen wird
0,00 0,00 0,00 0,00
8 Verrechnung von Fehlbeträgen des ord.
Ergebnisses mit dem Basiskapital
0,00 16.222.177,28 0,00 16.222.177,28-
9 Verrechnung von Fehlbeträgen des
Sonderergebnisses mit dem Basiskapital
0,00 0,00 11.345.914,22 11.345.914,22
 Seite 5 000

Gesamtfinanzrechnung 2014

Leipzig Jahresabschluss
2014
Finanzrechnung
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1 Steuern und ähnliche Abgaben 474.909.058,46 0,00 478.950.450,00 486.467.040,48 550.722.704,46 64.255.663,98 0,00
darunter: Grundsteuer A und B 90.693.048,26 0,00 89.250.000,00 89.250.000,00 92.298.288,12 3.048.288,12 0,00
Gewerbesteuer 216.555.826,17 0,00 215.000.000,00 221.775.000,00 273.505.237,22 51.730.237,22 0,00
Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer 110.380.213,92 0,00 115.000.000,00 115.000.000,00 120.883.219,17 5.883.219,17 0,00
Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 31.303.657,59 0,00 32.200.000,00 32.200.000,00 31.996.215,25 203.784,75- 0,00
2 + Zuweisungen und Umlagen für laufende
Verwaltungstätigkeit
584.263.876,41 0,00 618.216.750,00 625.293.797,83 621.272.626,20 4.021.171,63- 0,00
darunter: allgemeine Schlüsselzuweisungen 372.245.976,00 0,00 362.200.000,00 362.302.100,00 362.318.188,00 16.088,00 0,00
sonstige allgemeine Zuweisungen 34.583.654,93 0,00 77.983.400,00 77.983.400,00 78.873.573,85 890.173,85 0,00
allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 + sonstige Transfereinzahlungen 6.450.580,16 0,00 6.392.950,00 7.168.654,95 7.328.752,66 160.097,71 0,00
4 + öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte,
ausgenommen Investitionsbeiträge
33.528.070,07 0,00 52.802.450,00 54.218.447,26 41.578.815,82 12.639.631,44- 0,00
5 + privatrechtliche Leistungsentgelte 66.132.668,36 0,00 56.277.117,00 119.512.118,03 62.627.002,80 56.885.115,23- 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 48.939.701,25 0,00 66.014.000,00 66.885.432,72 66.559.168,58 326.264,14- 0,00
7 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 16.518.101,40 0,00 21.292.935,00 27.466.639,26 16.491.686,05 10.974.953,21- 0,00
8 + sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus
laufender Verwaltungstätigkeit
45.601.890,13 0,00 53.369.250,00 54.690.482,74 60.216.462,41 5.525.979,67 0,00
9 = Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummern 1 bis 8)
1.276.343.946,24 0,00 1.353.315.902,00 1.441.702.613,27 1.426.797.218,98 14.905.394,29- 0,00
10 Personalauszahlungen 323.766.629,17- 0,00 342.233.750,00- 342.690.969,83- 339.769.313,30- 2.921.656,53 0,00
11 + Versorgungsauszahlungen 34.293,88- 0,00 0,00 0,00 32.032,44- 32.032,44- 0,00
12 + Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 142.915.456,50- 388.082,47- 153.625.473,00- 163.621.444,42- 158.473.737,17- 5.147.707,25 1.695.352,78-
13 + Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 15.287.402,00- 0,00 19.994.355,00- 23.178.999,27- 13.519.766,97- 9.659.232,30 0,00
 Seite 6 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
14 + Transferauszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
482.886.717,91- 0,00 507.864.840,00- 518.660.451,57- 516.974.710,51- 1.685.741,06 0,00
15 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus
laufender Verwaltungstätigkeit
251.749.696,82- 181.815,07- 248.916.320,00- 354.274.761,89- 255.912.184,76- 98.362.577,13 51.028,00-
16 = Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummern 10 bis 15)
1.216.640.196,28- 569.897,54- 1.272.634.738,00- 1.402.426.626,98- 1.284.681.745,15- 117.744.881,83 1.746.380,78-
17 = Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit als
Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf (Nummer
9 ./. Nummer 16)
59.703.749,96 569.897,54- 80.681.164,00 39.275.986,29 142.115.473,83 102.839.487,54 1.746.380,78-
18 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 106.423.553,33 0,00 103.531.577,32 111.461.294,07 109.384.181,09 2.077.112,98- 0,00
19 + Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und
ähnlichen Entgelten für Investitionstätigkeit
2.314.356,59 0,00 2.032.980,00 2.032.980,00 2.192.984,39 160.004,39 0,00
20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von
immateriellen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 + Einzahlungen aus der Veräußerung von
Grundstücken, Gebäuden und sonstigen
unbeweglichen Vermögensgegenständen
9.571.553,20 0,00 9.060.900,00 9.061.236,00 11.822.050,54 2.760.814,54 0,00
22 + Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
202.973,89 0,00 370.250,00 403.950,86 290.099,47 113.851,39- 0,00
23 + Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren
des Umlaufvermögens
168.340,68 0,00 0,00 0,00 2.213.635,39 2.213.635,39 0,00
24 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 73.980,63- 0,00 0,00 8.307,86 25.890,09 17.582,23 0,00
25 = Einzahlungen für Investitionstätigkeit
(Nummern 18 bis 24)
118.606.797,06 0,00 114.995.707,32 122.967.768,79 125.928.840,97 2.961.072,18 0,00
26 Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
1.045.692,55- 1.844.890,54- 1.073.150,00- 1.295.406,96- 1.272.664,75- 22.742,21 2.053.217,72-
27 + Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen
Vermögensgegenständen
5.602.326,72- 29.336.324,95- 5.666.950,00- 10.073.269,66- 4.786.125,94- 5.287.143,72 25.320.141,29-
28 + Auszahlungen für Baumaßnahmen 87.551.825,57- 94.770.268,09- 104.053.757,00- 104.879.103,10- 98.778.990,56- 6.100.112,54 98.792.880,25-
 Seite 7 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
29 + Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
9.148.710,67- 3.753.910,40- 9.043.419,32- 9.580.671,20- 9.781.834,04- 201.162,84- 6.469.100,82-
30 + Auszahlungen für den Erwerb von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren
des Umlaufvermögens
15.270.788,64- 0,00 15.270.800,00- 15.270.800,00- 92.898.738,01- 77.627.938,01- 0,00
31 + Auszahlungen für
Investitionsförderungsmaßnahmen
16.168.851,30- 3.744.060,22- 16.276.831,00- 23.431.840,17- 25.308.834,75- 1.876.994,58- 8.419.012,78-
32 + Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 466.193,74- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
33 = Auszahlungen für Investitionstätigkeit
(Nummer 26 bis 32)
135.254.389,19- 133.449.454,20- 151.384.907,32- 164.531.091,09- 232.827.188,05- 68.296.096,96- 141.054.352,86-
nachrichtlich: Ausz. f. d. Tilgungsanteil d.
Zahlungsverpfl. a. kreditähnl. Rechtsgesch., d.
nicht in Pos 38 enthalten sind
1.895.132,44- 1.308.036,52- 611.350,00- 480.669,22- 1.199.599,48- 718.930,26- 1.438.717,30-
34 = Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 25 ./. Nummer 33)
16.647.592,13- 133.449.454,20- 36.389.200,00- 41.563.322,30- 106.898.347,08- 65.335.024,78- 141.054.352,86-
35 = Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf
(Nummer 17 + 34)
43.056.157,83 134.019.351,74- 44.291.964,00 2.287.336,01- 35.217.126,75 37.504.462,76 142.800.733,64-
36 Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten und
diesen wirtschaftlich gleichkommenden
Rechtsgeschäften für Investitionen
90.340.000,00 0,00 25.300.000,00 25.300.000,00 96.340.903,40 71.040.903,40 0,00
37 + Einzahlungen aus sonstiger
Wertpapierverschuldung
2.348.348,36 0,00 0,00 0,00 54.915,00 54.915,00 0,00
38 - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten und
diesen wirtschaftlich gleichkommenden
Rechtsgeschäften für Investitionen
125.133.604,34- 0,00 53.500.000,00- 53.500.000,00- 121.887.861,22- 68.387.861,22- 0,00
39 - Auszahlungen für die Tilgung sonstiger
Wertpapierverschuldung
2.348.348,36- 0,00 0,00 0,00 54.915,00- 54.915,00- 0,00
40 = Zahlungsmittelsaldo aus
Finanzierungstätigkeit (Nummern 36+37 ./.
Nummern 38+39)
34.793.604,34- 0,00 28.200.000,00- 28.200.000,00- 25.546.957,82- 2.653.042,18 0,00
41 = Änderung des Finanzmittelbestandes im
Haushaltsjahr (Nummer 35 + 40)
8.262.553,49 134.019.351,74- 16.091.964,00 30.487.336,01- 9.670.168,93 40.157.504,94 142.800.733,64-
42 Einzahlungen aus Darlehensrückflüssen 883.000,00 0,00 233.000,00 233.000,00 5.469.250,02 5.236.250,02 0,00
 Seite 8 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
43 - Auszahlungen für die Gewährung von Darlehen 3.957.309,77- 0,00 0,00 0,00 801.383,23- 801.383,23- 0,00
44 + Einzahlungen aus durchlaufenden Geldern 89.397.195,57 0,00 0,00 0,00 23.235.425,23- 23.235.425,23- 0,00
45 - Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern 94.029.930,72- 0,00 0,00 0,00 23.294.621,29 23.294.621,29 0,00
46 = Saldo aus haushaltsunwirksamen Vorgängen
[(Nummern 42+44) ./. (Nummern 43+45)]
7.707.044,92- 0,00 233.000,00 233.000,00 4.727.062,85 4.494.062,85 0,00
47 = Überschuss oder Bedarf an Zahlungsmitteln
im Haushaltsjahr (Nummern 41+46)
555.508,57 134.019.351,74- 16.324.964,00 30.254.336,01- 14.397.231,78 44.651.567,79 142.800.733,64-
48 Einzahlungen aus der Aufnahme von
Kassenkrediten
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
49 - Auszahlungen für die Tilgung von Kassenkrediten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
50 = Veränderung des Bestandes an
Zahlungsmitteln im Haushaltsjahr (Nummern
47+48 ./. Nummer 49)
555.508,57 134.019.351,74- 16.324.964,00 30.254.336,01- 14.397.231,78 44.651.567,79 142.800.733,64-
51 Anfangsbestand an liquiden Mitteln (ohne
Kassenkredite und Kontokorrentverbindlichkeiten)
121.921.407,32 121.136.824,00 121.136.824,00 122.476.915,89 1.340.091,89
darunter: Bestand an fremden Finanzmitteln 32.363.386,76
52 = Endbestand an liquiden Mitteln am Ende des
Haushaltsjahres (Nummer 50+51)
122.476.915,89 137.461.788,00 90.882.487,99 136.874.147,67 45.991.659,68
darunter: Bestand an fremden Finanzmitteln 34.074.839,47
 Seite 9 000

Vermögensrechnung (Bilanz) 2014

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Leipzig Vermögensrechnung
2014
 Seite 4 000
Feststellung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig zum
31.12.2014 durch die Ratsversammlung:

Anhang
Jahresabschluss der Stadt Leipzig
zum 31.12.2014

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 2

Inhaltsverzeichnis
Abkürzungsverzeichnis .......................................................................................................... 6
1 Vorbemerkungen .................................................................................................  9
2 Aufstellung und Grundlagen des Jahresabschlusses sowie des Anhanges ......... 9
2.1 Rechtliche und verwaltungsspezifische Grundlagen ............................................. 9
2.2 Aufbau und Bestandteile des Jahresabschlusses ............................................... 10
2.3 Gliederungs- und Darstellungsgrundsätze .......................................................... 11
2.3.1 Ergebnisrechnung ..............................................................................................11
2.3.2 Finanzrechnung ................................................................................................. 12
2.3.3 Vermögensrechnung .......................................................................................... 12
2.3.4 Anhang und Anlagen zum Anhang .....................................................................13
3 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze, angewandte Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden ........................................................................................14
3.1 Inventur und Inventar ......................................................................................... 14
3.2 Allgemeine Grundsätze und Prinzipien ............................................................... 14
3.3 Auf die Posten der Vermögensrechnung und der Ergebnisrechnung
angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden ...................................... 15
3.4 Abweichungen von bisher angewandten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden ........................................................................................ 15
3.5 Ausübung von Wahlrechten bei der Eröffnungsbilanz und zum
Jahresabschluss ................................................................................................ 16
4 Berichtigung oder Nachholung von Ansätzen in der Eröffnungsbilanz sowie
andere ergebnisneutrale Verrechnungen mit dem Basiskapital ..........................19
4.1 Berichtigungen der Eröffnungsbilanz gemäß § 62 SächsKomHVO-Doppik ........ 19
4.2 Andere ergebnisneutrale Verrechnungen mit dem Basiskapital nach
§ 63 Abs. 9 SächsKomHVO-Doppik ...................................................................  19
5 Angaben und Erläuterungen zu den Posten der Vermögensrechnung ...............20
5.1 Aktiva ................................................................................................................. 20
5.1.1 Anlagevermögen ................................................................................................20
5.1.1.1  Aktiva 1a) Immaterielle Vermögensgegenstände .............................................. 20
5.1.1.2 Aktiva 1b) Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen ...................... 21
5.1.1.3 Aktiva 1c) Sachanlagevermögen ........................................................................ 21
5.1.1.3.1 Aktiva 1c) aa) Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen............................................................................................................... 22
5.1.1.3.2 Aktiva 1c) bb) Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen............................................................................................................... 23
5.1.1.3.3 Aktiva 1c) cc) Infrastrukturvermögen .................................................................. 25

5.1.1.3.4 Aktiva 1c) dd) Bauten auf fremdem Grund und Boden ....................................... 26
5.1.1.3.5 Aktiva 1c) ee) Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler ..................................... 27
5.1.1.3.6 Aktiva 1c) ff) Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge .................................  27
5.1.1.3.7 Aktiva 1c) gg) Betriebs- und Geschäftsausstattung, Tiere .................................. 28
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 3

5.1.1.3.8 Aktiva 1c) hh) Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau .............................. 29
5.1.1.4 Aktiva 1d) Finanzanlagevermögen ..................................................................... 29
5.1.1.4.1 Aktiva 1d) aa) Anteile an verbundenen Unternehmen ........................................ 30
5.1.1.4.2 Aktiva 1d) bb) Beteiligungen ............................................................................... 32
5.1.1.4.3 Aktiva 1d) cc) Sondervermögen ......................................................................... 35
5.1.1.4.4 Aktiva 1d) dd) Ausleihungen ............................................................................... 36
5.1.1.4.5 Aktiva 1d) ee) Wertpapiere ................................................................................. 39
5.1.2 Umlaufvermögen ................................................................................................40
5.1.2.1 Aktiva 2a) Vorräte .............................................................................................. 41
5.1.2.2 Aktiva 2b) Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus
Transferleistungen sowie privatrechtliche Forderungen, Wertpapiere des
Umlaufvermögens .............................................................................................. 42
5.1.2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen ..... 43
5.1.2.2.2 Privatrechtliche Forderungen, Wertpapiere des Umlaufvermögens .................... 44
5.1.2.3 Aktiva 2c) Liquide Mittel ..................................................................................... 45
5.1.3 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten ...............................................................45
5.1.4 Nicht durch Kapitalposition gedeckter Fehlbetrag ...............................................46
5.2 Passiva .............................................................................................................. 46
5.2.1 Kapitalposition ....................................................................................................46
5.2.1.1 Passiva 1a) Basiskapital .................................................................................... 46
5.2.1.2 Passiva 1b) Rücklagen ....................................................................................... 46
5.2.1.2.1 Passiva 1b) aa) Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses ....................................................................................................... 47
5.2.1.2.2 Passiva 1b) bb) Rücklagen aus Überschüssen des Sonderergebnisses ............ 47
5.2.1.2.3 Passiva 1b) cc) Rücklagen aus nicht ertragswirksam aufzulösenden
Zuwendungen .................................................................................................... 47
5.2.1.3 Passiva 1c) Fehlbeträge ..................................................................................... 47
5.2.1.3.1 Passiva 1c) aa) Vortrag von Fehlbeträgen des ordentlichen Ergebnisses
aus den Vorjahren .............................................................................................. 48
5.2.1.3.2 Passiva 1c) bb) Jahresfehlbetrag des Sonderergebnisses und Vortrag von
Fehlbeträgen des Sonderergebnisses aus den Vorjahren .................................. 48
5.2.1.3.3 Passiva 1c) cc) Jahresfehlbetrag des ordentlichen Ergebnisses ........................ 48
5.2.2 Sonderposten .....................................................................................................48
5.2.2.1 Passiva 2a) Sonderposten für empfangene Investitionszuwendungen ............... 48
5.2.2.2 Passiva 2b) Sonderposten für Investitionsbeiträge ............................................. 50

5.2.2.3 Passiva 2c) Sonderposten für den Gebührenausgleich ...................................... 50
5.2.2.4 Passiva 2d) Sonstige Sonderposten ...................................................................  51
5.2.3 Rückstellungen ...................................................................................................51
5.2.3.1 Passiva 3a) Rückstellungen für Entgeltzahlungen für Zeiten der Freistellung
von der Arbeit im Rahmen von Altersteilzeit ....................................................... 51
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 4

5.2.3.3 Passiva 3b) Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge von Deponien ... 52
5.2.3.4 Passiva 3c) Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten und sonstige
Umweltschutzmaßnahmen ................................................................................. 52
5.2.3.5 Passiva 3d) Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten aus der
steuerkraftabhängigen Umlage nach § 25a SächsFAG ......................................  53
5.2.3.7 Passiva 3f) Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus anhängigen
Gerichts- und Verwaltungsverfahren sowie aus Bürgschaften,
Gewährverträgen und ähnlichen Rechtsgeschäften ........................................... 54
5.2.3.7.1 Klage Bundesrepublik Deutschland ./. Stadt Leipzig .......................................... 55
5.2.3.7.2 Kapitalausstattungsvereinbarung ....................................................................... 56
5.2.3.8 Passiva 3g) Rückstellungen für unterlassene Aufwendungen für
Instandhaltung im Haushaltsjahr ........................................................................ 57
5.2.3.9 Passiva 3h) Rückstellungen für vertragliche oder gesetzliche Verpflichtungen
zur Gegenleistung gegenüber Dritten, die im laufenden Haushaltsjahr
wirtschaftlich begründet wurden und die der Höhe nach noch nicht genau
bekannt sind ....................................................................................................... 58
5.2.3.10 Passiva 3i) Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden
Geschäften und aus laufenden Verfahren .......................................................... 59
5.2.3.11 Passiva 3j) Weitere sonstige Rückstellungen ..................................................... 59
5.2.4 Verbindlichkeiten ................................................................................................59
5.2.4.1 Passiva 4a) Anleihen ..........................................................................................  60
5.2.4.2 Passiva 4b) Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen .......................................... 60
5.2.4.3 Passiva 4c) Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen wirtschaftlich
gleichkommenden Rechtsgeschäften .................................................................  60
5.2.4.4  Passiva 4d) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ........................ 61
5.2.4.5  Passiva 4e) Verbindlichkeiten aus Transferleistungen ....................................... 62
5.2.4.6 Passiva 4f) Sonstige Verbindlichkeiten ............................................................... 62
5.2.5 Passive Rechnungsabgrenzungsposten.............................................................63
6 Angaben und Erläuterungen zu Posten der Ergebnisrechnung ..........................64
6.1 Jahresergebnis, vorgesehene Verwendung des Gesamtergebnisses sowie
Abdeckung von Fehlbeträgen ............................................................................. 64
6.2 Außerordentliche Erträge und Aufwendungen, soweit sie für die Beurteilung
der Ertragslage nicht von untergeordneter Bedeutung sind ................................ 64
6.2.1 Außerordentliche Erträge ...................................................................................65
6.2.2 Außerordentliche Aufwendungen .......................................................................65
7 Angaben und Erläuterungen zu Posten der Finanzrechnung ..............................66
8 Weitere Angaben und Erläuterungen ................................................................. 66
8.1 Einschränkungen der Verfügbarkeit oder Verwertung von Grund und Boden
sowie Gebäuden und anderer Bauten ................................................................ 66
8.2 Vorübergehende Verwendung liquider Mittel aus langfristigen Rückstellungen
für andere Zwecke ............................................................................................. 67
8.3 Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre und übertragene Ermächtigungen ..... 67
8.3.1 Allgemeine Erläuterung ......................................................................................67

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 5

8.3.2 Verpflichtungen aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften ......................................68
8.3.3 Bürgschaften ......................................................................................................68
8.3.4 Gewährverträge ................................................................................................. 69
8.3.4.1  Abgrenzung ....................................................................................................... 69
8.3.4.2 Schienennetztransaktion .................................................................................... 70
8.3.4.3 Kapitalausstattungsvereinbarung ....................................................................... 70
8.3.5 In Anspruch genommene Verpflichtungsermächtigungen ...................................70
8.3.6 Übertragene Ansätze für Auszahlungen und Aufwendungen nach § 21
SächsKomHVO-Doppik ......................................................................................71
8.4 Sparkassenträgerschaft ..................................................................................... 71
8.5 Rechtlich selbstständige örtliche Stiftungen und sonstiges Treuhandvermögen . 73
8.5.1 Rechtlich selbstständige örtliche Stiftungen .......................................................73
8.5.2 Sonstiges Treuhandvermögen ...........................................................................73
8.6 Umrechnungskurs bei Fremdwährungen ............................................................ 75
8.7 Verpflichtungen gegenüber in den Gesamtabschluss einzubeziehende
Rechtseinheiten .................................................................................................  75
8.8 Sonstige Sachverhalte, aus denen sich finanzielle Verpflichtungen ergeben
können ............................................................................................................... 75
8.8.1 Sonstige finanzielle Verpflichtungen ................................................................... 75
8.8.2 (Pflicht-)Mitgliedschaften in nicht aktivierten Verbänden .....................................76
9. Anlagen zum Anhang .........................................................................................77
Anlage 1: Anlagenübersicht ............................................................................................... 77
Anlage 2: Forderungsübersicht .......................................................................................... 77
Anlage 3: Verbindlichkeitenübersicht.................................................................................. 77
Anlage 4: Übersicht über die in das folgende Jahr zu übertragenden
Haushaltsermächtigungen .................................................................................. 77
Anlage 5: Entwicklung des Basiskapitals im Haushaltsjahr 2014 aufgrund rechtlicher
Änderungen und Wertkorrekturen ...................................................................... 77

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 6

Abkürzungsverzeichnis

a. F.    alte Fassung
Abb.    Abbildung
Abs.    Absatz
AHK    Anschaffungs- und Herstellungskosten
Aktiva    Aktivseite der Bilanz (Vermögensseite, Mittelverwendung)
ARAP    aktiver Rechnungsabgrenzungsposten
Art.    Artikel
ATZ    Altersteilzeit
BauGB   Baugesetzbuch
BBodSchG    Bundesbodenschutzgesetz
BewR  Bewertungsrichtlinie zur Erstellung der Eröffnungsbilanz der
Stadt Leipzig
BgA Betriebe gewerblicher Art
BGB    Bürgerliches Gesetzbuch
BMF    Bundesministerium der Finanzen
bzw.    beziehungsweise
ca.    circa
CDO    collateralized debt obligation
DA    Dienstanweisung
d. h.    das heißt
Doppik    Doppelte Buchführung in Konten
dto.    dito
ehem.    ehemals
EuGH    Europäischer Gerichtshof
EUR     Euro
FAMOS LE   Facility Management Operating System für Leipzig
FAQ    frequently asked questions
f/ ff.    folgend/ fortfolgend
FiFo    First in first out-Verfahren
GBBerG   Grundbuchbereinigungsgesetz
gem.    gemäß
ggf.    gegebenenfalls
ggü.    gegenüber
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 7

GmbH    Gesellschaft mit beschränkter Haftung
GoB     Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung
HGB     Handelsgesetzbuch
i. d. F.     in der Fassung
i. H. v.    in Höhe von
ILV     Interne Leistungsverrechnung
IMK    Ständige Konferenz der Innenminister und  -senatoren der
Länder
i. R. d.    im Rahmen des/ der
i. S. d.    im Sinne des
i. V. m.    in Verbindung mit
inkl.    inklusive
KG    Kommanditgesellschaft
KGSt    Kommunale Gemeinschaftsstelle für Verwaltungsmanagement
KomHVO    Kommunalhaushaltsverordnung
kurzfr.    kurzfristig
KVS    Kommunaler Versorgungsverband Sachsen
langfr.    langfristig
lit.    literarisch
MdbK    Museum der bildenden Künste
Mio. EUR    Betrag in Millionen Euro
n. F.    neue Fassung
ND     Betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer
NHK  Normalherstellungskosten
NKF    Neues Kommunales Finanzmanagement
Nr.    Nummer
o. g.    oben genanntes
ÖRKSF-G Gesetz über die öffentlich-rechtlichen Kreditinstitute im Freistaat
Sachsen und die Sachsen-Finanzgruppe
Passiva    Passivseite der Bilanz (Finanzierungsseite, Mittelherkunft)
PRAP     passiver Rechnungsabgrenzungsposten
RAP     Rechnungsabgrenzungsposten
rd.    rund
RE    Rechnungsergebnis
RB    Ratsbeschluss
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 8

RBW     Restbuchwert
S.    Seite
SächsFAG   Sächsisches Finanzausgleichsgesetz
SächsGemO    Gemeindeordnung für den Freistaat Sachsen
SächsGKV Gesetzes über den Kommunalen Versorgungsverband Sachsen
SächsGVBl. Sächsisches Gesetz- und Verordnungsblatt
SächsKomHVO-Doppik Sächsische Kommunalhaushaltsverordnung-Doppik
SächsKAG   Sächsisches Kommunalabgabengesetz
SächsKomKBVO  Sächsische Kommunale Kassen- und Buchführungsverordnung
SächsStiftG   Sächsisches Stiftungsgesetz
SächsVwVgG   Verwaltungsverfahrensgesetz für den Freistaat Sachsen
SMF    Sächsisches Staatsministerium der Finanzen
SMI     Sächsisches Staatsministerium des Innern
sog.    Sogenannte
SV-Beitrag   Sozialversicherungsbeitrag
TEUR     Betrag in tausend Euro
u. a.    unter anderem
USD    US Dollar
v. H.     von Hundert (Prozent)
Vgl.    Vergleiche
VmH     Vermögenshaushalt (kameral)
VwH     Verwaltungshaushalt (kameral)
VO     Verordnung
VwV     Verwaltungsvorschrift
VwV KomHSys  VwV Haushaltssystematik Kommunen
z. B. zum Beispiel
z. T. zum Teil
Ziff.    Ziffer
zzgl.    zuzüglich

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 9

1 Vorbemerkungen

Die Stadt Leipzig hat zum 1. Januar 2012 ihre Haushaltswirtschaft und damit ihr
Rechnungswesen vollständig von der Kameralistik auf die Doppik umgestellt. S eitdem plant
und wirtschaftet die Stadt Leipzig nach dem vorgeschriebenen Drei -Komponentensystem
bestehend aus Ergebnisrechnung, Finanzrechnung und Vermögensrechnung (Bilanz).
Zum benannten Stichtag 1. Januar 2012 wurde die erforderliche Eröffnungsbilanz der Stadt
Leipzig aufgestellt und nach der örtlichen Prüfung durch das Rechnungsprüfungsamt durch
die Rat sversammlung am 15. Oktober 2014 festgestellt (Beschlussvorlage Nr. DS -
00206/14). Die überörtliche Prüfung der Eröffnungsbilanz durch den Sächsischen
Rechnungshof erfolgte im Jahr 2015.

Die Stadt Leipzig hat zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen J ahresabschluss nach
den Maßgaben der zentralen Norm des § 88 der Gemeindeordnung für den Freistaat
Sachsen (SächsGemO) aufzustellen.
Der Jahresabschluss gibt die Ergebnisse der Rechnungslegung des Haushaltsjahres in
zusammengefasster Form wieder und stellt  das Gegenbild zur jährlichen Haushaltssatzung
und zum Haushaltsplan der Stadt dar. Kernelemente des kommunalen Rechnungswesens
bzw. des Jahresabschlusses sind die Vermögensrechnung (Bilanz), die Ergebnisrechnung
und die Finanzrechnung. Gesetzlicher Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses ist zudem
der An- hang; daneben ist die Erläuterung des Jahresabschlusses durch einen
Rechenschaftsbericht vorgeschrieben.
Die wesentlichen Aufgaben des Jahresabschlusses bestehen in der Information und der
Rechenschaftslegung gegenüber verschiedenen Adressaten (Stadtrat, Verwaltung,
Aufsichts- und Prüfungsbehörden, Bürger und Öffentlichkeit.

2 Aufstellung und Grundlagen des Jahresabschlusses sowie des
Anhanges
2.1 Rechtliche und verwaltungsspezifische Grundlagen
Die wesentlichen Rechtsgrundlagen für den Jahresabschluss der Stadt Leipzig einschließlich
des ihn erläuternden Anhangs finden sich in den nachstehend aufgeführten Gesetzen,
Rechtsverordnungen und Verwaltungsvorschriften in der zum 31. Dezember 2014 (Stichtag
des Jahresabschlusses) jeweils gültigen Fassung. Soweit auf andere Rechtsstände Bezug
genommen wurde, ist dies dargelegt.

• Gemeindeordnung für den Freistaat Sachsen (SächsGemO),
• Verordnung des Sächsischen Staatsministeriums des Innern über die kommunale
Haushaltswirtschaft nach den Regeln der Doppik (Sächsische
Kommunalhaushaltsverordnung-Doppik – SächsKomHVO-Doppik),
• Verordnung des Sächsischen Staatsministeriums des Innern über die kommunale
Kassen- und Buchführung (Sächsische Kommunale Kassen-  und
Buchführungsverordnung - SächsKomKBVO),
• Verwaltungsvorschrift des Sächsischen Staatsministeriums des Innern über die
Zuordnungsvorschriften zum Produktrahmen und Kontenrahmen sowie Muster für
das neue kommunale Haushalts - und Rechnungswesen im Freistaat Sachsen (Vw V
Kommunale Haushaltssystematik – VwV KomHSys),
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 10

• Sächsisches Kommunalabgabengesetz (SächsKAG).

Daneben wurden u. a. herangezogen:

• die anzuwendenden Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung,
• einschlägige Kommentarliteratur, insbesondere Kommentar zur Gemeindeordnung
für den Freistaat Sachsen, bearbeitet von Quecke/ Schmid u. a. (Loseblattsammlung)
und Kommentar zum Gemeindehaushaltsrecht Sachsen, bearbeitet von Binus u. a.
(Loseblattsammlung).

Im Zusammenhang mit der Eröffnungsbilanz geschaffene und insoweit auch im Rahmen des
Jahresabschlusses 2014 zu berücksichtigende bzw. nachwirkende verwaltungsspezifische/
örtliche Grundlagen bestehen mit nachfolgenden Entscheidungen der Ratsversammlung und
städtischen Dienstanweisungen:

• Beschluss der Ratsversammlung Nr. RBV -823/11 vom 18.05.2011 -  Wahlrechte und
Ermessensspielräume bei der Aufstellung der Eröffnungsbilanz der Stadt Leipzig,
• Beschluss der Ratsversammlung Nr. RBV-1220/12 vom 16.05.2012 - Wahlrechte und
Ermessensspielräume bei der Aufstellung der Eröffnungsbilanz der Stadt Leipzig -
Änderungen und Ergänzungen zum Finanzanlagevermögen, Rückstellungen und
anderes,
• Beschluss der Ratsversammlung Nr. RBV -1200/12 vom 18.04.2012 -  Feststellung
des Umlaufvermögens für die Erstellung der Eröffnungsbilanz zum 31.12.2011,
• Dienstanweisung des Oberbürgermeisters Nr. 26/2011 vom 24.10.2011 mit Änderung
vom 24.07.2012 -  Bewertungsrichtlinie zur Erstellung der Eröffnungsbilanz der Stadt
Leipzig (einschließlich Anlagen),
• Dienstanweisung des Oberbürgermeisters Nr. 38/2011 vom 20.12.2011 -
Anlagenbuchhaltung Doppik.

Des Weiteren wurde mit Beschluss der Ratsversammlung DS -00411/14 vom 20.11.2014
hinsichtlich der Aktivierung von Investitionszuwendungen an Dritte nach § 36 Abs. 8 der
SächsKomHVO-Doppik eine verbindliche Vorgabe für den Jahresabschluss herbeigeführt.

2.2 Aufbau und Bestandteile des Jahresabschlusses
Nach § 88 Abs. 1 Satz 2 bis 4 SächsGemO muss der Jahresabschluss klar und übersichtlich
sein. Er hat sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten,
Erträge, Aufwendungen, Einzahlungen und Auszahlungen zu enthalten soweit nichts
anderes bestimmt ist. Unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung hat
er ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens -, Finanz - und
Ertragslage der Gemeinde zu vermitteln.
Die Pflichtbestandteile des Jahresabschlusses regelt § 88 Abs. 2 SächsGemO. Hiernach
besteht der Jahresabschluss aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung und der
Vermögensrechnung. Er ist um einen Anhang zu er weitern, der mit den vorgenannten
Rechnungen eine Einheit bildet. Die wesentliche Funktion des Anhangs besteht darin, der
Erläuterung der Rechnungen des Jahresabschlusses zu dienen und diese somit zu
entlasten. Der Anhang vermittelt darüber hinaus weitergehende Informationen. E r gibt
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 11

Aufschluss über das Zustandekommen wesentlicher Inhalte des Jahresabschlusses, teilt
Abweichungen von vorgesehenen Bewertungs - und Ansatzvorschriften mit und gibt
weitergehende Auskünfte zur wirtschaftlichen Lage. Durch den Anhang werden die
Zahlenwerke des Jahresabschlusses für die Adressaten interpretierbar. Notwendige Inhalte
bzw. in den Anhang aufzunehmende Pflichtangaben sowie ergänzende Anlagen zum
Anhang regeln insbesondere § 52 SächsKomHVO -Doppik sowie § 88 Abs. 4 SächsG emO
i. V. m. § 54 SächsKomHVO -Doppik. Dem Anhang sind als Anlagen die Anlagen- , die
Verbindlichkeiten- und die Forderungsübersicht und eine Übersicht über die in das folgende
Jahr zu übertragenden Haushaltsermächtigungen beizufügen.
Der Jahresabschluss ist  zudem durch einen Rechenschaftsbericht zu erläutern (§ 88
Abs. 2 Satz 2 SächsGemO i. V. m. § 53 SächsKomHVO-Doppik).

2.3 Gliederungs- und Darstellungsgrundsätze
2.3.1 Ergebnisrechnung
Die Aufstellung und Gliederung der Ergebnisrechnung erfolgte grundsätzlich nach den
Regelungen der §§ 47, 48 und 50 SächsKomHVO -Doppik und entsprechend dem
§ 128 Nr. 5 SächsGemO i. V. m. den Vorgaben der VwV KomHSys bzw. dem verbindlich
bekannt gemachten Muster.
Die in Staffelform aufzustellende Ergebnisrechnung zeigt str ukturiert alle dem Haushaltsjahr
zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen und stellt sie den jeweiligen Planansätzen
gegenüber. Die Gliederung der Ergebnisrechnung folgt im Wesentlichen der des
Ergebnishaushaltes.
Das in der Ergebnisrechnung ausgewiesene und in die Vermögensrechnung eingehende
Gesamtergebnis (Überschuss oder Fehlbetrag) setzt sich aus
• dem ordentlichen Ergebnis und
• dem Sonderergebnis
zusammen.
Unter der Ergebnisrechnung sind nachrichtlich die vorgesehene Verwendung des
Gesamtergebnisses und die Abdeckung von Fehlbeträgen aus Vorjahren anzugeben.
Die Stadt Leipzig erstellte die Ergebnisrechnung für das Haushaltsjahr 2014  nach den
Vorschriften bzw. dem Muster für die Ergebnisrechnung laut der VwV KomHSys vom 31. Juli
2012 (Gültigkeitszeitraum: 10.01.2014 – 31.12.2015).
Die Gesamtergebnisrechnung weicht jedoch teilweise von dem betreffenden Muster 11 in
der Anlage 5 zur VwV KomHSys ab:
• Im Sinne einer transparenteren Darstellung wurden Spalten wie folgt ergänzt:
„Ermächtigungen aus 2013“ (als Spalte 2) und „Übertragene Ermächtigung nach
2014“ (als Spalte 7). Die Spalte 2 des Musters wurde umbenannt in „Beschlossener
Haushaltsplan 2014“ (jetzt Spalte 3).

• Die Zeilenstruktur entspricht grundsätzlich dem Muster 11; einzelne Positionen in den
Zeilen in der Gesamtergebnisrechnung sind geringfügig anders als im Muster 11
bezeichnet, wobei es sich jedoch um Abweichungen redaktioneller Art handelt.
Hierbei sind insbesondere die Abweichungen in der Darstellung der Verwendung des
Jahresergebnisses zu berücksichtigen.

• Soweit in den Zeilen der Gesamtergebnisrechnung bloße Verweise auf Paragraphen
enthalten sind (betrifft die nachrichtliche Verwendung des Jahresergebnisses
Zeile 6), beziehen sich diese auf Bestimmungen der SächsKomHVO-Doppik.
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 12

Die Darstellung der Teilergebnisrechnungen folgt – bezogen auf die Zeilen – grundsätzlich
dem Muster 8  „Teilergebnishaushalt“ in der Anlage 5 der VwV KomHSys . Die Spalten der
Teilergebnisrechnungen wurden entsprechend der  Struktur der Gesamtergebnisrechnung
angepasst.
Sämtliche Beträge sind Euro-Beträge und werden abgekürzt mit EUR.

2.3.2 Finanzrechnung
Die Finanzrechnung ist grundsätzlich gemäß den Vorschriften der §§ 47, 49 und 50
SächsKomHVO-Doppik und entsprechend dem § 128 Nr. 5 SächsGemO i. V. m. den
Vorgaben der VwV KomHSys bzw. dem verbindlich bekannt gemachten Muster aufgestellt
und gegliedert worden.
Die Finanzrechnung bildet die tatsächlichen zahlungswirksamen Ein- und Auszahlungen des
Haushaltsjahres ab und liefert auch einen Vergleich mit den jewei ligen Planansätzen. Sie
stellt zeitraumbezogen sämtliche tatsächlich geflossenen  Zahlungsströme dar und gibt
Auskunft über die Liquidität bzw. die finanzielle Lage der Kommune. Die Gliederung der
Finanzrechnung folgt im Wesentlichen der des Finanzhaushaltes.
Die in Staffelform zu erstellende Finanzrechnung enthält die Finanzergebnisse nach
folgender (vereinfachter) Struktur:
• Zahlungsmittelsaldo aus laufender Verwaltungstätigkeit,
• Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit,
• Zahlungsmittelsaldo aus Finanzierungstätigkeit sowie
• Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des Haushaltsjahres.
Die Stadt Leipzig erstellte die Finanzrechnung  für das Haushaltsjahr 2014 nach den
Vorschriften bzw. dem Muster für die Finanzrechnung der VwV KomHSys vom 31. Juli 2012
(Gültigkeitszeitraum: 10.01.2014 – 31.12.2015).
Die Gesamtfinanzrechnung weicht jedoch teilweise von dem betreffenden Muster 12 in der
Anlage 5 zur VwV KomHSys ab:
• Wie bei der Gesamtergebnisrechnung wurden für eine bessere Transparenz Spalten
wie folgt ergänzt : „Ermächtigungen aus 2012“ (als Spalte 2) und „Übertragene
Ermächtigung nach 2014“ (als Spalte 7). Die Spalte 2 des Musters wurde umbenannt
in „Beschlossener Haushaltsplan 2014“ (jetzt Spalte 3).
Die Darstellung der Teilfinanzrechnungen folgt – bezogen auf die Zeilen – grundsätzlich dem
Muster 10 „Teilfinanzhaushalt“ in der Anlage 5 der VwV KomHSys . Die Spalten der
Teilfinanzrechnungen wurden entsprechend der Struktur der Gesamtfinanzrechnung
angepasst.
Sämtliche Beträge sind in Euro (EUR) ausgewiesen.

2.3.3 Vermögensrechnung
Die Aufstellung und Gliederung der Vermögensrechnung (Bilanz) erfolgte nach den
Bestimmungen der §§ 47, 51 SächsKomHVO -Doppik und entsprechend dem
§ 128 Nr. 5 SächsGemO i. V. m. den Vorgaben der VwV KomHSys bzw. dem verbindlich
bekannt gemachten Muster (Muster 13 in Anlage 5 der VwV KomHSys).
Von der Möglichkeit des § 47 Abs. 5 SächsKomHVO -Doppik, Posten der
Vermögensrechnung, die keinen Betrag ausweisen, nicht aufzuführen, wurde kein Gebrauch
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 13

gemacht. Ebens o ist keine weitere Untergliederung von Posten und keine Hinzufügung
neuer Posten gemäß § 47 Abs. 4 SächsKomHVO-Doppik vorgenommen worden.
Die Aktivseite der in Kontoform aufzustellenden Vermögensrechnung weist stichtagsbezogen
das Vermögen der Stadt Leipz ig und dessen Zusammensetzung, gegliedert nach der
Liquidierbarkeit des Vermögens, aus. Sie legt also die Verwendung der städtischen Mittel
offen. In der obersten Ebene untergliedert sich die Aktivseite der kommunalen Bilanz in
• das Anlagevermögen,

• das Umlaufvermögen,

• die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten und

• den nicht durch die Kapitalposition gedeckten Fehlbetrag.

Über die Herkunft der Mittel, d. h. die „Finanzierung“ der Aktivseite durch eigenes und
fremdes Kapital, gibt die Passivseite der Vermögensrechnung Aufschluss. Die Positionen auf
der Passivseite sind nach der Dauer der Kapitalbindung gegliedert. Posten der obersten
Gliederungsebene sind
• die Kapitalposition,

• die Sonderposten,

• die Rückstellungen,

• die Verbindlichkeiten und

• die passiven Rechnungsabgrenzungsposten.

Neben den Veränderungen auf den Bestandskonten führt die Vermögensrechnung
regelmäßig auch die Ergebnisse der Finanz- und der Ergebnisrechnung zusammen.
Unter der Vermögensrechnung sind die sich ergebenden Vorbela stungen künftiger
Haushaltsjahre, sofern sie nicht auf der Passivseite auszuweisen sind, vermerkt
(§ 46 SächsKomHVO-Doppik).
Durch die Änderung der VwV KomHSys mit Wirkung vom 10.01.2014 hat sich gegenüber
dem Vorjahr eine Neuzuordnung auf der Passivseite der Vermögensrechnung in der
Position 3 „Rückstellungen“ ergeben. Nach dem Wegfall der Bilanzposition 3 a)
„Rückstellungen für Pensionen und Beihilfen“ erfolgt nunmehr eine Untergliederung in die
Bilanzpositionen 3 a) bis 3 j).

2.3.4 Anhang und Anlagen zum Anhang
Der Anhang enthält gemäß § 52 SächsKomHVO -Doppik die Angaben, die zu den einzelnen
Posten der Ergebnis-, Finanz- und Vermögensrechnung vorgeschrieben sind, sowie weitere
pflichtig zu machende Angaben. Zudem sind Erläuterungen aufzunehmen, wenn si ch im
Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses ergibt, dass Ansätze in der
Eröffnungsbilanz berichtigt oder nachgeholt werden müssen (§ 62 Abs. 3 SächsKomHVO -
Doppik).
Die äußere Gestaltung des Anhangs zum Jahresabschluss hingegen unterliegt keinen
formalen rechtlichen Vorgaben, sodass die Gemeinde den Anhang - unter Beachtung des
Grundsatzes der Klarheit und der Übersichtlichkeit sowie ferner des Grundsatzes der formel -
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 14

len Stetigkeit - in ihrem eigenen Ermessen gestalten kann. Die Ausführungen im Anhang
sind so vorzunehmen, dass alle Rechnungsposten für einen außenstehenden
sachverständigen Dritten nachvollziehbar sind.
Dem Anhang sind die nach § 88 Abs. 4 SächsGemO geforderten Anlagen beigefügt:
• die Anlagenübersicht,

• die Verbindlichkeitenübersicht,

• die Forderungsübersicht und

• eine Übersicht über die in das folgende Jahr zu übertragenden
Haushaltsermächtigungen.
Die jeweiligen Inhalte der Anlagen- , Forderungs- und Verbindlichkeitenübersicht richten sich
nach den näheren Vorgaben in § 54 Abs. 1 bis 3 S ächsKomHVO-Doppik, ihre jeweilige
Gliederung nach § 54 Abs. 4 SächsKomHVO -Doppik i. V. m. § 128 Nr. 4 SächsGemO i. V.
m. den Vorgaben der VwV KomHSys (Anlage 5: Muster 14 -  16) bzw. dem verbindlich
bekannt gemachten Muster.
Die Übersicht über die in das folgende Jahr zu übertragenden Haushaltsermächtigungen
unterliegt keinen förmlichen Vorgaben.

3 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze, angewandte
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
3.1 Inventur und Inventar
Zur Eröffnungsbilanz wurde eine Inventur nach § 61 Abs. 1 i. V. m. §§ 34, 35
SächsKomHVO-Doppik vorgenommen. Diese beinhaltete die Erfassung der körperlichen
Vermögensgegenstände nach den Grundsätzen der körperlichen Bestandsaufnahme sowie
eine Beleg - und Buchinventur für nicht körperliche Vermögensgegenstände, z. B.
immaterielles Vermögen, Forderungen, liquide Mittel und Schulden.
Im Jahresabschluss per 31.12.2014 wurden die Bestände unter Berücksichtigung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung im SAP fortgeschrieben. Darüber hinaus wurden
die k örperlichen Inventuren beim beweglichen Sachanlagevermögen fortgesetzt sowie die
körperliche Inventur des Vorratsvermögens durchgeführt.

3.2 Allgemeine Grundsätze und Prinzipien
Die Bilanzierung und Bewertung im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses der
Stadt Leipzig basiert auf den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung. Diese sind zum
Teil in der SächsGemO, SächsKomHVO -Doppik und SächsKomKBVO verankert, zum Teil
handelt es sich aber auch um anerkannte, nicht schriftlich fixierte Grundsätze.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses wurden die nachstehenden Grundsätze und
Prinzipien berücksichtigt:
• Stichtagsprinzip (§ 88 Abs. 1 S. 1 SächsGemO, § 34 Abs. 1 SächsKomHVO-Doppik),

• Grundsatz der Klarheit und Übersichtlichkeit (§ 88 Abs. 1 S. 2 SächsGemO),

• Grundsatz der Vollständigkeit (§ 88 Abs. 1 S. 3 SächsGemO,
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 15

• § 36 Abs. 1 SächsKomHVO-Doppik, § 22 Abs. 1 S. 2 SächsKomKBVO),

• Verrechnungsverbot (§ 36 Abs. 2, § 48 Abs. 2 S. 2 und
§ 49 Abs. 2 S. 2 SächsKomHVO-Doppik),

• Grundsätze der Buchführung (§ 22 SächsKomKBVO),

• Beleggrundsatz (§ 33 SächsKomKBVO).

Für die Bewertung zum Jahresabschluss sind insbesondere folgende Grundsätze beachtet
worden:
• Die Bewertung der im laufenden Jahr 2014  angeschafften und hergestellten
Vermögensgegenstände erfolgte gemäß § 89 Abs. 5 Sächs GemO i. V. m.
§ 38 Abs. 1 und 2 SächsKomHVO-Doppik zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten.
Demgegenüber wurden im Rahmen der Erstbewertung zur Eröffnungsbilanz auch
zulässige Ersatzwertverfahren angewendet.

• Das Niederstwertprinzip gemäß § 38 Abs. 5 und § 44 Abs. 6 und 7 SächsKomHVO -
Doppik wurde berücksichtigt.

Darüber hinaus wurden die allgemeinen Bewertungsgrundsätze des § 37 SächsKomHVO -
Doppik beachtet:
• Grundsatz der Bilanzkontinuität bzw. -identität
(§ 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 1 SächsKomHVO-Doppik),

• Grundsatz der Einzelbewertung (§ 34 Abs. 1 und
37 Abs. 1 S. 2 Nr. 2 SächsKomHVO-Doppik),

• Grundsatz der Wirklichkeitstreue (§ 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 3 SächsKomHVO-Doppik),

• Grundsatz der Periodenabgrenzung (§ 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 4 SächsKomHVO-Doppik),

• Grundsatz der Bewertungsstetigkeit (§ 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 5 SächsKomHVO-Doppik).

3.3 Auf die Posten der Vermögensrechnung und der Ergebnisrechnung
angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Notwendige Erläuterungen zur Anwendung von Bilanzierungs - und Bewertungsmethoden
erfolgen unter Kapitel 5 bei den entsprechenden Bilanzpositionen. Im Übrigen wurden für die
Rechnungen des Jahresabschlusses die Maßgaben der SächsGemO und S ächsKomHVO-
Doppik berücksichtigt.

3.4 Abweichungen von bisher angewandten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Im Rahmen der Erstellung der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2012 wurde durch die Stadt
Leipzig gemäß dem Entwurf der Bewertungsrichtlinie zur Erstellung der Eröffnungsbilanz des
Sächsischen Staatsministeriums des Innern, Stand 29.11.2008 die Möglichkeit zur Bildung
von Sachgesamtheiten im Rahmen der Erfassung und Bewertung von
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 16

Vermögensgegenständen im Speziellen für Spielplätze genutzt. Hierbei wurden sämtliche
Spielgeräte einer Spielplatzfläche zusammengefasst bewertet. Ebenso wurden in der
Eröffnungsbilanz die Bestandteile eines Straßenkörpers (Gehweg, Radweg, Fahrbahn)
innerhalb eines Netzknotenabschnittes als Gesamtheit erfasst und bewertet.
Im Ra hmen der Führung der laufenden Anlagenbuchhaltung wurde diese
Vereinfachungsregelung nicht mehr in Anspruch genommen, da die Bildung von
Sachgesamtheiten, z. B. von einzelnen Spielgeräten eines Spielplatzes, der Einzelerfassung
und -bewertung von Vermögensgegenständen nicht gerecht wird.
Für die Sachverhalte nach dem 01.01.2012 erfolgt eine getrennte Erfassung und Bewertung
von Gehwegflächen, Radwegflächen (jeweils links und rechts) sowie der Fahrbahnfläche je
Netzknotenabschnitt (von Kreuzung bis Kreuzung).
Die Abweichung von den bisher angewandten Bilanzierungs - und Bewertungsmethoden
begründet keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

3.5 Ausübung von Wahlrechten bei der Eröffnungsbilanz und zum
Jahresabschluss
Die Stadt Leipzig hat bei der Erstellung der Eröffnungsbilanz die in der SächsKomHVO -
Doppik genannten Wahlrechte und Ermessensspielräume auf Grundlage der
Ratsbeschlüsse RBV-823/11 vom 18.05.2011 und RBV -1220/12 vom 16.05.2012 wie folgt
ausgeübt:
• § 34 Abs. 2 SächsKomHVO-Doppik
Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sowie Roh- , Hilfs - und Betriebsstoffe
können, wenn sie regelmäßig ersetzt werden und ihr Gesamtwert für die Gemeinde von
nachrangiger Bedeutung ist, mit einer gleich bleibenden Menge und einem gleich bleibenden
Wert (Festwert) angesetzt werden, sofern ihr Bestand in seiner Größe, seinem Wert und
seiner Zusammensetzung nur geringen Veränderungen unterliegt.
In der Stadt Leipzig wurde ein Festwert für die Straßenbeleuchtung gebildet.

• § 34 Abs. 3 SächsKomHVO-Doppik
Gleichartige Vermögensgegenstände des Vorratsvermögens sowie andere gleichartige oder
annähernd gleichwertige bewegliche Vermögensgegenstände und Schulden können jeweils
zu einer Gruppe zusammengefasst und mit dem gewogenen Durchschnittswert angesetzt
werden.
Gruppenbewertungen kamen überwiegend, bis auf wenige definierte Ausnahmen, nicht zur
Anwendung.

• § 35 Abs. 4 SächsKomHVO-Doppik
Bewegliche Vermögensgegenstände, Kunst und  Vorräte unte r 410,00 EUR werden nicht
bilanziert.

• § 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 2 SächsKomHVO-Doppik
Unter den beweglichen Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens werden die
Fachunterrichtsräume (ausgenommen Werken und Kunst/  Musik) als Sachgesamtheit unter
den Betriebsvorrichtungen geführt. Sammlungen von Kunstge genständen werden als Sach-
gesamtheit geführt.

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 17

• § 38 Abs. 2 SächsKomHVO-Doppik
Bei der Berechnung der Herstellungskosten dürfen auch angemessene Teile der
notwendigen Materialgemeinkosten, der notwendigen Fertigungsgemeinkosten und des
Wertverzehrs des Anl agevermögens, soweit er durch die Fertigung veranlasst ist,
eingerechnet werden. Kosten der allgemeinen Verwaltung sowie Aufwendungen für soziale
Einrichtungen der Verwaltung, für freiwillige soziale Leistungen und für betriebliche
Altersversorgung brauchen nicht eingerechnet zu werden.
Die o. g. Kosten wurden in die Berechnung der Herstellungskosten nicht einbezogen.

• § 38 Abs. 3 SächsKomHVO-Doppik
Zinsen für Fremdkapital gehören nicht zu den Herstellungskosten. Zinsen für Fremdkapital,
welches zur Finanzi erung der Herstellung eines Vermögensgegenstands verwendet wird,
dürfen als Herstellungskosten angesetzt werden, soweit sie auf den Zeitraum der Herstellung
entfallen.
Zinsen für Fremdkapital, das zur Finanzierung der Herstellung eines
Vermögensgegenstandes verwendet wird, sind in der Stadt Leipzig nicht als
Herstellungskosten angesetzt worden.

• § 41 Abs. 1 S. 2 SächsKomHVO-Doppik
Das Wahlrecht weitere sonstige Rückstellungen zu bilden wird ausgeübt. Jedoch wird dies
auf die Sachverhalte Jubiläumsgelder, Sabbatmodel, Lebensarbeitszeitmodel und
Aufwendungen für die Behebung von Naturkatastrophen begrenzt.

• § 43 SächsKomHVO-Doppik
Soweit es den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung entspricht, kann für den
Wertansatz gleichartiger Vermögensgegenstände des Vorratsvermögens unterstellt werden,
dass die zuerst oder die zuletzt angeschafften oder hergestellten Vermögensgegenstände
zuerst verbraucht oder veräußert worden sind.
Bei den Verbrauchsfolgeverfahren Lifo und Fifo handelt es sich um
Bewertungsvereinfachungsverfahren, die nur im Bereich des Vorratsvermögens durchgeführt
werden dürfen. Es ist dasjenige Verfahren angewandt worden, das dem tatsächlichen
Verbrauch/ Umschlag am nächsten kam.

• § 44 Abs. 8 SächsKomHVO-Doppik
Abnutzbare, unbewegliche Vermögensgeg enstände des Sachanlagevermögens dürfen für
Zwecke der Abschreibung in wesentliche, abgrenzbare Komponenten aufgeteilt werden.  Der
sogenannte Komponentenansatz wird in der Stadt Leipzig nicht angewandt.

• § 61 Abs. 6 SächsKomHVO-Doppik
Beteiligungen und Ant eile an verbundenen Unternehmen und Zweckverbänden sowie
Sondervermögen nach § 91 Abs. 1 Nr. 1 SächsGemO werden mit den Anschaffungskosten
oder dem anteiligen Eigenkapital angesetzt.
In der Stadt Leipzig wurden diese mit dem anteiligen Eigenkapital angesetzt.

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 18

• § 63 Abs. 1 SächsKomHVO-Doppik
Das Wahlrecht zur Anwendung unterschiedlicher Versionen der SächsKomHVO -Doppik
wurde in Anspruch genommen.

• § 131 Abs. 6 SächsGemO
Die Übergangsvorschrift bis 2016 zur Verrechnung eines negativen Saldos aus nicht
zahlungswirksamen Erträgen und Aufwendungen mit dem Basiskapital im Jahr der
Entstehung wird wahrgenommen.

Darüber hinaus wurde ab dem Jahresabschluss 2012 auf Grundlage des Ratsbeschlusses
RBV DS-00411/14 vom 20.11.2014 abweichend zur Eröffnungsbilanz vo m Wahlrecht nach
§ 36 Abs. 8 SächsKomHVO-Doppik Gebrauch gemacht.
Weiterhin wurde in Anwendung der Änderung des § 41 Abs. 3 SächsKomHVO -Doppik mit
Stand 10.12.2013 auf die Abzinsung von Rückstellungen verzichtet und die in der
Eröffnungsbilanz erfolgten Abzinsungen der Rückstellungen mit einer Laufzeit über einem
Jahr rückgängig gemacht.

Ab dem Jahr 2014 wurden darüber hinaus folgende Wahlrechte genutzt:

• § 41 Abs. 2 SächsKomHVO-Doppik
Drohverlustrückstellungen werden ab einem Verlust von mehr als 50.000 Euro gebildet.

• § 62 Abs. 1 SächsKomHVO-Doppik
Bei Beträgen, die die Wertaufgriffsgrenze von 5.000 Euro überschreiten werden die
Korrekturen von Wertansätzen der EÖB (Berichtigung oder Nachholung) gegen das
Basiskapital vorgenommen. Alle anderen Korrektur en erfolgen in dem letzten noch nicht
festgestellten Jahresabschluss.

• § 88 b Abs. 3 S. 2 SächsGemO
Das Wahlrecht, von einer Bekanntgabe des Anhangs abzusehen, wird in Anspruch
genommen.

• § 92 Abs. 2 SächsGemO i. V. m. § 36 Abs. 4 Satz 2 SächsKomHVO-Doppik
Geringfügiges Treuhandvermögen kann im Haushaltsplan der Gemeinde gesondert
nachgewiesen werden. Die Stadt Leipzig hat sich für eine Wesentlichkeitsgrenze von
50 Mio. Euro entschieden.

Bei Rechnungsabgrenzungsposten für regelmäßig wiederkehrende bedeutungslose Sach-
verhalte wurde eine Bagatellgrenze in Höhe von 2.500 Euro auf den Ursprungsbetrag vor
Abgrenzung festgelegt.
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 19

4 Berichtigung oder Nachholung von Ansätzen in der
Eröffnungsbilanz sowie andere ergebnisneutrale Verrechnungen
mit dem Basiskapital
4.1 Berichtigungen der Eröffnungsbilanz gemäß § 62 SächsKomHVO-Doppik
Im Rahmen des Jahresabschlusses für das Jahr 2014  ergab sich ebenso wie im Rahmen
der Vorjahresabschlüsse - nach einer vorgenommenen Beurteilung der Fehlerhaftigkeit - der
Bedarf, Wertansätze der Eröffnungsbilanz der Stadt Leipzig zu berichtigen.
Hierbei fand § 62 SächsKomHVO-Doppik Anwendung, der ausdrückliche Regelungen für die
Korrektur der Eröffnungsbilanz enthält. Ergibt sich bei der Aufstellung des
Jahresabschlusses für ein späteres  Haushaltsjahr, dass in der Eröffnungsbilanz
Vermögensgegenstände, zweckgebundene und sonstige Rücklagen, Sonderposten,
Rückstellungen, Verbindlichkeiten oder Rechnungsabgrenzungsposten mit einem zu
niedrigen oder zu hohem Wert, zu Unrecht oder nicht anges etzt worden sind, ist nach dieser
Vorschrift in dem letzten noch nicht festge stellten Jahresabschluss der Wertansatz zu
berichtigen oder der unterlassene Wertansatz nachzuholen, wenn es sich um einen
wesentlichen Betrag handelt. Die sich aus solchen Berich tigungen ergebenden
Wertveränderungen berühren das laufende Jahresergebnis nicht und sind mit der
Kapitalposition zu verrechnen.
Die vorgenommenen Korrekturen der Eröffnungsbilanz wirken sich mit in Summe
52,6 Mio. EUR erhöhend auf das Basiskapital aus. Di e Verteilung der Korrekturen auf die
entsprechenden Bilanzpositionen können der Übersicht in der Anlage 5 entnommen wer -
den. Nachfolgend werden die wesentlichen Veränderungen erläutert.
Die Berichtigungen in dem Posten Unbebaute Grundstücke, bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte in Höhe von 7,8 Mio. EUR resultieren aus 194 Einzelfällen mit
jeweils einem Wert zwischen 5.000 EUR und 1 Mio.  EUR. Davon betreffen 151 Einzelfälle
mit einem Wert von insgesamt 4,2 Mio.  EUR die Nachaktivierungen der ver pachteten
Sportanlagen einschließlich der korrespondierenden Sonderposten.
Die Veränderungen im Bereich des Finanzanlagevermögens resultieren aus den
Berichtigungen der gewidmeten Gebäude der Kultureigenbetriebe Oper Leipzig,
Gewandhaus zu Leipzig und Schauspiel Leipzig. Die Umbuchung der passiven
Sonderposten in die Kapitalrücklagen der Eigenbetriebe wirkt sich über die
Eigenkapitalspiegelbildmethode mit einem Wert in Höhe von 44,6 Mio. EUR aus.
Neben den beschriebenen Änderungen im Anlagevermögen ergeben sich darüber hinaus
nur noch unwesentliche Veränderungen bei den Rückstellungen, Verbindlichkeiten und
Forderungen, welche gemäß der Regelung des § 62 SächsKomHVO -Doppik gegen das
Basiskapital zu buchen sind.

4.2 Andere ergebnisneutrale Verrechnungen mit dem Basiskapital nach
§ 63 Abs. 9 SächsKomHVO-Doppik
Gemäß der Übergangsvorschrift des § 63 Abs. 9 SächsKomHVO -Doppik berühren
Änderungen in Wertansätzen, die sich aus der Änderung der SächsKomHVO -Doppik
ergeben, das Jahresergebnis nicht und sind mit dem Basiskapital zu verrechnen.
Im Haushaltsjahr 201 4 wurden ergebnisneutrale Korrekturen nach § 63 Abs. 9
SächsKomHVO-Doppik aufgrund von Rechtsänderungen der SächsKomHVO -Doppik nicht
durchgeführt.

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 20

5 Angaben und Erläuterungen zu den Posten der
Vermögensrechnung
5.1 Aktiva
5.1.1 Anlagevermögen
Unter dem Anlagevermögen sind alle Vermögensgegenstände zu verstehen, die zur dauer -
haften Nutzung in der Stadt Leipzig bestimmt sind. Eine dauerhafte Nutzung liegt vor, wenn
sich das Vermögen länger als ein Jahr im wirtschaftlichen Eigentum befindet, da es dauernd
für die Aufgabenerfüllung benötigt wird.
Das Anlagevermögen wird in der Anlagenübersicht (Anlage 1 zum Anhang des
Jahresabschlusses) gemäß Muster 14 der Anlage 5 zur VwVK omHSys strukturiert
dargestellt. Die Gliederung des Anlagevermögens stellt sich wie folgt dar:

Das Anlagevermögen bildet mit rd. 92,7 % der Bilanzsumme den wesentlichsten Teil des
Vermögens der Stadt Leipzig. Das Sachanlagevermögen weist dabei mit rd. 61,9 % der
Bilanzsumme den größten Vermögensanteil innerhalb des Anlagevermögens auf.

5.1.1.1  Aktiva 1a) Immaterielle Vermögensgegenstände
Immaterielle Vermögensgegenstände sind nicht körperlich fassbare Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens wie z. B. EDV -Software, Lizenzen oder Rechte. Diese dürfen nur
aktiviert werden, wenn sie entgeltlich erworben wurden. Somit entfällt die
Bilanzierungsfähigkeit für selbst  erstellte (z. B. selbst entwickelte Software) bzw.
unentgeltlich erworbene (z. B. durch Schenk ung) immaterielle Vermögensgegenstände.
Sofern lediglich das für den Erwerb notwendige Entgelt zweckgebunden geschenkt wird, ist
der immaterielle Vermögensgegen-stand zu aktivieren.

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände erfolgte grundsät zlich zu
Anschaffungskosten. Ist ihre Nutzung zeitlich begrenzt, wurden die Anschaffungskosten um
planmäßige Abschreibungen für die Zeit der Nutzung bis zum Stichtag des Jahresabschluss
vermindert. Darüber hinaus sind außerplanmäßige Abschreibungen im Fall e einer voraus -
sichtlich dauernden Wertminderung vorgenommen worden.
Softwares, deren Anschaffungskosten 410,00 EUR nicht überschreiten, wurden wie Trivial -
programme behandelt und im immateriellen Vermögen nicht erfasst. Die Trivialprogramme

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 21

wurden dem bew eglichen Sachanlagevermögen zugeordnet und aufgrund der
Wertaufgriffsgrenze von 410,00 EUR nach § 44 Abs. 5 SächsKomHVO-Doppik nicht erfasst.
Zugänge bei den immateriellen Vermögensgegenständen im Jahr 2014 ergaben sich aus Zu-
gängen für EDV-Software in Höhe von 1.184.979,58 EUR. Eine wesentliche Aktivierung war
u. a. die Software „PROSOZ Bau 2014“ in Höhe von 146 TEUR. Die im Ergebnis hohe
Wertminderung des immateriellen Vermögens resultiert aus den relativ hohen
Abschreibungen aufgrund der kurzen Nutzungs dauer. Bei DV -Software wird von einer
Nutzungsdauer von 5 Jahren ausgegangen.
Die Verringerungen der Anzahlungen auf das immaterielle Vermögen in Höhe von
82,8 TEUR resultieren aus der Aktivierung diverser Softwareprodukte im Jahr 2014, u. a. des
Inventarverwaltungsprogramms in Höhe von 62 TEUR.
Für erhaltene Investitionszuwendungen zum immateriellen Vermögen wurden bei vorliegen-
den Zuwendungsbescheiden Sonderposten passiviert.

5.1.1.2 Aktiva 1b) Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen
Ab dem 01.01.2012 wurden gemäß Beschluss der Ratsversammlung vom 20.11.2014 (DS -
00411/14) nach § 36  Abs. 8 SächsKomHVO-Doppik geleistete Investitionszuwendungen
sowie Umlagen, Kostenerstattungen, Beiträge und ähnliche Entgelte, welche die Stadt
Leipzig im Rahmen ihrer Aufgabenerfüllung oder aufgrund gesetzlicher oder
satzungsrechtlicher Verpflichtungen an Dritte für Investitionen leistet, als Sonderposten für
geleistete Investitionszuwendungen abgebildet.
Zuwendungen, die die Stadt Leipzig zunächst selbst als Zuwendungsempfänger erhält und
diese im Rahmen ihrer Aufgabenerfüllung weiterleitet, sind nicht als durchlaufende Posten zu
behandeln. Sofern der Stadt Leipzig an den geschaffenen Vermögensgegenständen kein
wirtschaftliches Eigentum zusteht, ist für die weiter geleiteten Mittel ein aktiver Sonderposten
zu bilden und als Korrekturposten für die erhaltenen Fördermittel auf der Passivseite
ebenfalls ein Sonderposten auszuweisen.

Die Veränderungen der Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen im Jahr 2014
ergeben sich u. a. durch die Aktivierung von Sonderposten für infrastrukturelle Anlagen, die
u. a. an die Leipziger Verkehrsbetriebe GmbH für die Brücke Teslastraße in Höhe von
1,2 Mio. EUR und die Brücke Bornaische Straße in Höhe von 1,1 Mio. EUR über geben
wurden.

5.1.1.3 Aktiva 1c) Sachanlagevermögen
Das Sachanlagevermögen beinhaltet alle materiellen Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens. Diese sind mit den Anschaffungs - oder Herstellungskosten und, soweit
abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet worden.
Soweit den Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens dauerhaft ein niedrigerer
Wert beizulegen ist, wurden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

31.12.2014 31.12.2013
Gesamt 22.151.857,89 17.928.438,10
Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 22

Das Sachanlagevermögen hat sich zum 31.12.2014 um 11,7  Mio. EUR auf einen Bestand
von 2.744,3 Mio. EUR erhöht. Diese Bestandsveränderungen ergeben sich im Wesentlichen
aus der Erhöhung des Bestandes der Anlagen im Bau. Bestandsmindernd wirken sich die
Reduzierung der Buchwerte der bebauten Grundstücke und  grundstücksgleichen Rechte
und des Infrastrukturvermögens aus. Die genauere Erläuterung der Veränderungen für die
Einzelpositionen wird nachfolgend vorgenommen.

5.1.1.3.1 Aktiva 1c) aa) Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen
Unbebaute Grundstücke sind nach der VwV KomHSys unbebaute Bodenflächen
einschließlich dazugehöriger Oberflächengewässer, die sich im Eigentum der Kommune
befinden. Dies umfasst Bauland, land- und forstwirtschaftliche Nutzflächen, Erholungsflächen
(Grünflächen) und sonstige Flächen. Auch Flächen mit Gebäuden, bei denen der Wert des
Gebäudes unter dem des Grundstückes liegt, wie z. B. Kleingartenanlagen, Spielplätze,
Friedhöfe und Sport -flächen, zählen hierzu.  Grundstücksgleiche Rechte, die umfangreiche
Nutzungsrechte an Grundstücken beinhalten, sind als selbstständige Vermögenswerte zu
bilanzieren.

Die Erfassung und Bewertung des Grund und Bodens erfolgte im Datenbanksystem „Facility
Management Operating System für Leipzig“ (FAMOS LE), auf Grundlage der dort
eingepflegten Katasterdaten.
Gemäß § 61 Abs. 7 Nr. 3 SächsKomHVO -Doppik sind bewirtschaftete Waldflächen nach
Grund und Boden sowie Aufwuchs getrennt zu erfassen. In der Stadt Leipzig werden alle
31.12.2014 31.12.2013
187.235.985,76 184.881.896,39
772.285.316,60 791.945.807,80
Infrastrukturvermögen 1.225.307.739,84 1.238.215.295,99
Bauten auf fremdem Grund und Boden 211.699,11 222.033,92
Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler 365.986.830,34 364.611.027,72
Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 28.421.939,28 26.038.521,14
Betriebs- und Geschäftsausstattung, Tiere 20.297.643,16 20.952.243,93
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 144.587.474,85 105.776.809,01
Gesamt 2.744.334.628,94 2.732.643.635,90
Sachanlagevermögen
in EUR
Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen
Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen
31.12.2014 31.12.2013
Grünflächen 56.654.118,82 56.538.527,44
Ackerland 47.925.753,72 46.667.624,00
Wald und Forsten 9.076.291,45 9.076.710,05
Schutz- und Ausgleichsflächen 1.184.030,26 1.184.030,26
Gewässer 284.778,67 258.543,39
Sonstige unbebaute Grundstücke 72.111.012,84 71.156.461,25
Gesamt 187.235.985,76 184.881.896,39
Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
an solchen in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 23

Waldflächen, ausgenommen Naturschutzflächen, bewirtschaftet. Dennoch wurden der Grund
und Boden und der Aufwuchs in der Eröffnungsbilanz als ein Vermögensgegenstand
bilanziert.
Die Aufgliederung der Vermögensgenstände in "Grund und Boden" und "Aufwuchs"
innerhalb des Bilanzpostens "Wald und Forsten" wurde zum Teil im Jahr 2013 umgesetzt.
Die wesentlichen Zugänge im Posten Ackerland resultieren aus dem Ankauf der Flurstücke
137 und 138 der Gemarkung Merkwitz in Höhe von 904 TEUR.
Die Veränderung der sonstigen unbebauten Grundstücke basiert im Wesentlichen auf dem
Ankauf von Flurstücken, bspw. 1151/2 der Gemarkung Großzschocher in Höhe von
639 TEUR, der Flurstücke 506 und 508 der Gemarkung Seehausen in Höhe von 375 TEUR,
sowie des Flurstücks 2408/3 Gemarkung Leipzig in Höhe von 237 TEUR.
Grundstücksgleiche Rechte wur den wie Grundstücke selbst bewertet. Flurstücke, die mit
Erbbaurecht belastet sind, wurden als bebaute Grundstücke erfasst.  Flurstücke, für die eine
konkrete Veräußerungsabsicht bestand, werden im Umlaufvermögen ausgewiesen (Vgl.
hierzu RBV-1200/12).
Weiterhin sind in der Anlagenklasse „Sonstige unbebaute Grundstücke“ Flurstücke
ausgewiesen, die den bebauten Grundstücken zuzuordnen sind. Die Umbuchung der
Grundstücke mit einem Gesamtwert von rd. 2,2 Mio. EUR in den Bilanzposten „Bebaute
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an solchen“ soll in den Folgejahren erfolgen.
Weiterhin sind unter den sonstigen unbebauten Grundstücken derzeit noch Grundstücke in
Höhe von 1,3 Mio. EUR ausgewiesen, welche jedoch in den bebauten Grundstücken mit
sonstigen Gebäuden auszuweisen sind. Weitere Ausweisfehler ergeben sich aus dem
verpflichtenden Ausweis der zum Verkauf bestimmten Grundstücke im Umlaufvermögen.
Diese Ausweisfehler werden in den kommenden Jahresabschlüssen berichtigt.
Es wurde ersichtlich, dass bebaute Grundstücke, bei denen die Stadt Leipzig Erbbaurechts -
geber war, im Bilanzposten „unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen“ erfasst wurden. In den Folgejahren ergibt sich deshalb ein Umbuchungsbedarf in
den Bilanzposten „bebaute Grundstücke“ in Höhe von 2,2 Mio. EUR.
Im Rahmen der Erstbewertung für die Eröffnungsbilanz wurden bei der Ersatzbewertung der
unbebauten Grundstücke zu berücksichtigende Wertminderungen aufgrund von bspw.
Leitungs-, Wege- und Fahrtrechten direkt vom Grundstückswer t in Abzug gebracht und der
verminderte Wert als Anschaffungs - und Herstellungskosten angesetzt. Aufgrund des
Saldierungsverbotes hätte der Ursprungswert als Anschaffungs - und Herstellungskosten
angesetzt werden und der Abschlag als außerordentliche Abschr eibung berücksichtigt
werden müssen. Mit dem Jahresabschluss 2014 wurde ein Teil dieser Differenzbuchungen
berichtigt. Es wurden Zugänge in Höhe von 34,8 Mio. EUR verbucht und gleichzeitig über
eine außerordentliche Abschreibung wieder in Abgang gebracht. Im Anlagengitter werden
dadurch die Zugänge und die Abschreibungen erhöht. Auf die Buchwerte zum 31.12.2014
hat diese Korrekturbuchung keine Auswirkung.

5.1.1.3.2 Aktiva 1c) bb) Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen
Zu den bebauten Grundstücken zählt der Grund und Boden mit den sich darauf befindlichen
Gebäuden und anderen Bauwerken. Nicht dazu gehören die Grundstücke des
Infrastrukturvermögens.
Flurstücke, für die eine konkrete Veräußerungsabsicht bestand, wurden im Umlaufvermögen
ausgewiesen (vgl. hierzu RBV-1200/12).

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 24

Bei bebauten Grundstücken wurden Grund und Boden und Gebäude getrennt erfasst und
bewertet. Für das Grundstück (Grund und Boden) gelten die Bewertungsansätze für
unbebaute Grundstücke.
Der Ansatz der bebauten Grundstücke und grundstücksgleichen Rechte an solchen erfolgt
zu fortgeführten Anschaffungs- und Herstellungskosten.
Im Falle einer voraussichtlich dauernden Wertminderung werden außerplanmäßige
Abschreibungen vorgenommen, um die Vermögensgegenstände (Grund und Boden sowie
Gebäude) mit dem niedrigeren Wert anzusetzen, der ihnen am Stichtag beizulegen ist.
Betriebsvorrichtungen werden -  auch wenn sie wesentliche Bestandteile des Gebäudes
ausmachen - als bewegliches Anlagevermögen („Maschinen, technische Anlagen und
Fahrzeuge“) betrachtet und getrennt vom Gebäude bewertet und ausgewiesen.
Bei den bebauten Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten ist zum 31.12.2014 eine
Bestandsminderung in Höhe von 19,7 Mio. EUR zu verzeichnen. Die wesentlichen Zu-  und
Abgänge werden im Folgenden dargestellt. Die darüber hinausgehenden
Bestandsveränderungen ergeben sich durch die planmäßige lineare Abschreibung für die
Abnutzung der Gebäude und Außenanlagen.
Die Veränderung der bebauten Grundstücke mit Wohnbauten in Höhe von ( -) 2,0 Mio. EUR
ergibt sich u. a. durch die Veräußerung des Flurstücks 265/19 der Gemarkung Schönefeld
inklusive Gebäude und Außenanlagen in Höhe von 426 TEUR.
Die Teilungen der Flurstücke der Gemarkung Zöbigker 497/43 in Höhe von 1.095 TEUR und
497/45 in Höhe von 1.264 TEUR führt zu einem Zugang bei den sozialen Einrichtungen und
zu einem Abgang bei den sonstigen Gebäuden. Des Weiteren wurde die Kinderkombination
Fr.-Bosse-Straße in Höhe von 487 TEUR aktiviert.
Bei den Schulgebäuden sind unter anderem die Aktivierungen der Sporthallen Anton-Phillip-
Reclam-Schule in Höhe von 3,3 Mio. EUR und der 68. Schule in Höhe von 2,3 Mio. EUR
vorgenommen worden. Des Weiteren wurde das Flurstück 734 der Gemarkung Schönefeld
für das Gymnasium Gorkistraße angekauft.
In der Bilanzposition der bebauten Grundstücke mit Sportstätten wurden in der
Eröffnungsbilanz zum 01.01.2012 Gebäude und Außenanlagen verpachteter Sportstätten in
Höhe von vorläufig 22,2 Mio. EUR (Restbuchwert) und ursprünglichen Anschaffungs - und
Herstellungskosten von 46,6 Mio. EUR nicht ausgewiesen, da das wirtschaftliche Eigentum
sowie die Bewertung nicht abschließend geklärt waren. Zwischenzeitlich konnte das
wirtschaftliche Eigentum als Grundlage für die Bilanzierung bei der Stadt Leipzig festgestellt
werden. Im Rahmen des Jahresabschlusses 2013 wurden Gebäude mit ursprünglichen
Anschaffungs- und Herstellungskosten in Höhe von 4,7 Mio. EUR nachaktiviert. Im Jahr
2014 wurden Sportanlagen im Umfang von 20,9 Mio. EUR historischen Anschaffungs - und
Herstellungskosten bzw. mit einem Restbuchwert von 6,8 Mio. EUR berichtigt.
31.12.2014 31.12.2013
mit Wohnbauten 17.147.632,39 19.180.791,97
mit sozialen Einrichtungen 68.516.413,48 70.815.425,83
mit Schulen 279.431.118,84 289.116.372,21
mit Kulturanlagen 122.900.964,65 125.787.794,70
mit Sportanlagen 89.349.497,64 84.542.916,97
mit Gartenanlagen 1.475.383,20 1.476.050,05
mit Verwaltungsgebäuden 69.916.478,25 73.140.489,59
mit sonstigen Gebäuden 123.547.828,15 127.885.966,48
Gesamt 772.285.316,60 791.945.807,80
Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 25

Die Reduzierung des Bestandskontos bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Verwaltungsgebäuden in Höhe von ( -) 3,2 Mio. EUR resultiert ebenso wie die
Bestandsveränderung der bebauten Grundstücke mit Kulturanlagen in Höhe von ( -) 2,9 Mio.
EUR im Wesentlichen aus der planmäßigen linearen Abschreibung für die Abnutzung der
Gebäude.

5.1.1.3.3 Aktiva 1c) cc) Infrastrukturvermögen
Zum Infrastrukturvermögen als kommunalspezifischem Bilanzposten zählen alle öffentlichen
Einrichtungen, die ausschließlich dem Leben in der Kommune und der örtlichen Infrastruktur
dienen. Hierbei handelt es sich in der Regel um den nicht verwertbaren Bestandteil des
kommunalen Vermögens.
Das Infrastrukturv ermögen umfasst insbesondere Versorgungseinrichtungen und
Versorgungsbauten, Verkehrseinrichtungen und Verkehrsbauten. Zu den Verkehrsbauten
zählen auch die Straßen. Grundstücke und Bauten des Infrastrukturvermögens wurden
getrennt erfasst und bewertet. Für das Grundstück gelten die Bewertungsansätze für
unbebaute Grundstücke.

Für die laufende Betrachtung der Vermögensgegenstände des Infrastrukturvermögens
erfolgt eine Einzelerfassung und -bewertung. Bei den Verkehrsflächen erfolgt die
Vermögensgegenstandsdefinition nach Netzknotenabschnitten.
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgt zu fortgeführten Anschaffungs - und
Herstellungskosten. Der Beginn der Nutzungsdauer wurde auf das Datum der
Verkehrsfreigabe festgesetzt.
Im Infrastru kturvermögen ist zum 31.12.2014 eine Bestandsminderung in Höhe von
12,9 Mio. EUR zu verzeichnen. Die wesentlichen Zu-  und Abgänge werden im Folgenden
dargestellt. Die darüber hinausgehenden Bestandsveränderungen ergeben sich durch die
planmäßigen linearen Abschreibungen für die Abnutzung der Bauten des Infrastruktur -
vermögens.
Die größte Unterposition im Infrastrukturvermögen nehmen die Straßen, Wege, Plätze und
Verkehrslenkungsanlagen mit einem Buchwert zum 31.12.2014 in Höhe von 880 Mio. EUR
ein. Zum 31.12.2014 entfallen davon 244,6 Mio. EUR auf den zugehörigen Grund und
Boden, 613,4 Mio. EUR auf die Straßen, 8,9 Mio. EUR auf Wege, 9,0 Mio. EUR auf Plätze
sowie auf Verkehrslenkungsanlagen in Höhe von 3,8 Mio. EUR. Im Jahr 2014 ergibt sich
eine Bestandsveränderung von insgesamt ( -) 29,7 Mio. EUR. Wesentliche Aktivierungen
wurden für den Bayerischen Platz in Höhe von 892,6 TEUR, für die Teslastraße in Höhe von
31.12.2014 31.12.2013
Brücken, Tunnel und ingenieurbauliche Anlagen 278.293.056,82 261.025.390,16
Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 10.285.255,27 9.853.917,20
Stromversorgungsanlagen 280.799,53 296.979,49
Gasversorgungsanlagen 0,00 0,00
Wasserversorgungsanlagen 589.234,14 346.895,30
Abfallbeseitigungsanlagen 0,00 0,00
Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 835.006,91 873.125,89
Straßen, Wege, Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 880.065.362,17 909.788.723,80
Sonstiges Infrastrukturvermögen 54.959.025,00 56.030.264,15
Gesamt 1.225.307.739,84 1.238.215.295,99
Infrastrukturvermögen einschließlich Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 26

764,8 TEUR und für die Karl -Tauchnitz-Straße in Höhe von 655,2 TEUR vorgenommen.
Dem gegenüber steht der Abgang für die Lützner Straße in Höhe von 224,4 TEUR aufgrund
einer Korrektur der Eröffnungsbilanz. Für die Edward-Grieg-Allee wurden im Zusammenhang
mit einem Neubau 234,0 TEUR in Abgang gebracht.
Die Bestandsposition Brücken, Tunnel und ingenieurbauliche Anlagen setzt sich zum
31.12.2014 aus 208,1 Mio. EUR Brücken, 28,5 Mio. EUR für Wasserbauliche Anlagen,
23,3 Mio. EUR Tunnel sowie 18,2 Mio. EUR ingenieurbauliche Anlagen zusammen. Im Jahr
2014 ergaben sich hier Zugänge von insgesamt 17,3 Mio. EUR. Davon entfallen auf die
Brücken Teslastraße 4,9 Mio. EUR und Bornaische Straße 8,1 Mio. EUR. Die Verteilerebene
Hauptbahnhof wurde mit 7,3 Mio.  EUR aktiviert. Abgänge wurden für die Brücken
Antonienstraße I in Höhe von 633,3 TEUR und Antonienstraße II in H öhe von 366,2 TEUR
verbucht.
Im Bestand der Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen, der Strom -
und Wasserversorgungsanlagen und der Entwässerungs - und
Abwasserbeseitigungsanlagen gab es keine wesentlichen Veränderungen.
In der Position des sonstigen Infrastrukturvermögens entfallen 28,8  Mio. EUR auf die
Lichtsignalanlagen, 14,0 Mio. EUR auf die Straßenbeleuchtung sowie 9,6 Mio. EUR auf die
sonstige Infrastruktur und 2,5 Mio. EUR auf deren zugehörige Außenanlagen. Wesentliche
Zugänge waren die Lichtsignalanlagen Knoten Lützner Straße in Höhe von. 267,5 TEUR und
Torgauer Straße in Höhe von 155,6 TEUR. Die Lichtsignalanlage Knoten Prager Straße/
Riebeckstraße wurde in Höhe von 114,8 TEUR in Abgang gebracht.

5.1.1.3.4 Aktiva 1c) dd) Bauten auf fremdem Grund und Boden
Bei Bauten auf fremdem Grund und Boden handelt es sich ausschließlich um Gebäude auf
fremden Grundstücken. Die Kommune ist mithin nicht als Eigentümer des Grund und Bodens
eingetragen. Vielmehr nutzt sie ihn aufgrund eines vertraglichen Verhältnisses.
Bei Erbbaurechten an fremden Grundstücken wurde nur der Aufbau und nicht das jeweilige
Grundstück bewertet.
Im Falle einer voraussichtlich dauernden Wertminderung wurden außerplanmäßige
Abschreibungen vorgenommen, um die Gebäude mi t dem niedrigeren Wert anzusetzen, der
ihnen am Stichtag des Jahresabschlusses beizulegen ist.

Die Bestandsveränderungen in 2014 resultieren aus der planmäßigen linearen Abschreibung
für die Abnutzung der Gebäude.
31.12.2014 31.12.2013
Wohnbauten 10.810,89 11.692,49
Soziale Einrichtungen 0,00 0,00
Schulen 0,00 0,00
Kulturanlagen 0,00 0,00
Sportanlagen 0,00 0,00
Gartenanlagen 0,00 0,00
Verwaltungsgebäude 0,00 0,00
Grundstückseinrichtungen 0,00 0,00
Sonstige Bebauung 200.888,22 210.341,43
Gesamt 211.699,11 222.033,92
Bauten auf fremdem Grund und Boden
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 27

5.1.1.3.5 Aktiva 1c) ee) Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler
Alle Elemente der menschlichen Kultur, die nicht durch ihre Zweckmäßigkeit, sondern durch
ihre begriffene Schönheit Wert für den Menschen entfalten, gehören zu den
Kunstgegenständen und Kulturdenkmälern. Kunstgegenstände sind z. B. Gemälde, Plastiken
und Skulpturen oder wertvolle Bücher und Sammlungen. Musikinstrumente, die ausgestellt
wer-den, und künstlerische Gestaltungen gehören ebenfalls dazu. Kulturdenkmäler sind z. B.
Gebäude, Brunnen, Ehrenfriedhöfe, Kriegerdenkmäler, Statuen oder Säulen. Sie werden
nach der VwV KomHSys unterteilt in Baudenkmäler, Bodendenkmäler und sonstige
Denkmäler.

Bei der Erfassung und Bewertung der Kunstgegenstände wurden zum Teil Sammlungen und
Konvolute als Gruppen zusammengefasst.
Kunstgegenstände unterliegen in der Regel keiner gewöhnlichen Abnutzung, demnach
wurden keine planmäßigen Abschreibungen angesetzt. Kunstgegenstände, die bedingt
durch eine praktische Nutzung einer planmäßigen Abschreibung unterliegen, wurden der
Betriebs- und Geschäftsausstattung zugeordnet.
Die Bestandsveränderung der Kunstgegenstände des laufenden Jahres 2014 in Höhe von
1,36 Mio. EUR ergibt sich durch den Zugang diverser Kunstgegenstände. Hierunter befinden
sich unter anderem die Gemälde von Andy Warhol in Höhe von 340 TEUR und von Max
Liebermann in Höhe von 250 TEUR. Von Bogomir Ecker wurde das Kunstwerk „Trillerpfeifen
und Ghettobluster“ in Höhe von 224,7 TEUR aktiviert. Bereits aktivierte Planungskosten für
das Einheitsdenkmal mussten mit 409 TEUR in Abgang gebracht werden.
Die Bestandsveränderung der sonstigen Denkmäler ergibt sich durch Nachaktivierung der
Leipziger Notenspur in Höhe von 10 TEUR.

5.1.1.3.6 Aktiva 1c) ff) Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge
Unter diesem Bilanzposten sind neben dem Benannten säm tliche Betriebsvorrichtungen, die
wesentliche Bestandteile von Grundstücken sind, zu erfassen, sofern kein einheitlicher
Nutzungs- und Funktionszusammenhang mit dem Grundvermögen besteht. Allein die
wirtschaftliche Zweckbestimmung ist hierbei entscheidend für die Zuordnung der
Vermögensgegenstände. Auf den gleichlautenden Erlass der Länder zur Abgrenzung des
Grundvermögens von den Betriebsvorrichtungen wird verwiesen.

31.12.2014 31.12.2013
Kunstgegenstände 363.677.152,11 362.312.230,11
Baudenkmäler 1.425.871,71 1.425.871,71
Bodendenkmäler 341.991,58 341.991,58
Sonstige Denkmäler 541.814,94 530.934,32
Gesamt 365.986.830,34 364.611.027,72
Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 28

Die Bewertung der Maschinen, technischen Anlagen und Fahrzeuge erfolgt zu fortgeführten
Anschaffungskosten.
Wesentliche Zugänge sind bei der Branddirektion zu verzeichnen. Es wurden 4
Hubrettungsfahrzeuge „Drehleiter DLK 30“ im Gesamtwert von 2,7 Mio. EUR aktiviert. Die
darüber hinausgehenden Bestandsveränderungen ergeben sich durch die planmäßigen
linearen Abschreibungen für die Abnutzung der Vermögensgegenstände.
Seit der Eröffnungsbilanz der Stadt Leipzig zum 01.01.2012 wurden Betriebsvorrichtungen
verpachteter Sportstätten mit einem vorläufigen, unbestätigten Buchwert in Höhe von
7,8 Mio. EUR nicht ausgewiesen, da das wirtschaftliche Eigentum sowie die Bewertung
dieser nicht abschließend geklärt werden konnte. Die Prüfung des wirtschaftlichen
Eigentums sowie die Bewertung dieser Betriebsvorrichtungen werden derzeit vorgenommen,
so dass die diese Wertansatzes in den Folgejahren berichtigt werden können.

5.1.1.3.7 Aktiva 1c) gg) Betriebs- und Geschäftsausstattung, Tiere
Die Betriebs - und Geschäftsausstattung umfasst alle Einrichtungsgegenstände z. B. der
Büros und öffentlichen Einrichtungen wie Schulen, Kindertagesstätten, für den Bauhof oder
die Feuerwehr. Tiere sind erst mit Erreichen der Fortpflanzungsfähigkeit aktivierungsfähig.

Die Bewertung der Betriebs - und Geschäftsausstattung erfolgt zu for tgeführten
Anschaffungskosten.
Wesentliche Zugänge gab es im Bereich der Schulausstattung, hier wurden 851 PC ´s/
Notebooks in Höhe von 680 TEUR, sowie 51 interaktive Tafeln in Höhe von 123 TEU R
aktiviert. Die darüber hinausgehenden Bestandsveränderungen ergeben sich durch die
planmäßigen linearen Abschreibungen für die Abnutzung der Vermögensgegenstände.
Tiere wurden nicht angesetzt, weil sie unterhalb der Wertaufgriffsgrenze für das bewegliche
Sachanlagevermögen lagen.

31.12.2014 31.12.2013
Fahrzeuge 13.490.841,16 11.098.015,89
Maschinen und technische Anlagen 1.890.875,06 1.669.261,42
Betriebsvorrichtungen 13.040.223,06 13.271.243,83
Technische Ausgleichsmaßnamen 0,00 0,00
Gesamt 28.421.939,28 26.038.521,14
Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge
in EUR
31.12.2014 31.12.2013
Schulausstattung 9.116.359,80 9.420.887,83
Ausstattung der Kinderkrippen und Kindertagesstätten 1.094.458,41 1.073.180,56
Ausstattung sonstiger sozialer Einrichtungen 520.519,48 546.059,92
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 9.566.305,47 9.912.115,62
Tiere 0,00 0,00
Gesamt 20.297.643,16 20.952.243,93
Betriebs- und Geschäftsausstattung, Tiere
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 29

5.1.1.3.8 Aktiva 1c) hh) Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
Bei geleisteten Anzahlungen handelt es sich um Vorausleistungen der Kommune auf den
Kaufpreis von Sachanlagevermögen. Grundlage für die Bilanzierung bilden die zum Ab-
schlussstichtag getätigten Zahlungsströme, also die tatsächlich gezahlten Beträge. Nach
Vertragserfüllung wird die Anzahlung durch die entsprechende Umbuchung aufgelöst, d. h.
der Vermögensgegenstand wird mit den Anschaffungskosten aktiviert.
Unter den Anlagen im Bau sind Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens zu
verstehen, die sich zum Bilanzstichtag noch in der Herstellungsphase befanden.
Vermögensgegenstände dürfen erst als fertige Anlage aktiviert werden, wenn sie sich in
einem betriebs-bereiten Zustand befinden. Die bis zur Inbetriebnahme geleisteten Zahlungen
werden als Anlagen im Bau abgebildet.
Geleistete Anzahlungen auf noch nicht gelieferte oder erstellte Vermögensgegenstände wur-
den mit den tatsächlich gezahlten Beträgen angesetzt. Ausgezahlte Investitionen für Anlagen
im Bau wurden angesetzt, sofern diese zum 31.12.2014 noch nicht fertiggestellt waren.

Im Bilanzposten „Anlagen im Bau“ wird eine Bestandserhöhung zum 31.12.2014 in Höhe von
38,8 Mio. EUR ausgewiesen.
Diese Veränderung resultiert u. a. aus umfangreichen Baumaßnahmen im Bereich Schulen
und Kindertagesstätten, welche zum 31.12.2014 noch nicht abgeschlossen waren. Hierunter
fällt unter anderem der Neubau der 3. Grundschule mit Drei -Feldhalle mit einem Zugang in
Höhe von 6,3 Mio. EUR, so dass sich zum 31.12.2014 eine Anlage im Bau in Höhe von 14,8
Mio. EUR ergibt. Für die Sanierung der Grundschule am Standort Erich- Zeigner-Schule
wurden im Jahr 2014 Herstellungskosten in Höhe von 1,96 Mio. EUR gebucht, so dass zum
31.12.2014 eine Anlage im Bau in Höhe von 2,6 Mio. EUR ausgewiesen wird. Weiterhin
wurden für die Raumsystem  Schule in Böhlitz -Ehrenberg Baumaßnahmen in Höhe von
1,93 Mio. EUR durchgeführt. Zum 31.12.2014 steht diese Anlage im Bau mit 2,2 Mio.  EUR
im Buchwerk. Für den Neubau der Kindertagesstätte Gohliser Straße 5 wurde eine Erhöhung
der Anlage im Bau von 1,77 Mio. EUR auf 2 Mio. EUR gebucht.
Weiterhin hat sich im Bereich des Infrastrukturvermögens die Anlage im Bau Lindenauer
Hafen um 5,7 Mio. EUR auf 10,1 Mio. EUR erhöht. Weiterhin wurden Herstellungskosten für
den Elstermühlgraben in Höhe von 3,2 Mio. EUR gebucht, so dass zum 31.12.2014 diese
Anlage im Bau mit 4,6 Mio.  EUR ausgewiesen wird. Die Anlage im Bau Petersteinweg/ Karl -
Liebknecht-Straße wurde in 2014 um 2,04 Mio. EUR auf einen Wert in Höhe von
2,26 Mio. EUR erhöht.

5.1.1.4 Aktiva 1d) Finanzanlagevermögen
Zum Finanzanlagevermögen zählen Anteile an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen,
Sondervermögen, Ausleihungen und Wertpapiere.
Gemäß § 89 Abs. 5 SächsGemO sind Vermögensgegenstände mit den Anschaffungs - oder
Herstellungskosten, vermindert um Abschreibungen anzusetzen. Abweichend davon dürfen
Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und Zweckverbänden sowie Sonder -
vermögen nach § 91 Abs. 1 Nr. 1 SächsGemO mit dem anteiligen Eigenkapital angesetzt
werden.
31.12.2014 31.12.2013
Geleistete Anzahlungen auf Sachanlagen 2.948.382,86 3.051.768,63
Anlagen im Bau 141.639.091,99 102.725.040,38
Gesamt 144.587.474,85 105.776.809,01
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 30

Mit Ratsbeschluss RBV -1220/12 wurde in der Stadt Leipzig die Festlegung getroffen, dass
Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen und Zweckverbänden sowie Son-
dervermögen im Rahmen der Bewertung zum Eröffnungsbilanzstichtag 01.01.2012 mit dem
anteiligen Eigenkapital nach der Eigenkapitalspiegelbildmethode anzusetzen sind.
Bedingung für die Anwendung der Eigenkapitalspiegelbildmethode bei Zweckverbänden als
selbstständige Körperschaften ist jedoch, dass diese nach Eigenbetriebsrecht wirtschaften
oder bereits auf die Doppik umgestellt haben. Sofern dies noch nicht erfolgt ist, ist eine Be-
wertung mit einem Erinnerungswert von 1,00 EUR vorzunehmen, der später erfolgsneutral
gegen das Basiskapital anzupassen ist.
Gemäß § 61 Abs. 10 SächsKomHVO -Doppik sind die in der Eröffnungsbilanz nach den Ab-
sätzen 2 bis 9 angesetzten Werten für die Vermögensgegenstände für die künftigen
Haushaltsjahre fortzuführen. Dies ist jedoch im Sinne der Eigenkapitalspiegelbildmethode zu
werten, da keine gesetzliche Regelung darüber besteht, dass die im Rahmen der
Eröffnungsbilanz nach der Eigenkapitalspiegelbildmethode ermittelten Wertansätze für das
betreffende Finanzanlagevermögen für die Folgejahre als AHK gelten.
Das anteilige Eigenkapital wird gemäß § 59 Nr. 6 SächsKomHVO -Doppik wie folgt
berechnet:

Gezeichnetes Kapital (Grundkapital)
+ Kapitalrücklagen
+ Gewinnrücklagen
+/- Gewinnvortrag/Verlustvortrag
+/- Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
= Eigenkapital

Das Eigenkapital wurde mit dem relativen Anteil der Stadt Leipzig multipliziert und bildet so
den Wertansatz zum Jahresabschluss. Wenn das Eigenkapital verloren war, wurde ein Erin-
nerungswert von 1,00 EUR angesetzt.
Die notwendige jährliche Fortschreibung nach der Eigenkapitalspiegelbildmethode erfordert
aktuelle Bilanzzahlen der jeweiligen Unternehmen. Hierdurch wird dem Grundsatz der
wirklichkeitsgetreuen Bewertung gemäß § 37 Abs. 1 Nr. 3 SächsKomHVO-Doppik Rechnung
getragen. Es ist somit zwingend erforderlich, die aktuellen Jahresabschlüsse zu verwenden.
Als Grundlage für die Ermittlung des anteilig en Eigenkapitals dienten jeweils die testierten
und ggf. vom Gesellschafter bzw. zuständigem Gremium festgestellten Jahresabschlüsse
zum 31.12.2014. In Ausnahmefällen wurde auf den festgestellten oder testierten
Jahresabschluss des Vorjahres abgestellt.
Für die Zweckverbände, deren Umstellung auf die Doppik zum Zeitpunkt der Erstellung des
Jahresabschlusses noch nicht abgeschlossen war, wurde ein Erinnerungswert in Höhe von
1,00 EUR angesetzt.

5.1.1.4.1 Aktiva 1d) aa) Anteile an verbundenen Unternehmen
In § 59 Nr. 55 SächsKomHVO -Doppik werden verbundene Unternehmen als Unternehmen
definiert, die der Kommune als Tochterunternehmen gegenüberstehen. Hiernach muss die
Kommune einen beherrschenden Einfluss auf die Unternehmen ausüben. Dieser ist i. d. R.
anzunehmen, wenn das Anteilsverhältnis über 50,0 % liegt.

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 31

Den Anteilen an verbundenen Unternehmen wurden die Unternehmen zugerechnet, an
denen die Stadt Leipzig über die Mehrheit der Anteile bzw. Stimmen verfügt.
Das wirtschaftliche Eigentum der Geschäftsanteile an der Abfall -Logistik Leipzig GmbH
(51,0 %) wird dem Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig zugeordnet. Weiter liegt das
wirtschaftliche Eigentum der Geschäftsanteile an der Klinikum St. Georg gGmbH (100,0 %)
beim Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. G eorg“ Leipzig. Daher erfolgt hierüber kein
Ausweis unter den Anteilen an verbundenen Unternehmen im Finanzanlagevermögen der
Stadt Leipzig.

31.12.2014 31.12.2013
Börsennotierte Aktien 0,00 0,00
Nichtbörsennotierte Aktien 0,00 0,00
Sonstige Anteilsrechte 627.431.451,41 564.580.660,66
Gesamt 627.431.451,41 564.580.660,66
Anteile an verbundenen Unternehmen
in EUR
Eigenkapital 31.12.2014
Ansatz
Jahresabschluss
31.12.2014
Ansatz 31.12.2013
Aufbauwerk Region Leipzig
GmbH GmbH 57,03% 250.819,83 143.042,55 142.601,02
Beratungsgesellschaft für
Beteiligungsverwaltung Leipzig
mbH
GmbH 100,00% 1.217.109,02 1.217.109,02 1.221.374,59
BIC Gesellschaft für
Innovations- und
Technologietransfer Leipzig
mbH i.L.
GmbH 0,00% 0,00 0,00 1,00
Invest Region Leipzig GmbH GmbH 51,00% 150.000,00 76.500,00 0,00
Leipziger Dok- Filmwochen
GmbH GmbH 100,00% 200.556,82 200.556,82 203.853,18
Lecos GmbH GmbH 90,00% 2.049.466,48 1.844.519,83 1.647.961,25
LESG Gesellschaft der Stadt
Leipzig zur Erschließung,
Entwicklung und Sanierung von
Baugebieten mbH
GmbH 100,00% 5.291.606,30 5.291.606,30 5.148.875,54
Leipziger Entwicklungs- und
Vermarktungsgesellschaft
mbH
GmbH 100,00% 69.356,30 69.356,30 66.606,87
Leipziger Entwicklungs- und
Vermarktungsgesellschaft
mbH & Co. Grundstücks- KG
GmbH & Co.
KG
100%
(Kommanditist) 6.300.982,09 6.300.982,09 5.860.713,46
LGH Leipziger Gewerbehof
GmbH & Co. KG
GmbH & Co.
KG 80,55% 14.627.725,02 11.899.332,50 11.021.677,94
LGH Service GmbH GmbH 100,00% 865.502,22 865.502,22 818.923,49
LVV Leipziger Versorgungs-
und Verkehrsgesellschaft mbH GmbH 100,00% 198.250.676,02 198.250.676,02 158.917.110,47
Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH GmbH 100,00% 335.314.452,95 335.314.452,95 318.787.035,02
Saatzucht Plaußig
Grundstücksgesellschaft mbH GmbH 100,00% 12.254.638,04 12.254.638,04 12.239.846,99
Städtisches Bestattungswesen
Leipzig GmbH 100,00% 342.478,67 342.478,67 310.501,69
Städtische Altenpflegeheime
Leipzig gGmbH gGmbH 100,00% 17.535.616,53 17.535.616,53 17.173.740,27
WRL - Wirtschaftsförderung
Region Leipzig GmbH GmbH 0,00% 0,00 0,00 76.500,00
Zoo Leipzig GmbH GmbH 100,00% 35.825.081,57 35.825.081,57 30.943.337,88
627.431.451,41 564.580.660,65
Unternehmen Rechtsform
Anteil der Stadt
Leipzig
31.12.2014 EUR
Summe
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 32

Für alle o. g. Unternehmen lagen die festgestellten Jahresabschlüsse zum 31.12.2014 für die
Bewertung im Rahmen des Jahresabschlusses vor. Der Ansatz des anteiligen Eigenkapitals
der Stadt Leipzig in dem Jahresabschluss zum 31.12.2014 errechnet sich aus dem
prozentualen Anteil am Unternehmen. Die Beträge wurden auf zwei Dezimalstellen nach
dem Komma gerundet.
Nachstehend wird nur auf die Unternehmen eingegangen, die neben obiger Tabelle einer
weiteren Erläuterung bedürfen.
Im Haushaltsjahr 2014 wurden Kapitaleinlagen an die LVV Leipziger Versorgungs - und
Verkehrsgesellschaft mbH in Höhe von 14,3 Mio. EUR und in die Zoo Leipzig GmbH in Höhe
von 3,7 Mio. EUR geleistet.

BIC Gesellschaft für Innovations- und Technologietransfer Leipzig mbH i. L.
Mit Gesellschafterbeschluss vom 12.10.2011 wurde die Liquidation der Gesellschaft zum
31.12.2011 beschlossen. Die Eintragung de r Liquidation im Handelsregister erfolgte am
21.02.2012. Liquidator ist Herr Dr. Mirco Gründel.
Die Liquidationsschlussbilanz wurde zum 30.06.2013 aufgestellt. Die Löschung des
Unternehmens im Handelsregister erfolgte zum 03.01.2014.

WRL - Wirtschaftsförderung Region Leipzig GmbH
Die WRL - Wirtschaftsförderung Region Leipzig GmbH wurde mit Ratsbeschluss vom
20.09.2012 (RBV -1366/12) zum 30.11.2012 gegründet. Die WRL- Wirtschaftsförderung
Region Leipzig GmbH wurde per Gesellschafterbeschluss vom 23.06.2014 i n die Invest
Region Leipzig GmbH umfirmiert.

5.1.1.4.2 Aktiva 1d) bb) Beteiligungen
Beteiligungen sind Anteile und Eigentumsrechte an anderen juristischen Personen (i. d. R.
Unternehmen), die bestimmt sind, dem eigenen Tätigkeitsinteresse zu dienen. Dieser An -
teilsbesitz muss auf Dauer angelegt sein und es ermöglichen Einfluss im Interesse der
Kommune auszuüben. Beträgt die Beteiligung mindestens 20,0 %, so wird vermutet, dass
ein langfristiger Bindungswille vorliegt. Aber auch Beteiligungen unter 20, 0 % können
aktiviert werden, wenn diese auf Dauer angelegt sind.
Den Beteiligungen sind unabhängig von der Konsolidierung alle Zweckverbände zuzuordnen
sowie alle nicht zu konsolidierenden Unternehmensbeteiligungen wie z. B. an den regionalen
Energieversorgern.

31.12.2014 31.12.2013
Börsennotierte Aktien 0,00 0,00
Nichtbörsennotierte Aktien 8.377,38 8.376,22
Sonstige Anteilsrechte 148.014.393,97 144.358.806,33
Gesamt 148.022.771,35 144.367.182,55
Beteiligungen
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 33

Die Beteiligungen setzen sich wie folgt zusammen:

Das wirtschaftliche Eigentum der Geschäftsanteile an der Abfallverwertung Leipzig GmbH
(30,0 %) wird dem Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig zugeordnet. Daher erfolgt hierüber
kein Ausweis unter den Beteiligungen im Finanzanlagevermögen der Stadt Leipzig.
Für die mit dem anteiligen Eigenkapital angesetzten Unternehmen bzw. Zweckverbände
lagen in der Regel  die testierten und ggf. festgestellten Jahresabschlüsse zum 31.12.2014
vor. Der Ansatz des anteiligen Eigenkapitals der Stadt Leipzig im Jahresabschluss zum
31.12.2014 berechnet sich für die European Energy Exchange AG und die WV Energie AG
Eigenkapital
31.12.2014
Ansatz
Jahresabschluss
31.12.2014
Ansatz
31.12.2013
European Energy Exchange AG AG 0,01% 57.265.531,65 7.453,81 7.453,20
Mitteldeutsche Flughafen AG AG 2,10% 421.227.981,59 7.381.809,69 6.909.424,32
WV Energie AG AG 0,01% 15.392.775,71 923,57 923,02
Berufsbildungswerk Leipzig für
Hör- und Sprachgeschädigte
gGmbH
gGmbH 0,3333 64.748.827,25 21.582.942,42 20.742.638,00
Fernwasserversorgung Elbaue-
Ostharz GmbH GmbH 24,5%
(treuhänd.) 112.807.799,44 1,00 1,00
Leipziger Messe GmbH GmbH 50% 168.692.412,56 84.400.775,14 83.758.248,66
Mitteldeutscher Verkehrsverbund
GmbH GmbH 15,92% 461.341,60 73.445,58 73.445,58
Verwaltungs- und Wirtschafts-
Akademie Leipzig GmbH GmbH 50% 628.561,52 314.280,76 313.248,45
Abwasserzweckverband für die
Reinhaltung der Parthe Zweckverband 21,74% 7.775.599,82 1.690.347,79 1.605.740,48
Abwasserzweckverband Oberer
Lober Zweckverband 2,21% 7.909.753,48 174.805,55 169.112,93
DERAWA Zweckverband
Delitzsch-Rackwitzer
Wasserversorgung
Zweckverband 1,96% 32.661.612,73 640.423,78 636.442,95
Sparkassenzweckverband für
die Stadt- und Kreissparkasse
Leipzig
Zweckverband 0,00 0,00 1,00
Zweckverband Abfallwirtschaft
Westsachsen Zweckverband 60,00% 2.331.411,64 1.398.846,98 803.473,20
Zweckverband Erholungsgebiet
Kulkwitzer See Zweckverband 50,00% 0,00 1,00 1,00
Zweckverband Kommunale
Informationsverarbeitung
Sachsen
Zweckverband 1,36% -6.907.441,28 1,00 1,00
Zweckverband Planung und
Erschließung "Neue Harth" Zweckverband 50,00% 272.230,60 136.115,30 131.615,30
Zweckverband für den
Nahverkehrsraum Leipzig Zweckverband 40,00% 11.657.521,37 4.663.008,55 3.934.121,28
Zweckverband Kommunales
Forum Südraum Leipzig Zweckverband 28,25% 0,00 1,00 1,00
Zweckverband für
Wasserversorgung und
Abwasserbeseitigung Leipzig-
Land
Zweckverband 36,07% 70.864.219,68 25.557.587,43 25.281.289,18
Zweckverband Parthenaue Zweckverband 33,33% 0,00 1,00 1,00
148.022.771,35 144.367.182,55Summe
Unternehmen Rechtsform
Anteil der Stadt
Leipzig
31.12.2014
EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 34

anhand des Verhältnisses der gehaltenen Aktien zum Gesamtvolumen der ausgegebenen
Aktien und für die M itteldeutsche Flughafen AG und die (g)GmbH ´s aus dem prozentualen
Anteil am Unternehmen. Die Zweckverbände wurden anhand ihres Stimmrechtsverhältnisses
bilanziert. Nachstehend wird nur auf die Unternehmen eingegangen, die neben obiger
Tabelle einer weiteren Erläuterung bedürfen.
Im Haushaltsjahr 2014 wurden Kapitaleinlagen an die M itteldeutsche Flughafen AG in Höhe
von 2.616.484,09 EUR und an die Leipziger Messe GmbH i n Höhe von  1 Mio. EUR
zugeführt.

Leipziger Messe GmbH
In ihrem Jahresabschluss zum 31.12. 2014 weist die LMG ein Eigenkapital von
168.692.412,56 EUR aus. Davon sind gemäß Umlaufbeschluss über den Finanzierungsaus -
gleich gemäß Abschnitt II § 2 der Stimmbindungs- und Finanzierungsausgleichsvereinbarung
zwischen dem Freistaat Sachsen und der Stadt  Leipzig 109.137,72 EUR allein der Stadt
Leipzig zuzurechnen. Vom verbleibenden Betrag in Höhe von 168.583.274,84 EUR  wird
unterstellt, dass jeder Gesellschafter paritätische Anteile hat. Insofern sind davon 50 % der
Stadt zuzurechnen. Zuzüglich des disquotalen Anteils von 109,1 TEUR ergibt sich somit ein
Ansatz in Höhe von 84.400.775,14 EUR.

Mitteldeutsche Flughafen AG
Die Mitteldeutsche Flughafen AG wurde im Jahr 2000 durch öffentliche Gebietskörperschaf -
ten Sachsens und Sachsen-Anhalts gegründet. Zur Konzerngruppe gehört insbesondere die
Flughafengesellschaft Flughafen Leipzig/ Halle GmbH. Die Existenz der MFAG insbesondere
des Flughafens Leipzig/  Halle hat eine enorme wirtschaftliche Bedeutung für die Region
Leipzig/ Halle und ganz Mitteldeutschland. Di e Stadt Leipzig nimmt ihre Verantwortung für
das Unternehmen über die Mitwirkungen in den Organen der Mitteldeutschen Flughafen AG
wahr. Aufgrund der großen Bedeutung für die Stadt Leipzig und dem damit verbundenen
langfristigen Bindungswillen wird die Mit teldeutsche Flughafen AG trotz geringem Anteil als
Beteiligung der Stadt Leipzig verstanden. Für die Stadt Leipzig wurde zum 31.12.2014 ein
Anteil in Höhe von 7.381.809,69 EUR ausgewiesen.

Zweckverband Planung und Erschließung „Neue Harth“
Der Zweckverband hat wie die Stadt Leipzig zum 01.01.2012 auf die Doppik umgestellt. Für
den Ausweis des anteiligen Eigenkapitals wurde die vorläufige Eröffnungsbilanz des
Zweckverbandes als Bewertungsgrundlage herangezogen.
In der vorläufigen Eröffnungsbilanz wird eine Kapitalposition in Höhe von 272.230,60 EUR
ausgewiesen, der städtische Anteil beträgt folglich 136.115,30 EUR. Da zum Zeitpunkt der
Aufstellung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig zum 31.12.2014 noch keine
Folgeabschlüsse des Zweckverbandes vorlagen, wird der Wert der Eröffnungsbilanz
angesetzt.

Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH
Die Stadt Leipzig hält gemeinsam mit der KWL die Anteile sämtlicher sächsischen Anteils -
eigner an der Fernwasserversorgung Elbaue- Ostharz GmbH treuhänderisch. Eine Trennung
in eigenes Vermögen der Stadt Leipzig und treuhänderisches Vermögen ist gegenwärtig
aufgrund des noch nicht abgeschlossenen Rekommunalisierungsverfahrens nicht möglich.
Die Beteiligung an der Fernwasserversorgung Elbaue- Ostharz GmbH wurde daher mit 1,00
EUR angesetzt.

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 35

Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
Zum Stichtag 31. Dezember 2013 wurde in der Bilanz der Stadt Leipzig der Ansatz des - zu
diesem Zeitpunkt nicht bilanzierenden-  Sparkassenzweckverbandes für die Stadt - und
Kreissparkasse Leipzig mit einem Erinnerungswert in Höhe von 1,00 EUR ausgewiesen.
Gemäß § 36 Abs. 4 SächsKomHVO -Doppik dürfen Sparkassen- Trägerschaften nicht
aktiviert werden. Dem folgend wird der Beteiligungsansatz des Spark assenzweckverbandes
zum 01.01.2014 storniert.

Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See, Zweckverband Kommunales Forum Süd-
raum Leipzig, Zweckverband Parthenaue
Die Umstellung auf die Doppik erfolgte zum 01.01.2013. Die Eröffnungsbilanz lag zum
Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses 2014 der Stadt Leipzig nicht vor. Es wurde
daher ein Ansatz mit 1,00 EUR ausgewiesen.

Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen
Gemäß dem Beteiligungsbericht für das Jahr 2014 beträgt der Anteil der Stadt Leipzig am
Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung (KISA) 30 von 2.200 Stimmen.
Unabhängig davon erfolgt aufgrund des negativen Eigenkapitals des Zweckverbandes die
Berücksichtigung zum Erinnerungswert.

Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land
Der Zweckverband hat zum 01.01.2013 auf die Doppik umgestellt. Die Stadt Leipzig ist mit
66 von 183 Stimmen am Zweckverband beteiligt. Gemäß vorläufiger Eröffnungsbilanz des
Zweckverbandes ergibt sich ein Eigenkapital in Höhe von 70.864.219,68 EUR und unter
Berücksichtigung des Anteils der Stadt Leipzig ein Ausweis in Höhe von 25.557.587,43 EUR.

5.1.1.4.3 Aktiva 1d) cc) Sondervermögen
Zum Sondervermögen der Kommune zählen nach § 91 Abs. 1 SächsGemO das Vermögen
der Eigenbet riebe und der öffentlichen Einrichtungen, für die aufgrund gesetzlicher
Vorschriften Sonderrechnungen geführt werden sowie das Vermögen der rechtlich
unselbstständigen örtlichen Stiftungen.

Das Sondervermögen der Stadt Leipzig beinhaltet die nachstehenden 10 Eigenbetriebe:

31.12.2014 31.12.2013
Eigenbetriebe 122.403.003,63 75.426.257,04
Sonstige Einrichtungen mit pflichtiger Sonderrechnung 0,00 0,00
Nicht rechtsfähige Stiftungen 0,00 0,00
Gesamt 122.403.003,63 75.426.257,04
Sondervermögen in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 36

Für die Bewertung der Eigenbetriebe der Stadt Leipzig nach der
Eigenkapitalspiegelbildmethode wurden die testierten und ggf. durch den Stadtrat
festgestellten Jahresabschlüsse zum 31.12.2014 verwendet.
Aufgrund der fehlerbehafteten Abbildung der Widmungen der Gebäude in den
Jahresabschlüssen der Kultureigenbetriebe der Stadt Leipzig (Ausweis von Sonderposten
anstatt Kapitalrücklagen) ist über die Anwendung der Eigenkapitalspiegelbildmethode das
Sondervermögen zu niedrig bewertet. D amit einhergehend wirkt die Bestandsveränderung
der Finanzanlagen der Stadt Leipzig in der Ergebnisrechnung zu positiv.
Für die Eigenbetriebe Gewandhaus zu Leipzig, Oper Leipzig und Schauspiel Leipzig wurde
die Korrektur mit dem Jahresabschluss 2014 durchgeführt. Diese Berichtigung wurde
ergebnisneutral gemäß § 62 SächsKomHVO -Doppik durchgeführt. Die Berichtigung bei den
Eigenbetrieben Theater der jungen Welt und der Musikschule „Johann Sebastian Bach“ wird
mit dem Jahresabschluss 2015 vorgenommen.
Öffentliche Einrichtungen, für die aufgrund gesetzlicher Vorschriften Sonderrechnungen
geführt werden, liegen zum Jahresabschlussstichtag nicht vor.

5.1.1.4.4 Aktiva 1d) dd) Ausleihungen
Bei den Ausleihungen handelt es sich um langfristige Forderungen, die durch die Hingabe
von Kapital erworben wurden. Hierzu gehören z. B. gewährte Darlehen, Hypotheken oder
Grund- und Rentenschulden.

Eigenkapital
31.12.2014
Ansa tz
Ja hre sa bschluss
31.12.2014
Ansatz 31.12.2013
Gewandhaus zu Leipzig Eigenbetrieb 100% 584.014,88 584.014,88 662.034,89
Kommunaler Eigenbetrieb
Leipzig/ Engelsdorf Eigenbetrieb 100% 921.814,90 921.814,90 729.263,46
Musikschule Leipzig "Johann
Sebastian Bach" Eigenbetrieb 100% 790.224,08 790.224,08 814.330,46
Oper Leipzig Eigenbetrieb 100% 3.821.847,45 3.821.847,45 2.674.831,52
Schauspiel Leipzig Eigenbetrieb 100% 604.030,78 604.030,78 1,00
Städtischer Eigenbetrieb
Behindertenhilfe Eigenbetrieb 100% 2.234.684,23 2.234.684,23 2.224.513,74
Städtisches Klinikum "St.
Georg" Leipzig Eigenbetrieb 100% 44.819.204,74 44.819.204,74 44.544.911,17
Stadtreinigung Leipzig Eigenbetrieb 100% 24.228.540,52 24.228.540,52 22.082.772,84
Theater der Jungen Welt
Leipzig Eigenbetrieb 100% 194.029,68 194.029,68 193.224,72
Verbund Kommunaler Kinder-
und Jugendhilfe Eigenbetrieb 100% 1.793.968,56 1.793.968,56 1.500.373,24
79.992.359,82 75.426.257,04Summe
Eigenbetrieb Rechtsform
Anteil der Stadt
Leipzig
31.12.2014 EUR
31.12.2014 31.12.2013
0,00 0,00
564.970,73 4.467.970,73
242.292.618,46 245.086.946,28
Gesamt 242.857.589,19 249.554.917,01
Ausleihungen in EUR
Ausleihungen an verbundene Unternehmen, Beteiligungen und
Sondervermögen - Laufzeit bis einschließlich einem Jahr
Ausleihungen an verbundene Unternehmen, Beteiligungen und
Sondervermögen - Laufzeit von mehr als einem Jahr und bis
einschließlich fünf Jahre
Ausleihungen an verbundene Unternehmen, Beteiligungen und
Sondervermögen - Laufzeit von mehr fünf Jahren
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 37

Ausleihungen liegen in der Stadt Leipzig nur in Form von Darlehen vor und wurden mit dem
Nominalwert zum Stichtag des Jahr esabschlusses angesetzt. Im Falle einer voraussichtlich
dauernden Wertminderung (fehlende Werthaltigkeit) sind außerplanmäßige Abschreibungen
vorzunehmen.

Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
Mit dem Verkauf und der Übertragung der Gesellsc haftsanteile an der Kommunale
Wasserwerke Leipzig GmbH, der Stadtwerke Leipzig GmbH und der Leipziger
Verkehrsbetriebe GmbH an die LVV gewährte die Stadt Leipzig dieser mit Darlehensvertrag
vom 13.11.1997 ein Gesellschafterdarlehen in Höhe von 283.562,5 TE UR. Auf der
Grundlage der Testate der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft war eine Tilgung in den Jahren
2009, 2010, 2011 und 2012 nicht möglich. Darüber hinaus wurde eine Tilgungsaussetzung
bis 2015 vereinbart. Die Zinszahlungen wurden fristgerecht und in der  vereinbarten Höhe
erbracht. Der sich aus den bisherigen Tilgungen ergebende Restbestand der Ausleihung
zum 31.12.2014 beträgt 237.846.477,31 EUR. Einschränkungen in der Werthaltigkeit liegen
zum Stichtag des Jahresabschlusses nicht vor.

Mitteldeutsche Flughafen AG
Auf Grundlage des Ratsbeschlusses RBIV -1638/09 vom 17.06.2009 wurden der MFAG
Gelder als Gesellschafterdarlehen zur Verfügung gestellt. Von der MFAG wurden die
erhaltenen Zahlungen im Jahresabschluss zum 31.12.2014 als Verbindlichkeiten gegenübe r
der Stadt Leipzig in Höhe von 1.167,8 TEUR ausgewiesen. Die Zinsverbindlichkeit betrug
zum 31.12.2014 insgesamt 664,1 TEUR. Teilweise wurden Beträge, die in der Summe von
1.167,8 TEUR enthalten sind, nicht durch die Stadt Leipzig geleistet sondern durch den
Freistaat Sachsen. Diese sind jedoch entsprechend des Vertrages vom
19.12.2005/18.01.2006 zwischen dem Freistaat Sachsen und der Stadt Leipzig über den
Rückkauf von 5,9 % der Aktienanteile auf den Namen der Stadt Leipzig bei der MFAG
einzuzahlen und ihr zuzurechnen. Zur Kapitalzuführung war ein Klageverfahren bei der EU
anhängig, dass nach Revision am 19.12.2012 durch den Europäischen Gerichtshof
abschließend entschieden wurde. Der Darlehenscharakter bleibt nach diesem Urteil erhalten.
Einschränkungen in der Werthaltigkeit liegen zum Stichtag des Jahresabschlusses nicht vor.

Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. Georg“
Gegen den Eigenbetrieb werden zwei langfristige Forderungen als Darlehen ausgewiesen.
Das Darlehen in Höhe von 998.882,35 EUR wurde im Haushaltsjahr 2005 von der Stadt
Leipzig zur Zwischenfinanzierung von Baumaßnahmen gewährt, da die zur Finanzierung
bereitgestellten Fördermittel des Freistaates Sachsen über die Stadt Leipzig und nicht direkt
durch den Eigenbetrieb zu beantragen waren. Um  den Beginn der Maßnahmen (Zentralbau
und Kinderbehandlungszentrum) im Eigenbetrieb nicht zu gefährden, erfolgte die
Vorfinanzierung. Nachdem die Fördermittel des Freistaates Sachsen hierfür bereits
ausgezahlt wurden, waren die Bedingungen der Vorfinanzier ung nicht mehr gegeben. Die
Rückzahlungsverpflichtung gegenüber der Stadt Leipzig wird in den testierten
Jahresabschlüssen des Eigenbetriebes seit dem Wirtschaftsjahr 2005 konstant als
Verbindlichkeit in Höhe von 998.882,35 EUR ausgewiesen. Der Bestand der Ausleihung zum
31.12.2014 beträgt demnach 998.882,35 EUR. Einschränkungen in der Werthaltigkeit liegen
unter Einbeziehung der finanziellen Situation des „St. Georg“ zum Stichtag des
Jahresabschlusses nicht vor.
Darüber hinaus wurden durch einen Ratsbeschluss (RBV -1051/11 vom 14.12.2011)
Grundstücke und Gebäude in Höhe von 1.494.632,57 EUR entgeltlich von der Stadt Leipzig
an den Eigenbetrieb mit Wirkung zum 31.12.2011 gewidmet. Ausweislich der Vereinbarung
über die Zahlung des Widmungsentgeltes in Höhe von 1.494.632,57 EUR vom 02.09.2012
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 38

erfolgt der Ausgleich der Verbindlichkeit über 25 Jahre in Höhe von 4,0 % des
beschlossenen Entgeltes. Die Zahlung in Höhe von 60.000,00 EUR ist jeweils zum 30.09.
des Jahres fällig, erstmals zum 30.09.2012. Die jeweilige Zahlung darf bei Fälligkeit jedoch
nur erfolgen, wenn sie im Rahmen einer Mittelweiterleitung nach § 58 Nr. 2 AO
vorgenommen werden kann. Ansonsten wird eine zu verzinsende Stundung bis zum
nächstmöglichen Zahlungszeitpunkt gewährt. Der Bestand der Ausleihung zum 31.12.2014
beträgt 1.314.632,57 EUR. Einschränkungen in der Werthaltigkeit liegen unter Einbeziehung
der finanziellen Situation des „St. Georg“ zum Stichtag des Jahresabschluss nicht vor.

Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Der SEB weist in seiner Bilanz zum 31.12.2014 eine Verbindlichkeit gegenüber der Stadt
Leipzig in Höhe von  1.856.109,61 EUR aus. Diese resultiert aus der im Rahmen der
Gründung zum 01.08.1999 (RB-1656/99 vom 14.07.1999) vorgenommenen Übertragung des
abschreibungsfähigen Grundvermögens sowie hinzutretend aus der durch die Stadt Leipzig
vorgenommenen Vorfinanzierung der Kosten des allgemeinen Geschäftsverkehrs . Für die
entgeltliche Übertragung der Vermögensgegenstände der Stadt Leipzig an den SEB
existieren bis zum Jahresabschlussstichtag keine Vereinbarungen über Zins - und
Tilgungsmodalitäten. Nach § 3 Abs. 3 der Betriebssatzung des SEB stellt die Stadt Leipzig
die notwendigen Liegenschaften wie Grundstücke, Gebäude und Anlagen „zur Verfügung “.
Eine Auflistung der Betriebsteile findet sich in § 3 Abs. 2. Weitere Ausführungen sind in den
Erläuterungen der kurzfristigen Verbindlichkeiten in der Eröffnungsbilanz und im
Jahresabschluss zum 31.12.1999 des SEB enthalten.
Zum Eröffnungsbilanzstichtag betrug die Forderung der Stadt Leipzig gegen den SEB
zunächst 1.848.019,79 EUR (nach einer zum 31.12.2011 berücksichtigten Korrektur um
8.089,82 EUR). Unter Beachtung der finanziellen Situation des SEB wurde diese städtische
Forderung als nicht durchsetzbar und damit nic ht werthaltig betrachtet. Von einer
Rückzahlung der Verbindlichkeit an die Stadt Leipzig im Rahmen des § 58 Nr. 2 AO war zum
Aufstellungszeitpunkt der Eröffnungsbilanz nicht auszugehen. Es erfolgte mithin eine
außerplanmäßige Abschreibung auf 1,00 EUR zum Eröffnungsbilanzstichtag. Der
Wertansatz wurde zum 31.12.2014 beibehalten.
Der SEB weist des Weiteren in seiner Bilanz zum 31.12.2014 eine Verbindlichkeit gegenüber
der Stadt Leipzig in Höhe von 800.000,00 EUR aus. Dies ist das ausgereichte
Liquiditätsdarlehen gemäß Nachtragswirtschaftsplan 2014.
Im Jahr 2014 wurde durch die Stadt Leipzig ein Liquiditätskredit an den SEB in Höhe von
800.000,00 EUR gewährt, der im Rahmen der Ausleihungen Berücksichtigung findet. Für die
gewährte Liquiditätsunterstützung lie gt eine Vereinbarung über die Zins - und
Rückzahlungsmodalitäten vor. Das Dezernat Finanzen geht davon aus, dass der
Kapitaldienst für die Liquiditätsunterstützung geleistet wird und schätzt diese deshalb
werthaltig ein.

LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
Im Rahmen des Insolvenzverfahrens der Gewerbezentrum Liebertwolkwitz GmbH und der
Umstrukturierung und Umfirmierung der Gesellschaften der LGH -Gruppe (vgl. RBIV -350/05
vom 13.07.2005 und RBIV -706/06 vom 11.10.2006) im Jahr 2007 wurde ein Bankdarlehen
abgelöst und mit Zins - und Tilgungsvereinbarung vom 03.01.2011 durch ein Gesellschafter -
darlehen der Stadt Leipzig in Höhe von 1.765,0 TEUR ersetzt. Von diesem Betrag wurden
600,0 TEUR zur Stärkung des Eigenkapitals in das variable Kapitalkonto der Stadt Leipzig
eingestellt (vgl. RBV-645/10 vom 15.12.2010). Die Tilgung der restlichen Verbindlichkeit von
1.165,0 TEUR erfolgt in Höhe von jährlich 233,0 TEUR beginnend mit dem Jahr 2012. Die
Tilgungsleistungen sind jeweils zum 30.06. des Jahres fällig. Die letzt e Tilgung erfolgt
planmäßig im Jahr 2016. Die Zinszahlungen i n Höhe von 4,0 % p. a. wurden ab dem Jahr
2012 geleistet und sind jeweils zum 30.06. und 15.12. des Jahres fällig. Der Schuldendienst
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 39

wurde im Jahr 2014 vereinbarungsgemäß erbracht. Der Bestand der Ausleihung zum
31.12.2014 beträgt 466.026,19 EUR. Einschränkungen in der Werthaltigkeit liegen zum
Stichtag des Jahresabschlusses nicht vor.

Zoo Leipzig GmbH
Im Jahr 2013 wurde der Gesellschaft ein neues Gesellschafterdarlehen i n Höhe von
3,9 Mio. EUR gewährt, um einzuwerbende Fördermittel für das Bauvorhaben Kongresshalle
zwischen zu finanzieren. Der Bestand der Ausleihung zum 31.12.2014 beträgt
230.000,00 EUR. Im Jahr 2014 erfolgte eine Wandlung eines Teilbetrages des Darlehens in
Höhe von 3,67 Mio. E UR zu einer Einlage in die Kapitalrücklage, da erwartete Fördergelder
in diesem Umfang nicht eingeworben werden konnten (RB -VI-DS-00560/14 vom
10.12.2014). Der Restbetrag des Darlehens (230 TEUR) ist in 2015 mit gleicher Begründung
in eine Einlage in die K apitalrücklage umgewandelt worden (RB VI -DS-01973 vom
16.12.2015). Einschränkungen in der Werthaltigkeit liegen zum Stichtag des
Jahresabschlusses nicht vor.

5.1.1.4.5 Aktiva 1d) ee) Wertpapiere
Anteile werden als Wertpapiere des Anlagevermögens aktiviert , wenn sie weder als Anteile
an verbundenen Unternehmen, noch Beteiligungen, Sondervermögen oder sonstigen
Ausleihungen zugeordnet werden können, aber kumulativ ein dauerhafter Bindungswille
besteht. Es handelt sich um reine Vermögensanlagen.

Investmentzertifikate sind Finanzprodukte, die in Depotkonten von Kreditinstituten oder
Finanzdienstleistungsinstituten gemäß § 1 Kreditwesengesetz gehalten bzw. verwaltet
werden. Bei diesen vorliegenden Wertpapieren handelt es sich ausschließlich um nicht
börsennotierte Investmentzertifikate.
Zum Stichtag des Jahresabschlusses wurde bei der Deutschen Bank AG ein Depotkonto für
die Stadt Leipzig geführt. In diesem Konto wird Geld aus dem Nachlass der Adda von
Helldorf verwaltet. Das Geld ist zweckgebunden zur Anschaffung von K unstgegenständen
durch das Museum der bildenden Künste bestimmt. Der Depotwert per 31.12.2014  betrug
31.961,10 EUR.
Am 26.08.2009 schloss die Stadt Leipzig einen Vermögensverwaltungsvertrag mit der Union
Investment Institutional GmbH ab, in dessen Folge das zum Eröffnungsbilanzstichtag
bestehende Depot am 01.09.2009 eröffnet wurde. Im Herbst 2014 lief das IVV -
Rentenmandat bei der Union Investment aus, das Anlagevolumen betrug zu diesem
Zeitpunkt rund 23,8 Mio. EUR. Im Juni 2014 erhielt die Stadt Leipzig Gelder des
Vorsorgevermögens aus dem Finanzausgleichsgesetz (FAG - Gelder) i n Höhe von
51,74 Mio. EUR. Es erfolgte eine strategische Neuausrichtung der Vermögensanlagen der
Stadtkämmerei im Oktober 2014. Das Mandat wurde an die Union Investment Institutional
GmbH vergeben, welche den Spezialfonds UIN-Fonds Nr. 809 für die Stadt Leipzig auflegte.
Das Anlagevolumen beläuft sich auf  93,7 Mio. EUR zum Stichtag 31.12.2014 und setzt sich
31.12.2014 31.12.2013
Investmentzertifikate 93.730.251,79 21.985.805,19
Kapitalmarktpapiere und langfristige Geldanlagen 103.315.687,96 104.521.041,71
Geldmarktpapiere 0,00 0,00
Finanzderivate 0,00 0,00
Gesamt 197.045.939,75 126.506.846,90
Wertpapiere
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 40

zusammen aus dem FAG - Vorsorgevermögen sowie aus der ehemals kameralen Rücklage
der Stadt Leipzig.
Der jeweilige Tageskurs der Investmentzertifikate per 31.12.2014  übersteigt den Tageskurs
per 31.12.2013, sodass sich keine Wertanpassung im Vergleich zur Bewertung gemäß dem
Jahresabschluss zum 31.12.2013 ergibt.

Kapitalmarktpapiere
Über das Trinkwassernetz der KWL wurde im Jahr 2003 ein US Cross -Border-Leasing
abgeschlossen. Zur Abdeckung der im Rahmen der Rückmietverträge vorgesehenen
Zahlungen für laufende Mieten und den Optionspreis wurden Gelder in Deckungsgeschäfte
investiert.
Durch die Stadt Leipzig wurden zwei Deckungsgeschäfte vorgenommen. Die Stadt Leipzig
hat in diesem Zusammenhang Anleihen der MBIA Global Funding LLC und der General
Electric Capital Corporation erworben, die an die Freshwater Ltd. übertragen wurden. Diese
hat damit die Zahlungen auf Grundlage von Erfüllungsübernahmeverträgen an den Trust als
Vermieter zu leisten, soweit sie Zahlungen aus diesen Anleihen erhält. Die Stadt trägt das
Ausfallrisiko aus beiden Anleihen.
Die beiden Anleihen sind mit 33.771.700,00 EUR (MBIA Global Funding LLC) und
69.543.987,96 EUR (General Electric Capital Corporation) unter den Kapitalmarktpapieren
ausgewiesen.
Die Bewertung der Anleihen erfolgt als Bewertungseinheiten zu den durch sie gesicherten
Verbindlichkeiten grundsätzlich in Höhe dieser Verbindlichkeiten. Bei der MBIA Global Fun-
ding LLC Anleihe ist jedoch eine voraussichtlich dauerhafte Wertminderung zu beachten.
Die Verbindlichkeiten der MBIA Global Funding LLC sind durch die MBIA Insurance Corp.
garantiert. Das Rating der MBIA Insurance Corp. wurde infolge der Finanzkrise sowohl von
Moody´s als auch von Standard & Poor´s mehrfach herabgestuft. Zum Bilanzstichtag lag das
Rating von Standard & Poor’s bei B und von Moody’s bei B2.
Nachdem MBIA Anfang Mai 2013 einen Verglei ch mit der Bank of America über bis dahin
streitige Forderungen geschlossen und von der Bank of America 1,6 Mrd. USD erhalten hat,
wurde das Rating der MBIA Insurance Corp. 2013 von Standard & Poor´s auf B und von
Moody´s auf B3 sowie 2014 auf B2 heraufges etzt. Anfang 2016 erfolgte eine Herabstufung
durch Moody’s von B2 auf B3 sowie im Laufe des Jahres 2016 nochmalige
Ratingherabstufungen auf CCC (Standard & Poor´s) und Caa1 (Moody´s).
Für die Anleihe der MBlA Global Funding LLC, die zur Deckung von Zahlungsverpflichtungen
aus dem Trinkwasser-Lease dient, besteht weiterhin ein erhöhtes Ausfallrisiko, da erhebliche
Zweifel an einem langfristig tragfähigen Geschäftsmodell für die MBIA bestehen.
Die Anleihe wurde daher zum Stichtag des Jahresabschlusses 31.12.2014 mit dem
niedrigsten Wert des von Experten kalkulierten Barwertes der im Jahr 2014 ausstehenden
Zahlungen der Anleihe der MBlA Global Funding LLC von 33.771.700,00 EUR angesetzt und
dabei eine außerplanmäßige Abschreibung von 76.112.220,79 EUR berücksic htigt (bewertet
mit aktuellem Fremdwährungskurs und Zinssatz).
Die Fremdwährungsumrechnung der Anleihe erfolgte zu dem vom Bundesverband Deut -
scher Banken bekannt gegebenen Stichtagskurs zum 31. Dezember 201 4 von USD 1,2141
je EUR.

5.1.2 Umlaufvermögen
Das Umlaufvermögen umfasst die Vermögensgegenstände der Stadt Leipzig, die in der
Regel nur kurzfristig dem Geschäftsbetrieb dienen sollen. Zum Umlaufvermögen gehören
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 41

damit die Vermögensgegenstände, die zur Veräußerung, Verarbeitung, zum Verbrauch oder
zu einer anderen kurzfristigen Nutzung angeschafft oder hergestellt werden.
Während Vermögensgegenstände des Anlagevermögens dazu bestimmt sind, dauerhaft der
Kommune zu dienen, verbleiben Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens regelmäßig
nur kurze Zeit bei  der Kommune und unterliegen durch Zu - und Abgänge einer ständigen
Änderung.

5.1.2.1 Aktiva 2a) Vorräte
Vorräte wurden mit ihren Anschaffungs - und Herstellungskosten bewertet. Abschreibungen
auf den niedrigeren Wert, der sich aus einem Markt - oder Börsenpreis zum Stichtag des
Jahresabschlusses ergab, wurden wertmindernd berücksichtigt.

Ab dem Jahresabschluss 2014 wurde sich dafür entschieden ausschließlich
Vermögensgegenstände des Vorratsvermögens mit einem Wert von mehr als 410 EUR als
Vorräte zu erfassen. Somit wurden die Bestände des Vorratsvermögens Rohstoffe,
Hilfsstoffe, Waren und unfertige Erzeugnisse ausgebucht. Lediglich die Betriebsstoffe in der
Branddirektion haben einen Wert oberhalb der Wertaufgriffsgrenze.
Flurstücke des Umlaufverm ögens wurden unter den Vorräten ausgewiesen, wenn sie zur
Veräußerung vorgesehen sind und somit nicht mehr dauerhaft der Aufgabenerfüllung der
Stadt Leipzig dienen. Die Veräußerungsabsicht wird durch einen Ratsbeschluss zum Verkauf
der Grundstücke und einem entsprechenden Veräußerungstermin innerhalb eines Jahres
bekräftigt.
Die Bewertung des Umlaufvermögens erfolgt zum strengen Niederstwertprinzip. Stehen für
einen Vermögensgegenstand mehrere Wertansätze zur Verfügung, ist stets der niedrigste
anzusetzen. Somit erfolgt die Bewertung der Grundstücke des Umlaufvermögens zu
Anschaffungs- und Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren Verkehrswert.
31.12.2014 31.12.2013
Vorräte 14.949.900,60 16.814.337,24
129.608.924,01 79.860.532,18
20.753.856,50 26.112.013,28
Liquide Mittel 136.874.147,67 122.476.915,89
Gesamt 302.186.828,78 245.263.798,59
in EUR
Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus
Transferleistungen
Privatrechtliche Forderungen, Wertpapiere des
Umlaufvermögens
Umlaufvermögen
31.12.2014 31.12.2013
Rohstoffe und Fertigungsmaterial 0,00 15.644,97
Hilfsstoffe 0,00 8.766,07
Betriebsstoffe 1.449,21 353.667,08
Waren 0,00 199.950,04
Grundstücke und Bauten - zum Verkauf bestimmt 14.948.451,39 16.149.319,49
Unfertige Erzeugnisse 0,00 86.989,59
Unfertige Leistungen 0,00 0,00
Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 0,00
Gesamt 14.949.900,60 16.814.337,24
Vorräte
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 42

Die Bestandsveränderung der zum Verkauf bestimmten Grundstücke und Bauten
(- 1,2 Mio. EUR) ergibt sich unter anderem durch den Verkauf des Flurstückes 3083h der
Gemarkung Leipzig in Höhe von 0,5 TEUR sowie durch die Veräußerung des Flurstückes
472x der Gemarkung Liebertwolkwitz in Höhe von 0,17 TEUR.
Mit Ratsbeschluss RBV -1200/12 vom 18.04.2012 wurden di e in der Objektliste zur
Ratsvorlage aufgeführten Flurstücke dem Umlaufvermögen der Eröffnungsbilanz
zugeordnet.
Jedoch sind in diesem Ratsbeschluss die von der Stadt Leipzig zum Verkauf ausgewiesenen
Flurstücke sowohl mengen- als auch wertmäßig nicht absc hließend benannt. Beispielsweise
wurden die von Dritten treuhänderisch verwalteten und zur Veräußerung vorgesehenen
Flurstücke der Stadt Leipzig im Sanierungsgebiet Schönauer Viertel nicht im Bilanzposten
Vorräte aufgeführt.
Weiterhin sind zahlreiche Flur stücke nicht im Umlaufvermögen ausgewiesen, obwohl sie
seitens der Stadt Leipzig nach der Eröffnungsbilanz zur Veräußerung ausgeschrieben
waren. Darüber hinaus sind im Umlaufvermögen Grundstücke dargestellt, die in das
Anlagevermögen umzubuchen sind, da di e Verkaufsabsicht nicht mehr besteht. Diese
Ausweisfehler werden in den kommenden Jahresabschlüssen korrigiert. Die genaue Höhe
der Wertkorrektur ist auch aufgrund des im Umlaufvermögen herrschenden strengen
Niederstwertprinzips noch nicht bezifferbar.
Im Jahresabschluss per 31.12.2014 der Stadt Leipzig waren weiterhin acht Flurstücke des
Sanierungsgebietes „Connewitz-Biedermannstraße“, bei denen die DSK mbH als rechtlicher
Eigentümer im Grundbuch eingetragen ist, nicht erfasst. Die Zuordnung des wirtschaft lichen
Eigentums wird von der Stadt Leipzig weiterhin geprüft. Nach abschließender Klärung der
Zuordnung sind diese Flurstücke gegebenenfalls in das Vorratsvermögen der Stadt Leipzig
aufzunehmen.

5.1.2.2 Aktiva 2b) Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus
Transferleistungen sowie privatrechtliche Forderungen, Wertpapiere des
Umlaufvermögens
Forderungen sind als gesonderter Posten des Umlaufvermögens zu bilanzieren. Sie werden
inhaltlich unterteilt in öffentlich- rechtliche Forderungen, in Forderungen aus
Transferleistungen sowie in privatrechtliche Forderungen und Wertpapiere des
Umlaufvermögens. Gemäß § 38 Abs. 4 SächsKomHVO -Doppik wurden diese mit dem
Nominalbetrag angesetzt. Mit dem Zahlungseingang erlischt die Forderung. In Anlage 2 ist
die Übersicht der Forderungen nach Restlaufzeiten ersichtlich.
Nach § 44 Abs. 7 SächsKomHVO -Doppik gilt für Forderungen das strenge
Niederstwertprinzip, wonach eine Abschreibungspflicht auf den niedrigeren beizulegenden
Wert besteht. Bei der Forderungsbewertung wurden daher Einzel - und
Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt. Die Einteilung der Forderungen erfolgte hierfür in
Risikoklassen nach
• einwandfreien Forderungen,

• zweifelhaften Forderungen und

• uneinbringlichen Forderungen.
Einwandfreie Forderungen wurden aufgrund der Einschätzung, dass sie voll einbringlich sind
und somit nicht ausfallen, in voller Höhe angesetzt. Sie wurden von der
Einzelwertberichtigung ausgenommen.
Zweifelhafte Forderungen sind dadurch gekennzeichnet, dass der Zahlungseingang als
unsicher eingeschätzt und ein teilweiser oder auch gänzlicher Forderungsausfall erwartet
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 43

wird. Diese wurden mittels der Einzelwertberichtigung für den Ausweis in der
Vermögensrechnung bereinigt. Es erfolgte in der Regel eine 100% -ige
Einzelwertberichtigung für alle unbefristet niedergeschlagenen Forderungen und
Forderungen, welche der Aussetzung der Vollziehung unterliegen.
Bei uneinbringlichen Forderungen wird von einem Ausfall des Zahlungseinganges in jedem
Fall ausgegangen. Hierbei handelt es sich in der Regel um die unbefristet
niedergeschlagenen, erlassenen oder verjährten Forderungen. Diese als dauerhaft
uneinbringlich eingeschätzten Forderungen und erlassenen Ansprüche wurden gemäß § 32
Abs. 1 SächsKomHVO-Doppik ausgebucht und nicht im Inventar geführt.
Bereits einzelwertberichtigte Forderungen wurden nicht der Pauschalwertberichtigung unter -
zogen. Die Pauschalwertberichtigung auf den verbliebenen Forderungsbestand erfolgte mit
einem Durchschnittssatz von 12,3 %. Zur Ermittlung der Pauschalwertberic htigung wurden
der Forderungsbestand und die Ausfallquote der Jahre 2009 bis 2011 ermittelt. Grundlage
für die Ermittlung des Berichtigungssatzes bildete die Analyse der Kasseneinnahmereste.
Erkennbar einmalige besonders herausragende Geschäftsvorfälle (sog. Ausreißer) sind nicht
in die Ermittlung des Durchschnittssatzes eingeflossen.
Die Notwendigkeit der Anpassung des Durchschnittssatzes für die Pauschalwertberichtigung
wurde analysiert. Eine Änderung wird frühestens zum Jahresabschluss 2016 vorgenommen.

5.1.2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen
Öffentlich-rechtliche Forderungen sind Forderungen aus Gebühren, Beiträgen, Steuern und
Transferleistungen.
Gebühren können Verwaltungs - oder Benutzungsgebühren sein. Beit räge dienen dagegen
als Ersatz für Aufwendungen der Kommune zum Erweitern oder Verbessern des
Infrastrukturvermögens. Ihnen steht eine konkrete Gegenleistung gegenüber. Die
Forderungen entstehen beim Erlass des Bescheides.
Steuern sind nach § 3 Abs. 1 AO G eldleistungen, die nicht eine Gegenleistung für eine
besondere Leistung darstellen. Die Steuerforderungen resultieren aus
Vorauszahlungsbescheiden und endgültigen Festsetzungsbescheiden sowie endgültigen
Bescheiden für Folgejahre.
Vorauszahlungsbescheide f ür das Folgejahr werden zum Fälligkeitszeitpunkt eingebucht,
unabhängig von der Versendung des Bescheid es. Bei endgültigen Festsetzungen gilt das
Datum des Bescheides als Zeitpunkt für die Entstehung der Forderung. Handelt es sich um
endgültige Festsetzungen rückwirkend für Vorjahre, so soll nach der einschlägigen
Kommentarliteratur die Nachzahlung bzw. Rückerstattung unter Beachtung des
Wertaufhellungsprinzips noch im vergangenen Jahr berücksichtigt werden, sofern die
Aufstellung des Jahresabschlusses noch nicht abgeschlossen ist.
1
Da die Steuerfestsetzung auch bis zu 20 Jahre rückwirkend erfolgen kann, wird ein solcher
Ausweis im Jahresabschluss des Vorjahres als nicht sachgerecht erachtet. Der gesamte
Betrag für die Vorjahre ist daher grundsätzlich immer im laufenden Haushaltsjahr
einzubuchen. Eine stringente Beachtung des Fälligkeitsdatums bei Vorauszahlungen und
des Bescheiddatums bei endgültigen Festsetzungen hat den Vorteil, dass eine ggf.
aufwendige Abgrenzung im Jahresabschluss unterbleiben kann. Auch werden in der
Verwaltungspraxis häufig Vorauszahlungen und endgültige Festsetzungen miteinander
verrechnet, wobei vereinfacht eine Erfassung der Nettobeträge erfolgen kann. Diese
Vorgehensweise orientiert sich zudem an den vorhandenen technischen Möglichkeiten, da
eine Trennung der Verbuchung eines Bescheides in zwei Buchungsperioden technisch nicht
oder zumindest nicht ohne weiteres möglich ist. Eine Erstellung von zwei Bescheiden würde

1 Vgl. SächsKomHR-SächsKomHVO-Doppik-Kommentar § 37 Rn. 36.
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 44

zu einem unverhältnismäßig hohen Aufwand führen und ist dementsprechend nicht
zielführend.
Bei endgültigen Bescheiden für Folgejahre ist die Buchung ebenfalls am Tag der
Bescheiderstellung vorzunehmen. Passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden nicht
gebildet.
Transferleistungen sind Leistungen im sozialen Bereich, z. B. Sozialhilfe oder Wohngeld.
Als sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen gelten u. a. Forderungen, die durch zeitlichen
Abstand zwischen der Verteilungstransaktion und der entsprechenden Zahlung entstehen
(z. B. Schlussrechnung des Gemeindeanteils an der Einkommensteuer).

Die Veränderung der sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen resultiert im Wesentlichen
aus Forderungen im Zusammenhang mit der Inanspruchnahme sowie auch der Gewährung
von Zuwendungen. Hierunter sind unter anderem die sonstigen Forderungen für geleistete
investive Zuwendungen im Vergleich zum Vorjahr um 18,9 Mio. EUR angestiegen.
In den Steuerforderungen sind Forderungen aus dem Gemeindeanteil an Steuern in Höhe
von 4,6 Mio. EUR enthalten. Es ist davon auszugehen, dass die Forderungen gegen den
Freistaat Sachsen in der Regel eine Ausfallwahrscheinlichkeit von NULL besitzen und daher
keine Pauschalwertberichtigung durchgeführt werden muss. Demgegenüber haben sich die
Gewerbesteuerforderungen mit einem nicht berichtigten Forderungsbestand von
80,2 Mio. EUR um 8,4 Mio. EUR im Vergleich zum Vorjahr erhöht. Diese wurden jedoch im
Rahmen der Erstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2014 entsprechend ihrer
Werthaltigkeit berichtigt.
Die Öffentlich-rechtlichen Forderungen aus Dienstleistungen erhöhen sich im Vergleich zum
Vorjahr um 1,1 Mio. EUR.

5.1.2.2.2 Privatrechtliche Forderungen, Wertpapiere des Umlaufvermögens
Gemäß § 241 BGB liegt privatrechtlichen Forderungen ein Schuldverhältnis auf gesetzlicher
oder vertraglicher Basis zugrunde.

31.12.2014 31.12.2013
Öffentlich-rechtliche Forderungen aus Dienstleistungen 4.921.758,43 3.784.611,05
Steuerforderungen 55.171.717,04 42.197.654,45
Forderungen aus Transferleistungen 3.615.165,26 443.503,14
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 65.900.283,28 33.434.763,54
Gesamt 129.608.924,01 79.860.532,18
Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus
Transferleistungen in EUR
31.12.2014 31.12.2013
Privatrechtliche Forderungen 20.753.856,50 26.112.013,28
Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00
Gesamt 20.753.856,50 26.112.013,28
Privatrechtliche Forderungen, Wertpapiere des
Umlaufvermögens in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 45

Die privatrechtlichen Forderungen haben sich um 5, 4 Mio. EUR auf einen  Gesamtbestand
zum 31.12.2014 von 20,7 Mio. EUR vermindert. Dieser Rückgang resultiert im Wesentlichen
aus dem Rückgang der privatrechtlichen Forderungen aus Lieferung en und Leistungen in
Höhe von 5,8 Mio. EUR.
Zum Stichtag des Jahresabschlusses lagen in der Stadt Leipzig keine Wertpapiere des
Umlaufvermögens vor.

5.1.2.3 Aktiva 2c) Liquide Mittel
Liquide Mittel sind alle Bar - und Buchgeldguthaben, die kurzfristig verfügbar bzw. relativ
kurzfristig kündbar sind. Dazu zählen primär die Barmittel der Kasse, die Guthaben bei den
Sparkassen und Banken, bei denen die Stadt Leipzig wirtschaftlich Berechtigte ist, selbst
wenn die Konten durch Dritte bewirtschaftet werden, sowie die Schecks. Weiter liegen in der
Stadt Leipzig liquide Mittel in Form von Handvorschüssen und Briefmarken als Bestand der
Frankiermaschinen vor. Die Bilanzierung erfolgte jeweils zum Nominalbetrag.

Innerhalb der Sichteinlagen bei Banken und Versicherungen werden Treuhand konten in
Höhe von 8,7 Mio. EUR abgebildet. Diese Treuhandkonten werden wirtschaftlich der Stadt
Leipzig zugeordnet, aber durch einen Dritten, z. B. Hausverwalter, bewirtschaftet.
Unter den sonstigen Einlagen werden u. a. Spareinlagen auf Treuhandkonten in Höhe von
2,2 Mio. EUR abgebildet. Dabei handelt es sich u. a. um Mietkautionskonten.
Korrespondierend dazu wurden die Zahlungsverpflichtungen in Höhe von 0,5 Mio. EUR aus
den erhaltenen Kautionen als sonstige Verbindlichkeiten passiviert.

5.1.3 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Stichtag des
Jahresabschlusses bilanziert, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag
darstellen. Die Rechnungsabgrenzung erfolgte der Höhe nach mit dem Betrag, welcher der
Zeit nach dem Jahresabschlussstichtag wirtschaftlich zuzurechnen ist.

31.12.2014 31.12.2013
Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 14.906.872,19 20.664.367,94
Vorsteuer 182.906,10 107.291,16
Sonstige Vermögensgegenstände 2.005,89 455.287,26
Sonstige privatrechtliche Forderungen 5.662.072,32 4.885.066,92
Verrechnung 0,00 0,00
Gesamt 20.753.856,50 26.112.013,28
Privatrechtliche Forderungen
in EUR
31.12.2014 31.12.2013
Sichteinlagen bei Banken und Versicherungen 38.453.368,32 52.564.217,87
Sonstige Einlagen 98.240.205,69 69.769.345,86
Bargeld 180.573,66 143.352,16
Gesamt 136.874.147,67 122.476.915,89
Liquide Mittel
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 46

Auf eine Abgrenzung wurde in der Stadt Leipzig dann verzichtet, wenn es sich um
regelmäßig wiederkehrende Ausgaben handelt, die einen Gesamtbetrag von 2.500,00 EUR
nicht übersteigen.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten aus Dienstleistungen besteht hauptsächlich aus
der Instandhaltungsrücklage für die „WEG GRASSI“ für die Jahre 2011-2014.
Für die Besoldung der Beamten für Januar 2014 wurden 1,9 Mio. EUR abgegrenzt.
Der Sonstige ARAP setzt sich im Wesentlichen aus 13 Mio. EUR Kosten der Unterkunft für
Januar 2015 und 3,3 Mio. EUR Kosten für Sozialtransferaufwendungen für Januar 2015
zusammen.

5.1.4 Nicht durch Kapitalposition gedeckter Fehlbetrag
In der S tadt Leipzig bestand zum Jahresabschluss per 31.12.2014 kein nicht durch
Kapitalposition gedeckter Fehlbetrag (negatives Basiskapital).

5.2 Passiva
5.2.1 Kapitalposition
5.2.1.1 Passiva 1a) Basiskapital
Das Basiskapital einer Kommune ist eine rechnerische Größe. Sie ergibt sich als
Überschuss der Aktivposten über die gesondert auszuweisenden Rücklagen, Sonderposten,
Rückstellungen, Verbindlichkeiten und passiven Rechnungsabgrenzungsposten.
Das im Jahresabschluss 2014 fortgeschriebene Basiskapital beinhaltet gegenüber dem
Stand des Vorjahres Verrechnungen mit dem Basiskapital im Zusammenhang mit
vorgenommenen Korrekturen der Eröffnungsbilanz gemäß § 62 SächsKomHVO -Doppik. Auf
die diesbezüglichen Erläuterungen im Kapitel 4 und die Anlage 5 wird verwiesen.
Die Entwicklung des Basiskapitals der Stadt Leipzig im Haushaltsjahr 2014 stellt sich
hiernach wie folgt dar:

5.2.1.2 Passiva 1b) Rücklagen
Rücklagen stellen einen vom Basiskapital abgegrenzten variablen Teil der Kapitalposition
dar, dem sich nach dem Pr inzip der Gesamtdeckung keine einzelnen Vermögenspositionen
31.12.2014 31.12.2013
ARAP aus Dienstleistungen 307.927,27 242.238,03
Sonstiger ARAP 20.559.483,48 17.355.668,21
Gesamt 20.867.410,75 17.597.906,24
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
in EUR
Entwicklung des Basiskapitals
Stand zum 31.12.2013 1.737.317.460,45 EUR
Korrekturen nach § 62 SächsKomHVO-Doppik 52.611.835,16 EUR
Fehlbetragsverrechnung nach § 131 Abs. 6 Satz 5 SächsGemO 11.345.914,22 EUR
Stand am 31. Dezember 2014 1.778.583.381,39 EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 47

auf der Aktivseite der Bilanz zuordnen lassen. Sie werden aufgrund von gesetzlichen oder
satzungsmäßigen Bestimmungen oder freiwillig gebildet.
Die Rücklagen werden nach ihrem Entstehungsgrund unt erschieden in Rücklagen aus
Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses, aus Überschüssen des Sonderergebnisses,
aus nicht ertragswirksam aufzulösenden Zuwendungen sowie zweckgebundene und
sonstige Rücklagen.
Die Entwicklung der Rücklagen steht im Zusammenhang zum jeweiligen Jahresergebnis der
Stadt Leipzig. Übersteigen die ordentlichen Erträge die ordentlichen Aufwendungen, d.  h.
wurde in der Ergebnisrechnung ein Überschuss erwirtschaftet und ist keine Abdeckung von
Fehlbeträgen aus Vorjahren erforderlich, s o wird der Überschuss des ordentlichen
Ergebnisses der namensgleichen Rücklage zugeführt. Ein Überschuss beim Sonderergebnis
ist dagegen in die entsprechende Rücklage des Sonderergebnisses einzustellen.

5.2.1.2.1 Passiva 1b) aa) Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses
Im Haushaltsjahr 2014 wurde beim ordent lichen Ergebnis ein Überschuss in Höhe von
101.987.358 EUR erzielt, welcher  der Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses zugeführt wurde. Dieser Überschuss ist nicht mit einem Liquiditätsüberschuss
gleichzusetzen, da dieser sowohl zahlungswirksame als auch nichtzahlungswirksame
Bestandteile beinhaltet.

5.2.1.2.2 Passiva 1b) bb) Rücklagen aus Überschüssen des Sonderergebnisses
Zum 01.01.2014 betrug die Rücklage aus Überschüssen des Sonderergebnisses
15.850.740 EUR. Diese wurde aufgrund notwendiger Berichtigungsbuchungen für das
Haushaltsjahr 2013 um 1.077.216 EUR verringert.
Der sich aus der Ergebnisrechnung zum 31. Dezember 2014 ergebende Fehlbetrag beim
Sonderergebnis in Höhe von 26.119 EUR wurde mit der verbliebenen Rücklage aus
Überschüssen des Sonderergebnisses aus 2013 in Höhe von 14.773.524 EUR verrechnet.
Damit wurde die Rücklage aus dem Haushaltsjahr 2013 vollständig aufgelöst.

5.2.1.2.3 Passiva 1b) cc) Rücklagen aus nicht ertragswirksam aufzulösenden
Zuwendungen
Wie auch zum Jahresabschluss per 31.12.2013  liegen keine zu bilanzierenden
zweckgebundenen und sonstigen Rücklagen vor.

5.2.1.3 Passiva 1c) Fehlbeträge
Gemäß § 59 Nr. 17 SächsKomHVO -Doppik ist ein Fehlbetrag der Unterschiedsbetrag, um
den die Summe der ordentlichen und außerordentlichen Aufwendungen im Ergebnishaushalt
oder in der Ergebnisrechnung höher ist als die Summe der ordentlichen und
außerordentlichen Erträge.

Rücklagen aus Überschüssen des
ordentlichen Ergebnisses 31.12.2014 31.12.2013
Gesamt 101.987.357,60 0,00
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 48

5.2.1.3.1 Passiva 1c) aa) Vortrag von Fehlbeträgen des ordentlichen Ergebnisses aus
den Vorjahren
Zum Jahresabschluss per 31.12.2014 liegen wie auch bereits zum Vorjahr keine unter dieser
Position auszuweisenden vorgetragenen Fehlbeträge vor.

5.2.1.3.2 Passiva 1c) bb) Jahresfehlbetrag des Sonderergebnisses und Vortrag von
Fehlbeträgen des Sonderergebnisses aus den Vorjahren
Zum 31.12.2014 betrug d er Jahresfehlbetrag des Sonderergebnisses 26.119.438 EUR.
Dieser wurde zunächst nach § 25 Abs. 5 SächsKomHVO -Doppik mit der Rücklage aus
Überschüssen des Sonderergebnisses verrechnet. Der verbleibende Fehlbetrag in Höhe von
11.345.914 EUR wurde aufgrund der Übergangsvorschrift § 131 Abs. 6 Satz 5 SächsGemO
mit dem Basiskapital verrechnet. Auf die Erläuterungen und Darstellungen unter Punkt 6.1
und zu den Passiva 1a) wird verwiesen.

5.2.1.3.3 Passiva 1c) cc) Jahresfehlbetrag des ordentlichen Ergebnisses
Auszuweisende Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses liegen nicht vor.

5.2.2 Sonderposten
Bei den Sonderposten handelt es sich um einen gesondert auszuweisenden Passivposten
für Ertragszuschüsse, Kostenüberdeckungen bei der Gebührenkalkulation, Beiträge und
Ähnliches. § 40 Abs. 1 SächsKomHVO -Doppik ergänzt hierzu zweckgebundene Geld-  und
Sachgeschenke für Investitionen sowie erhaltene investive Umlagen und
Vermögensübertragungen.

Als Sonderposten wurden insbesondere Zuwendungen für Investitionen einschließlich Geld-
und Sachgeschenke sowie die aufgrund gesetzlicher oder ortsrechtlicher Regel ungen
erhobenen Beiträge, Kostenerstattungen und ähnlichen Entgelte ausgewiesen.
Die Sonderposten sind mit den ursprünglichen Zuführungsbeträgen abzüglich der bis zum
Bilanzstichtag vorzunehmenden Auflösungen angesetzt. Die vorgenommene Auflösung
bemisst s ich nach der Nutzungsdauer des bezuschussten Vermögensgegenstandes, bei
zeitlich nicht korrespondierender Anschaffung bzw. Herstellung und Zuschussgewährung
nach der Restnutzungsdauer.

5.2.2.1 Passiva 2a) Sonderposten für empfangene Investitionszuwendungen
Der Sonderposten für empfangene Investitionszuwendungen enthält die bis zum Stichtag
des Jahresabschlusses erhaltenen Investitionszuwendungen von Bund, Land, Gemeinden
31.12.2014 31.12.2013
Sonderposten für empfangene
Investitionszuwendungen 843.323.592,22 837.287.589,75
Sonderposten für Investitionsbeiträge 21.826.849,40 20.346.574,95
Sonderposten für den Gebührenausgleich 64.034,89 91.195,97
Sonstige Sonderposten 64.012.530,27 12.611.294,11
Gesamt 929.227.006,78 870.336.654,78
Sonderposten
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 49

und Gemeindeverbänden, Zweckverbänden, sonstigen öffentlichen Bereichen, verbundenen
Unternehmen, sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen, privaten Unternehmen und übrigen
Bereichen. Des Weiteren sind die investiven Schlüsselzuweisungen sowie die
Infrastrukturpauschale für investive Maßnahmen in diesem Sonderposten enthalten.

Sonderposten für empfangene Investitionszuwendungen wurden den damit bezuschussten
Vermögensgegenständen sachgerecht zugeordnet. Die Auflösung richtet sich nach der
Bilanzentwicklung des bezuschussten Vermögensgegenstandes im Anlagevermögen.
Als Sonderposten aus Inv estitionszuwendungen Bund wurden unter anderem 2,7 Mio. EUR
für Schul- und Mehrzweckgebäude der 68. Schule passiviert.
Der Sonderposten aus Investitionszuwendungen vom Land erhöht sich in Höhe von
18,5 Mio. EUR. Die Zugänge resultieren unter anderem aus 1,2  Mio. EUR für Schul-  und
Mehrzweckgebäude der 68. Schule sowie 0,7 Mio. EUR für die Pablo -Neruda-Schule.
Darüber hinaus wurden für das Infrastrukturvermögen wesentliche Sonderposten in
Anspruch genommen. Davon entfallen 7,2 Mio. EUR auf die Verteilerebene Hauptbahnhof,
4,6 Mio. EUR auf die Brücke Bornaische Straße und 2,1 Mio. EUR auf die Brücke
Teslastraße.
Der Bestand an Investitionszuwendungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden hat sich
im Jahr 2014 nur unwesentlich verändert.
Der Anstieg der Zuwendungen von Zweckverbänden in Höhe von insgesamt 579 TEUR
resultiert im Wesentlichen aus dem Zugang von Zuwendungen für den Martin- Luther-Ring in
Höhe von 160,5 TEUR und dem Knoten Käthe-Kollwitz-Straße in Höhe von 103,0 TEUR.
Wesentliche Zugänge  in den Sonderposten für Investitionszuwendungen verbundener
Unternehmen wurden für die „Stützwand Lützner Straße“ in Höhe von 524,6 TEUR und für
die „Puschstraße“ in Höhe von 243,1 TEUR passiviert.
Der Bestand in den Investitionszuwendungen von privaten Unternehmen erhöht sich zum
Vorjahr um 3,3 Mio. EUR. Wesentliche Zuführungen resultieren aus Zuwendungen für den
Bayerischen Platz  in Höhe von 892,6 TEUR und der Brücke Teslastraße in Höhe von
1,2 Mio. EUR.
Für die in den Haushaltsjahren von 1995 bis 2011 empfangenen investiven
Schlüsselzuweisungen in einer Gesamthöhe von 576.219.073,20 EUR wurde zum
Eröffnungsbilanzstichtag per 01.01.2012 gemäß § 61 Abs. 9 S. 5 SächsKomHVO-Doppik ein
pauschal um einen an- hand des Anlagenabnutzungsgrades ermittelten Betrag
(276.189.375,70 EUR) geminderter Sammelsonderposten gebildet. Der
Anlagenabnutzungsgrad zum Eröffnungsbilanzstichtag (52,1 %) bemisst sich aus dem
31.12.2014 31.12.2013
Kommunales Vorsorgevermögen 0,00 0,00
Investitionszuwendungen:
Bund 146.040.410,89 146.069.732,93
Land 347.657.521,42 329.145.637,85
Gemeinde und Gemeindeverbände 164.031,36 81.026,15
Zweckverbände 3.430.289,54 2.851.417,88
sonstiger öffentlicher Bereich 187.691,93 204.635,55
verbundene Unternehmen 21.104.203,99 19.192.900,01
sonstige öffentliche Sonderrechnungen 6.907.911,59 7.286.579,48
private Unternehmen 67.583.894,23 64.282.492,54
übrige Bereiche 20.663.466,54 20.213.665,54
Investive Schlüsselzuweisungen 222.444.416,11 240.359.402,64
Infrastrukturpauschale, investive Maßnahmen 7.139.754,62 7.600.099,18
Gesamt 843.323.592,22 837.287.589,75
Sonderposten für empfangene
Investitionszuwendungen in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 50

derzeitigen prozentualen Verhältnis der kumulierten Ab- schreibungen (1.819.484.704,01
EUR) zu den historischen Anschaffungs - oder Herstellungskosten (3.494.393.383,68 EUR),
jeweils für das gesamte abnutzbare Anlage- vermögen. Die in den Haushaltsjahren vor dem
Stichtag der Eröffnungsbilanz vereinnahmten investiven Schlüsselzuweisungen sind damit
nicht den daraus finanzierten einzelnen Vermögensgegenständen zuzuordnen sondern
werden pauschal in gleichen Jahresraten nach der zum Stichtag des ersten
Jahresabschlusses (31.12.2012) ermittelten durchschnittlichen Restnutzungsdauer des
gesamten abnutzbaren Anlag evermögens aufgelöst.  Die durchschnittliche
Restnutzungsdauer des Anlagevermögens zum 31.12.2014 beträgt 13 Jahre und 5 Monate.
Die Restnutzungsdauer wurde nur einmalig mit dem Jahresabschluss zum 31.12.2012
ermittelt. Somit erfolgte die Fortschreibung (Wert 31.12.2012 abzügli ch 1 Jahr) ohne weitere
Dokumentation. Für das Haushaltsjahr 2014 wurden der Stadt Leipzig investive
Schlüsselzuweisungen in Höhe von 52.603.121,00 EUR gewährt und entsprechend der
Zahlungstermine an die Stadt Leipzig ausgereicht.

5.2.2.2 Passiva 2b) Sonderposten für Investitionsbeiträge
Nach § 17 und § 26 SächsKAG kann die Kommune Beiträge zur angemessenen Ausstattung
öffentlicher Einrichtungen (Erschließungs - und Anschlussbeiträge) und zur Deckung des
Aufwandes für die Anschaffung, Herstellung oder den Ausbau von Straßen, Wegen und
Plätzen für Grundstücke (Straßenausbaubeiträge) erheben. Der Sonderposten für
Investitionsbeiträge beinhaltet damit die Beteiligungen privater Dritter an der Finanzierung
kommunaler Investitionen.

Für die Beitragszahlung wird nach der Fertigstellung des Vermögensgegenstandes ein
Bescheid erlassen. Der Sonderposten wird mit der Bekanntgabe des Bescheides passiviert.
Die Veränderung der Sonderposten für Straßenausbaubeiträge im Jahr 2014 resultiert aus
der Berücksichtigung von Zugängen in Höhe von 3,7 Mio. EUR, unter anderem in Höhe von
671,3 TEUR für die Liebigstraße. Darüber hinaus erfolgte die ertragswirksame Auflösung des
Sonderpostens korrespondierend zur Nutzungsdauer des jeweiligen bezuschussten
Vermögensgegenstandes.

5.2.2.3 Passiva 2c) Sonderposten für den Gebührenausgleich
Für die Benutzung ihrer öffentlichen Einrichtungen kann die Kommune gemäß § 9 Sächs -
KAG Benutzungsgebühren erheben. Dabei gi lt das Kostendeckungsprinzip, das heißt , dass
Kostenüber- und Kostenunterschreitungen innerhalb der folgenden fünf Jahre auszugleichen
sind. Die Gebührenüberschüsse der kostenrechnenden Einrichtungen sind dem
Sonderposten für den Gebührenausgleich zuzuführen.

Sonderposten für Investitionsbeiträge 31.12.2014 31.12.2013
Straßenausbaubeiträge 11.864.235,04 10.750.061,06
Sonstige Investitionsbeiträge 9.962.614,36 9.596.513,89
Gesamt 21.826.849,40 20.346.574,95
in EUR
31.12.2014 31.12.2013
Sonderposten für den Gebührenausgleich 64.034,89 91.195,97
Gesamt 64.034,89 91.195,97
in EUR
Sonderposten für den Gebührenausgleich
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 51

Die Bestandsänderung resultiert aus der Auflösung des Sonderpostens „Verlustdeckung der
Spezialmärkte“ in Höhe von 40,8 TEUR und aus der Einstellung eines Sonderpostens  für
Wochenmärkte in Höhe von 13,6 TEUR.

5.2.2.4 Passiva 2d) Sonstige Sonderposten
Unter den sonstigen Sonderposten werden Zuwendungen Dritter, die zur Finanzierung von
Anlagevermögen bzw. zur Neutralisation später er Aufwendungen dienen sollen, bilanziert.
Hierunter fallen die Stellplatzablöse sowie kommunales Vorsorgevermögen ohne investive
Zweckbindung.

Gemäß § 23 Abs. 1 Sächsisches Finanzausgleichsgesetz (Gültigkeitszeitraum 01.01.2013 –
31.12.2014) wird ein kommunales Vorsorgevermögen gebildet, von dem in den
Haushaltsjahren 2013 und 2014 eine Zuweisung entsprechend dem Anteil der Stadt Leipzig
an der Schlüsselmasse des jeweiligen Jahres gezahlt wird. Die Zuweisung für 2013 betrug
für die Stadt Leipzig 7,7 Mi o. EUR. Für das Haushaltsjahr 2014 wurde ein Betrag in Höhe
von 51,7 Mio. EUR gezahlt. Die Auflösung soll ab dem Jahr 2015 erfolgen. Diese Auflösung
des Vorsorgevermögens soll mit jährlich 20 % umgesetzt werden.
Für den Fall, dass Bauherren ihrer Pflicht z ur Schaffung von Stellplätzen gemäß den
gesetzlichen Bestimmungen nicht nachkommen können, sind Stellplatzablösegebühren zu
entrichten. Für die Investitionsmaßnahmen, welche mit Stellplatzablösegebühren finanziert
werden, wird ein passiver Sonderposten gebildet und entsprechend der Abschreibung des
Vermögensgegenstandes ertragswirksam aufgelöst. Im Jahr 2014 erfolgte eine ergebnis -
wirksame Auflösung des Sonderpostens durch planmäßige Abschreibung des
bezuschussten Vermögensgegenstandes aus der Stellplatzablöse in Höhe von 315,9 TEUR.
Darüber hinaus erfolgten keine wesentlichen Änderungen.

5.2.3 Rückstellungen
5.2.3.1 Passiva 3a) Rückstellungen für Entgeltzahlungen für Zeiten der Freistellung
von der Arbeit im Rahmen von Altersteilzeit
Die Altersteilzeit die nt dem gleitenden Übergang in die gesetzliche Altersrente indem über
dem gesamten Verlauf der Altersteilzeit der Arbeitnehmer nur noch die Hälfte seiner sonst
üblichen Arbeitszeit erbringt. Zum Altersteilzeitentgelt erhält der Mitarbeiter zusätzlich für di e
Laufzeit einen Altersteilzeitzuschlag bzw. Aufstockungsbetrag. Eine Rückstellung für
Entgeltzahlungen für Zeiten der Freistellung von der Arbeit im Rahmen von Altersteilzeit ist
zu bilden für den Zuschlag und für den Erfüllungsrückstand mit Beginn der Al tersteilzeit im
so-genannten Blockmodell. Die Auflösung bzw. Inanspruchnahme der Rückstellung erfolgt
mit Beginn der Altersteilzeit für den Zuschlag und mit Beginn der Freizeitphas e für den
Erfüllungsrückstand.
Zuführungen in diese Rückstellung sind letztm alig in 2013 erfolgt, da sich ab 2014 alle
betreffenden Mitarbeiter in der Freizeitphase der Altersteilzeit befinden.
31.12.2014 31.12.2013
Sonderposten für das kommunale
Vorsorgevermögen 59.456.267,25 7.711.820,65
Stellplatzablöse 4.556.263,02 4.899.473,46
Gesamt 64.012.530,27 12.611.294,11
in EURSonstige Sonderposten
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 52

Im Jahresabschluss 2014 wird ein Wert in Höhe von 4.2 Mio.  EUR ausgewiesen. Für die
Inanspruchnahme aus dieser Rückstellung ergab sich für das Jahr 2014 ein planmäßiger
Finanzierungsbedarf von 14,9 Mio.  EUR. Mit dem Jahresabschluss 2017 wird diese
Rückstellung vollständig in Anspruch genommen worden sein.

5.2.3.3 Passiva 3b) Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge von Deponien
Eine Deponie ist eine Abfallentsorgungsanlage, in der Abfälle zeitlich unbegrenzt oberirdisch
abgelagert werden und die der Nachsorge bedarf. Als Betreiberin von Deponien ist die
Kommune gesetzlich verpflichtet, Vorkehrungen für die Rekultivierung und Nachsorge der
Deponien zu treffen. Ihr obliegt somit die Verantwortung, dass von der Deponie keine
schädigenden Wirkungen auf die Umwelt ausgehen. Der Aufwand für die Rekultivierung und
Nachsorge wird sukzessive mit dem Fortschreiten des Verfüllens verursacht.

Die Stadt Leipzig verfügt zum 31.12.2014 über fünf Alt -Deponien. In der Rückstellung sind
gegenwärtige (Gefahrenabwehr) und zukünftige Gefahr en (Nachsorge) berücksichtigt
worden. Die Rückstellung wurde insgesamt in Höhe der voraussichtlichen Gesamtkosten
zum Zeitpunkt der Rekultivierungs- und Nachsorgemaßnahmen gebildet.
Die Veränderung der Rückstellungen zum Jahresabschluss per 31.12.2014 resultiert im
Wesentlichen durch die hohe Inanspruchnahme und teilweiser Auflösung der Rückstellungen
für die Rekultivierung der „ Altdeponie Ludwig-Jahn-Straße“ in Höhe von 0,9 Mio. EUR, für
die „Altdeponie Mölkau“  in Höhe von 1,4 Mio. EUR sowie für die „ Altdeponie Am
Tannenwald“ in Höhe von 1,5 Mio. EUR.

5.2.3.4 Passiva 3c) Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten und sonstige
Umweltschutzmaßnahmen
Das Bundes-Bodenschutzgesetz definiert als Altlasten stillgelegte Abfallbeseitigungsanlagen
und sonstige Grundstücke, auf denen Abfälle behandelt, gelagert oder abgelagert worden
sind (Altablagerungen) sowie Grundstücke stillgelegter Anlagen und sonstige Grundstücke,
auf denen mit umweltgefährdenden Stoffen umgegangen worden ist und dadurch schädliche
Bodenveränderungen oder sonstige Gefahren für den Einzelnen oder die Allgemeinheit her -
vorgerufen werden (Altstandorte). Nicht jede Altablagerung oder jeder Altstandort ist eine
Altlast. Voraussetzung hierfür ist das Vorliegen eines Schadens oder einer Gefahr.
31.12.2014 31.12.2013
Rückstellungen Altersteilzeit 4.253.884,80 19.181.634,81
Gesamt 4.253.884,80 19.181.634,81
Rückstellungen für Entgeltzahlungen für
Zeiten der Freistellung von der Arbeit im
Rahmen von Altersteilzeit in EUR
31.12.2014 31.12.2013
Altdeponie Ludwig-Jahn-Str. 1.185.032,54 2.123.974,27
Altdeponie Mölkau 445.108,26 1.861.773,71
Altdeponie Tannenwald 192.719,56 1.700.673,07
Altdeponie Zschampert 26.000,00 34.500,00
Altdeponie KGA Aue 58.269,38 58.500,00
Gesamt 1.907.129,74 5.779.421,05
Rückstellungen für die Rekultivierung
und Nachsorge kommunaler Deponien in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 53

Hinsichtlich der Höhe der gebildeten Rückstellung wurde von den zu erwartenden
Gesamtkosten zum Zeitpunkt der Beseitigung ausgegangen.
Die Veränderung der Rückstellungen zum Jahresabschluss per 31.12.2014 resultiert im
Wesentlichen aus der Inanspruchnahme und teilweisen Auflösung der Rückstellungen für die
Sanierung „Chemische Reinigung Eilenburger Straße“ in Höhe von 1,3 Mio. EUR.
Demgegenüber steht die Summe von Zuführungen in Höhe von insgesamt 227 TEUR.
Hiervon entfallen 96 TEUR auf die Sanierung des ehemaligen „Schwefel-Brünnofix“.

5.2.3.5 Passiva 3d) Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten aus
steuerkraftabhängigen Umlagen nach § 25a SächsFAG
Zum Jahresabschluss 2014 bestehen wie auch im Vorjahr keine ungewissen Verbindlichkei -
ten aus steuerkraftabhängigen Umlagen im Rahmen des Finanzausgleichs nach § 25a
SächsFAG.

5.2.3.6 Passiva 3e) Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten aufgrund von
Steuerschuldverhältnissen
Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten aufgrund von Steuerschuldverhältnissen
dürfen nur für die Fälle gebildet werden, in denen die Kommune originäre Steuerschuldnerin
ist. Steuerschuldverhältnisse ergeben sich in der Regel aus der Unterhaltung von Betrieben
gewerblicher Art.

31.12.2014 31.12.2013
Chemische Reinigung Merseburger Str. 50.271,90 19.875,38
Chemische Reinigung Eilenburger Str. 105.703,40 1.453.742,74
Ehem. Schwefel-Brünofix 186.181,68 146.979,80
AKZ 65820342 Klärschlammdeponie
Stahmeln 20.000,00 20.000,00
AKZ Amtsermittlungen private Grundstücke -
historische Erkundungen 228.869,50 155.719,21
AKZ Amtsermittlungen private Grundstücke -
orientierende Untersuchungen 1.167.810,97 1.181.574,94
Erbbaurecht RasenBallsport Leipzig e.V. 48.681,97 88.681,97
Erbbaurecht RasenBallsport Leipzig e.V. 0,00 0,00
Eutritzsch Fl. 338/1 und 338/2 0,00 62.779,64
Sanierung Mühlweg 2, Leipzig OT Mölkau 910.678,00 947.500,00
Altlastsanierung Standort Hans-Driesch-Str. 2 497.825,00 497.825,00
Altlastenbeseitigung Schillerweg 12 61.150,00 61.150,00
Teeraustritt in der Tarostraße 214.859,63 265.000,00
Gesamt 3.492.032,05 4.900.828,68
Rückstellungen für die Sanierung von
Altlasten und sonstige
Umweltschutzmaßnahmen in EUR
31.12.2014 31.12.2013
Rückstellungen für ungewisse
Verbindlichkeiten aufgrund von
Steuerschuldverhältnissen
576.688,47 774.787,64
Gesamt 576.688,47 774.787,64
in EUR
Rückstellungen für ungewisse
Verbindlichkeiten aufgrund von
Steuerschuldverhältnissen
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 54

Die Veränderung der Rückstellungen zum Jahresabschluss per 31.12.2014 r esultiert im
Wesentlichen aus der Inanspruchnahme und teilweisen Auflösung der Rückstellungen für
Kapitalertragssteuer 2005 bis 2009 für den BgA Betriebsaufspaltung Lecos in Höhe von
250 TEUR und der Zuführung für zu berücksichtigende Umsatzsteuer aus
Wasserwirtschaftlichen Dienstleistungen für 2014 in Höhe von 49,4 TEUR.

5.2.3.7 Passiva 3f) Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus anhängigen
Gerichts- und Verwaltungsverfahren sowie aus Bürgschaften,
Gewährverträgen und ähnlichen Rechtsgeschäften
Ein Gerichtsverfahren ist die gerichtliche Überprüfung eines Sachverhaltes auf seine Rechts-
folgen. Die Anhängigkeit tritt ein, wenn bei Gericht eine Klage, ein Rechtsmittel oder ein
Antrag eingereicht wurde. Das Verwaltungsverfahren im Sinne des SächsVwVfG dagegen ist
die nach außen wirkende Tätigkeit der Behörden, die auf die Prüfung der Voraussetzungen,
die Vorbereitung und den Erlass eines Verwaltungsaktes oder auf den Abschluss eines
öffentlich-rechtlichen Vertrages gerichtet ist. Durch die Antragstellung oder die Einleitung der
verwaltungsinternen Bearbeitung wird das Verwaltungsverfahren anhängig. Die Anhängigkeit
muss zum Stichtag des Jahresabschlusses bestehen.
Nach § 83 Abs. 2 und 3 SächsGemO dürfen Kommunen Bürgschaften, Verpflichtungen aus
Gewährverträgen und Rechtsgeschäfte, die einer Bürgschaft oder einem Gewährvertrag
wirtschaftlich gleichkommen, eingehen, wenn sie deren Aufgabenerfüllung dienen. Die
Kommune bestellt somit Sicherheiten für einen Dritten. Aus der Übernahme können
Zahlungsverpflichtungen der Kommune in künftigen Haushaltsjahren entstehen. In der Regel
kann jedoch nicht vorhergesehen werden, ob und in welcher Höhe das übernommene Risiko
tatsächlich eintritt. Der Grundsatz der kaufmännischen Vorsicht verlangt, dass bei der
Bewertung der Vereinbarkeit des übernommenen Risikos mit der Leistungsfähigkeit der
Kommune vom Maximalbetrag des Risikos (sog. Worst-Case-Szenario) auszugehen ist.
Analog ist die Rückstellung zu bilden, wenn die Möglichkeit einer Inanspruchnahme besteht.

Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus anhängigen Gerichts - und
Verwaltungsverfahren wurden bei Aktivprozessen für Prozesskosten der aufgerufenen
Instanz gebildet. In die Prozesskosten sind dabei sämtliche durch die Prozessvorbereitung
und -führung entst ehenden gerichtlichen und außergerichtlichen Aufwendungen,
insbesondere Gerichtskosten, Anwaltshonorare beider Parteien sowie Gutachten -,
Sachverständigen-, Zeugen- und Fahrt-kosten einbezogen worden. Für die Berechnung der
Rückstellungen wurden u. a. die Klageschrift, der Streitwertkatalog,
Kostenfestsetzungsbeschlüsse im Rechtsamt herangezogen.
Bei Passivprozessen wurde das Risiko von Schadenersatzleistungen (die Höhe der
Hauptforderung) im Fall des Prozessverlustes berücksichtigt. Die maximale Höhe bildet der
Streitwert. Sofern der Streitgegenstand ein Recht darstellte (z. B. Aufenthaltstitel), wurde zur
Berechnung der Prozesskosten der Streitwert gemäß Streitwertkatalog bestimmt.
31.12.2014 31.12.2013
Rückstellungen für drohende Verpflichtungen
aus anhängigen Gerichts- und Verwaltungs-
verfahren sowie aus Bürgschaften,
Gewährleistungen und wirtschaftlich
gleichkommenden Rechtsgeschäften
362.219.466,48 359.983.739,79
Gesamt 362.219.466,48 359.983.739,79
Rückstellungen für drohende
Verpflichtungen aus anhängigen Gerichts-
und Verwaltungsverfahren sowie aus
Bürgschaften, Gewährleistungen und
wirtschaftlich gleichkommenden Rechts-
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 55

Die Höhe der aufgrund einer drohenden Inanspruchnahme im Rahmen anhängiger Gerichts-
und Verwaltungsverfahren gebildeten Rückstellungen wurde grundsätzlich abhängig vom
finanziellen Prozessrisiko und der qualifizierten Einschätzung der Erfolgsaussichten durch
das Rechtsamt der Stadt Leipzig ermittelt. Die Berechnung der Prozesszi nsen erfolgte
entsprechend § 291 BGB i. V. m. § 288 BGB in Abhängigkeit der Geschäftsart. Im Falle
eines Verbrauchergeschäftes wurde ein Zinssatz in Höhe von 5,0 % über dem Basiszins, bei
Handelsgeschäften ein Zinssatz in Höhe von 8,0 % über dem Basiszins zugrunde gelegt.
Zudem wurde geprüft, ob für das streitgegenständliche Verfahren eine Deckungszusage aus
einer Rechtschutzversicherung vorlag.
Die Bestandsveränderung 2014 der hier abgebildeten Rückstellungen resultiert zum einen
aus der Inanspruchnahme von insgesamt 655,8 TEUR sowie der Rückstellungsauflösung in
Höhe von 279,8 TEUR. Im Rahmen des Vergleichs im Prozess AGAPIA Medical GmbH &
Co. KG wurden 500 TEUR in Anspruch genommen. Demgegenüber stehen Zuführungen in
Höhe von 3,2 Mio. EUR. Von diesen Zuführungen entfallen 1,79 Mio. EUR auf den Prozess
Klage der Bundesrepublik Deutschland ./. Stadt Leipzig zum Gewerbepark Nordost, welcher
zum 31.12.2014 mit einem Gesamtbetrag in Höhe von 46,2 Mio. EUR rückgestellt wurde.
Eine weitere wesentliche Rückstellung für drohende Verpflichtungen aus anhängigen
Gerichts- und Verwaltungsverfahren wurde in Höhe von 290 Mio. EUR für den Fall einer
drohenden Inanspruchnahme aus der Kapitalausstattungsvereinbarung zwischen der Stadt
Leipzig und der LVV gebildet. Auf beide Rückstellungen soll im Folgenden näher
eingegangen werden.

5.2.3.7.1 Klage Bundesrepublik Deutschland ./. Stadt Leipzig
Im Jahr 1992 veräußerte die Stadt Leipzig rd. 660.000 m², ehemals volkseigene Flächen im
Gewerbegebiet Nordost an ihre Tochtergesellsc haft, Grundbesitzgesellschaft Leipzig -
Nordost mbH (Nachfolge LESG). Der Verkauf sollte die Erschließung und Ansiedlung von
Investoren ermöglichen, wobei bereits damals bekannt war, dass die Zuordnungsberechtigte
nach dem Einigungsvertrag vermutlich die Bundesrepublik Deutschland sein würde.
Für das Klageverfahren ist zum 31.12.2014 eine Gesamtrückstellung i. H. v.
46.198.402,57 EUR passiviert. Diese setzt sich aus der Hauptforderung, Prozesszinsen bis
zum 31.12.2014 und zu erwartenden Prozesskosten zusammen.
Mit der Klage vom 28.06.2011 hat der Bund zunächst eine Forderung in Höhe von
16.225.606,52 EUR geltend gemacht. Den Veräußerungserlös in Höhe von
2.621.518,80 EUR hat die Stadt Leipzig am 01.08.2011 an den Bund gezahlt. M it Schriftsatz
vom 15.01.2013 ist die Klage  um einen Betrag i n Höhe von 17.577.713,81 EUR erweitert.
Nachdem der Bund in der Klageschrift von einem Verkehrswert von 48,00 DM/ m²
ausgegangen war, legt er nunmehr einen Verkehrswert von  mindestens 100,00 DM/ m²
zugrunde. Der Bund bestrei tet im Wesentlichen den Wert, der dem Verkauf durch die Stadt
Leipzig an die städtische Tochter Grundbesitzgesellschaft Leipzig -Nordost mbH (Nachfolge
LESG) am 22.12.1992 zugrunde gelegt wurde und die Höhe der in Abzug gebrachten Kosten
für Altlastenbeseit igung, Abrissmaßnahmen, Leitungsumverlegungen und
Erschließungskosten. Mit Schriftsatz vom 11.03.2013 wurde die Klage erneut um einen
Betrag in Höhe von 10.140.988,74 EUR erweitert. Gefordert werden damit –  unter
Berücksichtigung der teilweisen Erledigung des Rechtsstreites durch die Zahlung –
insgesamt 41.336.614,52 EUR nebst Zinsen in Höhe von 5 Prozentpunkten über dem
Basiszinssatz seit Rechtshängigkeit.
Die Klageforderung wird als weit überhöht eingeschätzt. Es ist daher vorrangiges Ziel, die
Klageforderungen abzuwehren und bei Gericht auf eine gutachterliche Bewertung durch
einen Sachverständigen hinzuwirken.
Am 12.09.2013 hat ein erster Termin zur mündlichen Verhandlung stattgefunden, in dem von
der verhandelnden Kammer deutlich gemacht wurde, dass si e sich nicht in der Lage sehe,
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 56

weder den Verkehrswert, noch die Verkehrswertminderungen selbst zu beziffern. Darüber
hinaus betonte das Gericht, dass aufgrund der Komplexität der Sachverhalte nur ein
Sachverständiger eine gesicherte Beurteilung zu den vorgenannten Werten abgeben könne.
Im Nachgang zur Verhandlung ist durch beide Seiten umfänglich schriftsätzlich vorgetragen
worden.
Beim Verwaltungsgericht Leipzig hat am 19.11.2015 ein weiterer Verhandlungstermin
stattgefunden. Der Tenor der am 19.11.2015 hi nterlegten Entscheidung des Gerichts lautet:
Die Beklagte wird verurteilt an die Klägerin einen Betrag in Höhe von 9.418.601,36 EUR
nebst Zinsen in Höhe von 5 Prozentpunkten über dem jeweiligen Basiszinssatz ab dem
30.06.2011 auf einen Betrag von 9.405.120,29 EUR zu zahlen. Im Übrigen ist die auf
Zahlung von 41.336.614,52 EUR gerichtete Klage nebst Zinsen abgewiesen worden. Die
Revision ist nicht zugelassen worden. Somit ist festzuhalten, dass die Stadt Leipzig zu 3/4
obsiegt hat. Dies spiegelt sich in der Kostenverteilung wieder, da die Stadt Leipzig nur 1/4
der Kosten zu tragen hat. Die Hauptforderung ist zudem unter der ursprünglich eingeklagten
Forderung in Höhe von 16.225.606,52 EUR geblieben.
Danach ergibt sich eine Gesamtsumme (Forderung nebst Zinsen) in Höhe von
11.389.953,22 EUR. Damit keine weitere Zinslast für die Stadt Leipzig entsteht, ist eine
Zahlung der Gesamtsumme an die Klägerin unter dem Vorbehalt der Rechtskraft des Urteils
erfolgt.
Die Begründung des Urteils ist der Stadt Leipzig am 18. 04.2016 zugegangen. Die
Bundesrepublik Deutschland hat sich entschieden gegen das Urteil das Rechtsmittel der
Nichtzulassungsbeschwerde einzulegen. Die Stadt Leipzig hat nach umfassender
Auswertung der Urteilsgründe davon Abstand genommen.
Das Verfahren ist noch beim Bundesverwaltungsgericht anhängig.

5.2.3.7.2 Kapitalausstattungsvereinbarung
Die Stadt Leipzig ist alleinige Gesellschafterin der LVV. Diese hält 74,65 % der Anteile an
der KWL. Der Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Lei pzig-Land
ist an der KWL mit einem Anteil von 25,35 % beteiligt.
Zwischen 2000 und 2005 schlossen die KWL und/oder die Stadt Leipzig mit Billigung der
zuständigen Gremien, insbesondere des Aufsichtsrates der KWL, Cross -Border-
Leasingvertrage über ihr Anlag evermögen der Wasserversorgung und Abwasserentsorgung
ab. Zur vertraglich geschuldeten Absicherung hieraus resultierender Verpflichtungen
erwarben die KWL und/oder die Stadt Leipzig festverzinsliche Schuldverschreibungen (sog.
Zero-Bonds) bei mehreren großen Finanzinstituten im Umfang von rd. 292,0 Mio. EUR.
In 2006 wurde der KWL der Vorschlag unterbreitet, die aus den Schuldverschreibungen
resultierenden Einzelrisiken der KWL und/oder der Stadt Leipzig durch Abschluss
sogenannte CDS/CDO-Transaktionen zu v ermindern bzw. zu diversifizieren. In den Jahren
2006 und 2007 haben die damaligen Geschäftsführer der KWL, Klaus Heininger und Dr.
Andreas Schirmer, CDS/CDO -Transaktionen mit verschiedenen Banken zum Abschluss
gebracht.

Mit den CDO -Transaktionen soll die KWL das Ausfallrisiko für tranchierte Kreditportfolien
übernommen haben, d. h. die KWL soll den Banken für den Fall des Eintritts bestimmter
Kreditereignisse in Portfolien und unter bestimmten Voraussetzungen eine
Ausgleichszahlung gewähren. Die Wirksamkeit der CDO-Transaktionen steht in Deutschland
und England in Streit. Die KWL und ihre Gesellschafter gehen davon aus, dass diese
Geschäfte nichtig bzw. unwirksam und/ oder nicht vollstreckbar und/ oder nicht durchführbar
sind. Hieraus ergeben sich - vorbehaltlich der abschließenden rechtlichen Bewertung der
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 57

Verträge unter Einbeziehung des Ausgangs laufender Gerichtsverfahren-  Risiken für die
KWL, die sich auf mehr als 300,0 Mio. EUR belaufen könnten.
Zur nachhaltigen Sicherstellung der finanziellen Stabilität von LVV und KWL und damit im
Ergebnis zur Sicherstellung der zukünftigen Aufgabenerfüllung im Bereich der
Wasserversorgung und Abwasserentsorgung haben die Stadt Leipzig und die LVV nach
Beschlussfassung des Stadtrates am 25.02.2010 (RBV -279/10) eine ent sprechende
Kapitalausstattungsvereinbarung abgeschlossen. Danach verpflichtet sich die Stadt Leipzig
gegenüber der LVV zur Kapitalausstattung bis maximal 290,0 Mio. EUR unter der
Voraussetzung, dass die LVV wegen der Inanspruchnahme der KWL aus den CDO -
Transaktionen Verluste der KWL ausgleichen muss. Die Kapitalausstattungsvereinbarung
wurde der EU -Kommission zur Genehmigung aus beihilferechtlicher Sicht und der
Landesdirektion zur Genehmigung als Kommunalaufsicht vorgelegt.
Die EU-Kommission hat Mitte Juni 2011 mitgeteilt, dass die Kapitalausstattungsvereinbarung
der Stadt keine genehmigungspflichtige Beihilfe darstellt. Der Ratsbeschluss sieht einen
nachrangigen Beitrag der Stadt, d. h. nach entsprechenden Eigenbeiträgen von KWL und
LVV im Rahmen ihrer nachweislichen Leistungsfähigkeit vor.
Mit Genehmigungsbescheid der Landesdirektion Leipzig vom 30.09.2011 zur
Kapitalausstattungsvereinbarung zwischen der Stadt Leipzig und der LVV vom 25.02.2010 in
Verbindung mit dem Änderungsbescheid vom 01.11.2011 erhielt  die Stadt verschiedene
Auflagen. Unter anderem hat die Stadt Leipzig in der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2012
Rückstellungen für den Fall einer drohenden Inanspruchnahme aus der
Kapitalausstattungsvereinbarung i. H. v. 290,0 Mio. EUR zu bilden.
Die Kapitala usstattungsvereinbarung wird in der Eröffnungsbilanz der Stadt Leipzig zum
01.01.2012 nach Prüfung und Einschätzung der bestehenden Risiken als Rückstellung für
die drohende Inanspruchnahme aus Bürgschaften, Gewährverträgen und ähnlichen
Rechtsgeschäften g emäß §§ 41 Abs. 1 Nr. 8, 51 Abs. 3 Nr. 3 g SächsKomHVO -Doppik
abgebildet.
Das Risiko der Inanspruchnahme wurde unter Einbeziehung der Auflage der Landesdirektion
mit 290,0 Mio. EUR berücksichtigt. Eine Rücklagenbildung gemäß § 20 Abs. 2 S. 4 Nr. 2
KomHVO wurde mit der Jahresrechnung 2011 nicht vorgenommen.
Zu den in den Jahren 2006 und 2007 abgeschlossenen CDO -/ CDS-Transaktionen hat es
am 04.11.2014 ein Urteil des High Court of Justice in London gegeben. Gegen dieses Urteil
hat UBS Berufung eingelegt, wel che vom Londoner Court of Appeal zwischenzeitlich
zugelassen wurde.
Im Ergebnis des Urteils des High Court of Justice ist die KWL nicht dazu verpflichtet, an die
UBS bzw. die Depfa Bank Zahlungen aus den CDOs zu leisten. Auch die CDS sind
unwirksam. Die f ür die CDOs und CDS bezahlten Prämien sind zu einem Großteil
zurückzuzahlen. In der Folge des Urteils haben sich KWL und die Landesbank Baden-
Württemberg darauf verständigt, auch den vor dem. Landgericht Leipzig bzw. und dem
Oberlandesgericht Dres-den anhängigen Prozesse bis zu einer Entscheidung des Court of
Appeal in London ruhen zu lassen.

5.2.3.8 Passiva 3g) Rückstellungen für unterlassene Aufwendungen für
Instandhaltung im Haushaltsjahr
Bei den Rückstellungen für im Haushaltsjahr unterlassene Aufwendungen für Instandhaltung
handelt es sich um Aufwand für Instandhaltungsmaßnahmen, welche im laufenden Jahr zwar
unterlassen, die Nachholung jedoch im kommenden Haushaltsjahr konkret beabsichtigt ist.

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 58

Es wurden in 2014 Rückstellungen für die Instandhaltung der Schulen in Höhe von
insgesamt 2,6 Mio. EUR gebildet. Dabei entfallen 312,8 TEUR auf die „74. Schule “,
294,2 TEUR, auf die „ August-Bebel-Schule“, 206,2 TEUR auf die „ Nikolaischule“ und
264,5 TEUR und auf die „Marienbrunner Schule“ einschließlich der Sporthalle.
Rückstellungen für die Instandhaltung von Sporteinrichtungen wurden i n Höhe von
36,8 TEUR für die „Sporthalle an der Kotsche“ gebildet.

5.2.3.9 Passiva 3h) Rückstellungen für vertragliche oder gesetzliche Verpflichtungen
zur Gegenleistung gegenüber Dritten, die im laufenden Haushaltsjahr
wirtschaftlich begründet wurden und die der Höhe nach noch nicht genau
bekannt sind
Rückstellungen für vertragliche Verpflichtungen zur Gegenleistung gegenüber Dritten sind
typischerweise in den Fällen zu bilden, in denen für vor dem Bilanzstichtag empfangene
Lieferungen und Leistungen bis zum Zeitpunkt der Aufstellung der Vermögensrechnung die
Rechnung noch nicht eingegangen ist. In dem Fall liegen rechtliche Entstehung und
wirtschaftliche Verursachung der vertraglichen oder gesetzlichen Verpflichtung vor dem
Bilanzstichtag. Eine Ausnahme bilden nur Tätigkeiten, die im Zusammenhang mit der Auf -
stellung des Jahresabschlusses stehen. Für diese Tätigkeiten ist die Rückstellung bereits in
dem Haushaltsjahr zu bilden, für welches der Jahresabschluss erstellt wird, obwohl die
Leistung erst nach dem Bilanzstichtag erfolgt.

Für vertragliche oder gesetzliche Verpflichtungen zur Gegenleistung gegenüber Dritten,
deren Höhe oder Fälligkeit noch nicht genau bekannt sind, wurden über den
(wahrscheinlichen) Erfüllungsbetrag Rückstellungen gebildet.
Unter diesem Bilanzposten wurden u. a. ausstehende Sozialleistungen,
Nebenkostenabrechnungen, noch nicht abgerechnete Leistun gen aus Honorarverträgen,
ausstehende Entschädigungszahlungen aus der Verkehrsflächenbereinigung und
ausstehende Rechnungen für Prüfleistungen bei Baumaßnahmen passiviert.
31.12.2014 31.12.2013
Rückstellungen für im Haushaltsjahr
unterlassene Aufwendungen für
Instandhaltung
3.950.522,08 7.121.519,30
Gesamt 3.950.522,08 7.121.519,30
Rückstellungen für im Haushaltsjahr
unterlassene Aufwendungen für
Instandhaltung
in EUR
31.12.2014 31.12.2013
Rückstellungen für sonstige vertragliche oder
gesetzliche Verpflichtungen zur
Gegenleistung gegenüber Dritten, die im
laufenden Haushaltsjahr wirtschaftlich
begründet wurden und die der Höhe nach
noch nicht genau bekannt sind, sofern sie
erheblich sind
21.413.888,79 13.103.125,93
Gesamt 21.413.888,79 13.103.125,93
Rückstellungen für sonstige vertragliche
oder gesetzliche Verpflichtungen zur
Gegenleistung gegenüber Dritten, die im
laufenden Haushaltsjahr wirtschaftlich
begründet wurden und die der Höhe nach
noch nicht genau bekannt sind
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 59

Die Veränderung der Rückstellungen resultiert zum einen aus der Inanspruchnahme und
Auflösung in Höhe von 7,1 Mio. EUR, einer Zuführung in Höhe von 26,8 Mio. EUR und der
Umbuchung in Höhe von 11,2 Mio. EUR in die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen wenn die Verpflichtung nicht mehr ungewiss ist.
Die wesentlichen Zuführungen zu dieser Rückstellungsposition resultieren aus Zuschüssen
an Tagesspflege und Kindertagesstätten freier Träger in Höhe von 4,9 Mio. EUR, aus den
Erstattungsbeiträgen der Krankenkassen für die Hilfe zur Gesundheit in Höhe von 1,8 Mio.
EUR und Leistungen aus Hilfen zur Erziehung in Höhe von 1,2 Mio. EUR, den
Differenzzahlungen aus Absenkung und Ermäßigung der Elternbeiträge in Höhe von 0,9 Mio.
EUR und dem Zuzugsbonus in Höhe von 0,5 Mio. EUR.

5.2.3.10 Passiva 3i) Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden
Geschäften und aus laufenden Verfahren
Unter diesem Posten dürfen drohende Verluste aus schwebenden Geschäften und aus
laufenden Verfahren (Drohverlustrückstellungen) nur angesetzt werden, wenn der Verlust
nicht geringfügig ist. Die Bewertung der  Geringfügigkeit liegt im Ermessen der Kommune.
Rück-stellungen werden daher nur angesetzt, wenn der zu erwartende Verlust über 50,0
TEUR liegt. Bei der Stadt Leipzig wurden zum Stichtag 31.1.2014 unter diesem Bilanzposten
keine Rückstellungen passiviert.

5.2.3.11 Passiva 3j) Weitere sonstige Rückstellungen
Unter den sonstigen Rückstellungen werden alle ungewissen Verbindlichkeiten der
Kommune erfasst, die keinem der vorgenannten Posten zuzuordnen sind.

Hier wurden insbesondere Jubiläumsverpflichtungen sowie Verpflichtungen aus
Lebensarbeitszeitkonten und aus dem Sabbatmodell erfasst. Der Bewertung lagen
Berechnungs-schemata des Personalamtes zugrunde. Die Rückstellungen wurden
insgesamt zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Wesentliche Zuführungen zu diesem Rückstellungsposten resultieren aus diversen Hoch-
wassermaßnahmen in Höhe von 207,8 TEUR.

5.2.4 Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten werden als Leistungsverpflichtungen der Kommune definiert, die rechtlich
erzwingbar sind und eine wirtschaftliche Belastung für sie darstellen. Es handelt sich folglich
um Schulden, die zum 31.12.2014 passiviert werden, wenn sie dem Grunde, der Höhe und
der Fälligkeit nach feststehen. Sie stellen regelmäßig Außenverpflichtungen gegenüber
einem Dritten dar.
31.12.2014 31.12.2013
Sabbatmodell 571.174,27 114.847,20
Jubiläumsgeld 3.417.000,01 3.455.610,11
Lebensarbeitszeitmodell 465.851,67
Hochwasserschadensbeseitigung Kleine
Luppe 210.211,92 2.443,73
Gesamt 4.198.386,20 4.038.752,71
Weitere sonstige Rückstellungen in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 60

Verbindlichkeiten in Fremdwährungen lagen zum 31.12.2014 für die Verbindlichkeiten aus
Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommender Rechtsgeschäfte aus der CBL
Trinkwassertransaktion in US-Dollar vor.
Diese Verbindlichkeiten sind mit dem von der deutschen Bundesbank bekann t gegebenen
Stichtagskurs zum 31. Dezember 2014 (Euro -Referenzkurs) von USD 1, 2141 je EUR
bewertet.
Angaben zu den Verbindlichkeiten, insbesondere hinsichtlich der Laufzeiten, enthält die
Anlage 3 zum Anhang.

5.2.4.1 Passiva 4a) Anleihen
Langfristige Verbindlichkeiten, bei denen die Kommune Wertpapiere herausgibt, die auf dem
öffentlichen Kapitalmarkt gehandelt werden und somit Kursschwankungen unterliegen,
werden als Anleihen bezeichnet. Dazu zählen z. B. Schuldverschreibungen oder
Kommunalobligationen.
Die Stadt Leipzig hatte zum Stichtag 31.12.2014 keine Anleihen emittiert.

5.2.4.2 Passiva 4b) Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen umfassen sämtliche der Kommune von einem Dritten
zur Verfügung gestellten Finanzmittel, die zurückgezahlt werden müssen und für die Zinsen
zu zahlen sind. Sie sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag zu passivieren.

Zum 31.12.2014 bestehen nur Investitionskredite. Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten setzen sich zusammen aus 669.466.310,17 EUR Kreditbestand
zum 31.12.2014 und 2.169.448,80 EUR Zinsen für Kredite, die im Haushaltsjahr 2014
angefallen sind, aber aufgrund viertel - bzw. halbjährlicher Zahlungsweise erst im
Haushaltsjahr 2015 ausgezahlt wurden. Dabei entfielen 2.165.415,47 EUR auf festverzinste
Kredite und 4.033,33 EUR auf variabel verzinste Kredite.

5.2.4.3 Passiva 4c) Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen wirtschaftlich
gleichkommenden Rechtsgeschäften
Zu den Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen wirtscha ftlich gleichkommenden
Rechtsgeschäften zählen laut Kontenrahmen Hypotheken, Grund - und Rentenschulden,
Restkaufgelder und Leasingverträge.

31.12.2014 31.12.2013
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 669.466.310,17 695.054.171,39
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00
Gesamt 669.466.310,17 695.054.171,39
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 61

CBL-Trinkwassertransaktion
Aus dem US Cross -Border-Leasing über das Trinkwassernetz der KWL aus dem Jahr 2003
resultieren abgezinste und in EUR bewertete Zahlungsverpflichtungen von
69.543.987,96 EUR (Mittelhinterlegung in gleicher Höhe durch eine Anleihe der General
Electric Capital Corporation) und 109.883.920,79 EUR (Mittelhinterlegung durch eine Anleihe
der MBIA Global Funding LLC).
Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich -unter Berücksichtigung des Imparitätsprinzips - mit
dem ur sprünglichen USD-Umrechnungssatz von USD 1,057 je EUR umgerechnet und zu
den in dem Vertrag enthaltenen Zinsen abgezinst worden.
Da die Rückzahlung der durch die GECC-Anleihe gesicherten beträge unmittelbar nach dem
Stichtag 31. Dezember 2014 erfolgte, wurde der Nominalbetrag ohne Abzinsung zu dem von
der Deutschen Bundesbank bekannt gegebenen Stichtagskurs zum 31. Dezember 2014
(Euro-Referenzkurs) von USD 1,2141 je EUR bewertet.
Im Vorjahr ergab sich für die durch die Anleihe der MBIA Global Funding LLC gesicherte
Verbindlichkeit der höhere Wert durch die Bewertung zu historisc hen Kursen. Zum Stichtag
31.12.2014 ergibt sich durch die Bewertung zum Stichtagskurs der höhere Wert.
Bei dem Ansatz der Verpflichtungen aus dem Cross -Border-Leasing über das Trinkwasser -
netz der KWL wurden gegenläufige Verpflichtungen gegenüber der gleic hen Vertragspartei,
die zum selben Stichtag fällig und vertragsgemäß verrechnet werden, auch verrechnet dar -
gestellt.

5.2.4.4  Passiva 4d) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Unter den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind s ämtliche Verpflichtungen
aus vom Vertragspartner bereits erfüllten Umsatzgeschäften ausgewiesen, bei denen die
eigene Gegenleistung noch aussteht, z. B. Lieferungen und Leistungen aus Kauf- und Werk-
verträgen, Dienstleistungsverträgen, aus Miet -, Pacht - und Leasingverträgen sowie Post -
und Fernmeldegebühren. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag, d. h. mit dem Rechnungsbetrag (inklusive Umsatzsteuer) anzusetzen.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistun gen vermindern sich im Jahr 2014 um
insgesamt 2,9 Mio. EUR. Unter anderen werden Verbindlichkeiten in Höhe von 3,9 Mio. EUR
für Hilfen zur Erziehung abgebildet.
31.12.2014 31.12.2013
Teilbetrag Flurstücksankauf 527.008,00 527.008,00
Ankauf Sammlung Silzer 380.000,00 450.000,00
CBL MBIA 109.883.920,79 78.709.210,49
CBL GECC 69.543.987,96 79.867.641,71
Hakotrac 25.689,30 34.497,06
Vorlass Kunst 7.200,00 10.800,00
Tiefenwasserbelüfter Auensee 101.321,94 0,00
Gesamt 180.469.127,99 159.599.157,26
Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften und
Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen in EUR
31.12.2014 31.12.2013
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 37.935.529,82 40.892.339,05
Erhaltene Anzahlungen 834.772,20 802.002,62
Gesamt 38.770.302,02 41.694.341,67
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 62

5.2.4.5  Passiva 4e) Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Verbindlichkeiten aus Transferlei stungen, insbesondere Zuweisungen und Zuschüsse für
laufende Zwecke, gesetzliche Leistungen im Rahmen der Jugend-  und Sozialhilfe sowie
diverse Umlagen, stellen noch offene Leistungsverpflichtungen dar und wurden mit ihrem
Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten aus Transferleistungen vermindern sich im Vergleich zu 2013 um
13,6 Mio. EUR.
Verbindlichkeiten aus Transferleistungen nach § 7 UVG (Unterhaltsvorschuss) sind parallel
zu den auf Werthaltigkeit geprüften Forderungen aus Unterhaltsvorschuss im Wert zu
berichtigen, um Erfolgsneutralität zu gewährleisten. In 2014 wurden somit 29,8 Mio. EUR
Wertberichtigung der Verbindlichkeiten aus Unterhaltsvorschuss vorgenommen.

5.2.4.6 Passiva 4f) Sonstige Verbindlichkeiten
Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden alle Leistungsverpflichtungen der Kommune
erfasst, die keinem der vorgenannten Posten zuzuordnen sind.
Die ausgewiesenen sonstigen Verbindlichkeiten wurden in der Höhe ihres
Erfüllungsbetrages passiviert.

Erläuterung zu den sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen

In den sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen werden insbesondere die
Verbindlichkeiten gegenüber den Eigenbetrieben (Oper, Gewandhaus, Schauspiel, Theater
31.12.2014 31.12.2013
Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 5.239.524,36 18.900.979,18
Gesamt 5.239.524,36 18.900.979,18
Verbindlichkeiten aus Transferleistungen in EUR
31.12.2014 31.12.2013
gegenüber verbundenen Unternehmen -2.423,12 190.476,51
gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht 123,20 8.658,36
gegenüber Sondervermögen 31.157.028,46 28.072.900,06
gegenüber öffentlichem Bereich 124.074,39 126.349,88
gegenüber Organmitgliedern und Mitarbeitern 248.587,66 156.796,00
gegenüber Finanzbehörden 5.556.848,75 5.519.899,76
Übrige sonstige Verbindlichkeiten 263.791.393,94 166.166.063,05
Gesamt 300.875.633,28 200.241.143,62
Sonstige Verbindlichkeiten in EUR
31.12.2014 31.12.2013
CMS-Bestände Sondervermögen 0,00 0,00
Forderung AZV-Parthe aus Verlustausgleichsvereinbarung 0,00 0,00
Verbindlichkeiten Umsatzsteuer (diverse Eigenbetriebe betreffend) 1.681.272,43 556.398,94
Verbindlichkeiten aus der Liquiditätsbewirtschaftung Eigenbetriebe 17.236.238,29 18.717.780,42
Verbindlichkeiten Pooling Eigenbetriebe 12.239.517,74 8.798.720,70
Gesamt 31.157.028,46 28.072.900,06
Sonstige Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 63

der Jungen Welt, Musik schule Johann Sebastian Bach, Stadtreinigung, Städtische
Behindertenhilfe, Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf, VKKJ) im Zusammenhang mit der
Liquiditätsbewirtschaftung sowie dem Pooling abgebildet. Die Verbindlichkeiten aus der
Liquiditätsbewirtschaftung sinken hierbei im Vergleich zum Vorjahr um 1, 5 Mio. EUR und die
Verbindlichkeiten aus dem Pooling steigen im Vergleich zum Vorjahr um 3,4 Mio. EUR.
Forderungen gegenüber den Eigenbetrieben im Zusammenhang mit dem Pooling haben sich
gegenüber dem Vorjahr um 0,2 Mio. EUR erhöht.

Erläuterung der übrigen sonstigen Verbindlichkeiten

Gemäß § 33 SächsKomHVO -Doppik durften Einnahmen des Haushaltes als Verwahrgeld
behandelt werden, solang e sie noch nicht endgültig im Haushalt gebucht werden konnten.
Die im Sach buch haushaltsfremder Vorgänge kameral erfassten Verwahrungen/
durchlaufenden Gelder wurden gemäß dem Überleitungskonzept über Datenmigration in die
Doppik überführt. Die hier ausgewiesenen Beträge umfassen:

• 27.647.643,74 EUR  Verkauf von Grund und Boden (ungeklärte Eigentumsverhält -
nisse)

• 648.933,68 EUR  Einnahmen aus Erbbaurechtsverträgen (Zuordnung der
Flächen zum Bund = Auskehr der Einnahmen an Bund)

Die übergeleiteten Verwahrbestände aus dem Verkauf von Grund und Boden (ungeklärte
Eigentumsverhältnisse) in Höhe von 27,6 Mio. EUR resultieren aus vereinnahmten Geldern
aus dem Verkauf von Flurstücken, für die die Stadt verfügungsberechtigt war. Bis zur
endgültigen rechtlichen Eigentumszuordnung z. B. per Bescheid, Urteil oder Beschluss
werden diese Verwahrungen als „Fremde Finanzmittel“ im Sinne von § 15 SächsKomHVO -
Doppik behandelt. Die Analyse der Einzelsachverhalte ist noch nicht abgeschlossen. Es
bleibt zu klären, ob es sich bei diesen Geldern um treuhänderisch zu verwaltendes
Vermögen handelt. Nach Prüfung wird eine Einzelerfassung und - bewertung und ggf. eine
Berichtigung zu erfolgen haben.

5.2.5 Passive Rechnungsabgrenzungsposten
Als passive Rechnu ngsabgrenzungsposten werden alle Einnahmen vor dem
Jahresabschluss zum 31.12.2014 ausgewiesen, die einen Ertrag für eine bestimmte Zeit
nach dem Stichtag darstellen. Der Ansatz erfolgt entsprechend § 39 Abs. 2 SächsKomHVO -
Doppik mit dem Nominalbetrag.
31.12.2014 31.12.2013
Zuwendungen von Dritten:
- Finanzhaushalt 207.683.157,66 107.803.430,17
- Ergebnishaushalt 10.954.459,04 6.546.523,72
Debitorische Akontozahlungen 2.919.869,77 5.797.873,89
sonstige Verbindlichkeiten (PSCD) 5.009.130,77 5.351.546,46
Verbindlichkeiten aus erhaltenen Kautionen über Treuhandkonten 553.881,94 545.883,66
Verkauf von Grund und Boden 27.647.643,74 26.968.018,68
Entschädigung Grunddienstbarkeit 1.414.745,61 1.414.745,61
Sonstige Verbindlichkeiten 7.608.505,41 11.738.040,86
Gesamt 263.791.393,94 166.166.063,05
Übrige sonstige Verbindlichkeiten in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 64

Die Grabnutzungsgebühren stellen den größten Anteil der passiven
Rechnungsabgrenzungsposten dar. Bei den Verträgen ab 11/2007 erfolgt die Auflösung über
die Vertragslaufzeit. Alle von 1990 bis 10/2007 eingenommenen Grabnutzungsgebühren
werden hingegen aus Vereinfachungsgründen pauschal über eine Nutzungsdauer von 20
Jahren aufgelöst. Im Jahr 2014 ergibt sich hierbei eine Auflösung in Höhe von 1,9 Mio.  EUR
und eine Neueinstellung in Höhe von 2,7 Mio. EUR.
Ein wesentlicher Zuführungsbetrag in den Sonstigen passiven
Rechnungsabgrenzungsposten ergibt sich aus dem Erhalt von Fördermitteln zur
Bereitstellung von zusätzlichem Personal in Kindertageseinrichtungen in Höhe von 992,0
TEUR, welche dem Haushaltsjahr 2015 zuzurechnen sind.

6 Angaben und Erläuterungen zu Posten der Ergebnisrechnung
6.1 Jahresergebnis, vorgesehene Verwendung des Gesamtergebnisses
sowie Abdeckung von Fehlbeträgen
Im gesondert erstellten Rechenschaftsbericht der Stadt Leipzig zum Jahresabschluss 2014
werden die Erträge und Aufwendungen bzw. die wichtigsten Ergebnisse der
Ergebnisrechnung des Haushaltsjahres 2014 erläutert und die Ergebnisrechnung bewertet.
An dieser Stelle wird nur kurz auf das erzielte Jahresergebnis und dessen Behandlung
eingegangen, welches sich innerhalb der Kapitalposition auf der Passivseite der
Vermögensrechnung niederschlägt.
Die Stadt Leipzig schließt das Haushaltsjahr 2014  mit einem Gesamtergebnis in Höhe von
75.867.919,56 EUR ab, welches sich aus einem ordentlichen Ergebnis  von -
101.987.357,60 EUR und einem aus außerordentlichen Erträge und Aufwendungen
resultierenden Sonderergebnis von -26.119.438,04 EUR zusammensetzt.

6.2 Außerordentliche Erträge und Aufwendungen, soweit sie für die
Beurteilung der Ertragslage nicht von untergeordneter Bedeutung sind
Gemäß § 48 Abs. 4 SächsKomHVO -Doppik sind außerordentliche Erträge und
Aufwendungen hinsichtlich ihres Betrags und ihrer Art im Anhang zu erläutern, soweit sie für
die Beurteilung der Ertragslage nicht von untergeordneter Bedeutung sind.

31.12.2014 31.12.2013
Mieten/Pachten 0,00 0,00
Grabnutzungsgebühren 23.957.136,41 23.193.805,66
Kostenvorschüsse 78.816,97 112.745,33
Sonstige passive
Rechnungsabgrenzungsposten 2.296.220,94 219.265,78
Übrige Verbindlichkeiten Einnahmeverteilung 0,00 1.156.874,93
PRAP aus noch nicht verwendeten
Fördermitteln 0,00 2.608.486,21
Gesamt 26.332.174,32 27.291.177,91
Passive Rechnungsabgrenzungsposten
in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 65

6.2.1 Außerordentliche Erträge
Die ausgewiesenen außerordentlichen Erträge des Haushaltsjahres 2014  in Höhe von
insgesamt 110.184.755,77 EUR setzen sich im Einzelnen wie folgt zusammen:

Die sonstigen außergewöhnlichen Erträge in Höhe von 60,8 Mio. EUR entfielen auf
Fremdwährungs- bzw. Bewertungsgewinne der MBIA - und GECC -Papiere, die im
Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten aus dem US Cross -Border-Leasing über das
Trinkwassernetz der KWL stehen.
Sonstige außergewöhnliche Erträge waren in Höhe von 38,0  Mio. EUR in der
Anlagenbuchhaltung zu verzeichnen.
Die außerordentlichen Erträge aus der Veräußerung von unbeweglichem Vermögen in Höhe
von insgesamt 8,4 Mio. EUR stammen im Wesentlichen aus der Veräußerung von
Grundstücken und Gebäuden durch das Liegenschaftsamt (8,2 Mio. EUR).
Weitere außerordentliche Erträge entfielen auf periodenfremde Erträge mit 1,5 Mio. EUR, auf
„außergewöhnliche Erträge bei Katastrophen Land“ mit 0,9 Mio. EUR sowie auf Erträge aus
der außerplanmäßigen Auflösung von Sonderposten in Höhe von 0,5 Mio. EUR.

6.2.2 Außerordentliche Aufwendungen
Die außerordentlichen Aufwendungen des Haushaltsjahres 2014  belaufen sich auf
insgesamt 136,3 Mio. EUR. Sie weisen nachfolgende Zusammensetzung auf:

31.12.2014
in EUR
Spenden 200,00
Empfangene Schadensersatzleitungen und Ähnliches 58.084,48
Erträge aus der außerplanmäßigen Auflösung von Sopo 507.034,89
Sonstige außergewöhnliche Erträge 60.761.065,84
außergewöhnliche Erträge bei Katastrophen Land 878.831,09
Sonstige außergewöhnliche Erträge Anl.buchh. 37.950.361,03
Sonstige periodenfremde Erträge 1.461.852,12
Erträge aus der Veräußerung von unbeweglichem Vermögen 8.409.168,55
Erträge aus der Veräußerung von beweglichem Vermögen 158.157,77
Erträge aus der Veräußerung sonstiger Anteilsrechte 0,00
Ges amt 110.184.755,77
Außerordentliche Erträge
31.12.2014
in EUR
Aufwendungen für Katastrophen u.ä. Ereignisse 900.826,60
Gel.Schadenersatz und Ähnliches dezentral 2.554,00
Aufwendungen aus der Zuschreibung von Sonderposten 6.428.677,73
Sonstige außergewöhnliche Aufwendungen 82.942.793,50
Sonstige periodenfremde Aufwendungen 20.391,96
Außerplanmäßige Afa wg. dauerhaft unterlass. Instandhaltung 2.133.517,42
Außerplanmäßige Afa aufgrund dauerhafter Wertminderung 35.096.094,07
Abgang ohne Erlös bewegliches Vermögen 359.152,81
Abgang ohne Erlös 7.983.147,60
Aufwendungen aus der Veräußerung von Grundstücken und Gebäuden 372.531,40
Aufwendungen aus der Veräußerung von bewegl. Vermögensgegenständen 64.506,72
Ges amt 136.304.193,81
Außerordentliche Aufwendungen
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 66

Es handelt sich dabei im Wesentlic hen um sonstige außergewöhnliche Aufwendungen in
Höhe von 60,7 Mio. EUR für die Fremdwährungs - und Bewertungsverluste aufgrund von
Zinsänderungen für die Verbindlichkeiten aus dem US Cross -Border-Leasing über das
Trinkwassernetz der KWL und die MBIA - und G ECC-Papiere der Stadt Leipzig sowie um
außerplanmäßige Abschreibungen aufgrund dauerhafter Wertminderungen in Höhe von 35,1
Mio. EUR und Abgänge ohne Erlös in Höhe von 8,4 Mio. EUR. Diese sind in Höhe von 9,1
Mio. EUR bei Straßen und Brückenbauwerken, in H öhe von 21,5 Mio. EUR im Liegen-
schaftsamt sowie mit 3,6 Mio. EUR im Bereich Schulen und Kitas zu verzeichnen.
In den Abgängen ohne Erlös wurde die Anlage im Bau „Lützner Straße“ in Höhe von
1,6 Mio. EUR in Abgang gebracht, da diese in der Eröffnungsbilanz doppelt erfasst wurde.
Die Korrektur hätte aufgrund des wesentlichen Betrages gegen das Basiskapital erfolgen
müssen. Aufgrund der Baumaßnahme „Antonienbrücke“ wurde die Altanlage in Höhe von
633 TEUR in Abgang gebracht.
Darüber hinaus liegen außerplanmäßige Abschreibungen aufgrund unterlassener
Instandhaltung in Höhe von 2,1 Mio. EUR und in Höhe von 0,9 Mio. EUR aus der
Beseitigung der Hochwasserschäden vor (Aufwendungen für Katastrophen u. ä. Ereignisse).
Letztere stehen im Zusammenhang mit der Beseitigung der Schäden, die durch das
Hochwasser entstanden sind. Davon entfallen rd. 0,2 Mio. EUR auf  außerordentliche
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen.
Im Rahmen der Erstbewertung für die Eröffnungsbilanz wurden bei der Ersatzbewertung der
unbebauten Grundstücke zu berücksichtigende Wertminderungen aufgrund von bspw.
Leitungs-, Wege- und Fahrtrechten fälschlicherweise direkt vom Grundstückswert in Abzug
gebracht und der verminderte Wert als Ans chaffungs- und Herstellungskosten angesetzt.
Nähere Erläuterungen sind unter Punkt 5.1.1.3.1 enthalten. Mit dem Jahresabschluss 2014
wurde dieser Sachverhalt berichtigt. Die Korrekturbuchungen mussten aufgrund der im  SAP
hinterlegten Buchungslogik über die Ergebnisrechnung vorgenommen werden. Somit
erhöhen sich der außerordentliche Aufwand und der außerordentliche Ertrag jeweils um
34,8 Mio. EUR. Da sich diese beiden Buchungen ausgleichen,  hat die Korrektur auf das
außerordentliche Gesamtergebnis keine Auswirkung.

7 Angaben und Erläuterungen zu Posten der Finanzrechnung
Die Einzahlungen und Auszahlungen bzw. die wichtigsten Ergebnisse der Finanzr echnung
des Haushaltsjahres 2014 werden im Rechenschaftsbericht der Stadt Leipzig zum
Jahresabschluss 2014  erläutert und die Finanzrechnung bewertet. Weitergehende
Erläuterungen zu einzelnen Posten im Anhang sind daher entbehrlich.
Der in der Gesamtfinanzrechnung zum Ende des Haushaltsjahres 2014  ausgewiesene
Endbestand an liquiden Mitteln in Höhe von 136. 874.147,67 EUR spiegelt sich in der
Vermögensrechnung als Bestand an liquiden Mitteln wider (siehe Aktiva 2d)).

8 Weitere Angaben und Erläuterungen
8.1 Einschränkungen der Verfügbarkeit oder Verwertung von Grund und
Boden sowie Gebäuden und anderer Bauten
Gemäß § 52 Abs. 2 Nr. 4 SächsKomHVO -Doppik sind im Anhang wesentliche, über die
kommunalrechtlichen Regelungen hinausgehende dingliche, gesetzliche oder vertragliche
Einschränkungen der Verfügbarkeit oder Verwertung des in der Vermögensrechnung aus -
gewiesenen Grund und Bodens sowie der Gebäude und anderer Bauten anzugeben; ferner
sind diesbezüglich künftige Aufwendungen oder Auszahlungen im Anhang darzustellen und
zu erläutern.
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 67

Im Rahmen der Bewertung des in der Vermögensrechnung angesetzten Grundvermögens
werden bestehende Nutzungs -, Verfügungs - und Verwertungsbeschränkungen betrachtet
und wertmindernd berücksichtigt (siehe auch Aktiva 1c) aa) und bb)).
Im Übrigen können, wie bereits zum Jahresabschluss des vorangegangenen Jahres
benannt, eingeschränkte Verfügbarkeiten nach § 144 Baugesetzbuch (BauGB) insbesondere
in Sanierungsgebieten der Stadt Leipzig bestehen.

8.2 Vorübergehende Verwendung liquider Mittel aus langfristigen
Rückstellungen für andere Zwecke
§ 22 Abs. 2 SächsKomHVO -Doppik fordert, das s die vorübergehende Verwendung liquider
Mittel, welche für die Inanspruchnahme von langfristigen Rückstellungen benötigt werden, im
Anhang zum Jahresabschluss darzustellen ist.
Eine darzustellende Verwendung im Sinne der genannten Vorschrift liegt nicht vor.

8.3 Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre und übertragene
Ermächtigungen
8.3.1 Allgemeine Erläuterung
Nach § 52 Abs. 2 Nr. 7 SächsKomHVO -Doppik ist im Anhang eine Erläuterung der unter der
Vermögensrechnung aufzuführenden Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre und der
übertragenen Ermächtigungen anzugeben.
Zu den unter der Vermögensrechnung zu vermerkenden Vorbelastungen künftiger
Haushaltsjahre (sofern sie nicht auf der Passivseite der Bilanz auszuweisen sind) gehören
gemäß der ausdrücklichen Benennung im § 46 Satz 1 SächsKomHVO-Doppik insbesondere
• Verpflichtungen aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften,
• Bürgschaften,
• Gewährverträge,
• in Anspruch genommene Verpflichtungsermächtigungen,
• übertragene Ansätze für Auszahlungen und Aufwendungen nach § 21
SächsKomHVO-Doppik.

Jede Art der Vorbelastung künftiger Haushaltsjahre darf unter der Vermögensrechnung in
einem Betrag angegeben werden (§ 46 Satz 2 SächsKomHVO-Doppik).
Die explizit in § 46 SächsKomHVO -Doppik aufgeführten Verpflichtungen aus kreditähnlichen
Rechtsgeschäften, Bürgschaften, Gewährverträgen sind analog § 251 HGB als
Haftungsverhältnisse zu bezeichnen. Entsprechend § 46 Satz 3 SächsKomHVO-Doppik sind
Haftungsverhältnisse auch anzu geben, wenn ihnen gleichwertige Rückgriffsforderungen
gegenüberstehen.
Eine Passivierung hat stets Vorrang vor einem Vermerk unter der Vermögensrechnung. Ist
also eine Verbindlichkeit oder Rückstellung passiviert, entfällt regelmäßig die Vermerkpflicht.
Erfolgt eine Teilpassivierung des Haftungsrisikos bzw. der Vorbelastung, ist nur der nicht
passivierte Teil des Haftungsverhältnisses unter der Vermögensrechnung zu vermerken, d.h.
der Gesamtbetrag des entsprechenden Haftungsverhältniss es ist um diese Passiva zu
kürzen, um einen Doppelausweis zu vermeiden. Soweit sich die Haftung auf die Schuld
eines Dritten bezieht (z. B. Bürgschaft, Gewährvertrag oder ihnen wirtschaftlich
gleichkommende Rechtsgeschäfte), ist für den Umfang des Vermerks  der jeweilige Bestand
der Hauptverbindlichkeit maßgebend. In den anderen Fällen ist der Nominalbetrag
anzusetzen. Dies folgt auch aus der Forderung zur Angabe der möglichen Inanspruchnahme
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 68

aus Haftungsverhältnissen in voller Höhe ohne Saldierung mit Rückgriffsforderungen. Die
Angabepflicht besteht auch dann, wenn eine Inanspruchnahme nicht droht.
Maßgebend sind die Verhältnisse am Jahresabschlussstichtag.

Die unter der Vermögensrechnung zum 31. Dezember 2014  gemäß § 46 SächsKomHVO -
Doppik vermerkten Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre belaufen sich auf insgesamt
517.338.027,27 EUR und stellen sich nach Art der Vorbelastung folgendermaßen dar:

Die Verpflichtungsermächtigungen resultieren aus dem Jahr 2013  und führen im Jahr 2014
oder bei umfangreicheren Investitionsmaßnahmen in den nächsten Jahren zu einer
Auszahlung. Zum Stichtag 31.12.201 4 bestand eine Inanspruchnahme von
Verpflichtungsermächtigungen in Höhe von 9,5 Mio. EUR.
Darüber hinaus liegen ersi chtlich keine weiteren vermerk -/ erläuterungspflichtigen
Sachverhalte vor, aus denen sich eine Belastung künftiger Haushaltsjahre ergibt und bei
denen nicht bereits eine unmittelbare Berücksichtigung in der Vermögensrechnung erfolgte.

8.3.2 Verpflichtungen aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften
Entscheidendes Kriterium für das Vorliegen eines kreditähnlichen Rechtsgeschäftes ist nicht
dessen Bezeichnung, sondern, dass der jeweilige Vertragsabschluss nach den Umständen
des Einzelfalls bei wirtschaftlicher Betrachtungsweise zu dem gleichen E rfolg führt, wie die
Aufnahme eines in die Haushaltssatzung einzustellenden Kredits. Dies betrifft insbesondere
Fälle, in denen die Kommune langfristige Leistungsverpflichtungen mit erheblichen
wirtschaftlichen Belastungen eingeht, wobei die von der Kommun e zu erbringende
Gegenleistung regelmäßig auf künftige Haushaltsjahre verschoben wird. Gemäß § 82 Abs. 5
SächsGemO bedarf die Begründung einer Zahlungsverpflichtung, die wirtschaftlich einer
Kreditaufnahme gleichkommt, der Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehörde.
Hier zu erläuternde Verpflichtungen aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften bestehen zum
Jahresabschlussstichtag nicht.

8.3.3 Bürgschaften
Für die Erfüllung ihrer Aufgaben darf die Stadt Leipzig nach § 83 Abs. 2 SächsGemO
Bürgschaften übernehmen.
Als Bürgschaft bezeichnet man die Verpflichtung des Bürgen gegenüber dem Gläubiger
eines Dritten, für die Erfüllung der Verbindlichkeit des Dritten einzustehen. Bürgschaften sind
unter Vermögensrechnung nur insoweit zu vermerken, als die Hauptschuld des Dri tten am
Bilanzstichtag bestanden hat. Die Höhe der nach § 46 SächsKomHVO -Doppik zu
31.12.2014 31.12.2013
Verpflichtungen aus kreditähnlichen
Rechtsgeschäften 0,00 0,00
Bürgschaften 302.497.182,80 318.787.843,77
Gewährverträge 63.843.681,80 55.421.399,75
in Anspruch genommene
Verpflichtungsermächtigungen 9.468.377,67 18.732.738,50
Übertragene Ansätze für Aufwendungen und
Auszahlungen nach § 21 Abs. 2
SächsKomHVO-Doppik
(Haushaltsausgabereste aus Vorjahren)
141.528.785,00 135.045.066,12
Gesamt 517.338.027,27 527.987.048,14
Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre in EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 69

vermerkenden Bürgschaften richtet sich mithin nach dem jeweiligen Stand der Hauptschuld
am 31. Dezember 2014.
Die Bürgschaftsverpflichtungen der Stadt Leipzig zum 31. Dezember 2014  verteilen sich
ausweislich der nachstehenden Übersicht und im Vergleich zum Vorjahr (Stand 31.
Dezember 2013) wie folgt:

Gegenüber dem Stand zum Vorjahr 2013 reduzierten sich die Bürgschaftsverpflichtungen
um insgesamt 16.290.660,97 EUR.

8.3.4 Gewährverträge
8.3.4.1  Abgrenzung
Unter Gewährverträgen ist jede vertragliche Verpflichtung zu verstehen, die das Einstehen
für einen geschuldeten oder sonstigen Erfolg oder eine Leistung bzw. den Nichteintritt eines
Erfolges, eines bestimmten Nachteils oder Schadens zum Gegenstand hat. Der
Gewährvertrag muss eine Eventualverbindlichkeit oder ein Haftungsverhältnis über das
Ausmaß der gesetzlichen Haftung hinaus begründen. Als Eventualverbindlichkeit ist eine
aufschiebend bedingte Verbindlichkeit zu verstehen, bei der die Bedingung, von der die
Wirksamkeit des Schuldverhältnisses abhängt, noch nicht eingetreten ist und mit ihrem
Eintritt auch kaum zu rechnen ist. Das Haftungsverhältnis muss so gelagert sein, dass die
Stadt Leipzig mit einem zusätzlic hen wirtschaftlichen Risiko aus einer bedingten oder
sonstigen ungewissen Verpflichtung belastet ist.
Unter den Gewährverträgen sind die Garantieverträge zu subsumieren. Dies sind
bürgschaftsähnliche Verträge, die sich von einer Bürgschaft dadurch unterscheiden, dass
eine selbstständige, von der des Schuldners unabhängige Verpflichtung begründet wird.
Rangrücktritts- oder Forderungsrücktrittserklärungen verpflichten die Stadt Leipzig
gegenüber den anderen Gläubigern desselben Schuldners, mit ihrer Forderun g hinter die
Forderungen der anderen Gläubiger zurückzutreten. Eine solche Erklärung ist nicht
vermerkpflichtig, da sie kein Einstehen für einen Erfolg enthält und damit keine
Gewährleistung bezweckt.
Unter sogenannten Patronatserklärungen werden rechtlic h unterschiedliche Erklärungen
i. S. v. Verträgen verstanden. Diese sind vermerkpflichtig, sofern sie zwischen dem
Mutterunternehmen („Patron“) und dem Gläubiger des Tochterunternehmens
bürgschaftsähnliche Rechtsverhältnisse, z. B. Schuldmitnahme, Freistel lungsverpflichtung,
Haftungsübernahme, Kreditauftrag, Finanzausstattungsverpflichtung oder Liquiditätsgarantie,
begründen. Die Vermerkpflicht hängt grundsätzlich nicht davon ab, ob die
Patronatserklärung gegenüber dem Gläubiger oder dem Tochterunternehmen abgegeben
wird, da diese am Verpflichtungsgehalt zu messen ist. Als Sonderfall einer
Patronatserklärung ist die Verpflichtung zum Ausgleich eines negativen Cashflow
31.12.2014 01.01.2014
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 260.615.306,34 270.957.134,42
Arbeiter-Samariter-Bund Leipzig 8.998,66 10.634,80
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 12.169.646,60 10.693.083,21
LGH mbH & Co. KG 18.699.014,53 18.964.625,01
Leipziger Verkehrsbetriebe GmbH 0,00 6.135.502,58
LEVG mbH & Co. KG 1.500.000,00 1.500.000,00
Zoo Leipzig GmbH 9.504.216,67 10.526.863,75
Gesamt 302.497.182,80 318.787.843,77
Hauptschuldner
in EUR
Verbürgte Hauptschulden
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 70

anzusehen. Diese Verpflichtung ist vermerkpflichtig, da die Möglichkeit der
Inanspruchnahme der Stadt Leipzig eine Garantieübernahme enthält. Sie entspricht einer
Patronatserklärung zur Liquiditätsausstattung.

8.3.4.2 Schienennetztransaktion
Die Stadt Leipzig sowie die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH hatten am 02.12.2002
eine US Cross -Border-Leasing Transaktion für das in der Stadt Leipzig gelegene
Schienennetz sowie für dessen Betrieb erforderliche Nebenanlagen und der unterliegenden
Grundstücke mit einer Laufzeit des Rückmietvertrages bis zum 02.01.2032 abgeschlossen.
Mit Kündigungsvertr ag vom 01.06.2011 stimmten sämtliche Beteiligte der vorzeitigen
Beendigung der Transaktion zu. Da die vorzeitige Beendigung des ursprünglich zwischen
dem Leipzig LVB Trust und der Norddeutschen Landesbank (NORD/LB) abgeschlossenen
sogenannten B-Darlehens u. a. eine sehr hohe Vorfälligkeitsentschädigung zur Folge gehabt
hätte, wurde dieses Darlehen fortgeführt. Dieses Vorgehen wurde durch den Stadtrat am
20.04.2011 beschlossen.
Zur Sicherung der Ansprüche der NORD/LB hat die Stadt Leipzig im Zuge der Termini erung
der Transaktion am 03.06.2011 eine selbstständige Garantie als Gewährvertrag gegenüber
der NORD/LB abgegeben.
Mit Bescheid der Landesdirektion Leipzig vom 01.06.2011 wurde festgestellt, dass die
Beendigung der US Cross-Border-Leasing Transaktion für das Schienennetz der LVB sowie
die Abgabe der selbstständigen Garantie der Stadt Leipzig gegenüber der NORD/LB nicht
der Genehmigung durch die Landesdirektion als zuständiger Kommunalaufsicht bedarf. Das
selbstständige Garantieversprechen stellt gegenüber dem bisherigen Sicherungsmittel, der
Sicherungsabtretung der Ansprüche des US Trust aus dem Rückmietvertrag an die
NORD/LB, kein neues Risiko dar.
Aus diesem Grund handelt es sich bei der Garantiestellung zugunsten der NORD/LB nicht
um eine neue Garantie i m Sinne von § 83 SächsGemO und war mithin nicht erneut
genehmigungsbedürftig. Das Risiko der Stadt aus diesen Rechtsgeschäften in Anspruch
genommen zu werden, blieb bis zum heutigen Tage unverändert gegenüber der bisherigen
genehmigten US Cross-Border-Leasing Transaktion.
Der durch die NORD/LB bestätigte Wert der Garantie zum 31.12.2014 beträgt
77.512.614,07 USD. Unter Zugrundelegung des Fixing per Stand 31.12.2014 wurde ein
Euro-Referenzkurs der Europäischen Zentralbank in Höhe von 1,2141 USD ausgewiesen.
Der Wert der Garantie beträgt mithin umgerechnet 63.843.681,80 EUR.

8.3.4.3 Kapitalausstattungsvereinbarung
Die Kapitalausstattungsvereinbarung wird auf der Passivseite der Bilanz unter den
Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus anhängigen Gerichts - und
Verwaltungsverfahren sowie aus Bürgschaften, Gewährverträgen und ähnlichen
Rechtsgeschäften ausgewiesen (Passiva 3g)).

8.3.5 In Anspruch genommene Verpflichtungsermächtigungen
§ 81 Abs. 1 SächsGemO  erlaubt den Kommunen, Verpflichtungen zur Leistung von
Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen in künftigen Jahren
einzugehen, sofern der Haushaltsplan dazu ermächtigt. In Anspruch genommene
Verpflichtungsermächtigungen führen nicht bereits im laufenden Haushaltsjahr, sondern erst
im nächsten oder, bei umfangreicheren Investitionsmaßnahmen, in den darauf folgenden
Jahren zu einer Auszahlung.
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 71

Ausweislich § 3 der Haushaltssatzung der Stadt Leipzig für das Haushaltsjahr 2014  wurde
der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 19 1.634.095 EUR festgesetzt.
Hiervon wurden 9.468.377,67 EUR in Anspruch genommen. Die Inanspruchnahme lag damit
bei 4,94 %.

8.3.6 Übertragene Ansätze für Auszahlungen und Aufwendungen nach § 21
SächsKomHVO-Doppik
Die im Haushaltsplan veranschlagten Auszahlungen und Aufwendungen wirken gemäß
§ 76 Abs. 3 Satz 1 SächsGemO nur für das betreffende Haushaltsja hr (Grundsatz der
zeitlichen Bindung) mit der Folge, dass die bis zum Abschlussstichtag nicht verbrauchten
Ansätze grundsätzlich als erspart gelten. § 21 SächsKomHVO -Doppik durchbricht den
Grundsatz der zeitlichen Bindung.
Nach § 21 Abs. 1 SächsKomHVO -Doppik bleiben die Ansätze für Auszahlungen für
Investitionen bis zur Fälligkeit der letzten Zahl ung für ihren Zweck verfügbar, bei
Baumaßnahmen und Beschaffungen längstens jedoch zwei Jahre nach Schluss des
Haushaltsjahres, in dem der Bau oder der Gegenstand in seinen wesentlichen Teilen in
Benutzung genommen werden kann. Ein Übertragungsvermerk ist in diesen Fällen nicht
erforderlich.
§ 21 Abs. 2 SächsKomHVO -Doppik regelt, dass Ansätze für Aufwendungen und
Auszahlungen eines Budgets von der zeitlichen Bindung befreit und für übertragbar erklärt
werden können; sie bleiben dann längstens bis zum Ende des folgenden Jahres verfügbar.
Gemäß § 21 Abs. 4 SächsKomHVO -Doppik ist auch die Übertragung über - und außerplan-
mäßig bewilligter Aufwendungen und Auszahlungen zulässig, wenn sie bis zum Ende des
Haushaltsjahres in Anspruch genommen, jedoch noch nicht geleistet wurden. Voraussetzung
ist, dass über diese zusätzlich bewilligten Aufwendungen und Auszahlungen
haushaltsrechtlich bereits verfügt, d. h. der Auftrag zum Beispiel vergeben wurde.
Gemäß Beschluss der Ratsversammlung DS-01238 vom 17.06.2015 wurde die Übertragung
der Ansätze für Auszahlungen und Einzahlungen für Investitionen und
Investitionsförderungsmaßnahmen in Höhe von 141.528.785 EUR bestätigt.

8.4 Sparkassenträgerschaft
Die Sparkassenträgerschaft wie auch eine Beteiligung an der Sachsen -Finanzgruppe (SFG)
dürfen in der Vermögensrechnung nicht angesetzt werden. Gemäß § 52 Abs. 2 Nr. 8
SächsKomHVO-Doppik sind im Anhang die Sparkassenträgerschaft unter Angabe des
Eigenkapitals der Sparkasse und der Quote der Trägerschaft anzugeben sowie Angaben zu
übertragenen Sparkassenträgerschaften entsprechend vorzunehmen.
Die Stadt Leipzig hatte am maßgeblichen Stichtag 31. Dezember 2014  weder eine
unmittelbare Trägerschaft an einer Sparkasse noch eine unmittelbare Beteiligung an der
SFG inne.
Mit Ablauf des 31. Dezember 2012 sind die bisherigen Träger der Stadt- und Kreissparkasse
Leipzig – der Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig sowie der
Landkreis Nordsachsen – aus der SFG ausgeschieden. Gleichzeitig erfolgte zum
Ausscheidenszeitpunkt die Rückübertragung der Trägerschaft an der Stadt - und
Kreissparkasse Leipzig auf den Sparkassenzweckverband für die Stadt - und Kreissparkasse
Leipzig und den Landkreis Nordsachsen.
Innerhalb des Sparkassenzweckverbandes wird das satzungsmäßige Beteiligungs- sowie
zugleich Ausschüttungs- und Haftungsverhältnis der Verbandsmitglieder (Stadt Leipzig und
Landkreis Leipzig) untereinander auf Basis des Verhältnisses der Einwohnerzahlen der
Verbandsmitglieder im Geschäftsgebiet der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig (Stadt Leipzig
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 72

und ehemaliger Landkreis Leipziger Land) regelmäßig von der Stadt - und Kreissparkasse
Leipzig berechnet. Nach der Berechnung auf Grundlage der Einwohnerdaten des
Statistischen Landesamtes des Freistaats Sachsen zum Stichtag 31. Dezember 2013
bestand im Jahr 2014 ein satzungsmäßiger Anteil der Stadt Leipzig am Zweckverband sowie
eine Ausschüttungs- und Haftungsquote von (gerundet) 79,62 %. Die Berechnung auf Basis
der Einw ohnerdaten zum 31. Dezember 2014  ergab einen Anteil der S tadt Leipzig im
Innenverhältnis von (gerundet) 79,95 %. In der Verbandsversammlung standen bzw. stehen
der Stadt Leipzig 15 von insgesamt 25 Stimmen zu.
Die unmittelbaren und mittelbaren Träger der Stadt - und Kreissparkasse Leipzig haben eine
Regelung der Trägerstruktur für die (kommunale) Stadt - und Kreissparkasse Leipzig
vorgenommen und am 24. Juni 2013 die „Öffentlich-rechtliche Trägervereinbarung zwischen
dem Sparkassenzweckverband für die Stadt - und Kreissparkasse Leipzig, bestehend aus
den Verbandsmitgliedern Stadt Leipzig und Landkreis Leipzig mit einem Anteil von 85,85 %,
und dem Landkreis Nordsachsen mit einem Anteil von 14,15 % zur Ausübung der
gemeinsamen Trägerschaft über die Stadt - und Kreissparkasse Leipzig“ (nachfolgend kurz
„Trägerverein-barung“ genannt) zum Abschluss gebracht. Der Sparkassenzweckverband für
die Stadt - und Kreissparkasse Leipzig und der Landkreis Nordsachsen regeln in der
Trägervereinbarung, dass sie an Ausschüttungen aus den Jahresüberschüssen der Stadt -
und Kreissparkasse Leipzig nach dem aufgezeigten festgelegten Innenverhältnis teilnehmen.
Sie haften für Verbindlichkeiten aus der Trägerschaft an der Stadt - und Kreissparkasse
Leipzig als Gesamtschuldner; im Innenverhältnis gilt dabei ebenfalls das festgelegte quotale
Verhältnis nach den ehemaligen SFG -Beteiligungen. In gleicher Weise werden
vereinbarungsgemäß sämtliche sonstige Verbindlichkeiten oder Ansprüche der Träger
untereinander aufgeteilt.
Die Mitgliedschaft des Sparkassenzweckverbandes im Zweckverband für die vereini gte
Verbundsparkasse Leipzig wurde mit Bekanntmachung im Sächsischen Amtsblatt Nr.
40/2013 vom 4. Oktober 2013, Inkrafttreten der Auflösung des Zweckverbandes für die
vereinigte Verbundsparkasse Leipzig am Tage nach der öffentlichen Bekanntmachung der
Genehmigung, also am 5. Oktober 2013 beendet und der Zweckverband für die vereinigte
Verbundsparkasse Leipzig aufgelöst.

Eigenkapital der Sparkasse
Für das anzugebende Eigenkapital der Sparkasse wird für den maßgeblichen
Jahresabschlussstichtag 31. Dezember 2014  der Jahresabschluss der Stadt - und
Kreissparkasse Leipzig zum 31. Dezember 2014  herangezogen. Der festgestellte
Jahresabschluss (Bilanz) der Sparkasse zum 31. Dezember 201 4 weist ein Eigenkapital in
Höhe von 297. 757.526,84 EUR aus. Davon entfallen 294. 757.526,84 EUR auf die
Gewinnrücklagen bzw. konkret die Sicherheitsrücklage. Daneben war unter der Position
Eigenkapital ein Bi-lanzgewinn in Höhe von 3.000.000,00 EUR ausgewiesen.
Im Lagebericht 2014 wird durch den Vorstand der Stadt - und Kreissparkasse Leipzig u. a.
auch die Eigenmittelsituation der Sparkasse dargestellt. Hiernach betrugen die
bankaufsichtsrechtlichen Eigenmittel gemäß Kreditwesengesetz zum Geschäftsjahresende
insgesamt 575,1 Mio. EUR (Kernkapital = 4 53,3 Mio. EUR, angerechnete ergänzende
Eigenkapitalbestandteile = 121, 8 Mio. EUR). Damit belief sich angabegemäß die
Gesamtkennziffer stichtagsbezogen auf 20,6  % und überschritt (wie auch im gesamten
Geschäftsjahr) deutlich den gemäß Solvabilitätsverordnung geforderten Mindestwert von 8,0
%. D ie Kernkapitalquote betrug am Geschäftsjahresende 2014  16,2 % und lag damit
ebenfalls deutlich über dem geforderten Wert von 5,5 %.

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 73

8.5 Rechtlich selbstständige örtliche Stiftungen und sonstiges
Treuhandvermögen
8.5.1 Rechtlich selbstständige örtliche Stiftungen
Im Anhang sind gemäß § 52 Abs. 2 Nr. 9 SächsKomHVO -Doppik die rechtlich
selbstständigen örtlichen Stiftungen anzugeben. Weder die SächsGemO noch das
Stiftungsgesetz enthalten eine Begriffsbestimmung der „örtlichen Stiftung“. Das
Stiftungsgesetz definiert lediglich die „kommunale Stiftung“. Nach Auffassung des SMI sind
beide Begriffe synonym zu verstehen, da auch die daran anknüpfenden Regelungen in den
beiden Gesetzen einander entsprechen und sich ergänzen.
Kommunale Stiftungen sind ausweislich § 13 SächsStiftG entweder Stiftungen des
bürgerlichen Rechts oder des öffentlichen Rechts, deren Zweck im Rahmen der jeweiligen
kommunalen Aufgaben liegt und nicht wesentlich über den räumlichen Bereich der
kommunalen Gebietskörperschaft hinauswirkt.
Kommunale Stiftungen des öffentlichen Rechts entstehen durch den Satzungsbeschluss der
kommunalen Gebietskörperschaft und die Anerkennung der Stiftung als rechtsfähig durch
die Stiftungsbehörde. Die Vertretung und Verwaltung der kommunalen Stiftungen obliegt,
soweit nicht durch Satzung etwas anderes bestimmt ist, den für die Vertretung und
Verwaltung der kommunalen Gebietskörperschaft zuständigen Organen.
Nach § 94 Abs. 4 SächsGemO darf die Stadt Leipzig Vermögen nur im Rahmen ihrer
Aufgabenerfüllung und nur dann in Stiftungsvermögen einbringen, wenn der mit der Stiftung
verfolgte Zweck auf andere Weise nicht erreicht werden kann. Bei einer durch die Stadt
Leipzig verwalteten rechtlich selbstständigen örtlichen Stiftung stellt das Stiftungsvermögen
gemäß § 92 Abs . 1 SächsGemO Treuhandvermögen dar, das im Kernhaushalt der Stadt
Leipzig nicht aktiviert werden darf (§ 36 Abs. 4 SächsKomHVO-Doppik).
Zum Jahresabschluss per 31.12.2013 wurden die „Stiftung Völkerschlachtdenkmal Leipzig“
als rechtlich selbstständige komm unale örtliche Stiftung des öffentlichen Rechts der Stadt
Leipzig mit Sitz in Leipzig und die „Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer“
als rechtlich selbstständige kommunale örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts mit Sitz in
Leipzig eingeordnet.

8.5.2 Sonstiges Treuhandvermögen
Gemäß § 52 Abs. 2 Nr. 9 SächsKomHVO -Doppik ist im Anhang über sonstiges
Treuhandvermögen zu berichten. Nach § 36 Abs. 4 SächsKomHVO-Doppik darf dieses nicht
aktiviert werden, da Treuhandschaften nach dem Grundsatz, dass die wirtschaftliche
Zugehörigkeit und nicht das juristische Eigentum entscheidet, grundsätzlich beim Treugeber
und nicht beim Treuhänder zu bilanzieren sind. Ein Ausweis unter diesem Punkt ist insofern
relevant, wenn fremdes Vermö gen von der Stadt Leipzig treuhänderisch gehalten und
eigenverantwortlich, d. h. in eigenem Namen und für fremde Rechnung, verwaltet wird.
Sanierungs- und Entwicklungsmaßnahmen
Die Stadt Leipzig als Treugeberin hat zum Stichtag des Jahresabschlusses drei T reuhänder-
verträge zur Durchführung von Sanierungs- und Entwicklungsmaßnahmen abgeschlossen:

• Vertrag mit der LESG für das Sanierungsgebiet „Zentraler Bereich Lindenauer Hafen“
• Vertrag mit der LESG für das Entwicklungsgebiet „Schönauer Viertel“
• Vertrag mit der DSK für das Sanierungsgebiet „Connewitz-Biedermannstraße“.
Zum Treuhandvermögen gehören die liquiden Mittel, die die Stadt Leipzig dem Sanierungs -
bzw. Entwicklungsträger zur Erfüllung der Aufgabe zur Verfügung stellt. Zum
Treuhandvermögen gehört auch , was der Sanierungs - bzw. Entwicklungsträger mit Mitteln
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 74

des Treuhand -vermögens oder durch ein Rechtsgeschäft, das sich auf das
Treuhandvermögen bezieht, oder aufgrund eines zum Treuhandvermögen gehörenden
Rechts oder als Ersatz für die Zerstörung, Beschädigung oder Entziehung eines zum
Treuhandvermögen gehörenden Gegenstands erwirbt.
Da sich das wirtschaftliche Eigentum weiterhin bei der Stadt Leipzig befindet, sind die
Vermögensgegenstände, die dem Sanierungs - bzw. Entwicklungsträger treuhänderisch
überlassen wurden, im Rahmen der Bilanzierung zum Jahresabschluss zu berücksichtigen.
Die Aktivierungsfähigkeit richtet sich damit nach den G rundsätzen des § 89 SächsGemO in
Verbindung mit § 36 Abs. 1 SächsKomHVO-Doppik.

Verwalterverträge
Die Stadt Leipzig verpflichtet u. a. Hausverwaltungsunternehmen zur Bewirtschaftung
eigener Objekte. Die Bewirtschaftung wird über  Treuhandkonten abgewickelt, bei denen die
Stadt Leipzig in der Regel das wirtschaftliche Eigentum innehat. V erfügungsberechtigte
dieser Bankkonten sind die jeweiligen Hausverwalter.
Die Stadt Leipzig fungiert in der Regel  als Treugeber. Es werden ca. 630
Verwaltertreuhandkonten (für die EÖB wurden ca. 550 Bankkonten gemeldet) in
Zuständigkeit des Liegenschaftsamtes von den geschäftsbesorgenden beau ftragten Dritten
für die Stadt Leipzig geführt. Die Hausverwaltungen vereinnahmen über diese Bankkonten
Mieterträge und verausgaben z. B. die Hausnebenkosten für die Stadt Leipzig.
Zum Jahresabschluss wurden die ausgewiesenen Salden in der Vermögensrechnung als
Guthaben der (Treuhand- ) Konten unter den liquiden Mitteln erfasst, wenn das
wirtschaftliche Eigentum an dem jeweiligen Bankkonto anhand der zur Verfügung gestellten
Unterlagen eindeutig der Stadt Leipzig zugeordnet werden konnte. War  die Verfügungs -
berechtigung einzelner Bankkonten nicht eindeutig feststellbar, wurden die Bankbestände als
sonstige Forderung (Herausgabeanspruch der Stadt Leipzig gegen die Verwalter)
ausgewiesen.
Die bestehenden Verträge des Liegenschaftsamtes mit den T reuhändern sehen eine
Abrechnung nach dem Kontenplan der Stadt Leipzig nicht vor. Gemäß den Verträgen wird
eine Einnahmen- / Ausgabenabrechnung von den Verwaltern abgefordert. Aufgrund der
Vertrags-gestaltung kann eine Abrechnung nach doppischen Gesichtspunkten (Erstellung
Bilanz pro Objekt) vom Verwalter nicht abgefordert werden. Nach den derzeitigen
Gegebenheiten kann mit einem wirtschaftlich vertretbaren Aufwand keine ordnungsgemäße
Abbildung des Treu -handvermögens entsprechend den gesetzlichen Anforderun gen
ermöglicht werden. Weiter -hin werden aktuell keine offenen Forderungen und
Verbindlichkeiten/ Rückstellungen durch den Verwalter gemeldet.
Im Rahmen des Jahresabschlusses 2014 konnte n die Verwalterabrechnung und die jeweils
letzten Kontoauszüge nicht v ollumfassend durch das Liegenschaftsamt zur Verfügung
gestellt werden. Damit war für die Treuhandkonten mit den zur Verfügung stehenden
Unterlagen lediglich eine Buchung der Bestandsveränderungen der liquiden Mittel pro
Bankkonto möglich. In diesem Falle w urde eine Bestandserhöhung als Ertrag und eine
Bestandsminderung als Aufwand verbucht. Unterjährige Ertrags - und Aufwandsbuchungen
wurden nicht neutralisiert.
Andere Bilanzposten wie z.  B. Forderungen und Verbindlichkeiten im Zusammenhang mit
der Tätigkei t der Hausverwalter wurden mangels Einzelerfassung der Daten und
notwendiger Anpassung vertraglicher Regelungen an die Doppik noch nicht ausgewiesen.
Der Prozess des Vertragscontrollings (insbesondere nach §§ 39, 154 und 159 AO) ist noch
nicht abgeschlossen. Für Mietkautionen erfolgte korrespondierend zu den liquiden Mitteln
der Ausweis als sonstige Verbindlichkeit.

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 75

Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH
Die Stadt Leipzig verwaltet 24,5 % der Anteile an der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz
GmbH treuhänderisch für die sächsischen Anteilseigner. Eine entsprechende Aufteilung auf
diese erfolgt erst mit Abschluss des Rekommunalisierungsverfahrens.

8.6 Umrechnungskurs bei Fremdwährungen
Die Anwendung von entsprechenden Umrechnungskursen bei der Berüc ksichtigung von
Fremdwährungen zum Jahresabschluss per 31.12.2014 wurde jeweils bei der betreffenden
Bilanzposition angegeben.

8.7 Verpflichtungen gegenüber in den Gesamtabschluss einzubeziehende
Rechtseinheiten
§ 52 Abs. 2 Nr. 11 SächsKomHVO -Doppik fordert im Anhang Angaben zu Verpflichtungen
gegenüber Rechtseinheiten, die gemäß § 88a Abs. 1 Satz 1 SächsGemO in den
Gesamtabschluss einzubeziehen sind, auch wenn ein solcher nicht aufzustellen ist.
Hier darzustellende Verpflichtungen der Stadt Leipzig gegenüber Rechtseinheiten, sofern sie
nicht passiviert oder unter den Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre ausgewiesen
wurden, sind gegenwärtig nicht feststellbar.
Hinweis: Mit dem Haushaltsbegleitgesetz 2015/ 2016 wurde die Aufstellungsfrist des
Gesamtabschlusses für Kommunen durch Änderung des § 131 SächsGemO von bisher
2016 auf nunmehr spätestens 2021 verschoben.

8.8 Sonstige Sachverhalte, aus denen sich finanzielle Verpflichtungen
ergeben können
8.8.1 Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Gemäß § 52 Abs. 2 Nr. 12 SächsKomHVO -Doppik sind im Anhang auch sonstige
Sachverhalte anzugeben, aus denen sich finanzielle Verpflichtungen für die Stadt Leipzig
ergeben können, sofern diese Angaben für die Beurteilung der Vermögens -, Finanz - und
Ertragslage von Bedeutung sind.
Im Kommentar zu § 52 Abs. 2 Nr. 12 SächsKomHVO -Doppik wird ausgeführt, dass auch
beispielsweise folgende Umstände Einfluss auf die Vermögens -, Ertrags - und Finanzlage
haben können:
• die eingeschränkte Verfügbarkeit oder Verwertung von Grund und Boden sowie
Gebäuden (siehe Gliederungspunkt 8.1 des vorliegenden Anhangs),
• die übertragenen Haushaltsermächtigungen und bspw.
Verpflichtungsermächtigungen (siehe Anlage 4 und Gliederungspunkt 8.3.5 des
vorliegenden Anhangs),
• die Sparkassenträgerschaft (siehe Gliederungspunkt 8.4 des vorliegenden Anhangs),
• die rechtlich selbständigen örtlichen Stiftungen und sonstiges Treuhandvermögen
(siehe Gliederungspunkt 8.5 des vorliegenden Anhangs),
• der Umrechnungskurs bei Fremdwährungen (siehe Gliederungspunkt 8.6 des
vorliegenden Anhangs),
• sonstige Sachverhalte, wie Bürgschaften und Gewährverträge (siehe
Gliederungspunkt 8.3.3 und 8.3.4 des vorliegenden Anhangs).

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 76

8.8.2 (Pflicht-)Mitgliedschaften in nicht aktivierten Verbänden
Aus Transparenzgründen sind diese Mitgliedschaften entsprechend § 52 Abs. 2 Nr. 12
SächsKomHVO-Doppik im Anhang aufzuführen.

Mitgliedschaft im Kommunalen Versorgungsverband Sachsen
Gemäß § 4 des Gesetzes über den Kommunalen Versorgungsverband Sachsen
(SächsGKV) ist die Stadt Leipzig Pflichtmitglied im Kommunalen Versorgungsverband
Sachsen (KVS). Die Mitgliedschaft ist jedoch nicht aktivierungsfähig, da sie nicht die
Mindestanforderungen an einen aktivierungsfähigen Vermögensgegenstand, wonach sich
ein Vermögensgegenstand im wi rtschaftlichen Eigentum der Kommune befinden muss und
selbstständig nutzbar bzw. verwertbar sein muss, erfüllt. Durch diese werden zwar Rechte
und Pflichten begründet, die Mitglieder erwerben jedoch kein Anteilseigentum am Verband.
Eine Aufteilung in Vermö gensanteile sieht die Satzung ebenso wenig vor wie damit
verbundene Stimmrechte der Mitglieder. Durch den Verband werden weder Gewinne
ausgeschüttet noch müssen sich die Mitglieder mit einer Stammeinlage einbringen.
Der Verband erhebt Umlagen, die für die Kommune Aufwand darstellen. Die Kommune
partizipiert jedoch nicht an einem Vermögenszuwachs. Eine Beendigung der Mitgliedschaft
durch ein Pflichtmitglied ist nicht vorgesehen. Aus diesen Gründen ist die Mitgliedschaft im
KVS weder als Beteiligung noch ande rweitig als Finanzvermögen auszuweisen. Weitere
Pflichtmitgliedschaften kraft Gesetz bestehen im Regionalen Planungsverband Westsachsen
und Kommunalen Sozialverband Sachsen (KSV). Die vorstehenden Kriterien treffen auch für
diese Verbände zu. Mithin sind diese Mitgliedschaften ebenso nicht aktivierungsfähig.

Mitgliedschaft im Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen
Einen Sonderfall stellt die Mitgliedschaft im Zweckverband für Tierkörperbeseitigung
Sachsen dar. Er ist förmlich kein Pflichtzweckverband und es besteht eine
Auflösungsklausel, jedoch ist der Austritt faktisch fast unmöglich bzw. von einer förmlichen
Genehmigung abhängig. Es wurde deshalb durch das SMI festgelegt, dass auch die
Mitgliedschaft im Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen dem Bilanzierungsverbot
unterliegt.

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
 Seite 77

9. Anlagen zum Anhang
Anlage 1: Anlagenübersicht
Anlage 2: Forderungsübersicht
Anlage 3: Verbindlichkeitenübersicht
Anlage 4: Übersicht über die in das folgende Jahr zu übertragenden
Haushaltsermächtigungen
Anlage 5: Entwicklung des Basiskapitals im Haushaltsjahr 2014 aufgrund
rechtlicher Änderungen und Wertkorrekturen

Leipzig,

Burkhard Jung
Oberbürgermeister

Feststellung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig zum 31.12.2014 durch die Ratsver-
sammlung

Leipzig,

Burkhard Jung
Oberbürgermeister
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig, Anlage 1 Muster 14
(zu § 54 Abs. 1 SächsKomHVO-Doppik)
Stand am
31. Dezember des
Vorjahres
Zugänge im
Haushaltsjahr
Abgänge im
Haushaltsjahr
Umbuchungen
im
Haushaltsjahr
Stand am
31. Dezember des
Haushaltsjahres
Stand am
31. Dezember des
Vorjahres
Abschreibungen
im
Haushaltsjahr
Auflösungen1)
Zuschreibungen
im
Haushaltsjahr
Stand am
31. Dezember des
Haushaltsjahres
am 31. Dezember
des
Vorjahres
am 31. Dezember
des
Haushaltsjahres
+ - +/- - - +
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 21.908.197,17 1.133.934,36 0,00 1.258,19 23.043.389,72 -14.608.203,96 -2.732.947,53 0,00 0,00 -17.341.151,49 7.299.993,21 5.702.238,23
1.2 Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen 19.782.763,91 3.975.960,54 -54.555,97 2.556.186,66 26.260.355,14 -1.854.325,81 -2.266.439,87 12.268,43 -4.108.497,25 17.928.438,10 22.151.857,89
1.3 Sachanlagevermögen 4.749.100.709,66 183.693.809,48 -31.356.242,25 -2.557.444,85 4.898.880.832,04 -2.016.457.073,76 -156.359.860,48 17.738.708,58 532.022,56 -2.154.546.203,10 2.732.643.635,90 2.744.334.628,94
1.3.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an solchen 192.308.218,85 39.550.057,45 -3.179.611,37 339.856,65 229.018.521,58 -7.426.322,46 -34.949.506,21 61.270,29 532.022,56 -41.782.535,82 184.881.896,39 187.235.985,76
1.3.1.1 Grünflächen 58.560.574,99 2.473.948,35 -258.233,96 312.869,48 61.089.158,86 -2.022.047,55 -2.412.992,49 0,00 0,00 -4.435.040,04 56.538.527,44 56.654.118,82
1.3.1.2  Ackerland 48.101.245,91 2.012.599,34 -180.973,98 76.135,91 50.009.007,18 -1.433.621,91 -757.650,09 2.235,98 105.782,56 -2.083.253,46 46.667.624,00 47.925.753,72
1.3.1.3  Wald 9.310.961,43 187.189,34 -543,40 0,00 9.497.607,37 -234.251,38 -187.064,54 0,00 0,00 -421.315,92 9.076.710,05 9.076.291,45
1.3.1.4 Schutz- und Ausgleichsflächen 1.184.030,26 12.486,81 0,00 0,00 1.196.517,07 0,00 -12.486,81 0,00 0,00 -12.486,81 1.184.030,26 1.184.030,26
1.3.1.5 Gewässer 258.543,39 27.046,12 0,00 -810,84 284.778,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 258.543,39 284.778,67
1.3.1.6 Sonstige unbebaute Grundstücke 74.892.862,87 34.836.787,49 -2.739.860,03 -48.337,90 106.941.452,43 -3.736.401,62 -31.579.312,28 59.034,31 426.240,00 -34.830.439,59 71.156.461,25 72.111.012,84
1.3.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an solchen 1.543.452.427,20 25.258.014,72 -4.133.565,46 5.696.674,93 1.570.273.551,39 -751.506.619,40 -49.130.540,15 2.648.924,76 0,00 -797.988.234,79 791.945.807,80 772.285.316,60
1.3.2.1 Wohnbauten 36.199.122,31 560,00 -608.152,29 15.151,24 35.606.681,26 -17.018.330,34 -1.823.784,61 383.066,08 0,00 -18.459.048,87 19.180.791,97 17.147.632,39
1.3.2.2 Soziale Einrichtungen 236.864.822,64 16.503,63 -1.877.358,37 2.848.634,88 237.852.602,78 -166.049.396,81 -4.820.092,20 1.533.299,71 0,00 -169.336.189,30 70.815.425,83 68.516.413,48
1.3.2.3 Schulen 686.993.049,67 2.605.478,73 -284.496,46 5.087.848,72 694.401.880,66 -397.876.677,46 -17.279.326,49 185.242,13 0,00 -414.970.761,82 289.116.372,21 279.431.118,84
1.3.2.4 Kulturanlagen 155.015.770,42 14.119,57 0,00 0,00 155.029.889,99 -29.227.975,72 -2.900.949,62 0,00 0,00 -32.128.925,34 125.787.794,70 122.900.964,65
1.3.2.5 Sportanlagen 117.053.442,76 20.894.078,77 -158,20 -3.335,57 137.944.027,76 -32.510.525,79 -16.084.004,33 0,00 0,00 -48.594.530,12 84.542.916,97 89.349.497,64
1.3.2.6 Gartenanlagen 1.551.827,61 0,00 0,00 0,00 1.551.827,61 -75.777,56 -666,85 0,00 0,00 -76.444,41 1.476.050,05 1.475.383,20
1.3.2.7 Verwaltungsgebäude 131.452.557,19 0,00 -170,00 34.888,00 131.487.275,19 -58.312.067,60 -3.258.729,34 0,00 0,00 -61.570.796,94 73.140.489,59 69.916.478,25
1.3.2.8 Sonstige Gebäude  178.321.834,60 1.727.274,02 -1.363.230,14 -2.286.512,34 176.399.366,14 -50.435.868,12 -2.962.986,71 547.316,84 0,00 -52.851.537,99 127.885.966,48 123.547.828,15
1.3.3 Infrastrukturvermögen einschließlich Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.397.127.045,05 32.414.018,37 -16.663.582,70 24.274.722,45 2.437.152.203,17 -1.158.911.749,06 -63.974.079,80 11.041.365,53 0,00 -1.211.844.463,33 1.238.215.295,99 1.225.307.739,84
1.3.3.1 Brücken, Tunnel und ingenieurtechnische Anlagen 310.748.845,84 10.998.796,95 -2.391.548,96 10.837.826,73 330.193.920,56 -49.723.455,68 -3.474.516,15 1.297.108,09 0,00 -51.900.863,74 261.025.390,16 278.293.056,82
1.3.3.2 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 15.152.015,39 923.673,31 0,00 20.677,24 16.096.365,94 -5.298.098,19 -513.012,48 0,00 0,00 -5.811.110,67 9.853.917,20 10.285.255,27
1.3.3.3 Stromversorgungsanlagen 439.560,86 0,00 -2.080,40 0,00 437.480,46 -142.581,37 -14.585,01 485,45 0,00 -156.680,93 296.979,49 280.799,53
1.3.3.4 Gasversorgungsanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.3.5 Wasserversorgungsanlagen 1.979.459,49 175.132,30 -10.601,50 101.493,47 2.245.483,76 -1.632.564,19 -34.281,93 10.596,50 0,00 -1.656.249,62 346.895,30 589.234,14
1.3.3.6 Abfallbeseitigungsanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.3.7 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 1.537.421,87 1.990,70 0,00 37.606,87 1.577.019,44 -664.295,98 -77.716,55 0,00 0,00 -742.012,53 873.125,89 835.006,91
1.3.3.8 Straßen, Wege, Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 1.973.175.154,62 18.427.467,29 -11.928.530,12 12.461.770,42 1.992.135.862,21 -1.063.386.430,82 -56.861.167,11 8.177.097,89 0,00 -1.112.070.500,04 909.788.723,80 880.065.362,17
1.3.3.9 Sonstige Infrastrukturvermögen 94.094.586,98 1.886.957,82 -2.330.821,72 815.347,72 94.466.070,80 -38.064.322,83 -2.998.800,57 1.556.077,60 0,00 -39.507.045,80 56.030.264,15 54.959.025,00
1.3.4 Bauten auf fremden Grund und Boden 642.135,00 0,00 0,00 0,00 642.135,00 -420.101,08 -10.334,81 0,00 0,00 -430.435,89 222.033,92 211.699,11
1.3.5 Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler 364.611.027,72 1.256.002,62 -408.952,64 528.752,64 365.986.830,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 364.611.027,72 365.986.830,34
1.3.6 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 81.643.534,05 6.834.770,35 -2.970.973,38 543.083,95 86.050.414,97 -55.605.012,91 -4.629.760,99 2.606.298,21 0,00 -57.628.475,69 26.038.521,14 28.421.939,28
1.3.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung, Tiere 63.539.512,78 3.184.585,15 -1.708.385,06 153.987,87 65.169.700,74 -42.587.268,85 -3.665.638,52 1.380.849,79 0,00 -44.872.057,58 20.952.243,93 20.297.643,16
1.3.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 105.776.809,01 75.196.360,82 -2.291.171,64 -34.094.523,34 144.587.474,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 105.776.809,01 144.587.474,85
1.4 Finanzanlagevermögen 1.241.919.193,40 183.153.437,40 -32.386.744,87 0,00 1.392.685.885,93 -81.483.329,24 -25.685.037,07 176.612,16 52.066.623,55 -54.925.130,60 1.160.435.864,16 1.337.760.755,33
1.4.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 596.632.289,97 17.940.788,64 -176.613,16 0,00 614.396.465,45 -32.051.629,31 -7.561,93 176.612,16 44.917.565,04 13.034.985,96 564.580.660,66 627.431.451,41
1.4.2 Beteiligungen 142.320.963,63 3.616.484,09 -1,00 0,00 145.937.446,72 2.046.218,92 -2.973.958,45 0,00 3.013.064,16 2.085.324,63 144.367.182,55 148.022.771,35
1.4.3 Sondervermögen 70.992.256,79 43.487.858,63 0,00 0,00 114.480.115,42 4.434.000,25 -647.106,39 0,00 4.135.994,35 7.922.888,21 75.426.257,04 122.403.003,63
1.4.4 Ausleihungen 251.411.025,62 1.508.406,29 -8.205.734,11 0,00 244.713.697,80 -1.856.108,61 0,00 0,00 0,00 -1.856.108,61 249.554.917,01 242.857.589,19
1.4.5 Wertpapiere 180.562.657,39 116.599.899,75 -24.004.396,60 0,00 273.158.160,54 -54.055.810,49 -22.056.410,30 0,00 0,00 -76.112.220,79 126.506.846,90 197.045.939,75
1) Kumulierte Abschreibungen für Abgänge
Anlagenübersicht 2014
Anlagevermögen
Entwicklung der Anschaffungs- und Herstellungskosten Entwicklung der Abschreibungen Buchwerte
EUR
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig, Anlage 2
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
2.
3. 231Summe aller Forderungen 150.363149.788 344
0
231
Privatrechtliche Forderungen 20.754
davon gegen verbundene Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen 3.4793.249 0
20.523 0
Forderungen aus Transferleistungen 3.6153.615 0 0
231
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 65.90065.556 344
Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 129.609129.265 344
Steuern 55.17255.172 0 0
Öffentlich-rechtliche Forderungen aus Dienstleistungen
von mehr als einem bis
zu fünf Jahren
von mehr als fünf
Jahren
TEUR
4.922 0
5
0
1
0 4.922
2 3 4
Muster 15
(zu § 54 Abs. 2 SächsKomHVO-Doppik)
Forderungsübersicht
Arten der Forderungen
Stand zu Beginn des
Haushaltsjahres
Forderungen zu Ende des Haushaltsjahres mit einer Restlaufzeit Stand zum Ende des
Haushaltsjahresbis zu einem Jahr
4.102
105.973
79.861
3.785
42.198
444
33.435
26.112
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig, Anlage 3
1.
2.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.4.1
2.4.2
2.4.3
2.4.4
2.4.5
2.4.6
2.5
2.5.1
2.5.2
3.
3.1
3.2
4.
5.
6.
7.
8.
3 4
669.466
 Muster 16
(zu § 54 Abs. 3 SächsKomHVO-Doppik)
Verbindlichkeitenübersicht
Arten der Verbindlichkeiten
Stand zu Beginn des
Haushaltsjahres
Verbindlichkeiten zu Ende des Haushaltsjahres mit einer Restlaufzeit Stand zum Ende des
Haushaltsjahresbis zu einem Jahr von mehr als einem bis
zu fünf Jahren
von mehr als fünf
Jahren
TEUR
176.965
5
41 41
1
446.241
2
Anleihen 0 0 0
Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 695.054 46.260
von verbundenen Unternehmen
von Beteiligungen
von Sondervermögen
vom öffentlichen Bereich
vom Bund
von Gemeinden und Gemeindeverbänden
vom Land
von Zweckverbänden
vom sonstigen öffentlichen Bereich
vom privaten Kreditmarkt
von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen
446.241 669.466von Banken und Kreditinstituten 695.054
von übrigen Kreditgebern
46.260 176.965
vom öffentlichen Bereich
Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 0 0 0 0 0
14 180.469
vom privaten Kreditmarkt
Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 159.599 179.525 930
Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 18.901 5.240 0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 41.694 34.989 3.782 0 38.770
0 5.240
554 300.876
446.851 1.194.862
Sonstige Verbindlichkeiten 200.241
Summe aller Verbindlichkeiten 1.115.490 565.366 182.645
299.353 969
Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig, Anlage 4

Übersicht über die in das folgende Jahr zu übertragende Haushaltsermächtigungen 2014 in EUR
Übertragung von Aufwendungen eines Budgets in Folgejahre im Ergebnishaushalt  1.960.538,00

OE Fachamt Mittel zur Übertragung gemäß Beschluss Nr.
DS-01517/15 vom 16.09.2015
10 Hauptamt 24.928,00
36 Amt für Umweltschutz 6.226,00
37 Branddirektion 216.880,00
41 Kulturamt 164.747,00
64 Amt für Stadterneuerung und Wohnungsbauförderung 235.623,00
66 Verkehrs- und Tiefbauamt 2.996,00
67 Amt für Stadtgrün und Gewässer 1.188.038,00
80 Amt für Wirtschaftsförderung 95.000,00
922 Dezernat Finanzen 26.100,00

Übertragung von Auszahlungen für Investitionen und
Investitionsförderungsmaßnahmen 141.528.785,00

OE Fachamt Mittel zur Übertragung gemäß Beschluss Nr.
DS-01238/15 vom 17.06.2015
01.1 GB OBM I 37.646,00
10 Hauptamt 526.920,00
12 Amt für Statistik und Wahlen 2.900,00
20 Stadtkämmerei 275.587,00
21 Stadtkasse 881.000,00
23 Liegenschaftsamt 24.849.133,00
30 Rechtsamt 19.743,00
32 Ordnungsamt 322.769,00
34 Standesamt 15.756,00
36 Amt für Umweltschutz 37.356,00
37 Branddirektion 10.427.790,00
41 Kulturamt 2.123.631,00
42 Volkshochschule 11.909,00
43 Museum der bildenden Künste  53.565,00
45 Städtische Bibliotheken 414.670,00
50 Sozialamt 13.483,00
51 Amt für Jugend, Familie und Bildung 53.629.918,00
52 Amt für Sport 3.642.733,00
53 Gesundheitsamt 1.403,00
61 Stadtplanungsamt 1.455.089,00
62 Amt für Geoinformation und Bodenordnung 512.837,00
64 Amt f. Stadterneuerung und Wohnungsbauförderung 3.209.184,00
65 Amt für Gebäudemanagement 1.031.864,00
66 Verkehrs- und Tiefbauamt 25.978.527,00
67 Amt für Stadtgrün und Gewässer 7.319.613,00
72 Marktamt 6.880,00
80 Amt für Wirtschaftsförderung 4.275.824,00
81 Referat Beschäftigungsförderung 3.970,00
924 Dezernat IV 446.086,00
927 Dezernat VII 1.000,00

Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig, Anlage 5
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Entwicklung des Basiskapitals im Haushaltsjahr 2014 aufgrund rechtlicher Änderungen und Wertkorrekturen der Eröffnungsbilanz / Jahresabschluss
Sachverhalt
Betrag / Auswirkung im Basiskapital
in EUR
Nacherfassung und Wertkorrekturen nach § 62 SächsKomHVO-Doppik (Berichtigungen der Eröffnungsbilanz) 52.611.835,16
Bewegliches Anlagevermögen 61.485,28
Finanzanlagen, Beteiligungen 44.565.074,84
Unbebaute Grundstücke, bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 7.854.883,71
Grundstücke und Bauten zum Verkauf bestimmt -57.000,00
Infrastrukturvermögen 1.598.514,84
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 123.680,72
Forderungen 0,00
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 0,00
Summe 52.611.835,16
Rückstellungen 216.431,42
Verbindlichkeiten -1.823.859,43
Sonstige Veränderungen 72.623,78

Rechenschaftsbericht
Jahresabschluss der Stadt Leipzig
zum 31.12.2014

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 2

Inhaltsverzeichnis

1. Vorbemerkungen ................................................................................................ 9
2. Wesentliche Ziele und Strategien der Stadt Leipzig ........................................ 9
2.1. Hauptziele ............................................................................................................ 9
2.2. Strategische Ziele .............................................................................................. 10
2.3. Basisziele ........................................................................................................... 11
2.3.1. Gewährleistung der finanziellen Grundsicherung ............................................... 11
2.3.2. Gewährleistung der elementaren Daseinsvorsorge ............................................ 11
2.4. Schlüsselprodukte der Stadt Leipzig .................................................................. 11
3. Strukturdaten der kreisfreien Stadt Leipzig ................................................... 12
3.1 Lage, Fläche und Bevölkerung ........................................................................... 12
3.2 Wirtschaft und Wissenschaft .............................................................................. 13
3.3 Soziale, wirtschaftliche und verkehrstechnische Infrastruktur ............................. 13
3.3.1 Bildung ............................................................................................................... 14
3.3.2 Kultur ................................................................................................................. 14
3.3.3 Sport und Freizeiteinrichtungen .......................................................................... 15
3.3.4 Soziales und Gesundheit ................................................................................... 15
3.3.5 Verkehr .............................................................................................................. 16
3.3.6 Sicherheit ........................................................................................................... 16
4. Ausgangslage des Haushaltsjahres ............................................................... 17
4.1 Schwerpunkte des Haushaltsjahres ...................................................................  17
4.2 Rahmenbedingungen des Haushaltsjahres ........................................................ 17
4.2.1 Ergebnishaushalt ............................................................................................... 17
4.2.1.1 Erträge ............................................................................................................... 17
4.2.1.2 Aufwendungen ................................................................................................... 18
4.2.2 Finanzhaushalt ................................................................................................... 19
4.2.2.1 Einzahlungen ..................................................................................................... 20
4.2.2.2 Auszahlungen .................................................................................................... 20
4.2.3 Schulden ............................................................................................................ 20
4.2.4 Bürgschaften ...................................................................................................... 20
5. Verlauf und Ergebnisse der Haushaltswirtschaft .......................................... 21
5.1 Ergebnisrechnung/ Ertragslage .......................................................................... 22
5.1.1 Gesamtergebnis der Ergebnisrechnung ............................................................. 22
5.1.2 Erträge ............................................................................................................... 23
5.1.2.1 Steuereinnahmen und ähnliche Abgaben ........................................................... 24
5.1.2.2 Zuwendungen, Umlagen und aufgelöste Sonderposten ..................................... 25
5.1.2.3 Sonstige Transfererträge .................................................................................... 26
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 3

5.1.2.4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte ............................................................... 26
5.1.2.6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen ............................................................ 27
5.1.2.7 Finanzerträge und ähnliche Erträge ................................................................... 27
5.1.2.8 Sonstige ordentliche Erträge .............................................................................. 27
5.1.2.9 Außerordentliche Erträge ................................................................................... 27
5.1.3 Aufwendungen ................................................................................................... 28
5.1.3.1 Personalaufwendungen ...................................................................................... 28
5.1.3.2 Versorgungsaufwendungen ................................................................................ 29
5.1.3.3 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen .................................................. 29
5.1.3.4 Planmäßige Abschreibungen ............................................................................. 30
5.1.3.5 Zinsen und ähnliche Aufwendungen ...................................................................  30
5.1.3.6 Transferaufwendungen und Abschreibungen auf aktive Sonderposten (für
geleistete Investitionszuwendungen) .................................................................. 31
5.1.3.7 Sonstige ordentliche Aufwendungen .................................................................. 31
5.1.3.8 Außerordentliche Aufwendungen ....................................................................... 32
5.1.4 Sicherstellung der Gemeinnützigkeit der mittelzuwendenden Betriebe
gewerblicher Art, Beteiligungsgesellschaften und Vereine .................................  32
5.1.4.1 Mittelverwendung für steuerbegünstigte Zwecke im Sinne der
Abgabenordnung im Jahr 2014 .......................................................................... 32
5.1.4.2 Mittelzuwendungen in 2014, die zum 31.12.2014 noch nicht verwendet
wurden ............................................................................................................... 33
5.2 Finanzrechnung/ Finanzlage .............................................................................. 33
5.2.1 Gesamtergebnis der Finanzrechnung ................................................................ 33
5.2.2 Ein- und Auszahlungen der Verwaltungstätigkeit ................................................ 36
5.2.3 Ein- und Auszahlungen der Investitionstätigkeit ................................................. 38
5.2.3.1 Einzahlungen für Investitionen ........................................................................... 39
5.2.3.2 Auszahlungen für Investitionen .......................................................................... 40
5.2.4 Ein- und Auszahlungen der Finanzierungstätigkeit ............................................. 42
5.3 Vermögensrechnung (Bilanz)/ Vermögenslage .................................................. 43
5.3.1 Vermögen (Aktiva) ............................................................................................. 43
5.3.1.1 Anlagevermögen ................................................................................................ 43
5.3.1.1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände ................................................................43
5.3.1.1.2 Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen ....................................... 43
5.3.1.1.3 Sachanlagevermögen ........................................................................................44
5.3.1.1.4 Finanzanlagevermögen ......................................................................................46
5.3.1.2 Umlaufvermögen ................................................................................................ 47
5.3.1.2.1 Vorräte 47
5.3.1.2.2 Forderungen ......................................................................................................47
5.3.1.3 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP) .................................................. 49
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 4

5.3.2 Kapital (Passiva) ................................................................................................ 50
5.3.2.1 Kapitalposition .................................................................................................... 50
5.3.2.1.1 Basiskapital ........................................................................................................50
5.3.2.1.2 Rücklagen ..........................................................................................................50
5.3.2.1.3 Fehlbeträge ........................................................................................................51
5.3.2.2 Sonderposten ..................................................................................................... 51
5.3.2.3 Rückstellungen ................................................................................................... 52
5.3.2.4 Verbindlichkeiten ................................................................................................ 53
5.3.2.5 Passive Rechnungsabgrenzungsposten............................................................. 53
6. Haushaltsausgleich und Haushaltsstrukturkonzept ...................................... 53
7. Entwicklung und Ausgleich der Fehlbeträge ................................................. 54
8. Aufgabenerfüllung der Stadt Leipzig .............................................................. 54
8.1 Aufgabenerfüllung und Personalbestand ............................................................ 54
8.2 Auslagerung der Aufgabenerfüllung: Wirtschaftliche Betätigung der Stadt
Leipzig ............................................................................................................... 55
9. Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Bilanzstichtag
eingetreten sind ............................................................................................... 58
10. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung .......................................... 58
10.1 Chancen ............................................................................................................. 58
10.1.1 Kapitalausstattungsvereinbarung/ CDO-Transaktionen ...................................... 58
10.1.2 Auswirkungen nach der Bevölkerungsstatistik .................................................... 60
10.1.3 Konjunkturelle Entwicklung................................................................................. 60
10.2 Risiken ............................................................................................................... 61
10.2.1 CBL Trinkwassertransaktion ............................................................................... 61
10.2.2 CBL-Schienennetztransaktion ............................................................................ 62
11. Organe und Mitgliedschaften .......................................................................... 62
11.1 Die Organe der Stadt Leipzig ............................................................................. 63
11.1.1 Der Oberbürgermeister und seine Beigeordneten .............................................. 63
11.1.2 Die Ratsversammlung der Stadt Leipzig (Stadtrat) ............................................. 65
11.2 Mitgliedschaften in Aufsichtsräten, Kontrollgremien und Organen ...................... 67
11.2.1 Mitgliedschaften des Oberbürgermeisters .......................................................... 67
11.2.2 Mitgliedschaften des Fachbediensteten für das Finanzwesen ............................ 70
11.2.3 Mitgliedschaften der Stadträtinnen und Stadträte ............................................... 71
12. Anlagen zum Rechenschaftsbericht ............................................................... 78
Anlage 1: Übersicht der Bewilligung über-/ außerplanmäßiger Aufwendungen/
Auszahlungen gemäß § 79 (1) SächsGemO im Rahmen des
Jahresabschlusses 2013 .................................................................................... 78
Anlage 2: Nachweis der Verwendung der investiven Schlüsselzuweisungen,
Investitionspauschale, Infrastrukturpauschale .................................................... 78

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 5

Abbildungsverzeichnis

Abbildung 1: Erträge im Ergebnishaushalt 2014 (Plan)     18
Abbildung 2: Aufwendungen im Ergebnishaushalt 2014 (Plan)    19
Abbildung 3: Organigramm/ Dezernatsverteilungsplan der Stadtverwaltung Leipzig 64
Abbildung 4: Zusammensetzung des Stadtrates im Berichtsjahr
einschließlich Sitzverteilung       65

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 6

Abkürzungsverzeichnis

Abb.    Abbildung
Abs.    Absatz
AG    Aktiengesellschaft
Aktiva    Aktivseite der Bilanz (Vermögensseite, Mittelverwendung)
allg.    allgemein
ARAP    aktiver Rechnungsabgrenzungsposten
ARGE    Arbeitsgemeinschaft
Art.    Artikel
BetG    Beteiligungsgesellschaft
BgA    Betrieb gewerblicher Art
BIP    Bruttoinlandsprodukt
bspw.    beispielsweise
ca.    circa
CDO    collateralized debt obligation
d. h.    das heißt
Doppik    Doppelte Buchführung in Konten
eG    eingetragene Genossenschaft
e.V.    eingetragener Verein
etc.    et cetera
EUR     Euro
FAG    Finanzausgleichsgesetz
gGmbH   gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung
GmbH    Gesellschaft mit beschränkter Haftung
ha    Hektar
HGB     Handelsgesetzbuch
i. H. v.    in Höhe von
i. S. d.    im Sinne des
i. V. m.    in Verbindung mit
i. d. R.    in der Regel
i. H. v.    in Höhe von
KAV    Kapitalausstattungsvereinbarung
KdU    Kosten der Unterkunft
KG    Kommanditgesellschaft
KIP    Krankenhausinvestitionsprogramm
KomHVO  Verordnung des Sächsischen Staatsministeriums des Innern
über die kommunale Haushaltswirtschaft
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 7

kurzfr.    kurzfristig
KVS    Kommunaler Versorgungsverband Sachsen
langfr.    langfristig
lfd.    laufend
Mio. EUR    Betrag in Millionen Euro
NKF    Neues Kommunales Finanzmanagement
Nr.    Nummer
o. g.    oben genannt
ÖPNV    öffentlicher Personennahverkehr
OVG    Oberverwaltungsgericht
Passiva    Passivseite der Bilanz (Finanzierungsseite, Mittelherkunft)
Pkt.    Punkt
PRAP     passiver Rechnungsabgrenzungsposten
RB    Ratsbeschluss
rd.    rund
RE    Rechnungsergebnis
RückAbzinsV   Rückstellungsabzinsungsverordnung
SächsGemO  Neufassung der Gemeindeordnung für den Freistaat Sachsen
(in der zum 31.12.2012 gültigen Fassung, sofern nichts anderes
angegebene)
SächsKomHVO-Doppik Verordnung des Sächsischen Staatsministeriums des Innern
zur Weiterentwicklung des neuen kommunalen Haushalts - und
Rechnungswesens - Sächsische Kommunalhaushaltsveror d-
nung-Doppik (in der zum 31.12.2012 gültigen Fassung, sofern
nichts anderes angegebene)
SGB    Sozialgesetzbuch
SMI     Sächsisches Staatsministerium des Innern
TEUR     Betrag in tausend Euro
u. a.    unter anderem
u. E.    unseres Erachtens
Vgl.    Vergleich
VmH     Vermögenshaushalt (kameral)
VwH     Verwaltungshaushalt (kameral)
v. H.     von Hundert (Prozent)
VO     Verordnung
VwV KomHSys  Verwaltungsvorschrift des Sächsischen Staatsministeriums des
Innern über die Zuordnungsvorschriften zum Produktrahmen
und Kontenrahmen sowie Muster für das neue kommunale
Haushalts- und Rechnungswesen im Freistaat Sachsen (in der
zum 31.12.2012 gültigen Fassung, sofern nichts anderes ang e-
geben)
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 8

VwV KomHHWi Verwaltungsvorschrift des Sächsischen Staatsministeriums des
Innern über die Grundsätze der kommunalen Haushalts - und
Wirtschaftsführung und die rechtsaufsichtliche Beurteilung der
kommunalen Haushalte zur dauerhaften Sicherung der ko m-
munalen Aufgabenerledigung
VZÄ    Vollzeitäquivalente
z. B.    zum Beispiel
Ziff.    Ziffer

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 9

1. Vorbemerkungen
Die Stadt Leipzig hat zum 1. Januar 2012 ihre Haushaltswirtschaft und damit ihr Rec h-
nungswesen vollständig von der Kameralistik auf die Doppik umgestellt. Seitdem plant und
wirtschaftet die Stadt Leipzig nach dem vorgeschriebenen Drei -Komponentensystem beste-
hend aus Ergebnisrechnung, Finanzrechnung und Vermögensrechnung (Bilanz). Alle drei
genannten Rechnungen bilden zusammen den Jahresabschluss (§ 88 Abs. 2 Satz 1 Sächs-
GemO).
Gemäß § 88 Abs. 2 Satz 2 SächsGemO ist der Jahresabschluss um einen Anhang zu erwei-
tern und durch einen Rechenschaftsbericht zu erläutern . Der Rechenschaftsbericht soll Aus-
kunft über den Verlauf der Haushaltswirtschaft im zurückliegenden Haushaltsjahr und über
die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Kommune geben. Er soll ein den tatsächlichen
Verhältnissen entsprechendes Bild vermitteln. Deshalb sind di e wichtigsten Ergebnisse des
Jahresabschlusses und erhebliche Abweichungen der Jahresergebnisse von den Haushalts-
ansätzen zu erläutern sowie der Jahresabschluss insgesamt zu bewerten. Über Detailfragen
und Einzelheiten soll er nicht berichten, sondern einen Gesamtüberblick über die wirtschaftli-
che Lage der Gemeinde vermit teln. Aus diesem Grund kann er als Gegenstück zum Vorbe-
richt betrachtet werden.
Weitere notwendige Inhalte und Funktionen sind dezidiert in § 53 SächsKomHVO -Doppik
vorgegeben.
Mit den im Rechenschaftsbericht enthaltenen Angaben soll es dem Gemeinderat, den Au f-
sichts- und Prüfungsbehörden und den Bürgern etc. ermöglicht werden Chancen und Risiken
sowie deren Auswirkungen auf die wirtschaftliche Lage der Gemeinde zu erkennen und zu
bewerten. Zudem sind im Rechenschaftsbericht auch Sachverhalte darzustellen, die erst
nach dem Schluss des Haushaltsjahres eingetreten sind, jedoch mögliche Risiken für die
künftige Entwicklung der Gemeinde darstellen.

2. Wesentliche Ziele und Strategien der Stadt Leipzig
Ein Hintergrund der Zielformulierung ist, dass ein Groß teil des städtischen Haushalts für die
Finanzierung von Pflichtaufgaben verausgabt wird. Folglich ist bei der Nutzung der Mittel für
die Finanzierung der freiwilligen Aufgaben strategisch vorzugehen, was die Formulierung
eigener Zielvorstellungen vorausset zt. Zugleich sind auch die personellen Ressourcen en t-
sprechend einzusetzen.
Um die Entwicklung der Stadt Leipzig zu sichern, ihre Wettbewerbsfähigkeit und Unverwech-
selbarkeit zu stärken und die Lebensqualität zu entwickeln, wurden mit Ratsbeschluss vom
12. Oktober 2005 (RBIV -392/05) strategische Ziele der Kommunalpolitik für die Haushalts -
planung beschlossen. An diesen nachfolgend unter 2.2 angeführten strategischen Zielen
wurden im Berichtsjahr und werden nach wie vor das Verwaltungshandeln und auch die
Haushaltsplanung ausgerichtet.
Weiter werden regelmäßig einzelne fachbezogene und messbare (Unter -)Ziele definiert, die
in einem überschaubaren Zeitraum auf der Grundlage der Konzentration auf strategisch
wichtige Handlungsfelder der Stadt zu erreichen sind. Diese werden durch die Verwaltung im
Rahmen der Erstellung von Fachkonzepten (z. B. Stadtentwicklungskonzept, Verkehrskon-
zept) vertiefend normiert.

2.1. Hauptziele
Stärkung der Wettbewerbsfähigkeit und Unverwechselbarkeit der Stadt
Um die weitere wirtschaftliche Entwicklung forcieren zu können, wird in den nächsten Jahren
mit oberster Priorität auf die Stärkung der Wettbewerbsfähigkeit (im nationalen und internat i-
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 10

onalen Maßstab) und Attraktivität Leipzigs gesetzt. Erst im erfolgreichen internationalen
Standortwettbewerb und mit der Stärkung der hiesigen Unternehmen werden sich neue, vor
allem finanzielle Handlungsspielräume für zusätzliche kommunale Dienstleistungen ergeben
können.
Untrennbar ist damit verbunden, dass die Stadt ihre Unverwechselbarkeit , das "Leipzig -
Spezifische" für die Zukunft sichert, stärkt und auch wiederum nutzt. Die Unverwechselbar-
keit Leipzigs ergibt sich aus den die Stadt prägenden, zum Teil jahrhundertealten Leistun-
gen, Werten und Objekten, aber auch aus hervorragenden Leistung en und Besonderheiten
der Gegenwart. Hierzu gehören u. a. die bedeutendsten kulturellen Traditionen wie das Erbe
von J. S. Bach und Mendelssohn, wissenschaftliche und künstlerische Leistungen Leipziger
Hochschulen, aber ebenso die Zeugnisse und Erinnerungen an die friedliche Revolution von
1989.

Entwicklung der Lebensqualität für die Bürgerinnen und Bürger
Ebenso von besonderer Bedeutung für die Zukunftssicherung des öffentlichen Gemeinw e-
sens ist die Sicherung der Lebensqualität der Menschen. Leipzig ist ein Ort der Kommunik a-
tion und der Integration, in dem die Menschen leben, arbeiten und ihre Freizeit verbringen.
Heute hat Leipzig wieder viele Facetten und steht vor neuen Chancen. Die Wettbewerbsf ä-
higkeit und Attraktivität der Stadt für in Leipzig ansässi ge, aber auch für auswärtige Unter-
nehmen sind dabei entscheidende Voraussetzungen für die Erhaltung der Lebensqualität der
Bürgerinnen und Bürger.

2.2. Strategische Ziele
Die Hauptziele sollen durch die strategischen Ziele untersetzt werden.
Ziel 1: Schaffung von Rahmenbedingungen zum Erhalt bzw. zur Neuschaffung  von Arbeits-
plätzen
Die Förderung der wirtschaftlichen Entwicklung, die Schaffung von neuen sowie der Erhalt
der bestehenden Arbeitsplätze und die damit verbundene Verbesserung der Zukunftschan-
cen der Leipziger Bevölkerung ist primäres strategisches Ziel der Stadtverwaltung und der
Stadtpolitik.
Hierzu gehören z. B. Initiativen im Bereich der Unternehmensansiedlung, die Entwicklung
des Forschungs- und Wissenschaftsstandortes, die Sicherung und Expansion hiesiger U n-
ternehmen, die Förderung von Existenzgründungen sowie die Stärkung des Tourismus.

Ziel 2: Schaffung von Rahmenbedingungen für eine ausgeglichenere Altersstruktur, Ausric h-
tung des Handelns der Stadt auf Kinder, Jugendliche und Familien mit Kindern
Die Stadt wird geprägt von ihren Bürgerinnen und Bürgern. Über die bisherige Einwohner-
schaft hinaus ist insbesondere der Zuzug von neuen/jungen Einwohnern ein Zeichen für die
Attraktivität der Stadt. Sie bringen neue Ideen und Potentiale im wirtschaftlichen, kulturellen
und sportlichen Leben und sichern somit die Lebensqualität auch für kommenden Generat i-
onen. Gleichzeitig wird nur auf diese Art und Weise die finanzielle Leistungsfähigkeit der
Stadt gewährleistet.
Es sind die Voraussetzungen zu schaffen, damit insbesondere junge Menschen und Fam i-
lien mit Kindern in Leipzig wohnen bleiben bzw. ihren Wohnsitz nach Leipzig verlagern. Hier-
zu gehören z. B. Maßnahmen zur Schaffung von attraktiven Bedingungen in vorschulischer
und schulischer Bildung von Kindern und Jugendlichen sowie der Ausbildung bzw. des St u-
diums von jungen Erwachsenen, zur Förderung der Vereinbarkeit von Familie und Beruf s o-
wie zur Förderung von attraktiven Bedingungen im Wohn- und Freizeitbereich. Dies bedeutet
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 11

aber nicht, dass  sich die Stadt Leipzig nicht auch ihrer Verantwortung für die älteren Men-
schen bewusst ist.
Vor dem Hintergrund der strategischen Ziele der Kommunalpolitik sind auch bestimmte
Haushaltsansätze zu sehen, so beispielsweise die städtischen Schwerpunktsetzung en für
den Bau und die Erhaltung der Bausubstanz von Schulen, für die Erweiterung des Angebots
an Kinderbetreuungseinrichtungen, für die verkehrstechnische Infrastruktur und für die Wir t-
schaftsförderung. Die Investitionen sollen auch in Zukunft zielgericht et eingesetzt werden,
um die knappen und gegebenenfalls noch knapper werdenden Mittel der Stadt strategisch zu
verwenden.

2.3. Basisziele
2.3.1. Gewährleistung der finanziellen Grundsicherung
Leistungen der finanziellen Grundsicherung gehören zum Kernbest and der sozialen Kom-
munalpolitik und sichern die materielle Existenz der hier lebenden Menschen. Auf Leistungen
der originären Grundsicherung besteht ein Rechtsanspruch, auf die der ergänzenden finan-
ziellen Grundsicherung eine gesetzliche Verpflichtung mit  einem Ermessensspielraum sei-
tens der Stadt. Sonstige finanzielle Hilfen werden durch den Stadtrat beschlossen.
Beispiele hierfür sind die Sozial - und Jugendhilfe, das Wohngeld, ermäßigte Eintrittspreise
etc.

2.3.2. Gewährleistung der elementaren Daseinsvorsorge
Dazu gehören diejenigen Aufgaben, die die wichtigsten Grundfunktionen einer Stadt darstel-
len und für ihr wirtschaftliches und soziales Leben unabdingbar sind. Leipzig ist u. a. ver-
pflichtet, die unmittelbare Gefahrenabwehr für die Bevölkerung sicher zu stellen, die not -
wendige Infrastruktur zu schaffen und zu erhalten sowie grundlegende behördliche Diens t-
leistungen anzubieten.
Hierzu gehören z. B. der Brand- und Katastrophenschutz, der Straßenbau, die Ver- und Ent-
sorgung mit Wasser/ Abwasser, Strom sowie der Betrieb von Schulen und Kitas etc.

2.4. Schlüsselprodukte der Stadt Leipzig
Schlüsselprodukte sind definiert als Produkte, die örtlich von finanzieller oder kommunalpol i-
tischer Bedeutung sind (Begriffsbestimmung nach § 59 Nr. 45 SächsKomHVO -Doppik). In
den innerhalb des Gesamthaushaltes der Kommune produktorientiert zu bildenden Teilhaus-
halten sollen Schlüsselprodukte sowie deren Leistungsziele und Kennzahlen zur Messung
der Zielerreichung dargestellt werden (vgl. § 4 Abs. 2 SächsKomHVO -Doppik). Entspr e-
chend § 53 Abs. 2 Nr. 7 SächsKomHVO -Doppik n. F. hat im Rechenschaftsbericht die Aus-
wertung der für die Schlüsselprodukte gesetzten Leistungsziele anhand der zur Messung der
Zielerreichung gebildeten Kennzahlen zu erfolgen.
Die Stadt Leipzig hatte sich im Rahmen der Umsetzung des Neuen Kommunalen Finanzm a-
nagements (NKF) und der Strukturierung des doppischen Haushaltes zunächst dazu ent-
schieden, die Festlegung der Schlüsselprodukte einer zusätzlichen Entscheidung der
Ratsversammlung zu unterwerfen (RBIV -1139/08 vom 19. März 2008). Dieser Beschluss
wurde fortwährend aufrechterhalten (Information zur Ratsversammlung am 20. Mai 2009,
DSIV/3893), sodass zunächst keine spezifischen Schlüsselprodukte festgelegt wurden. Folg-
lich sind gegenwärtig alle Produ kte als Schlüsselprodukte zu charakterisieren und hinsich t-
lich der Zielerreichung auf Basis der Kennzahlen auszuwerten. Die einzelnen Produkte sowie
deren Ziele und Kennzahlen können den Produktsteckbriefen des Produktkataloges en t-
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 12

nommen werden, welche jew eils Bestandteil des Bandes 1 des Haushaltsplanes der Stadt
Leipzig für das betreffende Haushaltsjahr sind.
Da eine Auswertung aller Kennzahlen zu allen Produkten weder zielführend noch praktisch
durchführbar ist, hat die Stadt Leipzig 2013 begonnen, eine Neubestimmung der Schlüssel-
produkte unter Beteiligung des Stadtrates vorzunehmen. Dazu wurden zahlreiche Wor k-
shops mit dem Ziel der Bestimmung der Schlüsselprodukte durchgeführt. Die Ratsversam m-
lung am 26.10.2016 hat beschlossen, dass es zukünftig 60 Schlüsselprodukte in der Stadt
Leipzig geben wird (DS-02445-NF-02).
Im Doppelhaushalt 2017/ 2018 werden zehn Schlüsselprodukte als Piloten im Haushaltsplan
verankert. Diese Pilotprodukte sollen dazu dienen, potenzielle Steuerungsmöglichkeiten im
Rahmen der Haushaltsplanung auszuloten.
Ab dem Jahr 2017 sollen für alle Schlüsselprodukte entsprechend der Erfahrungen mit den
10 Pilotprodukten Wirkungsziele und Kennzahlen bestimmt und mit den dann neuen 60
Schlüsselprodukten in den Doppelhaushalt 2019/ 2010 integriert werden.

3. Strukturdaten der kreisfreien Stadt Leipzig
Die nachfolgenden Angaben beruhen auf veröffentlichten Daten, insbesondere des Statist i-
schen Landesamtes des Freistaates Sachsen und der Stadt Leipzig. Die verwendeten Quel-
len sind jeweils bezeichnet.
3.1 Lage, Fläche und Bevölkerung
Die kreisfreie Stadt Leipzig liegt im nordwestlichen Teil des Freistaates Sachsen, welcher an
deutsches Territorium (Brandenburg, Freistaat Thüringen, Freistaat Bayern, Sachsen-Anhalt)
sowie an die Republik Polen und die Tschechische Republik grenzt. Unmittelbar an die Stadt
Leipzig grenzen die beiden sächsischen Landkreise Leipzig und Nordsachsen.
Mit der benachbarten in Sachsen- Anhalt gelegenen Großstadt Halle (Saale) und weiteren
Städten in den Ländern Sachsen, Sachsen- Anhalt und dem Freistaat Thüringen bildet
Leipzig die "Metropolregion Mitteldeutschland".
Zum Stichtag 31. Dezember 2014 betrug die Gesamtfläche der Stadt Leipzig 297,39 km²
(29.739 ha).
1
Zum gleichen Stichtag wurde für die St adt Leipzig eine amtliche Einwohnerzahl von 544.479
ausgewiesen; davon 279. 565 weiblich und 264.914 männlich. Im Vorjahr (zum
31. Dezember 2013) belief sich die Zahl der Einwohner auf 531.562
2, mithin konnte im B e-
richtsjahr 2014 ein erfreulicher Zuwachs um 12.917 Einwohner verzeichnet und der Trend
der letzten Jahre fortgesetzt werden. Das Durchschnittsalter der Leipziger Bevölkerung im
Jahr 2014 betrug 43,2 Jahre (Vorjahr: 43,4).
3
Rechnerisch wies Leipzig per 31. Dezember 2014 eine Bevölkerungsdichte von
1.831 Einwohner je km² auf (Vorjahr 1.787).
Zum Ende des Jahres 2014 zählte die Stadt 316.787 Haushalte (Vorjahr 310.279).4

1 Quelle: Statistisches Landesamt des Freistaates Sachsen, Gemeindestatistik Sachsen (Gemei n-
destatistik 2015 für Leipzig, Stadt)
2 Quelle: Statistisches Jahrbuch 2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen (Bevölkerungsfor t-
schreibung auf Basis Zensusdaten vom 09. Mai 2011, Gebietsstand 31.12.2014)
3 Quelle: Statistisches Jahrbuch 2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen
4 Quelle: Statistisches Jahrbuch 2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
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3.2 Wirtschaft und Wissenschaft
Die Stadt Leipzig ist wirtschaftliches und wissenschaftliches Oberzentrum der Region.
Im Jahr 2014 verzeichnete Leipzig ein Bruttoinlandsprodukt ( BIP) zu jeweiligen Preisen von
18.418 Mio. EUR und damit einen Zuwachs gegenüber dem Vorjahr um 5,41 % (BIP 2013:
17.472 Mio. EUR). Im Jahr 2014 betrug das BIP je Einwohner 33.827 EUR (2013:
31.980 EUR).5,6
Für das Jahr 2014 weist die Stadt Leipzig 42 645 registrierte Betriebe aus (Vorjahr: 42.678).7
Die Anzahl der Gewerbeanmeldungen ist konstant hoch (5.695) und übertrifft seit vielen Jah-
ren die Anzahl der Abmeldungen.
Die Stadt Leipzig selbst hat ihre Akti vitäten im Bereich der Wirtschaftsförderung in fünf Clus-
ter untergliedert, welche schwerpunktmäßig die Bereiche Automobil - und Zulieferindustrie,
Gesundheitswirtschaft und Biotechnologie, Energie und Umwelttechnik, Logistik sowie Medi-
en- und Kreativwirtschaft umfasst. Allein in diesen fünf Clustern waren im Jahr 2014 mehr als
10.000 Betriebe registriert.8
Als zentraler Ort einer aufstrebenden Wirtschaftsregion sucht Leipzig bewusst das Bündnis
mit Partnern, um die kommenden Herausforderungen zu stemmen und  die Wirtschaftskraft
weiter zu stärken.
Darüber hinaus ist Leipzig auch ein bedeutender Wissenschaftsstandort. Neben renommier-
ten Einrichtungen im Hochschulbereich waren im Berichtsjahr in der Stadt Leipzig zahlreiche
Institutionen des Technologietransfers sowie der Spitzenforschung angesiedelt.

3.3 Soziale, wirtschaftliche und verkehrstechnische Infrastruktur
Die Erhaltung, Unterhaltung sowie der Ausbau von Infrastruktur zählt zu den maßgeblichen
Aufgaben einer Kommune. Dies meint neben der verkehrstechnischen Infrastruktur auch
weitere Einrichtungen, Leistungen und Maßnahmen unterschiedlicher Bereiche, die in der
Stadt Leipzig vorgehalten werden.
Folgende Bereiche sind besonders bedeutsam und im Folgenden mit ausgewählten Fakten
und Zahlen für das Berichtsjahr unterlegt:

• Bildung

• Kultur

• Sport- und Freizeiteinrichtungen

• Soziales und Gesundheit

• Verkehr

• Sicherheit

5 Quelle: Statistische Ämter des Bundes und der Länder, Volkswirtschaftliche Gesamtrechnungen,
Kreisergebnisse
6 Angaben zum 31. Dezember 2014: Statistisches Jahrbuch 2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und
Wahlen
7 Quelle: Statistisches Jahrbuch 2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen
8 Quelle: Wirtschaftsbericht 2015, Stadt Leipzig, Dezernat Wirtschaft und Arbeit
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
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3.3.1 Bildung9
Im Schuljahr 2014/  2015 wurden in Leipzig an insgesamt 144 allgemein bildenden Schulen
43.472 Schülerinnen und Schüler unterrichtet (Vorjahr: 41.780).

18 535 Schüler/ -innen lernten im Schuljahr 2014/  2015 an berufsbildenden Schulen, davon
11.364 an den öffentlich getragenen neun beruflichen Schulzentren und der medizinischen
Berufsfachschule (an der Klinikum St. Georg gGmbH).
Leipzig gilt als ein bedeutender, attraktiver Hochschulstandort. Davon zeugen die an den
acht Hochschulen im Wintersemester 2014/ 2015 insgesamt gezählten 35.904 Studierenden
(darunter 20.094 aus anderen Bundesländern als dem Freistaat Sachsen und 3.966 aus dem
Ausland). Größte Einrichtung in der Leipziger Hochschullandschaft ist die Universität Leipzig
mit 26.488 Studierenden 2014/ 2015. Weitere Einrichtungen sind die HHL - Leipzig Graduate
School of Management (Handelshochschule Leipzig, private Universität), die Hochschule für
Grafik und Buchkunst Leipzig, die Hochschule für Musik und Theater "Felix Mendelssohn
Bartholdy" Leipzig, die Hochschule für  Technik, Wirtschaft und Kultur Leipzig, die Deutsche
Telekom Hochschule für Telekommunikation Leipzig und die AKAD sowie die Privat -
Hochschulen und die Fachhochschule Leipzig (private Fern- FH). Darüber hinaus gibt es die
Staatliche Studienakademie Leipzig  (Berufsakademie), eine Einrichtung des tertiären Bi l-
dungsbereiches außerhalb der Hochschule.
Einer regen Nutzung erfreuen sich die Angebote der Volkshochschule Leipzig, die im Jahr
2014 unter anderem insgesamt 2.667 Kursveranstaltungen mit einer Teilnehmerzahl von
29.248 verbuchte und 233 Einzelveranstaltungen und Vortragsreihen mit 5.897 Teilnehmen-
den durchführte.

3.3.2 Kultur10
Die Stadt Leipzig war auch im Jahr 2014 als herausragender, lebendiger Kulturstandort be-
kannt.
Neben den weltbekannten Institutionen Thomanerchor und Gewandhaus zu Leipzig, letzt e-
res zählte im Berichtsjahr 433.262 Besucherinnen und Besucher (Vorjahr: 414.121), sind in
der Stadt kulturelle Einrichtungen wie Theater, Kabaretts, Varietés und Kinos in unterschied-
licher Trägerschaft angesiedelt.
Zahlreiche kulturelle Feste wie Bachfest, DOK -Filmfestival, Lachmesse oder das euro-scene
Leipzig sind über das gesamte Jahr verteilt und bieten ein außerordentlich hochwertiges Kul-
turprogramm. Ergänzt wird die Kulturlandschaft durch M useen unterschiedlicher Ausrichtung
sowie 76 Galerien (Vorjahr: 72).
Der weit über die Stadtgrenzen hinaus bekannte kommunale Zoo Leipzig bot auf einer Fl ä-
che von 26,3 ha im Jahr 2014 insgesamt 1.866.809 Besucherinnen und Besuchern (Vorjahr:
1.842.639) Einblicke in die Tierwelt und förderte dabei Tier - und Naturschutz sowie die Tier-
zucht.
In Leipzig finden sich zahlreiche Bibliotheken (darunter die Deutsche Nationalbibliothek
Leipzig, die Leipziger Städtischen Bibliotheken mit mehreren Außenstellen, die D eutsche
Zentralbücherei für Blinde, die Geographische Zentralbibliothek oder die Umweltbibliothek)
und Archive.
Als wichtige Einrichtungen an dieser Stelle sind ebenfalls die in Leipzig ansässigen Musi k-
schulen zu nennen, darunter die städtische Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach".

9 Ausgewählte Angaben; Quelle der in diesem Abschnitt benannten Daten: Statistisches Jahrbuch
2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen
10 Ausgewählte Angaben; Quelle der in diesem Abschnitt benannten Daten: Statistisches Jahrbuch
2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
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3.3.3 Sport und Freizeiteinrichtungen11
Für die 395 Leipziger Sportvereine mit insgesamt 91.579 Mitgliedern (Vorjahr: 88.996), da-
runter 27.813 Kinder und Jugendliche bis 18 Jahre und für die Öffentlichkeit standen im B e-
richtszeitraum zahlreiche Sporteinrichtungen zur Verfügung, so unter anderem  6 Stadien, 96
Sportplätze/ Kleinsportanlagen, 241 Sporthallen, 22 Tennis-, 14 Wassersport- und 27 Kegel-
sport- und 22 Sondersportanlagen, 6 Frei-, 4 Natur- und 10 Hallenbäder. Die kommunalen 8
Hallenbäder wurden im Jahr 2014 von 998.579 Besucherinnen und Besuchern (Vorjahr:
992.396) genutzt (davon 341.610 öffentliche Besucherinnen und Besucher), die 5 Freibäder
zählten 111.978 Besucherinnen und Besucher (Vorjahr: 127.860).
12
Viele breitensportliche Veranstaltungen und bedeutende Großsportveranstaltungen waren im
Berichtsjahr wieder Anziehungspunkt für sportbegeisterte Menschen nicht nur aus Leipzig.
Hierzu zählten unter anderem:
• Deutsche Hallenleichtathletikmeisterschaften

• Handball All Star Game

Leipzig bot auch 2014 gerade für Kinder und Jugendliche ein dichtes Netz an Freizeiteinrich-
tungen in öffentlicher und freier Trägerschaft, von Schulclubs über offene Freizeittreffs, J u-
gendkulturzentren bis zu speziellen Angeboten sowie zahlreichen Veranstaltungen.
113.793 Teilnehmerinnen und Teilnehmer (Vorjahr: 112.891) nutzten 2014 die 4.239 ang e-
botenen Ferienpassveranstaltungen. Von den insgesamt 30.401 Ferienpässen wurden 7.135
ermäßigt oder kostenlos überlassen.
Die jungen Leipzigerinnen und Leipziger konnten auf 426 öffentlichen Kinderspielplätzen mit
einer Spielfläche von 486.820 m
2 spielen.

3.3.4 Soziales und Gesundheit13
Der Ausbau des Kindertagesstättennetzes und die Sicherstellung der Kinderbetreuung ha-
ben angesichts der Bevölkerungsentwicklung in der Stadt Leipzig auch in den nächsten Jah-
ren hohe Priorität. Für das Jahr 2014 weist die amtliche Statistik
14 38.441 in
Kindertageseinrichtungen (einschließlich Horte) betreute Kinder aus (Vorjahr: 36.782) . Nach
der städtischen Statistik15 gab es 2014 in Leipzig insgesamt 226 (Vorjahr: 219) Kindertages-
einrichtungen (darunter 101 Kombinierte Kindertageseinrichtungen, 112 Integrationseinric h-
tungen, 9 Kindergärten und 3 Kinderkrippen). Bei 180 der Kindertageseinrichtungen handelte
es sich um Einrichtungen freier Träger. Die Gesamtkapazität der Einrichtungen belief sich
2014 auf 23.174 Plätze (darunter 17.887 in Einrichtungen freier Träger); insgesamt 21.136
Kinder waren angemeldet, darunter 16.377 in Einrichtungen freier Träger. Daneben wurden
2.619 Kinder in Tagespflege betreut. 16.766 Kinder im Schulalter erfuhren im Jahr 2014 eine
Betreuung in den insgesamt 77 Horten (15 davon Einrichtungen freier Träger).
Leipzig ist auch eine seniorenfreundliche Stadt. 21,1 % (Vorjahr: 21,4%) der Gesamtbevölke-
rung der Stadt im Jahr 2014 waren 65 Jahre und älter. Die meisten Älteren leben selbstbe-
stimmt und nehmen aktiv am Leben der Stadt teil. Viele nutzen die Angebote in den
Begegnungsstätten, Seniorenclubs und -treffs der Vereine.

11 Ausgewählte Angaben; Quelle der in diesem Abschnitt benannten Daten: Statistisches Jahrbuch
2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen
12 Betreiber der Bäder ist die Sportbäder Leipzig GmbH
13 Ausgewählte Angaben; Quelle der in diesem Abschnitt benannten Daten: Statistisches Jahr-
buch 2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen
14 Erfassungsstichtag 1. März
15 Erfassungsstichtag 30. September
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 16

Die Zahl der verfügbaren Pl ätze in den in der Stadt insgesamt 58 gezählten Altenpflege -
heimen im Jahr 2014 betrug 6.385, 1.327 davon in der Städtische Altenpflegeheime Leipzig
gGmbH. Besondere Unterstützung und Einrichtungen werden des Weiteren für Menschen
mit Behinderungen, Suchtkranke oder -gefährdete und Angehörige sowie für chronisch ps y-
chisch Kranke vorgehalten.
In der Stadt gab es im Berichtsjahr 1.193 (Vorjahr: 1.154) niedergelassene Ärzte und 561
Zahnärzte. In den sieben Krankenhäusern der Stadt waren darüber hinaus 1.982 ( Vorjahr:
1.874) Ärzte angestellt. 135 Apotheken standen zur Versorgung der Bevölkerung mit Phar-
mazeutika zu Verfügung.
Leipzig ist eine soziale Stadt –  mit allen positiven wie negativen Erscheinungen. So ist zwar
die Zahl der unterstützten Menschen nach SG B II seit 2009 stetig gesunken, im Berichtsjahr
waren jedoch noch immer 41.414 Bedarfsgemeinschaften (69.355 Personen) zu zählen.
7.890 Haushalte erhielten Wohngeld. Daneben wird ein stetiger Anstieg der Regelleistungs-
empfänger laut Asylbewerberleistungsgesetz verzeichnet (2014: 2.423 Menschen) . Im Jahr
2014 betrugen die Ausgaben nach dem Asylbewerberleistungsgesetz betrugen 17.297
TEUR.

3.3.5 Verkehr16
Die Stadt Leipzig ist Verkehrsknotenpunkt mit internationaler Anbindung.
So zählte der Flughafen Leipzig / Halle im Berichtsjahr 63.569 (Vorjahr: 61.668) Flugbew e-
gungen; mehr als 2,3 Mio. Fluggäste und 910.701 t Luftfracht wurden bewegt.
Die kommunale Verkehrsinfrastruktur unter Baulastträgerschaft der Stadt Leipzig umfasste
im Jahr 2014 Straßen mit insgesamt 1.682,6 km Länge; außerdem gab es 436,3 km Radw e-
ge und Radfahrstreifen (Vorjahr 411,1 km). Ergänzend zu Letzteren finden Radfahrer ein
umfangreiches Wegenetz in den Parks und Grüngebieten der Stadt sowie entlang der Flüsse
vor.
Das Straßenbahnnetz der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH erstreckte sich auf
218 km Linienlänge, das Busnetz summierte sich auf eine Linienlänge von 735 Streckenk i-
lometer (inklusive Leistungen der LVB auf Territori en außerhalb der Stadt Leipzig). Insg e-
samt verzeichnete die LV B im Jahr 2014 rund 23 Mio. Nutzzugkilometer und 136 Mio.
Fahrgäste/ Linienbeförderungsfälle.17

3.3.6 Sicherheit18
Im Jahr 2014 wurden von der Feuerwehr-Rettungsleitstelle (ohne Rettungsdienst) insgesamt
5.902 Einsätze veranlasst. Mit der Rettung von Personen aus Notlagen, der Brandbekäm p-
fung und Technische Hilfe sowie der Eindämmung von Umweltgefahren, die den Großteil der
Einsätze der Leipziger Feuerwehr ausmachen, leistet diese einen wesentlichen Beitrag für
die Sicherheit in de r Stadt. Einsätze im ärztlichen Notdienst und Krankentransport beliefen
sich nach vorläufigen Zahlen mit 127.804 Stück in etwa auf dem Niveau des Vorjahres.

16 Ausgewählte Angaben; Quelle der in diesem Abschnitt benannten Daten: Statistisches Jahr-
buch 2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen
17 Leistungsdaten LVB siehe auch 22. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig
18 Ausgewählte Angaben; Quelle der in diesem Abschnitt benannten Daten: Statistisches Jahrbuch
2015, Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
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4. Ausgangslage des Haushaltsjahres
4.1 Schwerpunkte des Haushaltsjahres
Die Stadt Leipzig erstellte mit dem Haushaltsplan 2014 zum dritten Mal einen Haushalt nach
den Vorgaben des Neuen Kommunalen Finanzwesens.
Für das Haushaltsjahr 2014 drohte im Rahmen der Aufstellung des Haushaltsplanentwurfs
ein Defizit in Höhe von 90 Mio. EUR. Um die kommunale Selbstbestimmung der Stadt
Leipzig zu erhalten, hatte sich die Verwaltungsspitze entschieden, Konsolidierungsmaß -
nahmen unter Ausschöpfung aller Sparmaßnahmen für 2014 zu ergreifen. Zielstellung war
es, die Erstellung eines Haushaltsstrukturkonzeptes zu vermeiden. Vor diesem Hintergrund
aber auch im Hinblick auf die Gewährleistung der Leistungsfähigkeit der Stadt Leipzig gab es
folgende Schwerpunktsetzungen für den Haushalt 2014:

• kurzfristige Konsolidierungsmaßnahmen mit einem Volumen in Höhe von
12,7 Mio. EUR,

• Finanzierung der notwendigen Steigerungen der Aufwendungen in den Bereichen Hil-
fen zur Erziehung, Förderung freier Träger der Jugendhilfe, Unterbringung von Asy l-
bewerbern, Schulsozialarbeit, Personalaufwendungen sowie Heizung und Energie,

• Reduzierung des prognostizierten Mehrbedarfes im Kita- Bereich durch Berücksicht i-
gung der zeitversetzten Belegung bei den Kita-Neubauten; keine Erhöhung der Mittel
bei den Projekten in Kitas (z.B. Qualitätssicherung) sowie Erhöhung der Elternbeitr ä-
ge gekoppelt mit der Forderung an den Freistaat Sachsen zur stärkeren Beteiligung
an der frühkindlichen Bildung und damit einer deutlichen Erhöhung der Kita -
Landespauschale,

• Erhöhung der Aufwendungen für bauliche Unterhaltun gen von Schulen sowie des
Schulbudgets einschl. Lernmittel.

4.2 Rahmenbedingungen des Haushaltsjahres
4.2.1 Ergebnishaushalt
Im Ergebnishaushalt werden die Erträge den Aufwendungen gegenübergestellt und daraus
das Ergebnis ermittelt. Es spiegelt den Ressourcenverbrauch innerhalb des Haushaltsjahres
wider.
Die Rahmenbedingungen für das Jahr sind folglich sowohl für die Erträge als auch für die
Aufwendungen im Ergebnishaushalt zu betrachten.

4.2.1.1 Erträge
Die Erträge des Ergebnishaushaltes wurden im Haushaltsplan 2014 in Höhe von
1.354,9 Mio. EUR veranschlagt. Die größten Ertragsquellen sind dabei die Erträge aus Steu-
ern und ähnlichen Abgaben (479,0 Mio. EUR) sowie aus Zuwendungen (607,0 Mio. EUR).
Die einzelnen Ertragsarten gliedern sich wie folgt auf:

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
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Abbildung 1: Erträge im Ergebnishaushalt 2014 (Plan)

Grundsätzlich wurde bei der Prognose der Erträge für das Haushaltsjahr 2014 eine vorsichti-
ge Herangehensweise gewählt. Dieses Vorgehen resultiert aus der Unstetigkeit gewisser
Ertragsarten. Zudem gilt es zu beachten, dass das Steueraufkommen von externen Faktoren
abhängig ist, wobei neben der unklaren konjunkturellen Lage und Entwicklung auch die
Steuergesetzgebung auf Bundesebene zu benennen ist. Diese sind durch die Gemeinde
nicht steuerbar, können jedoch in wesentlichen Ertragsabweichungen result ieren. Die Steu-
erarten der Stadt Leipzig sind neben der Grund- und Gewerbesteuer, der Gemeindeanteil an
der Einkommenssteuer sowie der Umsatzsteuer und die Vergnügungs -, Hunde- und Zweit-
wohnungsteuer. Insgesamt wurde in der Haushaltsplanung 2014 ein Steuerertrag in Höhe
von 454,3 Mio. EUR geplant.
Der Ertrag aus dem kommunalen Finanzausgleich wurde wieder mithilfe des FAG -
Prognosemodells auf Basis aller zum Planungszeitpunkt bekannten Einflussfaktoren geplant.
Zahlreiche Determinanten sind dabei durch die Stadt Leipzig nicht beeinflussbar. Hierzu
zählt neben der bereits auf die Steuererträge wirksamen konjunkturellen Lage auch die Ent-
wicklung der anderen Gemeinden im Freistaat Sachsen (horizontaler Gleichmäßigkeit s-
grundsatz) sowie des Freistaates selbs t (vertikaler Gleichmäßigkeitsgrundsatz). Im Rahmen
dieses Ausgleichsmechanismus plante die Stadt Leipzig Erträge für die allgemeine Schlüs-
selzuweisung und sonstige allgemeine Zuweisung in Höhe von 389,2 Mio. EUR.
Insgesamt plante die Stadt Leipzig im Haushaltsjahr 2014 mit Zuwendungen in Höhe von
607,0 Mio. EUR.
Weitere wesentliche geplante Ertragsquellen waren öffentlich- rechtliche sowie privatrechtl i-
che Leistungsentgelte, Kostenerstattungen und Finanzerträge. Quelle sonstiger Erträge sind
unter anderem Konzessionsabgaben, Bußgelder und die Auflösung von Rückstellungen.

4.2.1.2 Aufwendungen
Mit dem Haushaltsplan 2014 wurden Aufwendungen in Höhe von 1.373,2 Mio. EUR im E r-
gebnishaushalt veranschlagt. Dabei haben die Transferaufwendungen mit 507,9 Mio. EUR
den größten Anteil, gefolgt von den Personalaufwendungen (342,3 Mio. EUR) und den sons-
tigen ordentlichen Aufwendungen (248,9 Mio. EUR). Einen weiteren großen Posten stellen
die Abschreibungen mit 106,2 Mio. EUR dar. Die Zusammensetzung der geplanten Aufwen-
dungen 2014 ist aus nachfolgender Grafik ersichtlich:

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 19

Abbildung 2: Aufwendungen im Ergebnishaushalt 2014 (Plan)

Darüber hinaus enthielt die Haushaltsplanung Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
in Höhe von 148,3 Mio. EUR, welche bspw. zur Unterhaltung und Bewirtschaftung von
Grundstücken und Gebäuden (inkl. Mieten, Energie, Wasser, sonst. Nebenkosten) oder den
Fahrtkostenzuschuss für die Schülerbeförderung beinhalten.
Als größter Aufwandsposten wurden die Transferaufwendungen geplant. Hierzu zähl en zum
einen die Sozialtransferaufwendungen, welche die Aufwendungen für an natürliche Pers o-
nen gewährte soziale Leistungen in Form von individuellen Hilfen nach dem SGB II, SGB XII
und SGB VIII sowie die Sozialumlage an den Kommunalen Sozialverband Sachsen beinhal-
ten. Zum anderen sind unter den veranschla gten Transferaufwendungen Zuwei sungen und
Zuschüsse an Dritte erfasst. Begünstigte sind hier neben städtischen Eigenbetrieben (Berei-
che Kultur, Stadtreinigung, Beschäftigungsförderung, Soziales und Gesundheit) und Unter-
nehmen auch Vereine und Verbände für die unterschiedlichsten Zwecke.
Die Aufwendungen für Zinsen wurden insbesondere vor dem Hintergrund des verhältnism ä-
ßig niedrigen Zinsniveaus auf dem Kapitalmarkt sowie des aktiven Schuld-  und Zinsmana-
gements der Stadt geplant.

4.2.2 Finanzhaushalt
Im Finanzhaushalt werden regelmäßig alle für das Haushaltsjahr geplanten Ein- und Auszah-
lungen erfasst, die entweder ergebniswirksam sind und sich aus der laufenden Verwaltungs -
tätigkeit ergeben oder vermögenswirksamen Charakter haben. Der Finanzhaushalt dient vor
allem der Investitions- und Liquiditätsplanung der Stadt Leipzig. Für das Haushaltsjahr 2014
wurde insgesamt von einer stabilen Kassenlage ausgegangen, eine Inanspruchnahme von
Kassenkrediten zur Sicherung der städtischen Liquidität war nicht vorgesehen. Es wurde
zudem vorgesehen, nicht liquidität snotwendige Kassenmittel anzulegen, um ergebnis -
wirksame Zinserträge zu erwirtschaften, welche aufgrund des niedrigen Zinsniveaus gegen-
über dem Vorjahr jedoch planungsseitig reduziert wurden.

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 20

4.2.2.1 Einzahlungen
Die Stadt Leipzig plante für das Jahr 2014 sowohl Einzahlungen aus Investitionstätigkeit als
auch aus Finanzierungstätigkeit.
Für die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit wurden investive Schlüsselz uweisungen in
Höhe von 52,6 Mio. EUR auf Basis des FAG geplant  und auch in dieser Höhe vereinnahmt.
Weitere diesbezüglich zweckgebundene Fördermittel für Investitionsmaßnahmen wurden mit
einer Summe von 50,9 Mio. EUR in den Haushaltsplan eingestellt. Letzt ere sind durch ihre
klare Zweckbindung charakterisiert, was eine Umverteilung der Mittel unmöglich macht. Wei-
tere Quellen der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit sind Veräußerungserlöse (Grund-
stücke) sowie geplante Rückflüsse aus Ausleihungen. Daneben wurden auch Beiträge und
ähnliche Entgelte geplant (z. B. Straßenausbaubeiträge).
Die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit summieren sich auf 96,34 Mio. EUR (siehe
auch Punkt 5.2.4).

4.2.2.2 Auszahlungen
Für das Haushaltsjahr 2014 wurden Auszahlungen für Investitionstätigkeit in Höhe von
151,4 Mio. EUR und aus Finanzierungstätigkeit in Höhe von 53,5 Mio. EUR geplant, Ver-
pflichtungsermächtigungen für die Jahre 2015 -  2017 sollen sich auf 191,6 Mio. EUR belau-
fen.
Die im Haushaltsjahr 2014 kassenwirksamen Auszahlungen für Investitionstätigkeit sollten
sowohl in Form von Zuschüssen und Zuweisungen an die städtischen Eigenbetriebe sowie
an Dritte erfolgen. Darüber hinaus auch für den Erwerb von beweglichem sowie unbewegl i-
chem Anlagevermögen (Grundstücke und Gebäude) und Finanzanlagen. Die geplanten
Auszahlungen für Baumaßnahmen belaufen sich auf 104,1 Mio. EUR und sollten u. a. für
den Schulhausbau und den Straßenbau genutzt werden.
Die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit wurden im Jahr 2014 mit einer ordentlichen
Tilgung in Höhe von 48,5 Mio. EUR sowie einer außerordentlichen Tilgung in Höhe von
5 Mio. EUR geplant.

4.2.3 Schulden
Für das Haushaltsjahr 2014 waren Kreditneuaufnahmen in Höhe von 35,4 Mio. EUR geplant.
Davon entfielen 9,1 Mio. EUR auf die nicht in Anspruch genommene Kreditermächtigung aus
dem Vorjahr und 25,3 Mio. EUR auf die Kreditermächtigung des laufenden Haushaltsjahres.
Der Schuldenstand sollte im Haushaltsjahr 2014 von 695,2 Mio. EUR auf 677,1 Mio. EUR
sinken. Die Entschuldung um 18,1 Mio. EUR resultiert aus der ordentlichen Tilgung in Höhe
von 48,5 Mio. EUR und der außerordentlichen Tilgung in Höhe von 5 Mio. EUR abzüglich der
Kreditneuaufnahmen in Höhe von 35,4 Mio. EUR.
Tatsächlich erfolgte lediglich eine Kreditneuaufnahme in Höhe von 27,8 Mio. EUR. Die Ti l-
gung ist mit 53,5 Mio. EUR erfüllt worden. Der Schuldenstand sank daher im Haushalts -jahr
2014 von 695,2 Mio. EUR um die Nettoentschuldung von 25,7 Mio. EUR auf
669,5 Mio. EUR.

4.2.4 Bürgschaften
Zu Beginn des Jahres 2014 hatte die Stadt Leipzig entsprechend der rechtlichen Möglichkei-
ten des § 83 Abs. 2 SächsGemO im Rahmen ihrer Aufgabenerfüllung Bürgschaften über-
nommen, welche sich auf eine Summe von 318,8 Mio. EUR summierten. Nahezu alle
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 21

Bürgschaften wurden für städtische Unterneh men übernommen. Für das Jahr 2014 war das
weitere Absinken des Bürgschaftsvolumens geplant.
Die Reduzierung der Bürgschaften wurde weiter vorangetrieben. Per 31.12.2014 betrug das
Volumen der bürgschaftsbesicherten Darlehen bereits nur noch 302,5 Mio. EUR
Darüber hinaus hatte die Stadt Leipzig eine Kapitalausstattungsvereinbarung (KAV) mit der
LVV Leipziger Versorgungs - und Verkehrsgesellschaft mbH (LVV) abgeschlossen. Die LVV
hält 74,65 % der Anteile an der Kommunale Wasserwerke KWL GmbH (KWL). Die KAV dient
der nachhaltigen Sicherstellung der finanziellen Stabilität von LVV und KWL und damit im
Ergebnis zur Sicherstellung der zukünftigen Aufgabenerfüllung im Bereich der Wasserver -
und Abwasserentsorgung. Der Stadtrat hatte dem Vorgehen in seiner Sitzung vom
25.02.2010 zugestimmt.

5. Verlauf und Ergebnisse der Haushaltswirtschaft
Die Haushaltssatzung für das Jahr 2014 wurde durch die Ratsversammlung in deren Sitzung
am 19.12.2013 (RBV -1917/13) beschlossen. Die genehmigungspflichtigen Bestandteile der
Haushaltssatzung wurden mit Bescheid vom 29.04.2014 durch die Landesdirektion Sachsen
mit Auflagen genehmigt.
Der Beigeordnete für Finanzen legte in der Ratsversammlung am 15.10.2014 sowie am
21.01.2015 die Analyse der Haushaltsdurchführung zum 30.06.2014 (DS -  00170/14) bzw.
zum 30.09.2014 (DS -  00684/14) vor. Hier wurde zu den wesentlichen Veränderungen in
Ergebnis- und Finanzhaushalt sowie in den wichtigsten Investitionsmaßnahmen berichtet.
Die Berichterstattung zum 30.06.2014 resultiert aus § 75 Abs. 5 SächsG emO; die zum
30.09.2014 entsprach einer Auflage der Landesdirektion gemäß Genehmigungsbescheid.
Im Verlauf der Haushaltsdurchführung waren zudem folgende Sachverhalte besonders he r-
vorzuheben:
• Feststellung der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2012 der Stadt Leipz ig/ Schlussbericht
des Rechnungsprüfungsamtes an den Stadtrat über die Prüfung der Eröffnungsbilanz
(DS-00206/14),
• Projektkonzeption „1000 Jahre Leipzig“ - Inhaltlicher Überblick und finanzieller Rah-
men (DS - 00001/14),
• Mittelfristiges Programm zur Finanzierung von Hochwasserschutz- und ausgewählten
Gewässerentwicklungsmaßnahmen für Gewässer der II. Ordnung in der Stadt Leipzig
(RBV-2001/14),
• Abschaltung des HKR-Verfahrens zum 31.12.2014 (BS/DBV-853/14),
• 25 Jahre Friedliche Revolution 2014 (RBV - 1945/14) und
• Einrichtung eines Jugendparlamentes (RBV-2137/14).

Die Begründungen der Abweichungen werden gegenüber dem beschlossenen Haushalts -
plan 2014 ausgewiesen, da die Darstellung gegenüber dem fortgeschriebenen Ansatz in der
Regel keine angemessene Aussagekraft hat.
Prinzipiell müssen über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen in einze l-
nen Budgets entsprechend § 79 SächsGemO bzw. der in der Hauptsatzung der Stadt
Leipzig festgelegten Wertgrenze durch den OBM, den Verwaltungsausschuss oder die Rats -
versammlung bestätigt werden.
Im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten zum Haushaltsjahr 2014 wurden durch die
Fachämter verschiedene Vorgänge gemeldet, welche aufgrund gesetzlicher Regelungen
zwingend für den Jahresabschluss zu buchen waren, für welche aber keine ausreichenden
Budgets zur Verfügung standen und entsprechende Beschlüsse nach § 79 SächsGemO
notwendig gewesen wären. Diese Vorgänge wurden überwiegend nach dem dezentralen
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 22

Buchungsschluss bekannt bzw. der Stadtkämmerei gemeldet -  eine entsprechende fristg e-
rechte Beschlussfassung war damit nicht mehr möglich bzw. gab es aufgrund der Unabweis-
barkeit keinen Entscheidungsspielraum. Dies betrifft insbesondere zu bildende
Rückstellungen (kein Wahlrecht), für welche kein Budget mehr zur Verfügun g stand bzw.
einzelne Budgetverschiebungen z. B. zwischen Investitions- und Ergebnishaushalt für bereits
vorgenommene Auszahlungen. Um den Regelungen der Hauptsatzung formal zu entspr e-
chen, müssen diese Beschlüsse nachgeholt werden. In der Anlage 1 ist die Übersicht der
Bewilligung über -/ außerplanmäßiger Aufwendungen/ Auszahlungen gemäß
§ 79 (1) SächsGemO im Rahmen des Jahresabschlusses 2014 dargestellt.

5.1 Ergebnisrechnung/ Ertragslage
5.1.1 Gesamtergebnis der Ergebnisrechnung
Die Verwaltungstätigkeit der Stadt Leipzig wird gemäß dem neuen kommunalen Haushalts -
und Rechnungswesen über die Aufwendungen und Erträge in der Ergebnisrechnung darg e-
stellt. Dabei unterteilen sich die Erträge und Aufwendungen in zahlungswirksame Erträge (z.
B. Steuereinnahmen) und Aufwendungen (z. B. Mieten) und nicht zahlungswirksame Er -
träge (z. B. Zuschreibungen auf das Finanzanlagevermögen) und Aufwendungen (z. B. A b-
schreibungen auf das Sachanlagevermögen).
Die nicht im Jahr 2014 zahlungswirksam gewordenen Posten sind in der B ilanz in den Posi-
tionen Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen. Die geleisteten Ein-  und Auszah-
lungen sind in der Finanzrechnung ersichtlich.
Das Ergebnis erfolgt nach der Gliederung ordentliche Erträge, ordentliche Aufwendungen,
ordentliches Ergebnis, Sonderergebnis, Gesamtergebnis, verbleibendes Gesamtergebnis
und nicht gedeckter Fehlbetrag aus Vorjahren, der auf Folgejahre vorzutragen ist. Für das
Jahr 2014 ergibt sich damit folgende Darstellung für die Stadt Leipzig:

Daraus wird ersichtlich, dass die Stadt Leipzig das Jahr 2014 im ordentlichen Ergebnis mit
einem Überschuss von 102,0 Mio. EUR abgeschlossen hat.

Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ist-
Ergebnis/
beschlossener
Haushaltsplan
Vergleich Ist-
Ergebnis/
fortgeschriebener
Ansatz
ordentliche Erträge 1.354.939.205,75 1.409.156.504,71 1.519.020.119,97 164.080.914,22 109.863.615,26
ordentliche Aufwendungen 1.373.161.383,03 1.417.939.756,14 1.417.032.762,37 43.871.379,34 -906.993,77
ordentliches Ergebnis -18.222.177,28 -8.783.251,43 101.987.357,60 120.209.534,88 110.770.609,03
Sonderergebnis 2.000.000,00 2.934.849,20 -26.119.438,04 -28.119.438,04 -29.054.287,24
Gesamtergebnis -16.222.177,28 -5.848.402,23 75.867.919,56 92.090.096,84 81.716.321,79
Fehlbetrag d.
Sonderergebnisses aus
Vorjahren, die aus
Überschüssen des Sondererg.
gedeckt werden
0,00 0,00 14.773.523,82 14.773.523,82 14.773.523,82
verbleibendes
Gesamtergebnis -16.222.177,28 -5.848.402,23 90.641.443,38 106.863.620,66 96.489.845,61
in EUR
Gesamtergebnisrechnung
Aufwandsdeckungsgrad
𝑜𝑟𝑑𝑒𝑛𝑡𝑙𝑖𝑐ℎ𝑒 𝐸𝑟𝑡𝑟ä𝑔𝑒
𝑜𝑟𝑑𝑒𝑛𝑡𝑙𝑖𝑐ℎ𝑒 𝐴𝑢𝑓𝑤𝑒𝑛𝑑𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 23

Das Sonderergebnis besteht aus außerordentlichen Erträgen und Aufwendungen, die nicht
planbar und auch nicht regelmäßig wiederkehrend sind. Damit ist eine Berücksichtigung in
der Planung nicht möglich. Aufgrund der deutlich höheren außerordentlichen Aufwendungen
gegenüber den außerordentlichen Erträgen ergibt sich im Sonderergebnis ein Fehlbetrag in
Höhe von 26,1 Mio. EUR.
Insgesamt ergibt sich daraus ein Überschuss im Gesamtergebnis in Höhe von
75,9 Mio. EUR. Da das Haushaltsjahr mit einem Fehlbetrag von 16,2 Mio. EUR geplant war,
bedeutet dies eine Verbesserung um 92,1 Mio. EUR gegenüber dem beschlossenen Haus-
haltsplan. Gegenüber dem fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verbesserung um
81,7 Mio. EUR.
Der Fehlbetrag im Sonderergebnis von 26,1 Mio. EUR wurde in Höhe von 14,8 Mio. EUR
durch Überschüsse des Sonderergebnisses aus Vorjahren teilweise ausgeglichen, sodass
sich das Gesamtergebnis letztlich mit einem Überschuss in Höhe von 90,6 Mio. EUR dar-
stellt.
Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem Planansatz des Haushaltsjahres sind:

• die Erhöhung der Erträge aus Steuern und ähnlichen Abgaben um 85,6 Mio. EUR,
welche vor allem auf Mehrerträge bei der Gewerbesteuer (+65,9 Mio. EUR) und beim
Gemeindeanteil der Einkommenssteuer (+6,0 Mio. EUR) zurückzuführen sind,

• die Erhöhung der sonstigen ordentlichen Erträge um 77,0 Mio. EUR, davon 52,1 Mio.
EUR Zuschreibungen auf das Finanzanlagevermögen,

• höhere Abschreibungen (+38,7 Mio. EUR), wovon 30,4 Mio. EUR auf die Abschrei-
bungen auf das Finanzanlagevermögen, 3,9 Mio. EUR auf Abschreibungen auf Fo r-
derungen durch Erlasse und unbefristete Niederschlagungen sowie 4,4 Mio. EUR auf
Pauschalwertberichtigungen auf Forderungen entfallen,

• die Erhöhung der Transferaufwendungen und Abschreibungen auf Investitionsförde-
rungsmaßnahmen um 13,9 Mio. EUR und

• die Erhöhung der sonstigen ordentlichen Aufwendungen um 7,8 Mio. EUR.

5.1.2 Erträge
Die ordentlichen Erträge der Stadt Leipzig in Höhe von 1,5 Mrd. EUR verteilen sich gemäß
der folgenden Aufstellung.

107,20 99,8
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
1.519.020.119,97
1.417.032.762,37 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 24

5.1.2.1 Steuereinnahmen und ähnliche Abgaben
Die Steuererträge der Stadt Leipzig im Jahr 2014 in Höhe von 536,5 Mio. EUR sind mit ei-
nem Anteil von 35,32 % (Steuerquote) an den ordentlichen Erträgen eine wesentliche Ei n-
nahmequelle. Neben den Steuererträgen erg aben sich Erträge aus ähnlichen Abgaben in
Höhe von 28,0 Mio. EUR.

Die Verteilung der Steuerarten ist in der folgenden Abbildung dargestellt:

Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres 2014
Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Anteilige
Quote
Vergleich Ist-
Ergebnis/
beschlossener
Haushaltsplan
Vergleich Ist-
Ergebnis/
fortgeschriebener
Ansatz
in %
Steuern und ähnliche Abgaben nach
Arten 478.950.450,00 486.467.040,48 564.561.071,70 37,2 85.610.621,70 78.094.031,22
Zuwendungen (Zuweisungen und
Zuschüsse) und Umlagen nach Arten
sowie aufgelösten Sonderposten
607.048.148,46 614.125.196,29 610.105.858,31 40,2 3.057.709,85 -4.019.337,98
sonstige Transfererträge 6.392.950,00 7.168.654,95 7.652.798,25 0,5 1.259.848,25 484.143,30
öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 53.303.727,82 54.719.725,08 43.213.095,44 2,8 -10.090.632,38 -11.506.629,64
privatrechtliche Leistungsentgelte 52.509.720,00 54.775.612,27 57.601.904,52 3,8 5.092.184,52 2.826.292,25
Kostenerstattungen und
Kostenumlagen 66.014.000,00 66.885.432,72 66.697.501,01 4,4 683.501,01 -187.931,71
Finanzerträge (Zinsen, Erträge aus
Beteiligungen und ähnliche Erträge) 21.292.935,00 27.466.639,26 22.745.222,50 1,5 1.452.287,50 -4.721.416,76
aktivierte Eigenleistungen und
Bestandsveränderungen 0,00 0,00 37.257,92 0,0 37.257,92 37.257,92
sonstige ordentliche Erträge 69.427.274,47 97.548.203,66 146.405.410,32 9,6 76.978.135,85 48.857.206,66
ordentliche Erträge 1.354.939.205,75 1.409.156.504,71 1.519.020.119,97 100,0 164.080.914,22 109.863.615,26
in EUR
Ertragsposition
in EUR
Steuerquote
𝑆𝑡𝑒𝑢𝑒𝑟𝑒𝑟𝑡𝑟ä𝑔𝑒
𝑜𝑟𝑑𝑒𝑛𝑡𝑙𝑖𝑐ℎ𝑒 𝐸𝑟𝑡𝑟ä𝑔𝑒 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
35,32 34,41
536.543.431,92
1.519.020.119,97 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Steuerart Ergebnis des Haushaltsjahres 2014
in EUR Anteil in %
Grundsteuer A 242.314,34 0,05
Grundsteuer B 92.130.608,37 17,17
Gewerbesteuer 280.856.369,22 52,35
GA Einkommensteuer 120.957.205,85 22,54
GA Umsatzsteuer 32.281.810,77 6,02
Vergnügungsteuer 7.751.552,98 1,44
Hundesteuer 1.706.426,39 0,32
Zweitwohnungsteuer 617.144,00 0,12
Ges amt Steuererträge 536.543.431,92 100,00
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 25

Den größten Anteil mit 18,49 % (Gewerbesteuerquote) des Steueraufkommens an den or-
dentlichen Erträgen stellt die Gewerbesteuer in Höhe von 280,8 Mio. EUR.

Weitere wesentliche Steuereinnahmearten sind die Grundsteuern A und B (6,1 % Grund-
steuerquote) in Höhe von 92,4 Mio. EUR und der Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer
(8,0 % Einkommenssteuerquote) in Höhe von 121,0 Mio. EUR.
Im Vergleich zum Planansatz ergeben sich bei den Steuern und ähnlichen Abgaben Mehrer-
träge in Höhe von 85,6 Mio. EUR, welche sich durch Mehreinnahmen bei der Gewerbesteuer
von 65,9 Mio. EUR, bei dem Gemeindeanteil der Einkommenssteuer von 6,0 Mio. EUR und
bei der Grundsteuer A und B von 3,1 Mio. EUR erklären lassen.

Hinweis: Im kameralen Rechnungsergebnis wurden E rlasse, Niederschlagungen, Ausset-
zungen von der Vollziehung und Abgänge von Kasseneinnahmeresten immer direkt von den
Erträgen abgesetzt. Das heißt, diese Sachverhalte reduzierten das Rechnungsergebnis i m-
mer automatisch, um ein Bild von den tatsächlich zu realisierenden Erträgen/ Einnahmen zu
geben. In der Doppik werden diese Vorgänge in der Ergebnisrechnung nicht mehr direkt von
den Er -trägen abgesetzt, sondern auf Aufwandskonten (Abschreibungen) sowie als Wert -
berichtigung im Jahresabschluss gesondert wir ksam. Die Doppik verfolgt dabei das Prinzip
der „Bruttodarstellung“ und damit das Ziel, die Erträge grundsätzlich vollständig abzubilden.
Nicht zu realisierende Erträge werden als Aufwand berücksichtigt.

5.1.2.2 Zuwendungen, Umlagen und aufgelöste Sonderposten
Die wesentlichste Ertragsposition für die Stadt Leipzig mit einem Anteil von 40,2 % (Zuwen-
dungsquote) an den ordentlichen Erträgen ist die Position Zuwendungen, Umlagen und au f-
gelöste Sonderposten in Höhe von 610,1 Mio. EUR.

Gewerbesteuerquote
𝐺𝑒𝑤𝑒𝑟𝑏𝑒𝑠𝑡𝑒𝑢𝑒𝑟𝑒𝑟𝑡𝑟ä𝑔𝑒
𝑜𝑟𝑑𝑒𝑛𝑡𝑙𝑖𝑐ℎ𝑒 𝐸𝑟𝑡𝑟ä𝑔𝑒  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
18,49 16,89
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
280.856.369,22
1.519.020.119,97 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Zuwendungsquote
𝐸𝑟𝑡𝑟ä𝑔𝑒 𝑎𝑢𝑠 𝑍𝑢𝑤𝑒𝑛𝑑𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛
𝑜𝑟𝑑𝑒𝑛𝑡𝑙𝑖𝑐ℎ𝑒 𝐸𝑟𝑡𝑟ä𝑔𝑒  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
40,16 44,93
610.105.858,31
1.519.020.119,97 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 26

In dieser Position sind die Zuweisungen und Zuschüsse zusammengefasst, d. h. auch die
allgemeinen Schlüsselzuweisungen, Umlagen und sämtliche aufgelösten Sonderposten. G e-
genüber dem Planansatz (607,0 Mio. EUR) sind Mehrerträge von 3,1 Mio. EUR zu verzeic h-
nen.
Die Auflösung der Sonderposten in Höhe von 42,0 Mio. EUR steht einem Planansatz von
39,8 Mio. EUR gegenüber. Sie bestehen größtenteils aus erhaltenen Fördermitteln und ver -
teilen sich unter anderem auf:

• aufgelöste Sonderposten für Investitionen im Straßenbau in Höhe von
13,3 Mio. EUR,
• aufgelöste Sonderposten für Investitionen in Schulen in Höhe von 4,6 Mio. EUR so-
wie
• aufgelöste Sonderposten für Investitionen in Kindertagesstäten in Höhe von
1,1 Mio. EUR,
• aufgelöste Sonderposten für Investitionen in Rettungsdienst und Br andschutz in Hö-
he von 0,6 Mio. EUR,
• investive Schlüsselzuweisungen in Höhe von 17,9 Mio. EUR.

5.1.2.3 Sonstige Transfererträge
Diese Erträge entstehen aus dem Ersatz von sozialen Leistungen von Sozialleistungs -
trägern, Schuldendiensthilfen und Rückzahlungen von zu viel gezahlten Leistungen aus Vor-
jahren des Bildungs- und Teilhabepakets.
Die sonstigen Transfererträge haben mit einem Anteil von 0,5 % am Gesamtvolumen der
ordentlichen Erträge keinen wesentlichen Einfluss auf die Ertragsseite der Stadt Leipzig.
Im Haushaltsjahr 2014 lagen die sonstigen Transfererträge um 1,3 Mio. EUR über dem
Planansatz.

5.1.2.4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
In dieser Position finden sich die Verwaltungs - und Benutzungsgebühren und die Auflösung
von Sonderposten für den Gebührenausgleich.
Die öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte haben einen Anteil an den ordentlichen Erträgen
von 2,8 %. Im Haushaltsjahr 2014 sind gegenüber dem beschlossenen Haushaltsplan Mi n-
dererträge von 10,1 Mio. EUR zu verzeichnen. Diese sind insbesondere auf die Sachkonten-
änderung zurückzuführen, wonach Elternbeiträge für Kitas und Horte als sonstige privat-
rechtliche Leistungsentgelte zu vereinnahmen waren, so dass diese Mindererträge haus-
haltsneutral sind.

5.1.2.5 Privatrechtliche Leistungsentgelte
Privatrechtliche Leistungsentgelte enthalten im Wesentlichen Mieten, Pachten, Erbbauzins,
Elternbeiträge, Erträge aus Verkäufen des Umlaufvermögens und Erträge der externen O b-
jektverwaltung sowie Erträge aus sonstigen privatrechtlichen Verträgen.
Mit einem Anteil an den ordentlichen Erträgen von 3,8 % führten diese zu Mehrerträgen von
5,1 Mio. EUR gegenüber dem Haushaltsplan, was insbesondere auf die Sachkonten-
änderung für die Elternbeiträge (+9,4 Mio. EUR) zurückzuführen und damit haus haltsneutral
ist. Mindererträge in Höhe von 3,8 Mio. EUR ergeben sich hingegen bei den Mieten und
Pachten.
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 27

5.1.2.6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen
Der Anteil der Kostenerstattungen und Kostenumlagen beträgt an den ordentlichen Erträgen
4,4 % und führt e zu Mehrerträgen von 0,7 Mio. EUR gegenüber dem beschlossenen Haus-
haltsplan.
Als größte Positionen sind hier die Erstattungen von der Agentur für Arbeit für die städt i-
schen Mitarbeiter des Jobcenters sowie die Erstattungen vom Freistaat für Grundsicherung
im Alter und bei Erwerbsminderung sowie für die Unterbringung von Asylbewerbern enthal-
ten. Ebenso werden darin die Kostenerstattungen und - umlagen von Gemeinden und G e-
meindeverbänden und sonstige Weiterberechnungen an Eigenbetriebe und Dritte abgebildet.

5.1.2.7 Finanzerträge und ähnliche Erträge
Finanzerträge und ähnliche Erträge (darunter fallen auch Erträge aus Beteiligungen) mit ei -
nem Anteil von nur 1,5 % an den ordentlichen Erträgen resultieren vorwiegend aus der Ve r-
zinsung der Geldanlagen, den Zins en aus dem Liquiditätsverbund und den Zinsen für die
gewährten Darlehen und führten zu Mehrerträgen von 1,5 Mio. EUR.

5.1.2.8 Sonstige ordentliche Erträge
Die sonstigen ordentlichen Erträge sind mit einem Anteil von 9,6 % in den ordentlichen Er -
trägen enthalten und führten im Jahresergebnis 2014 zu Mehrerträgen von 77,0 Mio. EUR im
Vergleich zum beschlossenen Haushaltsplan. Diese Position beinhaltet im Wesentlichen
Konzessionsabgaben, Zinserträge, Steuererstattungen, Erträge aus der Wertberichtigung
von Forderungen sowie Erträge aus Zuschreibungen.
Die Abweichungen ergeben sich im Wesentlichen durch Zuschreibungen auf die Finanzanla-
gen in Höhe von 52,1 Mio. EUR. Von den Erträgen für die Zuschreibungen entfallen 16,5
Mio. EUR auf LWB mbH, 25,1 Mio. EUR au f die LVV, 2,7 Mio. EUR auf den Eigenbetrieb
Stadtreinigung und den Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen sowie 1,2 Mio. EUR auf
die Zoo Leipzig GmbH. Diese Zuschreibungen wurden jedoch in der Haushaltsplanung nicht
berücksichtigt.
Eine weitere Abweichung ist bei den besonderen Erträgen in Höhe von 5,9 Mio. EUR zu ver-
zeichnen (6,8 Mio. EUR Säumniszuschläge und Nachzahlungszinsen und -0,9 Mio. EUR
Bußgelder etc.).

5.1.2.9 Außerordentliche Erträge
Außerordentliche Erträge werden dem Sonderergebnis zugeordnet und sind grundsätzlich
nicht planbar. Insgesamt sind in der Position 110,2 Mio. EUR ausgewiesen. Diese beinhalt e-
ten im Wesentlichen:

• Sonstige außergewöhnliche Erträge in Höhe von 60,8 Mio. EUR,
• Erträge aus Vermögensveräußerungen von Grundstücken bei denen ein höherer E r-
lös als der Buchwert erzielt wurde in Höhe von 8,4 Mio. EUR,
• Periodenfremde Erträge mit 1,5 Mio. EUR,
• Erträge aus der Veräußerung von beweglichem Anlagevermögen, bei denen ein hö-
herer Erlös als der Buchwert erzielt wurde, insgesamt 0,2 Mio. EUR.

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 28

Die sonstigen außergewöhnlichen Erträge betrafen Fremdwährungsgewinne bezüglich der
MBIA- und GECC-Papiere der Stadt Leipzig im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten
aus dem US Cross-Border-Leasing über das Trinkwassernetz der KWL.
Darüber hinaus ergaben sich außergewöhnliche Erträge aufgrund von Korrekturen der Eröf f-
nungsbilanz.
Die erlösten außerordentlichen Erträge aus der Veräußerung von unbeweglichem Vermögen
in Höhe von insgesamt 8,4 Mio. EUR stammen im Wesent lichen aus der Veräußerung von
Grundstücken und Gebäuden durch das Liegenschaftsamt (8,2 Mio. EUR).

5.1.3 Aufwendungen
Die ordentlichen Aufwendungen der Stadt Leipzig in Höhe von 1,4 Mrd. EUR verteilen sich
gemäß der folgenden Aufstellung:

5.1.3.1 Personalaufwendungen
Die Aufwendungen für das Personal waren für 2014 in Höhe von 342,3 Mio. EUR im be-
schlossenen Haushaltsplan veranschlagt. Dieser Planansatz ist um 15,7 Mio. EUR zu berei-
nigen. Hierbei handelt es sich um den Betrag für die Auflösung von Rückstellungen für
Altersteilzeit, der aus technischen Gründen im Ergebnishaushalt sowohl ertrags - als auch
aufwandsseitig geplant, aber nicht tatsächlich gebucht wird. Somit verbleibt ein „echter“
Planansatz in Höhe von 326,7 Mio. EUR.
Bei einem Ist-Ergebnis von 323,5 Mio. EUR ergeben sich also Minderaufwendungen in Höhe
von 3,2 Mio. EUR. Begründet werden kann dies damit, dass die Aufwendungen für die neu in
den Stellenplan 2014 aufgenommenen Stellen ganzjährig geplant wurden, so dass es auf -
grund von verzögerten bzw. Nichtbesetzungen zu einer Unterschreitung kam. Des Weiteren
ist die entgeltwirksame Ausfallzeit höher ausgefallen als geplant.
Die gemäß Aufwandsposition dargestellten Personalaufwendungen nehmen mit 22,8 % den
zweitgrößten Anteil an den ordentlichen Aufwendungen in 2014 (Personalaufwandsquote)
ein.

Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres 2014
Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Anteilige
Quote
Vergleich Ist-
Ergebnis/
beschlossener
Haushaltsplan
Vergleich Ist-
Ergebnis/
fortgeschriebener
Ansatz
in %
Personalaufwendungen 342.341.700,00 342.788.052,59 323.465.945,71 22,8 -18.875.754,29 -19.322.106,88
Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 32.032,44 0,0 32.032,44 32.032,44
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen 148.270.588,00 157.362.485,83 152.910.769,94 10,8 4.640.181,94 -4.451.715,89
planmäßige Abschreibungen 105.773.580,03 132.911.000,18 142.935.116,20 10,1 37.161.536,17 10.024.116,02
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 19.994.355,00 23.178.999,27 19.169.768,79 1,4 -824.586,21 -4.009.230,48
Transferaufwendungen und
Abschreibungen auf
Investitionsförderungsmaßnahmen
507.864.840,00 508.034.913,09 521.761.109,89 36,8 13.896.269,89 13.726.196,80
sonstige ordentliche Aufwendungen 248.916.320,00 253.664.305,18 256.758.019,40 18,1 7.841.699,40 3.093.714,22
ordentliche Aufwendungen 1.373.161.383,03 1.417.939.756,14 1.417.032.762,37 100,0 43.871.379,34 -906.993,77
in EUR
Aufwandsposition
in EUR
Personalaufwandsquote
𝑃𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙𝑎𝑢𝑓𝑤𝑎𝑛𝑑
𝑜𝑟𝑑𝑒𝑛𝑡𝑙𝑖𝑐ℎ𝑒 𝐴𝑢𝑓𝑤𝑒𝑛𝑑𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 29

5.1.3.2 Versorgungsaufwendungen
Die Versorgungsaufwendungen, welche sämtliche Versorgungsleistungen an Rentner und
Pensionäre darstellen, haben einen sehr geringen Anteil an den Gesamtaufwendungen.

5.1.3.3 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Die Aufwendungen für Sach-  und Dienstleistungen haben einen Anteil an den ordentlichen
Aufwendungen von 10,8 % (Sach-  und Dienstleistungsquote) und wurden mit 4,6 Mio. EUR
mehr als geplant in Anspruch genommen.

Die Mehraufwendungen im Bezug zum Plan von insgesamt 4,6 Mio. EUR ergeben sich aus
Mehr-/ Minderaufwendungen insbesondere in der

• laufenden Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen mit +1,4 Mio. EUR,

• Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen und beweglichen Infrastrukturvermögens
mit + 4,0 Mio. EUR,

• Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen mit -0,5 Mio. EUR,

• besonderer Verwaltungs - und Betriebsaufwand sowie Schülerbeförderung mit
+0,3 Mio. EUR,

• Haltung von Fahrzeugen mit -0,9 Mio. EUR,

• Mieten und Pachten mit +0,5 Mio. EUR,

• besondere Aufwendungen für Beschäftigte mit -0,4 Mio. EUR.

22,83 22,41
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
  323.465.945,71
1.417.032.762,37  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Sach- und Dienstleistungsquote
𝑆𝑎𝑐ℎ − 𝑢𝑛𝑑 𝐷𝑖𝑒𝑛𝑠𝑡𝑙𝑒𝑖𝑠𝑡𝑢𝑛𝑔𝑠𝑎𝑢𝑓𝑤𝑒𝑛𝑑𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛
𝑜𝑟𝑑𝑒𝑛𝑡𝑙𝑖𝑐ℎ𝑒 𝐴𝑢𝑓𝑤𝑒𝑛𝑑𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
10,79 10,85
152.910.769,94
1.417.032.762,37  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 30

5.1.3.4 Planmäßige Abschreibungen
Planmäßige Abschreibungen wurden um 38,7 Mio. EUR höher als geplant verbucht und ha-
ben einen Anteil an den ordentlichen Aufwendungen von 10,1 % (Abschreibungsquote).

Diese Mehraufwendungen resultieren aus 30,4 Mio. EUR Abschreibungen auf das Finanzan-
lagevermögen, 3,9 Mio. EUR Abschreibungen auf Forderungen durch Erlasse und unbefri s-
tete Niederschlagungen insbesondere auf Steuererträge sowie 4,4 Mio. EUR Pauschal -
wertberichtigungen auf Forderungen. In diesem Zusammenhang ist darauf hinzu- weisen,
dass die Abschreibungen für das Finanzanlagevermögen sowie die Abschreibungen und
Wertberichtigungen der Forderungen nicht geplant wurden. Dies erfolgt erstmals für den
Doppelhaushalt 2015/ 2016.
Die hierin enthaltenen Abschreibungen auf das immaterielle Vermögen und das Sachanlage-
vermögen in Höhe von 106,7 Mio. EUR überschreiten ledig lich mit 0,8 Mio. EUR den be-
schlossenen Haushaltsplan.

5.1.3.5 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen haben einen geringen Anteil an den ordentlichen Auf-
wendungen (1,35 %) und beinhalten in der Regel Zinsen für aufgenommene Kredite sowie
die Verzinsung von Steuernachzahlungen. Im Haushaltsjahr 2014 belaufen sich die Zinsen
für Kredite auf 13,2 Mio. EUR.
Des Weiteren sind hier bisher nicht veranschlagte Zinsaufwendungen in Höhe von
5,9 Mio. EUR für die Verbindlichkeiten aus  dem US Cross -Border-Leasing über das Trink-
wassernetz der KWL angefallen (Hinweis: Hier stehen in gleicher Höhe Zinserträge im Zu-
sammenhang mit den für die CBL- Geschäfte erworbenen GECC - und MBIA -Anleihen
gegenüber, sodass dies haushaltsneutral ist).
Ergebnis des
Haushaltsjahres 2014
Anteilige
Quote
in EUR in %
Abschreibungen auf immaterielles Vermögen und
Sachvermögen 106.528.436,32 73,4
Abschreibungen auf Finanzanlagevermögen und
Einzelwertberichtigungen 14.714.794,57 10,1
Abschreibungen Forderungen 19.574.318,21 13,5
Wertberichtigungen Forderungen 4.383.908,98 3,0
Planmäßige Abschreibungen 145.201.458,08 100,0
planmäßige Abschreibungen
Abschreibungsquote
𝐴𝑏𝑠𝑐ℎ𝑟𝑒𝑖𝑏𝑢𝑛𝑔𝑠𝑎𝑢𝑓𝑤𝑒𝑛𝑑𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛
𝑜𝑟𝑑𝑒𝑛𝑡𝑙𝑖𝑐ℎ𝑒 𝐴𝑢𝑓𝑤𝑒𝑛𝑑𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
10,09 9,86
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
142.935.116,20
1.417.032.762,37   × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 31

Durch die hohe Anlagenintensität der Stadt Leipzig ist die Zinsaufwandsquote von 1,35 %
vertretbar.

5.1.3.6 Transferaufwendungen und Abschreibungen auf aktive Sonderposten (für
geleistete Investitionszuwendungen)
Mit 36,8 % Anteil an den ordentlichen Aufwendungen sind die Transferaufwendungen und
Abschreibungen auf aktive Sonderposten die höchste Position der ordentlichen Aufwendun-
gen und führten gegenüber dem Plan zu Mehraufwendungen von 13,9 Mio. EUR.
Insgesamt beinhaltet diese Position sämtliche sozialen Leistungen, die Sozialumlage an den
Kommunalen Versorgungsverband Sachsen, die Gewerbesteuerumlage, von der Stadt
Leipzig geleistete Zuschüsse/ Zuwendungen an Unternehmen, Beteiligungen und Eigenbe-
triebe sowie sonstige Dritte und aufgelöste Sonderposten aus investiven Zuschüssen an Drit-
te (Auflösung aktiver Sonderposten).
Die Überschreitung des Planansatzes beruht im Wesentlichen auf höheren Aufwendungen
im Bereich der Hilfen zur Erziehung in Höhe von 9 Mio. EUR aufgrund der Fallzahlsteige-
rungen.
Für die Zahlung der Gewerbesteuerumlage wurden zusätzliche Mittel in Höhe von
4,3 Mio. EUR infolge höherer Gewerbesteuererträge erforderlich.

5.1.3.7 Sonstige ordentliche Aufwendungen
Sonstige ordentliche Aufwendungen haben mit 18,1 % einen relativ hohen Ant eil an den or-
dentlichen Aufwendungen und wurden um 7,8 Mio. EUR höher abgerechnet als geplant.
Insbesondere sind in dieser Position die aufgabenbezogenen Leistungen für Unterkunft und
Heizung einschließlich des kommunalen Finanzierungsanteils an den Kosten der Unterkunft,
Aufwendungen für Datenverarbeitung und Geschäftsaufwendungen sowie Erstattungen für
Aufwendungen von Dritten (z. B. an den Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig) enthalten.
Die Aufwendungen für die aufgabenbezogene Leistungsbeteiligung für Unterkunft und Hei-
zung weisen eine Höhe von 168,2 Mio. EUR auf, was einer Überschreitung des Haushalts -
plans um 4,0 Mio. EUR entspricht. Dies begründet sich insbesondere in der gegenüber der
Planungsbasis höheren Anzahl der Bedarfsgemeinschaften sowie höheren durchschnittl i-
chen monatlichen Kosten je Bedarfsgemeinschaft.
Weiterhin liegen Geschäftsaufwendungen in Höhe von 22,1 Mio. EUR vor. Der Haushalt s-
plan mit 19,4 Mio. EUR wird damit um 2,7 Mio. EUR überschritten.

Zinsaufwandsquote
𝑍𝑖𝑛𝑠𝑎𝑢𝑓𝑤𝑒𝑛𝑑𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛
𝑜𝑟𝑑𝑒𝑛𝑡𝑙𝑖𝑐ℎ𝑒 𝐴𝑢𝑓𝑤𝑒𝑛𝑑𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
1,35 1,50
19.169.768,79
1.417.032.762,37   × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 32

5.1.3.8 Außerordentliche Aufwendungen
Mit 136,3 Mio. EUR wurden die außerordentlichen Aufwendungen im Sonderergebnis g e-
bucht. Diese Positionen sind in der Regel nicht planbar und kehren auch nicht regelmäßig
wieder. Sie weisen zum Jahresabschluss 2014 einen Mehraufwand von 134,5 Mio. EUR auf.
Es handelt sich dabei im Wesentlichen um sonstige außergewöhnliche Aufwendungen in
Höhe von 60,7 Mio. EUR für die Fremdwährungs - und Bewertungsverluste aufgrund von
Zinsänderungen für die Verbindlichkeiten aus dem US Cross -Border-Leasing über das
Trinkwassernetz der KWL und die MBIA - und GECC -Papiere der Stadt Leipzig  sowie um
außerplanmäßige Abschreibungen aufgrund dauerhafter Wertminderungen in Höhe von
35,1 Mio. EUR und Abgänge ohne Erlös in Höhe von 8,4 Mio. EUR. Diese sind in Höhe von
9,1 Mio. EUR bei Straßen und Brückenbauwerken, in Höhe von 21,5 Mio. EUR im Liegen-
schaftsamt sowie mit 3,6 Mio. EUR im Bereich Schulen und Kitas zu verzei chnen. Darüber
hinaus liegen außerplanmäßige Abschreibungen aufgrund unterlassener Instandhaltung in
Höhe von 2,1 Mio. EUR und in Höhe von 0,9 Mio. EUR aus der Beseitigung der Hochwas-
serschäden vor.

5.1.4 Sicherstellung der Gemeinnützigkeit der mittelzuwendenden B etriebe
gewerblicher Art, Beteiligungsgesellschaften und Vereine
5.1.4.1 Mittelverwendung für steuerbegünstigte Zwecke im Sinne der Abgabenordnung
im Jahr 2014
Sämtliche Mittel, welche der Stadt Leipzig im Jahr 2014 von ihren gemeinnützigen Betrieben
gewerblicher Art (BgA), gemeinnützigen Beteiligungsgesellschaften (BetG) und sonstigen
gemeinnützigen Einrichtungen im Rahmen von Mittelweiterleitungen i. S. d. § 58 Nr. 2 AO
zugewendet wurden, wurden innerhalb des städtischen Haushaltes ausschließlich für steu-
erbegünstigte Zwecke im Sinne der Abgabenordnung (§§ 52 bis 54 AO) verwendet.
Diese Mittelzuwendungen wurden ausschließlich zur Deckung von Personalaufwendungen
der Kindertageseinrichtungen der Stadt Leipzig im Jahr 2014 verwendet, welche im Profit -
Center 3650 „Kindertageseinrichtungen/ Kindertagespflege“ auf den Sachkonten der Konten-
gruppe 40 „Personalaufwendungen“ sowie auf den Sachkonten der Kontenart 9640 „umg.
Personalaufwendungen“ verbucht wurden.
Sämtliche Mittel, welche der Stadt Leipzig vom gemeinnützigen Förderverein für ein „Denk-
mal zum Volksaufstand vom 17. Juni 1953 e.V.“ aufgrund dessen Auflösung im Jahr 2014
zugewendet wurden, sind gemäß den Regelungen über die Vermögensbindung (§ 55 Abs. 1
Nr. 4, § 61 AO) innerhalb des städtischen Haushaltes nur für steuerbegünstigte Zwecke im
Sinne der Abgabenordnung (§§ 52 bis 54 AO) verwendet worden.
Diese Mittel wurden ausschließlich zur Förderung des Andenkens an Verfolgte, Kriegs - und
Katastrophenopfer (§ 52 Abs. 2 Satz 1 Nr. 10 AO) verwendet, mittels Maßnahmen zur S i-
cherstellung der st ets freien Zugänglichkeit des Denkmals zum Volksaufstand vom 17. Juni
1953.
Die Verwendung der o. g. von gemeinnützigen BgA und Beteiligungsgesellschaften sowie
vom gemeinnützigen Förderverein für ein „Denkmal zum Volksaufstand vom 17. Juni 1953
e.V.“ zugewendeten Mittel erfolgte zeitnah im Sinne der Abgabenordnung
(§ 55 Abs. 1 Nr. 5 AO).
Die Ratsversammlung ermächtigt mit dem Beschluss zur Feststellung des Jahresabschlus-
ses der Stadt Leipzig zum 31.12.2014 die Verwaltung zur Nachweisführung der Mittelver-
wendung im Sinne der Abgabenordnung entsprechend den vorangegangenen Erläuterungen
gegenüber den betreffenden gemeinnützigen BgA und Beteiligungsgesellschaften, dem g e-
meinnützigen Verein sowie dem Finanzamt.  Die detaillierte Aufzeichnung der betreffenden
Mittelzuwendungen und die Nachweisführung der zeitnahen Mittelver wendung für steuerbe-
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 33

günstigte Zwecke im Sinne der Abgabenordnung erfolgt durch das Dezernat Finanzen,
Stadtkämmerei.

5.1.4.2 Mittelzuwendungen in 2014, die zum 31.12.2014 noch nicht verwendet wurden
Darüber hinaus wurden der Stadt Leipzig im Jahr 2014 Mittel zugewendet, welche bis zum
31.12.2014 nicht verwendet wurden, jedoch innerhalb der folgenden zwei Jahre für steue r-
begünstigte Zwecke im Sinne der Abgabenordnung zu verwenden waren.
Mittel in Höhe von 1.210,98 EUR, welche der Stadt Leipzig im Jahr 2014 vom gemein-
nützigen Verein „Sophia Leipzig e. V.“ aufgrund dessen Auflösung zugewendet wurden, wur-
den im Jahr 2015 gemäß den Regelungen über die Vermögensbindung (§ 55 Abs. 1 Nr. 4, §
61 AO) innerhalb des städtischen Haushaltes nur für steuerbegünstigte Zwecke im Sinne der
Abgabenordnung (§§ 52 bis 54 AO) verwendet.
Diese Mittel wurden ausschließlich zur Förderung der Erziehung, Volks - und Berufsbildung
einschließlich der Studentenhilfe (§ 52 Abs. 2 Satz 1 Nr. 7 AO), für Aufwendungen der Stadt
Leipzig für die „Kinder- und Jugendkulturwerkstatt Südost“ sowie die „OFT Crazy“ und „OFT
Völkerfreundschaft“ im Jahr 2015 verwendet, welche mit der Innenauftragsnummer
105161003002 „Kinder- und Jugendkulturwerkstatt SO“ auf den Sachkonten 42711200 „Bes.
Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen dezentral“ und 42531000 „Erwerb beweglicher
Gegenstände bis 410 EUR“, mit der Innenauftragsnummer 105161002404 „OFT Crazy, Zum
Wäldchen 6“ auf dem Sachkonto 42711200 „Bes. Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen
dezentral“ sowie mit der Innenauftragsnummer 105161006207 „OFT Völkerfreundschaft,
Stuttg. Allee 9“ auf dem Sachkonto 42531000 „Erwerb beweglicher Gegenstände bis 410
EUR“ verbucht wurden.
Die Verwendung der o. g.  vom gemeinnützigen Verein „Sophia Leipzig e. V.“ zugewendeten
Mittel erfolgte zeitnah im Sinne der Abgabenordnung (§ 55 Abs. 1 Nr. 5 AO).
Die Ratsversammlung ermächtigt mit dem Beschluss zur Feststellung des Jahresabschlus-
ses der Stadt Leipzig zum 31.12.2014 die Verwaltung zur Nachweisführung der Mittelver-
wendung im Sinne der Abgabenordnung entsprechend den vorangegangenen Erläuterungen
gegenüber dem gemeinnützigen Verein und dem Finanzamt.
Die detaillierte Aufzeichnung der o. g. Mittelzuwendungen und die Nachweisführung der zeit-
nahen Mittelverwendung für steuerbegünstigte Zwecke im Sinne der Abgabenordnung erfolgt
durch das Dezernat Finanzen, Stadtkämmerei.

5.2 Finanzrechnung/ Finanzlage
5.2.1 Gesamtergebnis der Finanzrechnung
Die Gesamtfinanzrechnung bildet die Zahlungsmittelherkunft und die Zahlungsmittelverwen-
dung und damit die tatsächlich stattgefundenen Zahlungsströme des laufenden Jahres sowie
die tatsächlich erreichte Veränderung des Zahlungsmittelbestandes zum Vorjahr ab.
Die Teilfinanzrechnungen und die Gesamtfinanzrechnung enthalten neben allen Zahlungen
aus laufender Verwaltungs- und Finanzierungstätigkeit, also die kassenwirksam gewordenen
Aufwendungen und Erträgen aus der Verwaltungs- und Finanzierungstätigkeit, auch die Ein-
und Auszahlungen für Investitionen.
Damit werden die Investitionen, die im kameralen Haushalt im Vermögenshaushalt (Soll -
rechnung) geplant und abgerechnet wurden im doppischen Haushalt in der Finanzrechnung
und damit als tatsächliche Einzahlungen und Auszahlungen abgerechn et. Übertragene An -
sätze für Zahlungen und Aufwendungen nach § 21 SächsKomHVO -Doppik gehen in das
Ergebnis der Finanzrechnung/ Investitionsrechnung nicht ein. Diese werden im fortgeschri e-
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 34

benen Planansatz des Folgejahres berücksichtigt, informativ unter der  Bilanz ausgewiesen
und sind in der Liquiditätsrechnung als bereits reservierte Mittel zu beachten.
In der Finanzrechnung werden die Zahlungsströme folgenden Bereichen zugeordnet:

• Zahlungsflüsse aus der laufenden Verwaltungstätigkeit  (weisen die tatsächli ch kas-
senwirksam gewordenen angeordneten Erträge und Aufwendungen aus der laufen-
den Verwaltungstätigkeit aus),

• Zahlungsflüsse aus der Investitionstätigkeit,

• Zahlungsflüsse aus der Finanzierungstätigkeit (weisen Einzahlungen und Auszahlun-
gen für Kredite und kreditähnliche Rechtsgeschäfte aus).

Diese angeführten Zahlungsströme werden den haushaltswirksamen Vorgängen zugeordnet.
Hinzu kommen Zahlungsströme außerhalb des Haushaltes für haushaltsunwirksame Vor -
gänge wie Zahlungsströme aus durchlaufenden und Fremdgeldern sowie Zahlungsströme
aus Geldanlagen, Darlehen und Kassenkrediten.
Der Saldo aus allen diesen Zahlungsströmen ergibt den Zuwachs der Zahlungsmittel durch
Vorgänge des abgeschlossenen Jahres 2014. Durch Hinzurechnung des Anfangsbestandes
an liquiden Mitteln per 01.01.2014 errechnet sich der kumulative Gesamtbestand an liquiden
Mitteln, der in der Bilanz in der Position liquide Mittel im Umlaufvermögen ausgewiesen ist.

Mit dem Jahresabschluss 2014 wurde in der Finanzrechnung
• in der laufenden Ver waltungstätigkeit ein Zahlungsmittelüberschuss i n Höhe von
142,1 Mio. EUR,
• in der Investitionstätigkeit ein Zahlungsmittelfehlbetrag in Höhe von
(-) 106,9 Mio. EUR,
• in der Finanzierungstätigkeit ein Zahlungsmittelfehlbetrag in Höhe von
(-) 25,5 Mio. EUR
abgerechnet und damit insgesamt durch geplante und abgerechnete haushaltsbezogene
Vorgänge ein Finanzmittelzufluss in Höhe von 9,7 Mio. EUR ausgewiesen, der im Wesentl i-
chen durch höhere Steuereinnahmen begründet ist.
Die einzelnen Zahlungsflüsse der Finanz rechnung 2014 können der folgenden Übersicht
entnommen werden:

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 35

Durch haushaltsunwirksame Vorgänge ist in 2014 ein Zahlungsmittelüberschuss in Höhe von
4,7 Mio. EUR entstanden, sodass insgesamt in 2014 in der Finanzrechnung ein jahresbez o-
gener Überschuss an liquiden Mitteln in Höhe von 14,4 Mio. EUR entsteht, der zu einem Ge-
samtbestand an liquiden Mitteln in der Finanzrechnung in Höhe von 136,9 Mio. EUR führt.

Der Liquiditätsdeckungsgrad beträgt 100,89 %.

Ermächtigungen aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres 2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ist-
Ergebnis/
beschlossener
Haushaltsplan
Vergleich Ist-
Ergebnis/
fortgeschriebener
Ansatz
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 1.276.343.946,24 1.353.315.902,00 1.441.702.613,27 1.426.797.218,98 73.481.316,98 -14.905.394,29
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 1.216.640.196,28 1.272.634.738,00 1.402.426.626,98 1.284.681.745,15 12.047.007,15 -117.744.881,83
Zahlungsmittelsaldo aus
laufender
Verwaltungstätigkeit
59.703.749,96 80.681.164,00 39.275.986,29 142.115.473,83 61.434.309,83 102.839.487,54
Einzahlungen für
Investitionstätigkeit 118.606.797,06 114.995.707,32 122.967.768,79 125.928.840,97 10.933.133,65 2.961.072,18
Auszahlungen für
Investitionstätigkeit 135.254.389,19 151.384.907,32 164.531.091,09 232.827.188,05 81.442.280,73 68.296.096,96
Zahlungsmittelsaldo aus
Investitionstätigkeit -16.647.592,13 -36.389.200,00 -41.563.322,30 -106.898.347,08 -70.509.147,08 -65.335.024,78
Einzahlungen aus der
Aufnahme von Krediten und
diesen wirtschaftlich
gleichkommenden
Rechtsgeschäften für
Investitionen *
90.340.000,00 25.300.000,00 25.300.000,00 96.340.903,40 71.040.903,40 71.040.903,40
Auszahlungen für die Tilgung
von Krediten und diesen
wirtschaftlich
gleichkommenden
Rechtsgeschäften für
Investitionen *
125.133.604,34 53.500.000,00 53.500.000,00 121.887.861,22 68.387.861,22 68.387.861,22
Zahlungsmittelsaldo aus
Finanzierungstätigkeit -34.793.604,34 -28.200.000,00 -28.200.000,00 -25.546.957,82 2.653.042,18 2.653.042,18
Änderung des
Finanzmittelbestandes 8.262.553,49 16.091.964,00 -30.487.336,01 9.670.168,93 -6.421.795,07 40.157.504,94
Einzahlungen aus der
Rückzahlung von Geldanlagen,
aus Darlehensrückflüssen und
aus Liquiditätskrediten
0,00 233.000,00 233.000,00 5.469.250,02 5.236.250,02 5.236.250,02
Auszahlungen für
Geldanlagen, für die
Gewährung von Darlehen und
für die Tilgung von
Liquiditätskrediten
0,00 0,00 0,00 801.383,23 801.383,23 801.383,23
Einzahlungen aus
durchlaufenden Geldern 0,00 0,00 0,00 -23.235.425,23 -23.235.425,23 -23.235.425,23
Auszahlungen aus
durchlaufenden Geldern 0,00 0,00 0,00 -23.294.621,29 -23.294.621,29 -23.294.621,29
Saldo aus
haushaltsunwirksamen
Vorgängen
0,00 233.000,00 233.000,00 4.727.062,85 4.494.062,85 4.494.062,85
Veränderung des
Bestandes an
Zahlungsmitteln im
Haushaltsjahr
-134.019.351,74 16.324.964,00 -30.254.336,01 14.397.231,78 -3.751.875,68 -3.751.875,68
Anfangsbestand an
Zahlungsmitteln (ohne
Liquiditätskredite und
Kontokorrentverbindlichkeiten)
121.136.824,00 122.476.915,89
Endbestand an liquiden
Mitteln am Ende des
Haushaltsjahres
136.874.147,67
Gesamtfinanzrechnung
in EUR
Liquiditätsdeckungsgrad
𝑆𝑢𝑚𝑚𝑒 𝑑𝑒𝑟 𝐸𝑖𝑛𝑧𝑎ℎ𝑙𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛
𝑆𝑢𝑚𝑚𝑒 𝑑𝑒𝑟 𝐴𝑢𝑠𝑧𝑎ℎ𝑙𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 36

Er beschreibt den Anteil der summierten Einzahlungen aus der laufenden Verwaltungstäti g-
keit sowie für Investitionen und aus Finanzierungsgeschäften an den korrespondierenden
Auszahlungen. Nicht für Auszahlungen benötigte Einzahlungen führen zu einem Zuwachs an
liquiden Mitteln, wodurch sich die Handlungsfähigkeit der Kommune erhöht. Die Stadt
Leipzig kann die Auszahlungen somit zu 100 % mit korrespondierenden Einzahlungen de-
cken.
Im Rahmen der Betrachtung der Liquidität gilt es auch das mögliche Risiko einer Zahlungs -
unfähigkeit zu berücksichtigen. Dabei ist die Kennzahl Liquidität 2. Grades ein Maß dafür, ob
die Kommune in der Lage ist, die kurzfristigen Verbindlichkeiten fristgerecht zu decken. Sie
sollte bei mindestens 100 % liegen, um die Zahlungsfähigkeit sicherzustellen.

Es ist zu beachten, dass die Aussagekraft der Kennzahl dadurch eingeschränkt ist, dass sie
vergangenheitsorientiert und stichtagsbezogen ist. Sie bietet also nur einen Anhaltspunkt für
die momentane und erst recht für die zukünftige Liquiditätslage der Kommune.  Die Liquidität
der Stadt Leipzig ist maßgeblich von periodisch anfallenden Ein-  und Auszahlungen (Steuer-
einzahlungen, Abschlagszahlungen für Schlüsselzuweisungen) geprägt. Die Liquidität zwei-
ten Grades liegt mit 61,8 % um 19,8 %-Punkte unter dem Vorjahreswert. Dies ist im Wesent-
lichen durch den Anstieg der kurzfristigen Verbindlichkeiten begründet.

5.2.2 Ein- und Auszahlungen der Verwaltungstätigkeit
Der Plan -Ist-Vergleich bei den Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit stellt sich
wie folgt dar:

Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
100,89 100,04
1.631.355.703,14
1.616.958.471,36 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Liquidität 2. Grades
𝑙𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑒 𝑀𝑖𝑡𝑡𝑒𝑙 + 𝑘𝑢𝑟𝑧𝑓𝑟𝑖𝑠𝑡𝑖𝑔𝑒 𝐹𝑜𝑟𝑑𝑒𝑟𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛
𝑘𝑢𝑟𝑧𝑓𝑟𝑖𝑠𝑡𝑖𝑔𝑒 𝑉𝑒𝑟𝑏𝑖𝑛𝑑𝑙𝑖𝑐ℎ𝑘𝑒𝑖𝑡𝑒𝑛  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Berechnung Ergebnis 2014
61,80
Ergebnis Vorjahr
81,60
122.476.915,89 +  131.004.844,32
410.146.927,89  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 37

Gegenüber dem Haushaltsplan (1.353,3 Mio. EUR) ergibt sich im Ergebnis eine Überschrei-
tung der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von 73,5 Mio. EUR.
Die Mehreinzahlungen von 71,8 Mio. EUR in der Position Steuern und ähnliche Abgaben
resultieren i nsbesondere aus 58,5 Mio. EUR höheren Gewerbesteuereinzahlungen,
5,9 Mio. EUR höhere Einzahlungen aus dem Gemeindeanteil der Einkommenssteuer und
3,0 Mio. EUR höheren Einzahlungen aus der Grundsteuer A und B.
Die Einzahlungen aus Zuwendungen und Umlagen aus laufender Verwaltungstätigkeit wei-
sen mit einem Bestand von 618,2 Mio. EUR eine positive Planabweichung von 3,1 Mio. EUR
auf. Diese Erhöhung ist im Wesentlichen aus höheren Zuweisungen und Zuschüssen für die
Instandhaltung von Schulen und Straßen begründet.
In der Position der öffentlich- rechtlichen Leistungsentgelte sind Mindereinzahlungen von
11,2 Mio. EUR zu verzeichnen. Diese ergeben sich insbesondere bei den Benutzungsgebüh-
ren und ähnlichen Entgelten, da die hier veranschlagten Elternbeiträge in Kindertagesstätten
und Horten aufgrund einer Sachkontenänderung in der Position privatrechtliche Leistungs -
entgelte zu vereinnahmen waren und damit haushaltsneutral sind. Die Verwaltungsgebühren
(z. B. Passgebühren, Genehmigungsgebühren, Gebühren für die Bauüb erwachung, Bauge-
nehmigung, Gebühren für Beglaubigungen, für Erlaubnisscheine, Ersatzvornahmen, Ver-
messungs- und Abmarkungsgebühren) sind im Wesentlichen planmäßig vereinnahmt
worden.
Die privatrechtlichen Leistungsentgelte weisen eine positive Planabweichung von
6,3 Mio. EUR auf. In diesen privatrechtlichen Leistungsentgelten sind grundsätzlich Einzah-
lungen aus Mieten und Pachten, dem Verkauf von z. B. beweglichen Sachen, die als Vorräte
erfasst waren, sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte wie z. B. E inzahlungen für Eltern-
beiträge, Ersatzleistungen auf Schadensfälle sowie sonstige Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit, wie Konzessionsabgaben, Erstattungen von Steuern und Bußgelder
abgebildet. Mindereinzahlungen in Höhe von 3,5 Mio. EUR ergaben sich bei Mieten und
Pachten. In den sonstigen Einzahlungen sind Mehreinzahlungen in Höhe von 10,3 Mio. EUR
zu verzeichnen, die sich aufgrund der o.g. Sachkontenänderung aus den Elternbeiträgen
ergeben und damit haushaltsneutral sind.
Die Kostenerstattungen und Umlagen weisen zum 31.12.2014 eine positive Abweichung von
0,6 Mio. EUR auf.

Beschlossener
Haushaltsplan 2014
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres 2014
Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Anteilige
Quote
Vergleich Ist-
Ergebnis/
beschlossener
Haushaltsplan
Vergleich Ist-
Ergebnis/
fortgeschriebener
Ansatz
in %
Steuern und ähnliche
Abgaben nach Arten 478.950.450,00 486.467.040,48 550.722.704,46 38,6 71.772.254,46 64.255.663,98
Zuwendungen und
Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
618.216.750,00 625.293.797,83 621.272.626,20 43,5 3.055.876,20 -4.021.171,63
sonstige
Transfereinzahlungen 6.392.950,00 7.168.654,95 7.328.752,66 0,5 935.802,66 160.097,71
öffentlich-rechtliche
Leistungsentgelte,
ausgenommen
Investitionsbeiträge
52.802.450,00 54.218.447,26 41.578.815,82 2,9 -11.223.634,18 -12.639.631,44
privatrechtliche
Leistungsentgelte 56.277.117,00 119.512.118,03 62.627.002,80 4,4 6.349.885,80 -56.885.115,23
Kostenerstattungen und
Kostenumlagen 66.014.000,00 66.885.432,72 66.559.168,58 4,7 545.168,58 -326.264,14
Zinsen und ähnliche
Einzahlungen 21.292.935,00 27.466.639,26 16.491.686,05 1,2 -4.801.248,95 -10.974.953,21
sonstige
haushaltswirksame
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
53.369.250,00 54.690.482,74 60.216.462,41 4,2 6.847.212,41 5.525.979,67
Einzahlungen aus
laufender
Verwaltungstätigkeit
1.353.315.902,00 1.441.702.613,27 1.426.797.218,98 100,0 73.481.316,98 -14.905.394,29
Einzahlungsposition
in EUR in EUR
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 38

Der Plan-Ist-Vergleich bei den Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit stellt sich
demgegenüber wie folgt dar:

Bei den Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit erfolgt eine Überschreitung des
Planansatzes in Höhe von 12,0 Mio. EUR.
Die hierin enthaltenen Personalauszahlungen unterschreiten den beschlossenen Haushalts -
plan um 2,4 Mio. EUR.
Die Auszahlungen für Sach-  und Dienstleistungen übersc hreiten den Planansatz um
4,9 Mio. EUR. Diese ergeben sich insbesondere in der Unterhaltung von Grundstücken und
baulichen Anlagen sowie des sonstigen unbeweglichen Vermögens in Höhe von
7,1 Mio. EUR. Minderauszahlungen in Höhe von 1,8 Mio. EUR werden in der Bewirtscha f-
tung des unbeweglichen Vermögens ausgewiesen.
Die Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit haben mit 40,2 % den größten
Anteil an den Gesamtauszahlungen der Verwaltungstätigkeit. Mit 9,1 Mio. EUR überschrei-
ten die Auszahlungen den Haushaltsplan, was auf den Bereich Hilfen zur Erziehung sowie
auf die höhere Gewerbesteuerumlage zurückzuführen ist.
Die Gesamtauszahlungen für sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit von 255,9 Mio. EUR werden mit 7,0 Mio. EUR überschritten. Dies resul-
tiert im Wesentlichen aus höheren aufgabenbezogenen Leistungen für Unterkunft und Hei-
zung für SGB II - Empfänger.

5.2.3 Ein- und Auszahlungen der Investitionstätigkeit
Wie schon oben angeführt beinhaltet die Finanzrechnung auch die Einzahlungen und Aus -
zahlungen für Investitionen.
Insgesamt waren für Investitionen die geplanten und fortgeschriebenen Ansätze wie folgt
abgerechnet:

Beschlossener
Haushaltsplan 2013
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres 2013
Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
Anteilige
Quote
Vergleich Ist-
Ergebnis/
beschlossener
Haushaltsplan
Vergleich Ist-
Ergebnis/
fortgeschriebener
Ansatz
in %
Personalauszahlungen 342.233.750,00 342.690.969,83 339.769.313,30 26,4 -2.464.436,70 -2.921.656,53
Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 32.032,44 0,0 32.032,44 32.032,44
Auszahlungen für Sach-
und Dienstleistungen 153.625.473,00 163.621.444,42 158.473.737,17 12,3 4.848.264,17 -5.147.707,25
Zinsen und ähnliche
Auszahlungen 19.994.355,00 23.178.999,27 13.519.766,97 1,1 -6.474.588,03 -9.659.232,30
Transferauszahlungen aus
laufender
Verwaltungstätigkeit
507.864.840,00 518.660.451,57 516.974.710,51 40,2 9.109.870,51 -1.685.741,06
sonstige
haushaltswirksame
Auszahlungen aus
laufender
Verwaltungstätigkeit
248.916.320,00 354.274.761,89 255.912.184,76 19,9 6.995.864,76 -98.362.577,13
Auszahlungen aus
laufender
Verwaltungstätigkeit 1.272.634.738,00 1.402.426.626,98 1.284.681.745,15 100,0 12.047.007,15 -117.744.881,83
Auszahlungsposition
in EUR in EUR
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 39

Dem geplanten Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit von - 36,4 Mio. EUR steht mit
der Jahresrechnung ein tatsächlicher Zahlungsmittelsaldo von - 106,9 Mio. EUR gegenüber.
Begründet ist diese Abweichung von insgesamt 70,5 Mio. EUR insbesondere durch Mehr -
auszahlungen in Höhe von 81,4 Mio. EUR..

5.2.3.1 Einzahlungen für Investitionen
In der nachfolgenden Tabelle sind die Einzahlungspositionen für Investitionen im Vergleich
zur Planung dargestellt.

Der überwiegende Teil der investiven Einzahlungen im Berichtsjahr resultiert aus Zuwen-
dungen und Zuweisungen für Investitionen und Investit ionsfördermaßnahmen und unterliegt
damit einer großen Abhängigkeit zur Bewilligungsreife der einzelnen Maßnahmen. Die erziel-
ten Mehreinzahlungen von insgesamt 10,9 Mio. EUR resultieren daher insbesondere aus
den höheren Einzahlungen für Investitionszuwendungen von 5,8 Mio. EUR, zum anderen
aber auch aus den 5,0 Mio. EUR höheren Erlösen aus Vermögensveräußerungen (Grund-
stücke und Finanzanlagen).
Mit Festsetzungsbescheid vom 31.03.2014 von der Landesdirektion Sachsen wurden der
Stadt Leipzig für das Jahr 2014 Investive Schlüsselzuweisungen in Höhe von
Ermächtigungen
aus 2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ist-
Ergebnis/
beschlossener
Haushaltsplan
Vergleich Ist-
Ergebnis/
fortgeschriebener
Ansatz
Einzahlungen für
Investitionstätigkeit 0,00 114.995.707,32 122.967.768,79 125.928.840,97 10.933.133,65 2.961.072,18
Auszahlungen für
Investitionstätigkeit 133.449.454,20 151.384.907,32 164.531.091,09 232.827.188,05 81.442.280,73 68.296.096,96
Zahlungsmittelsaldo aus
Investitionstätigkeit -133.449.454,20 -36.389.200,00 -41.563.322,30 -106.898.347,08 -70.509.147,08 -65.335.024,78
Position Finanzrechnung
in EUR
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
2014
Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Anteilige
Quote
Vergleich Ist-
Ergebnis/
beschlossener
Haushaltsplan
Vergleich Ist-
Ergebnis/
fortgeschriebener
Ansatz
in %
Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen 103.531.577,32 111.461.294,07 109.384.181,09 86,9 5.852.603,77 -2.077.112,98
Einzahlungen aus
Investitionsbeiträgen und
ähnlichen Entgelten für
Investitionstätigkeit
2.032.980,00 2.032.980,00 2.192.984,39 1,7 160.004,39 160.004,39
Einzahlungen aus der
Veräußerung von
immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00
Einzahlungen aus der
Veräußerung von
Grundstücken, Gebäuden und
sonstigen unbeweglichen
Vermögensgegenständen
9.060.900,00 9.061.236,00 11.822.050,54 9,4 2.761.150,54 2.760.814,54
Einzahlungen aus der
Veräußerung von übrigen
Sachanlagevermögen
370.250,00 403.950,86 290.099,47 0,2 -80.150,53 -113.851,39
Einzahlungen aus der
Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und
Wertpapieren des
Umlaufvermögens
0,00 0,00 2.213.635,39 1,8 2.213.635,39 2.213.635,39
Einzahlungen für sonstige
Investitionstätigkeit 0,00 8.307,86 25.890,09 0,0 25.890,09 17.582,23
Einzahlungen für
Investitionstätigkeit 114.995.707,32 122.967.768,79 125.928.840,97 100,0 10.933.133,65 2.961.072,18
Einzahlungsposition
in EUR in EUR
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 40

57.712.171 EUR gewährt und entsprechend der Zahlungstermine an die Stadt Leipzig aus -
gereicht.
Die Verwendung der investiven Schlüsselzuweisung ist für die Instandsetzung, Erneuerung
und Erstellung von Einricht ungen und Anlagen der infrastrukturellen Grundversorgung vor -
geschrieben. Somit wurden im Finanzhaushalt investive Schlüsselzuweisungen in Höhe von
52.606.850 EUR planmäßig veranschlagt. Für die Verwendung der investiven Schlüsselz u-
weisungen im Ergebnishaushalt wurden 4.993.150 EUR planmäßig berücksichtigt.
Die zweckendsprechende Verwendung der Investiven Schlüsselzuweisungen ist gemäß An-
lage 2 zum Rechenschaftsbericht dokumentiert.

5.2.3.2 Auszahlungen für Investitionen
In der nachfolgenden Tabelle sind die Auszahlungen für Investitionen strukturiert im Ve r-
gleich zur Planung dargestellt.

Insgesamt wurden ausgezahlt:

• 42,4 % für Baumaßnahmen,

• 10,9 % für Investitionsfördermaßnahmen, das heißt, für investive Förderung Dritter,
darunter auch für Eigenbetriebe der Stadt Leipzig,

• 39,9 % für den Erwerb von Finanzanlagen (Wertpapiere des Umlaufvermögens lagen
zum 31.12.2014 nicht vor),

• 4,2 % für Erwerb von Sachanlagevermögen.

Die restlichen Positionen haben einen untergeordneten Anteil.
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
2014
Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Anteilige
Quote
Vergleich Ist-
Ergebnis/
beschlossener
Haushaltsplan
Vergleich Ist-
Ergebnis/
fortgeschriebener
Ansatz
in %
Auszahlungen für den Erwerb
von immateriellen
Vermögensgegenständen
1.073.150,00 1.295.406,96 1.272.664,75 0,5 199.514,75 -22.742,21
Auszahlungen für den Erwerb
von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen
Vermögensgegenständen
5.666.950,00 10.073.269,66 4.786.125,94 2,1 -880.824,06 -5.287.143,72
Auszahlungen für
Baumaßnahmen 104.053.757,00 104.879.103,10 98.778.990,56 42,4 -5.274.766,44 -6.100.112,54
Auszahlungen für den Erwerb
von übrigem
Sachanlagevermögen
9.043.419,32 9.580.671,20 9.781.834,04 4,2 738.414,72 201.162,84
Auszahlungen für den Erwerb
von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des
Umlaufvermögens
15.270.800,00 15.270.800,00 92.898.738,01 39,9 77.627.938,01 77.627.938,01
Auszahlungen für
Investitionsförderungs-
maßnahmen
16.276.831,00 23.431.840,17 25.308.834,75 10,9 9.032.003,75 1.876.994,58
Auszahlungen für sonstige
Investitionen 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00
Auszahlungen für
Investitionstätigkeit 151.384.907,32 164.531.091,09 232.827.188,05 100,0 81.442.280,73 68.296.096,96
in EUR
Auszahlungsposition
in EUR
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 41

Im Jahr 2014 wurden unter anderem folgende Großprojekte abgeschlossen:

• Brücke Bornaische Straße (8,1 Mio. EUR),

• Brücke Teslastraße (4,9 Mio. EUR),

• Sporthalle Anton-Philipp-Reclam-Schule (3,3 Mio. EUR),

• Sporthalle 68. Schule (2,3 Mio. EUR).

Der Gesamtansatz der Auszahlungen für Baumaßnahmen weist insgesamt eine Unterschrei-
tung aus.
Es ist festzustellen, dass die Stadt Leipzig nicht alle im Haushaltsplan für 2014 veranschlag-
ten sowie durch Ermächtigungsübertrag aus dem Vorjahr zur Verfügung stehenden Mittel für
Investitionen vollständig verausgaben konnte. Folgerichtig ergibt sich wieder ein erheblicher
Ermächtigungsübertrag in Höhe von 141,5 Mio. EUR für 2014 (Ermächtigungen aus 2013:
134,4 Mio. EUR). Ziel muss es sein, dass der Entwicklung der investiven Budgetreste entg e-
gen gewirkt wird, u. a. auch durch eine realistische den tatsächlichen Bauabläufen ang e-
passte Planung.
Bei der Betrachtung der investiven Eigenfinanzierungsquote wird deutlich, dass der Zah-
lungsmittelsaldo aus der laufenden Verwaltungstätigkeit um  etwa ein Drittel höher liegt als
der Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit.

Weiterhin wird an der Investitionsauszahlungsquote von 14,2 % deutlich, dass derzeit mehr
als 1/10 der Gesamtauszahlungen investiv verwendet werden.

Investive Eigenfinanzierungsquote
𝑍𝑎ℎ𝑙𝑢𝑛𝑔 𝑠𝑚𝑖𝑡𝑡𝑒𝑙𝑠𝑎𝑙𝑑𝑜 𝑎𝑢𝑠 𝑙𝑓𝑑. 𝑉𝑒𝑟𝑤𝑎𝑙𝑡𝑢𝑛𝑔𝑠𝑡ä𝑡𝑖𝑔𝑘𝑒𝑖𝑡
𝑍𝑎ℎ𝑙𝑢𝑛𝑔𝑠𝑚𝑖𝑡𝑡𝑒𝑙𝑠𝑎𝑙𝑑𝑜 𝑎𝑢𝑠 𝐼𝑛𝑣𝑒𝑠𝑡𝑖𝑡𝑖𝑜𝑛𝑠𝑡ä𝑡𝑖𝑔𝑘𝑒𝑖𝑡  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
132,94 358,63
142.115.473,83
106.898.347,08  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Investitionsauszahlungsquote
𝐼𝑛𝑣𝑒𝑠𝑡𝑖𝑡𝑖𝑜𝑛𝑠𝑎𝑢𝑠𝑧𝑎ℎ𝑙𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛
𝐺𝑒𝑠𝑎𝑚𝑡𝑎𝑢𝑠𝑧𝑎ℎ𝑙𝑢𝑛𝑔𝑒𝑛  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
14,20 9,16
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
232.827.188,05
1.616.958.471,36  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 42

Ergänzt um die Berücksichtigung der für das Jahr 2014 angefallenen Gesamtabschreibun-
gen von 187.044.284, 95 EUR (siehe Anhang zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig,
Anlage 1)  wird deutlich, dass derzeit 80,33 % der Auszahlungen für Investitionen abg e-
schrieben werden und damit im Vergleich zum Vorjahr (88,35 %) eine Verbesserung im Ve r-
hältnis Investitionen zu Abschreibungen zu verzeichnen ist. Lässt man bei der Betrachtung
die Auszahlungen sowie die Abschreibungen auf das Finanzanlagevermögen außer Betracht
und bezieht ausschließlich das Sachanlagevermögen ein, ergibt sich eine Quote von
136,41 % (Abschreibungen auf das Sachanlagevermögen: 156.359.860,48 EUR; Auszah-
lungen für Investitionen ohne Finanzanlagevermögen und ohne Investitionsfördermaßnah-
men: 114.619.615,29 EUR). Es wird deutlich, dass eine höhere Abschreibung im Vergleich
zur Auszahlung für Neuinvestitionen erfolgt, sodass bei ausschließlicher Betrachtung des
Sachanlagevermögens ein gegenüber dem Haushaltsjahr 2013 erheblich gestiegener We r-
teverzehr festzustellen ist. Hierbei ist darauf hinzuweisen, dass in den Abschreibungen auf
das Sachanlagevermögen in Höhe von 156.359.860,48 EUR auch außerplanmäßige A b-
schreibungen aufgrund von Korrekturen zur Eröffnungsbilanz enthalten sind.
Darüber hinaus ist bei der Betrachtung der Zahlungsmittel zu berücksichtigen, dass eine ho-
he Abhängigkeit von Maßnahmen mit Fördermittelanteilen und der entsprechenden Auszah-
lung von Zuwendungen besteht.

5.2.4 Ein- und Auszahlungen der Finanzierungstätigkeit
Der Plan-Ist-Vergleich bei den Ein-  und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit stellt sich
wie folgt dar:

Sowohl die tatsächlichen Auszahlungen als auch die tatsächlichen Einzahlungen der Finan-
zierungstätigkeit weichen erheblich vom beschlossenen Haushaltsansatz ab (Einzahlungen:
+71,0 Mio. EUR; Auszahlungen: +68,4 Mio. EUR). Diese Abweichung resultiert im Wesentl i-
chen aus den im Jahr 2014 vorgenommenen Umschuldungen in Höhe von 68,5 Mio. EUR,
welche im Rahmen der Planung nicht berücksichtigt wurden . Zudem erfolgt e im Vergleich
zum Planansatz von 25,3 Mio. EUR eine um 2,5 Mio. EUR höhere Kreditneuaufnahme.
Die tatsächliche Kreditaufnahme im Jahr 2014 erfolgte in Höhe von insgesamt
27,8 Mio. EUR. Für das Haushaltsjahr stand eine Kreditermächtigung von insgesamt
39,0 Mio. EUR zur Verfügung. Davon entfielen 13,7 Mio. EUR auf die nicht in Anspruch g e-
nommene Kreditermächtigung aus dem Vorjahr und 25,3 Mio. EUR auf die Kreditermächt i-
gung des laufenden Haushaltsjahres.

Be schlosse ne r
Haushaltsplan 2014
Fortgeschriebener
Ansa tz  de s
Haus halts jahres  2014
Ist-Ergebnis des
Haus halts jahres
2014
Vergleich Ist-
Ergebnis/
Be schlosse ne r
Haushaltsplan
Vergleich Ist-
Ergebnis/
fortgeschriebener
Ansa tz
Einzahlungen aus der Aufnahme von
Krediten und diesen wirtschaftlich
gleichkommenden Rechtsgeschäften für
Investitionen
25.300.000,00 25.300.000,00 96.340.903,40 71.040.903,40 71.040.903,40
Einzahlungen aus sonstiger
Wertpapierverschuldung 0,00 0,00 54.915,00 54.915,00 54.915,00
Auszahlungen für die Tilgung von Krediten
und diesen wirtschaftlich gleichkommenden
Rechtsgeschäften für Investitionen
53.500.000,00 53.500.000,00 121.887.861,22 68.387.861,22 68.387.861,22
Auszahlungen für die Tilgung sonstiger
Wertpapierverschuldung 0,00 0,00 54.915,00 54.915,00 54.915,00
Zahlungsmittelsaldo aus
Finanzierungstätigkeit -28.200.000,00 -28.200.000,00 -25.546.957,82 2.653.042,18 2.653.042,18
Position Finanzrechnung
in EUR
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 43

5.3 Vermögensrechnung (Bilanz)/ Vermögenslage
5.3.1 Vermögen (Aktiva)
Die Vermögensrechnung 2014 (Bilanz) der Stadt Leipzig weist zum Stichtag 31.12.2014 ein
Vermögen in Höhe von 4.433.003.719,92 EUR aus. Im Vergleich zum Vorjahr ist eine Erhö-
hung der Bilanzsumme in Höhe von 251.834.083,72 EUR zu verzeichnen.

5.3.1.1 Anlagevermögen
Das Anlagevermögen bildet mit rd. 92,7 % der Bilanzsumme das wesentliche Vermögen der
Stadt Leipzig. Das Sachanlagevermögen weist dabei mit rd. 61,9 % der Bilanzsumme den
größten Vermögensanteil innerhalb des Anlagevermögens auf.

5.3.1.1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
Die Stadt Leipzig verfügt zum Bilanzstichtag über immaterielles Vermögen in Höhe von
5,7 Mio. EUR. Die hohe Wertminderung des immateriellen Vermögens resultiert aus den
relativ hohen Abschreibungen aufgrund der  kurzen Nutzungsdauer. Bei DV -Software wird
von einer Nutzungsdauer von 5 Jahren ausgegangen.

5.3.1.1.2 Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen
Ab dem 01.01.2012 wurden gemäß Beschluss der Ratsversammlung vom 20.11.2014 (DS -
00411/14) nach § 36 Abs. 8 SächsKomHVO -Doppik geleistete Investitionszuwendungen
sowie Umlagen, Kostenerstattungen, Beiträge und ähnliche Entgelte, welche die Stadt
Leipzig im Rahmen ihrer Aufgabenerfüllung oder aufgrund gesetzlicher oder satzungsrechtl i-
cher Verpflichtungen an Dritte für Investitionen leistet, als Sonderposten für geleistete Inves-
titionszuwendungen abgebildet.

Die Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen betragen zum Stichtag 31.12.2014
insgesamt 22,2 Mio. EUR.
Die Veränderungen der Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen im Jahr 2014
ergeben sich u. a. durch die Aktivierung von Sonderposten für infrastrukturelle Anlagen, die
u. a. an die Leipziger Verkehrsbetriebe GmbH für die Brücke Teslastraße in Höhe von
1,2 Mio. EUR und die B rücke Bornaische Straße in Höhe von 1,1 Mio. EUR übergeben wur-
den.

31.12.2014 31.12.2013
5.147.848,73 6.828.408,14
Anzahlungen auf immaterielles Vermögen 554.389,50 471.585,07
Gesamt 5.702.238,23 7.299.993,21
Immaterielle Vermögensgegenstände
in EUR
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
31.12.2014 31.12.2013
Gesamt 22.151.857,89 17.928.438,10
Sonderposten für geleistete Investitionszuwendungen
in EUR
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 44

5.3.1.1.3 Sachanlagevermögen
Die Zusammensetzung des Sachanlagevermögens ist in der folgenden Tabelle dargestellt.

Den überwiegenden Anteil am Sachanlagevermögen stellt das Infrastrukturvermögen
(44,6 %), die bebauten und unbebauten Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen (35 %) sowie Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler (13,3 %).
Das Sachanlagevermögen hat sich zum 31.12.2014 um 11.690.993 EUR auf einen Bestand
von 2.744.334.629 EUR erhöht. Diese Bestandsveränderungen ergeben sich im Wesentl i-
chen aus der Erhöhung des Bestandes der Anlagen im Bau. Bestandsmindernd wirken sich
die Reduzierung der Buchwerte der bebauten Grundstücke und grundstücksgleichen Rechte
und des Infrastrukturvermögens aus. Die genauere Erläuterung der Veränderungen für die
Einzelpositionen wird nachfolgend vorgenommen.

Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an solchen
Die Bestandserhöhung im Bilanzposten „ Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte an solchen“ resultiert im Wesentlichen aus Zugängen im Posten Ackerland -Ankauf
der Flurstücke 137 und 138 der Gemarkung Merkwitz in Höhe von 904 TEUR und den Ver-
änderungen der „sonstigen unbebauten Grundstücke“, hier Ankauf von Flurstücken, bspw.
1151/2 der Gemarkung Großzschocher in Höhe von 639 TEUR, der Flurstücke 506 und 508
der Gemarkung Seehausen in Höhe von 375 TEUR, sowie des Flurstücks 2408/3 Gemar-
kung Leipzig in Höhe von 237 TEUR.

Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an solchen
Bei den „bebauten Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten“ ist zum 31.12.2014
eine Bestandsminderung in Höhe von 19,7 Mio. EUR zu verzeichnen. Die wesentlichen Zu-
und Abgänge werden im Folgenden sowie im Anhang unter Punkt 5.1.1.3.2 dargestellt.
Die Veränderung der bebauten Grundstücke mit Wohnbauten in Höhe von ( -) 2,0 Mio. EUR
ergibt sich u. a. durch die Veräußerung des Flurstücks 265/19 der Gemarkung Schönefeld
inklusive Gebäude und Außenanlagen in Höhe von 426 TEUR.
Die Teilungen der Flurstücke der Gemarkung Zöbigker 497/43 in Höhe von 1.095 TEUR und
497/45 in Höhe von 1.264 TEUR führt zu einem Zugang bei den sozialen Einrichtungen und
zu einem Abgang bei den sonstigen Gebäuden. Des Weiteren wurde die Kinderkombination
Fr.-Bosse-Straße in Höhe von 487 TEUR aktiviert.
31.12.2014 31.12.2013
187.235.985,76 184.881.896,39
772.285.316,60 791.945.807,80
Infrastrukturvermögen 1.225.307.739,84 1.238.215.295,99
Bauten auf fremdem Grund und Boden 211.699,11 222.033,92
Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler 365.986.830,34 364.611.027,72
Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 28.421.939,28 26.038.521,14
Betriebs- und Geschäftsausstattung, Tiere 20.297.643,16 20.952.243,93
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 144.587.474,85 105.776.809,01
Gesamt 2.744.334.628,94 2.732.643.635,90
Sachanlagevermögen
in EUR
Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen
Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an
solchen
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 45

Bei den Schulgebäuden sind unter anderem die Aktivierungen der Sporthallen Anton- Phillip-
Reclam-Schule in Höhe von 3,3 Mio. EUR und der 68. Schule in Höhe von 2,3 Mio. EUR
vorgenommen worden. Des Weiteren wurde das Flurstück 734 der Gemarkung Schönefeld
für das Gymnasium Gorkistraße angekauft.
Die Reduzierung des Bestandskontos bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Verwaltungsgebäuden in Höhe von ( -) 3,2 Mio. EUR resultiert ebenso wie die Bestands -
veränderung der bebauten Grundstücke mit Kulturanlagen in Höhe von ( -) 2,9 Mio. EUR im
Wesentlichen aus der planmäßigen linearen Abschreibung für die Abnutzung der Gebäude.

Infrastrukturvermögen
Im Infrastrukturvermögen ist zum 31.12.2014 eine Bestandsminderung in Höhe von
12,9 Mio. EUR zu verzeichnen.
Die größte Unterposition im Infrastrukturvermögen nehmen die Straßen, Wege, Plätze und
Verkehrslenkungsanlagen mit einem Buchwert zum 31.12.2014 in Höhe von 880 Mio. EUR
ein. Zum 31.12.2014 entfallen davon 244,6 Mio. EUR auf den zugehörigen Grund und B o-
den, 613,4 Mio. EUR auf die Straßen, 8,9 Mio. EUR auf Wege, 9,0 Mio. EUR auf Plätze s o-
wie auf Verkehrslenkungsanlagen in Höhe von 3,8 Mio. EUR. Im Jahr 2014 ergibt sich eine
Bestandsveränderung von insgesamt (-) 29,7 Mio. EUR.
Die Bestandsposition Brücken, Tunnel und ingenieurbauliche Anlagen setzt sich zum
31.12.2014 aus 208,1 Mio. EUR Brücken, 28,5 Mio. EUR für Wasserbauliche Anlagen,
23,3 Mio. EUR Tunnel sowie 18,2 Mio. EUR ingenieurbauliche Anlagen zusammen. Im Jahr
2014 ergaben sich hier Zugänge von insgesamt 17,3 Mio. EUR.
In der Position des sonstigen Infrastrukturvermögens entfallen 28,8 Mio. EUR auf die Licht-
signalanlagen, 14,0 Mio. EUR auf die Straßenbeleuchtung sowie 9,6 Mio. EUR auf die sons-
tige Infrastruktur und 2,5 Mio. EUR auf deren zugehörige Außenanlagen.
Die Aufteilung der Zu-  und Abgänge auf einzelne Projekte können dem Anhang im Punkt
5.1.1.3.3 entnommen werden.

Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
Im Bilanzposten „Anlagen im Bau“ wird eine Bestandserhöhung zum 31.12.2014 in Höhe von
38,8 Mio. EUR ausgewiesen. Diese Veränderung resultiert u. a. aus umfangreichen Bau-
maßnahmen im Bereich Schulen und Kindertagesstätten, welche zum 31.12.2014 noch nicht
abgeschlossen waren. Hierunter fällt unter anderem der Neubau der 3. Grundschule mit
Drei-Feldhalle mit einem Zugang in Höhe von 6,3 Mio. EUR, so dass sich zum 31.12.2014
eine Anlage im Bau in Höhe von 14,8 Mio. EUR ergibt. Für di e Sanierung der Grundschule
am Standort Erich- Zeigner-Schule wurden im Jahr 2014 Herstellungskosten in Höhe von
1,96 Mio. EUR gebucht, so dass zum 31.12.2014 eine Anlage im Bau in Höhe von 2,6 Mio.
EUR ausgewiesen wird. Weiterhin wurden für die Raumsystem Schule in Böhlitz -Ehrenberg
Baumaßnahmen in Höhe von 1,93 Mio. EUR durchgeführt. Zum 31.12.2014 steht diese A n-
lage im Bau mit 2,2 Mio. EUR im Buchwerk. Für den Neubau der Kindertagesstätte Gohliser
Straße 5 wurde eine Erhöhung der Anlage im Bau von 1,77 Mi o. EUR auf 2 Mio. EUR g e-
bucht. Weiterhin hat sich im Bereich des Infrastrukturvermögens die Anlage im Bau Linde-
nauer Hafen um 5,7 Mio. EUR auf 10,1 Mio. EUR erhöht.
Weiterhin wurden Herstellungskosten für den Elstermühlgraben in Höhe von 3,2 Mio. EUR
gebucht, so dass zum 31.12.2014 diese Anlage im Bau mit 4,6 Mio. EUR ausgewiesen wird.
Die Anlage im Bau Petersteinweg/ Karl -Liebknecht-Straße wurde in 2014 um 2,04 Mio. EUR
auf einen Wert in Höhe von 2,26 Mio. EUR erhöht.
Die Aufteilung der Zu-  und Abgänge au f einzelne Projekte können dem Anhang im Punkt
5.1.1.3.4 entnommen werden.
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 46

5.3.1.1.4 Finanzanlagevermögen
Das Finanzanlagevermögen umfasst zum Bilanzstichtag 1. 337,8 Mio. EUR. Der Anteil am
Gesamtanlagevermögen beträgt 30,2 %.
Fast die Hälfte des Finanzanlagevermögens stellen die Anteile an verbundenen Unterneh-
men dar ( 46,9 %). Weiterhin zählen zum Finanzanlagevermögen Ausleihungen ( 18,2 %),
Wertpapiere (14,7 %), Beteiligungen ( 11,1 %) und Sondervermögen ( 9,2 %). Zur Übersicht
der verbundenen Unternehmen, Eigenbetriebe und Beteiligungen wird auf den Gliederungs -
punkt 8.2 sowie auf den Anhang zum Jahresabschluss 2014 verwiesen.
Gemäß § 89 Abs. 5 SächsGemO werden Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unte r-
nehmen mit dem anteiligen Eigenkapital oder, sofern dies dem wirklichen Wert deutlich nä-
her kommt, mit den Anschaffungskosten angesetzt.
Mit Ratsbeschluss RBV -1220/12 wurde in der Stadt Leipzig die Festlegung getroffen, dass
Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen und Zweckverbänden sowie Son-
dervermögen im Rahmen der Bewertung zum Eröffnungsbilanzstichtag 01.01.2012 mit dem
anteiligen Eigenkapital nach der Eigenkapitalspiegelbildmethode anzusetzen sind. Dies wur-
de in den folgenden Jahresabschlüssen beibehalten.

Anteile an verbundenen Unternehmen
Im Haushaltsjahr 2014 wurden Kapitaleinlagen an die LVV Leipziger Versorgungs - und Ver-
kehrsgesellschaft mbH in Höhe von 14,3 Mio. EUR und in die Zoo Leipzig GmbH in Höhe
von 3,7 Mio. EUR geleistet.
Im Haushaltsjahr 2014 wurden Kapitaleinlagen an die Mitteldeutsche Flughafen AG in Höhe
von 2.616.484,09 EUR und an die Leipziger Messe GmbH in Höhe von 1 Mio. EUR zug e-
führt.

Sondervermögen
Im Vergleich zum Vorjahr 2013 ist eine Bestandserhöhung zu verzeichnen, die im Wesentl i-
chen aus der Korrektur der fehlerbehafteten Abbildung der Widmungen der Gebäude in den
Jahresabschlüssen der Kultureigenbetriebe der Stadt Leipzig basiert.
Nähere Ausführungen dazu enthält Punkt 5.1.1.4.3 im Anhang.

Ausleihungen
Ausleihungen liegen in der Stadt Leipzig nur in Form von Darlehen vor und wurden mit dem
Nominalwert zum Stichtag des Jahresabschlusses angesetzt.
Zum 31.12.2014 betrug der Gesamtbestand der Ausleihungen 242,9 Mio. EUR.

31.12.2014 31.12.2013
0,00 0,00
564.970,73 4.467.970,73
242.292.618,46 245.086.946,28
Gesamt 242.857.589,19 249.554.917,01
Ausleihungen in EUR
Ausleihungen an verbundene Unternehmen, Beteiligungen und
Sondervermögen - Laufzeit bis einschließlich einem Jahr
Ausleihungen an verbundene Unternehmen, Beteiligungen und
Sondervermögen - Laufzeit von mehr als einem Jahr und bis
einschließlich fünf Jahre
Ausleihungen an verbundene Unternehmen, Beteiligungen und
Sondervermögen - Laufzeit von mehr fünf Jahren
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 47

Nähere Ausführungen dazu enthält Punkt 5.1.1.4.4 im Anhang.

Wertpapiere
Der Gesamtbestand der Wertpapiere betrug zum 31.12.2014 197,1 Mio. EUR. Davon entfal-
len 93,7 Mio.  EUR auf Investmentzertifikate und 103,3 Mio.  EUR a uf Kapitalmarktpapiere
unterschiedlicher Laufzeit.
Die Bestandserhöhung entfällt im Wesentlichen auf einen Zugang bei den Investmentzertif i-
katen in Höhe von ca. 71 Mio. EUR. – siehe Anhang: 5.1.1.4.5

5.3.1.2 Umlaufvermögen
Das Umlaufvermögen der Stadt Leipzig beträgt zum Bilanzstichtag 31.12.2014  insgesamt
302,2 Mio. EUR. Dies entspricht einem Anteil an der Bilanzsumme von 6,8 %.

5.3.1.2.1 Vorräte
Ab dem Jahresabschluss 2014 wurde sich dafür entschieden ausschließlich Vermögensg e-
genstände des Vorratsvermögens mit einem Wert von mehr als 410 EUR als Vorräte zu er-
fassen. Somit wurden die Bestände des Vorratsvermögens Rohstoffe, Hilfsstoffe, Waren und
unfertige Erzeugnisse ausgebucht. Lediglich die Betriebsstoffe in der Branddirektion haben
einen Wert oberhalb der Wertaufgriffsgrenze.
Die Bestandsveränderung der zum Verkauf bestimmten Grundstücke und Bauten
(-°1,2°Mio.°EUR) ergibt sich unter anderem durch den Verkauf des Flurstückes 3083h der
Gemarkung Leipzig in Höhe von 0,5 TEUR sowie durch die Veräußerung des Flurstückes
472x der Gemarkung Liebertwolkwitz in Höhe von 0,17 TEUR.
Weitere Einzelheiten können im Anhang zum Jahresabschluss dem Gliederungspunkt
5.1.2.1 entnommen werden.

5.3.1.2.2 Forderungen
Zum Stichtag 31.12.2014 umfasst der Bestand an Forderungen insgesamt 150,4  Mio. EUR
und hat einen Anteil von 49,8 % am Umlaufvermögen. Davon entfallen auf

• öffentlich-rechtliche Forderungen 129,6  Mio. EUR, dies entspricht 43,0  % des U m-
laufvermögens,

31.12.2014 31.12.2013
Vorräte 14.949.900,60 16.814.337,24
129.608.924,01 79.860.532,18
20.753.856,50 26.112.013,28
Liquide Mittel 136.874.147,67 122.476.915,89
Gesamt 302.186.828,78 245.263.798,59
in EUR
Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus
Transferleistungen
Privatrechtliche Forderungen, Wertpapiere des
Umlaufvermögens
Umlaufvermögen
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 48

• privatrechtliche Forderungen 20,8  Mio. EUR, dies entspricht 6,9  % des Umlaufver-
mögens.

Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen
Öffentlich-rechtliche Forderungen sind Forderungen aus Gebühren, Beiträgen, Steuern und
Transferleistungen. Die öffentlich-rechtlichen Forderungen sind in der folgenden Tabelle an-
gegeben.

Die Veränderung der sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen resultiert im Wesentlichen
aus Forderungen im Zusammenhang mit der Inanspruchnahme sowie auch der Gewährung
von Zuwendungen. Hierunter sind unter anderem die sonstigen Forderungen für geleist ete
investive Zuwendungen im Vergleich zum Vorjahr um 18,9 Mio. EUR angestiegen.
In den Steuerforderungen sind Forderungen aus dem Gemeindeanteil an Steuern in Höhe
von 4,6 Mio. EUR enthalten. Es ist davon auszugehen, dass die Forderungen gegen den
Freistaat Sachsen in der Regel eine Ausfallwahrscheinlichkeit von NULL besitzen und daher
keine Pauschalwertberichtigung durchgeführt werden muss. Demgegenüber haben sich die
Gewerbesteuerforderungen mit einem nicht berichtigten Forderungsbestand von 80,2 Mio.
EUR um 8,4 Mio. EUR im Vergleich zum Vorjahr erhöht. Diese wurden jedoch im Rahmen
der Erstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2014 entsprechend ihrer Werthaltigkeit
berichtigt.
Die Öffentlich-rechtlichen Forderungen aus Dienstleistungen erhöhen si ch im Vergleich zum
Vorjahr um 1,1 Mio. EUR.

Privatrechtliche Forderungen, Wertpapiere des Umlaufvermögens
Gemäß § 241 BGB liegt privatrechtlichen Forderungen ein Schuldverhältnis auf gesetzlicher
oder vertraglicher Basis zugrunde.

31.12.2014 31.12.2013
Öffentlich-rechtliche Forderungen aus Dienstleistungen 4.921.758,43 3.784.611,05
Steuerforderungen 55.171.717,04 42.197.654,45
Forderungen aus Transferleistungen 3.615.165,26 443.503,14
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 65.900.283,28 33.434.763,54
Gesamt 129.608.924,01 79.860.532,18
Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus
Transferleistungen in EUR
31.12.2014 31.12.2013
Privatrechtliche Forderungen 20.753.856,50 26.112.013,28
Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00
Gesamt 20.753.856,50 26.112.013,28
Privatrechtliche Forderungen, Wertpapiere des
Umlaufvermögens in EUR
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 49

Die privatrechtlichen Forderungen haben sich um 5,4 Mio. EUR auf einen Gesamtbestand
zum 31.12.2014 von 20,7 Mio. EUR vermindert. Dieser Rückgang resultiert im Wesentlichen
aus dem Rückgang der privatrechtlichen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in
Höhe von 5,8 Mio. EUR.
Zum Stichtag des Jahresabschlusses lagen in der Stadt Leipzig keine Wertpapiere des U m-
laufvermögens vor.

Liquide Mittel
Liquide Mittel sind alle Bar - und Buchgeldguthaben, die kurzfristig verfügbar bzw. relativ
kurzfristig kündbar sind.
Der Anteil der liquiden Mittel beträgt mit 136,9 Mio. EUR rund 45,3 % am gesamten Umlauf-
vermögen.

Innerhalb der Sichteinlagen bei Banken und Versicherungen werden Treuhandkonten abg e-
bildet, die wirtschaftlich der Stadt Leipzig zugeordnet, aber durch einen Dri tten, z. B. Hau s-
verwalter, bewirtschaftet werden. Unter den sonstigen Einlagen werden u. a. Spareinlagen
auf Treuhandkonten in Höhe von 2,2 Mio EUR abgebildet. Dabei handelt es sich u. a. um
Mietkautionskonten. Korrespondierend dazu wurden die Zahlungsverpflichtungen in Höhe
von 0,5 Mio. EUR aus den erhaltenen Kautionen als sonstige Verbindlichkeiten passiviert.

5.3.1.3 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP)
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Stichtag des Jahres -
abschlusses bilanziert, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstel-
len. Die Rechnungsabgrenzung erfolgte der Höhe nach mit dem Betrag, welcher der Zeit
nach dem Jahresabschlussstichtag wirtschaftlich zuzurechnen ist.

31.12.2014 31.12.2013
Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 14.906.872,19 20.664.367,94
Vorsteuer 182.906,10 107.291,16
Sonstige Vermögensgegenstände 2.005,89 455.287,26
Sonstige privatrechtliche Forderungen 5.662.072,32 4.885.066,92
Verrechnung 0,00 0,00
Gesamt 20.753.856,50 26.112.013,28
Privatrechtliche Forderungen
in EUR
31.12.2014 31.12.2013
Sichteinlagen bei Banken und Versicherungen 38.453.368,32 52.564.217,87
Sonstige Einlagen 98.240.205,69 69.769.345,86
Bargeld 180.573,66 143.352,16
Gesamt 136.874.147,67 122.476.915,89
Liquide Mittel
in EUR
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 50

Der Aktive Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von 20,9 Mio. EUR beinhaltet im Wesent-
lichen „sonstige ARAP“ für Kosten der Unterkunft (13 Mio. EUR) sowie für Kosten für Sozial-
transferaufwendungen (3,3 Mio. EUR).
Der „ARAP aus Dienstleistungen“ besteht hauptsächlich aus der Instandhaltungsrücklage für
die „WEG GRASSI“ für die Jahre 2011-2014.
Für die Besoldung der Beamten für Januar 2014 wurden 1,9 Mio. EUR abgegrenzt.

5.3.2 Kapital (Passiva)
Die Vermögensrechnung (Bilanz) der Stadt Leipzig für das Jahr 2014 weist zum Stichtag
31.12.2014 eine Bilanzsumme in Höhe von 4.433.003.719,92 EUR aus. Im Vergleich zum
Vorjahr stieg die Kapitalseite, analog zur Vermögensseite, um 251.834.083,72 EUR.

5.3.2.1 Kapitalposition
Die Kapitalposition besteht aus dem Basiskapital, Rücklagen und Fehlbeträgen.

5.3.2.1.1 Basiskapital
Das Basiskapital beträgt zum Bilanzstichtag 1.778.583.381,39 EUR- im Vergleich zum Vor -
jahr ein Anstieg um 41,3 Mio. EUR. Der Zuwachs des Basiskapitals ist auf Korrekturen der
Eröffnungsbilanz gemäß § 62 SächsKomHVO -Doppik zurückzuführen.  Hierbei sei auf die
Erläuterungen im Anhang (5.2.1.1) und die Anlage 5 zum Anhang verwiesen.

5.3.2.1.2 Rücklagen
Rücklagen stellen einen vom Basiskapital abgegrenzten variablen Teil der Kapitalposition
dar, dem sich nach dem Prinzip der Gesamtdeckung keine einzelnen Vermögenspositionen
auf der Aktivseite der Bilanz zuordnen lassen. Sie werden aufgrund von gesetzlichen oder
satzungsmäßigen Bestimmungen oder freiwillig gebildet.
31.12.2014 31.12.2013
ARAP aus Dienstleistungen 307.927,27 242.238,03
Sonstiger ARAP 20.559.483,48 17.355.668,21
Gesamt 20.867.410,75 17.597.906,24
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
in EUR
Eigenkapitalquote
𝐾𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑝𝑜𝑠𝑖𝑡𝑖𝑜𝑛
𝐵𝑖𝑙𝑎𝑛𝑧𝑠𝑢𝑚𝑚𝑒  × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
42,42 42
Berechnung Ergebnis 2014 Ergebnis Vorjahr
1.880.570.738,99
4.433.003.719,92 × 100 𝑃𝑟𝑜𝑧𝑒𝑛𝑡
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
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Die Rücklagen werden nach ihrem Entstehungsgrund unterschieden in Rücklagen aus Über-
schüssen des ordentlichen Ergebnisses, aus Überschüssen des Sonderergebnisses, aus
nicht ertragswirksam aufzulösenden Zuwendungen sowie zweckgebundene und sonstige
Rücklagen.
Im Haushaltsjahr 2014 wurde beim ordentlichen Ergebni s ein Überschuss in Höhe von
102,0 Mio. EUR erzielt, welcher der Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen Ergebni s-
ses zugeführt wurde.
Zum 01.01.2014 betrug die Rücklage aus Überschüssen des Sonderergebnisses
15,9 Mio. EUR. Diese wurde aufgrund notwendiger Berichtigungsbuchungen für das Haus-
haltsjahr 2013 um 1,1 Mio. EUR verringert.
Der sich aus der Ergebnisrechnung zum 31. Dezember 2014 ergebende Fehlbetrag beim
Sonderergebnis in Höhe von 26 TEUR wurde mit der verbliebenen Rückla ge aus Über -
schüssen des Sonderergebnisses aus 2013 in Höhe von 14,8 Mio. EUR verrechnet. Damit
wurde die Rücklage aus dem Haushaltsjahr 2013 vollständig aufgelöst.

5.3.2.1.3 Fehlbeträge
Gemäß § 59 Nr. 17 SächsKomHVO -Doppik ist ein Fehlbetrag der Unterschiedsbetrag, um
den die Summe der ordentlichen und außerordentlichen Aufwendungen im Ergebnishaushalt
oder in der Ergebnisrechnung höher ist als die Summe der ordentlichen und außerordentl i-
chen Erträge.
Zum 31.12.2014 betrug der Jahresfehlbetrag des  Sonderergebnisses 26,1 Mio. EUR. Dieser
wurde zunächst nach § 25 Abs. 5 SächsKomHVO -Doppik mit der Rücklage aus Überschüs-
sen des Sonderergebnisses verrechnet. Der verbleibende Fehlbetrag in Höhe von
11,3 Mio. EUR wurde aufgrund der Übergangsvorschrift § 131 Abs. 6 Satz 5 SächsGemO
mit dem Basiskapital verrechnet.

5.3.2.2 Sonderposten
Bei den Sonderposten handelt es sich um einen gesondert auszuweisenden Passivposten
für Ertragszuschüsse, Kostenüberdeckungen bei der Gebührenkalkulation, Beiträge und
Ähnliches. § 40 Abs. 1 SächsKomHVO -Doppik ergänzt hierzu zweckgebundene Geld-  und
Sachgeschenke für Investitionen sowie erhaltene investive Umlagen und Vermögensüber -
tragungen.

Als Sonderposten aus Investitionszuwendungen Bund wurden unter anderem 2,7 Mio. EUR
für Schul- und Mehrzweckgebäude der 68. Schule passiviert.
Der Sonderposten aus Investitionszuwendungen vom Land erhöht sich in Höhe von 18,5
Mio. EUR.
Der Anstieg der Zuwendungen von Zweckverbänden beträgt insgesamt 579 TEUR.
31.12.2014 31.12.2013
Sonderposten für empfangene
Investitionszuwendungen 843.323.592,22 837.287.589,75
Sonderposten für Investitionsbeiträge 21.826.849,40 20.346.574,95
Sonderposten für den Gebührenausgleich 64.034,89 91.195,97
Sonstige Sonderposten 64.012.530,27 12.611.294,11
Gesamt 929.227.006,78 870.336.654,78
Sonderposten
in EUR
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
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Die Veränderung der Sonderposten für Straßenausbaubeiträge im Jahr 2014 resultiert aus
der Berücksichtigung von Zugängen in Höhe von 3,7 Mio. EUR.
Die Bestandsänderung resultiert aus der Auflösung des Sonderpostens „Verlustdeckung der
Spezialmärkte“ in Höhe von 40,8 TEUR und aus der Einstellung eines Sonderpostens für
Wochenmärkte in Höhe von 13,6 TEUR.
Gemäß § 23 Abs. 1 Sächsisches Finanzausgleichsgesetz (Gültigkeitszeitraum 01.01.2013 –
31.12.2014) wird ein kommunales Vorsorgevermögen gebildet, von dem in den Haushalts -
jahren 2013 und 2014 eine Zuweisung entsprechend dem Anteil der Stadt Leipzig an der
Schlüsselmasse des jeweiligen Jahres gezahlt wurde. Die Zuweisung für 2014 betrug für die
Stadt Leipzig 51,7 Mio. EUR.
Einzelheiten zu den einzelnen Sonderposten können dem Anhang unter Gliederungspunkt
5.2.2 entnommen werden.

5.3.2.3 Rückstellungen
Der Anteil der Rückstellungen an der Bilanzsumme beträgt 9,1 % und wird mit
402,0 Mio. EUR ausgewiesen. Damit sanken die Rückstellungen im Vergleich zum Vorjahr
um 12,9 Mio. EUR.
Rückstellungen sind gemäß § 59 Nr. 44 SächsKomHVO -Doppik Verbindlichkeiten oder Au f-
wendungen, die im Haushaltsjahr zwar wirtschaftlich verursacht werden, aber der Fälligkeit
und/ oder der Höhe nach ungewiss sind. Daraus ergibt sich eine Periodisierung des Aufwan-
des.
„Rückstellungen für Entgeltzahlungen für Zeiten der Freistellung von der Arbeit im Rahmen
von Altersteilzeit“ werden im Jahresabschluss 2014 in Höhe von 4.2 Mio. EUR ausgewiesen.
Für die Inanspruchnahme aus dieser Rückstellung ergab sich für das  Jahr 2014 ein planmä-
ßiger Finanzierungsbedarf von 14,9 Mio. EUR.
„Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge von Deponien“  - Die Veränderung der
Rückstellungen zum Jahresabschluss per 31.12.2014 resultiert im We sentlichen durch die
hohe Inanspruchnahme und teilweiser Auflösung der Rückstellungen für die Rekultivierung
von drei Altdeponien.
Der Bestand der „ Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten und sonstige Umwel t-
schutzmaßnahmen“ verringerte sich um 1,4  Mio. EUR auf 3,5  Mio. EUR. Die Veränder ung
resultiert im Wesentlichen aus der Inanspruchnahme und teilweisen Auflösung der Rückstel-
lungen für die Sanierung „Chemische Reinigung Eilenburger Straße“ in Höhe von 1,3 Mio.
EUR. Demgegenüber steht die Summe von Zuführungen in Höhe von insgesamt 227 TEUR.
„Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus anhängigen Gerichts - und Verwaltungs-
verfahren sowie aus Bürgschaften, Gewährverträgen und ähnlichen Rechtsgeschäften“ - Die
Bestandsveränderung 2014 resultiert zum einen aus der Inanspruchnahme von ins gesamt
655,8 TEUR sowie der Rückstellungsauflösung in Höhe von 279,8 TEUR.
Der Bestand der „ Rückstellungen für unterlassene Aufwendungen für Instandhaltung im
Haushaltsjahr“ 2014 sank um 3,2 Mio. EUR auf 3,9 Mio. EUR.
„Rückstellungen für vertragliche oder gesetzliche Verpflichtungen zur Gegenleistung gegen-
über Dritten, die im laufenden Haushaltsjahr wirtschaftlich begründet wurden und die der
Höhe nach noch nicht genau bekannt sind “ - Die Veränderung der Rückstellungen resultiert
zum einen aus der Inanspruchnahme und Auflösung in Höhe von 7,1 Mio. EUR, einer Zufüh-
rung in Höhe von 26,8 Mio. EUR und der Umbuchung in Höhe von 11,2 Mio. EUR in die Ver-
bindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen wenn die Verpflichtung nicht mehr ungewiss
ist.

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 53

5.3.2.4 Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von 1.194,9 Mio. EUR in der Jahresabschlussbilanz 2014
ausgewiesen und stellen damit 27,0 % der Bilanzsumme dar. Im Vergleich zum Vorjahr sind
die Verbindlichkeiten um rd. 79,4 Mio. EUR gestiegen.

Zum Bilanzstichtag bestehen Investitionskredite in Höhe von rd. 669,5 EUR. Diese Verbind-
lichkeiten aus Kreditaufnahmen stellen mit rd. 56  % den größten Anteil der Verbindlichkeiten
dar. Im Vergleich zum Vorjahr konnte der Bilanzposten um weitere 25,6 Mio. EUR abgesenkt
werden.

Die Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften und Vorgängen, die Kreditauf-
nahmen wirtschaftlich gleichkommen, umfassen lt. Kontenrahmen Hypotheken, Grund - und
Rentenschulden, Restkaufgelder und Leasingverträge. Diese Verbindlichkeiten betragen
zum Bilanzstichtag rd. 180,5 Mio. EUR (Vorjahr: 159,6 Mio. EUR).

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen zum 31.12.2014  insgesamt
38,8 Mio. EUR und sind im Vergleich zum Vorjahr um rd. 2,9 Mio. EUR gesunken.

Verbindlichkeiten aus Transferleistungen in Höhe von 5,2 Mio. EUR umfassen insbesondere
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke, gesetzliche Leistungen im Rahmen der
Jugend- und Sozialhilfe sowie diverse Umlagen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten stiegen im Vergleich zum Vorjahr um ca. 97,6 Mio. EUR auf
rd. 263,8 Mio. EUR und stellen mit 25,2 % den zweithöchsten Anteil der Verbindlichkeiten
dar.
Dies resultiert ganz wesentlich aus der Korrektur der Abrechnung von Einzahlungen aus i n-
vestiven Schlüsselzuweisungen.

5.3.2.5 Passive Rechnungsabgrenzungsposten
Passive Rechnungsabgrenzungsposten (PRAP) sind alle Einnahmen vor dem Jahresab-
schluss zum 31.12.2014 , die einen Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag
darstellen. Die PRAP betragen zum 31.12.2014 rd. 26,3 Mio. EUR, im Vorjahr wurden diese
in Höhe von 27,3 Mio. EUR ausgewiesen.
Den größten Anteil der PRAP bilden auch in 2014 wieder die Grabnutzungsgebühren in H ö-
he von 24,0 Mio. EUR (Vorjahr: 23,2 Mio. EUR), die auch wesentlich für den Anstieg der g e-
samten PRAP verantwortlich sind.

6. Haushaltsausgleich und Haushaltsstrukturkonzept
Als allgemeine Regelung normiert § 72 Abs. 3 SächsGemO, dass der Ergebnishaushalt der
Gemeinde in ordentlichen Erträgen und Aufwendungen -  jeweils unter Berücksichtigung der
Überschüsse bzw. Fehlbeträge der Vorjahre - auszugleichen ist.19 Sollte dies nicht erreicht

19 Bis zum Ablauf des Haushaltsjahres 2016 gelten hier gemäß § 131 SächsGemO Übergangsbe-
stimmungen.
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 54

werden, macht § 24 SächsKomHVO -Doppik konkrete Vorgaben für weitere Möglichkeiten
zum Ausgleich des Haushalts.
In der Stadt Leipzig war im Berichtsjahr 2014 kein Haushaltsstrukturkonzept aufzustellen und
auch keines in Kraft. Gleiches gilt für den Zeitraum bis zur Aufstellung des Jahresabschlus-
ses und dieses Rechenschaftsberichtes.

7. Entwicklung und Ausgleich der Fehlbeträge
Im Haushaltsplan 2014 wurde im Ergebnishaushalt ein Gesamtbetrag des ordentlichen E r-
gebnisses in Höhe von ( -)18,2 Mio. EUR (Fehlbetrag) und ein Gesamtergebnis von
 (-)16,2 Mio. EUR (ebenfalls als Fehlbetrag) geplant.
Die Stadt Leipzig schloss das Haushaltsjahr 2014 jedoch mit einem deutlich positiven G e-
samtergebnis in Höhe von 75,9 Mio. EUR ab, welches sich aus einem ordentlichen Ergebnis
von 102,0 Mio. EUR und einem aus außerordentlichen Erträgen und Aufwendungen resulti e-
renden Sonderergebnis von ( -)26,1 Mio.  EUR zusammensetzt. Somit ergibt sich für das
Haushaltsjahr 2014 kein Fehlbetrag im Gesamtergebnis.
Übersteigen die ordentlichen Erträge die ordentlichen Aufwendungen, d.  h., wurde in der
Ergebnisrechnung ein Überschuss erwirtschaftet und ist keine Abdeckung von Fehlbeträgen
aus Vorjahren erforderlich, so wird der Überschuss des ordentlichen Ergebnisses der na-
mensgleichen Rücklage zugeführt. Da aus Vorjahren keine Fehlbeträge abzudecken sind,
können mit dem Jahresabschluss 2014 der Rücklage für das ordentliche Ergebnis 102 Mio. €
zugeführt werden, was dann auch der Höhe der aktuellen Rücklage entspricht.
Ein Überschuss/ Fehlbetrag beim Sonderergebnis ist hingegen in der entsprechenden Rüc k-
lage des Sonderergebnisses zu berücksichtigen. Mit dem Jahresabschlus s 2014 wird der
Fehlbetrag im Sonderergebnis von ( -)26,1 Mio. EUR zunächst mit der aus dem Abschluss
2013 bestehenden Rücklage von 14,8 Mio. EUR verrechnet. Die verbleibende, nicht gedeck-
te Differenz von - 11,3 Mio. € wird dann auf der Grundlage der geltenden Regelungen des
§ 131 (6) SächsGemO mit dem Basiskapital verrechnet.
Ein Überschuss in der Ergebnisrechnung ist jedoch nicht mit einem Liquiditätsüberschuss
gleichzusetzen, da dieser sowohl zahlungswirksame als auch nichtzahlungswirksame B e-
standteile beinhaltet. Ein Fehlbetrag ist der Unterschiedsbetrag, um den die Summe der or-
dentlichen und außerordentlichen Aufwendungen im Ergebnishaushalt bzw. in der
Ergebnisrechnung höher ist als die Summe der ordentlichen und außerordentlichen Erträge.

8. Aufgabenerfüllung der Stadt Leipzig
8.1 Aufgabenerfüllung und Personalbestand
Die Stadt Leipzig erfüllt ihre Aufgaben auf Basis der Gesetze als Pflichtaufgaben nach Wei -
sung, weisungsfreie Pflichtaufgaben sowie freiwillige Aufgaben. Die Aufgabenerfüllung vor
allem im freiwilligen Bereich (u. a. Kultur, Sport) erfolgt im Rahmen der eigenen Leistungsf ä-
higkeit. Die Aufgabenerfüllung erfolgt zum Wohl aller Bürgerinnen und Bürger.
Zur Erfüllung ihrer Aufgaben beschäftigt die Stadt Leipzig als rechtsfähige Gebietskörper -
schaft des öffentlichen Rechts eigenes Personal, dessen Vorgesetzter der Oberbürgermei s-
ter ist.
Gemäß der Verwaltungsvorschrift des Sächsischen Staatsministeriums des Innern über die
Grundsätze der kommunalen Haushalts - und Wirtschaftsführung und die recht saufsichtliche
Beurteilung der kommunalen Haushalte zur dauerhaften Sicherung der kommunalen Aufg a-
benerledigung (VwV KomHHWi) Teil A Ziffer III. Nr. 1 sollen kreisfreie Städte, wie die Stadt
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 55

Leipzig, einen Personalstrandrichtwert von 13,9 Vollzeitäquivalente (VZÄ) je 1.000 Einwoh-
ner20 einhalten.
Zum Stichtag 31. Dezember 2014 beschäftigte die Stadt Leipzig in dem für die Ermittlung
des Personalstandsrichtwertes maßgeblichen Kernhaushalt 7.235 VZÄ. Daraus ergibt sich
bezogen auf die amtliche Einwohnerzahl zum 31. Dezember 2014 ein rechnerischer Pers o-
nalbestand von 13,3 VZÄ je 1.000 Einwohnern; der Wert liegt damit um 0,6 VZÄ je 1.000
Einwohner unter dem empfohlenen Richtwert.
Die Stadt Leipzig unterhielt im Berichtsjahr einen ausreichenden Personalbestand, u m den
ihr obliegenden Aufgaben nachzukommen.

8.2 Auslagerung der Aufgabenerfüllung: Wirtschaftliche Betätigung der  Stadt
Leipzig
Die Stadt Leipzig ist über den Kernhaushalt hinaus zum Zwecke der Daseinsvorsorge an
verschiedenen Unternehmen beteiligt. Nachstehend werden die Eigenbetriebe der Stadt
Leipzig, die Eigengesellschaften und Beteiligungsunternehmen sowie die Zweckverbände, in
denen die Stadt Mitglied ist, zum Stand 31. Dezember 2014  aufgezeigt. Die Darstellung e r-
folgt in Anlehnung an die Struktur des Finanzanlagevermögens in der Vermögensrechnung
der Stadt Leipzig, d. h. nach Anteilen an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen und
Sondervermögen. Jedoch erfolgt der Ausweis in der Vermögensrechnung auf Grundlage der
Beteiligungsform der jeweiligen Mut tergesellschaft, wohingegen die nachfolgende Übersicht
sämtliche mittelbaren und unmittelbaren Gesellschaften darstellt.
Für weitergehende Informationen zur Ausgliederung der Aufgabenerfüllung bzw. zu den E i-
genbetrieben, den Unternehmen in Privatrechtsform, an denen die Stadt Leipzig beteiligt ist,
und den betreffenden Zweckverbänden wird auf den 22 . Beteiligungsbericht der Stadt
Leipzig verwiesen.21

Name und Sitz Anteil der Stadt Leipzig
Anteile an verbundenen Unternehmen
Abfall-Logistik Leipzig GmbH Leipzig 51 %22
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Leipzig 57,03 %
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung
Leipzig mbH Leipzig 100 %
Klinikum St. Georg gGmbH Leipzig 100 %23
Lecos GmbH Leipzig 90 %

20 Bezogen auf die Summe der Beschäftigten im Kernhaushalt (sogenannter Beschäftigungsbereich
21) und in den mit Sonderrechnung geführten rechtlich unselbstständigen Einrichtungen und Unter-
nehmen mit Ausnahme der Krankenhäuser (sogenannter Beschäftigungsbereich 22) .
21 Der 22. Beteiligungsbericht der S tadt Leipzig wurde von der Ratsversammlung in deren Sitzung
vom 24.02.2016 zur Kenntnis genommen ( Drucksache Nr. VI-DS-01889). Er steht im Ratsinformat i-
onssystem der Stadt Leipzig zum Download zur Verfügung. Die dargestellte Tabelle dient lediglich der
Information der Aufgabenauslagerung und stellt keine komplette Auflistung der städtischen Finanza n-
lagen sowie des Beteiligungsportfolios der Stadt Leipzig dar.
22 Bilanzierung der Beteiligung beim Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig.
23 Bilanzierung der Beteiligung beim Eigenbetrieb Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig.
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
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Name und Sitz Anteil der Stadt Leipzig
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Leipzig 100 %
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesell-
schaft mbH Leipzig 100 %
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesell-
schaft mbH & Co. Grundstücks-KG Leipzig 100 %
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Leipzig 100 %
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur E r-
schließung, Entwicklung und Sanierung von Bau-
gebieten mbH
Leipzig 100 %
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG Leipzig 80,55 %
LGH Service GmbH Leipzig 100 %
LVV Leipziger Versorgungs - und Verkehrsgesell-
schaft mbH Leipzig 100 %
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft
mbH Leipzig 100 %
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH Leipzig 100 %
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH Leipzig 100 %
WRL – Wirtschaftsförderung Region Leipzig
GmbH Leipzig 51 %
Zoo Leipzig GmbH Leipzig 100 %
Beteiligungen
Aktiengesellschaften
European Energy Exchange AG Leipzig 0,01 % (5.213 von
40.050.000 Aktien)
Mitteldeutsche Flughafen AG Flughafen
Leipzig/ Halle 2,10 %
WV Energie AG Frankfurt/
Main 3 von 50.000 Aktien
Gesellschaften mit beschränkter Haftung
Abfallverwertung Leipzig GmbH Leipzig 30 %24
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör - und Leipzig 33,33 %

24 Bilanzierung der Beteiligung beim Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
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Name und Sitz Anteil der Stadt Leipzig
Sprachgeschädigte gGmbH
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH Torgau 24,5 %
(treuhänderisch)
Leipziger Messe GmbH Leipzig 50 %
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH Leipzig 15,92 %
Verwaltungs- und Wirtschafts -Akademie Leipzig
GmbH Leipzig 50 %
Zweckverbände
Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der
Parthe Borsdorf 10 von 46 Stimmen
Abwasserzweckverband Oberer Lober Rackwitz 2,21 %
DERAWA Zweckverband Delitzsch-
Rackwitzer Wasserversorgung
Delitzsch 1 von 51 Stimmen
Sparkassenzweckverband für die Stadt - und
Kreissparkasse Leipzig Leipzig 15 von 25 Stimmen
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen
Großpösna/
Störmthal
60 %
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See Leipzig 4 von 8 Stimmen
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig Leipzig 4 von 10 Stimmen
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen Priestewitz/
OT Lenz 1 von 13 Stimmen25
Zweckverband für Wasserversorgung und
Abwasserbeseitigung Leipzig-Land Leipzig 66 von 185 Stimmen
Zweckverband Kommunale Informationsverarbei-
tung Sachsen Leipzig 30 von 2.171 Stimmen26
Zweckverband Kommunales Forum Südraum
Leipzig Markkleeberg 50 von 179 Stimmen
Zweckverband Parthenaue Leipzig-
Plaußig 1 von 3 Stimmen
Zweckverband Planung und Erschließung "Neue
Harth" Leipzig 3 von 6 Stimmen

25 In der Vermögensrechnung der Stadt Leipzig nicht bilanziert (Bilanzierungsverbot).
26 Die Angaben entstammen dem Beteiligungsbericht des Zweckverbandes.
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 58

Name und Sitz Anteil der Stadt Leipzig
Sondervermögen
Gewandhaus zu Leipzig Leipzig 100 % (Eigenbetrieb)
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/ Engelsdorf Leipzig 100 % (Eigenbetrieb)
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Leipzig 100 % (Eigenbetrieb)
Oper Leipzig Leipzig 100 % (Eigenbetrieb)
Schauspiel Leipzig Leipzig 100 % (Eigenbetrieb)
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Leipzig 100 % (Eigenbetrieb)
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Leipzig 100 % (Eigenbetrieb)
Stadtreinigung Leipzig Leipzig 100 % (Eigenbetrieb)
Theater der Jungen Welt Leipzig Leipzig 100 % (Eigenbetrieb)
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Leipzig 100 % (Eigenbetrieb)

9. Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Bilanzstichtag
eingetreten sind
Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Bilanzstichtag eingetreten sind, best e-
hen nicht. In diesem Zusammenhang wird jedoch auf die Chance im Zusammenhang mit der
Kapitalausstattungsvereinbarung hingewiesen.

10. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung
10.1 Chancen
10.1.1 Kapitalausstattungsvereinbarung/ CDO-Transaktionen
Die Stadt Leipzig ist alleinige Gesellschafterin der LVV. Diese hält  74,65 % der Anteile an
der KWL. Der Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig -Land
ist an der KWL mit einem Anteil von 25,35 % beteiligt.
Zwischen 2000 und 2005 schlossen die KWL und die Stadt Leipzig mit Billigung der zustän-
digen Gremien, insbesondere des Aufsichtsrates der KWL, Cross -Border-Leasingvertrage
über ihr Anlagevermögen der Wasserversorgung und Abwasserentsorgung ab. Zur vertra g-
lich geschuldeten Absicherung hieraus resultierender Verpflichtungen erwarben die KWL und
die Stadt Leipzig festverzinsliche Schuldverschreibungen (sog. Zero -Bonds) bei mehreren
großen Finanzinstituten im Umfang von ca. 292,0 Mio. EUR.
In 2006 wurde der KWL der Vorschlag unterbreitet, die aus den Schuldverschreibungen r e-
sultierenden Einzelrisiken der KWL und/ oder der Stadt Leipzig durch Abschluss sog. CDS -/
CDO-Transaktionen zu vermindern bzw. zu diversifizieren. In den Jahren 2006 und 2007
haben die damaligen Geschäftsführer der KWL, Klaus Heininger und Dr. Andreas Schirmer,
CDS-/ CDO-Transaktionen mit verschiedenen Banken zum Abschluss gebracht.
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 59

Mit den CDO -Transaktionen soll die KWL das Ausfallrisiko für tranchierte Kreditportfolien
übernommen haben, d. h. die KWL soll den Banken für den Fall des Eintritts bestimmter
Kreditereignisse in Portfoli en und unter bestimmten Voraussetzungen eine Ausgleichszah-
lung gewähren. Die Wirksamkeit der CDO -Transaktionen steht in Deutschland und England
in Streit. Die KWL und ihre Gesellschafter gehen davon aus, dass diese Geschäfte nichtig
bzw. unwirksam und/ oder nicht vollstreckbar und/ oder nicht durchführbar sind. Hieraus er-
geben sich — vorbehaltlich der abschließenden rechtlichen Bewertung der Verträge unter
Einbeziehung des Ausgangs laufender Gerichtsverfahren — Risiken für die KWL, die sich
auf mehr als 300,0 Mio. EUR belaufen könnten.
Zur nachhaltigen Sicherstellung der finanziellen Stabilität von LVV und KWL und damit im
Ergebnis zur Sicherstellung der zukünftigen Aufgabenerfüllung im Bereich der Wasserver-
sorgung und Abwasserentsorgung haben die Stadt Leipzig und die LVV nach Beschlussfa s-
sung des Stadtrates am 25.02.2010 (RBV -279/10) eine entsprechende Kapitalausstattungs -
vereinbarung abgeschlossen. Danach verpflichtet sich die Stadt Leipzig gegenüber der LVV
zur Kapitalausstattung bis maximal 290,0 Mio. EU R unter der Voraussetzung, dass die LVV
wegen der Inanspruchnahme der KWL aus den CDO -Transaktionen Verluste der KWL aus -
gleichen muss. Die Kapitalausstattungsvereinbarung wurde der EU -Kommission zur G e-
nehmigung aus beihilferechtlicher Sicht und der Landes direktion zur Genehmigung als
Kommunalaufsicht vorgelegt.
Die EU-Kommission hat Mitte Juni 2011 mitgeteilt, dass die Kapitalausstattungsvereinbarung
der Stadt keine genehmigungspflichtige Beihilfe darstellt. Der Ratsbeschluss sieht einen
nachrangigen Beitr ag der Stadt, d. h. nach entsprechenden Eigenbeiträgen von KWL und
LVV im Rahmen ihrer nachweislichen Leistungsfähigkeit. vor.
Mit Genehmigungsbescheid der Landesdirektion Leipzig vom 30.09.2011 zur Kapitalausstat-
tungsvereinbarung zwischen der Stadt Leipzi g und der LVV vom 25.02.2010 in Verbindung
mit dem Änderungsbescheid vom 01.11.2011 erhielt die Stadt verschiedene Auflagen. Unter
anderem hat die Stadt Leipzig in der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2012 Rückstellungen für
den Fall einer drohenden Inanspruchnahme aus der Kapitalausstattungsvereinbarung in H ö-
he von 290,0 Mio. EUR zu bilden.
Die Kapitalausstattungsvereinbarung wird in der Eröffnungsbilanz der Stadt Leipzig zum
01.01.2012 nach Prüfung und Einschätzung der bestehenden Risiken als Rückstellung für
die drohende Inanspruchnahme aus Bürgschaften, Gewährverträgen und ähnlichen Rechts -
geschäften gem. §§ 41 Abs. 1 Nr. 8, 51 Abs. 3 Nr. 3 g SächsKomHVO-Doppik abgebildet.
Das Risiko der Inanspruchnahme wurde unter Einbeziehung der Auflage der Landesdirektion
mit 290,0 Mio. EUR vor Abzinsung berücksichtigt. Die Abzinsung erfolgte entsprechend der
geschätzten Restlaufzeit von drei Jahren auf 267.657.847,36 EUR. Eine Rücklagenbildung
gem. § 20 Abs. 2 S. 4 Nr. 2 Sächs KomHVO wurde mit der Jahresrechnung 2011 nicht vo r-
genommen.
Zu den in den Jahren 2006 und 2007 abgeschlossenen CDO -/ CDS-Transaktionen hat es
am 04.11.2014 ein Urteil des High Court of Justice in London gegeben. Gegen dieses Urteil
hat die UBS Berufung eingelegt, welche vom Londoner Court of Appeal zw ischenzeitlich zu-
gelassen wurde.
Im Ergebnis des Urteils des High Court of Justice ist die KWL nicht dazu verpflichtet, an die
UBS bzw. die Depfa Bank Zahlungen aus den CDO zu leisten. Auch die CDS sind unwir k-
sam. Die für die CDO und CDS bezahlten Prämien sind zu einem Großteil zurückzuzahlen.
In der Folge des Urteils haben sich die KWL und die Landesbank Baden-Württemberg darauf
verständigt, auch die vor dem Landgericht Leipzig und dem Oberlandesgericht Dresden an-
hängigen Prozesse bis zu einer Entscheidung des Court of Appeal in London ruhen zu las-
sen.
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 60

10.1.2 Auswirkungen nach der Bevölkerungsstatistik
Die künftige demographische Entwicklung im Freistaat Sachsen ist von einem deutlichen
Bevölkerungsrückgang geprägt. Entgegen des Trends der meisten sächsis chen Kommunen
kann Leipzig jedoch einen kontinuierlichen Zuwachs der Bevölkerungszahlen verzeichnen.
Finanzielle Auswirkungen bestehen hier insbesondere im kommunalen Finanzausgleich
(FAG) - dies aufgrund der überproportionalen Einwohnerverluste im Sachsen- Vergleich. Die
wiederum fortlaufend zu verzeichnenden überproportionalen Einwohnerzuwächse per
31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013 und 31.12.2014 sowie den Folgejahren 2015 und 2016
werden entsprechend positiv auswirken.
Angaben zur Bevölkerungsentwicklung
27:
Jahr 2010 2011 2012 2013 2014
Bevölkerung g e-
samt
522.88 510.043 520.838 531.562  544.479
Männer 253.533 245.075 251.429 257.414 264.914
Frauen 269.350 269.409 269.409 274.148 279.565

Erstmals seit 1965 überstiegen in einem Jahr die Geburten (6.241)  die Sterbefälle (5.889) in
2014. Die Stadtbevölkerung wächst auch sich heraus.
Es wird davon ausgegangen, dass sich der Einwohnerzuwachs in den nächsten Jahren wei-
terhin positiv fortsetzen wird. Die aktuell von der Stadt Leipzig vorgenommene "Bevölk e-
rungsvorausschätzung 2016" erwartet in der mittleren von drei Varianten (Hauptvariante) für
das Jahr 2030 eine Einwohnerzahl von 722.000. Die obere Variante nimmt etwa 770.000
Einwohner an, die untere Variante schätzt für das Jahr 2030 eine Gesamteinwohnerzahl von
674.000 Einwohnern. Es wird davon ausgegangen, dass in allen drei Varianten ein Gipfel-
punkt bei der Einwohnerentwicklung innerhalb des Prognosehorizonts (noch) nicht erreicht
wird.28
Bis zum Jahr 2020 gehen alle Varianten von Geburtenüberschüssen aus. Insgesamt nimmt
die Zahl der Kinder- und Jugendlichen in Leipzig kontinuierlich zu. Gleichzeitig erhöht sich in
Leipzig auch stetig die Zahl der Menschen, die 70 Jahre und älter sind. Dies stellt die Stadt
Leipzig vor enorme Herausforderungen. Zum einen st eigen der Bedarf an Kinderbetreu-
ungseinrichtungen und zeitversetzt auch der Bedarf an Schulkapazitäten. Auf der anderen
Seite steigen die Ausgaben im Sozialbereich, insbesondere für die Betreuung älterer Men-
schen, da immer mehr Menschen für immer längere Zeit Anspruch auf Unterstützung haben.
Der Finanzierungsbedarf dafür ist durch entsprechende Priorisierung von Maßnahmen zu-
künftig zu sichern.

10.1.3 Konjunkturelle Entwicklung
Im Bereich der Wirtschaftsförderung werden besondere Chancen durch die Entwicklung von
Flächenpotenzialen gesehen, die sowohl im Rahmen der Realisierung als auch in der lang-
fristigen Perspektive positive Aspekte für den Standort Leipzig bedeuten. Diese Chancen
entstehen zum einen im Zuge von Investitionen, zum anderen in der Folge der Nutzung
durch Unternehmen über Primär- und Sekundäreffekte, die Arbeitsplätze, Steueraufkommen
und Nachfrage erhalten bzw. generieren und sich somit förderlich auf die gesamtwirtschaftl i-

27 Quelle: Stadt Leipzig.
28 Quelle: Stadt Leipzig (Bevölkerungsvorausschätzung 2016, S. 14).
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 61

che Lage der Stadt auswirken werden. Die in der Stadt Leipzig erkennbare positive konjun k-
turelle Entwicklung, die sich auch im Haushaltsjahr 2014 in der ansteigenden Gewerbesteuer
widerspiegelt, führt allerdings zum einen bei den Gewerbesteuerumlagen zu einem erhöhten
Aufwand und zum anderen (zeitversetzt) bei den Schlüs selzuweisungen zu geringeren E r-
trägen, da hier auch die Steuerkraft der Stadt Leipzig eine Rolle bei der Verteilung spielt.
Positive Auswirkungen auf dem Arbeitsmarkt können aber dazu führen, dass die Anzahl der
Bedarfsgemeinschaften sinkt und die Belastungen im Sozialbereich zurückgehen.

10.2 Risiken
Aus den unterschiedlichen Formen der Betätigungen können sich mitunter wirtschaftliche
Konsequenzen für die Stadt Leipzig ergeben, wie z.  B. aus der Übernahme von Bürgscha f-
ten oder anderen Sicherheiten, Gewährverträgen etc. Nachstehend erfolgt die Darstellung
der derzeit bekannten Risikopositionen. Haushaltswirtschaftliche Belastungen, die für die
künftige Entwicklung der Stadt Leipzig akut bestandsgefährdend sind und damit die stetige
Aufgabenerfüllung und die Haushaltswirtschaft in Frage stellen ergeben sich hieraus nicht.

10.2.1 CBL Trinkwassertransaktion
Über das Trinkwassernetz der KWL wurde auf Grundlage eines Ratsbeschlusses im Jahr
2003 ein US Cross -Border-Leasing abgeschlossen. Die Transaktion wurde durch die Lan-
desdirektion genehmigt.
Zur Abdeckung der im Rahmen der Rückmietverträge vorgesehenen Zahlungen für laufende
Mieten und den Optionspreis wurden Gelder in Deckungsgeschäfte investiert. Durch die
Stadt Leipzig wurden in diesem Zusammenhang zwe i Deckungsgeschäfte vorgenommen,
indem in diesem Zusammenhang Anleihen der MBIA Global Funding LLC und der General
Electric Capital Corporation erworben wurden, die an die Freshwater Ltd. übertragen wur-
den. Diese hat damit die Zahlungen auf Grundlage von E rfüllungsübernahmeverträgen an
den Trust als Vermieter zu leisten, soweit sie Zahlungen aus diesen Anleihen erhält. Die
Stadt trägt das Ausfallrisiko aus den Anleihen.
Die durch die Anleihe der General Electric Capital Corporation abgedeckten Zahlungen s o-
wie die Anleihe selbst enden vertragsgemäß Ende 2014. Die Verbindlichkeiten der MBIA
Global Funding LLC sind durch die MBIA Insurance Corp. garantiert. Das Rating der MBIA
Insurance Corp. wurde infolge der Finanzkrise sowohl von Moody's als auch von Standar d &
Poor's mehrfach herabgestuft. Nachdem MBIA Anfang Mai 2013 einen Vergleich mit der
Bank of America über bis dahin streitige Forderungen geschlossen und von der Bank of
America 1,6 Mrd. USD erhalten hat, wurde das Rating der MBIA Insurance Corp. 2013 von
Standard & Poor's auf B und von Moody's auf B3 heraufgesetzt. 2014 erfolgte eine weitere
Ratinganhebung durch Moody's auf B2.
Für die Anleihe der MBIA Global Funding LLC besteht jedoch weiterhin ein gegenüber einem
planmäßigen Verlauf erhöhtes Ausfallris iko, da nach Ansicht einiger Marktexperten bislang
kein langfristig tragfähiges Geschäftsmodell für die MBIA erkennbar sei. Wertänderungen der
MBIA-Anleihe durch Fremdwährungsgewinne/ - verluste sowie Zu- oder Abschreibungen auf
den Zeitwert der MBIA-Anleihe hängen dabei von nicht beeinflussbaren und nicht vorherseh-
baren auch sehr kurzfristigen Marktentwicklungen ab und können nicht verbindlich prognos-
tiziert werden.
Das US Cross-Border-Leasing über das Trinkwassernetz der KWL aus dem Jahr 2003 wur-
de auf de r Grundlage des Ratsbeschlusses Nr. VI -DS-02116-NF-01 vom 16.12.2015 mit
Wirkung zum 18.12.2015 einschließlich sämtlicher Zahlungsverpflichtungen und deren De -
ckungsgeschäfte vorzeitig beendet.
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 62

Anfang 2016 erfolgte eine Herabstufung durch Moody´s von B2 auf B3 sowie im Laufe des
Jahres 2016 nochmalige Ratingherabstufungen auf CCC (Standard & Poor´s) und Caa1
(Moody´s).

10.2.2 CBL-Schienennetztransaktion
Die Stadt Leipzig sowie die Leipziger Verkehrsbetriebe GmbH (LVB) hatten am 02.12.2002
eine US Cross-Border-Leasing Transaktion für das in der Stadt Leipzig belegene Schienen-
netz sowie für dessen Betrieb erforderliche Nebenanlagen und der unterliegenden Grundstü-
cke mit einer Laufzeit des Rückmietvertrages bis zum 02.01.2032 abgeschlossen.
Mit Kündigungsvertrag vom 01.06.2011 stimmten sämtliche Beteiligte der vorzeitigen Been-
digung der Transaktion zu. Da die vorzeitige Beendigung des ursprünglich zwischen dem
Leipzig LVB Trust und der Norddeutschen Landesbank (NORD/LB) abgeschlossenen sog e-
nannten B-Darlehens u.a. eine sehr hohe Vorfälligkeitsentschädigung zur Folge gehabt hä t-
te, wurde dieses Darlehen fortgeführt.
Zur Sicherung der Ansprüche der NORD/LB hat die Stadt Leipzig im Zuge der Terminierung
der Transaktion am 03.06.2011 eine selbständige Garantie als Gewährvertrag gegenüber
der NORD/LB abgegeben. Mit Bescheid der Landesdirektion Leipzig vom 01.06.2011 wurde
festgestellt, dass die Beendigung der US Cross -Border-Leasing Transaktion für das Schi e-
nennetz der LVB sowie die Abgabe der selbständigen Garantie der Stadt Leipzig gegenüber
der NORD/LB nicht der Genehmigung durch die Landesdirektion als zuständiger Komm u-
nalaufsicht bedarf. Das selbständige Garantieversprechen stellt gegenüber dem bisherigen
Sicherungsmittel, der Sicherungsabtretung der Ansprüche de s US Trust aus dem Rückmiet -
vertrag an die NORD/LB, kein neues Risiko dar.
Das Risiko der Stadt aus diesen Rechtsgeschäften in Anspruch genommen zu werden blieb
bis zum heutigen Tage unverändert gegenüber der bisherigen genehmigten US Cross -
Border-Leasing Transaktion.
Der durch die NORD/LB bestätigte Wert der Garantie zum 31.12.2014 beträgt 77.512.614,07
USD. Unter Zugrundelegung des aktuellen Euro-Referenzkurs der Europäischen Zentralbank
vom 09.10.2014 in Höhe von 1,2763 USD beträgt der Wert der  Garantie zum 31.12.2014
umgerechnet 61.616.294,23 EUR.
Mit jeder weiteren Tilgung des Darlehens verringert sich auch ebenfalls die Summe der g e-
genüber der NORD/LB abgegebenen Garantie.

11. Organe und Mitgliedschaften
Gemäß § 88 Abs. 3 SächsGemO sind am S chluss des Rechenschaftsberichts für den Bür-
germeister und den Fachbediensteten für das Finanzwesen sowie für die Ratsmitglieder,
auch wenn die Personen im Haushaltsjahr ausgeschieden sind, anzugeben:
1. Familienname mit mindestens einem ausgeschriebenen Vornamen,
2. die Mitgliedschaft in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien im Sinne des
§ 125 Abs. 1 Satz 5 des Aktiengesetzes in der jeweils geltenden Fassung,
3. die Mitgliedschaft in Organen von verselbstständigten Organisationseinheiten und
Vermögensmassen, die mit der Gemeinde eine Rechtseinheit bilden, und in Organen
von Unternehmen nach § 96, an denen die Gemeinde eine Beteiligung hält, ausg e-
nommen die Hauptversammlung, und
4. die Mitgliedschaft in Organen sonstiger privatrechtlicher Unternehmen, ausgeno m-
men die Hauptversammlung.

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 63

11.1 Die Organe der Stadt Leipzig
Organe der Stadt Leipzig sind nach den Maßgaben der SächsGemO der Stadtrat und der
Oberbürgermeister.

11.1.1 Der Oberbürgermeister und seine Beigeordneten
Der Oberbürgermeister ist Vorsitzender des  Stadtrats und Leiter der Stadtverwaltung. Ihm
obliegt des Weiteren die Vertretung der Stadt.
Die letzte Wahl des Oberbürgermeisters der Stadt Leipzig fand am 17. Februar 2013 statt.
Zum Leipziger Oberbürgermeister wurde Herr Burkhard Jung gewählt, der dieses Amt b e-
reits seit 2006 aufgrund seiner Wahl am 26. Februar 2006 ausübt.
Die kreisfreie Stadt Leipzig ist gesetzlich verpflichtet, als Stellvertreter des Oberbürgermei s-
ters hauptamtliche Beigeordnete zu bestellen. Die Bestellung erfolgt im Wege der Wahl
durch den Stadtrat. Die Beigeordneten vertreten den Oberbürgermeister ständig in ihrem
Geschäftskreis; die Geschäftskreise der Beigeordneten werden vom Oberbürgermeister im
Einvernehmen mit dem Stadtrat festgelegt. In welcher Reihenfolge die Beigeordneten den
Oberbürgermeister im Falle seiner Verhinderung vertreten, wird vom Stadtrat im Einverneh-
men mit dem Bürgermeister bestimmt. In Kreisfreien Städten und Großen Kreisstädten kann
der Gemeinderat den Beigeordneten die Amtsbezeichnung Bürgermeister verleihen.
In der Stadtverwaltung Leipzig waren im Berichtsjahr 2014  – unter Berücksichtigung von im
Laufe des Jahres 2014  abgelaufenen Amtszeiten und entsprechend erfolgten Wahlen/ B e-
stellungen neuer Beigeordneter durch die Ratsversammlung – insgesamt sieben Beig eord-
nete bestellt, die folgende Geschäftskreise (Dezernate) leiteten:

Dezernat Beigeordnete(r)
Dezernat I Allgemeine Verwaltung Erster Bürgermeister
Andreas Müller
Dezernat II Finanzen Bürgermeister und
Beigeordneter für Finanzen
Torsten Bonew
Dezernat III Umwelt, Ordnung, Sport Bürgermeister
Heiko Rosenthal
Dezernat IV Kultur Bürgermeister
Michael Faber
Dezernat V Jugend, Soziales, Gesundheit
und Schule
Bürgermeister
Prof. Dr. Thomas Fabian
Dezernat VI Stadtentwicklung und Bau Bürgermeisterin
Dorothee Dubrau
Dezernat VII Wirtschaft und Arbeit Bürgermeister
Uwe Albrecht
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 64

Das Organigramm der Leipziger Stadtverwaltung mit dem sogenannten Dezernatsvertei-
lungsplan stellte sich zum Stand 31. Dezember 2014 im Detail folgendermaßen dar:

Abbildung 3: Organigramm/ Dezernatsverteilungsplan der Stadtverwaltung Leipzig

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 65

11.1.2 Die Ratsversammlung der Stadt Leipzig (Stadtrat)
Die Ratsversammlung ist die Vertretung der Bürgerinnen und Bürger der Stadt Leipzig und
Hauptorgan der Stadt. Sie legt die Grundsätze für die Verwaltung der Stadt fest und en t-
scheidet über alle Angelegenheiten der Stadt, soweit nicht der Oberbürgermeister kraft G e-
setzes zuständig ist oder die Ratsversammlung die Entscheidung auf den Oberbürgermeister
oder einen beschließenden Ausschuss übertragen hat. Bestimmte Entscheidungen darf die
Ratsversammlung nicht übertragen.
Die letzte Stadtratswahl fand im Jahr 2014 statt.
Die Ratsversammlung der Stadt Leipzig besteht bzw. bestand in der V I. Wahlperiode, mithin
auch im Jahr 2014, neben dem Oberbürgermeister als Vorsitzendem  aus 70 Stadträtinnen
und Stadträten. Entsprechend der Ergebnisse der Kommunalwahl 2014 verteilten sich die
Sitze im Berichtsjahr 2014 zum Stichtag 31. Dezember 2014 nach Fraktionen wie folgt:

Abbildung 4: Zusammensetzung des Stadtrates zum 31.12.2014 - Sitzverteilung

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 66

Personell war die Ratsversammlung zum 31.12. des Berichtsjahres 2014 mit den nachfol-
gend namentlich benannten Stadträtinnen und Stadträten besetzt:

Fraktion (Zahl der Sitze) Stadträtinnen/ -räte (Name, Vorname)
CDU (19) Albrecht, Karsten
Dossin, Falk
Georgi, Stefan
Haas, Achim
Habicht, Andreas
Heinrich, Gerd
Heller, Jessica
Dr. Heymann, Sabine
Kern, Dietmar
Kuthe, Swen
Lehmann, Jens
Maciejewski, Ansbert
Niermann, Andrea
Oberstadt, Nils
Riedel, Konrad
Rothkegel, Claus-Uwe
Tornau, Frank
Weickert, Michael
Zeitler, Thomas
DIE LINKE (17) Bednarsky, Adam
Ehms, Beate
Engelmann, Reiner
Gehrt, Mandy
Götze, Marco
Grosser, William
Hollick, Margitta
Dr. Jennicke, Skadi
Lange, Carola
Dr. Lauter, Ilse
Mai, Birgitt
Nagel, Juliane
Pellmann, Sören
Riekewald, Franziska
Schlegel, Siegfried
Wehmann, Steffen
Witte, Naomi-Pia
SPD (14) Bär, Heiko
Dyck, Axel
Gabelmann, Ute Elisabeth
Geisler, Andreas
Glöckner, Ingrid
Köhler-Siegel, Ute
Müller, Claus
Oßwald, Heiko
Schenk, Katharina
Schulze, Christian
Walther, Sebastian
Weber, Mathias
Wohlfarth, Nicole
Zenker, Christopher

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 67

Fraktion (Zahl der Sitze) Stadträtinnen/ -räte (Name, Vorname)
Bündnis 90/ Die Grünen (12) Cagalj Sejdi, Petra
Deissler, Dieter
Elschner, Tim
Körner, Annette
Krefft, Katharina
Dr. Künstler, Judith
Dr. Lakowa, Nicole
Ludwig, Anett
Dr. Märtens, Gesine
Schmidt, Michael
Volger, Norman
Von der Heide, Daniel
AfD (4) Hentschel, Holger
Keller, Tobias
Kriegel, Christian
Kühne, Jörg
Fraktionslose (4) Böhm, Enrico
Danckwardt, Alexej
Hobusch, René
Morlok, Sven

11.2 Mitgliedschaften in Aufsichtsräten, Kontrollgremien und Organen
11.2.1 Mitgliedschaften des Oberbürgermeisters
Gemäß § 98 Abs. 1 Satz 1 SächsGemO oblag dem Oberbürgermeister im Berichtsjahr 2014
die Vertretung der Stadt Leipzig in der jeweiligen Gesellschafterversammlung oder dem en t-
sprechenden Organ eines Unternehmens in einer Rechtsform des privaten Rechts . Beauf-
tragungen eines ständigen Vertreters durch den Oberbürgermeister nach § 98 Abs. 1 Satz 4
SächsGemO lagen nicht vor. Die hiernach bestandenen Funktionen des Oberbürgermeisters
in den privatrechtlich organisierten unmittelbaren städtischen Eigen - und Beteiligungsgesell-
schaften sind in der nachfolgenden Übersicht zu den Mitgliedschaften des Oberbürgermei s-
ters nicht gesondert angeführt. Dahingehend pflichtige Angaben im Sinne des
§ 88 Abs. 3 Nr. 3 SächsGemO ergeben sich jedoch in Verbindung mit der Darstellung unter
0. In den dort u. a. per Stichtag 31. Dezember 2014  dargestellten Unternehmen in Privat-
rechtsform nach §  96 SächsGemO (hier relevant die betreffenden Unternehmen in der
Rechtsform der GmbH und GmbH & Co. KG) war Herr Burkhard Jung Gesellschaftervertreter
bzw. Mitglied der jeweiligen Gesellschafterversammlung.
Des Weiteren vertrat der Oberbürgermeister die Stadt Leipzig nach § 52 Abs. 3 Satz 1
SächsKomZG in Verbandsversammlungen von Zweckverbänden, deren Mitglied die Stadt
Leipzig im Berichtsjahr war. Die Zweckverbände sind ebenfalls aus der Darstellung unter 0
ersichtlich. Zum Teil gab es hier im Berichtsjahr Vertretungen des Oberbürgermeisters in
Verbandsversammlungen der Zweckverbände.
Auch wenn Mitgliedschaften in Organen von Zweck - und Verwaltungsverbänden oder ande-
ren Körperschaften des öff entlichen Rechts, von Kammern o. ä. nicht nach § 88 Abs. 3
SächsGemO im Rechenschaftsbericht angegeben werden müssen, sind solche in der fol-
genden Aufstellung für den Oberbürgermeister aus Transparenzgründen zum Teil mit enthal-
ten (Zweckverbände mit städtischer Mitgliedschaft nur, soweit der Oberbürgermeister dort im
Jahr 2014 auch Verbandsvorsitzender war
29).

29 analog zu den Angaben des Oberbürgermeisters in der veröffentlichten Aufstellung "Vergütungen
und Aufwandsentschädigungen aus N ebentätigkeiten und öffentlichen Ehrenämtern im Jahr 2014 –
Stand: 08.03.2016"
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 68

In Bezug auf die Eigenbetriebe der Stadt Leipzig (siehe unter 0 ) wird hier grundsätzlich auf
die eigenbetriebsrechtlich und jeweils satzungsgemäß bestimmte besondere Stellung des
Oberbürgermeisters hingewiesen. Für die Angelegenheiten der Eigenbetriebe sind bzw. w a-
ren im Berichtsjahr beschließende Betriebsausschüsse gebildet.  Den Vorsitz im Betrieb s-
ausschuss Kulturstätten nahm der Oberbürgermeister im Berichtsjahr 2014 selbst wahr30; in
den anderen drei Betriebsausschüssen 31 wurde der Oberbürgermeister im Vorsitz ständig
durch den fachlich zuständigen Beigeordneten vertreten.
Die Zugehörigkeit des Oberbürgermeisters zu ansonsten vom Stadtrat gebildeten Ausschüs-
sen bzw. internen Gremien bleibt in der Aufstellung im Übrigen außen vor.
Die Darstellung zu den Mitgliedschaften des Oberbürgermeisters in der nachfolgenden
Übersicht umfasst – insofern über die Anforderungen der Vorschrift des § 88 Abs. 3 Sächs-
GemO hinaus – sämtliche dienstlich veranlasste Nebentätigkeiten, Tätigkeiten im Hauptamt
und öffentliche Ehrenämter, die Herr Burkhard Jung neben bzw.  im Rahmen seiner Tätigkeit
als Oberbürgermeister der S tadt Leipzig wahrgenommen und für das Jahr 2014 mit den er-
haltenen Vergütungen und Aufwandsentschädigungen offengelegt hat .32 Ergänzend zu den
vom Oberbürgermeister erklärten und veröffentlichten Nebent ätigkeiten wurden Angaben
gemäß den im Ratsinformationssystem der Stadt Leipzig veröffentlichten Mitgliedschaften
des Oberbürgermeisters33 und sonst bekannte Informationen herangezogen.

Mitgliedschaften des Oberbürgermeisters in Organen nach § 88 Abs. 3 Nr. 2 bis 4
SächsGemO sowie offengelegte andere dienstlich veranlasste Nebentätigkeiten, T ä-
tigkeiten im Hauptamt und öffentliche Ehrenämter34
 American Friends of the Gewandhaus Orchestra Leipzig: Board of Director (Mitglied)
 Barbara-Schadeberg-Stiftung: Kuratorium (Ehrenmitglied)
 Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH: Aufsichtsrat (Vorsitzen-
der)
 Deutscher Städtetag: Präsidium (Stellvertretender Präsident), Hauptausschuss (Mitglied)
 Deutscher Verein für öffentliche und private Fürsorg e: Präsidium (Vizepräsident  bis
30.09.2014), Präsidialausschuss (Mitglied)
 Eurocities: Europäisches Städtenetzwerk (Mitglied im Executive Commitee, Secretary ab
07.11.2014)
 European Energy Exchange AG – EEX: Aufsichtsrat (Mitglied)
 Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung: Stiftungsrat (Vorsitzender)
 Förderverein Völkerschlachtdenkmal e.V.: Ehrenvorsitzender

30 Die betroffenen Kultur -Eigenbetriebe und der für sie zuständige Betriebsausschuss sind in der
nachstehenden Übersicht zu den Mitgliedschaften des Oberbürgermeisters entsprechend mit berüc k-
sichtigt.
31 d. h. im Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit, im Betriebsausschuss Kommunaler E i-
genbetrieb Engelsdorf sowie im Betriebsausschuss Stadtreinigung; keine Benennung der betroffenen
Eigenbetriebe und Betriebsausschüsse in der  nachstehenden Übersicht zu den Mitgliedschaften des
Oberbürgermeisters.
32 vgl. im Wesentlichen Angaben gemäß der Aufstellung "Vergütungen und Aufwandsentschädigu n-
gen aus Nebentätigkeiten und öffentlichen Ehrenämtern im Jahr 2014 – Stand: 08.03.2016" (Quel le:
http://www.leipzig.de/buergerservice-und-verwaltung/stadtverwaltung/oberbuergermeister/).
33 Quelle: http://notes.leipzig.de/APPL/LAURA/WP5/kais01.nsf/(WEBEhrenordnung) und
https://ratsinfo.leipzig.de/bi/kp020.asp?history=true.
34 Die Mitgliedschaften sind in alphabetischer Reihenfolge bezogen auf die juristische Person angege-
ben.
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 69

Mitgliedschaften des Oberbürgermeisters in Organen nach § 88 Abs. 3 Nr. 2 bis 4
SächsGemO sowie offengelegte andere dienstlich veranlasste Nebentätigkeiten, T ä-
tigkeiten im Hauptamt und öffentliche Ehrenämter34
 Gewandhaus zu Leipzig: Betriebsausschuss Kulturstätten (Vorsitzender)
 Goerdeler-Stiftung: Kuratorium (Mitglied)
 Gudrun-Frey-Stiftung: Vorstand (Mitglied)
 Handelshochschule Leipzig gGmbH: Aufsichtsrat (Mitglied)
 Hochschule für Telekommunikation Leipzig: Hochschulrat (Mitglied)
 Kuratorium für ein weltoffenes Sachsen: Mitglied
 Leipzig Tourist Service e. V.: Vorstand (Vorsitzender)
 Leipziger Agenda 21: Beirat (Vorsitz)
 Leipziger Forschungszentrum für Zivilisationskrankheiten: Ethikbeirat (Mitglied)
 Leipziger Messe GmbH: Aufsichtsrat (Mitglied/ stellv. Vorsitz), Finanz- und Präsidialaus-
schuss (Mitglied)
 Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer: Vorstand (Vorsitzender)
 LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH: Aufsichtsrat (Vorsitzender)
 Max-Planck-Institut für Kognitions- und Neurowissenschaften: Kuratorium (Mitglied)
 Max-Planck-Institut für Mathematik in den Naturwissenschaften: Kuratorium (Mitglied)

 Metropolregion Mitteldeutschland Management GmbH: Aufsichtsrat (Mitglied)  ab
21.03.2014
 Medienstiftung der Sparkasse Leipzig: Stiftungsrat (Vorsitzender)
 Mitteldeutsche Flughafen AG: Aufsichtsrat (Mitglied)
 Mitteldeutsche Kinderkrebshilfe( ehemals Peter -Escher-Stiftung: Kuratorium (Mitglied),
beendet zum 01.02.2014)
 Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach": Betriebsausschuss Kulturstätten (Vorsi t-
zender)
 Oper Leipzig: Betriebsausschuss Kulturstätten (Vorsitzender)
 Ostdeutsche Sparkassenstiftung: Landeskuratorium (Mitglied)
 Ostdeutscher Sparkassenverband: Verbandsvorstand, Landesbeirat Sachsen, Landes-
konferenz (jeweils Mitglied/ Stellvertreter)
 Rat der Gemeinden und Regionen Europas: Hauptausschuss (stellv. Mitglied)
 Regionaler Planungsverband Leipzig Westsachsen: Verbandsversammlung, Planung s-
ausschuss, Braunkohlenausschuss (jeweils Mitglied)
 Sachsen Bank: Verwaltungsrat (Mitglied)
 Sächsischer Städte-  und Gemeindetag: Präsidium (1. Vizepräsident), Landesvorstand
(Vertreter)
 Schauspiel Leipzig: Betriebsausschuss Kulturstätten (Vorsitzender)
 Sparkassen-Versicherung Sachsen Holding AG: Kommunalbeirat (Mitglied)
 Sparkassenzweckverband für die Stadt - und Kreissparkasse Leipzig: Verbandsver-
sammlung (Vorsitzender aufgrund des Amtes als Verbandsvorsitzender)
 Stadt- und Kreissparkasse Leipzig: Verwaltungsrat, Kreditausschuss, Bilanz - und Pr ü-
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 70

Mitgliedschaften des Oberbürgermeisters in Organen nach § 88 Abs. 3 Nr. 2 bis 4
SächsGemO sowie offengelegte andere dienstlich veranlasste Nebentätigkeiten, T ä-
tigkeiten im Hauptamt und öffentliche Ehrenämter34
fungsausschuss, Personalausschuss (jeweils Vorsitzender);
Trägerversammlung für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig (Vorsitzender)
 Stiftung „Leipzig hilft Kindern“: Stifterversammlung (Präsident)
 Stiftung Bach-Archiv Leipzig: Stiftungsrat (Vorsitzender)
 Stiftung Chorherren zu St. Thomae: Kuratorium (Mitglied)
 Stiftung Friedliche Revolution: Kuratorium (Mitglied/ Vorsitz)
 Stiftung Lebendige Stadt: Stiftungsrat (Mitglied)
 Stiftung Völkerschlachtdenkmal Leipzig: Vorstand (Vorsitzender)
 Theater der Jungen Welt Leipzig: Betriebsausschuss Kulturstätten (Vorsitzender)
 Verbundnetz Gas AG: Beirat (Mitglied)
 Vereinigung von Förderern und Freunden der Univer sität Leipzig e.V.: Vorstand (Mi t-
glied/ Beisitzer)
 Wirtschaftsinitiative für Mitteldeutschland GmbH: Aufsichtsrat (Mitglied) bis 20.03.2014
 Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen: Verbandsversammlung, Verwa ltungsrat
(jeweils Vorsitzender, beendet zum 12.02.2014)

11.2.2 Mitgliedschaften des Fachbediensteten für das Finanzwesen
Die nachfolgenden Angaben im Sinne von § 88 Abs. 3 SächsGemO für das Berichtsjahr
2014 entsprechen der Selbstauskunft des Bürgermeisters und Beigeordneten für Finanzen,
Herrn Torsten Bonew.

Mitgliedschaften des Beigeordneten für Finanzen in Organen nach
§ 88 Abs. 3 Nr. 2 bis 4 SächsGemO35
 Bürgerverein Leipzig Nordost
 Förderverein Schloss Schönefeld
 Förderverein Gymnasium Schönefeld e. V.
 Leipzig 2015 e. V.
 Leipzig Stiftung Bürgerschaftliche Tradition seit 1799
 Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung
 Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH: Aufsichtsrat
 Leipziger Entwicklungs - und Vermarktungsgesellschaft mbH & C o. Grundstücks -KG:
Aufsichtsrat
 Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer

35 Die Mitgliedschaften sind in alphabetischer Reihenfolge bezogen auf die juristische Person angege-
ben.
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 71

Mitgliedschaften des Beigeordneten für Finanzen in Organen nach
§ 88 Abs. 3 Nr. 2 bis 4 SächsGemO35
 Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH: Aufsichtsrat
 LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH: Aufsichtsrat
 Stiftung HTWK
 Zoo Leipzig GmbH: Aufsichtsrat

11.2.3 Mitgliedschaften der Stadträtinnen und Stadträte
Die nachfolgenden Angaben im Sinne von § 88 Abs. 3 SächsGemO basieren grundsätzlich
auf für die Erstellung des Rechenschaftsberichtes zum Jahresabschluss 2014 von den Stadt-
rätinnen und Stadträten eingeholten Selbstauskünften.
Zugehörigkeiten der Stadträtinnen/ Stadträte zu Organen von Zweckverbänden, in denen die
Stadt Leipzig Mitglied ist, oder anderen Verbänden 36 bleiben in der nachfolgenden Aufstel-
lung unberücksichtigt, da die Vorschrift des § 88 Abs. 3 SächsGemO per se solche Mitglied-
schaften nicht als angabepflichtig erfasst. Gleiches wird für die Entsendungen der Stadt
Leipzig in 2013 neu gebildete Trägerversammlung für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
unterstellt. Mit Ausnahme der angegebenen Mitgliedschaften der Ratsmitglieder in für die
städtischen Eigenbetriebe gebildeten Betriebsausschüssen bleiben in der Aufstellung eben-
so Zugehörigkeiten zu vom Stadtrat gebildeten anderen Ausschüssen außen vor. Stadtseitig
veranlasste Tätigkeiten in Stiftungsorganen sind grundsätzlich mit angeführt. Seitens der
Stadt Leipzig begründete/ veranlasste Mitgliedschaften der Ratsmitglieder sind in der Regel
im Übrigen über das Ratsinformationssystem der Stadt Leipzig oder zum Teil auch über den
Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig öffentlich einsehbar.
Personell war die Ratsversammlung zum 31.12. des Berichtsjahres 2014 mit den nachfol-
gend namentlich benannten Stadträtinnen und Stadträten besetzt:

Stadträtin/ Stadtrat
Name, Vorname
Mitgliedschaften in Organen nach § 88 Abs. 3
Nr. 2 bis 4 SächsGemO37
Albrecht, Karsten   Stadtwerke Leipzig GmbH: Aufsichtsrat (Mitglied)38
 Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe: Betriebs-
ausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit (Mitglied)
Bär, Heiko   Leipziger Entwicklungs - und Vermarktungsgesellschaft
mbH: Aufsichtsrat
 Leipziger Entwicklungs - und Vermarktungsgesellschaft
mbH & Co. Grundstücks-KG: Aufsichtsrat
 Stadtwerke Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
 Invest Region Leipzig GmbH39: Aufsichtsrat

36 betrifft vorliegend Mitgliedschaften von Stadträten beim Regionalen Planungsverband Westsachsen
und Kommunalen Sozialverband Sachsen
37 Die Mitgliedschaften sind grundsätzlich in alphabetischer Reihenfolge bezogen auf die juristische(n)
Person(en) angegeben.
38 seit 25.02.2013
39 umfirmiert seit 21.07.2014 in Invest Region Leipzig GmbH
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 72

Stadträtin/ Stadtrat
Name, Vorname
Mitgliedschaften in Organen nach § 88 Abs. 3
Nr. 2 bis 4 SächsGemO 37
 Betriebsausschuss Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig-
Engelsdorf
Bednarsky, Adam keine
Böhm, Enrico Keine Selbstauskunft erteilt
Cagalj Seidi, Petra Keine Selbstauskunft erteilt
Danckwardt, Alexej Keine Selbstauskunft erteilt
Deissler, Dieter  Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung L eipzig
mbH: Aufsichtsrat
 Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft: Aufsichts rat
 Invest Region Leipzig: Aufsichtsrat
Dossin, Falk keine zum 31.12.2014
Dyck, Axel  FCB Fachbüro für Consulting und Bodenmechanik
GmbH: Geschäftsführer
 Leipziger Messe GmbH: Aufsichtsrat
 Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH: Aufsichtsra t
 LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaf t
mbH: Aufsichtsrat
Ehms, Beate keine
Elschner, Tim keine
Engelmann, Reiner  Stadtwerke Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
 LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaf t
mbH: Aufsichtsrat
 Westsächsische Entsorgungs- und Verwertungsgesell-
schaft mbH: Aufsichtsrat
 Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen
 Betriebsausschuss Stadtreinigung
Gabelmann, Ute Elisabeth keine zum 31.12.2014
Gehrt, Mandy keine
Geisler, Andreas keine
Georgi, Stefan  Wohnungsgenossenschaft „Pro Leipzig“ eG
 Alfred-Reinhold-Stiftung

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 73

Stadträtin/ Stadtrat
Name, Vorname
Mitgliedschaften in Organen nach § 88 Abs. 3
Nr. 2 bis 4 SächsGemO 37
Glöckner, Ingrid  Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH: Auf-
sichtsrat
 Stadtwerke Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
Götze, Marco keine
Grosser, William  Leipziger Verkehrsbetriebe GmbH (LVB): Aufsichtsra t
 Invest Region Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
Haas, Achim keine zum 31.12.2014
Habicht, Andreas  KPV Leipzig: Vorstandsmitglied
 KPV Sachsen: Vorstandsmitglied
Heinrich, Gerd  Lecos GmbH: Aufsichtsrat
 Leipziger Messe GmbH: Aufsichtsrat
 Heinrich Elektronik GmbH
Heller, Jessica Keine Selbstauskunft erteilt
Hentschel, Holger Keine Selbstauskunft erteilt
Dr. Heymann, Sabine  Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellscha ft
mbH: Aufsichtsratsmitglied
 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellscha ft
mbH & Co. Grundstücks-KG: Aufsichtsratsmitglied
 Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH: Auf-
sichtsratsmitglied
Hobusch, René  Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellscha ft
mbH: Aufsichtsratsmitglied
 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellscha ft
mbH & Co. Grundstücks-KG: Aufsichtsratsmitglied
 Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH: Auf-
sichtsratsmitglied
 Leistungsgesellschaft Haus & Grund GmbH: Beirat
Hollick, Margitta  Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung L eipzig
mbH: Aufsichtsrat
 Klinikum St. Georg gGmbH: Aufsichtsrat
 Stadt- und Kreissparkasse Leipzig: Verwaltungsrat
Dr. Jennicke, Skadi keine
Keller, Tobias keine
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 74

Stadträtin/ Stadtrat
Name, Vorname
Mitgliedschaften in Organen nach § 88 Abs. 3
Nr. 2 bis 4 SächsGemO 37
Kern, Dietmar  Verbandsversammlung Zweckverband Stadt- und Kreis-
sparkasse Leipzig
 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/ Engelsdorf: Betri ebs-
ausschussmitglied
 Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH: Aufsich ts-
rat
 Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig
Köhler-Siegel, Ute  Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung L eipzig
mbH: Aufsichtsrat
 Lecos GmbH: Aufsichtsrat
Körner, Annette  Förderverein UiZ e. V.: Vorstand
 Trägerversammlung für die Stadt- und Kreissparkass e
Leipzig
 Verbandsversammlung Zweckverband Stadt- und Kreis-
sparkasse Leipzig
 Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH: Auf-
sichtsrat
Krefft, Katharina  Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung L eipzig
mbH: Aufsichtsrat
 Klinikum St Georg gGmbH: Aufsichtsrat
 Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH: Aufsich ts-
rat
Kriegel, Christian keine
Kuthe, Swen keine
Kühne, Jörg keine
Dr. Künstler, Judith keine
Dr. Lakowa, Nicole  Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit
 Marillac School UG: Geschäftsführung
Lange, Carola  Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung L eipzig
mbH: Aufsichtsrat
 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellscha ft
mbH: Aufsichtsrat
 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellscha ft
mbH & Co. Grundstücks-KG: Aufsichtsrat

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 75

Stadträtin/ Stadtrat
Name, Vorname
Mitgliedschaften in Organen nach § 88 Abs. 3
Nr. 2 bis 4 SächsGemO 37
Dr. Lauter, Ilse  LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaf t
mbH: Aufsichtsrat
 Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
Lehmann, Jens keine Selbstauskunft erteilt
Ludwig, Anett keine zum 31.12.2014
Maciejewski, Ansbert  Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
 Lecos GmbH: Aufsichtsrat
 Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH: Auf -
sichtsrat
Dr. Märtens, Gesine keine
Mai, Birgitt  LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG: Aufsichts-
rat
 Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH: Aufsich ts-
rat
Morlok, Sven keine
Müller, Claus  Abfall-Logistik Leipzig GmbH: Aufsichtsrat (Mitgli ed)
 Abfallverwertung Leipzig GmbH: Aufsichtsrat (Mitgl ied)
 Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH: Aufsich ts-
rat (Mitglied)
Nagel, Juliane keine
Niermann, Andrea Maria  Betriebsausschuss Kulturstätten
Oberstadt, Nils keine
Oßwald, Heiko  Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH: Auf-
sichtsrat
 LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaf t
mbH: Aufsichtsrat
Pellmann, Sören  Abfall-Logistik Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
 Leipziger Messe GmbH: Aufsichtsrat
 Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH: Aufsich ts-
rat
Riekewald, Franziska  Förderverein Lessingschule e. V.: Vorstand
Riedel, Konrad Keine Selbstauskunft erteilt
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 76

Stadträtin/ Stadtrat
Name, Vorname
Mitgliedschaften in Organen nach § 88 Abs. 3
Nr. 2 bis 4 SächsGemO 37
Rothkegel, Claus-Uwe  Eurobaustoff GmbH: Aufsichtsrat
 LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaf t
mbH: Aufsichtsrat
 Rothkegel GmbH: GF Gesellschafter
 Rothkegel Objekt GmbH: Gesellschafter
 TURS GmbH: GF Gesellschafter
 Zoo Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
Schenk, Katharina keine zum 31.12.2014
Schlegel, Siegfried  Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH: Auf-
sichtsratsmitglied
 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellscha ft
mbH & Co. Grundstücks-KG: Aufsichtsratsmitglied
 LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließu ng,
Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH
Schmidt, Michael  Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH: Aufsichtsra t
 Sportbäder Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
Schulze, Christian  Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH: Aufsich ts-
rat
 Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig: Aufsicht srat
 Sparkasse: Verwaltungsrat
 Kommunaler Sozialverband Sachsen KSV: Verbands-
versammlung
 Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit
Tornau, Frank keine zum 31.12.2014
Volger, Norman  Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung L eipzig
mbH: Aufsichtsrat
 Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
 DAKS e. V.: Geschäftsführer
von der Heide, Daniel  Biomare II GmbH Leipzig: Prokurist
 Biomare- Malte Reupert e. K.: Prokurist
Walther, Sebastian Keine Selbstauskunft erteilt
Weber, Mathias  Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig: Mit-
glied Verbandsversammlung
Weickert, Michael Keine Selbstauskunft erteilt
Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 77

Stadträtin/ Stadtrat
Name, Vorname
Mitgliedschaften in Organen nach § 88 Abs. 3
Nr. 2 bis 4 SächsGemO 37
Wehmann, Steffen  Leipziger Wohnungs-und Baugesellschaft mbH: Auf-
sichtsrat
 Stadtwerke Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
 Zoo Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
 Trägerversammlung für die Stadt- und Kreissparkass e
Leipzig
 Verbandsversammlung Zweckverband Stadt- und Kreis-
sparkasse Leipzig
Witte, Naomi-Pia  Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH: Auf-
sichtsrat
Wohlfahrt, Nicole keine zum 31.12.2014
Zeitler, Thomas keine
Zenker, Christopher  Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
 Sportbäder Leipzig GmbH: Aufsichtsrat
 Leipzig-Stiftung
 Verbandsversammlung Zweckverband Stadt- und Kreis-
sparkasse Leipzig

Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Leipzig
Seite 78

12. Anlagen zum Rechenschaftsbericht
Anlage 1: Übersicht der Bewilligung über -/ außerplanmäßiger Aufwendungen/
Auszahlungen gemäß § 79 (1) SächsGemO im Rahmen des Jahre s-
abschlusses 2013
Anlage 2: Nachweis der Verwendung der investiven Schlüsselzuweisungen,
Investitionspauschale, Infrastrukturpauschale

Leipzig,

Burkhard Jung
Oberbürgermeister

Feststellung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig zum 31.12.2014 durch die Ratsver-
sammlung

Leipzig,

Burkhard Jung
Oberbürgermeister
ErgebnisHH
Übersicht der Bewilligung über-/außerplanmäßiger Aufwendungen/Auszahlungen gemäß §79 (1) SächsGemO im Rahmen des Jahresabschlusses 2014
Ergebnishaushalt
Amts-
Bezeichnung Budgeteinheit Bezeichnung
Budgeteinheit
bekommendes PSP-
Element
Sach-
konto Betrag abgebendes PSP-
Element
Sach-
konto Betrag Begründung
1.100.11.1.3.05 44312100 1.326.768,73 IA 10231113001 31440000 1.326.768,73 Die Mittel werden zur Deckung der Rückstellung für die Prozesszinsen zum
anhängigen Klageverfahren GB Nordost herangezogen.
IA 102311130001 42111000 50.000,00 IA 108100000103 43150000 50.000,00
Die Mittel werden für die Sicherung der Wegemündungen zu öffentl. Straßen
und zur Schadensabwendung der unstrittigen Baufelder in der Thomas-
Münzer-Siedlung benötigt.
1.100.11.1.3.05 44312100 407.468,31 KST 1098600000 44312100 407.468,31 Die Mittel werden zur Verbuchung des Treuhandkontos bei der Aareal Bank
benötigt.
34619900 204.769,78
34840000 35.054,59
42711200 87.938,13
44310700 70.721,20
1.100.27.1.0.01 42311200 90.000,00 1.100.27.1.0.01.03 31400000 90.000,00
Erzielte Mehrerträge müssen zur Deckung notwendiger Honorarzahlungen
sowie für Zahlungen für kurzfristige Einmietung in den Aufwendungen
bereitgestellt werden.
1.100.27.1.0.01 40190000 80.000,00 1.100.27.1.0.01.03 31400000 80.000,00 Erzielte Mehrerträge müssen zur Deckung notwendiger Honorarzahlungen in
den Aufwendungen bereitgestellt werden.
1.100.36.5.0.01.02.20 41.546,51
IA 105152204000 8.921,76
1.100.36.5.0.01.02 44529010 34.843,18
51_365_7ZW
Amt 51
Kindertagespflege freie Träger
zw
1.100.36.5.0.01.02.20 43180000 53.527,48 IA 105152202300 50291000 53.527,48 Die Mittel werden für die Bildung von Rückstellungen für anhängige
Gerichtsverfahren im Bereich der Kindertagespflege freier Träger benötigt.
1.100.24.3.0.01.07 34110000 85.616,29
1.100.24.3.0.01 42711200 19.202,16
1.100.61.1.0.01.02 30521000 141.590,48
1.100.36.5.0.01.01.18 44310300 30.419,28
1.100.36.5.0.01.01.20 43170000 11.730,79
1.100.36.7.0.01.05.02 43180000 131.158,12
31410000 94.736,90
44232000 44.228,71
105151200601 50291000 7.010,11
105151202307 50291000 9.025,89
105151205303 50291000 99.251,63
1.100.36.5.0.01.01.20 50291000 44.966,84
105152202300 50291000 12.810,33
105152201100 50291000 6.353,24
1.100.36.5.0.01.01.18 42531000 827.782,96
51_363_3ZW Amt 51
Erzieherische Hilfen 1.100.36.3.3.01.07 43326200 Die Mittel werden für die JAB-Buchungen der Rückstellungen im Rahmen des
Jahresabschlusses benötigt.1.477.939,32
1.100.35.1.0.02
Amt für Jugend,
Familie und Bildung
34880000 Die Mittel werden für die Bildung von Rückstellungen für Zuschüsse
Tagespflege an Kitas freier Träger benötigt.
51_363_3ZW Amt 51
Erzieherische Hilfen 1.100.36.3.3.01.07 43326200 288.559,00 Die Mittel werden für die JAB-Buchungen der Rückstellungen im Rahmen des
Jahresabschlusses benötigt.
51_365_7ZW
Amt 51
Kindertagespflege freie Träger
zw
1.100.36.5.0.01.02.20 43180000 85.311,45
33110000 158.659,33
Durch die Verabschiedung der Inventurrichtlinie in 2014 und der damit
verbundenen festgelegten Wertgrenze für Vorratsvermögen müssen die
Bestände zum Jahresabschluss 2014 auf null gebracht werden. Diese
Bestandsveränderungen werden aufwandswirksam verbucht, das heißt es
wird Budget benötigt.
Volkshochschule 42_271_ZW
Amt 42
Volkshochschulen
zahlungswirksam
1.100.11.1.2.03 44311400 239.824,37 1.100.11.1.2.03 Die Mittel werden für die Bildung von Rückstellungen für Prozesskosten gem.
Jahresabschlussverfügung benötigt.
Ordnungsamt 32_122_ZW
Amt 32
Ordnungsangelegenh.
Zahlungswirksam
KST 1032000000 1.100.12.2.1.07
Liegenschaftsamt 23_111_ZW
Amt 23
Verwaltungssteuerung Service
zahlungswirksamRechtsamt 30_111_ZW
Amt 30
Verwaltungssteuern-Service
zahlungswirksam
Seite 1
Anlage 1 - Rechenschaftsbericht zum Jahresabschluss 2014
ErgebnisHH
Amts-
Bezeichnung Budgeteinheit Bezeichnung
Budgeteinheit
bekommendes PSP-
Element
Sach-
konto Betrag abgebendes PSP-
Element
Sach-
konto Betrag Begründung
1.100.36.2.0.01.21 43319000 137.483,46
1.100.36.6.0.01.02 42311200 33.804,90
1.100.34.3.0.02 44310700 19.566,08
1.100.36.5.0.01.02 43180000 9.760,15
Amt für Jugend,
Familie und Bildung 51_363_3ZW Amt 51             Erzieherische
Hilfen 1.100.36.3.3.01.07 43316200 4.239.477,65 109860000 43326200 4.239.477,65 Die Mittel werden für die JAB-Buchungen der Rückstellungen im Rahmen des
Jahresabschlusses benötigt.
1.100.36.1.0.01.01.04 112.420,74
1.100.36.1.0.01.02.02 140.913,03
43316600 317.780,32 105151209999 43180000 475.545,81
1.100.36.5.0.01.02.10 43317800 130.299,78
1.100.36.2.0.01.21 43319000 168.848,03
1.100.36.1.0.01.01.04 33213100 75.224,80
1.100.36.1.0.01.01.04 33213200 236.452,09
1.100.36.1.0.01.01.04 34613100 2.131,64
1.100.36.1.0.01.01.04 34613200 18.123,76
1.100.36.1.0.01.02.02 33213200 26.126,02
4.0000067.480 354.340,00 4.0000067.485 354.340,00
4.0000078.480 200.395,60 4.0000078.485 200.395,60
4.0000077.480 138.305,42 4.0000077.485 138.305,42
4.0000072.480 229.688,06 4.0000072.485 229.688,06
Amt für Sport 52_742_ZW Amt 52
Schaden Sportförderung IA 105274200001 111.058,52 KST 1098800000 207.768,19
IA 105274200003 96.709,67
KST 1098600000 42211000 159.577,28
34110000 1.006,64
34110100 480,00
34110200 13.654,90
34611000 4.849,68
34850000 29,25
34880000 160.505,69
35213000 1.987,38
36170000 451,89
Verkehrs- und
Tiefbauamt 66_54_ZW Amt 66
Straßen IA 106654100010 42211000 651.453,22 KST 1098600000 42211000 651.453,22
Im Rahmen der Aktivierung von Maßnahmen wurde festgestellt, dass bei
verschiedenen PSP-Elementen nicht aktivierungsfähige Kosten, investiv
verbucht wurden. Es muss eine Umbuchung in den ErgHH erfolgen.
45190000 3.578.991,83 36190000 3.578.991,83
51190000 71.235.050,19 50190000 49.178.639,89
KST 1098600000 51190000 22.056.410,30
45190000 2.277.056,46 36190000 2.277.056,46
51190000 11.556.743,80 50190000 11.556.743,80
Dezernat Kultur 924_253_ZW Zool. u. Botan. Gärten
zahlungswirksam 1.100.25.3.0.01.01 43150000 255.132,40 KST 1098600000 43150000 255.132,40
Neue Zuordnung der Haushaltsmittel aus dem Investitionshaushalt
Investitionszuschuss Straßenausbau Zoo in den Ergebnishaushalt auf Grund
Jahresabschlussbuchungen der Stadtkämmerei zum Haushaltsjahr 2014.
100.911.089,22 100.911.089,22
51110000 Die Mittel werden für die Bildung von Rückstellungen im Rahmen des
Jahresabschlusses benötigt.
Die Mittel werden für die JAB-Buchungen der Rückstellungen im Rahmen des
Jahresabschlusses benötigt.814.971,61
Amt für Jugend,
Familie und Bildung
42119000 31410000 Die Mittel werden für die JAB-Buchungen der Rückstellungen im Rahmen des
Jahresabschlusses benötigt.
Amt für Jugend,
Familie und Bildung 51KP4* konsumtive
Instandhaltungsprojekte
51_363_3ZW Amt 51
Erzieherische Hilfen 1.100.36.3.3.01.07 43326200 Die Mittel werden für die JAB-Buchungen der Rückstellungen im Rahmen des
Jahresabschlusses benötigt.1.477.939,32
1.100.36.5.0.01.01.12 33213200 253.333,77 Die Mittel werden für die JAB-Buchungen der Rückstellungen im Rahmen des
Jahresabschlusses benötigt.
Summe:
Stadtkämmerei 98_612_ZW
Amt 98
Sostige allgemeine
Finanzwirtschaft
zahlungswirksam
1.100.61.2.0.01.01 1.100.61.2.0.01.01 Die Mittel werden für die Durchführung der Aufwandsbuchungen MBIA-
Anleihe im Rahmen des Jahresabschlusses 2014 benötigt.
1.100.61.2.0.01.01 1.100.61.2.0.01.01 Die Mittel werden für die Verbuchung der Zuschreibung der GECC-Anleihe
sowie der Fortschreibung der Verbindlichkeiten (Zinsaufwand) bereitgestellt.
Die Mittel werden für die Durchführung der notwendigen Buchungen im
Rahmen des Jahresabschlusses 2014 für das Treuhandkonto „Schönauer
Viertel“ bereitgestelltIA 106100000001Stadtplanungsamt 61_511_ZW
Amt 61
Räuml. Planungs- und
Entwicklungsmaßn. Zahlgsw.
IA 106100000001 42211000 342.542,71
433166000
Amt für Jugend,
Familie und Bildung
51_361_ZW Förd. V. Kindern/Kitas/
Tagespflege Übern EB
51_361_ZW Förd. V. Kindern/Kitas/
Tagespflege Übern EB 1.100.36.1.0.01.01.04 43316500
51110000
Seite 2
FinanzHH
Übersicht der Bewilligung über-/außerplanmäßiger Aufwendungen/Auszahlungen gemäß §79 (1) SächsGemO im Rahmen des Jahresabschlusses 2014
Finanzhaushalt
Amts-
Bezeichnung Budgeteinheit Bezeichnung
Budgeteinheit
bekommendes PSP-
Element
Sach-
konto Betrag abgebendes PSP-
Element
Sach-
konto Betrag Begründung
137.515,19 137.515,19
Die Mittel der investiven Sportförderung werden aus bilanz iellen Gründen im
Ergebnishaushalt geplant und müssen jetzt in den Investitio nshaushalt
übertragen werden.
99.000,00 99.000,00
Die Mittel der investiven Sportförderung werden aus bilanz iellen Gründen im
Ergebnishaushalt geplant und müssen jetzt in den Investitio nshaushalt
übertragen werden.
7.0000577.700.400.410.08 70.000,00 7.0000908.705.003 7 0.000,00 Die Mittel werden zwingend für die Sanierun g der Brücke benötigt.
7.0000577.700.400.410.07 70.000,00 7.0000908.705.003 7 0.000,00 Die Mittel werden zwingend für die Sanierung der Brücke benö tigt. (An der
Mühle)
7.0000577.700.400.410.05 60.000,00 7.0000539.705 60.00 0,00 Die Mittel werden zwingend für den Ersatzneubau der Brücke W ingertgasse
benötigt.
Amt für Stadtgrün
und Gewässer 67IN70000281 Amt 67
Elstermühlgraben 7.0000281.700 78512000 988.452,88 7.0000281.705 6811000 0 988.452,88 Die Mittel werden für die Fortführung der ge- förderten Bauma ßnahme
„Öffnung Elstermühl- graben 3. BA“ dringend benötigt.
Summe:
1.424.968,07 1.424.968,07
7.0000596.740 78180000 IA 105200000001 43180000
Verkehrs- und
Tiefbauamt 66IN70000577 Amt 66
Kommunale Brücken 78512000 68110000
Amt für Sport 52IN70000596
Amt 52
Zuschüsse für
Bauinvestitionen
Seite 1
1

 Nachweis der Verwendung der investiven Schlüsselzuweisungen,
lnvestitionspauschale, Infrastrukturpauschale

Verwendung der investiven Schlüsselzuweisungen

Ausgehend von § 15 Abs. 1 Satz 2 SächsFAG dienen die zweckgebundenen investiven
Schlüsselzuweisungen der Deckung des Investitionsbedarfes für die Instandsetzung,
Erneuerung und Erstellung von Einrichtungen und Anlagen der in frastrukturellen
Grundversorgung.

Es ist eine strenge Differenzierung zwischen Ergebnishaushalt und Finanzhaushalt
erforderlich. Während (Neu-) Erstellungen regelmäßig zu einer Vermögensmehrung führen
und damit dem Finanzhaushalt zuzuordnen sind, dürften insbesondere Instandsetzungen
oder Erneuerungen des vorhandenen Vermögens eher dem Ziel einer Wiederherstellung
des ursprünglichen Zustandes eines Vermögensgegenstandes unter Berücksichtigung des
derzeitigen Standes der Technik dienen. Maßnahmen, die der Instandsetzung und
Erneuerung dienen, sind mehrheitlich keine im Finanzhaushalt zu veranschlagenden
Investitionen i. S. v. § 59 Nr. 23 SächsKomHVO-Doppik (Fassung der 2. ÄndVO), sondern
laufende A ufwendungen, die dem Ergebnishaushalt zuzuordnen sind. Die strenge
Abgrenzung hätte zur Folge, dass deutlich weniger Maßnahmen aus den investiven
Schlüsselzuweisungen finanziert werden können. Dies ist ins besondere vor dem
Hintergrund der gestiegenen investiven Mittelbindung und demografischer Faktoren nicht
sachgerecht.

Die Problematik wurde deshalb intensiv mit dem SMF diskutiert. Es erfolgte eine
Abstimmung zur begrifflichen A bgrenzung von Instandsetzungen und Erneuerungen, die
es gewährleistet, dass Maßnahmen, die kameral regelmäßig im V ermögenshaushalt
veranschlagt wurden, auch künftig aus den investiven Sc hlüsselzuweisungen finanziert
werden können. Die wesentlichen Ergebnisse der A bstimmung sollen in die
Gesetzesbegründung aufgenommen werden.

Zur Verwendung der investiven Schlüsselzuweisungen im Ergebnishaushalt wurde
Folgendes vereinbart:

Eine Instandsetzung umfasst Vorgänge, bei denen ein defekter Vermögens- gegenstand in
seinen ursprünglichen, funktionsfähigen Zustand zurückversetzt wird, ohne dass seine
Funktionsfähigkeit damit erweitert oder wesentlich verbessert wird. Instandsetzungen sind
eine Unterform der I nstandhaltung (vgl. DIN 31051). Man differenziert dabei nach
Reparaturen (z. B. Austausch defekter Teile, „Instandsetzung i.  e. S“) und  einer
Verbesserung, d. h. einer St eigerung der Fun ktionssicherheit/- fähigkeit des gesamten
Vermögensgegenstandes ohne dessen Änderung oder Er weiterung der Fun ktion
(„Instandsetzung i. w.S.“), sowie den eher vorbeugenden Maßnahmen der Wartung und
Inspektion. Bei Maßnahmen, die zu einer V erbesserung der Funktionsfähigkeit des
Vermögensgegenstandes insgesamt f ühren, ohne dass diese schon für sich eine
Investition i. S. v. § 38 SächsKomHVO- Doppik darstellen, kann eine Instandsetzung i.
S. v. § 15 SächsFAG grundsätzlich bejaht werden.
Es soll daher zugelassen werden, dass in vestive Schlüsselzuweisungen im
Ergebnishaushalt f ür größere Maßnahmen der Instandsetzung, die die
Funktionstüchtigkeit erhalten, ohne diese zu ändern bzw. wesentlich zu verbessern,
eingesetzt werden können.

2

Schematisch kann man folgende Differenzierung treffen:

Eine zulässige Verwendung der investiven Schlüsselzuweisungen im Ergebnishaushalt
kann deshalb bei folgenden Fällen vorliegen:
- (vollflächige) Ne ueindeckung Dach (i. d. R. keine I nvestition, da k eine
wesentliche Verbesserung oder Erweiterung, aber Instandsetzung i. S. v. § 15
SächsFAG)
- (vollflächige) Fassadensanierung, Dämmung (i. d. R. keine Investition, da keine
wesentliche Verbesserung oder Erweiterung, aber I nstandsetzung i.  S. v. § 15
SächsFAG)
- Neugestaltung Außenanlagen (im Zusammenhang mit der Neuherstellung von
beweglichen Außenanlagen Investition, Wiederanlage von Wegen, Rabatten u.
ä., z. B. in Parkanlagen, i. d. R. keine Investition, da über Festwert im Grund und
Boden erfasst, anfallende A ufwendungen sind dem Ergebnishaushalt
zuzuordnen, Instandsetzung i. S. v. § 15 SächsFAG liegt aber vor)
- Ersatzneubau Stützmauer (Erstbewertung erfolgte im Festwert für Grund und
Boden; keine Investition, aber Instandsetzung i. S. v. § 15 SächsFAG liegt
jedoch vor)
- Ersatzneubau Fußweg an Haupterschließungsstraße (Erstbewertung erfolgt
zusammen mit dem Straßenkörper, i. d. R. keine Investition, da der gesamte
Vermögensgegenstand „Straßenabschnitt“ nicht wesentlich verbessert oder
erneuert wird, aber Instandsetzung/Erneuerung i. S. v. § 15 SächsFAG liegt
vor)
- Austausch Leuchtkörper an Straße nbeleuchtung (Straßen laternen als
Gesamtvermögensgegenstand erfasst und bewertet, daher liegt beim bloßen
Austausch der Leuchtkörper i. d. R. keine Investition vor, gegeben wäre sie
dagegen bei der Umrüstung auf LED-Technologie wegen wesentlicher
Verbesserung; Instandsetzung/ Erneuerung i. S. v. § 15 SächsFAG liegt dann
in jedem Fall vor)
- Austausch Straßenlaternen (Erstbewertung als Festwert, Austausch ist wegen
Festbewertung als Aufwand im Ergebnishaushalt darzustellen, In standsetzung/
Erneuerung i. S. v. § 15 SächsFAG liegt vor)
- Austausch/ M odernisierung Heizungsanlage (i. d. R. keine Investition, da keine
wesentliche Verbesserung des Vermögensgegenstandes „Gebäude“,
Instandsetzung/ Erneuerung i. S. v. § 15 SächsFAG liegt aber vor)

3

- Abfräsen und Neuaufbringung der Verschleißschicht im Infrastrukturvermögen (i. d.
R. k eine I nvestition, da k eine wesentliche V erbesserung des
Vermögensgegenstandes „Straßenabschnitt“, Instandsetzung/ Erneuerung i. S. v. §
15 SächsFAG liegt vor)
- Instandsetzung Straß enabschnitt über 10m mit Eingriff in  den Un terbau ( i. d. R.
keine Investition, da keine wesentliche Verbesserung des Vermögensgegenstandes
„Straßenabschnitt“, Instandsetzung/ Erneuerung i. S. v. § 15 SächsFAG liegt vor)
- Einbau Wärmeschutzverglasung in Kita (i. d. R. keine Investition, da keine
wesentliche Verbesserung des Vermögensgegenstandes „Gebäude“,
Instandsetzung/ Erneuerung i. S. v. § 15 SächsFAG liegt vor)
- Austausch von Fußböden in Turnhallen (i. d. R. keine Investition, da keine
wesentliche Verbesserung des V ermögensgegenstandes „Turnhalle“,
Instandsetzung/ Erneuerung i. S. v. § 15 SächsFAG liegt vor)
- Nachträgliche Brandschutzertüchtigung (Türen, Rauchmelder u. ä.) in Schulen (i. d.
R. keine I nvestition, da k eine wesentliche V erbesserung des
Vermögensgegenstandes „Gebäude“, Ausnahmen werden anerkannt, wenn die
Brandschutzmaßnahmen auf Grundlage eines umfassenden
Brandschutzkonzeptes  vorgenommen werden, Instandsetzung/ Erneuerung i. S. v.
§ 15 SächsFAG liegt dann vor); demgegenüber stellt der Anbau einer
Rettungstreppe i. d .R. eine Investition dar
- Beseitigung von Altla sten (keine Investition s ondern Sachverhalt, der als
Rückstellung zu berücksichtigen ist, die Beseitigung der Altlas ten ist im
Ergebnishaushalt darzustellen; Maßnahme i. S. v. § 15 FAG liegt vor)
- Abriss von Bestandsvermögen (ohne Neubau) (keine Investition, damit
Aufwand im Ergebnishaushalt; Maßnahme i. S. v. § 15 SächsFAG liegt vor)

Keine zulässige Verwendung wäre dagegen bspw.:
 - Wiedererrichtung einzelner Teile einer Stützmauer nach Einbruch (keine
Investition und keine Instandsetzung i. S. v. § 15 SächsFAG)
- Beseitigung von Winterschäden am Infrastrukturvermögen durch Lochverfüllung,
kleinflächige Eingriffe in den Unter- und/ oder Oberbau (keine Investition und keine
Instandsetzung i. S. v. § 15 SächsFAG)
- Teilsanierung eines Daches wegen eingetretener Schäden (keine Investition und
keine Instandsetzung i. S. v. § 15 SächsFAG)
- Reparatur/ Austausch defekter Teile einer Heizungsanlage (keine Investition und
keine Instandsetzung i. S. v. § 15 SächsFAG)

Sofern Teile der investiven Schlüsselzuweisungen für Instandsetzungs- oder
Erneuerungsmaßnahmen im Ergebnishaushalt verwendet werden, sind diese auch als
anteiliger Ertrag im Ergebnishaushalt zu vereinnahmen und nicht in einem Sonderposten
zu passivieren.

Für die im Ergebnishaushalt zu verbuchenden Aufwendungen und dem anteiligen Ertrag
aus den investiven Schlüsselzuweisungen sollen in Abstimmung mit dem SMI noch
spezielle Konten im Ergebnishaushalt eingerichtet werden. Damit wird der Nachweis der
Verwendung der investiven Schlüsselzuweisungen erleichtert. Es wird angestrebt, die
Ergänzungen im Kontenplan noch im laufenden Verfahren zur Ä nderung der V wV
KomHSys einzuarbeiten.
Sachsen
Nachweis der Verwendung der Investitionspauschale (IP) 2014    Seite 1
Sachsen Gesamtinvesti- IP für IP für Gesamtinvesti- IP für IP fü r
Investitionspauschale 2014²) tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung
im ErgebnisHH * , ** im ErgebnisHH * , **
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 5 6 7 8 9 10
Kreisfreie Städte
   Chemnitz
   Dresden
   Leipzig 2.571.796 2.571.796 2.571.796
Landkreise
   Erzgebirgskreis
   Mittelsachsen
   Vogtlandkreis
   Zwickau
   Bautzen
   Görlitz
   Meißen
   Sächs. Schweiz-
   Osterzgebirge
   Leipzig
   Nordsachsen

Summe 2.571.796 2.571.796 0 2.571.796 0 0 0
Schulhausbau / Schule Stadt- und Dorferneuerung
 1)  Gesamtinvestitionsvolumen 2014 für den  Verwendungsbereich = Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen
2)  lt. Festsetzungsbescheid  vom
Sachsen
Nachweis der Verwendung der Investitionspauschale (IP) 2014    Seite 2
Sachsen Gesamtinvesti- IP für IP für Gesamtinvesti- IP f ür IP für Gesamtinvesti- IP für IP für Gesamtinvesti- IP für IP für
tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung
im ErgebnisHH * , ** im ErgebnisHH * , ** im ErgebnisHH * , ** im ErgebnisHH * , **
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
Kreisfreie Städte
   Chemnitz
   Dresden
   Leipzig
Landkreise
   Erzgebirgskreis
   Mittelsachsen
   Vogtlandkreis
   Zwickau
   Bautzen
   Görlitz
   Meißen
   Sächs. Schweiz-
   Osterzgebirge
   Leipzig
   Nordsachsen

Summe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Straßenbau Wasserver- und Abwasserents. Abfallwirtschaft Brand- und Katastrophenschutz
 1)  Gesamtinvestitionsvolumen 2014 für den  Verwendungsbereich = Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen
2)  lt. Festsetzungsbescheid  vom
Sachsen
Nachweis der Verwendung der Investitionspauschale (IP) 2014    Seite 3
Einsatz zur außerordentl.
Kredittilgung
noch nicht verausgabte
zweckgeb.
liquide Mittel (ehem. Summe
Sachsen investive SZW für IP für Gesamtinvesti- IP für I P für der
für Investition* für Investition* tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung Verwendung
im ErgebnisHH * , **
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
24 25 26 27 28 29 31
Kreisfreie Städte
   Chemnitz
   Dresden
   Leipzig 2.571.796
Landkreise
   Erzgebirgskreis
   Mittelsachsen
   Vogtlandkreis
   Zwickau
   Bautzen
   Görlitz
   Meißen
   Sächs. Schweiz-
   Osterzgebirge
   Leipzig
   Nordsachsen

Summe 0 0 0 0 0 2.571.796
Verwendung für Sonstiges
 1)  Gesamtinvestitionsvolumen 2014 für den  Verwendungsbereich = Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen
2)  lt. Festsetzungsbescheid  vom
Kreisfreie Städte
Nachweis der Verwendung der investiven Schlüsselzuweisung (SZW) - Jahr 2014    Seite 1
Kreisfreie investive zuzüglich Summe
Städte Schlüssel- noch nicht verausgabte zweckgeb. in v. Schlüssel- Gesamtinvesti- investive SZW für investi ve SZW für Gesamtinvesti- investive SZW für investive SZW für
zuweisung 2014²) liquide Mittel (ehem. Rücklage) zuwe isung 2014 tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung
aus 2013 (Spalte 2 + 3) im ErgebnisHH * , ** im ErgebnisHH * , **
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Chemnitz 0
Dresden 0
Leipzig 57.712.171 8.954.331 66.666.502 35.611.158 18.245.623 3. 329.802 7.256.941 5.209.814

Summe 57.712.171 8.954.331 66.666.502 35.611.158 18.245.623 3. 329.802 7.256.941 5.209.814 0
Schulhausbau / Schule Stadt- und Dorferneuerung
Kreisfreie Städte
Nachweis der Verwendung der investiven Schlüsselzuweisung (SZW) - Jahr 2014    Seite 2
Kreisfreie
Städte Gesamtinvesti- investive SZW für investive SZW für Gesamtinvesti- investive SZW für investive SZW für Gesamtinvesti- investive SZW für investive SZW für Ges amtinvesti- investive SZW für investive SZW für
tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung
im ErgebnisHH * , ** im ErgebnisHH * , ** im ErgebnisHH * , ** im ErgebnisHH * , **
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
Chemnitz
Dresden
Leipzig 22.045.328 12.030.188 663.457 8.069.980 4.224.669

Summe 22.045.328 12.030.188 663.457 0 0 0 0 0 0 8.069.980 4.22 4.669 0
Straßenbau Wasserver- und Abwasserents. Abfallwirtschaft Brand- und Katastrophenschutz
Kreisfreie Städte
Nachweis der Verwendung der investiven Schlüsselzuweisung (SZW) - Jahr 2014   Seite 3
Kreisfreie
Einsatz zur außerordentl.
Kredittilgung
noch nicht verausgabte
zweckgeb.
liquide Mittel (ehem. Summe
Städte investive SZW für investive SZW für Gesamtinves ti- investive SZW für investive SZW für Einsatz inv. S ZW zur Deckung Fehl- der
für Investition* für Investition* tionsvolumen 1)
für Investition* Instandsetzung  betrag od. ordentl. Tilgung im Verwendung
im ErgebnisHH * , ** Rahmen eines Bed.zuweisungsverf.
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
24 25 26 27 28 29 30 31
Chemnitz
Dresden
Leipzig 16.766.817 6.353.285 985.220 51.042.058

Summe 0 0 16.766.817 6.353.285 985.220 0 51.042.058
Verwendung für Sonstiges
Leipzig Jahresabschluss
2014
Jahresabschluss
2014
 Seite 1 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Ergebnisrechnung
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1 Steuern und ähnliche Abgaben nach Arten 492.229.637,12 0,00 478.950.450,00 486.467.040,48 564.561.071,70 78.094.031,22 0,00
darunter: Grundsteuern A und B 91.389.112,22 0,00 89.250.000,00 89.250.000,00 92.372.922,71 3.122.922,71 0,00
Gewerbesteuer 230.636.638,90 0,00 215.000.000,00 221.775.000,00 280.856.369,22 59.081.369,22 0,00
Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer 110.307.493,11 0,00 115.000.000,00 115.000.000,00 120.957.205,85 5.957.205,85 0,00
Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 31.285.717,43 0,00 32.200.000,00 32.200.000,00 32.281.810,77 81.810,77 0,00
2 + Zuwendungen und Umlagen nach Arten sowie
aufgelösten Sonderposten
613.536.843,79 0,00 607.048.148,46 614.125.196,29 610.105.858,31 4.019.337,98- 0,00
darunter: allgemeine Schlüsselzuweisungen 372.245.976,00 0,00 362.200.000,00 362.302.100,00 362.318.188,00 16.088,00 0,00
sonstige allgemeine Zuweisungen 27.020.004,71 0,00 26.983.400,00 26.983.400,00 27.129.127,25 145.727,25 0,00
allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 38.958.576,89 0,00 39.831.398,46 39.831.398,46 42.009.101,34 2.177.702,88 0,00
3 + sonstige Transfererträge 6.920.431,12 0,00 6.392.950,00 7.168.654,95 7.652.798,25 484.143,30 0,00
4 + öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 37.345.332,32 0,00 53.303.727,82 54.719.725,08 43.213.095,44 11.506.629,64- 0,00
5 + privatrechtliche Leistungsentgelte 62.098.761,74 0,00 52.509.720,00 54.775.612,27 57.601.904,52 2.826.292,25 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 49.530.958,50 0,00 66.014.000,00 66.885.432,72 66.697.501,01 187.931,71- 0,00
7 + Zinsen und sonstige Finanzerträge 21.850.018,99 0,00 21.292.935,00 27.466.639,26 22.745.222,50 4.721.416,76- 0,00
8 +
/
-
aktivierte Eigenleistungen und
Bestandsveränderungen
23.101,93 0,00 0,00 0,00 37.257,92 37.257,92 0,00
9 + sonstige ordentliche Erträge 81.871.065,85 0,00 69.427.274,47 97.548.203,66 146.405.410,32 48.857.206,66 0,00
10 = ordentliche Erträge (Nummern 1 bis 9) 1.365.406.151,36 0,00 1.354.939.205,75 1.409.156.504,71 1.519.020.119,97 109.863.615,26 0,00
11 Personalaufwendungen 306.521.578,11- 0,00 342.341.700,00- 342.788.052,59- 323.465.945,71- 19.322.106,88 0,00
 Seite 3 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
darunter: Zuführungen zu Rückstellungen für
Entgeltzahlungen f. Zeiten d. Freistellung von der
Arbeit
159.799,02- 0,00 107.950,00- 107.950,00- 83.862,31- 24.087,69 0,00
12 + Versorgungsaufwendungen 34.293,88- 0,00 0,00 0,00 32.032,44- 32.032,44- 0,00
13 + Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 148.452.922,38- 388.082,47- 148.270.588,00- 157.362.485,83- 152.910.769,94- 4.451.715,89 994.228,65-
14 + planmäßige Abschreibungen 133.350.544,97- 0,00 105.773.580,03- 132.911.000,18- 142.935.116,20- 10.024.116,02- 0,00
15 + Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 20.465.509,78- 0,00 19.994.355,00- 23.178.999,27- 19.169.768,79- 4.009.230,48 0,00
16 + Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete
Investitionsförderungsmaßnahmen
477.758.336,65- 0,00 507.864.840,00- 508.034.913,09- 521.761.109,89- 13.726.196,80- 0,00
17 + sonstige ordentliche Aufwendungen 281.129.475,55- 181.815,07- 248.916.320,00- 253.664.305,18- 256.758.019,40- 3.093.714,22- 51.028,00-
18 = ordentliche Aufwendungen (Nummern 11 bis
17)
1.367.712.661,32- 569.897,54- 1.373.161.383,03- 1.417.939.756,14- 1.417.032.762,37- 906.993,77 1.045.256,65-
19 = ordentliches Ergebnis (Nummer 10 ./. Nummer
18)
2.306.509,96- 569.897,54- 18.222.177,28- 8.783.251,43- 101.987.357,60 110.770.609,03 1.045.256,65-
20 außerordentliche Erträge 91.632.861,55 0,00 3.767.397,00 64.736.505,76 110.184.755,77 45.448.250,01 0,00
21 außerordentliche Aufwendungen 73.475.611,56- 0,00 1.767.397,00- 61.801.656,56- 136.304.193,81- 74.502.537,25- 701.124,13-
22 = Sonderergebnis (Nummer 20 ./. Nummer 21) 18.157.249,99 0,00 2.000.000,00 2.934.849,20 26.119.438,04- 29.054.287,24- 701.124,13-
23 = Gesamtergebnis als Überschuss oder
Fehlbetrag (Nummern 19 + 22)
15.850.740,03 569.897,54- 16.222.177,28- 5.848.402,23- 75.867.919,56 81.716.321,79 1.746.380,78-
24 veranschlagte Abdeckung v. Fehlbeträgen d.
ordentl. Ergebnisses aus Vorjahren n. § 2 Abs. 1
Nr. 20 SächsKomHVO-Doppik
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 Fehlbeträge d. ordentl. Ergebnisses aus
Vorjahren, die durch d. ordentl. Ergebnis & aus
Überschüssen d. Sonderergebnisses gedeck
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 veranschlagte Abdeckung v. Fehlbeträgen d.
Sonderergebnisses aus Vorjahren n. § 2 Abs. 1
Nr. 25 SächsKomHVO-Doppik
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 4 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
27 Fehlbeträge d. Sonderergebnisses aus Vorjahren,
die aus Überschüssen des Sondererg. gedeckt
werden
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 = verbleibendes Gesamtergebnis (Nummer 23 ./.
Nummern 25+27)
15.850.740,03 569.897,54- 16.222.177,28- 5.848.402,23- 75.867.919,56 81.716.321,79 1.746.380,78-
29 nicht gedeckter Fehlbetrag des ordentlichen
Ergebnisses aus Vorjahren, der auf Folgejahre
vorzutragen ist
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 nicht gedeckter Fehlbetrag des
Sonderergebnisses aus Vorjahren, der auf
Folgejahre vorgetragen wird
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
nachrichtlich: Verwendung des Jahresergebnisses
1 Überschuss des ord. Erg., der in die Rückl. des
ord. Ergebnisses eingestellt wird
0,00 0,00 101.987.357,60- 101.987.357,60-
2 Fehlbetrag des ord. Erg., der mit der Rückl. des
ord. Ergebnisses verrechnet wird
0,00 0,00 0,00 0,00
3 Fehlbetrag des ord. Erg., der mit der Rückl. aus
Überschüssen des Sonderergebnisses verrechnet
wird
0,00 0,00 0,00 0,00
4 Überschuss d. Sondererg., der in Rückl. aus
Überschüssen d. Sondererg. eingestellt wird
15.850.740,03- 0,00 0,00 0,00
5 Fehlbetrag des Sondererg., der mit der Rückl. aus
Überschüssen des Sonderergebnisses verrechnet
wird
0,00 0,00 14.773.523,82 14.773.523,82
6 Fehlbetrag, der n. §25 Abs. 3 S. 2 zu
veranschlagen & auf das ord. Erg. der Folgejahre
vorzutragen ist
0,00 0,00 0,00 0,00
7 Fehlbetrag des Sondererg., der auf Folgejahre
vorgetragen wird
0,00 0,00 0,00 0,00
8 Verrechnung von Fehlbeträgen des ord.
Ergebnisses mit dem Basiskapital
0,00 16.222.177,28 0,00 16.222.177,28-
9 Verrechnung von Fehlbeträgen des
Sonderergebnisses mit dem Basiskapital
0,00 0,00 11.345.914,22 11.345.914,22
 Seite 5 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Finanzrechnung
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1 Steuern und ähnliche Abgaben 474.909.058,46 0,00 478.950.450,00 486.467.040,48 550.722.704,46 64.255.663,98 0,00
darunter: Grundsteuer A und B 90.693.048,26 0,00 89.250.000,00 89.250.000,00 92.298.288,12 3.048.288,12 0,00
Gewerbesteuer 216.555.826,17 0,00 215.000.000,00 221.775.000,00 273.505.237,22 51.730.237,22 0,00
Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer 110.380.213,92 0,00 115.000.000,00 115.000.000,00 120.883.219,17 5.883.219,17 0,00
Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 31.303.657,59 0,00 32.200.000,00 32.200.000,00 31.996.215,25 203.784,75- 0,00
2 + Zuweisungen und Umlagen für laufende
Verwaltungstätigkeit
584.263.876,41 0,00 618.216.750,00 625.293.797,83 621.272.626,20 4.021.171,63- 0,00
darunter: allgemeine Schlüsselzuweisungen 372.245.976,00 0,00 362.200.000,00 362.302.100,00 362.318.188,00 16.088,00 0,00
sonstige allgemeine Zuweisungen 34.583.654,93 0,00 77.983.400,00 77.983.400,00 78.873.573,85 890.173,85 0,00
allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 + sonstige Transfereinzahlungen 6.450.580,16 0,00 6.392.950,00 7.168.654,95 7.328.752,66 160.097,71 0,00
4 + öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte,
ausgenommen Investitionsbeiträge
33.528.070,07 0,00 52.802.450,00 54.218.447,26 41.578.815,82 12.639.631,44- 0,00
5 + privatrechtliche Leistungsentgelte 66.132.668,36 0,00 56.277.117,00 119.512.118,03 62.627.002,80 56.885.115,23- 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 48.939.701,25 0,00 66.014.000,00 66.885.432,72 66.559.168,58 326.264,14- 0,00
7 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 16.518.101,40 0,00 21.292.935,00 27.466.639,26 16.491.686,05 10.974.953,21- 0,00
8 + sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus
laufender Verwaltungstätigkeit
45.601.890,13 0,00 53.369.250,00 54.690.482,74 60.216.462,41 5.525.979,67 0,00
9 = Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummern 1 bis 8)
1.276.343.946,24 0,00 1.353.315.902,00 1.441.702.613,27 1.426.797.218,98 14.905.394,29- 0,00
10 Personalauszahlungen 323.766.629,17- 0,00 342.233.750,00- 342.690.969,83- 339.769.313,30- 2.921.656,53 0,00
11 + Versorgungsauszahlungen 34.293,88- 0,00 0,00 0,00 32.032,44- 32.032,44- 0,00
12 + Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 142.915.456,50- 388.082,47- 153.625.473,00- 163.621.444,42- 158.473.737,17- 5.147.707,25 1.695.352,78-
13 + Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 15.287.402,00- 0,00 19.994.355,00- 23.178.999,27- 13.519.766,97- 9.659.232,30 0,00
 Seite 6 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
14 + Transferauszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
482.886.717,91- 0,00 507.864.840,00- 518.660.451,57- 516.974.710,51- 1.685.741,06 0,00
15 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus
laufender Verwaltungstätigkeit
251.749.696,82- 181.815,07- 248.916.320,00- 354.274.761,89- 255.912.184,76- 98.362.577,13 51.028,00-
16 = Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummern 10 bis 15)
1.216.640.196,28- 569.897,54- 1.272.634.738,00- 1.402.426.626,98- 1.284.681.745,15- 117.744.881,83 1.746.380,78-
17 = Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit als
Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf (Nummer
9 ./. Nummer 16)
59.703.749,96 569.897,54- 80.681.164,00 39.275.986,29 142.115.473,83 102.839.487,54 1.746.380,78-
18 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 106.423.553,33 0,00 103.531.577,32 111.461.294,07 109.384.181,09 2.077.112,98- 0,00
19 + Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und
ähnlichen Entgelten für Investitionstätigkeit
2.314.356,59 0,00 2.032.980,00 2.032.980,00 2.192.984,39 160.004,39 0,00
20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von
immateriellen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 + Einzahlungen aus der Veräußerung von
Grundstücken, Gebäuden und sonstigen
unbeweglichen Vermögensgegenständen
9.571.553,20 0,00 9.060.900,00 9.061.236,00 11.822.050,54 2.760.814,54 0,00
22 + Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
202.973,89 0,00 370.250,00 403.950,86 290.099,47 113.851,39- 0,00
23 + Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren
des Umlaufvermögens
168.340,68 0,00 0,00 0,00 2.213.635,39 2.213.635,39 0,00
24 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 73.980,63- 0,00 0,00 8.307,86 25.890,09 17.582,23 0,00
25 = Einzahlungen für Investitionstätigkeit
(Nummern 18 bis 24)
118.606.797,06 0,00 114.995.707,32 122.967.768,79 125.928.840,97 2.961.072,18 0,00
26 Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
1.045.692,55- 1.844.890,54- 1.073.150,00- 1.295.406,96- 1.272.664,75- 22.742,21 2.053.217,72-
27 + Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen
Vermögensgegenständen
5.602.326,72- 29.336.324,95- 5.666.950,00- 10.073.269,66- 4.786.125,94- 5.287.143,72 25.320.141,29-
28 + Auszahlungen für Baumaßnahmen 87.551.825,57- 94.770.268,09- 104.053.757,00- 104.879.103,10- 98.778.990,56- 6.100.112,54 98.792.880,25-
 Seite 7 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
29 + Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
9.148.710,67- 3.753.910,40- 9.043.419,32- 9.580.671,20- 9.781.834,04- 201.162,84- 6.469.100,82-
30 + Auszahlungen für den Erwerb von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren
des Umlaufvermögens
15.270.788,64- 0,00 15.270.800,00- 15.270.800,00- 92.898.738,01- 77.627.938,01- 0,00
31 + Auszahlungen für
Investitionsförderungsmaßnahmen
16.168.851,30- 3.744.060,22- 16.276.831,00- 23.431.840,17- 25.308.834,75- 1.876.994,58- 8.419.012,78-
32 + Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 466.193,74- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
33 = Auszahlungen für Investitionstätigkeit
(Nummer 26 bis 32)
135.254.389,19- 133.449.454,20- 151.384.907,32- 164.531.091,09- 232.827.188,05- 68.296.096,96- 141.054.352,86-
nachrichtlich: Ausz. f. d. Tilgungsanteil d.
Zahlungsverpfl. a. kreditähnl. Rechtsgesch., d.
nicht in Pos 38 enthalten sind
1.895.132,44- 1.308.036,52- 611.350,00- 480.669,22- 1.199.599,48- 718.930,26- 1.438.717,30-
34 = Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 25 ./. Nummer 33)
16.647.592,13- 133.449.454,20- 36.389.200,00- 41.563.322,30- 106.898.347,08- 65.335.024,78- 141.054.352,86-
35 = Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf
(Nummer 17 + 34)
43.056.157,83 134.019.351,74- 44.291.964,00 2.287.336,01- 35.217.126,75 37.504.462,76 142.800.733,64-
36 Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten und
diesen wirtschaftlich gleichkommenden
Rechtsgeschäften für Investitionen
90.340.000,00 0,00 25.300.000,00 25.300.000,00 96.340.903,40 71.040.903,40 0,00
37 + Einzahlungen aus sonstiger
Wertpapierverschuldung
2.348.348,36 0,00 0,00 0,00 54.915,00 54.915,00 0,00
38 - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten und
diesen wirtschaftlich gleichkommenden
Rechtsgeschäften für Investitionen
125.133.604,34- 0,00 53.500.000,00- 53.500.000,00- 121.887.861,22- 68.387.861,22- 0,00
39 - Auszahlungen für die Tilgung sonstiger
Wertpapierverschuldung
2.348.348,36- 0,00 0,00 0,00 54.915,00- 54.915,00- 0,00
40 = Zahlungsmittelsaldo aus
Finanzierungstätigkeit (Nummern 36+37 ./.
Nummern 38+39)
34.793.604,34- 0,00 28.200.000,00- 28.200.000,00- 25.546.957,82- 2.653.042,18 0,00
41 = Änderung des Finanzmittelbestandes im
Haushaltsjahr (Nummer 35 + 40)
8.262.553,49 134.019.351,74- 16.091.964,00 30.487.336,01- 9.670.168,93 40.157.504,94 142.800.733,64-
42 Einzahlungen aus Darlehensrückflüssen 883.000,00 0,00 233.000,00 233.000,00 5.469.250,02 5.236.250,02 0,00
 Seite 8 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Gesamtfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis des
Vorjahres
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
Fortgeschriebener
Ansatz
des Haushaltsjahres
2014
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
Vergleich Ansatz /
Ergebnis
(Spalte 5 ./. Spalte 4)
Übertragene
Ermächtigung nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
43 - Auszahlungen für die Gewährung von Darlehen 3.957.309,77- 0,00 0,00 0,00 801.383,23- 801.383,23- 0,00
44 + Einzahlungen aus durchlaufenden Geldern 89.397.195,57 0,00 0,00 0,00 23.235.425,23- 23.235.425,23- 0,00
45 - Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern 94.029.930,72- 0,00 0,00 0,00 23.294.621,29 23.294.621,29 0,00
46 = Saldo aus haushaltsunwirksamen Vorgängen
[(Nummern 42+44) ./. (Nummern 43+45)]
7.707.044,92- 0,00 233.000,00 233.000,00 4.727.062,85 4.494.062,85 0,00
47 = Überschuss oder Bedarf an Zahlungsmitteln
im Haushaltsjahr (Nummern 41+46)
555.508,57 134.019.351,74- 16.324.964,00 30.254.336,01- 14.397.231,78 44.651.567,79 142.800.733,64-
48 Einzahlungen aus der Aufnahme von
Kassenkrediten
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
49 - Auszahlungen für die Tilgung von Kassenkrediten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
50 = Veränderung des Bestandes an
Zahlungsmitteln im Haushaltsjahr (Nummern
47+48 ./. Nummer 49)
555.508,57 134.019.351,74- 16.324.964,00 30.254.336,01- 14.397.231,78 44.651.567,79 142.800.733,64-
51 Anfangsbestand an liquiden Mitteln (ohne
Kassenkredite und Kontokorrentverbindlichkeiten)
121.921.407,32 121.136.824,00 121.136.824,00 122.476.915,89 1.340.091,89
darunter: Bestand an fremden Finanzmitteln 32.363.386,76
52 = Endbestand an liquiden Mitteln am Ende des
Haushaltsjahres (Nummer 50+51)
122.476.915,89 137.461.788,00 90.882.487,99 136.874.147,67 45.991.659,68
darunter: Bestand an fremden Finanzmitteln 34.074.839,47
 Seite 9 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
11 Innere Verwaltung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.788.498,50 0,00 2.470.373,78 2.530.873,78 1.851.397,50 679.476,28- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.503.941,18 0,00 2.175.973,78 2.175.973,78 1.517.316,87 658.656,91- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 313.834,65 0,00 217.650,00 217.650,00 258.434,26 40.784,26 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 11.746.164,69 0,00 12.500.900,00 14.339.158,99 13.703.725,00 635.433,99- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.370.520,77 0,00 4.737.900,00 4.877.211,62 6.811.234,42 1.934.022,80 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 16.366,70 0,00 87.500,00 87.500,00 13.787,70 73.712,30- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 7.358.299,53 0,00 5.822.850,00 5.876.039,87 7.127.084,97 1.251.045,10 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 27.593.684,84 0,00 25.837.173,78 27.928.434,26 29.765.663,85 1.837.229,59 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 66.947.295,40- 0,00 76.063.750,00- 76.163.582,73- 71.214.445,58- 4.949.137,15 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 12.741,59- 0,00 0,00 0,00 13.177,00- 13.177,00- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 13.343.670,83- 0,00 14.883.730,00- 15.129.222,10- 13.504.452,31- 1.624.769,79 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 9.162.356,25- 0,00 12.394.465,97- 12.642.893,23- 8.868.712,26- 3.774.180,97 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 100.070,39- 0,00 18.000,00- 20.751,18- 1.767,74- 18.983,44 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
497.248,71- 0,00 829.020,00- 1.848.843,19- 1.904.522,84- 55.679,65- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 53.752.379,35- 50.168,00- 24.200.890,00- 26.606.817,10- 26.244.302,15- 362.514,95 51.028,00-
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 143.815.762,52- 50.168,00- 128.389.855,97- 132.412.109,53- 121.751.379,88- 10.660.729,65 51.028,00-
 Seite 10 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
116.222.077,68- 50.168,00- 102.552.682,19- 104.483.675,27- 91.985.716,03- 12.497.959,24 51.028,00-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 8.079.229,07 0,00 8.662.950,00 8.662.950,00 7.996.874,72 666.075,28- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 587.903,29- 0,00 741.050,00- 747.909,80- 610.058,53- 137.851,27 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 44.276.659,67- 0,00 8.852.932,53- 8.852.932,53- 49.519.116,56- 40.666.184,03- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
36.785.333,89- 0,00 931.032,53- 937.892,33- 42.132.300,37- 41.194.408,04- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 153.007.411,57- 50.168,00- 103.483.714,72- 105.421.567,60- 134.118.016,40- 28.696.448,80- 51.028,00-
 Seite 11 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
11 Innere Verwaltung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
466.311,95 0,00 294.400,00 354.900,00 181.293,02 173.606,98- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
303.582,48 0,00 217.650,00 217.650,00 258.327,06 40.677,06 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 15.741.693,61 0,00 14.500.900,00 16.339.158,99 15.276.659,80 1.062.499,19- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.640.929,77 0,00 4.737.900,00 4.877.211,62 8.597.871,66 3.720.660,04 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 16.223,42 0,00 87.500,00 87.500,00 13.460,59 74.039,41- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.894.243,30 0,00 2.198.700,00 2.251.889,87 1.930.969,81 320.920,06- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 24.062.984,53 0,00 22.037.050,00 24.128.310,48 26.258.581,94 2.130.271,46 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 71.019.852,11- 0,00 76.045.800,00- 76.145.632,73- 76.379.016,42- 233.383,69- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 12.741,59- 0,00 0,00 0,00 13.177,00- 13.177,00- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 46.205.540,27- 0,00 14.883.730,00- 15.129.222,10- 46.125.509,90- 30.996.287,80- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 100.053,05- 0,00 18.000,00- 20.751,18- 4.072,76- 16.678,42 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 479.889,03- 0,00 829.020,00- 1.848.843,19- 922.908,40- 925.934,79 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
24.603.456,94- 50.168,00- 24.200.890,00- 26.606.817,10- 26.042.403,98- 564.413,12 51.028,00-
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 142.421.532,99- 50.168,00- 115.977.440,00- 119.751.266,30- 149.487.088,46- 29.735.822,16- 51.028,00-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
118.358.548,46- 50.168,00- 93.940.390,00- 95.622.955,82- 123.228.506,52- 27.605.550,70- 51.028,00-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 790.252,25 0,00 0,00 0,00 203.368,88 203.368,88 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 12 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
8.295.184,07 0,00 9.010.900,00 9.011.236,00 10.086.669,56 1.075.433,56 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
41.055,89 0,00 0,00 27.161,33 98.810,30 71.648,97 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 10.224,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 9.136.716,58 0,00 9.010.900,00 9.038.397,33 10.388.848,74 1.350.451,41 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
471.403,56- 822.537,87- 455.500,00- 313.190,74- 351.527,19- 38.336,45- 1.031.952,76-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
5.218.112,80- 28.893.398,09- 5.466.950,00- 9.910.615,91- 4.504.112,65- 5.406.503,26 24.839.868,18-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 193.498,07- 599.156,20- 773.000,00- 372.034,87- 164.264,83- 207.770,04 1.008.121,33-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
662.948,41- 1.143.862,26- 721.693,00- 1.100.009,92- 1.101.300,11- 1.290,19- 744.903,39-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 6.545.962,84- 31.458.954,42- 7.417.143,00- 11.695.851,44- 6.121.204,78- 5.574.646,66 27.624.845,66-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
2.590.753,74 31.458.954,42- 1.593.757,00 2.657.454,11- 4.267.643,96 6.925.098,07 27.624.845,66-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
115.767.794,72- 31.509.122,42- 92.346.633,00- 98.280.409,93- 118.960.862,56- 20.680.452,63- 27.675.873,66-
 Seite 13 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
11 Innere Verwaltung
111 Verwaltungssteuerung und -service
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.788.498,50 0,00 2.470.373,78 2.530.873,78 1.851.397,50 679.476,28- 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.503.941,18 0,00 2.175.973,78 2.175.973,78 1.517.316,87 658.656,91- 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 313.834,65 0,00 217.650,00 217.650,00 258.434,26 40.784,26 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 11.746.164,69 0,00 12.500.900,00 14.339.158,99 13.703.725,00 635.433,99- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.370.520,77 0,00 4.737.900,00 4.877.211,62 6.811.234,42 1.934.022,80 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 16.366,70 0,00 87.500,00 87.500,00 13.787,70 73.712,30- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 7.358.299,53 0,00 5.822.850,00 5.876.039,87 7.127.084,97 1.251.045,10 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 27.593.684,84 0,00 25.837.173,78 27.928.434,26 29.765.663,85 1.837.229,59 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 66.947.295,40- 0,00 76.063.750,00- 76.163.582,73- 71.214.445,58- 4.949.137,15 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 12.741,59- 0,00 0,00 0,00 13.177,00- 13.177,00- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 13.343.670,83- 0,00 14.883.730,00- 15.129.222,10- 13.504.452,31- 1.624.769,79 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 9.162.356,25- 0,00 12.394.465,97- 12.642.893,23- 8.868.712,26- 3.774.180,97 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 100.070,39- 0,00 18.000,00- 20.751,18- 1.767,74- 18.983,44 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
497.248,71- 0,00 829.020,00- 1.848.843,19- 1.904.522,84- 55.679,65- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 53.752.379,35- 50.168,00- 24.200.890,00- 26.606.817,10- 26.244.302,15- 362.514,95 51.028,00-
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 143.815.762,52- 50.168,00- 128.389.855,97- 132.412.109,53- 121.751.379,88- 10.660.729,65 51.028,00-
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
116.222.077,68- 50.168,00- 102.552.682,19- 104.483.675,27- 91.985.716,03- 12.497.959,24 51.028,00-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 8.079.229,07 0,00 8.662.950,00 8.662.950,00 7.996.874,72 666.075,28- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 587.903,29- 0,00 741.050,00- 747.909,80- 610.058,53- 137.851,27 0,00
 Seite 14 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 + kalkulatorische Kosten 44.276.659,67- 0,00 8.852.932,53- 8.852.932,53- 49.519.116,56- 40.666.184,03- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
36.785.333,89- 0,00 931.032,53- 937.892,33- 42.132.300,37- 41.194.408,04- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 153.007.411,57- 50.168,00- 103.483.714,72- 105.421.567,60- 134.118.016,40- 28.696.448,80- 51.028,00-
 Seite 15 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
11 Innere Verwaltung
111 Verwaltungssteuerung- und service
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
466.311,95 0,00 294.400,00 354.900,00 181.293,02 173.606,98- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
303.582,48 0,00 217.650,00 217.650,00 258.327,06 40.677,06 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 15.741.514,96 0,00 14.500.900,00 16.339.158,99 15.276.378,96 1.062.780,03- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.640.929,77 0,00 4.737.900,00 4.877.211,62 8.597.871,66 3.720.660,04 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 16.223,42 0,00 87.500,00 87.500,00 13.460,59 74.039,41- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.894.243,30 0,00 2.198.700,00 2.251.889,87 1.930.969,81 320.920,06- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 24.062.805,88 0,00 22.037.050,00 24.128.310,48 26.258.301,10 2.129.990,62 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 71.019.852,11- 0,00 76.045.800,00- 76.145.632,73- 76.379.016,42- 233.383,69- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 12.741,59- 0,00 0,00 0,00 13.177,00- 13.177,00- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 46.180.211,12- 0,00 14.883.730,00- 15.129.222,10- 46.120.400,34- 30.991.178,24- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 100.053,05- 0,00 18.000,00- 20.751,18- 4.072,76- 16.678,42 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 479.889,03- 0,00 829.020,00- 1.848.843,19- 922.908,40- 925.934,79 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
23.187.620,17- 50.168,00- 24.200.890,00- 26.606.817,10- 26.027.687,99- 579.129,11 51.028,00-
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 140.980.367,07- 50.168,00- 115.977.440,00- 119.751.266,30- 149.467.262,91- 29.715.996,61- 51.028,00-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
116.917.561,19- 50.168,00- 93.940.390,00- 95.622.955,82- 123.208.961,81- 27.586.005,99- 51.028,00-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 790.252,25 0,00 0,00 0,00 203.368,88 203.368,88 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
8.295.184,07 0,00 9.010.900,00 9.011.236,00 10.086.669,56 1.075.433,56 0,00
 Seite 16 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
41.055,89 0,00 0,00 27.161,33 98.810,30 71.648,97 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 10.224,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 9.136.716,58 0,00 9.010.900,00 9.038.397,33 10.388.848,74 1.350.451,41 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
471.403,56- 822.537,87- 455.500,00- 313.190,74- 351.527,19- 38.336,45- 1.031.952,76-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
5.218.112,80- 28.893.398,09- 5.466.950,00- 9.910.615,91- 4.504.112,65- 5.406.503,26 24.839.868,18-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 193.498,07- 599.156,20- 773.000,00- 372.034,87- 164.264,83- 207.770,04 1.008.121,33-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
662.948,41- 1.143.862,26- 721.693,00- 1.100.009,92- 1.101.300,11- 1.290,19- 744.903,39-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 6.545.962,84- 31.458.954,42- 7.417.143,00- 11.695.851,44- 6.121.204,78- 5.574.646,66 27.624.845,66-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
2.590.753,74 31.458.954,42- 1.593.757,00 2.657.454,11- 4.267.643,96 6.925.098,07 27.624.845,66-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
114.326.807,45- 31.509.122,42- 92.346.633,00- 98.280.409,93- 118.941.317,85- 20.660.907,92- 27.675.873,66-
 Seite 17 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
635.744,69 0,00 587.850,28 587.850,28 580.875,35 6.974,93- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 625.846,33 0,00 579.600,28 579.600,28 567.050,09 12.550,19- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 12.417.084,23 0,00 12.829.238,76 13.086.866,12 13.688.906,87 602.040,75 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 16.278.613,54 0,00 16.175.000,00 16.181.000,00 16.278.045,26 97.045,26 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 179.870,55 0,00 917.000,00 917.000,00 1.009.376,89 92.376,89 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 108,85 108,85 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 10.872.337,55 0,00 14.592.350,00 14.592.350,00 11.726.342,31 2.866.007,69- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 40.383.650,56 0,00 45.101.439,04 45.365.066,40 43.283.655,53 2.081.410,87- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 54.089.019,79- 0,00 59.255.950,00- 59.255.950,00- 56.349.646,10- 2.906.303,90 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 7.331,75- 7.331,75- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.146.771,00- 0,00 9.040.000,00- 8.939.850,40- 8.378.203,01- 561.647,39 216.880,42-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.734.042,57- 0,00 4.101.429,64- 4.101.429,64- 3.519.108,72- 582.320,92 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 50,00- 50,00- 0,00 50,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
96.527,99- 0,00 101.000,00- 101.000,00- 107.127,51- 6.127,51- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 17.343.007,45- 0,00 18.782.300,00- 18.775.283,79- 18.835.489,42- 60.205,63- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 83.409.368,80- 0,00 91.280.729,64- 91.173.563,83- 87.196.906,51- 3.976.657,32 216.880,42-
 Seite 18 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
43.025.718,24- 0,00 46.179.290,60- 45.808.497,43- 43.913.250,98- 1.895.246,45 216.880,42-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 90.012,85 0,00 114.200,00 114.200,00 32.488,24 81.711,76- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 648.125,58- 0,00 769.950,00- 769.950,00- 535.488,64- 234.461,36 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 5.283.382,34- 0,00 3.983.540,02- 3.983.540,02- 4.708.455,44- 724.915,42- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
5.841.495,07- 0,00 4.639.290,02- 4.639.290,02- 5.211.455,84- 572.165,82- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 48.867.213,31- 0,00 50.818.580,62- 50.447.787,45- 49.124.706,82- 1.323.080,63 216.880,42-
 Seite 19 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
10.342,26 0,00 8.250,00 8.250,00 12.670,06 4.420,06 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
12.047.228,38 0,00 12.828.900,00 13.086.527,36 13.424.916,28 338.388,92 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 15.769.164,23 0,00 16.175.000,00 16.181.000,00 16.343.829,93 162.829,93 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 187.696,46 0,00 917.000,00 917.000,00 992.238,53 75.238,53 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
11.427.149,02 0,00 12.524.150,00 12.524.150,00 11.506.271,78 1.017.878,22- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 39.441.580,35 0,00 42.453.300,00 42.716.927,36 42.279.926,58 437.000,78- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 56.235.060,57- 0,00 59.236.050,00- 59.236.050,00- 58.252.004,74- 984.045,26 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 7.331,75- 7.331,75- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 6.700.590,92- 0,00 9.040.000,00- 8.939.850,40- 7.041.413,98- 1.898.436,42 216.880,42-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 50,00- 50,00- 0,00 50,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 95.711,00- 0,00 101.000,00- 101.000,00- 101.305,00- 305,00- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
16.760.179,14- 0,00 18.782.300,00- 18.775.283,79- 19.065.290,60- 290.006,81- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 79.791.541,63- 0,00 87.159.400,00- 87.052.234,19- 84.467.346,07- 2.584.888,12 216.880,42-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
40.349.961,28- 0,00 44.706.100,00- 44.335.306,83- 42.187.419,49- 2.147.887,34 216.880,42-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.779.486,31 0,00 4.478.600,00 4.478.600,00 1.905.275,02 2.573.324,98- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,01- 0,00 0,00 0,00 11.997,00 11.997,00 0,00
 Seite 20 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
81.560,80 0,00 370.250,00 370.250,00 140.961,93 229.288,07- 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 1.861.047,11 0,00 4.848.850,00 4.848.850,00 2.046.236,95 2.802.613,05- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
44.466,25- 185.110,50- 45.000,00- 146.110,00- 191.739,28- 45.629,28- 177.289,16-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.725.938,55- 7.893.575,51- 10.656.200,00- 8.836.890,50- 8.529.496,38- 307.394,12 7.142.729,73-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
1.862.364,83- 1.021.542,19- 3.910.150,00- 3.983.951,14- 4.217.782,68- 233.831,54- 3.449.196,33-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 6.632.769,63- 9.100.228,20- 14.611.350,00- 12.966.951,64- 12.939.018,34- 27.933,30 10.769.215,22-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
4.771.722,52- 9.100.228,20- 9.762.500,00- 8.118.101,64- 10.892.781,39- 2.774.679,75- 10.769.215,22-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
45.121.683,80- 9.100.228,20- 54.468.600,00- 52.453.408,47- 53.080.200,88- 626.792,41- 10.986.095,64-
 Seite 21 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
121 Statistik und Wahlen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 7.380,00 0,00 14.500,00 14.500,00 8.307,19 6.192,81- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 9.560,40 0,00 12.300,00 12.300,00 9.943,42 2.356,58- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 171.208,35 0,00 913.500,00 913.500,00 968.426,49 54.926,49 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 83.350,00 83.350,00 0,00 83.350,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 188.148,75 0,00 1.023.650,00 1.023.650,00 986.677,10 36.972,90- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.390.829,59- 0,00 1.305.300,00- 1.305.300,00- 1.470.619,81- 165.319,81- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 34.887,45- 0,00 31.300,00- 31.511,00- 41.830,41- 10.319,41- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 11.459,89- 0,00 14.005,30- 14.005,30- 11.663,98- 2.341,32 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 822.248,42- 0,00 1.104.250,00- 1.103.450,00- 992.709,42- 110.740,58 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 2.259.425,35- 0,00 2.454.855,30- 2.454.266,30- 2.516.823,62- 62.557,32- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.071.276,60- 0,00 1.431.205,30- 1.430.616,30- 1.530.146,52- 99.530,22- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 9.712,58- 0,00 10.000,00- 10.000,00- 12.067,00- 2.067,00- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 12.764,49- 0,00 14.005,30- 14.005,30- 12.854,57- 1.150,73 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
22.477,07- 0,00 24.005,30- 24.005,30- 24.921,57- 916,27- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 2.093.753,67- 0,00 1.455.210,60- 1.454.621,60- 1.555.068,09- 100.446,49- 0,00
 Seite 22 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
121 Statistik und Wahlen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
7.420,00 0,00 14.500,00 14.500,00 8.477,19 6.022,81- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 9.711,57 0,00 12.300,00 12.300,00 9.864,00 2.436,00- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 171.208,35 0,00 913.500,00 913.500,00 961.626,49 48.126,49 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 188.339,92 0,00 940.300,00 940.300,00 979.967,68 39.667,68 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.472.014,81- 0,00 1.305.150,00- 1.305.150,00- 1.555.013,11- 249.863,11- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 34.860,84- 0,00 31.300,00- 31.511,00- 40.597,19- 9.086,19- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
750.984,79- 0,00 1.104.250,00- 1.103.450,00- 995.369,19- 108.080,81 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.257.860,44- 0,00 2.440.700,00- 2.440.111,00- 2.590.979,49- 150.868,49- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.069.520,52- 0,00 1.500.400,00- 1.499.811,00- 1.611.011,81- 111.200,81- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 27.900,00- 27.068,33- 831,67 2.900,00-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
11.020,67- 9.001,90- 25.000,00- 14.001,90- 8.732,71- 5.269,19 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 11.020,67- 9.001,90- 25.000,00- 41.901,90- 35.801,04- 6.100,86 2.900,00-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
11.020,67- 9.001,90- 25.000,00- 41.901,90- 35.801,04- 6.100,86 2.900,00-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.080.541,19- 9.001,90- 1.525.400,00- 1.541.712,90- 1.646.812,85- 105.099,95- 2.900,00-
 Seite 23 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
122 Ordnungsangelegenheiten
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
3.577,71 0,00 214,08 214,08 10.656,45 10.442,37 0,00
aufgelöste Sonderposten 609,25 0,00 214,08 214,08 2.535,79 2.321,71 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 11.498.002,48 0,00 11.974.688,76 12.232.316,12 12.904.865,78 672.549,66 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 101.211,69 0,00 81.450,00 87.450,00 100.839,65 13.389,65 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.365,47 0,00 200,00 200,00 4.004,07 3.804,07 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 108,85 108,85 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 10.871.904,36 0,00 13.773.000,00 13.773.000,00 11.661.041,00 2.111.959,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 22.478.061,71 0,00 25.829.552,84 26.093.180,20 24.681.515,80 1.411.664,40- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 24.401.364,11- 0,00 26.972.750,00- 26.972.750,00- 25.399.266,81- 1.573.483,19 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 7.331,75- 7.331,75- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.347.839,77- 0,00 4.430.250,00- 4.540.750,82- 4.471.471,25- 69.279,57 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 630.299,62- 0,00 372.271,03- 372.271,03- 437.487,26- 65.216,23- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
96.527,99- 0,00 101.000,00- 101.000,00- 107.127,51- 6.127,51- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 5.357.587,15- 0,00 6.031.250,00- 6.030.033,79- 6.078.558,29- 48.524,50- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 34.833.618,64- 0,00 37.907.521,03- 38.016.805,64- 36.501.242,87- 1.515.562,77 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
12.355.556,93- 0,00 12.077.968,19- 11.923.625,44- 11.819.727,07- 103.898,37 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 1.763,35 0,00 2.000,00 2.000,00 2.022,70 22,70 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 5.595,83- 0,00 48.850,00- 48.850,00- 8.509,67- 40.340,33 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 490.240,40- 0,00 372.271,03- 372.271,03- 397.391,86- 25.120,83- 0,00
 Seite 24 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
494.072,88- 0,00 419.121,03- 419.121,03- 403.878,83- 15.242,20 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 12.849.629,81- 0,00 12.497.089,22- 12.342.746,47- 12.223.605,90- 119.140,57 0,00
 Seite 25 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
122 Ordnungsangelegenheiten
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
4.123,66 0,00 0,00 0,00 6.965,46 6.965,46 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
11.247.167,41 0,00 11.974.350,00 12.231.977,36 12.527.030,90 295.053,54 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 101.803,65 0,00 81.450,00 87.450,00 101.133,93 13.683,93 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.302,39 0,00 200,00 200,00 3.896,03 3.696,03 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
11.412.106,91 0,00 12.524.150,00 12.524.150,00 11.371.790,66 1.152.359,34- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 22.768.504,02 0,00 24.580.150,00 24.843.777,36 24.010.816,98 832.960,38- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 24.028.080,32- 0,00 26.962.400,00- 26.962.400,00- 25.422.918,27- 1.539.481,73 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 7.331,75- 7.331,75- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.607.323,80- 0,00 4.430.250,00- 4.452.812,69- 2.885.505,32- 1.567.307,37 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 95.711,00- 0,00 101.000,00- 101.000,00- 101.305,00- 305,00- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
4.758.700,06- 0,00 6.031.250,00- 5.959.312,59- 5.919.436,08- 39.876,51 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 31.489.815,18- 0,00 37.524.900,00- 37.475.525,28- 34.336.496,42- 3.139.028,86 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
8.721.311,16- 0,00 12.944.750,00- 12.631.747,92- 10.325.679,44- 2.306.068,48 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
24.762,39 0,00 0,00 0,00 19.843,48 19.843,48 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24.762,39 0,00 0,00 0,00 19.843,48 19.843,48 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
28.566,07- 56.866,15- 40.000,00- 107.909,01- 140.863,46- 32.954,45- 51.445,80-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 14.967,17- 0,00 40.000,00- 0,00 0,00 0,00 40.000,00-
 Seite 26 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
240.983,49- 143.226,98- 323.700,00- 205.147,71- 234.872,23- 29.724,52- 247.079,27-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 284.516,73- 200.093,13- 403.700,00- 313.056,72- 375.735,69- 62.678,97- 338.525,07-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
259.754,34- 200.093,13- 403.700,00- 313.056,72- 355.892,21- 42.835,49- 338.525,07-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
8.981.065,50- 200.093,13- 13.348.450,00- 12.944.804,64- 10.681.571,65- 2.263.232,99 338.525,07-
 Seite 27 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
126 Brandschutz
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
493.422,69 0,00 480.457,28 480.457,28 471.024,35 9.432,93- 0,00
aufgelöste Sonderposten 490.711,39 0,00 480.457,28 480.457,28 469.006,97 11.450,31- 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 911.641,80 0,00 840.050,00 840.050,00 775.694,28 64.355,72- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 236.509,25 0,00 93.850,00 93.850,00 69.633,63 24.216,37- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.876,62 0,00 3.300,00 3.300,00 36.348,21 33.048,21 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 337,10 0,00 494.750,00 494.750,00 0,00 494.750,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.645.787,46 0,00 1.912.407,28 1.912.407,28 1.352.700,47 559.706,81- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 23.712.533,57- 0,00 24.525.450,00- 24.525.450,00- 24.922.686,68- 397.236,68- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.986.876,50- 0,00 3.550.850,00- 3.417.706,72- 3.097.809,16- 319.897,56 142.980,42-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 2.328.296,90- 0,00 3.042.769,49- 3.042.769,49- 2.352.970,07- 689.799,42 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 50,00- 50,00- 0,00 50,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 1.069.450,75- 0,00 789.100,00- 784.100,00- 696.885,08- 87.214,92 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 30.097.157,72- 0,00 31.908.219,49- 31.770.076,21- 31.070.350,99- 699.725,22 142.980,42-
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
28.451.370,26- 0,00 29.995.812,21- 29.857.668,93- 29.717.650,52- 140.018,41 142.980,42-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 88.249,50 0,00 112.200,00 112.200,00 30.465,54 81.734,46- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 425.621,27- 0,00 425.200,00- 425.200,00- 326.501,94- 98.698,06 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 3.912.665,56- 0,00 2.929.073,17- 2.929.073,17- 3.588.987,79- 659.914,62- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
4.250.037,33- 0,00 3.242.073,17- 3.242.073,17- 3.885.024,19- 642.951,02- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 32.701.407,59- 0,00 33.237.885,38- 33.099.742,10- 33.602.674,71- 502.932,61- 142.980,42-
 Seite 28 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
126 Brandschutz
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
2.000,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00 2.000,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
792.477,33 0,00 840.050,00 840.050,00 889.112,10 49.062,10 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 210.854,98 0,00 93.850,00 93.850,00 221.413,74 127.563,74 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.508,56 0,00 3.300,00 3.300,00 24.697,65 21.397,65 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.010.840,87 0,00 937.200,00 937.200,00 1.137.223,49 200.023,49 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 24.445.097,51- 0,00 24.517.200,00- 24.517.200,00- 25.453.243,80- 936.043,80- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.037.011,54- 0,00 3.550.850,00- 3.417.706,72- 2.028.783,01- 1.388.923,71 142.980,42-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 50,00- 50,00- 0,00 50,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
550.638,93- 0,00 789.100,00- 784.100,00- 1.020.385,95- 236.285,95- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 28.032.747,98- 0,00 28.857.200,00- 28.719.056,72- 28.502.412,76- 216.643,96 142.980,42-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
27.021.907,11- 0,00 27.920.000,00- 27.781.856,72- 27.365.189,27- 416.667,45 142.980,42-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.754.057,05 0,00 3.265.150,00 3.265.150,00 1.001.338,99 2.263.811,01- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,01- 0,00 0,00 0,00 11.997,00 11.997,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
35.258,87 0,00 10.000,00 10.000,00 21.423,73 11.423,73 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 1.789.315,92 0,00 3.275.150,00 3.275.150,00 1.022.762,72 2.252.387,28- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
10.270,28- 55.000,00- 5.000,00- 8.819,44- 15.572,69- 6.753,25- 51.180,56-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.115.370,50- 5.792.315,92- 8.172.110,00- 7.365.893,60- 7.184.396,05- 181.497,55 5.293.332,47-
 Seite 29 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
894.792,33- 656.496,99- 3.511.450,00- 3.553.314,55- 3.616.002,33- 62.687,78- 1.885.832,29-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 5.020.433,11- 6.503.812,91- 11.688.560,00- 10.928.027,59- 10.815.971,07- 112.056,52 7.230.345,32-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
3.231.117,19- 6.503.812,91- 8.413.410,00- 7.652.877,59- 9.793.208,35- 2.140.330,76- 7.230.345,32-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
30.253.024,30- 6.503.812,91- 36.333.410,00- 35.434.734,31- 37.158.397,62- 1.723.663,31- 7.373.325,74-
 Seite 30 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
127 Rettungsdienst
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
132.107,57 0,00 89.362,49 89.362,49 93.047,82 3.685,33 0,00
aufgelöste Sonderposten 132.107,57 0,00 89.362,49 89.362,49 93.045,40 3.682,91 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 55,36 0,00 0,00 0,00 36,59 36,59 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 15.925.179,68 0,00 15.987.400,00 15.987.400,00 16.095.814,56 108.414,56 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 177,88 177,88 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 199.600,00 199.600,00 65.301,31 134.298,69- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 16.057.342,61 0,00 16.276.362,49 16.276.362,49 16.254.378,16 21.984,33- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 4.163.382,05- 0,00 5.977.900,00- 5.977.900,00- 4.124.243,72- 1.853.656,28 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 718.098,04- 0,00 974.100,00- 893.981,86- 705.053,38- 188.928,48 73.900,00-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 740.909,71- 0,00 664.976,33- 664.976,33- 693.252,81- 28.276,48- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 10.079.186,16- 0,00 10.836.350,00- 10.836.350,00- 11.050.905,19- 214.555,19- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 15.701.575,96- 0,00 18.453.326,33- 18.373.208,19- 16.573.455,10- 1.799.753,09 73.900,00-
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
355.766,65 0,00 2.176.963,84- 2.096.845,70- 319.076,94- 1.777.768,76 73.900,00-
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 187.222,98- 0,00 265.900,00- 265.900,00- 172.028,66- 93.871,34 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 856.177,71- 0,00 670.349,46- 670.349,46- 706.716,14- 36.366,68- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.043.400,69- 0,00 936.249,46- 936.249,46- 878.744,80- 57.504,66 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 687.634,04- 0,00 3.113.213,30- 3.033.095,16- 1.197.821,74- 1.835.273,42 73.900,00-
 Seite 31 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
127 Rettungsdienst
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
55,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 15.437.142,85 0,00 15.987.400,00 15.987.400,00 16.005.007,95 17.607,95 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15.437.198,21 0,00 15.987.400,00 15.987.400,00 16.005.007,95 17.607,95 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 4.305.130,78- 0,00 5.976.800,00- 5.976.800,00- 4.186.787,83- 1.790.012,17 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 756.288,32- 0,00 974.100,00- 893.981,86- 380.055,73- 513.926,13 73.900,00-
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
10.526.616,47- 0,00 10.836.350,00- 10.836.350,00- 10.869.396,69- 33.046,69- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15.588.035,57- 0,00 17.787.250,00- 17.707.131,86- 15.436.240,25- 2.270.891,61 73.900,00-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
150.837,36- 0,00 1.799.850,00- 1.719.731,86- 568.767,70 2.288.499,56 73.900,00-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 25.429,26 0,00 1.213.450,00 1.213.450,00 903.936,03 309.513,97- 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
21.539,54 0,00 360.250,00 360.250,00 99.694,72 260.555,28- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 46.968,80 0,00 1.573.700,00 1.573.700,00 1.003.630,75 570.069,25- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
5.629,90- 73.244,35- 0,00 1.481,55- 8.234,80- 6.753,25- 71.762,80-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 595.600,88- 2.101.259,59- 2.444.090,00- 1.470.996,90- 1.345.100,33- 125.896,57 1.809.397,26-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
696.818,20- 192.816,32- 48.000,00- 204.579,02- 351.267,45- 146.688,43- 1.301.192,73-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.298.048,98- 2.367.320,26- 2.492.090,00- 1.677.057,47- 1.704.602,58- 27.545,11- 3.182.352,79-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
1.251.080,18- 2.367.320,26- 918.390,00- 103.357,47- 700.971,83- 597.614,36- 3.182.352,79-
 Seite 32 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.401.917,54- 2.367.320,26- 2.718.240,00- 1.823.089,33- 132.204,13- 1.690.885,20 3.256.252,79-
 Seite 33 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
128 Katastrophenschutz
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
6.636,72 0,00 17.816,43 17.816,43 6.146,73 11.669,70- 0,00
aufgelöste Sonderposten 2.418,12 0,00 9.566,43 9.566,43 2.461,93 7.104,50- 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 4,59 0,00 0,00 0,00 3,03 3,03 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 6.152,52 0,00 0,00 0,00 1.814,00 1.814,00 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.420,11 0,00 0,00 0,00 420,24 420,24 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 96,09 0,00 41.650,00 41.650,00 0,00 41.650,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 14.310,03 0,00 59.466,43 59.466,43 8.384,00 51.082,43- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 420.910,47- 0,00 474.550,00- 474.550,00- 432.829,08- 41.720,92 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 59.069,24- 0,00 53.500,00- 55.900,00- 62.038,81- 6.138,81- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 23.076,45- 0,00 7.407,49- 7.407,49- 23.734,60- 16.327,11- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 14.534,97- 0,00 21.350,00- 21.350,00- 16.431,44- 4.918,56 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 517.591,13- 0,00 556.807,49- 559.207,49- 535.033,93- 24.173,56 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
503.281,10- 0,00 497.341,06- 499.741,06- 526.649,93- 26.908,87- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 19.972,92- 0,00 20.000,00- 20.000,00- 16.381,37- 3.618,63 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 11.534,18- 0,00 2.158,94 2.158,94 2.505,08- 4.664,02- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
31.507,10- 0,00 17.841,06- 17.841,06- 18.886,45- 1.045,39- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 534.788,20- 0,00 515.182,12- 517.582,12- 545.536,38- 27.954,26- 0,00
 Seite 34 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
12 Sicherheit und Ordnung
128 Katastrophenschutz
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
4.218,60 0,00 8.250,00 8.250,00 3.684,60 4.565,40- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
4,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 6.234,80 0,00 0,00 0,00 1.626,96 1.626,96 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.770,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14.228,65 0,00 8.250,00 8.250,00 5.311,56 2.938,44- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 468.642,32- 0,00 474.500,00- 474.500,00- 481.278,90- 6.778,90- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 43.463,83- 0,00 53.500,00- 55.900,00- 39.270,29- 16.629,71 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
14.028,12- 0,00 21.350,00- 21.350,00- 14.737,85- 6.612,15 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 526.134,27- 0,00 549.350,00- 551.750,00- 535.287,04- 16.462,96 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
511.905,62- 0,00 541.100,00- 543.500,00- 529.975,48- 13.524,52 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
18.750,14- 20.000,00- 2.000,00- 6.907,96- 6.907,96- 0,00 15.092,04-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 18.750,14- 20.000,00- 2.000,00- 6.907,96- 6.907,96- 0,00 15.092,04-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
18.750,14- 20.000,00- 2.000,00- 6.907,96- 6.907,96- 0,00 15.092,04-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
530.655,76- 20.000,00- 543.100,00- 550.407,96- 536.883,44- 13.524,52 15.092,04-
 Seite 35 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
21-24 Schulträgeraufgaben
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
6.767.319,80 0,00 7.524.521,25 10.230.878,28 11.260.234,63 1.029.356,35 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 3.754.811,86 0,00 3.200.221,25 3.200.221,25 4.592.532,43 1.392.311,18 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 440.630,35 0,00 633.850,00 696.667,51 523.012,76 173.654,75- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.030.629,66 0,00 875.850,00 983.325,69 1.032.282,80 48.957,11 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 328.592,12 0,00 226.300,00 247.550,01 548.107,74 300.557,73 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 337.900,73 0,00 910.350,00 956.615,83 194.673,20 761.942,63- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 8.905.072,66 0,00 10.170.871,25 13.115.037,32 13.558.311,13 443.273,81 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 11.331.605,23- 0,00 12.248.600,00- 12.542.355,70- 11.486.158,77- 1.056.196,93 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 1.765,30- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 40.968.678,32- 0,00 41.260.050,00- 44.910.082,01- 41.970.701,28- 2.939.380,73 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 17.453.943,27- 0,00 15.722.746,79- 15.722.746,79- 17.983.266,38- 2.260.519,59- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4.648,16- 4.648,16- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
527.336,36- 0,00 346.200,00- 364.413,45- 581.426,98- 217.013,53- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 748.488,19- 0,00 771.550,00- 718.371,28- 675.700,76- 42.670,52 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 71.031.816,67- 0,00 70.349.146,79- 74.257.969,23- 72.701.902,33- 1.556.066,90 0,00
 Seite 36 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
62.126.744,01- 0,00 60.178.275,54- 61.142.931,91- 59.143.591,20- 1.999.340,71 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 13.666,20 0,00 26.900,00 26.900,00 15.936,65 10.963,35- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 4.944.264,76- 0,00 4.954.750,00- 4.956.469,95- 4.959.560,17- 3.090,22- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 20.002.352,73- 0,00 18.116.077,38- 18.116.077,38- 28.186.530,65- 10.070.453,27- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
24.932.951,29- 0,00 23.043.927,38- 23.045.647,33- 33.130.154,17- 10.084.506,84- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 87.059.695,30- 0,00 83.222.202,92- 84.188.579,24- 92.273.745,37- 8.085.166,13- 0,00
 Seite 37 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
21-24 Schulträgeraufgaben
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
3.031.217,75 0,00 4.324.300,00 7.030.657,03 6.023.581,20 1.007.075,83- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
384.052,73 0,00 633.850,00 696.667,51 469.636,39 227.031,12- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.254.737,32 0,00 875.850,00 983.325,69 1.099.841,84 116.516,15 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 174.917,90 0,00 226.300,00 247.550,01 227.216,76 20.333,25- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 46.265,83 46.265,83 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.844.925,70 0,00 6.060.300,00 9.004.466,07 7.866.542,02 1.137.924,05- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 10.131.668,01- 0,00 12.242.550,00- 12.536.305,70- 10.308.805,80- 2.227.499,90 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 1.765,30- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 15.094.433,78- 0,00 41.260.050,00- 44.910.082,01- 24.630.612,74- 20.279.469,27 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 25.325,95- 0,00 0,00 0,00 4.648,16- 4.648,16- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 297.282,56- 0,00 346.200,00- 364.413,45- 413.566,61- 49.153,16- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
567.874,60- 0,00 771.550,00- 718.371,28- 519.450,13- 198.921,15 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 26.118.350,20- 0,00 54.620.350,00- 58.529.172,44- 35.877.083,44- 22.652.089,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
21.273.424,50- 0,00 48.560.050,00- 49.524.706,37- 28.010.541,42- 21.514.164,95 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 25.277.816,52 0,00 16.358.550,00 17.544.251,23 21.339.294,30 3.795.043,07 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 38 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
4.560,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 25.282.376,70 0,00 16.358.550,00 17.544.251,23 21.339.294,30 3.795.043,07 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
1.773,10- 0,00 0,00 1.777,86- 6.370,07- 4.592,21- 5.503,85-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 39.104.924,66- 39.424.390,65- 41.556.300,00- 37.016.930,49- 38.860.365,71- 1.843.435,22- 46.049.857,21-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
1.259.915,12- 413.200,30- 1.500.000,00- 1.260.991,54- 1.458.415,17- 197.423,63- 852.512,97-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 40.366.612,88- 39.837.590,95- 43.056.300,00- 38.279.699,89- 40.325.150,95- 2.045.451,06- 46.907.874,03-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
15.084.236,18- 39.837.590,95- 26.697.750,00- 20.735.448,66- 18.985.856,65- 1.749.592,01 46.907.874,03-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
36.357.660,68- 39.837.590,95- 75.257.800,00- 70.260.155,03- 46.996.398,07- 23.263.756,96 46.907.874,03-
 Seite 39 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
21 Schulträgeraufgaben
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
4.254.047,82 0,00 5.521.271,94 7.712.369,85 8.154.313,78 441.943,93 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 2.237.126,20 0,00 1.870.821,94 1.870.821,94 3.128.140,45 1.257.318,51 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 4.008,28 0,00 4.950,00 4.950,00 4.349,65 600,35- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 486.681,21 0,00 482.600,00 491.656,00 494.141,56 2.485,56 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 210.672,54 0,00 121.500,00 142.750,01 374.799,27 232.049,26 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 335.928,34 0,00 646.550,00 692.815,83 154.336,69 538.479,14- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 5.291.338,19 0,00 6.776.871,94 9.044.541,69 9.181.940,95 137.399,26 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 5.652.235,99- 0,00 6.022.450,00- 6.309.608,17- 5.726.996,70- 582.611,47 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 1.765,30- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 27.513.341,92- 0,00 29.672.900,00- 33.064.673,62- 29.846.141,76- 3.218.531,86 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 11.308.156,07- 0,00 10.254.108,13- 10.254.108,13- 12.116.655,38- 1.862.547,25- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4.648,16- 4.648,16- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
371.004,13- 0,00 262.700,00- 278.964,04- 402.585,59- 123.621,55- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 425.446,23- 0,00 454.750,00- 401.571,28- 351.526,54- 50.044,74 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 45.271.949,64- 0,00 46.666.908,13- 50.308.925,24- 48.448.554,13- 1.860.371,11 0,00
 Seite 40 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
39.980.611,45- 0,00 39.890.036,19- 41.264.383,55- 39.266.613,18- 1.997.770,37 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 12.517,96 0,00 22.900,00 22.900,00 15.669,65 7.230,35- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 3.406.750,16- 0,00 3.414.300,00- 3.414.843,15- 3.409.050,73- 5.792,42 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 13.646.002,19- 0,00 11.753.932,81- 11.753.932,81- 19.949.160,93- 8.195.228,12- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
17.040.234,39- 0,00 15.145.332,81- 15.145.875,96- 23.342.542,01- 8.196.666,05- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 57.020.845,84- 0,00 55.035.369,00- 56.410.259,51- 62.609.155,19- 6.198.895,68- 0,00
 Seite 41 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
21 Schulträgeraufgaben I
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
2.017.688,92 0,00 3.650.450,00 5.841.547,91 4.570.345,74 1.271.202,17- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
3.838,53 0,00 4.950,00 4.950,00 4.409,65 540,35- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 495.469,48 0,00 482.600,00 491.656,00 504.164,08 12.508,08 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 84.336,96 0,00 121.500,00 142.750,01 138.969,66 3.780,35- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 46.265,83 46.265,83 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.601.333,89 0,00 4.259.500,00 6.527.169,75 5.264.154,96 1.263.014,79- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 5.159.223,17- 0,00 6.019.100,00- 6.306.258,17- 5.187.549,89- 1.118.708,28 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 1.765,30- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 9.071.186,96- 0,00 29.672.900,00- 33.064.673,62- 17.318.142,75- 15.746.530,87 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 25.325,95- 0,00 0,00 0,00 4.648,16- 4.648,16- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 253.636,94- 0,00 262.700,00- 278.964,04- 325.661,02- 46.696,98- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
347.577,45- 0,00 454.750,00- 401.571,28- 286.735,63- 114.835,65 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14.858.715,77- 0,00 36.409.450,00- 40.051.467,11- 23.122.737,45- 16.928.729,66 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
12.257.381,88- 0,00 32.149.950,00- 33.524.297,36- 17.858.582,49- 15.665.714,87 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 24.409.652,03 0,00 11.601.750,00 12.787.451,23 19.229.455,30 6.442.004,07 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 42 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24.409.652,03 0,00 11.601.750,00 12.787.451,23 19.229.455,30 6.442.004,07 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 35.695.954,68- 32.855.702,88- 31.134.300,00- 31.834.886,01- 32.660.747,71- 825.861,70- 33.931.713,92-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
866.876,61- 194.230,84- 1.061.000,00- 765.162,07- 861.880,47- 96.718,40- 593.781,00-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 36.562.831,29- 33.049.933,72- 32.195.300,00- 32.600.048,08- 33.522.628,18- 922.580,10- 34.525.494,92-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
12.153.179,26- 33.049.933,72- 20.593.550,00- 19.812.596,85- 14.293.172,88- 5.519.423,97 34.525.494,92-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
24.410.561,14- 33.049.933,72- 52.743.500,00- 53.336.894,21- 32.151.755,37- 21.185.138,84 34.525.494,92-
 Seite 43 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
21 Schulträgeraufgaben
211 Grundschulen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
2.097.266,57 0,00 3.265.217,24 4.478.587,16 4.260.220,23 218.366,93- 0,00
aufgelöste Sonderposten 650.878,80 0,00 568.267,24 568.267,24 818.207,69 249.940,45 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 124,75 0,00 50,00 50,00 20,00 30,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 375.690,85 0,00 326.450,00 334.182,48 348.723,67 14.541,19 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 130.152,64 0,00 77.000,00 86.250,01 173.621,40 87.371,39 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 334.522,07 0,00 471.800,00 518.065,83 71.416,30 446.649,53- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2.937.756,88 0,00 4.140.517,24 5.417.135,48 4.854.001,60 563.133,88- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 3.074.984,38- 0,00 3.435.600,00- 3.507.174,10- 3.058.301,45- 448.872,65 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 1.765,30- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 13.558.068,93- 0,00 15.678.950,00- 18.204.820,70- 16.030.301,18- 2.174.519,52 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 4.625.487,87- 0,00 4.372.281,40- 4.372.281,40- 4.815.304,99- 443.023,59- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 522,03- 522,03- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
251.864,68- 0,00 188.800,00- 185.064,04- 268.658,43- 83.594,39- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 189.887,08- 0,00 227.250,00- 225.071,28- 202.849,40- 22.221,88 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 21.702.058,24- 0,00 23.902.881,40- 26.494.411,52- 24.375.937,48- 2.118.474,04 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
18.764.301,36- 0,00 19.762.364,16- 21.077.276,04- 19.521.935,88- 1.555.340,16 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 709,76 0,00 2.000,00 2.000,00 1.059,65 940,35- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 1.428.194,16- 0,00 1.429.100,00- 1.429.643,15- 1.429.538,16- 104,99 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 5.363.439,12- 0,00 5.076.175,72- 5.076.175,72- 8.313.580,20- 3.237.404,48- 0,00
 Seite 44 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
6.790.923,52- 0,00 6.503.275,72- 6.503.818,87- 9.742.058,71- 3.238.239,84- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 25.555.224,88- 0,00 26.265.639,88- 27.581.094,91- 29.263.994,59- 1.682.899,68- 0,00
 Seite 45 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
21 Schulträgeraufgaben I
211 Grundschulen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.419.145,47 0,00 2.696.950,00 3.910.319,92 3.155.219,50 755.100,42- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
25,00 0,00 50,00 50,00 20,00 30,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 374.503,52 0,00 326.450,00 334.182,48 352.303,63 18.121,15 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 50.587,70 0,00 77.000,00 86.250,01 74.469,94 11.780,07- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 46.265,83 46.265,83 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.844.261,69 0,00 3.100.450,00 4.377.068,24 3.628.278,90 748.789,34- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 2.738.074,93- 0,00 3.433.350,00- 3.504.924,10- 2.755.160,75- 749.763,35 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 1.765,30- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 4.486.383,25- 0,00 15.678.950,00- 18.204.820,70- 10.326.986,00- 7.877.834,70 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 522,03- 522,03- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 212.199,26- 0,00 188.800,00- 185.064,04- 216.963,06- 31.899,02- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
149.795,97- 0,00 227.250,00- 225.071,28- 171.624,36- 53.446,92 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.588.218,71- 0,00 19.528.350,00- 22.119.880,12- 13.471.256,20- 8.648.623,92 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
5.743.957,02- 0,00 16.427.900,00- 17.742.811,88- 9.842.977,30- 7.899.834,58 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 9.771.229,66 0,00 2.284.750,00 2.563.400,00 11.281.411,77 8.718.011,77 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 9.771.229,66 0,00 2.284.750,00 2.563.400,00 11.281.411,77 8.718.011,77 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 18.395.718,66- 17.880.882,42- 8.144.450,00- 16.998.408,25- 18.819.350,97- 1.820.942,72- 9.108.820,48-
 Seite 46 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
325.876,93- 81.155,34- 420.000,00- 257.550,07- 263.221,30- 5.671,23- 348.775,83-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 18.721.595,59- 17.962.037,76- 8.564.450,00- 17.255.958,32- 19.082.572,27- 1.826.613,95- 9.457.596,31-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
8.950.365,93- 17.962.037,76- 6.279.700,00- 14.692.558,32- 7.801.160,50- 6.891.397,82 9.457.596,31-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
14.694.322,95- 17.962.037,76- 22.707.600,00- 32.435.370,20- 17.644.137,80- 14.791.232,40 9.457.596,31-
 Seite 47 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
21 Schulträgeraufgaben
215 Mittelschulen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
722.885,88 0,00 888.843,52 1.651.688,83 1.790.929,90 139.241,07 0,00
aufgelöste Sonderposten 432.813,14 0,00 453.293,52 453.293,52 640.020,01 186.726,49 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.837,93 0,00 2.050,00 2.050,00 2.013,55 36,45- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 63.179,98 0,00 98.400,00 98.400,00 99.081,88 681,88 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 25.475,48 0,00 14.100,00 14.100,00 63.781,63 49.681,63 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 915,44 0,00 54.800,00 54.800,00 73.878,02 19.078,02 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 814.294,71 0,00 1.058.193,52 1.821.038,83 2.029.684,98 208.646,15 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.224.680,13- 0,00 1.182.300,00- 1.303.625,56- 1.311.281,49- 7.655,93- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.923.569,53- 0,00 7.917.350,00- 8.725.619,97- 7.055.454,47- 1.670.165,50 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 2.970.460,21- 0,00 2.828.606,74- 2.828.606,74- 3.106.170,89- 277.564,15- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 154,69- 154,69- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
71.505,59- 0,00 47.800,00- 47.800,00- 70.189,15- 22.389,15- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 125.550,45- 0,00 96.500,00- 78.500,00- 65.564,37- 12.935,63 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 12.315.765,91- 0,00 12.072.556,74- 12.984.152,27- 11.608.815,06- 1.375.337,21 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
11.501.471,20- 0,00 11.014.363,22- 11.163.113,44- 9.579.130,08- 1.583.983,36 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 4.812,77 0,00 4.000,00 4.000,00 3.290,40 709,60- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 941.585,00- 0,00 945.900,00- 945.900,00- 942.560,00- 3.340,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 3.243.503,59- 0,00 3.112.771,69- 3.112.771,69- 5.439.391,46- 2.326.619,77- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
4.180.275,82- 0,00 4.054.671,69- 4.054.671,69- 6.378.661,06- 2.323.989,37- 0,00
 Seite 48 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 15.681.747,02- 0,00 15.069.034,91- 15.217.785,13- 15.957.791,14- 740.006,01- 0,00
 Seite 49 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
21 Schulträgeraufgaben I
215 Mittelschulen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
300.469,63 0,00 435.550,00 1.198.395,31 1.099.529,22 98.866,09- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.832,93 0,00 2.050,00 2.050,00 2.008,55 41,45- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 61.003,45 0,00 98.400,00 98.400,00 99.676,71 1.276,71 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.316,72 0,00 14.100,00 14.100,00 11.951,26 2.148,74- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 365.622,73 0,00 550.100,00 1.312.945,31 1.213.165,74 99.779,57- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.127.653,78- 0,00 1.181.650,00- 1.302.975,56- 1.143.618,91- 159.356,65 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.449.988,90- 0,00 7.917.350,00- 8.725.619,97- 4.378.202,70- 4.347.417,27 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 154,69- 154,69- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 30.940,98- 0,00 47.800,00- 47.800,00- 54.786,01- 6.986,01- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
107.480,09- 0,00 96.500,00- 78.500,00- 48.421,48- 30.078,52 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.716.063,75- 0,00 9.243.300,00- 10.154.895,53- 5.625.183,79- 4.529.711,74 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.350.441,02- 0,00 8.693.200,00- 8.841.950,22- 4.412.018,05- 4.429.932,17 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 6.068.114,95 0,00 3.644.600,00 3.644.600,00 2.221.544,26 1.423.055,74- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 6.068.114,95 0,00 3.644.600,00 3.644.600,00 2.221.544,26 1.423.055,74- 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 8.388.152,54- 5.430.436,74- 9.573.600,00- 6.203.309,64- 6.052.812,68- 150.496,96 8.455.012,70-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
342.322,36- 45.000,27- 309.000,00- 219.793,83- 254.966,12- 35.172,29- 147.552,91-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 8.730.474,90- 5.475.437,01- 9.882.600,00- 6.423.103,47- 6.307.778,80- 115.324,67 8.602.565,61-
 Seite 50 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
2.662.359,95- 5.475.437,01- 6.238.000,00- 2.778.503,47- 4.086.234,54- 1.307.731,07- 8.602.565,61-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
6.012.800,97- 5.475.437,01- 14.931.200,00- 11.620.453,69- 8.498.252,59- 3.122.201,10 8.602.565,61-
 Seite 51 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
21 Schulträgeraufgaben
217 Gymnasien, Kollegs
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.433.895,37 0,00 1.367.211,18 1.582.093,86 2.103.163,65 521.069,79 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.153.434,26 0,00 849.261,18 849.261,18 1.669.912,75 820.651,57 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 2.045,60 0,00 2.850,00 2.850,00 2.316,10 533,90- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 47.810,38 0,00 57.750,00 59.073,52 46.336,01 12.737,51- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 55.044,42 0,00 30.400,00 42.400,00 137.396,24 94.996,24 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 490,83 0,00 119.950,00 119.950,00 9.042,37 110.907,63- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.539.286,60 0,00 1.578.161,18 1.806.367,38 2.298.254,37 491.886,99 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.352.571,48- 0,00 1.404.550,00- 1.498.808,51- 1.357.413,76- 141.394,75 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.031.703,46- 0,00 6.076.600,00- 6.134.232,95- 6.760.386,11- 626.153,16- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.712.207,99- 0,00 3.053.219,99- 3.053.219,99- 4.195.179,50- 1.141.959,51- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 3.971,44- 3.971,44- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
47.633,86- 0,00 26.100,00- 46.100,00- 63.738,01- 17.638,01- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 110.008,70- 0,00 131.000,00- 98.000,00- 83.112,77- 14.887,23 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 11.254.125,49- 0,00 10.691.469,99- 10.830.361,45- 12.463.801,59- 1.633.440,14- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
9.714.838,89- 0,00 9.113.308,81- 9.023.994,07- 10.165.547,22- 1.141.553,15- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 6.995,43 0,00 16.900,00 16.900,00 11.319,60 5.580,40- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 1.036.971,00- 0,00 1.039.300,00- 1.039.300,00- 1.036.952,57- 2.347,43 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 5.039.059,48- 0,00 3.564.985,40- 3.564.985,40- 6.196.189,27- 2.631.203,87- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
6.069.035,05- 0,00 4.587.385,40- 4.587.385,40- 7.221.822,24- 2.634.436,84- 0,00
 Seite 52 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 15.783.873,94- 0,00 13.700.694,21- 13.611.379,47- 17.387.369,46- 3.775.989,99- 0,00
 Seite 53 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
21 Schulträgeraufgaben I
217 Gymnasien, Kollegs
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
298.073,82 0,00 517.950,00 732.832,68 315.597,02 417.235,66- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.980,60 0,00 2.850,00 2.850,00 2.381,10 468,90- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 59.962,51 0,00 57.750,00 59.073,52 52.183,74 6.889,78- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 31.432,54 0,00 30.400,00 42.400,00 52.548,46 10.148,46 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 391.449,47 0,00 608.950,00 837.156,20 422.710,32 414.445,88- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.293.494,46- 0,00 1.404.100,00- 1.498.358,51- 1.288.770,23- 209.588,28 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.134.814,81- 0,00 6.076.600,00- 6.134.232,95- 2.612.954,05- 3.521.278,90 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 25.325,95- 0,00 0,00 0,00 3.971,44- 3.971,44- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10.496,70- 0,00 26.100,00- 46.100,00- 53.911,95- 7.811,95- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
90.301,39- 0,00 131.000,00- 98.000,00- 66.689,79- 31.310,21 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.554.433,31- 0,00 7.637.800,00- 7.776.691,46- 4.026.297,46- 3.750.394,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.162.983,84- 0,00 7.028.850,00- 6.939.535,26- 3.603.587,14- 3.335.948,12 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 8.570.307,42 0,00 5.672.400,00 6.579.451,23 5.726.499,27 852.951,96- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 8.570.307,42 0,00 5.672.400,00 6.579.451,23 5.726.499,27 852.951,96- 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 8.912.083,48- 9.544.383,72- 13.416.250,00- 8.633.168,12- 7.788.584,06- 844.584,06 16.367.880,74-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
198.677,32- 68.075,23- 332.000,00- 287.818,17- 343.693,05- 55.874,88- 97.452,26-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 9.110.760,80- 9.612.458,95- 13.748.250,00- 8.920.986,29- 8.132.277,11- 788.709,18 16.465.333,00-
 Seite 54 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
540.453,38- 9.612.458,95- 8.075.850,00- 2.341.535,06- 2.405.777,84- 64.242,78- 16.465.333,00-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
3.703.437,22- 9.612.458,95- 15.104.700,00- 9.281.070,32- 6.009.364,98- 3.271.705,34 16.465.333,00-
 Seite 55 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
22 Schulträgeraufgaben
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.056.508,20 0,00 968.171,59 1.182.183,21 1.338.960,74 156.777,53 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 404.204,24 0,00 349.821,59 349.821,59 418.899,11 69.077,52 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 81.915,99 0,00 327.000,00 327.000,00 115.563,10 211.436,90- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 453.083,21 0,00 301.800,00 301.800,00 383.371,23 81.571,23 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 84.003,90 0,00 99.700,00 99.700,00 109.063,38 9.363,38 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 34,19 0,00 89.900,00 89.900,00 21.336,51 68.563,49- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.675.545,49 0,00 1.786.571,59 2.000.583,21 1.968.294,96 32.288,25- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 2.682.152,56- 0,00 2.859.900,00- 2.866.497,53- 2.538.690,20- 327.807,33 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.069.715,36- 0,00 4.074.600,00- 4.339.981,48- 3.534.575,26- 805.406,22 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 2.788.777,82- 0,00 2.413.746,26- 2.413.746,26- 2.763.631,12- 349.884,86- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
83.701,13- 0,00 49.150,00- 49.150,00- 87.914,51- 38.764,51- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 65.717,38- 0,00 76.000,00- 76.000,00- 58.883,08- 17.116,92 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 9.690.064,25- 0,00 9.473.396,26- 9.745.375,27- 8.983.694,17- 761.681,10 0,00
 Seite 56 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
8.014.518,76- 0,00 7.686.824,67- 7.744.792,06- 7.015.399,21- 729.392,85 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 138,40 0,00 2.000,00 2.000,00 79,20 1.920,80- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 679.596,60- 0,00 679.250,00- 680.426,80- 680.010,73- 416,07 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 3.040.028,76- 0,00 2.844.816,81- 2.844.816,81- 3.570.830,98- 726.014,17- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
3.719.486,96- 0,00 3.522.066,81- 3.523.243,61- 4.250.762,51- 727.518,90- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 11.734.005,72- 0,00 11.208.891,48- 11.268.035,67- 11.266.161,72- 1.873,95 0,00
 Seite 57 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
22 Schulträgeraufgaben II
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
654.340,10 0,00 618.350,00 832.361,62 895.717,91 63.356,29 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
54.224,24 0,00 327.000,00 327.000,00 101.073,61 225.926,39- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 667.912,08 0,00 301.800,00 301.800,00 303.798,00 1.998,00 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 89.850,82 0,00 99.700,00 99.700,00 85.758,01 13.941,99- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.466.327,24 0,00 1.346.850,00 1.560.861,62 1.386.347,53 174.514,09- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 2.552.167,73- 0,00 2.858.850,00- 2.865.447,53- 2.350.836,94- 514.610,59 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 925.431,16- 0,00 4.074.600,00- 4.339.981,48- 1.553.608,37- 2.786.373,11 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 30.815,85- 0,00 49.150,00- 49.150,00- 49.007,50- 142,50 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
44.710,22- 0,00 76.000,00- 76.000,00- 32.880,10- 43.119,90 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.553.124,96- 0,00 7.058.600,00- 7.330.579,01- 3.986.332,91- 3.344.246,10 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.086.797,72- 0,00 5.711.750,00- 5.769.717,39- 2.599.985,38- 3.169.732,01 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 341.379,87 0,00 3.238.800,00 3.238.800,00 946.438,54 2.292.361,46- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 58 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
2.425,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 343.805,50 0,00 3.238.800,00 3.238.800,00 946.438,54 2.292.361,46- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 865.360,33- 3.898.893,27- 6.359.600,00- 2.068.737,85- 2.439.952,41- 371.214,56- 8.296.755,42-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
126.763,01- 38.854,88- 103.000,00- 49.751,82- 57.510,21- 7.758,39- 79.474,89-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 992.123,34- 3.937.748,15- 6.462.600,00- 2.118.489,67- 2.497.462,62- 378.972,95- 8.376.230,31-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
648.317,84- 3.937.748,15- 3.223.800,00- 1.120.310,33 1.551.024,08- 2.671.334,41- 8.376.230,31-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.735.115,56- 3.937.748,15- 8.935.550,00- 4.649.407,06- 4.151.009,46- 498.397,60 8.376.230,31-
 Seite 59 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
22 Schulträgeraufgaben
221 Förderschulen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.056.508,20 0,00 968.171,59 1.182.183,21 1.338.960,74 156.777,53 0,00
aufgelöste Sonderposten 404.204,24 0,00 349.821,59 349.821,59 418.899,11 69.077,52 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 81.915,99 0,00 327.000,00 327.000,00 115.563,10 211.436,90- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 453.083,21 0,00 301.800,00 301.800,00 383.371,23 81.571,23 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 84.003,90 0,00 99.700,00 99.700,00 109.063,38 9.363,38 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 34,19 0,00 89.900,00 89.900,00 21.336,51 68.563,49- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.675.545,49 0,00 1.786.571,59 2.000.583,21 1.968.294,96 32.288,25- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 2.682.152,56- 0,00 2.859.900,00- 2.866.497,53- 2.538.690,20- 327.807,33 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.069.715,36- 0,00 4.074.600,00- 4.339.981,48- 3.534.575,26- 805.406,22 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 2.788.777,82- 0,00 2.413.746,26- 2.413.746,26- 2.763.631,12- 349.884,86- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
83.701,13- 0,00 49.150,00- 49.150,00- 87.914,51- 38.764,51- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 65.717,38- 0,00 76.000,00- 76.000,00- 58.883,08- 17.116,92 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 9.690.064,25- 0,00 9.473.396,26- 9.745.375,27- 8.983.694,17- 761.681,10 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
8.014.518,76- 0,00 7.686.824,67- 7.744.792,06- 7.015.399,21- 729.392,85 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 138,40 0,00 2.000,00 2.000,00 79,20 1.920,80- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 679.596,60- 0,00 679.250,00- 680.426,80- 680.010,73- 416,07 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 3.040.028,76- 0,00 2.844.816,81- 2.844.816,81- 3.570.830,98- 726.014,17- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
3.719.486,96- 0,00 3.522.066,81- 3.523.243,61- 4.250.762,51- 727.518,90- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 11.734.005,72- 0,00 11.208.891,48- 11.268.035,67- 11.266.161,72- 1.873,95 0,00
 Seite 60 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
 Seite 61 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
22 Schulträgeraufgaben II
221 Förderschulen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
654.340,10 0,00 618.350,00 832.361,62 895.717,91 63.356,29 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
54.224,24 0,00 327.000,00 327.000,00 101.073,61 225.926,39- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 667.912,08 0,00 301.800,00 301.800,00 303.798,00 1.998,00 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 89.850,82 0,00 99.700,00 99.700,00 85.758,01 13.941,99- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.466.327,24 0,00 1.346.850,00 1.560.861,62 1.386.347,53 174.514,09- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 2.552.167,73- 0,00 2.858.850,00- 2.865.447,53- 2.350.836,94- 514.610,59 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 925.431,16- 0,00 4.074.600,00- 4.339.981,48- 1.553.608,37- 2.786.373,11 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 30.815,85- 0,00 49.150,00- 49.150,00- 49.007,50- 142,50 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
44.710,22- 0,00 76.000,00- 76.000,00- 32.880,10- 43.119,90 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.553.124,96- 0,00 7.058.600,00- 7.330.579,01- 3.986.332,91- 3.344.246,10 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.086.797,72- 0,00 5.711.750,00- 5.769.717,39- 2.599.985,38- 3.169.732,01 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 341.379,87 0,00 3.238.800,00 3.238.800,00 946.438,54 2.292.361,46- 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
2.425,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 343.805,50 0,00 3.238.800,00 3.238.800,00 946.438,54 2.292.361,46- 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 865.360,33- 3.898.893,27- 6.359.600,00- 2.068.737,85- 2.439.952,41- 371.214,56- 8.296.755,42-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
126.763,01- 38.854,88- 103.000,00- 49.751,82- 57.510,21- 7.758,39- 79.474,89-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 992.123,34- 3.937.748,15- 6.462.600,00- 2.118.489,67- 2.497.462,62- 378.972,95- 8.376.230,31-
 Seite 62 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
648.317,84- 3.937.748,15- 3.223.800,00- 1.120.310,33 1.551.024,08- 2.671.334,41- 8.376.230,31-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.735.115,56- 3.937.748,15- 8.935.550,00- 4.649.407,06- 4.151.009,46- 498.397,60 8.376.230,31-
 Seite 63 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
23 Schulträgeraufgaben
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.410.449,87 0,00 1.034.993,97 1.324.555,97 1.708.222,37 383.666,40 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.084.163,04 0,00 979.493,97 979.493,97 1.000.524,32 21.030,35 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.003,15 0,00 1.900,00 1.900,00 893,90 1.006,10- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 40.532,01 0,00 73.650,00 73.650,00 40.464,34 33.185,66- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 17.676,70 0,00 5.000,00 5.000,00 54.260,36 49.260,36 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 2,32 0,00 114.400,00 114.400,00 19.000,00 95.400,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.469.664,05 0,00 1.229.943,97 1.519.505,97 1.822.840,97 303.335,00 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.363.227,57- 0,00 1.783.650,00- 1.783.650,00- 1.522.105,68- 261.544,32 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.433.495,84- 0,00 3.787.300,00- 3.791.267,23- 4.699.650,87- 908.383,64- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.118.585,36- 0,00 2.831.342,63- 2.831.342,63- 2.867.015,05- 35.672,42- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
15.519,09- 0,00 11.500,00- 11.500,00- 19.962,58- 8.462,58- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 99.036,40- 0,00 87.500,00- 87.500,00- 99.892,29- 12.392,29- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 10.029.864,26- 0,00 8.501.292,63- 8.505.259,86- 9.208.626,47- 703.366,61- 0,00
 Seite 64 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
8.560.200,21- 0,00 7.271.348,66- 6.985.753,89- 7.385.785,50- 400.031,61- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 1.009,84 0,00 2.000,00 2.000,00 120,00 1.880,00- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 838.300,00- 0,00 843.200,00- 843.200,00- 839.300,00- 3.900,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 2.988.915,21- 0,00 3.265.384,93- 3.265.384,93- 4.247.991,86- 982.606,93- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
3.826.205,37- 0,00 4.106.584,93- 4.106.584,93- 5.087.171,86- 980.586,93- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 12.386.405,58- 0,00 11.377.933,59- 11.092.338,82- 12.472.957,36- 1.380.618,54- 0,00
 Seite 65 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
23 Schulträgeraufgaben III
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
319.648,25 0,00 55.500,00 345.062,00 556.195,15 211.133,15 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.003,15 0,00 1.900,00 1.900,00 893,90 1.006,10- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 40.558,71 0,00 73.650,00 73.650,00 174.580,58 100.930,58 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 730,12 0,00 5.000,00 5.000,00 2.489,09 2.510,91- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 361.940,23 0,00 136.050,00 425.612,00 734.158,72 308.546,72 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.328.905,68- 0,00 1.782.900,00- 1.782.900,00- 1.527.246,41- 255.653,59 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 1.257.372,97- 0,00 3.787.300,00- 3.791.267,23- 2.144.185,08- 1.647.082,15 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.129,30- 0,00 11.500,00- 11.500,00- 12.872,10- 1.372,10- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
80.714,47- 0,00 87.500,00- 87.500,00- 70.761,20- 16.738,80 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.669.122,42- 0,00 5.669.200,00- 5.673.167,23- 3.755.064,79- 1.918.102,44 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.307.182,19- 0,00 5.533.150,00- 5.247.555,23- 3.020.906,07- 2.226.649,16 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 526.784,62 0,00 1.518.000,00 1.518.000,00 1.163.400,46 354.599,54- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 66 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 526.784,62 0,00 1.518.000,00 1.518.000,00 1.163.400,46 354.599,54- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
1.773,10- 0,00 0,00 1.777,86- 6.370,07- 4.592,21- 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 783.559,85- 2.531.576,99- 4.062.400,00- 3.027.385,69- 3.661.412,04- 634.026,35- 3.769.091,30-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
235.690,97- 179.612,40- 332.000,00- 440.050,50- 533.231,98- 93.181,48- 177.812,58-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.021.023,92- 2.711.189,39- 4.394.400,00- 3.469.214,05- 4.201.014,09- 731.800,04- 3.946.903,88-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
494.239,30- 2.711.189,39- 2.876.400,00- 1.951.214,05- 3.037.613,63- 1.086.399,58- 3.946.903,88-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.801.421,49- 2.711.189,39- 8.409.550,00- 7.198.769,28- 6.058.519,70- 1.140.249,58 3.946.903,88-
 Seite 67 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
23 Schulträgeraufgaben
231 Berufliche Schulen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.410.449,87 0,00 1.034.993,97 1.324.555,97 1.708.222,37 383.666,40 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.084.163,04 0,00 979.493,97 979.493,97 1.000.524,32 21.030,35 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.003,15 0,00 1.900,00 1.900,00 893,90 1.006,10- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 40.532,01 0,00 73.650,00 73.650,00 40.464,34 33.185,66- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 17.676,70 0,00 5.000,00 5.000,00 54.260,36 49.260,36 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 2,32 0,00 114.400,00 114.400,00 19.000,00 95.400,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.469.664,05 0,00 1.229.943,97 1.519.505,97 1.822.840,97 303.335,00 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.363.227,57- 0,00 1.783.650,00- 1.783.650,00- 1.522.105,68- 261.544,32 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.433.495,84- 0,00 3.787.300,00- 3.791.267,23- 4.699.650,87- 908.383,64- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.118.585,36- 0,00 2.831.342,63- 2.831.342,63- 2.867.015,05- 35.672,42- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
15.519,09- 0,00 11.500,00- 11.500,00- 19.962,58- 8.462,58- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 99.036,40- 0,00 87.500,00- 87.500,00- 99.892,29- 12.392,29- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 10.029.864,26- 0,00 8.501.292,63- 8.505.259,86- 9.208.626,47- 703.366,61- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
8.560.200,21- 0,00 7.271.348,66- 6.985.753,89- 7.385.785,50- 400.031,61- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 1.009,84 0,00 2.000,00 2.000,00 120,00 1.880,00- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 838.300,00- 0,00 843.200,00- 843.200,00- 839.300,00- 3.900,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 2.988.915,21- 0,00 3.265.384,93- 3.265.384,93- 4.247.991,86- 982.606,93- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
3.826.205,37- 0,00 4.106.584,93- 4.106.584,93- 5.087.171,86- 980.586,93- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 12.386.405,58- 0,00 11.377.933,59- 11.092.338,82- 12.472.957,36- 1.380.618,54- 0,00
 Seite 68 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
 Seite 69 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
23 Schulträgeraufgaben III
231 Berufliche Schulen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
319.648,25 0,00 55.500,00 345.062,00 556.195,15 211.133,15 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.003,15 0,00 1.900,00 1.900,00 893,90 1.006,10- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 40.558,71 0,00 73.650,00 73.650,00 174.580,58 100.930,58 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 730,12 0,00 5.000,00 5.000,00 2.489,09 2.510,91- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 361.940,23 0,00 136.050,00 425.612,00 734.158,72 308.546,72 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.328.905,68- 0,00 1.782.900,00- 1.782.900,00- 1.527.246,41- 255.653,59 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 1.257.372,97- 0,00 3.787.300,00- 3.791.267,23- 2.144.185,08- 1.647.082,15 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.129,30- 0,00 11.500,00- 11.500,00- 12.872,10- 1.372,10- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
80.714,47- 0,00 87.500,00- 87.500,00- 70.761,20- 16.738,80 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.669.122,42- 0,00 5.669.200,00- 5.673.167,23- 3.755.064,79- 1.918.102,44 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.307.182,19- 0,00 5.533.150,00- 5.247.555,23- 3.020.906,07- 2.226.649,16 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 526.784,62 0,00 1.518.000,00 1.518.000,00 1.163.400,46 354.599,54- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 526.784,62 0,00 1.518.000,00 1.518.000,00 1.163.400,46 354.599,54- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
1.773,10- 0,00 0,00 1.777,86- 6.370,07- 4.592,21- 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 783.559,85- 2.531.576,99- 4.062.400,00- 3.027.385,69- 3.661.412,04- 634.026,35- 3.769.091,30-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
235.690,97- 179.612,40- 332.000,00- 440.050,50- 533.231,98- 93.181,48- 177.812,58-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.021.023,92- 2.711.189,39- 4.394.400,00- 3.469.214,05- 4.201.014,09- 731.800,04- 3.946.903,88-
 Seite 70 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
494.239,30- 2.711.189,39- 2.876.400,00- 1.951.214,05- 3.037.613,63- 1.086.399,58- 3.946.903,88-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.801.421,49- 2.711.189,39- 8.409.550,00- 7.198.769,28- 6.058.519,70- 1.140.249,58 3.946.903,88-
 Seite 71 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
24 Schulträgeraufgaben
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
46.313,91 0,00 83,75 11.769,25 58.737,74 46.968,49 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 29.318,38 0,00 83,75 83,75 44.968,55 44.884,80 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 353.702,93 0,00 300.000,00 362.817,51 402.206,11 39.388,60 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 50.333,23 0,00 17.800,00 116.219,69 114.305,67 1.914,02- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 16.238,98 0,00 100,00 100,00 9.984,73 9.884,73 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 1.935,88 0,00 59.500,00 59.500,00 0,00 59.500,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 468.524,93 0,00 377.483,75 550.406,45 585.234,25 34.827,80 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.633.989,11- 0,00 1.582.600,00- 1.582.600,00- 1.698.366,19- 115.766,19- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.952.125,20- 0,00 3.725.250,00- 3.714.159,68- 3.890.333,39- 176.173,71- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 238.424,02- 0,00 223.549,77- 223.549,77- 235.964,83- 12.415,06- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
57.112,01- 0,00 22.850,00- 24.799,41- 70.964,30- 46.164,89- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 158.288,18- 0,00 153.300,00- 153.300,00- 165.398,85- 12.098,85- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 6.039.938,52- 0,00 5.707.549,77- 5.698.408,86- 6.061.027,56- 362.618,70- 0,00
 Seite 72 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
5.571.413,59- 0,00 5.330.066,02- 5.148.002,41- 5.475.793,31- 327.790,90- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 67,80 67,80 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 19.618,00- 0,00 18.000,00- 18.000,00- 31.198,71- 13.198,71- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 327.406,57- 0,00 251.942,83- 251.942,83- 418.546,88- 166.604,05- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
347.024,57- 0,00 269.942,83- 269.942,83- 449.677,79- 179.734,96- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 5.918.438,16- 0,00 5.600.008,85- 5.417.945,24- 5.925.471,10- 507.525,86- 0,00
 Seite 73 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
24 Schulträgeraufgaben IV
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
39.540,48 0,00 0,00 11.685,50 1.322,40 10.363,10- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
324.986,81 0,00 300.000,00 362.817,51 363.259,23 441,72 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 50.797,05 0,00 17.800,00 116.219,69 117.299,18 1.079,49 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 100,00- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 415.324,34 0,00 317.900,00 490.822,70 481.880,81 8.941,89- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.091.371,43- 0,00 1.581.700,00- 1.581.700,00- 1.243.172,56- 338.527,44 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.840.442,69- 0,00 3.725.250,00- 3.714.159,68- 3.614.676,54- 99.483,14 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10.700,47- 0,00 22.850,00- 24.799,41- 26.025,99- 1.226,58- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
94.872,46- 0,00 153.300,00- 153.300,00- 129.073,20- 24.226,80 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.037.387,05- 0,00 5.483.100,00- 5.473.959,09- 5.012.948,29- 461.010,80 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
4.622.062,71- 0,00 5.165.200,00- 4.983.136,39- 4.531.067,48- 452.068,91 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 74 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
2.134,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 2.134,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.503,85-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.760.049,80- 138.217,51- 0,00 85.920,94- 98.253,55- 12.332,61- 52.296,57-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
30.584,53- 502,18- 4.000,00- 6.027,15- 5.792,51- 234,64 1.444,50-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.790.634,33- 138.719,69- 4.000,00- 91.948,09- 104.046,06- 12.097,97- 59.244,92-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
1.788.499,78- 138.719,69- 4.000,00- 91.948,09- 104.046,06- 12.097,97- 59.244,92-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
6.410.562,49- 138.719,69- 5.169.200,00- 5.075.084,48- 4.635.113,54- 439.970,94 59.244,92-
 Seite 75 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
24 Schulträgeraufgaben
241 Schülerbeförderung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
5.812,22 0,00 0,00 0,00 8.976,96 8.976,96 0,00
aufgelöste Sonderposten 5.812,22 0,00 0,00 0,00 8.976,96 8.976,96 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 353.702,93 0,00 300.000,00 362.817,51 402.206,11 39.388,60 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 9.453,50 0,00 0,00 12.176,39 12.243,57 67,18 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 368.968,70 0,00 300.000,00 374.993,90 423.426,64 48.432,74 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 236.706,49- 0,00 142.400,00- 142.400,00- 194.184,29- 51.784,29- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.365.949,49- 0,00 3.227.750,00- 3.298.743,90- 3.266.174,71- 32.569,19 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 2.188,21- 0,00 0,00 0,00 3.297,14- 3.297,14- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
6.044,24- 0,00 0,00 0,00 9.283,98- 9.283,98- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 11.178,08- 0,00 8.350,00- 8.350,00- 13.117,65- 4.767,65- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 3.622.066,51- 0,00 3.378.500,00- 3.449.493,90- 3.486.057,77- 36.563,87- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.253.097,81- 0,00 3.078.500,00- 3.074.500,00- 3.062.631,13- 11.868,87 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 2.000,00- 0,00 2.000,00- 2.000,00- 2.000,00- 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 6.972,82- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
8.972,82- 0,00 2.000,00- 2.000,00- 2.000,00- 0,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 3.262.070,63- 0,00 3.080.500,00- 3.076.500,00- 3.064.631,13- 11.868,87 0,00
 Seite 76 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
24 Schulträgeraufgaben IV
241 Schülerbeförderung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
324.986,81 0,00 300.000,00 362.817,51 363.259,23 441,72 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 9.254,20 0,00 0,00 12.176,39 11.133,19 1.043,20- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 334.241,01 0,00 300.000,00 374.993,90 374.392,42 601,48- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 190.816,91- 0,00 142.050,00- 142.050,00- 155.654,46- 13.604,46- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.580.191,13- 0,00 3.227.750,00- 3.298.743,90- 3.296.083,10- 2.660,80 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
5.428,21- 0,00 8.350,00- 8.350,00- 8.463,12- 113,12- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.776.436,25- 0,00 3.378.150,00- 3.449.143,90- 3.460.200,68- 11.056,78- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.442.195,24- 0,00 3.078.150,00- 3.074.150,00- 3.085.808,26- 11.658,26- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
3.442.195,24- 0,00 3.078.150,00- 3.074.150,00- 3.085.808,26- 11.658,26- 0,00
 Seite 77 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
24 Schulträgeraufgaben
242 Fördermaßnahmen für Schüler
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.540,48 0,00 0,00 1.322,40 1.322,40 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1,65 0,00 0,00 0,00 0,46 0,46 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.542,13 0,00 0,00 1.322,40 1.322,86 0,46 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 6.247,42- 0,00 39.850,00- 39.850,00- 4.838,93- 35.011,07 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11,20- 0,00 0,00 0,00 5,06- 5,06- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 1,73- 0,00 0,00 0,00 1,72- 1,72- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
16.540,48- 0,00 15.000,00- 16.322,40- 16.322,40- 0,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 767,14- 0,00 0,00 0,00 163,68- 163,68- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 23.567,97- 0,00 54.850,00- 56.172,40- 21.331,79- 34.840,61 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
22.025,84- 0,00 54.850,00- 54.850,00- 20.008,93- 34.841,07 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 650,00- 0,00 650,00- 650,00- 650,00- 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1,73- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
651,73- 0,00 650,00- 650,00- 650,00- 0,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 22.677,57- 0,00 55.500,00- 55.500,00- 20.658,93- 34.841,07 0,00
 Seite 78 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
24 Schulträgeraufgaben IV
242 Fördermaßnahmen für Schüler
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.540,48 0,00 0,00 1.322,40 1.322,40 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.540,48 0,00 0,00 1.322,40 1.322,40 0,00 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 408,48- 0,00 39.850,00- 39.850,00- 3.410,05- 36.439,95 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 780,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.170,89- 0,00 15.000,00- 16.322,40- 15.983,09- 339,31 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.359,37- 0,00 54.850,00- 56.172,40- 19.393,14- 36.779,26 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.818,89- 0,00 54.850,00- 54.850,00- 18.070,74- 36.779,26 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.818,89- 0,00 54.850,00- 54.850,00- 18.070,74- 36.779,26 0,00
 Seite 79 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
24 Schulträgeraufgaben
243 Sonstige schulische Aufgaben
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
38.961,21 0,00 83,75 10.446,85 48.438,38 37.991,53 0,00
aufgelöste Sonderposten 23.506,16 0,00 83,75 83,75 35.991,59 35.907,84 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 40.878,08 0,00 17.800,00 104.043,30 102.061,64 1.981,66- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 16.238,93 0,00 100,00 100,00 9.984,73 9.884,73 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 1.935,88 0,00 59.500,00 59.500,00 0,00 59.500,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 98.014,10 0,00 77.483,75 174.090,15 160.484,75 13.605,40- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.391.035,20- 0,00 1.400.350,00- 1.400.350,00- 1.499.342,97- 98.992,97- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 586.164,51- 0,00 497.500,00- 415.415,78- 624.153,62- 208.737,84- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 236.234,08- 0,00 223.549,77- 223.549,77- 232.665,97- 9.116,20- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
34.527,29- 0,00 7.850,00- 8.477,01- 45.357,92- 36.880,91- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 146.342,96- 0,00 144.950,00- 144.950,00- 152.117,52- 7.167,52- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 2.394.304,04- 0,00 2.274.199,77- 2.192.742,56- 2.553.638,00- 360.895,44- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.296.289,94- 0,00 2.196.716,02- 2.018.652,41- 2.393.153,25- 374.500,84- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 67,80 67,80 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 16.968,00- 0,00 15.350,00- 15.350,00- 28.548,71- 13.198,71- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 320.432,02- 0,00 251.942,83- 251.942,83- 418.546,88- 166.604,05- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
337.400,02- 0,00 267.292,83- 267.292,83- 447.027,79- 179.734,96- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 2.633.689,96- 0,00 2.464.008,85- 2.285.945,24- 2.840.181,04- 554.235,80- 0,00
 Seite 80 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
24 Schulträgeraufgaben IV
243 Sonstige schulische Aufgaben
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
38.000,00 0,00 0,00 10.363,10 0,00 10.363,10- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 41.542,85 0,00 17.800,00 104.043,30 106.165,99 2.122,69 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 100,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 79.542,85 0,00 17.900,00 114.506,40 106.165,99 8.340,41- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 900.146,04- 0,00 1.399.800,00- 1.399.800,00- 1.084.108,05- 315.691,95 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 259.471,56- 0,00 497.500,00- 415.415,78- 318.593,44- 96.822,34 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.529,58- 0,00 7.850,00- 8.477,01- 10.042,90- 1.565,89- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
89.444,25- 0,00 144.950,00- 144.950,00- 120.610,08- 24.339,92 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.256.591,43- 0,00 2.050.100,00- 1.968.642,79- 1.533.354,47- 435.288,32 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.177.048,58- 0,00 2.032.200,00- 1.854.136,39- 1.427.188,48- 426.947,91 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
2.134,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 2.134,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.503,85-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.760.049,80- 138.217,51- 0,00 85.920,94- 98.253,55- 12.332,61- 52.296,57-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
30.584,53- 502,18- 4.000,00- 6.027,15- 5.792,51- 234,64 1.444,50-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.790.634,33- 138.719,69- 4.000,00- 91.948,09- 104.046,06- 12.097,97- 59.244,92-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
1.788.499,78- 138.719,69- 4.000,00- 91.948,09- 104.046,06- 12.097,97- 59.244,92-
 Seite 81 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.965.548,36- 138.719,69- 2.036.200,00- 1.946.084,48- 1.531.234,54- 414.849,94 59.244,92-
 Seite 82 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
25-29 Kultur und Wissenschaft
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
33.999.403,36 0,00 31.430.191,59 32.037.054,67 32.245.379,58 208.324,91 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.141.395,34 0,00 830.591,59 830.591,59 1.186.999,98 356.408,39 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 414.181,06 0,00 374.350,00 374.350,00 417.543,86 43.193,86 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 4.671.551,14 0,00 5.101.020,00 5.166.933,45 4.689.971,34 476.962,11- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 441.353,02 0,00 404.150,00 484.685,91 488.862,27 4.176,36 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 73.000,00 0,00 68.600,00 68.600,00 103.334,32 34.734,32 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 2.897.497,18 0,00 860.150,00 860.198,10 2.673.033,08 1.812.834,98 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 42.496.985,76 0,00 38.238.461,59 38.991.822,13 40.618.124,45 1.626.302,32 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 16.926.959,78- 0,00 18.119.950,00- 18.169.994,16- 17.840.661,21- 329.332,95 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 13.624.558,02- 0,00 11.204.725,00- 12.878.590,55- 12.806.046,12- 72.544,43 69.292,22-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.905.895,78- 0,00 3.064.083,56- 3.064.083,56- 4.297.778,76- 1.233.695,20- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 30.566,15- 0,00 0,00 0,00 37,79- 37,79- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
93.478.714,53- 0,00 94.343.020,00- 96.402.507,79- 96.438.973,28- 36.465,49- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 1.554.087,06- 0,00 1.564.915,00- 1.573.720,20- 1.488.428,73- 85.291,47 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 129.520.781,32- 0,00 128.296.693,56- 132.088.896,26- 132.871.925,89- 783.029,63- 69.292,22-
 Seite 83 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
87.023.795,56- 0,00 90.058.231,97- 93.097.074,13- 92.253.801,44- 843.272,69 69.292,22-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 85.176,78 0,00 21.900,00 21.900,00 88.249,43 66.349,43 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 53.761,11- 0,00 55.500,00- 56.118,50- 57.603,40- 1.484,90- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 30.658.684,71- 0,00 4.381.725,87- 4.381.725,87- 28.180.160,74- 23.798.434,87- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
30.627.269,04- 0,00 4.415.325,87- 4.415.944,37- 28.149.514,71- 23.733.570,34- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 117.651.064,60- 0,00 94.473.557,84- 97.513.018,50- 120.403.316,15- 22.890.297,65- 69.292,22-
 Seite 84 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
25-29 Kultur und Wissenschaft
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
33.095.909,85 0,00 30.599.600,00 31.206.463,08 31.404.141,23 197.678,15 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
368.867,95 0,00 374.350,00 374.350,00 402.197,03 27.847,03 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 4.706.503,22 0,00 5.101.020,00 5.167.713,00 4.694.926,55 472.786,45- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 454.065,64 0,00 404.150,00 484.685,91 457.518,18 27.167,73- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 73.000,00 0,00 68.600,00 68.600,00 52.634,32 15.965,68- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
220.776,69 0,00 180.000,00 180.048,10 236.998,04 56.949,94 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 38.919.123,35 0,00 36.727.720,00 37.481.860,09 37.248.415,35 233.444,74- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 17.837.307,76- 0,00 18.115.150,00- 18.165.194,16- 18.603.620,41- 438.426,25- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 14.167.765,63- 0,00 11.204.725,00- 12.461.844,03- 12.795.932,17- 334.088,14- 69.292,22-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 86.408,40- 0,00 0,00 0,00 197,13- 197,13- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 93.546.465,78- 0,00 94.343.020,00- 96.402.507,79- 95.526.287,38- 876.220,41 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.530.621,20- 0,00 1.564.915,00- 1.573.720,20- 1.499.678,14- 74.042,06 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 127.168.568,77- 0,00 125.227.810,00- 128.603.266,18- 128.425.715,23- 177.550,95 69.292,22-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
88.249.445,42- 0,00 88.500.090,00- 91.121.406,09- 91.177.299,88- 55.893,79- 69.292,22-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 3.350.752,45 0,00 1.365.522,00 1.527.922,00 765.884,98 762.037,02- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 85 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
13.900,10 0,00 0,00 6.539,53 7.073,16 533,63 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 3.364.652,55 0,00 1.365.522,00 1.534.461,53 772.958,14 761.503,39- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
37.129,39- 0,00 5.000,00- 3.930,19- 3.130,40- 799,79 1.069,81-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.473.822,31- 4.073.117,21- 1.713.372,00- 3.629.198,57- 1.115.052,47- 2.514.146,10 2.184.290,64-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
3.687.328,47- 338.134,03- 1.074.600,00- 1.130.000,41- 1.145.907,44- 15.907,03- 418.413,15-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 3.670.000,00- 3.670.000,00- 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 6.775.267,08- 0,00 9.527.300,00- 15.755.932,40- 16.073.335,16- 317.402,76- 444.867,60-
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 4.950,40- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 14.978.497,65- 4.411.251,24- 12.320.272,00- 20.519.061,57- 22.007.425,47- 1.488.363,90- 3.048.641,20-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
11.613.845,10- 4.411.251,24- 10.954.750,00- 18.984.600,04- 21.234.467,33- 2.249.867,29- 3.048.641,20-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
99.863.290,52- 4.411.251,24- 99.454.840,00- 110.106.006,13- 112.411.767,21- 2.305.761,08- 3.117.933,42-
 Seite 86 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
25 Kultur und Wissenschaft
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
30.170.333,29 0,00 29.364.137,77 29.748.623,59 29.743.849,39 4.774,20- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 632.115,45 0,00 628.537,77 628.537,77 631.160,60 2.622,83 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 2.933,00 0,00 2.000,00 2.000,00 1.597,00 403,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.076.353,30 0,00 1.450.300,00 1.455.158,17 928.759,97 526.398,20- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 308.910,63 0,00 340.000,00 350.253,50 301.722,92 48.530,58- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 68.600,00 68.600,00 103.334,32 34.734,32 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 658.235,30 0,00 211.550,00 211.550,00 1.212.296,00 1.000.746,00 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 32.216.765,52 0,00 31.436.587,77 31.836.185,26 32.291.559,60 455.374,34 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 6.053.224,94- 0,00 6.233.500,00- 6.213.044,16- 6.217.634,72- 4.590,56- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.910.154,78- 0,00 6.036.260,00- 6.855.357,68- 6.919.733,33- 64.375,65- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 1.972.134,72- 0,00 1.975.095,12- 1.975.095,12- 1.972.860,07- 2.235,05 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.912,51- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
10.700.550,80- 0,00 11.382.770,00- 11.466.072,40- 11.392.920,57- 73.151,83 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 528.559,30- 0,00 486.565,00- 486.565,00- 480.442,91- 6.122,09 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 26.166.537,05- 0,00 26.114.190,12- 26.996.134,36- 26.983.591,60- 12.542,76 0,00
 Seite 87 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
6.050.228,47 0,00 5.322.397,65 4.840.050,90 5.307.968,00 467.917,10 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 22.737,70 0,00 1.300,00 1.300,00 80,00 1.220,00- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 14.130,75- 0,00 9.200,00- 9.200,00- 16.065,49- 6.865,49- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 20.437.613,03- 0,00 2.785.611,42- 2.785.611,42- 18.983.151,42- 16.197.540,00- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
20.429.006,08- 0,00 2.793.511,42- 2.793.511,42- 18.999.136,91- 16.205.625,49- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 14.378.777,61- 0,00 2.528.886,23 2.046.539,48 13.691.168,91- 15.737.708,39- 0,00
 Seite 88 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
25 Kultur und Wissenschaft I
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
29.475.063,61 0,00 28.735.600,00 29.120.085,82 29.121.802,12 1.716,30 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
3.072,88 0,00 2.000,00 2.000,00 1.347,01 652,99- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.384.057,95 0,00 1.450.300,00 1.455.158,17 1.323.514,52 131.643,65- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 317.188,12 0,00 340.000,00 350.253,50 306.626,23 43.627,27- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 68.600,00 68.600,00 52.634,32 15.965,68- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 552,31 552,31 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 31.179.382,56 0,00 30.596.500,00 30.996.097,49 30.806.476,51 189.620,98- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 6.833.210,40- 0,00 6.231.650,00- 6.211.194,16- 6.867.406,71- 656.212,55- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 7.015.419,80- 0,00 6.036.260,00- 6.855.357,68- 7.085.079,55- 229.721,87- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 1.912,51- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10.771.079,16- 0,00 11.382.770,00- 11.466.072,40- 11.185.543,50- 280.528,90 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
549.323,45- 0,00 486.565,00- 486.565,00- 544.389,92- 57.824,92- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 25.170.945,32- 0,00 24.137.245,00- 25.019.189,24- 25.682.419,68- 663.230,44- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
6.008.437,24 0,00 6.459.255,00 5.976.908,25 5.124.056,83 852.851,42- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 266.689,50 0,00 34.150,00 196.550,00 196.549,00 1,00- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 89 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 266.689,50 0,00 34.150,00 196.550,00 196.549,00 1,00- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 96.142,02- 153.417,90- 0,00 121.583,85- 128.398,96- 6.815,11- 95.077,72-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
555.960,01- 86.363,04- 334.700,00- 464.030,61- 511.549,97- 47.519,36- 95.542,43-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 3.670.000,00- 3.670.000,00- 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 5.556.679,90- 0,00 4.778.300,00- 11.108.432,40- 11.098.267,40- 10.165,00 444.867,60-
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 6.208.781,93- 239.780,94- 5.113.000,00- 11.694.046,86- 15.408.216,33- 3.714.169,47- 635.487,75-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
5.942.092,43- 239.780,94- 5.078.850,00- 11.497.496,86- 15.211.667,33- 3.714.170,47- 635.487,75-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
66.344,81 239.780,94- 1.380.405,00 5.520.588,61- 10.087.610,50- 4.567.021,89- 635.487,75-
 Seite 90 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
25 Kultur und Wissenschaft
252 Nichtwissenschaftl. Museen, Sammlungen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.510.274,14 0,00 713.337,77 1.097.823,59 1.093.049,39 4.774,20- 0,00
aufgelöste Sonderposten 632.115,45 0,00 628.537,77 628.537,77 631.160,60 2.622,83 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 2.933,00 0,00 2.000,00 2.000,00 1.597,00 403,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.005.094,37 0,00 1.373.900,00 1.378.758,17 850.155,23 528.602,94- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 308.910,63 0,00 340.000,00 350.253,50 301.722,92 48.530,58- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 1.902,54 0,00 211.550,00 211.550,00 0,00 211.550,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2.829.114,68 0,00 2.640.787,77 3.040.385,26 2.246.524,54 793.860,72- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 5.482.002,38- 0,00 5.767.450,00- 5.746.994,16- 5.628.761,74- 118.232,42 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.909.140,88- 0,00 6.034.010,00- 6.853.107,68- 6.919.374,22- 66.266,54- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 1.972.100,12- 0,00 1.973.651,68- 1.973.651,68- 1.969.547,21- 4.104,47 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.912,51- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 527.557,23- 0,00 484.315,00- 484.315,00- 479.551,00- 4.764,00 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 14.892.713,12- 0,00 14.259.426,68- 15.058.068,52- 14.997.234,17- 60.834,35 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
12.063.598,44- 0,00 11.618.638,91- 12.017.683,26- 12.750.709,63- 733.026,37- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 22.737,70 0,00 1.300,00 1.300,00 80,00 1.220,00- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 14.130,75- 0,00 9.200,00- 9.200,00- 16.065,49- 6.865,49- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 18.528.756,86- 0,00 1.973.651,68- 1.973.651,68- 16.808.347,99- 14.834.696,31- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
18.520.149,91- 0,00 1.981.551,68- 1.981.551,68- 16.824.333,48- 14.842.781,80- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 30.583.748,35- 0,00 13.600.190,59- 13.999.234,94- 29.575.043,11- 15.575.808,17- 0,00
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Leipzig Jahresabschluss
2014
25 Kultur und Wissenschaft I
252 Nichtwissenschaftl. Museen, Sammlungen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
815.004,46 0,00 84.800,00 469.285,82 471.002,12 1.716,30 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
3.072,88 0,00 2.000,00 2.000,00 1.347,01 652,99- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.006.819,64 0,00 1.373.900,00 1.378.758,17 925.939,23 452.818,94- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 40.451,81 0,00 340.000,00 350.253,50 301.726,23 48.527,27- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.865.348,79 0,00 1.800.700,00 2.200.297,49 1.700.014,59 500.282,90- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 5.528.259,93- 0,00 5.765.650,00- 5.745.194,16- 5.683.866,81- 61.327,35 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 6.837.141,22- 0,00 6.034.010,00- 6.853.107,68- 6.941.190,77- 88.083,09- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 1.912,51- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
480.168,78- 0,00 484.315,00- 484.315,00- 483.942,27- 372,73 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12.847.482,44- 0,00 12.283.975,00- 13.082.616,84- 13.108.999,85- 26.383,01- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
10.982.133,65- 0,00 10.483.275,00- 10.882.319,35- 11.408.985,26- 526.665,91- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 243.866,00 0,00 0,00 162.400,00 162.400,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 243.866,00 0,00 0,00 162.400,00 162.400,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 96.142,02- 153.417,90- 0,00 121.583,85- 128.398,96- 6.815,11- 95.077,72-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
552.977,60- 61.523,47- 315.200,00- 452.403,93- 499.923,29- 47.519,36- 89.829,54-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 649.119,62- 214.941,37- 315.200,00- 573.987,78- 628.322,25- 54.334,47- 184.907,26-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
405.253,62- 214.941,37- 315.200,00- 411.587,78- 465.922,25- 54.334,47- 184.907,26-
 Seite 92 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
11.387.387,27- 214.941,37- 10.798.475,00- 11.293.907,13- 11.874.907,51- 581.000,38- 184.907,26-
 Seite 93 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
25 Kultur und Wissenschaft
253 Zoologische und Botanische Gärten
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,96 0,00 0,00 0,00 0,64 0,64 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 68.600,00 68.600,00 103.334,32 34.734,32 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 584.063,82 0,00 0,00 0,00 1.211.743,69 1.211.743,69 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 584.064,78 0,00 68.600,00 68.600,00 1.315.078,65 1.246.478,65 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 0,00 0,00 1.750,00- 1.750,00- 0,00 1.750,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 24,93- 0,00 0,00 0,00 49,74- 49,74- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 6,92- 0,00 305,59- 305,59- 3,30- 302,29 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
2.800.000,00- 0,00 2.800.000,00- 3.055.132,40- 3.055.132,40- 0,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 41,18- 0,00 0,00 0,00 25,95- 25,95- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 2.800.073,03- 0,00 2.802.055,59- 3.057.187,99- 3.055.211,39- 1.976,60 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.216.008,25- 0,00 2.733.455,59- 2.988.587,99- 1.740.132,74- 1.248.455,25 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.520.404,22- 0,00 589.212,50- 589.212,50- 1.567.507,49- 978.294,99- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.520.404,22- 0,00 589.212,50- 589.212,50- 1.567.507,49- 978.294,99- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 3.736.412,47- 0,00 3.322.668,09- 3.577.800,49- 3.307.640,23- 270.160,26 0,00
 Seite 94 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
25 Kultur und Wissenschaft I
253 Zoologische und Botanische Gärten
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 68.600,00 68.600,00 52.634,32 15.965,68- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 68.600,00 68.600,00 52.634,32 15.965,68- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 0,00 0,00 1.750,00- 1.750,00- 0,00 1.750,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.800.000,00- 0,00 2.800.000,00- 3.055.132,40- 2.800.000,00- 255.132,40 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.800.000,00- 0,00 2.801.750,00- 3.056.882,40- 2.800.000,00- 256.882,40 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.800.000,00- 0,00 2.733.150,00- 2.988.282,40- 2.747.365,68- 240.916,72 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 3.670.000,00- 3.670.000,00- 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 3.500.000,00- 0,00 3.900.000,00- 10.230.132,40- 10.230.132,40- 0,00 444.867,60-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 3.500.000,00- 0,00 3.900.000,00- 10.230.132,40- 13.900.132,40- 3.670.000,00- 444.867,60-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
3.500.000,00- 0,00 3.900.000,00- 10.230.132,40- 13.900.132,40- 3.670.000,00- 444.867,60-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
6.300.000,00- 0,00 6.633.150,00- 13.218.414,80- 16.647.498,08- 3.429.083,28- 444.867,60-
 Seite 95 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
25 Kultur und Wissenschaft
254 Sonst. Sparten- u. regionsübergr. Förd.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
28.660.059,15 0,00 28.650.418,43 28.650.418,43 28.650.800,00 381,57 0,00
aufgelöste Sonderposten 0,00 0,00 381,57- 381,57- 0,00 381,57 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 71.257,97 0,00 76.400,00 76.400,00 78.604,10 2.204,10 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 72.268,94 0,00 0,00 0,00 552,31 552,31 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 28.803.586,06 0,00 28.726.818,43 28.726.818,43 28.729.956,41 3.137,98 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 571.222,56- 0,00 464.300,00- 464.300,00- 588.872,98- 124.572,98- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 988,97- 0,00 2.250,00- 2.250,00- 309,37- 1.940,63 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 27,68- 0,00 915,26 915,26 3.309,56- 4.224,82- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
7.900.550,80- 0,00 8.582.770,00- 8.410.940,00- 8.337.788,17- 73.151,83 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 960,89- 0,00 2.250,00- 2.250,00- 865,96- 1.384,04 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 8.473.750,90- 0,00 9.050.654,74- 8.878.824,74- 8.931.146,04- 52.321,30- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
20.329.835,16 0,00 19.676.163,69 19.847.993,69 19.798.810,37 49.183,32- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 357.871,17- 0,00 222.747,24- 222.747,24- 607.295,94- 384.548,70- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
357.871,17- 0,00 222.747,24- 222.747,24- 607.295,94- 384.548,70- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 19.971.963,99 0,00 19.453.416,45 19.625.246,45 19.191.514,43 433.732,02- 0,00
 Seite 96 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
25 Kultur und Wissenschaft I
254 Sonst. Sparten- u. regionsübergr. Förd.
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
28.660.059,15 0,00 28.650.800,00 28.650.800,00 28.650.800,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 376.888,10 0,00 76.400,00 76.400,00 395.109,68 318.709,68 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 276.722,00 0,00 0,00 0,00 4.900,00 4.900,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 552,31 552,31 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 29.313.669,25 0,00 28.727.200,00 28.727.200,00 29.051.361,99 324.161,99 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 64.593,54- 0,00 464.250,00- 464.250,00- 203.455,23- 260.794,77 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 141.557,68- 0,00 2.250,00- 2.250,00- 96.765,36- 94.515,36- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.971.079,16- 0,00 8.582.770,00- 8.410.940,00- 8.385.543,50- 25.396,50 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
847,15- 0,00 2.250,00- 2.250,00- 993,29- 1.256,71 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8.178.077,53- 0,00 9.051.520,00- 8.879.690,00- 8.686.757,38- 192.932,62 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
21.135.591,72 0,00 19.675.680,00 19.847.510,00 20.364.604,61 517.094,61 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 22.823,50 0,00 34.150,00 34.150,00 34.149,00 1,00- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 22.823,50 0,00 34.150,00 34.150,00 34.149,00 1,00- 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
2.982,41- 24.839,57- 19.500,00- 11.626,68- 11.626,68- 0,00 5.712,89-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 2.056.679,90- 0,00 878.300,00- 878.300,00- 868.135,00- 10.165,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.059.662,31- 24.839,57- 897.800,00- 889.926,68- 879.761,68- 10.165,00 5.712,89-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
2.036.838,81- 24.839,57- 863.650,00- 855.776,68- 845.612,68- 10.164,00 5.712,89-
 Seite 97 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
19.098.752,91 24.839,57- 18.812.030,00 18.991.733,32 19.518.991,93 527.258,61 5.712,89-
 Seite 98 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
26 Kultur und Wissenschaft
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.087.336,26 0,00 952.988,23 952.988,23 872.060,34 80.927,89- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 3.082,36 0,00 12.988,23 12.988,23 4.582,76 8.405,47- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 444.199,60 0,00 409.600,00 470.655,28 530.430,84 59.775,56 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 73.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 2.022.797,50 0,00 45.550,00 45.550,00 1.219.615,85 1.174.065,85 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 3.627.333,36 0,00 1.408.138,23 1.469.193,51 2.622.107,03 1.152.913,52 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.715.867,59- 0,00 1.720.000,00- 1.710.500,00- 1.895.187,36- 184.687,36- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.046.384,86- 0,00 840.305,00- 845.929,99- 836.787,60- 9.142,39 61.055,28-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 560.048,49- 0,00 172.136,31- 172.136,31- 884.569,10- 712.432,79- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
82.787.990,16- 0,00 82.882.700,00- 84.858.885,39- 84.998.159,72- 139.274,33- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 149.746,38- 0,00 96.900,00- 96.900,00- 67.918,45- 28.981,55 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 86.260.037,48- 0,00 85.712.041,31- 87.684.351,69- 88.682.622,23- 998.270,54- 61.055,28-
 Seite 99 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
82.632.704,12- 0,00 84.303.903,08- 86.215.158,18- 86.060.515,20- 154.642,98 61.055,28-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 3.955.553,93- 0,00 686.601,65- 686.601,65- 4.633.045,13- 3.946.443,48- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
3.955.553,93- 0,00 686.601,65- 686.601,65- 4.633.045,13- 3.946.443,48- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 86.588.258,05- 0,00 84.990.504,73- 86.901.759,83- 90.693.560,33- 3.791.800,50- 61.055,28-
 Seite 100 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
26 Kultur und Wissenschaft II
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.018.898,48 0,00 940.000,00 940.000,00 932.833,00 7.167,00- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 407.545,16 0,00 409.600,00 470.655,28 443.010,18 27.645,10- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 73.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.499.443,64 0,00 1.349.600,00 1.410.655,28 1.375.843,18 34.812,10- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.731.575,30- 0,00 1.719.700,00- 1.710.200,00- 1.898.182,44- 187.982,44- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 945.966,39- 0,00 840.305,00- 845.929,99- 833.464,46- 12.465,53 61.055,28-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 82.712.744,06- 0,00 82.882.700,00- 84.858.885,39- 84.263.243,08- 595.642,31 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
196.033,68- 0,00 96.900,00- 96.900,00- 67.019,17- 29.880,83 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 85.586.319,43- 0,00 85.539.605,00- 87.511.915,38- 87.061.909,15- 450.006,23 61.055,28-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
84.086.875,79- 0,00 84.190.005,00- 86.101.260,10- 85.686.065,97- 415.194,13 61.055,28-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 511.843,28 0,00 0,00 0,00 32.495,02 32.495,02 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 101 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
5.750,00 0,00 0,00 0,00 533,63 533,63 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 517.593,28 0,00 0,00 0,00 33.028,65 33.028,65 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.137.913,50- 648.399,76- 0,00 261.150,57- 449.196,36- 188.045,79- 324.005,52-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
346.509,95- 0,00 60.000,00- 18.102,38- 20.730,34- 2.627,96- 41.897,62-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 950.187,18- 0,00 4.499.000,00- 3.982.500,00- 4.310.067,76- 327.567,76- 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 4.434.610,63- 648.399,76- 4.559.000,00- 4.261.752,95- 4.779.994,46- 518.241,51- 365.903,14-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
3.917.017,35- 648.399,76- 4.559.000,00- 4.261.752,95- 4.746.965,81- 485.212,86- 365.903,14-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
88.003.893,14- 648.399,76- 88.749.005,00- 90.363.013,05- 90.433.031,78- 70.018,73- 426.958,42-
 Seite 102 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
26 Kultur und Wissenschaft
261 Theater
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
117.183,30 0,00 0,00 0,00 66.553,42- 66.553,42- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 18,96 0,00 0,00 0,00 12,64 12,64 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 73.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 1.492.523,87 0,00 0,00 0,00 1.219.615,85 1.219.615,85 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.682.726,13 0,00 0,00 0,00 1.153.075,07 1.153.075,07 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 0,00 0,00 5.250,00- 5.250,00- 0,00 5.250,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 515,11- 0,00 0,00 0,00 1.027,86- 1.027,86- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 335.085,06- 0,00 36,48- 36,48- 68,23- 31,75- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
61.890.708,82- 0,00 61.410.000,00- 61.742.000,00- 61.865.556,23- 123.556,23- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 851,11- 0,00 0,00 0,00 536,19- 536,19- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 62.227.160,10- 0,00 61.415.286,48- 61.747.286,48- 61.867.188,51- 119.902,03- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
60.544.433,97- 0,00 61.415.286,48- 61.747.286,48- 60.714.113,44- 1.033.173,04 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 524.009,97- 0,00 238.916,87- 238.916,87- 420.751,03- 181.834,16- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
524.009,97- 0,00 238.916,87- 238.916,87- 420.751,03- 181.834,16- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 61.068.443,94- 0,00 61.654.203,35- 61.986.203,35- 61.134.864,47- 851.338,88 0,00
 Seite 103 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
26 Kultur und Wissenschaft II
261 Theater
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
50.629,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 950,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 73.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 124.579,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 0,00 0,00 5.250,00- 5.250,00- 0,00 5.250,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 61.456.778,17- 0,00 61.410.000,00- 61.742.000,00- 62.486.710,08- 744.710,08- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
6.700,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 61.463.478,17- 0,00 61.415.250,00- 61.747.250,00- 62.486.710,08- 739.460,08- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
61.338.898,29- 0,00 61.415.250,00- 61.747.250,00- 62.486.710,08- 739.460,08- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 480.394,29 0,00 0,00 0,00 32.495,02 32.495,02 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
5.750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 486.144,29 0,00 0,00 0,00 32.495,02 32.495,02 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 73.107,03- 1.736,11- 0,00 0,00 0,00 0,00 1.736,11-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 612.250,00- 0,00 2.381.000,00- 2.259.500,00- 2.404.750,00- 145.250,00- 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 685.357,03- 1.736,11- 2.381.000,00- 2.259.500,00- 2.404.750,00- 145.250,00- 1.736,11-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
199.212,74- 1.736,11- 2.381.000,00- 2.259.500,00- 2.372.254,98- 112.754,98- 1.736,11-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
61.538.111,03- 1.736,11- 63.796.250,00- 64.006.750,00- 64.858.965,06- 852.215,06- 1.736,11-
 Seite 104 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
26 Kultur und Wissenschaft
262 Musikpflege
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
8.182,36 0,00 12.988,23 12.988,23 4.582,76 8.405,47- 0,00
aufgelöste Sonderposten 3.082,36 0,00 12.988,23 12.988,23 4.582,76 8.405,47- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 444.178,84 0,00 409.600,00 470.655,28 530.417,00 59.761,72 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 427.603,26 0,00 45.550,00 45.550,00 0,00 45.550,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 879.964,46 0,00 468.138,23 529.193,51 534.999,76 5.806,25 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.715.867,59- 0,00 1.713.000,00- 1.703.500,00- 1.895.187,36- 191.687,36- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.045.819,90- 0,00 840.305,00- 845.929,99- 835.660,27- 10.269,72 61.055,28-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 224.949,59- 0,00 172.096,35- 172.096,35- 860.387,89- 688.291,54- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
17.165.725,08- 0,00 17.731.000,00- 19.375.185,39- 19.384.782,85- 9.597,46- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 148.812,89- 0,00 96.900,00- 96.900,00- 67.330,37- 29.569,63 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 20.301.175,05- 0,00 20.553.301,35- 22.193.611,73- 23.043.348,74- 849.737,01- 61.055,28-
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
19.421.210,59- 0,00 20.085.163,12- 21.664.418,22- 22.508.348,98- 843.930,76- 61.055,28-
8 + kalkulatorische Kosten 3.385.180,69- 0,00 434.901,91- 434.901,91- 4.128.747,39- 3.693.845,48- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
3.385.180,69- 0,00 434.901,91- 434.901,91- 4.128.747,39- 3.693.845,48- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 22.806.391,28- 0,00 20.520.065,03- 22.099.320,13- 26.637.096,37- 4.537.776,24- 61.055,28-
 Seite 105 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
26 Kultur und Wissenschaft II
262 Musikpflege
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
5.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 406.595,16 0,00 409.600,00 470.655,28 443.010,18 27.645,10- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 411.695,16 0,00 409.600,00 470.655,28 443.010,18 27.645,10- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.731.575,30- 0,00 1.712.700,00- 1.703.200,00- 1.898.182,44- 194.982,44- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 945.966,39- 0,00 840.305,00- 845.929,99- 833.464,46- 12.465,53 61.055,28-
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17.531.697,28- 0,00 17.731.000,00- 19.375.185,39- 18.042.000,00- 1.333.185,39 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
189.333,68- 0,00 96.900,00- 96.900,00- 67.019,17- 29.880,83 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 20.398.572,65- 0,00 20.380.905,00- 22.021.215,38- 20.840.666,07- 1.180.549,31 61.055,28-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
19.986.877,49- 0,00 19.971.305,00- 21.550.560,10- 20.397.655,89- 1.152.904,21 61.055,28-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 31.448,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 533,63 533,63 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 31.448,99 0,00 0,00 0,00 533,63 533,63 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.064.806,47- 646.663,65- 0,00 261.150,57- 449.196,36- 188.045,79- 322.269,41-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
346.509,95- 0,00 60.000,00- 18.102,38- 20.730,34- 2.627,96- 41.897,62-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 277.937,18- 0,00 2.058.000,00- 1.663.000,00- 1.845.317,76- 182.317,76- 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 3.689.253,60- 646.663,65- 2.118.000,00- 1.942.252,95- 2.315.244,46- 372.991,51- 364.167,03-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
3.657.804,61- 646.663,65- 2.118.000,00- 1.942.252,95- 2.314.710,83- 372.457,88- 364.167,03-
 Seite 106 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
23.644.682,10- 646.663,65- 22.089.305,00- 23.492.813,05- 22.712.366,72- 780.446,33 425.222,31-
 Seite 107 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
26 Kultur und Wissenschaft
263 Musikschulen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
961.970,60 0,00 940.000,00 940.000,00 934.031,00 5.969,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1,80 0,00 0,00 0,00 1,20 1,20 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 102.670,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.064.642,77 0,00 940.000,00 940.000,00 934.032,20 5.967,80- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 0,00 0,00 1.750,00- 1.750,00- 0,00 1.750,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 49,85- 0,00 0,00 0,00 99,47- 99,47- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 13,84- 0,00 3,48- 3,48- 24.112,98- 24.109,50- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
3.731.556,26- 0,00 3.741.700,00- 3.741.700,00- 3.747.820,64- 6.120,64- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 82,38- 0,00 0,00 0,00 51,89- 51,89- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 3.731.702,33- 0,00 3.743.453,48- 3.743.453,48- 3.772.084,98- 28.631,50- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.667.059,56- 0,00 2.803.453,48- 2.803.453,48- 2.838.052,78- 34.599,30- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 46.363,27- 0,00 12.782,87- 12.782,87- 83.546,71- 70.763,84- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
46.363,27- 0,00 12.782,87- 12.782,87- 83.546,71- 70.763,84- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 2.713.422,83- 0,00 2.816.236,35- 2.816.236,35- 2.921.599,49- 105.363,14- 0,00
 Seite 108 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
26 Kultur und Wissenschaft II
263 Musikschulen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
963.168,60 0,00 940.000,00 940.000,00 932.833,00 7.167,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 963.168,60 0,00 940.000,00 940.000,00 932.833,00 7.167,00- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 0,00 0,00 1.750,00- 1.750,00- 0,00 1.750,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.724.268,61- 0,00 3.741.700,00- 3.741.700,00- 3.734.533,00- 7.167,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.724.268,61- 0,00 3.743.450,00- 3.743.450,00- 3.734.533,00- 8.917,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.761.100,01- 0,00 2.803.450,00- 2.803.450,00- 2.801.700,00- 1.750,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 60.000,00- 0,00 60.000,00- 60.000,00- 60.000,00- 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 60.000,00- 0,00 60.000,00- 60.000,00- 60.000,00- 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
60.000,00- 0,00 60.000,00- 60.000,00- 60.000,00- 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.821.100,01- 0,00 2.863.450,00- 2.863.450,00- 2.861.700,00- 1.750,00 0,00
 Seite 109 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
27 Kultur und Wissenschaft
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.309.610,92 0,00 989.139,39 1.173.544,45 1.398.327,16 224.782,71 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 280.405,36 0,00 73.139,39 73.139,39 289.346,53 216.207,14 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 390.313,95 0,00 372.350,00 372.350,00 415.946,86 43.596,86 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.743.735,88 0,00 1.884.050,00 1.884.050,00 1.901.796,41 17.746,41 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.701,64 0,00 14.150,00 14.150,00 29.353,00 15.203,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 211.827,88 0,00 537.250,00 537.298,10 231.519,57 305.778,53- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 3.666.190,27 0,00 3.796.939,39 3.981.392,55 3.976.943,00 4.449,55- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 8.512.604,44- 0,00 9.323.900,00- 9.403.900,00- 9.136.784,69- 267.115,31 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.804.482,57- 0,00 2.743.250,00- 2.859.964,61- 2.758.875,18- 101.089,43 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 758.940,92- 0,00 465.471,11- 465.471,11- 853.760,43- 388.289,32- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.871,06- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
707,49- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 758.770,49- 0,00 850.650,00- 850.698,10- 817.287,08- 33.411,02 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 12.837.376,97- 0,00 13.383.271,11- 13.580.033,82- 13.566.707,38- 13.326,44 0,00
 Seite 110 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
9.171.186,70- 0,00 9.586.331,72- 9.598.641,27- 9.589.764,38- 8.876,89 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 61.839,08 0,00 20.000,00 20.000,00 76.373,66 56.373,66 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 32.741,38- 0,00 41.800,00- 42.418,50- 34.115,90- 8.302,60 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 4.740.470,78- 0,00 470.841,10- 470.841,10- 3.961.453,31- 3.490.612,21- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
4.711.373,08- 0,00 492.641,10- 493.259,60- 3.919.195,55- 3.425.935,95- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 13.882.559,78- 0,00 10.078.972,82- 10.091.900,87- 13.508.959,93- 3.417.059,06- 0,00
 Seite 111 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
27 Kultur und Wissenschaft III
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
991.692,76 0,00 916.000,00 1.100.405,06 1.109.449,59 9.044,53 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
365.795,07 0,00 372.350,00 372.350,00 400.850,02 28.500,02 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.823.519,82 0,00 1.884.050,00 1.884.829,55 1.912.284,10 27.454,55 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.633,32 0,00 14.150,00 14.150,00 19.201,28 5.051,28 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
220.776,69 0,00 180.000,00 180.048,10 233.489,96 53.441,86 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.415.417,66 0,00 3.366.550,00 3.551.782,71 3.675.274,95 123.492,24 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 9.001.366,59- 0,00 9.321.300,00- 9.401.300,00- 9.490.573,65- 89.273,65- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.806.797,56- 0,00 2.743.250,00- 2.859.964,61- 2.839.080,23- 20.884,38 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 57.872,65- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 707,49- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
740.694,09- 0,00 850.650,00- 850.698,10- 824.452,19- 26.245,91 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12.607.438,38- 0,00 12.915.200,00- 13.111.962,71- 13.154.106,07- 42.143,36- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
9.192.020,72- 0,00 9.548.650,00- 9.560.180,00- 9.478.831,12- 81.348,88 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.436.528,03 0,00 183.000,00 183.000,00 510.328,30 327.328,30 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 112 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
8.150,10 0,00 0,00 6.539,53 6.539,53 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 2.444.678,13 0,00 183.000,00 189.539,53 516.867,83 327.328,30 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
37.129,39- 0,00 5.000,00- 3.930,19- 3.130,40- 799,79 1.069,81-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.085.315,18- 187.913,44- 0,00 43.377,65- 71.700,06- 28.322,41- 144.535,79-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
2.784.858,51- 251.770,99- 679.900,00- 647.867,42- 613.627,13- 34.240,29 280.973,10-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 3.907.303,08- 439.684,43- 684.900,00- 695.175,26- 688.457,59- 6.717,67 426.578,70-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
1.462.624,95- 439.684,43- 501.900,00- 505.635,73- 171.589,76- 334.045,97 426.578,70-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
10.654.645,67- 439.684,43- 10.050.550,00- 10.065.815,73- 9.650.420,88- 415.394,85 426.578,70-
 Seite 113 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
27 Kultur und Wissenschaft
271 Volkshochschulen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.077.803,23 0,00 980.959,60 1.156.302,60 1.164.878,17 8.575,57 0,00
aufgelöste Sonderposten 65.002,13 0,00 64.959,60 64.959,60 64.959,60 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.827,49 0,00 1.200,00 1.200,00 1.609,52 409,52 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.742.127,35 0,00 1.881.050,00 1.881.050,00 1.900.267,20 19.217,20 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.504,56 0,00 14.150,00 14.150,00 25.092,25 10.942,25 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 4.213,58 0,00 1.200,00 1.200,00 0,00 1.200,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2.836.476,21 0,00 2.878.559,60 3.053.902,60 3.091.847,14 37.944,54 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 2.570.676,19- 0,00 2.800.950,00- 2.880.950,00- 2.917.652,08- 36.702,08- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 694.948,17- 0,00 647.050,00- 748.158,00- 729.180,23- 18.977,77 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 198.165,21- 0,00 200.141,73- 200.141,73- 202.437,04- 2.295,31- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 56,63- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
707,49- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 164.407,25- 0,00 196.850,00- 196.850,00- 180.814,16- 16.035,84 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 3.628.960,94- 0,00 3.844.991,73- 4.026.099,73- 4.030.083,51- 3.983,78- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
792.484,73- 0,00 966.432,13- 972.197,13- 938.236,37- 33.960,76 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 61.839,08 0,00 20.000,00 20.000,00 76.373,66 56.373,66 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 31.703,54- 0,00 40.800,00- 40.800,00- 32.509,56- 8.290,44 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 482.002,72- 0,00 200.141,73- 200.141,73- 470.347,44- 270.205,71- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
451.867,18- 0,00 220.941,73- 220.941,73- 426.483,34- 205.541,61- 0,00
 Seite 114 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 1.244.351,91- 0,00 1.187.373,86- 1.193.138,86- 1.364.719,71- 171.580,85- 0,00
 Seite 115 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
27 Kultur und Wissenschaft III
271 Volkshochschulen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
977.228,30 0,00 916.000,00 1.091.343,00 1.100.327,53 8.984,53 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.926,49 0,00 1.200,00 1.200,00 1.589,72 389,72 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.800.815,76 0,00 1.881.050,00 1.881.050,00 1.898.143,75 17.093,75 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 12.755,62 0,00 14.150,00 14.150,00 18.970,27 4.820,27 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.792.726,17 0,00 2.812.400,00 2.987.743,00 3.019.031,27 31.288,27 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 2.686.662,42- 0,00 2.800.650,00- 2.880.650,00- 2.915.749,56- 35.099,56- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 683.052,35- 0,00 647.050,00- 748.158,00- 725.281,14- 22.876,86 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 56,63- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 707,49- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
158.035,33- 0,00 196.850,00- 196.850,00- 182.221,05- 14.628,95 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.528.514,22- 0,00 3.644.550,00- 3.825.658,00- 3.823.251,75- 2.406,25 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
735.788,05- 0,00 832.150,00- 837.915,00- 804.220,48- 33.694,52 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 150.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 150.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
6.130,83- 0,00 5.000,00- 3.930,19- 3.130,40- 799,79 1.069,81-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 12.921,00- 0,00 3.736,31- 3.736,31- 0,00 9.184,69-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
45.598,19- 660,82- 58.150,00- 47.786,36- 47.591,84- 194,52 1.654,46-
 Seite 116 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 51.729,02- 13.581,82- 63.150,00- 55.452,86- 54.458,55- 994,31 11.908,96-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
98.270,98 13.581,82- 63.150,00- 55.452,86- 54.458,55- 994,31 11.908,96-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
637.517,07- 13.581,82- 895.300,00- 893.367,86- 858.679,03- 34.688,83 11.908,96-
 Seite 117 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
27 Kultur und Wissenschaft
272 Bibliotheken
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
231.807,69 0,00 8.179,79 17.241,85 233.448,99 216.207,14 0,00
aufgelöste Sonderposten 215.403,23 0,00 8.179,79 8.179,79 224.386,93 216.207,14 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 388.486,46 0,00 371.150,00 371.150,00 414.337,34 43.187,34 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.608,53 0,00 3.000,00 3.000,00 1.529,21 1.470,79- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 197,08 0,00 0,00 0,00 4.260,75 4.260,75 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 207.614,30 0,00 536.050,00 536.098,10 231.519,57 304.578,53- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 829.714,06 0,00 918.379,79 927.489,95 885.095,86 42.394,09- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 5.941.928,25- 0,00 6.522.950,00- 6.522.950,00- 6.219.132,61- 303.817,39 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.109.534,40- 0,00 2.096.200,00- 2.111.806,61- 2.029.694,95- 82.111,66 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 560.775,71- 0,00 265.329,38- 265.329,38- 651.323,39- 385.994,01- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.814,43- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 594.363,24- 0,00 653.800,00- 653.848,10- 636.472,92- 17.375,18 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 9.208.416,03- 0,00 9.538.279,38- 9.553.934,09- 9.536.623,87- 17.310,22 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
8.378.701,97- 0,00 8.619.899,59- 8.626.444,14- 8.651.528,01- 25.083,87- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 1.037,84- 0,00 1.000,00- 1.618,50- 1.606,34- 12,16 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 4.258.468,06- 0,00 270.699,37- 270.699,37- 3.491.105,87- 3.220.406,50- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
4.259.505,90- 0,00 271.699,37- 272.317,87- 3.492.712,21- 3.220.394,34- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 12.638.207,87- 0,00 8.891.598,96- 8.898.762,01- 12.144.240,22- 3.245.478,21- 0,00
 Seite 118 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
27 Kultur und Wissenschaft III
272 Bibliotheken
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
14.464,46 0,00 0,00 9.062,06 9.122,06 60,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
363.868,58 0,00 371.150,00 371.150,00 399.260,30 28.110,30 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 22.704,06 0,00 3.000,00 3.779,55 14.140,35 10.360,80 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 877,70 0,00 0,00 0,00 231,01 231,01 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
220.776,69 0,00 180.000,00 180.048,10 233.489,96 53.441,86 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 622.691,49 0,00 554.150,00 564.039,71 656.243,68 92.203,97 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 6.314.704,17- 0,00 6.520.650,00- 6.520.650,00- 6.574.824,09- 54.174,09- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.123.745,21- 0,00 2.096.200,00- 2.111.806,61- 2.113.799,09- 1.992,48- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 57.816,02- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
582.658,76- 0,00 653.800,00- 653.848,10- 642.231,14- 11.616,96 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 9.078.924,16- 0,00 9.270.650,00- 9.286.304,71- 9.330.854,32- 44.549,61- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
8.456.232,67- 0,00 8.716.500,00- 8.722.265,00- 8.674.610,64- 47.654,36 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.286.528,03 0,00 183.000,00 183.000,00 510.328,30 327.328,30 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
8.150,10 0,00 0,00 6.539,53 6.539,53 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 2.294.678,13 0,00 183.000,00 189.539,53 516.867,83 327.328,30 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
30.998,56- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.085.315,18- 174.992,44- 0,00 39.641,34- 67.963,75- 28.322,41- 135.351,10-
 Seite 119 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
2.739.260,32- 251.110,17- 621.750,00- 600.081,06- 566.035,29- 34.045,77 279.318,64-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 3.855.574,06- 426.102,61- 621.750,00- 639.722,40- 633.999,04- 5.723,36 414.669,74-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
1.560.895,93- 426.102,61- 438.750,00- 450.182,87- 117.131,21- 333.051,66 414.669,74-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
10.017.128,60- 426.102,61- 9.155.250,00- 9.172.447,87- 8.791.741,85- 380.706,02 414.669,74-
 Seite 120 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
28 Kultur und Wissenschaft
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.432.122,89 0,00 123.926,20 161.898,40 231.142,69 69.244,29 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 225.792,17 0,00 115.926,20 115.926,20 261.910,09 145.983,89 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 20.934,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.407.261,31 0,00 1.357.070,00 1.357.070,00 1.328.983,38 28.086,62- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 121.740,75 0,00 50.000,00 120.282,41 157.786,35 37.503,94 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 4.636,50 0,00 65.800,00 65.800,00 9.601,66 56.198,34- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2.986.695,56 0,00 1.596.796,20 1.705.050,81 1.727.514,08 22.463,27 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 622.102,24- 0,00 835.600,00- 835.600,00- 566.678,50- 268.921,50 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.863.519,20- 0,00 1.584.910,00- 2.317.338,27- 2.290.616,88- 26.721,39 8.236,94-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 614.767,05- 0,00 451.379,71- 451.379,71- 586.586,96- 135.207,25- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 26.782,58- 0,00 0,00 0,00 37,79- 37,79- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
10.533,92 0,00 61.950,00- 61.950,00- 32.292,99- 29.657,01 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 116.983,52- 0,00 130.800,00- 139.557,10- 122.762,99- 16.794,11 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 4.233.620,67- 0,00 3.064.639,71- 3.805.825,08- 3.598.976,11- 206.848,97 8.236,94-
 Seite 121 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.246.925,11- 0,00 1.467.843,51- 2.100.774,27- 1.871.462,03- 229.312,24 8.236,94-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 600,00 0,00 600,00 600,00 11.795,77 11.195,77 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 6.888,98- 0,00 4.500,00- 4.500,00- 7.422,01- 2.922,01- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.512.049,26- 0,00 438.670,39- 438.670,39- 583.065,07- 144.394,68- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.518.338,24- 0,00 442.570,39- 442.570,39- 578.691,31- 136.120,92- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 2.765.263,35- 0,00 1.910.413,90- 2.543.344,66- 2.450.153,34- 93.191,32 8.236,94-
 Seite 122 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
28 Kultur und Wissenschaft
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.610.255,00 0,00 8.000,00 45.972,20 240.056,52 194.084,32 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.091.380,08 0,00 1.357.070,00 1.357.070,00 1.016.117,57 340.952,43- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 123.244,20 0,00 50.000,00 120.282,41 127.276,89 6.994,48 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 2.955,77 2.955,77 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.824.879,28 0,00 1.415.070,00 1.523.324,61 1.386.406,75 136.917,86- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 252.884,36- 0,00 835.550,00- 835.550,00- 328.050,10- 507.499,90 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.310.240,08- 0,00 1.584.910,00- 1.900.591,75- 1.975.676,41- 75.084,66- 8.236,94-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 26.623,24- 0,00 0,00 0,00 197,13- 197,13- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 61.935,07- 0,00 61.950,00- 61.950,00- 61.900,80- 49,20 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
44.396,24- 0,00 130.800,00- 139.557,10- 63.308,96- 76.248,14 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.696.078,99- 0,00 2.613.210,00- 2.937.648,85- 2.429.133,40- 508.515,45 8.236,94-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
871.199,71- 0,00 1.198.140,00- 1.414.324,24- 1.042.726,65- 371.597,59 8.236,94-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 135.691,64 0,00 1.148.372,00 1.148.372,00 26.512,66 1.121.859,34- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 123 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 135.691,64 0,00 1.148.372,00 1.148.372,00 26.512,66 1.121.859,34- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 154.451,61- 3.083.386,11- 1.713.372,00- 3.203.086,50- 465.757,09- 2.737.329,41 1.620.671,61-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 268.400,00- 0,00 250.000,00- 665.000,00- 665.000,00- 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 4.950,40- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 427.802,01- 3.083.386,11- 1.963.372,00- 3.868.086,50- 1.130.757,09- 2.737.329,41 1.620.671,61-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
292.110,37- 3.083.386,11- 815.000,00- 2.719.714,50- 1.104.244,43- 1.615.470,07 1.620.671,61-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.163.310,08- 3.083.386,11- 2.013.140,00- 4.134.038,74- 2.146.971,08- 1.987.067,66 1.628.908,55-
 Seite 124 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
28 Kultur und Wissenschaft
281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.432.122,89 0,00 123.926,20 161.898,40 231.142,69 69.244,29 0,00
aufgelöste Sonderposten 225.792,17 0,00 115.926,20 115.926,20 261.910,09 145.983,89 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 20.934,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.407.261,31 0,00 1.357.070,00 1.357.070,00 1.328.983,38 28.086,62- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 121.740,75 0,00 50.000,00 120.282,41 157.786,35 37.503,94 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 4.636,50 0,00 65.800,00 65.800,00 9.601,66 56.198,34- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2.986.695,56 0,00 1.596.796,20 1.705.050,81 1.727.514,08 22.463,27 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 622.102,24- 0,00 835.600,00- 835.600,00- 566.678,50- 268.921,50 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.863.519,20- 0,00 1.584.910,00- 2.317.338,27- 2.290.616,88- 26.721,39 8.236,94-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 614.767,05- 0,00 451.379,71- 451.379,71- 586.586,96- 135.207,25- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 26.782,58- 0,00 0,00 0,00 37,79- 37,79- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
10.533,92 0,00 61.950,00- 61.950,00- 32.292,99- 29.657,01 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 116.983,52- 0,00 130.800,00- 139.557,10- 122.762,99- 16.794,11 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 4.233.620,67- 0,00 3.064.639,71- 3.805.825,08- 3.598.976,11- 206.848,97 8.236,94-
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.246.925,11- 0,00 1.467.843,51- 2.100.774,27- 1.871.462,03- 229.312,24 8.236,94-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 600,00 0,00 600,00 600,00 11.795,77 11.195,77 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 6.888,98- 0,00 4.500,00- 4.500,00- 7.422,01- 2.922,01- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.512.049,26- 0,00 438.670,39- 438.670,39- 583.065,07- 144.394,68- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.518.338,24- 0,00 442.570,39- 442.570,39- 578.691,31- 136.120,92- 0,00
 Seite 125 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 2.765.263,35- 0,00 1.910.413,90- 2.543.344,66- 2.450.153,34- 93.191,32 8.236,94-
 Seite 126 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
28 Kultur und Wissenschaft
281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.610.255,00 0,00 8.000,00 45.972,20 240.056,52 194.084,32 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.091.380,08 0,00 1.357.070,00 1.357.070,00 1.016.117,57 340.952,43- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 123.244,20 0,00 50.000,00 120.282,41 127.276,89 6.994,48 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 2.955,77 2.955,77 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.824.879,28 0,00 1.415.070,00 1.523.324,61 1.386.406,75 136.917,86- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 252.884,36- 0,00 835.550,00- 835.550,00- 328.050,10- 507.499,90 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.310.240,08- 0,00 1.584.910,00- 1.900.591,75- 1.975.676,41- 75.084,66- 8.236,94-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 26.623,24- 0,00 0,00 0,00 197,13- 197,13- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 61.935,07- 0,00 61.950,00- 61.950,00- 61.900,80- 49,20 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
44.396,24- 0,00 130.800,00- 139.557,10- 63.308,96- 76.248,14 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.696.078,99- 0,00 2.613.210,00- 2.937.648,85- 2.429.133,40- 508.515,45 8.236,94-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
871.199,71- 0,00 1.198.140,00- 1.414.324,24- 1.042.726,65- 371.597,59 8.236,94-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 135.691,64 0,00 1.148.372,00 1.148.372,00 26.512,66 1.121.859,34- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 135.691,64 0,00 1.148.372,00 1.148.372,00 26.512,66 1.121.859,34- 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 154.451,61- 3.083.386,11- 1.713.372,00- 3.203.086,50- 465.757,09- 2.737.329,41 1.620.671,61-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 268.400,00- 0,00 250.000,00- 665.000,00- 665.000,00- 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 4.950,40- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 427.802,01- 3.083.386,11- 1.963.372,00- 3.868.086,50- 1.130.757,09- 2.737.329,41 1.620.671,61-
 Seite 127 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
292.110,37- 3.083.386,11- 815.000,00- 2.719.714,50- 1.104.244,43- 1.615.470,07 1.620.671,61-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.163.310,08- 3.083.386,11- 2.013.140,00- 4.134.038,74- 2.146.971,08- 1.987.067,66 1.628.908,55-
 Seite 128 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
29 Kultur und Wissenschaft
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1,05 0,00 0,00 0,00 0,74 0,74 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1,05 0,00 0,00 0,00 0,74 0,74 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 23.160,57- 0,00 6.950,00- 6.950,00- 24.375,94- 17.425,94- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16,61- 0,00 0,00 0,00 33,13- 33,13- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 4,60- 0,00 1,31- 1,31- 2,20- 0,89- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
0,00 0,00 15.600,00- 15.600,00- 15.600,00- 0,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 27,37- 0,00 0,00 0,00 17,30- 17,30- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 23.209,15- 0,00 22.551,31- 22.551,31- 40.028,57- 17.477,26- 0,00
 Seite 129 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
23.208,10- 0,00 22.551,31- 22.551,31- 40.027,83- 17.476,52- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 12.997,71- 0,00 1,31- 1,31- 19.445,81- 19.444,50- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
12.997,71- 0,00 1,31- 1,31- 19.445,81- 19.444,50- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 36.205,81- 0,00 22.552,62- 22.552,62- 59.473,64- 36.921,02- 0,00
 Seite 130 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
29 Kultur und Wissenschaft
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,21 0,00 0,00 0,00 0,18 0,18 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 4.413,78 4.413,78 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,21 0,00 0,00 0,00 4.413,96 4.413,96 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 18.271,11- 0,00 6.950,00- 6.950,00- 19.407,51- 12.457,51- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 89.341,80- 0,00 0,00 0,00 62.631,52- 62.631,52- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 15.600,00- 15.600,00- 15.600,00- 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
173,74- 0,00 0,00 0,00 507,90- 507,90- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 107.786,65- 0,00 22.550,00- 22.550,00- 98.146,93- 75.596,93- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
107.786,44- 0,00 22.550,00- 22.550,00- 93.732,97- 71.182,97- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 131 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
107.786,44- 0,00 22.550,00- 22.550,00- 93.732,97- 71.182,97- 0,00
 Seite 132 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
29 Kultur und Wissenschaft
291 Förd.v. Kirchengem./sonst. Religionsgem.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1,05 0,00 0,00 0,00 0,74 0,74 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1,05 0,00 0,00 0,00 0,74 0,74 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 23.160,57- 0,00 6.950,00- 6.950,00- 24.375,94- 17.425,94- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16,61- 0,00 0,00 0,00 33,13- 33,13- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 4,60- 0,00 1,31- 1,31- 2,20- 0,89- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
0,00 0,00 15.600,00- 15.600,00- 15.600,00- 0,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 27,37- 0,00 0,00 0,00 17,30- 17,30- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 23.209,15- 0,00 22.551,31- 22.551,31- 40.028,57- 17.477,26- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
23.208,10- 0,00 22.551,31- 22.551,31- 40.027,83- 17.476,52- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 12.997,71- 0,00 1,31- 1,31- 19.445,81- 19.444,50- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
12.997,71- 0,00 1,31- 1,31- 19.445,81- 19.444,50- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 36.205,81- 0,00 22.552,62- 22.552,62- 59.473,64- 36.921,02- 0,00
 Seite 133 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
29 Kultur und Wissenschaft
291 Förd.v.Kirchengem./sonst.Rel.gem.
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,21 0,00 0,00 0,00 0,18 0,18 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 4.413,78 4.413,78 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,21 0,00 0,00 0,00 4.413,96 4.413,96 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 18.271,11- 0,00 6.950,00- 6.950,00- 19.407,51- 12.457,51- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 89.341,80- 0,00 0,00 0,00 62.631,52- 62.631,52- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 15.600,00- 15.600,00- 15.600,00- 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
173,74- 0,00 0,00 0,00 507,90- 507,90- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 107.786,65- 0,00 22.550,00- 22.550,00- 98.146,93- 75.596,93- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
107.786,44- 0,00 22.550,00- 22.550,00- 93.732,97- 71.182,97- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
107.786,44- 0,00 22.550,00- 22.550,00- 93.732,97- 71.182,97- 0,00
 Seite 134 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31-35 Soziale Hilfen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 22.203.938,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
52.884.138,57 0,00 49.136.859,67 49.299.167,68 42.833.981,53 6.465.186,15- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 87.917,28 0,00 20.909,67 20.909,67 110.070,51 89.160,84 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 4.544.577,72 0,00 4.062.950,00 4.738.654,95 5.089.824,38 351.169,43 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 443.898,38 0,00 542.450,00 542.450,00 362.517,65 179.932,35- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 587.675,18 0,00 531.350,00 531.350,00 712.567,16 181.217,16 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 37.734.743,16 0,00 54.644.300,00 54.851.973,50 52.055.199,19 2.796.774,31- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 30.000,00 0,00 119.200,00 119.200,00 116.465,42 2.734,58- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 873.329,84 0,00 1.718.600,00 1.718.600,00 859.139,67 859.460,33- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 119.302.301,50 0,00 110.755.709,67 111.801.396,13 102.029.695,00 9.771.701,13- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 29.566.583,92- 0,00 33.913.600,00- 33.913.600,00- 31.543.276,77- 2.370.323,23 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.769.868,88- 0,00 5.851.100,00- 5.834.868,22- 6.816.773,35- 981.905,13- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 526.553,07- 0,00 80.881,20- 305.573,45- 574.095,67- 268.522,22- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 4.000,00- 4.000,00- 0,00 4.000,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
142.830.172,22- 0,00 89.578.250,00- 93.024.704,30- 90.912.303,00- 2.112.401,30 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 172.812.385,35- 0,00 169.126.350,00- 186.406.350,00- 172.725.042,24- 13.681.307,76 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 350.505.563,44- 0,00 298.554.181,20- 319.489.095,97- 302.571.491,03- 16.917.604,94 0,00
 Seite 135 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
231.203.261,94- 0,00 187.798.471,53- 207.687.699,84- 200.541.796,03- 7.145.903,81 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 28.327,67- 0,00 14.700,00- 14.700,00- 33.351,82- 18.651,82- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.551.480,69- 0,00 113.695,62- 113.695,62- 1.626.872,52- 1.513.176,90- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.579.808,36- 0,00 128.395,62- 128.395,62- 1.660.224,34- 1.531.828,72- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 232.783.070,30- 0,00 187.926.867,15- 207.816.095,46- 202.202.020,37- 5.614.075,09 0,00
 Seite 136 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31-35 Soziale Hilfen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 22.203.938,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
50.712.986,30 0,00 49.115.950,00 49.278.258,01 42.819.211,90 6.459.046,11- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 4.213.364,43 0,00 4.062.950,00 4.738.654,95 4.758.690,45 20.035,50 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
359.880,72 0,00 542.450,00 542.450,00 282.794,03 259.655,97- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 550.051,14 0,00 531.350,00 531.350,00 695.377,81 164.027,81 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 38.023.701,67 0,00 54.644.300,00 54.851.973,50 50.619.006,35 4.232.967,15- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 30.000,00 0,00 119.200,00 119.200,00 63.000,00 56.200,00- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
21.687,19 0,00 13.950,00 13.950,00 15.603,65 1.653,65 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 116.115.610,10 0,00 109.030.150,00 110.075.836,46 99.253.684,19 10.822.152,27- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 30.496.368,42- 0,00 33.904.750,00- 33.904.750,00- 32.433.170,04- 1.471.579,96 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.987.715,27- 0,00 5.851.100,00- 5.834.868,22- 6.072.067,52- 237.199,30- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 4.000,00- 4.000,00- 0,00 4.000,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 143.300.391,63- 0,00 89.578.250,00- 93.024.704,30- 90.745.354,33- 2.279.349,97 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
172.575.193,00- 0,00 169.126.350,00- 186.406.350,00- 173.108.168,64- 13.298.181,36 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 350.359.668,32- 0,00 298.464.450,00- 319.174.672,52- 302.358.760,53- 16.815.911,99 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
234.244.058,22- 0,00 189.434.300,00- 209.098.836,06- 203.105.076,34- 5.993.759,72 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 137 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
1.038,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 1.038,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
41.277,39- 1.000,00- 3.000,00- 3.776,49- 17.072,74- 13.296,25- 4.000,00-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 90.000,00- 90.000,00- 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
21.885,02- 24.300,00- 44.200,00- 13.317,30- 7.119,01- 6.198,29 40.182,70-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 225.633,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 288.795,41- 25.300,00- 47.200,00- 107.093,79- 114.191,75- 7.097,96- 44.182,70-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
287.757,24- 25.300,00- 47.200,00- 107.093,79- 114.191,75- 7.097,96- 44.182,70-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
234.531.815,46- 25.300,00- 189.481.500,00- 209.205.929,85- 203.219.268,09- 5.986.661,76 44.182,70-
 Seite 138 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31 Soziale Hilfen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
52.613.744,04 0,00 48.916.409,67 48.922.257,64 42.410.346,90 6.511.910,74- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 24.666,37 0,00 20.909,67 20.909,67 24.666,37 3.756,70 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 3.587.730,08 0,00 3.098.300,00 3.774.004,95 3.962.523,17 188.518,22 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 436.768,49 0,00 538.950,00 538.950,00 357.732,68 181.217,32- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 584.526,01 0,00 530.750,00 530.750,00 709.706,15 178.956,15 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 31.911.332,19 0,00 48.336.200,00 48.543.873,50 45.915.028,66 2.628.844,84- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 30.000,00 0,00 119.200,00 119.200,00 116.465,42 2.734,58- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 854.513,35 0,00 965.950,00 965.950,00 840.304,42 125.645,58- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 90.018.614,16 0,00 102.505.759,67 103.394.986,09 94.312.107,40 9.082.878,69- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 20.945.544,22- 0,00 24.203.500,00- 24.203.500,00- 22.151.752,58- 2.051.747,42 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.337.164,78- 0,00 5.682.950,00- 5.678.539,17- 6.602.642,73- 924.103,56- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 407.049,70- 0,00 39.335,96- 264.335,96- 305.876,89- 41.540,93- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 4.000,00- 4.000,00- 0,00 4.000,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
65.024.640,96- 0,00 74.187.850,00- 77.825.928,45- 75.794.544,67- 2.031.383,78 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 171.350.215,50- 0,00 168.126.000,00- 185.432.000,00- 171.546.048,30- 13.885.951,70 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 262.064.615,16- 0,00 272.243.635,96- 293.408.303,58- 276.400.865,17- 17.007.438,41 0,00
 Seite 139 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
172.046.001,00- 0,00 169.737.876,29- 190.013.317,49- 182.088.757,77- 7.924.559,72 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 18.027,67- 0,00 4.400,00- 4.400,00- 23.051,82- 18.651,82- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.419.442,70- 0,00 72.150,38- 72.150,38- 1.257.461,16- 1.185.310,78- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.437.470,37- 0,00 76.550,38- 76.550,38- 1.280.512,98- 1.203.962,60- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 173.483.471,37- 0,00 169.814.426,67- 190.089.867,87- 183.369.270,75- 6.720.597,12 0,00
 Seite 140 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31 Soziale Hilfen I
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
50.591.778,45 0,00 48.895.500,00 48.901.347,97 42.381.660,19 6.519.687,78- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 3.386.039,73 0,00 3.098.300,00 3.774.004,95 3.810.929,31 36.924,36 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
352.770,83 0,00 538.950,00 538.950,00 277.931,83 261.018,17- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 547.237,49 0,00 530.750,00 530.750,00 693.063,68 162.313,68 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 31.711.092,53 0,00 48.336.200,00 48.543.873,50 43.948.555,67 4.595.317,83- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 30.000,00 0,00 119.200,00 119.200,00 63.000,00 56.200,00- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 1.000,00 1.000,00 0,00 1.000,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 86.618.919,03 0,00 101.519.900,00 102.409.126,42 91.175.140,68 11.233.985,74- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 21.825.777,27- 0,00 24.196.850,00- 24.196.850,00- 23.026.409,31- 1.170.440,69 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.712.614,07- 0,00 5.682.950,00- 5.678.539,17- 6.055.632,19- 377.093,02- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 4.000,00- 4.000,00- 0,00 4.000,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 66.487.010,70- 0,00 74.187.850,00- 77.825.928,45- 75.025.621,34- 2.800.307,11 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
171.559.760,08- 0,00 168.126.000,00- 185.432.000,00- 172.561.474,34- 12.870.525,66 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 263.585.162,12- 0,00 272.197.650,00- 293.137.317,62- 276.669.137,18- 16.468.180,44 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
176.966.243,09- 0,00 170.677.750,00- 190.728.191,20- 185.493.996,50- 5.234.194,70 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 141 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
1.038,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 1.038,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
19.666,99- 0,00 0,00 3.776,49- 14.245,30- 10.468,81- 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 90.000,00- 90.000,00- 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
8.193,98- 0,00 40.000,00- 11.517,30- 5.992,93- 5.524,37 13.482,70-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 225.633,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 253.493,97- 0,00 40.000,00- 105.293,79- 110.238,23- 4.944,44- 13.482,70-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
252.455,80- 0,00 40.000,00- 105.293,79- 110.238,23- 4.944,44- 13.482,70-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
177.218.698,89- 0,00 170.717.750,00- 190.833.484,99- 185.604.234,73- 5.229.250,26 13.482,70-
 Seite 142 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31 Soziale Hilfen
311 Grundversorgung und Hilfen (SGB XII)
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
8.380,28 0,00 0,00 0,00 8.373,05 8.373,05 0,00
aufgelöste Sonderposten 8.396,60 0,00 0,00 0,00 8.396,59 8.396,59 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 2.822.331,26 0,00 2.514.350,00 3.190.054,95 3.324.606,29 134.551,34 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 110.644,69 0,00 106.550,00 106.550,00 134.570,14 28.020,14 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 14.414,67 0,00 6.500,00 6.500,00 11.673,91 5.173,91 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.206.252,50 0,00 21.463.050,00 21.670.723,50 21.831.066,36 160.342,86 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 929,92 0,00 258.250,00 258.250,00 0,00 258.250,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 16.162.953,32 0,00 24.348.700,00 25.232.078,45 25.310.289,75 78.211,30 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 3.575.334,97- 0,00 4.718.450,00- 4.718.450,00- 3.774.889,19- 943.560,81 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 180.072,29- 0,00 424.050,00- 430.124,00- 413.616,23- 16.507,77 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 318.392,48- 0,00 2.124,29- 227.124,29- 229.131,48- 2.007,19- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
56.550.535,08- 0,00 60.903.100,00- 64.491.178,45- 64.084.215,33- 406.963,12 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 399.381,16- 0,00 1.076.100,00- 1.076.100,00- 813.202,87- 262.897,13 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 61.023.715,98- 0,00 67.123.824,29- 70.942.976,74- 69.315.055,10- 1.627.921,64 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
44.860.762,66- 0,00 42.775.124,29- 45.710.898,29- 44.004.765,35- 1.706.132,94 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 1.828,34- 0,00 4.400,00- 4.400,00- 1.958,48- 2.441,52 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 39,75- 0,00 8.235,76- 8.235,76- 129.524,77- 121.289,01- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.868,09- 0,00 12.635,76- 12.635,76- 131.483,25- 118.847,49- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 44.862.630,75- 0,00 42.787.760,05- 45.723.534,05- 44.136.248,60- 1.587.285,45 0,00
 Seite 143 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
 Seite 144 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31 Soziale Hilfen I
311 Grundversorgung und Hilfen (SGB XII)
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
555,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 2.812.060,19 0,00 2.514.350,00 3.190.054,95 3.163.785,64 26.269,31- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
29.183,23 0,00 106.550,00 106.550,00 43.285,53 63.264,47- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 12.157,12 0,00 6.500,00 6.500,00 13.229,46 6.729,46 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.039.101,27 0,00 21.463.050,00 21.670.723,50 21.998.579,39 327.855,89 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15.893.057,53 0,00 24.090.450,00 24.973.828,45 25.218.880,02 245.051,57 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 3.746.236,90- 0,00 4.716.350,00- 4.716.350,00- 3.953.394,98- 762.955,02 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 173.083,10- 0,00 424.050,00- 430.124,00- 413.654,24- 16.469,76 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 58.133.680,87- 0,00 60.903.100,00- 64.491.178,45- 63.697.864,49- 793.313,96 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
379.404,85- 0,00 1.076.100,00- 1.076.100,00- 827.178,21- 248.921,79 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 62.432.405,72- 0,00 67.119.600,00- 70.713.752,45- 68.892.091,92- 1.821.660,53 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
46.539.348,19- 0,00 43.029.150,00- 45.739.924,00- 43.673.211,90- 2.066.712,10 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
13.835,99- 0,00 0,00 3.776,49- 14.245,30- 10.468,81- 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 13.835,99- 0,00 0,00 3.776,49- 14.245,30- 10.468,81- 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
13.835,99- 0,00 0,00 3.776,49- 14.245,30- 10.468,81- 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
46.553.184,18- 0,00 43.029.150,00- 45.743.700,49- 43.687.457,20- 2.056.243,29 0,00
 Seite 145 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31 Soziale Hilfen
312 Grundsicherung für Arbeitsuchende
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
50.584.734,62 0,00 48.817.450,00 48.817.450,00 42.353.593,46 6.463.856,54- 0,00
aufgelöste Sonderposten 624,32 0,00 0,00 0,00 624,32 624,32 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 695.591,72 0,00 500.000,00 500.000,00 509.679,66 9.679,66 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 60,71 0,00 0,00 0,00 1,52 1,52 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.008,80 0,00 0,00 0,00 906,14 906,14 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 15.048.864,62 0,00 16.701.050,00 16.701.050,00 16.366.596,98 334.453,02- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 69,14 0,00 580.050,00 580.050,00 0,00 580.050,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 66.330.329,61 0,00 66.598.550,00 66.598.550,00 59.230.777,76 7.367.772,24- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 14.776.572,50- 0,00 16.523.800,00- 16.523.800,00- 15.566.779,71- 957.020,29 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.430,62- 0,00 0,00 0,00 13,98- 13,98- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 10.666,69- 0,00 612,36- 612,36- 24.412,21- 23.799,85- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
1.683,55- 0,00 0,00 0,00 1.816,29- 1.816,29- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 168.863.441,66- 0,00 164.144.150,00- 181.490.150,00- 168.174.998,00- 13.315.152,00 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 183.657.795,02- 0,00 180.668.562,36- 198.014.562,36- 183.768.020,19- 14.246.542,17 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
117.327.465,41- 0,00 114.070.012,36- 131.416.012,36- 124.537.242,43- 6.878.769,93 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 2,95- 0,00 612,36- 612,36- 3.787,75- 3.175,39- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
2,95- 0,00 612,36- 612,36- 3.787,75- 3.175,39- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 117.327.468,36- 0,00 114.070.624,72- 131.416.624,72- 124.541.030,18- 6.875.594,54 0,00
 Seite 146 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31 Soziale Hilfen I
312 Grundsicherung für Arbeitsuchende
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
50.584.152,82 0,00 48.817.450,00 48.817.450,00 42.352.968,06 6.464.481,94- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 494.302,68 0,00 500.000,00 500.000,00 537.991,36 37.991,36 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
60,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.008,80 0,00 0,00 0,00 906,14 906,14 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.923.919,98 0,00 16.701.050,00 16.701.050,00 16.003.555,54 697.494,46- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 65.003.444,99 0,00 66.018.500,00 66.018.500,00 58.895.421,10 7.123.078,90- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 15.320.489,08- 0,00 16.519.950,00- 16.519.950,00- 16.120.538,14- 399.411,86 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 5.409,46- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
168.803.095,01- 0,00 164.144.150,00- 181.490.150,00- 168.822.197,72- 12.667.952,28 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 184.128.993,55- 0,00 180.664.100,00- 198.010.100,00- 184.942.735,86- 13.067.364,14 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
119.125.548,56- 0,00 114.645.600,00- 131.991.600,00- 126.047.314,76- 5.944.285,24 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
119.125.548,56- 0,00 114.645.600,00- 131.991.600,00- 126.047.314,76- 5.944.285,24 0,00
 Seite 147 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31 Soziale Hilfen
313 Hilfen für Asylbewerber
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.998.245,15 0,00 0,00 0,00 1.865,43 1.865,43 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.861,76 0,00 0,00 0,00 1.861,76 1.861,76 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 64.040,80 0,00 82.950,00 82.950,00 116.720,99 33.770,99 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 181,06 0,00 0,00 0,00 4,50 4,50 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 93.360,76 0,00 65.050,00 65.050,00 223.072,59 158.022,59 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.577.000,00 0,00 10.080.000,00 10.080.000,00 7.625.488,64 2.454.511,36- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 206,19 0,00 39.200,00 39.200,00 0,00 39.200,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 5.733.033,96 0,00 10.267.200,00 10.267.200,00 7.967.152,15 2.300.047,85- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 706.992,07- 0,00 830.800,00- 830.800,00- 812.880,09- 17.919,91 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.940.283,85- 0,00 3.959.650,00- 3.939.650,00- 4.980.352,87- 1.040.702,87- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 7.399,01- 0,00 2.810,46- 2.810,46- 2.266,38- 544,08 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
7.273.281,80- 0,00 11.582.300,00- 11.582.300,00- 9.970.004,56- 1.612.295,44 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 1.948.851,52- 0,00 2.782.200,00- 2.692.200,00- 2.278.897,33- 413.302,67 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 12.876.808,25- 0,00 19.157.760,46- 19.047.760,46- 18.044.401,23- 1.003.359,23 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
7.143.774,29- 0,00 8.890.560,46- 8.780.560,46- 10.077.249,08- 1.296.688,62- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 16.199,33- 0,00 0,00 0,00 21.093,34- 21.093,34- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.580,81- 0,00 2.810,46- 2.810,46- 12.719,89- 9.909,43- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
17.780,14- 0,00 2.810,46- 2.810,46- 33.813,23- 31.002,77- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 7.161.554,43- 0,00 8.893.370,92- 8.783.370,92- 10.111.062,31- 1.327.691,39- 0,00
 Seite 148 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
 Seite 149 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31 Soziale Hilfen I
313 Hilfen für Asylbewerber
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
123,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 63.621,79 0,00 82.950,00 82.950,00 96.233,23 13.283,23 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
181,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 87.847,71 0,00 65.050,00 65.050,00 202.864,87 137.814,87 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.676.500,00 0,00 10.080.000,00 10.080.000,00 5.864.988,64 4.215.011,36- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.828.273,79 0,00 10.228.000,00 10.228.000,00 6.164.086,74 4.063.913,26- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 747.608,09- 0,00 830.700,00- 830.700,00- 855.852,87- 25.152,87- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.827.117,58- 0,00 3.959.650,00- 3.939.650,00- 5.046.353,86- 1.106.703,86- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.159.237,93- 0,00 11.582.300,00- 11.582.300,00- 9.665.304,40- 1.916.995,60 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.920.470,49- 0,00 2.782.200,00- 2.692.200,00- 2.122.851,68- 569.348,32 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12.654.434,09- 0,00 19.154.850,00- 19.044.850,00- 17.690.362,81- 1.354.487,19 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
7.826.160,30- 0,00 8.926.850,00- 8.816.850,00- 11.526.276,07- 2.709.426,07- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 90.000,00- 90.000,00- 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 90.000,00- 90.000,00- 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 90.000,00- 90.000,00- 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
7.826.160,30- 0,00 8.926.850,00- 8.906.850,00- 11.616.276,07- 2.709.426,07- 0,00
 Seite 150 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31 Soziale Hilfen
315 Soziale Einrichtungen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
22.383,99 0,00 98.959,67 104.807,64 46.474,96 58.332,68- 0,00
aufgelöste Sonderposten 13.783,69 0,00 20.909,67 20.909,67 13.783,70 7.125,97- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 5.766,30 0,00 1.000,00 1.000,00 11.516,23 10.516,23 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 325.882,03 0,00 432.400,00 432.400,00 223.156,52 209.243,48- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 475.741,78 0,00 459.200,00 459.200,00 474.053,51 14.853,51 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 79.215,07 0,00 92.100,00 92.100,00 91.876,68 223,32- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 30.000,00 0,00 119.200,00 119.200,00 116.465,42 2.734,58- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 853.308,10 0,00 88.450,00 88.450,00 840.304,42 751.854,42 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.792.297,27 0,00 1.291.309,67 1.297.157,64 1.803.847,74 506.690,10 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.886.644,68- 0,00 2.130.450,00- 2.130.450,00- 1.997.203,59- 133.246,41 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.211.378,02- 0,00 1.299.250,00- 1.308.765,17- 1.208.659,65- 100.105,52 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 70.591,52- 0,00 27.677,38- 27.677,38- 50.066,82- 22.389,44- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 4.000,00- 4.000,00- 0,00 4.000,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
1.199.140,53- 0,00 1.702.450,00- 1.752.450,00- 1.738.508,49- 13.941,51 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 138.541,16- 0,00 123.550,00- 173.550,00- 278.950,10- 105.400,10- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 4.506.295,91- 0,00 5.287.377,38- 5.396.892,55- 5.273.388,65- 123.503,90 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.713.998,64- 0,00 3.996.067,71- 4.099.734,91- 3.469.540,91- 630.194,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.075.708,86- 0,00 60.491,80- 60.491,80- 1.111.428,75- 1.050.936,95- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.075.708,86- 0,00 60.491,80- 60.491,80- 1.111.428,75- 1.050.936,95- 0,00
 Seite 151 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 3.789.707,50- 0,00 4.056.559,51- 4.160.226,71- 4.580.969,66- 420.742,95- 0,00
 Seite 152 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
31 Soziale Hilfen I
315 Soziale Einrichtungen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
6.946,68 0,00 78.050,00 83.897,97 26.437,50 57.460,47- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 16.055,07 0,00 1.000,00 1.000,00 12.919,08 11.919,08 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
321.121,88 0,00 432.400,00 432.400,00 234.573,45 197.826,55- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 448.780,68 0,00 459.200,00 459.200,00 476.063,21 16.863,21 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 71.571,28 0,00 92.100,00 92.100,00 81.432,10 10.667,90- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 30.000,00 0,00 119.200,00 119.200,00 63.000,00 56.200,00- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 1.000,00 1.000,00 0,00 1.000,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 894.475,59 0,00 1.182.950,00 1.188.797,97 894.425,34 294.372,63- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 2.011.443,20- 0,00 2.129.850,00- 2.129.850,00- 2.096.623,32- 33.226,68 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 631.941,86- 0,00 1.299.250,00- 1.308.765,17- 591.106,27- 717.658,90 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 4.000,00- 4.000,00- 0,00 4.000,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.194.091,90- 0,00 1.702.450,00- 1.752.450,00- 1.662.452,45- 89.997,55 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
135.037,67- 0,00 123.550,00- 173.550,00- 262.651,88- 89.101,88- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.972.514,63- 0,00 5.259.100,00- 5.368.615,17- 4.612.833,92- 755.781,25 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.078.039,04- 0,00 4.076.150,00- 4.179.817,20- 3.718.408,58- 461.408,62 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
1.038,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 1.038,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 153 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
5.831,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
8.193,98- 0,00 40.000,00- 11.517,30- 5.992,93- 5.524,37 13.482,70-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 225.633,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 239.657,98- 0,00 40.000,00- 11.517,30- 5.992,93- 5.524,37 13.482,70-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
238.619,81- 0,00 40.000,00- 11.517,30- 5.992,93- 5.524,37 13.482,70-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
3.316.658,85- 0,00 4.116.150,00- 4.191.334,50- 3.724.401,51- 466.932,99 13.482,70-
 Seite 154 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
33 Soziale Hilfen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
28.013,19 0,00 13.050,00 13.050,00 9.718,12 3.331,88- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 792,55 0,00 0,00 0,00 792,56 792,56 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 77,07 0,00 0,00 0,00 1,91 1,91 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 93,22 0,00 0,00 0,00 80,95 80,95 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 14.935,57 0,00 52.400,00 52.400,00 15.249,85 37.150,15- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 43.119,05 0,00 65.450,00 65.450,00 25.050,83 40.399,17- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 257.758,88- 0,00 342.500,00- 342.500,00- 281.948,28- 60.551,72 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.893,89- 0,00 0,00 0,00 17,77- 17,77- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 847,18- 0,00 777,36- 777,36- 471,15- 306,21 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
3.259.683,93- 0,00 3.387.000,00- 3.375.450,00- 3.366.046,18- 9.403,82 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 17.220,78- 0,00 0,00 0,00 5.029,29- 5.029,29- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 3.542.404,66- 0,00 3.730.277,36- 3.718.727,36- 3.653.512,67- 65.214,69 0,00
 Seite 155 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.499.285,61- 0,00 3.664.827,36- 3.653.277,36- 3.628.461,84- 24.815,52 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 3,75- 0,00 777,36- 777,36- 4.808,38- 4.031,02- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
3,75- 0,00 777,36- 777,36- 4.808,38- 4.031,02- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 3.499.289,36- 0,00 3.665.604,72- 3.654.054,72- 3.633.270,22- 20.784,50 0,00
 Seite 156 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
33 Soziale Hilfen II
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
27.274,64 0,00 13.050,00 13.050,00 4.149,14 8.900,86- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
77,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 93,22 0,00 0,00 0,00 80,95 80,95 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
20.213,29 0,00 12.950,00 12.950,00 15.249,85 2.299,85 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 47.658,22 0,00 26.000,00 26.000,00 19.479,94 6.520,06- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 340.843,08- 0,00 342.450,00- 342.450,00- 368.062,89- 25.612,89- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 6.867,01- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.142.102,28- 0,00 3.387.000,00- 3.375.450,00- 3.385.188,51- 9.738,51- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
17.220,78- 0,00 0,00 0,00 23,27- 23,27- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.507.033,15- 0,00 3.729.450,00- 3.717.900,00- 3.753.274,67- 35.374,67- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.459.374,93- 0,00 3.703.450,00- 3.691.900,00- 3.733.794,73- 41.894,73- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 157 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
3.459.374,93- 0,00 3.703.450,00- 3.691.900,00- 3.733.794,73- 41.894,73- 0,00
 Seite 158 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
33 Soziale Hilfen
331 Förderung v. Trägern d. Wohlfahrtspflege
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
28.013,19 0,00 13.050,00 13.050,00 9.718,12 3.331,88- 0,00
aufgelöste Sonderposten 792,55 0,00 0,00 0,00 792,56 792,56 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 77,07 0,00 0,00 0,00 1,91 1,91 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 93,22 0,00 0,00 0,00 80,95 80,95 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 14.935,57 0,00 52.400,00 52.400,00 15.249,85 37.150,15- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 43.119,05 0,00 65.450,00 65.450,00 25.050,83 40.399,17- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 257.758,88- 0,00 342.500,00- 342.500,00- 281.948,28- 60.551,72 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.893,89- 0,00 0,00 0,00 17,77- 17,77- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 847,18- 0,00 777,36- 777,36- 471,15- 306,21 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
3.259.683,93- 0,00 3.387.000,00- 3.375.450,00- 3.366.046,18- 9.403,82 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 17.220,78- 0,00 0,00 0,00 5.029,29- 5.029,29- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 3.542.404,66- 0,00 3.730.277,36- 3.718.727,36- 3.653.512,67- 65.214,69 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.499.285,61- 0,00 3.664.827,36- 3.653.277,36- 3.628.461,84- 24.815,52 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 3,75- 0,00 777,36- 777,36- 4.808,38- 4.031,02- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
3,75- 0,00 777,36- 777,36- 4.808,38- 4.031,02- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 3.499.289,36- 0,00 3.665.604,72- 3.654.054,72- 3.633.270,22- 20.784,50 0,00
 Seite 159 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
33 Soziale Hilfen II
331 Förderung v. Trägern d. Wohlfahrtspflege
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
27.274,64 0,00 13.050,00 13.050,00 4.149,14 8.900,86- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
77,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 93,22 0,00 0,00 0,00 80,95 80,95 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
20.213,29 0,00 12.950,00 12.950,00 15.249,85 2.299,85 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 47.658,22 0,00 26.000,00 26.000,00 19.479,94 6.520,06- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 340.843,08- 0,00 342.450,00- 342.450,00- 368.062,89- 25.612,89- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 6.867,01- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.142.102,28- 0,00 3.387.000,00- 3.375.450,00- 3.385.188,51- 9.738,51- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
17.220,78- 0,00 0,00 0,00 23,27- 23,27- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.507.033,15- 0,00 3.729.450,00- 3.717.900,00- 3.753.274,67- 35.374,67- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.459.374,93- 0,00 3.703.450,00- 3.691.900,00- 3.733.794,73- 41.894,73- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
3.459.374,93- 0,00 3.703.450,00- 3.691.900,00- 3.733.794,73- 41.894,73- 0,00
 Seite 160 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
34 Soziale Hilfen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
103.879,37 0,00 110.000,00 110.000,00 119.968,65 9.968,65 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 28.127,57 0,00 0,00 0,00 40.786,55 40.786,55 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 956.847,64 0,00 964.650,00 964.650,00 1.127.301,21 162.651,21 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 5.404,39 0,00 3.500,00 3.500,00 4.681,76 1.181,76 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 951,49 0,00 400,00 400,00 1.183,07 783,07 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.823.410,82 0,00 6.308.100,00 6.308.100,00 6.140.170,53 167.929,47- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 540,32 0,00 74.650,00 74.650,00 0,00 74.650,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 6.891.034,03 0,00 7.461.300,00 7.461.300,00 7.393.305,22 67.994,78- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 3.251.660,05- 0,00 3.490.050,00- 3.490.050,00- 3.688.648,40- 198.598,40- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 224.427,49- 0,00 116.300,00- 108.257,76- 149.800,44- 41.542,68- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 102.315,56- 0,00 22.636,39- 22.636,39- 255.734,57- 233.098,18- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
10.707.256,50- 0,00 10.787.400,00- 10.607.325,85- 10.470.074,67- 137.251,18 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 496.693,69- 0,00 445.750,00- 426.200,00- 480.365,08- 54.165,08- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 14.782.353,29- 0,00 14.862.136,39- 14.654.470,00- 15.044.623,16- 390.153,16- 0,00
 Seite 161 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
7.891.319,26- 0,00 7.400.836,39- 7.193.170,00- 7.651.317,94- 458.147,94- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 1.600,00- 0,00 1.600,00- 1.600,00- 1.600,00- 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 109.690,74- 0,00 22.636,39- 22.636,39- 261.094,53- 238.458,14- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
111.290,74- 0,00 24.236,39- 24.236,39- 262.694,53- 238.458,14- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 8.002.610,00- 0,00 7.425.072,78- 7.217.406,39- 7.914.012,47- 696.606,08- 0,00
 Seite 162 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
34 Soziale Hilfen III
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
92.815,17 0,00 110.000,00 110.000,00 79.108,59 30.891,41- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 827.324,70 0,00 964.650,00 964.650,00 947.761,14 16.888,86- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
5.384,39 0,00 3.500,00 3.500,00 4.820,00 1.320,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 753,97 0,00 400,00 400,00 685,22 285,22 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.312.609,14 0,00 6.308.100,00 6.308.100,00 6.670.450,68 362.350,68 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.238.887,37 0,00 7.386.650,00 7.386.650,00 7.702.825,63 316.175,63 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 2.749.631,91- 0,00 3.489.600,00- 3.489.600,00- 3.193.170,26- 296.429,74 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 118.644,04- 0,00 116.300,00- 108.257,76- 11.245,43- 97.012,33 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 9.896.473,96- 0,00 10.787.400,00- 10.607.325,85- 11.130.122,68- 522.796,83- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
426.397,99- 0,00 445.750,00- 426.200,00- 372.011,76- 54.188,24 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13.191.147,90- 0,00 14.839.050,00- 14.631.383,61- 14.706.550,13- 75.166,52- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
5.952.260,53- 0,00 7.452.400,00- 7.244.733,61- 7.003.724,50- 241.009,11 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 163 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
21.610,40- 1.000,00- 3.000,00- 0,00 2.827,44- 2.827,44- 4.000,00-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
6.240,71- 17.400,00- 1.800,00- 1.800,00- 1.126,08- 673,92 17.400,00-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 27.851,11- 18.400,00- 4.800,00- 1.800,00- 3.953,52- 2.153,52- 21.400,00-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
27.851,11- 18.400,00- 4.800,00- 1.800,00- 3.953,52- 2.153,52- 21.400,00-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
5.980.111,64- 18.400,00- 7.457.200,00- 7.246.533,61- 7.007.678,02- 238.855,59 21.400,00-
 Seite 164 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
34 Soziale Hilfen
341 Unterhaltsvorschussleistungen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
17.436,64 0,00 0,00 0,00 26.930,88 26.930,88 0,00
aufgelöste Sonderposten 17.436,64 0,00 0,00 0,00 26.930,88 26.930,88 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 949.696,92 0,00 959.650,00 959.650,00 1.116.171,37 156.521,37 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 230,62 0,00 400,00 400,00 214,74 185,26- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.823.410,21 0,00 6.308.100,00 6.308.100,00 6.140.170,53 167.929,47- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 74.650,00 74.650,00 0,00 74.650,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 6.790.774,39 0,00 7.342.800,00 7.342.800,00 7.283.487,52 59.312,48- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.331.977,26- 0,00 1.444.300,00- 1.444.300,00- 1.705.477,66- 261.177,66- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 92.389,08- 0,00 99.600,00- 99.600,00- 115.468,28- 15.868,28- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 97.598,96- 0,00 17.596,45- 17.596,45- 252.403,50- 234.807,05- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
9.704.718,11- 0,00 9.669.400,00- 9.386.925,85- 9.433.959,15- 47.033,30- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 366.902,75- 0,00 426.150,00- 426.150,00- 412.799,72- 13.350,28 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 11.593.586,16- 0,00 11.657.046,45- 11.374.572,30- 11.920.108,31- 545.536,01- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
4.802.811,77- 0,00 4.314.246,45- 4.031.772,30- 4.636.620,79- 604.848,49- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 1.050,00- 0,00 1.050,00- 1.050,00- 1.050,00- 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 102.347,60- 0,00 17.596,45- 17.596,45- 231.495,77- 213.899,32- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
103.397,60- 0,00 18.646,45- 18.646,45- 232.545,77- 213.899,32- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 4.906.209,37- 0,00 4.332.892,90- 4.050.418,75- 4.869.166,56- 818.747,81- 0,00
 Seite 165 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
34 Soziale Hilfen III
341 Unterhaltsvorschussleistungen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 821.501,18 0,00 959.650,00 959.650,00 937.578,18 22.071,82- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 148,83 0,00 400,00 400,00 190,16 209,84- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.312.609,14 0,00 6.308.100,00 6.308.100,00 6.670.450,68 362.350,68 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.134.259,15 0,00 7.268.150,00 7.268.150,00 7.608.219,02 340.069,02 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.315.192,26- 0,00 1.444.100,00- 1.444.100,00- 1.690.518,58- 246.418,58- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 20.884,81- 0,00 99.600,00- 99.600,00- 9.024,13- 90.575,87 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8.936.423,91- 0,00 9.669.400,00- 9.386.925,85- 10.113.736,70- 726.810,85- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
326.471,75- 0,00 426.150,00- 426.150,00- 371.995,26- 54.154,74 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10.598.972,73- 0,00 11.639.250,00- 11.356.775,85- 12.185.274,67- 828.498,82- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.464.713,58- 0,00 4.371.100,00- 4.088.625,85- 4.577.055,65- 488.429,80- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
21.610,40- 1.000,00- 3.000,00- 0,00 2.827,44- 2.827,44- 4.000,00-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
6.240,71- 17.400,00- 1.800,00- 1.800,00- 1.126,08- 673,92 17.400,00-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 27.851,11- 18.400,00- 4.800,00- 1.800,00- 3.953,52- 2.153,52- 21.400,00-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
27.851,11- 18.400,00- 4.800,00- 1.800,00- 3.953,52- 2.153,52- 21.400,00-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
3.492.564,69- 18.400,00- 4.375.900,00- 4.090.425,85- 4.581.009,17- 490.583,32- 21.400,00-
 Seite 166 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
34 Soziale Hilfen
343 Betreuungsleistungen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
9.252,34 0,00 0,00 0,00 12.430,51 12.430,51 0,00
aufgelöste Sonderposten 9.259,09 0,00 0,00 0,00 12.423,83 12.423,83 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 5.265,14 0,00 3.500,00 3.500,00 4.678,29 1.178,29 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 635,21 0,00 0,00 0,00 911,66 911,66 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 381,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 15.535,04 0,00 3.500,00 3.500,00 18.020,46 14.520,46 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.608.893,01- 0,00 1.675.000,00- 1.675.000,00- 1.650.164,33- 24.835,67 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 119.583,94- 0,00 16.700,00- 8.657,76- 34.300,07- 25.642,31- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.485,82- 0,00 3.635,48- 3.635,48- 2.474,90- 1.160,58 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
15.339,02- 0,00 0,00 0,00 19.311,67- 19.311,67- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 100.464,02- 0,00 19.600,00- 50,00- 58.521,35- 58.471,35- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 1.847.765,81- 0,00 1.714.935,48- 1.687.343,24- 1.764.772,32- 77.429,08- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.832.230,77- 0,00 1.711.435,48- 1.683.843,24- 1.746.751,86- 62.908,62- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 550,00- 0,00 550,00- 550,00- 550,00- 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 7.336,36- 0,00 3.635,48- 3.635,48- 20.911,92- 17.276,44- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
7.886,36- 0,00 4.185,48- 4.185,48- 21.461,92- 17.276,44- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 1.840.117,13- 0,00 1.715.620,96- 1.688.028,72- 1.768.213,78- 80.185,06- 0,00
 Seite 167 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
34 Soziale Hilfen III
343 Betreuungsleistungen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
228,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
5.245,14 0,00 3.500,00 3.500,00 4.820,00 1.320,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 519,48 0,00 0,00 0,00 438,39 438,39 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.992,70 0,00 3.500,00 3.500,00 5.258,39 1.758,39 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.117.631,17- 0,00 1.674.800,00- 1.674.800,00- 1.163.201,71- 511.598,29 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 85.353,32- 0,00 16.700,00- 8.657,76- 2.221,30- 6.436,46 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
70.599,32- 0,00 19.600,00- 50,00- 16,50- 33,50 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.273.583,81- 0,00 1.711.100,00- 1.683.507,76- 1.165.439,51- 518.068,25 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.267.591,11- 0,00 1.707.600,00- 1.680.007,76- 1.160.181,12- 519.826,64 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.267.591,11- 0,00 1.707.600,00- 1.680.007,76- 1.160.181,12- 519.826,64 0,00
 Seite 168 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
34 Soziale Hilfen
344 Hilfen f. Heimkehrer u. polit. Häftlinge
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
75.959,09 0,00 110.000,00 110.000,00 79.371,16 30.628,84- 0,00
aufgelöste Sonderposten 198,14 0,00 0,00 0,00 198,14 198,14 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 19,27 0,00 0,00 0,00 0,47 0,47 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 16,88 0,00 0,00 0,00 11,85 11,85 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 21,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 76.017,18 0,00 110.000,00 110.000,00 79.383,48 30.616,52- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 49.835,82- 0,00 55.450,00- 55.450,00- 50.291,79- 5.158,21 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.723,45- 0,00 0,00 0,00 4,43- 4,43- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 170,32- 0,00 194,38- 194,38- 117,79- 76,59 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
76.663,61- 0,00 110.000,00- 110.000,00- 80.117,02- 29.882,98 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 4.058,26- 0,00 0,00 0,00 1.251,57- 1.251,57- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 132.451,46- 0,00 165.644,38- 165.644,38- 131.782,60- 33.861,78 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
56.434,28- 0,00 55.644,38- 55.644,38- 52.399,12- 3.245,26 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 0,94- 0,00 194,38- 194,38- 1.202,10- 1.007,72- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
0,94- 0,00 194,38- 194,38- 1.202,10- 1.007,72- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 56.435,22- 0,00 55.838,76- 55.838,76- 53.601,22- 2.237,54 0,00
 Seite 169 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
34 Soziale Hilfen III
344 Hilfen f. Heimkehrer u. polit. Häftlinge
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
92.505,45 0,00 110.000,00 110.000,00 79.108,59 30.891,41- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
19,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 16,88 0,00 0,00 0,00 11,85 11,85 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 92.541,60 0,00 110.000,00 110.000,00 79.120,44 30.879,56- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 55.854,52- 0,00 55.450,00- 55.450,00- 56.315,35- 865,35- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 1.716,73- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 76.056,31- 0,00 110.000,00- 110.000,00- 79.050,59- 30.949,41 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
4.058,26- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 137.685,82- 0,00 165.450,00- 165.450,00- 135.365,94- 30.084,06 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
45.144,22- 0,00 55.450,00- 55.450,00- 56.245,50- 795,50- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
45.144,22- 0,00 55.450,00- 55.450,00- 56.245,50- 795,50- 0,00
 Seite 170 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
34 Soziale Hilfen
345 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.231,30 0,00 0,00 0,00 1.236,10 1.236,10 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.233,70 0,00 0,00 0,00 1.233,70 1.233,70 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 7.150,72 0,00 5.000,00 5.000,00 11.129,84 6.129,84 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 119,98 0,00 0,00 0,00 3,00 3,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 68,78 0,00 0,00 0,00 44,82 44,82 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 136,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 8.707,42 0,00 5.000,00 5.000,00 12.413,76 7.413,76 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 260.953,96- 0,00 315.300,00- 315.300,00- 282.714,62- 32.585,38 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10.731,02- 0,00 0,00 0,00 27,66- 27,66- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 1.060,46- 0,00 1.210,08- 1.210,08- 738,38- 471,70 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
910.535,76- 0,00 1.008.000,00- 1.110.400,00- 936.686,83- 173.713,17 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 25.268,66- 0,00 0,00 0,00 7.792,44- 7.792,44- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 1.208.549,86- 0,00 1.324.510,08- 1.426.910,08- 1.227.959,93- 198.950,15 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.199.842,44- 0,00 1.319.510,08- 1.421.910,08- 1.215.546,17- 206.363,91 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 5,84- 0,00 1.210,08- 1.210,08- 7.484,74- 6.274,66- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
5,84- 0,00 1.210,08- 1.210,08- 7.484,74- 6.274,66- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 1.199.848,28- 0,00 1.320.720,16- 1.423.120,16- 1.223.030,91- 200.089,25 0,00
 Seite 171 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
34 Soziale Hilfen III
345 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
81,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 5.823,52 0,00 5.000,00 5.000,00 10.182,96 5.182,96 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
119,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 68,78 0,00 0,00 0,00 44,82 44,82 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.093,92 0,00 5.000,00 5.000,00 10.227,78 5.227,78 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 260.953,96- 0,00 315.250,00- 315.250,00- 283.134,62- 32.115,38 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 10.689,18- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 883.993,74- 0,00 1.008.000,00- 1.110.400,00- 937.335,39- 173.064,61 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
25.268,66- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.180.905,54- 0,00 1.323.250,00- 1.425.650,00- 1.220.470,01- 205.179,99 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.174.811,62- 0,00 1.318.250,00- 1.420.650,00- 1.210.242,23- 210.407,77 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.174.811,62- 0,00 1.318.250,00- 1.420.650,00- 1.210.242,23- 210.407,77 0,00
 Seite 172 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
35 Soziale Hilfen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 22.203.938,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
138.501,97 0,00 97.400,00 253.860,04 293.947,86 40.087,82 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 34.330,79 0,00 0,00 0,00 43.825,03 43.825,03 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.648,43 0,00 0,00 0,00 101,30 101,30 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 2.104,46 0,00 200,00 200,00 1.596,99 1.396,99 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 3.340,60 0,00 625.600,00 625.600,00 3.585,40 622.014,60- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 22.349.534,26 0,00 723.200,00 879.660,04 299.231,55 580.428,49- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 5.111.620,77- 0,00 5.877.550,00- 5.877.550,00- 5.420.927,51- 456.622,49 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 201.382,72- 0,00 51.850,00- 48.071,29- 64.312,41- 16.241,12- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 16.340,63- 0,00 18.131,49- 17.823,74- 12.013,06- 5.810,68 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
63.838.590,83- 0,00 1.216.000,00- 1.216.000,00- 1.281.637,48- 65.637,48- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 948.255,38- 0,00 554.600,00- 548.150,00- 693.599,57- 145.449,57- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 70.116.190,33- 0,00 7.718.131,49- 7.707.595,03- 7.472.490,03- 235.105,00 0,00
 Seite 173 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
47.766.656,07- 0,00 6.994.931,49- 6.827.934,99- 7.173.258,48- 345.323,49- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 8.700,00- 0,00 8.700,00- 8.700,00- 8.700,00- 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 22.343,50- 0,00 18.131,49- 18.131,49- 103.508,45- 85.376,96- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
31.043,50- 0,00 26.831,49- 26.831,49- 112.208,45- 85.376,96- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 47.797.699,57- 0,00 7.021.762,98- 6.854.766,48- 7.285.466,93- 430.700,45- 0,00
 Seite 174 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
35 Soziale Hilfen IV
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 22.203.938,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.118,04 0,00 97.400,00 253.860,04 354.293,98 100.433,94 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.648,43 0,00 0,00 0,00 42,20 42,20 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.966,46 0,00 200,00 200,00 1.547,96 1.347,96 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.473,90 0,00 0,00 0,00 353,80 353,80 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 22.210.145,48 0,00 97.600,00 254.060,04 356.237,94 102.177,90 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 5.580.116,16- 0,00 5.875.850,00- 5.875.850,00- 5.845.527,58- 30.322,42 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 149.590,15- 0,00 51.850,00- 48.071,29- 5.189,90- 42.881,39 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 63.774.804,69- 0,00 1.216.000,00- 1.216.000,00- 1.204.421,80- 11.578,20 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
571.814,15- 0,00 554.600,00- 548.150,00- 174.659,27- 373.490,73 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 70.076.325,15- 0,00 7.698.300,00- 7.688.071,29- 7.229.798,55- 458.272,74 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
47.866.179,67- 0,00 7.600.700,00- 7.434.011,25- 6.873.560,61- 560.450,64 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 175 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
7.450,33- 6.900,00- 2.400,00- 0,00 0,00 0,00 9.300,00-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 7.450,33- 6.900,00- 2.400,00- 0,00 0,00 0,00 9.300,00-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
7.450,33- 6.900,00- 2.400,00- 0,00 0,00 0,00 9.300,00-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
47.873.630,00- 6.900,00- 7.603.100,00- 7.434.011,25- 6.873.560,61- 560.450,64 9.300,00-
 Seite 176 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
35 Soziale Hilfen
351 Sonstige soziale Hilfen und Leistungen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 22.203.938,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
138.501,97 0,00 97.400,00 253.860,04 293.947,86 40.087,82 0,00
aufgelöste Sonderposten 34.330,79 0,00 0,00 0,00 43.825,03 43.825,03 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.648,43 0,00 0,00 0,00 101,30 101,30 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 2.104,46 0,00 200,00 200,00 1.596,99 1.396,99 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 3.340,60 0,00 625.600,00 625.600,00 3.585,40 622.014,60- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 22.349.534,26 0,00 723.200,00 879.660,04 299.231,55 580.428,49- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 5.111.620,77- 0,00 5.877.550,00- 5.877.550,00- 5.420.927,51- 456.622,49 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 201.382,72- 0,00 51.850,00- 48.071,29- 64.312,41- 16.241,12- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 16.340,63- 0,00 18.131,49- 17.823,74- 12.013,06- 5.810,68 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
63.838.590,83- 0,00 1.216.000,00- 1.216.000,00- 1.281.637,48- 65.637,48- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 948.255,38- 0,00 554.600,00- 548.150,00- 693.599,57- 145.449,57- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 70.116.190,33- 0,00 7.718.131,49- 7.707.595,03- 7.472.490,03- 235.105,00 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
47.766.656,07- 0,00 6.994.931,49- 6.827.934,99- 7.173.258,48- 345.323,49- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 8.700,00- 0,00 8.700,00- 8.700,00- 8.700,00- 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 22.343,50- 0,00 18.131,49- 18.131,49- 103.508,45- 85.376,96- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
31.043,50- 0,00 26.831,49- 26.831,49- 112.208,45- 85.376,96- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 47.797.699,57- 0,00 7.021.762,98- 6.854.766,48- 7.285.466,93- 430.700,45- 0,00
 Seite 177 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
 Seite 178 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
35 Soziale Hilfen IV
351 Sonstige soziale Hilfen und Leistungen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 22.203.938,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.118,04 0,00 97.400,00 253.860,04 354.293,98 100.433,94 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.648,43 0,00 0,00 0,00 42,20 42,20 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.966,46 0,00 200,00 200,00 1.547,96 1.347,96 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.473,90 0,00 0,00 0,00 353,80 353,80 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 22.210.145,48 0,00 97.600,00 254.060,04 356.237,94 102.177,90 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 5.580.116,16- 0,00 5.875.850,00- 5.875.850,00- 5.845.527,58- 30.322,42 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 149.590,15- 0,00 51.850,00- 48.071,29- 5.189,90- 42.881,39 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 63.774.804,69- 0,00 1.216.000,00- 1.216.000,00- 1.204.421,80- 11.578,20 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
571.814,15- 0,00 554.600,00- 548.150,00- 174.659,27- 373.490,73 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 70.076.325,15- 0,00 7.698.300,00- 7.688.071,29- 7.229.798,55- 458.272,74 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
47.866.179,67- 0,00 7.600.700,00- 7.434.011,25- 6.873.560,61- 560.450,64 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
7.450,33- 6.900,00- 2.400,00- 0,00 0,00 0,00 9.300,00-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 7.450,33- 6.900,00- 2.400,00- 0,00 0,00 0,00 9.300,00-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
7.450,33- 6.900,00- 2.400,00- 0,00 0,00 0,00 9.300,00-
 Seite 179 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
47.873.630,00- 6.900,00- 7.603.100,00- 7.434.011,25- 6.873.560,61- 560.450,64 9.300,00-
 Seite 180 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
61.176.815,33 0,00 64.977.183,92 65.027.906,43 64.385.252,39 642.654,04- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.239.993,94 0,00 726.833,92 726.833,92 1.543.065,75 816.231,83 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 2.375.853,40 0,00 2.330.000,00 2.430.000,00 2.562.973,87 132.973,87 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.614.320,54 0,00 20.702.050,00 21.293.186,68 10.548.732,90 10.744.453,78- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 21.710.798,29 0,00 6.243.450,00 6.263.705,40 14.385.989,77 8.122.284,37 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.125.488,22 0,00 3.461.750,00 3.512.218,27 4.154.047,92 641.829,65 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 203.889,11 0,00 2.720.100,00 2.720.960,77 133.337,94 2.587.622,83- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 90.207.164,89 0,00 100.434.533,92 101.247.977,55 96.170.334,79 5.077.642,76- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 67.906.610,64- 0,00 74.162.000,00- 74.164.720,00- 72.252.463,42- 1.912.256,58 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 14.136,94- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 15.649.237,94- 0,00 16.223.150,00- 15.678.806,52- 15.437.694,62- 241.111,90 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 7.827.757,86- 0,00 5.267.460,06- 5.267.460,06- 5.653.482,31- 386.022,25- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 38.557,63- 0,00 2.000,00- 2.860,77- 1.525,87- 1.334,90 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
192.841.929,19- 0,00 212.147.650,00- 216.236.961,53- 216.184.113,50- 52.848,03 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 3.524.693,93- 0,00 2.990.650,00- 3.663.817,54- 3.326.435,55- 337.381,99 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 287.802.924,13- 0,00 310.792.910,06- 315.014.626,42- 312.855.715,27- 2.158.911,15 0,00
 Seite 181 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
197.595.759,24- 0,00 210.358.376,14- 213.766.648,87- 216.685.380,48- 2.918.731,61- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 1.731,13 0,00 0,00 0,00 2.037,84 2.037,84 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 2.142.795,89- 0,00 2.456.250,00- 2.461.950,38- 2.157.530,59- 304.419,79 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 9.941.993,48- 0,00 6.004.311,09- 6.004.311,09- 9.980.813,87- 3.976.502,78- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
12.083.058,24- 0,00 8.460.561,09- 8.466.261,47- 12.136.306,62- 3.670.045,15- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 209.678.817,48- 0,00 218.818.937,23- 222.232.910,34- 228.821.687,10- 6.588.776,76- 0,00
 Seite 182 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
60.307.550,72 0,00 64.250.350,00 64.301.072,51 63.577.256,78 723.815,73- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 2.237.215,73 0,00 2.330.000,00 2.430.000,00 2.570.062,21 140.062,21 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.600.968,07 0,00 20.702.050,00 21.293.186,68 8.625.884,40 12.667.302,28- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 21.867.741,66 0,00 6.243.450,00 6.496.650,92 16.501.168,87 10.004.517,95 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.238.305,11 0,00 3.461.750,00 3.512.218,27 4.099.626,72 587.408,45 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
36.455,97 0,00 0,00 860,77 1.183,96 323,19 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 89.288.237,26 0,00 96.987.600,00 98.033.989,15 95.375.182,94 2.658.806,21- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 73.658.444,52- 0,00 74.133.650,00- 74.136.370,00- 77.135.456,57- 2.999.086,57- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 14.136,94- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 7.773.852,33- 0,00 16.223.150,00- 15.678.806,52- 6.829.132,13- 8.849.674,39 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 41.034,17- 0,00 2.000,00- 2.860,77- 1.525,87- 1.334,90 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 189.439.119,32- 0,00 212.147.650,00- 216.236.961,53- 212.077.698,36- 4.159.263,17 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
3.528.758,84- 0,00 2.990.650,00- 3.663.817,54- 3.927.171,39- 263.353,85- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 274.455.346,12- 0,00 305.497.100,00- 309.718.816,36- 299.970.984,32- 9.747.832,04 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
185.167.108,86- 0,00 208.509.500,00- 211.684.827,21- 204.595.801,38- 7.089.025,83 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 9.369.791,88 0,00 2.039.500,00 3.263.944,08 11.108.211,92 7.844.267,84 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 183 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 9.369.791,88 0,00 2.039.500,00 3.263.944,08 11.108.211,92 7.844.267,84 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
304.319,92- 288.747,03- 87.650,00- 125.957,78- 139.332,45- 13.374,67- 298.094,94-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.762.142,36- 9.289.345,17- 4.090.000,00- 8.177.232,88- 10.241.678,77- 2.064.445,89- 5.511.538,20-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
228.805,75- 175.045,38- 260.450,00- 190.808,29- 216.434,86- 25.626,57- 545.127,62-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 6.108.231,89- 6.481,76- 10.900,00- 830.077,01- 6.834.932,35- 6.004.855,34- 336.520,51-
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 9.403.499,92- 9.759.619,34- 4.449.000,00- 9.324.075,96- 17.432.378,43- 8.108.302,47- 6.691.281,27-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
33.708,04- 9.759.619,34- 2.409.500,00- 6.060.131,88- 6.324.166,51- 264.034,63- 6.691.281,27-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
185.200.816,90- 9.759.619,34- 210.919.000,00- 217.744.959,09- 210.919.967,89- 6.824.991,20 6.691.281,27-
 Seite 184 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
361 Förd.v.Kind.i.Kitas/Tagespfl.u.Übern.EB
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
5.812,22 0,00 0,00 0,00 8.976,96 8.976,96 0,00
aufgelöste Sonderposten 5.812,22 0,00 0,00 0,00 8.976,96 8.976,96 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 0,00 0,00 265.000,00 602.802,91 602.884,56 81,65 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 735.021,05 0,00 200,00 20.455,40 20.375,30 80,10- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1,45 0,00 50,00 50,00 0,00 50,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 740.834,72 0,00 265.250,00 623.308,31 632.236,82 8.928,51 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 641.310,48- 0,00 631.800,00- 631.800,00- 666.014,53- 34.214,53- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 33.142,48- 0,00 300,00- 300,00- 37.437,62- 37.137,62- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 538,62- 0,00 645,14- 645,14- 623,98- 21,16 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
19.232.766,03- 0,00 22.784.400,00- 21.035.441,78- 19.867.472,49- 1.167.969,29 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 30.250,99- 0,00 63.600,00- 63.600,00- 69.740,91- 6.140,91- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 19.938.008,60- 0,00 23.480.745,14- 21.731.786,92- 20.641.289,53- 1.090.497,39 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
19.197.173,88- 0,00 23.215.495,14- 21.108.478,61- 20.009.052,71- 1.099.425,90 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 550,00- 0,00 550,00- 550,00- 550,00- 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 7.335,71- 0,00 645,14- 645,14- 0,00 645,14 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
7.885,71- 0,00 1.195,14- 1.195,14- 550,00- 645,14 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 19.205.059,59- 0,00 23.216.690,28- 21.109.673,75- 20.009.602,71- 1.100.071,04 0,00
 Seite 185 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
361 Förd.v.Kind.i.Kitas/Tagespfl.u.Übern.EB
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 265.000,00 602.802,91 602.884,56 81,65 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 862.582,49 0,00 200,00 20.455,40 35.008,54 14.553,14 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 50,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 862.582,49 0,00 265.250,00 623.308,31 637.893,10 14.584,79 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 26.234,14- 0,00 631.800,00- 631.800,00- 243.528,97- 388.271,03 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 300,00- 300,00- 0,00 300,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17.867.710,54- 0,00 22.784.400,00- 21.035.441,78- 19.166.249,20- 1.869.192,58 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
13.654,82- 0,00 63.600,00- 63.600,00- 41.363,77- 22.236,23 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17.907.599,50- 0,00 23.480.100,00- 21.731.141,78- 19.451.141,94- 2.279.999,84 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
17.045.017,01- 0,00 23.214.850,00- 21.107.833,47- 18.813.248,84- 2.294.584,63 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 7.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 7.000,00-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 7.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 7.000,00-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 7.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 7.000,00-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
17.045.017,01- 7.000,00- 23.214.850,00- 21.107.833,47- 18.813.248,84- 2.294.584,63 7.000,00-
 Seite 186 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
362 Jugendarbeit
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.983.138,79 0,00 1.923.700,00 1.923.700,00 1.457.668,17 466.031,83- 0,00
aufgelöste Sonderposten 5.812,22 0,00 0,00 0,00 8.976,96 8.976,96 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 250.451,02 0,00 235.000,00 235.000,00 254.879,24 19.879,24 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.304,76 0,00 0,00 0,00 262,69 262,69 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 401,11 0,00 55.850,00 55.850,00 241,41 55.608,59- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2.235.295,68 0,00 2.214.550,00 2.214.550,00 1.713.051,51 501.498,49- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.305.377,61- 0,00 1.411.100,00- 1.409.100,00- 1.119.845,61- 289.254,39 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.392.573,56- 0,00 868.500,00- 756.050,00- 589.264,16- 166.785,84 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 577,10- 0,00 1.000,53- 1.000,53- 817,01- 183,52 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
6.673.013,63- 0,00 6.795.850,00- 7.015.496,84- 7.187.022,91- 171.526,07- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 122.663,88- 0,00 124.050,00- 117.050,00- 85.833,69- 31.216,31 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 9.494.205,78- 0,00 9.200.500,53- 9.298.697,37- 8.982.783,38- 315.913,99 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
7.258.910,10- 0,00 6.985.950,53- 7.084.147,37- 7.269.731,87- 185.584,50- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 2.417,89- 0,00 1.000,00- 1.000,00- 1.050,00- 50,00- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 7.222,18- 0,00 1.000,53- 1.000,53- 2.900,13- 1.899,60- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
9.640,07- 0,00 2.000,53- 2.000,53- 3.950,13- 1.949,60- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 7.268.550,17- 0,00 6.987.951,06- 7.086.147,90- 7.273.682,00- 187.534,10- 0,00
 Seite 187 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
362 Jugendarb./J.-Sozialarb./ K.-u.J.-Schutz
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
3.523.858,84 0,00 1.923.700,00 1.923.700,00 1.636.779,06 286.920,94- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 287.871,38 0,00 235.000,00 235.000,00 278.341,89 43.341,89 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.418,97 0,00 0,00 0,00 123,19 123,19 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
736,97 0,00 0,00 0,00 90,57 90,57 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.813.886,16 0,00 2.158.700,00 2.158.700,00 1.915.334,71 243.365,29- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 741.626,53- 0,00 1.410.950,00- 1.408.950,00- 822.634,96- 586.315,04 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 1.341.336,61- 0,00 868.500,00- 756.050,00- 586.074,23- 169.975,77 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.496.185,99- 0,00 6.795.850,00- 7.015.496,84- 6.669.300,74- 346.196,10 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
79.615,95- 0,00 124.050,00- 117.050,00- 59.168,49- 57.881,51 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8.658.765,08- 0,00 9.199.350,00- 9.297.546,84- 8.137.178,42- 1.160.368,42 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
4.844.878,92- 0,00 7.040.650,00- 7.138.846,84- 6.221.843,71- 917.003,13 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 10.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 10.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 10.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
4.844.878,92- 10.000,00- 7.040.650,00- 7.138.846,84- 6.221.843,71- 917.003,13 10.000,00-
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Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
363 Sonst. Leist. d. Ki.-, Ju.- u. Fam.hilfe
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.004.107,44 0,00 998.100,00 999.100,00 815.694,63 183.405,37- 0,00
aufgelöste Sonderposten 139.493,14 0,00 0,00 0,00 215.447,07 215.447,07 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 2.375.853,40 0,00 2.330.000,00 2.430.000,00 2.562.973,87 132.973,87 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 0,00 0,00 4.800,00 4.800,00 0,00 4.800,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 6.228,26 0,00 7.050,00 7.050,00 7.802,16 752,16 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.723.261,35 0,00 1.770.150,00 1.770.150,00 1.651.781,17 118.368,83- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 716,19 0,00 397.950,00 397.950,00 3.964,48 393.985,52- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 5.110.166,64 0,00 5.508.050,00 5.609.050,00 5.042.216,31 566.833,69- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 12.040.625,96- 0,00 12.314.100,00- 12.314.100,00- 12.220.092,39- 94.007,61 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.391.116,27- 0,00 1.296.300,00- 1.359.350,00- 941.618,69- 417.731,31 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 60.265,27- 0,00 50.307,38- 50.307,38- 36.017,73- 14.289,65 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
53.919.765,85- 0,00 56.656.450,00- 66.762.574,05- 67.256.107,22- 493.533,17- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 826.822,18- 0,00 1.247.550,00- 1.281.480,00- 926.370,55- 355.109,45 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 68.238.595,53- 0,00 71.564.707,38- 81.767.811,43- 81.380.206,58- 387.604,85 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
63.128.428,89- 0,00 66.056.657,38- 76.158.761,43- 76.337.990,27- 179.228,84- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 33.352,00- 0,00 345.400,00- 345.400,00- 31.139,00- 314.261,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 186.711,46- 0,00 50.998,72- 50.998,72- 15.237,88- 35.760,84 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
220.063,46- 0,00 396.398,72- 396.398,72- 46.376,88- 350.021,84 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 63.348.492,35- 0,00 66.453.056,10- 76.555.160,15- 76.384.367,15- 170.793,00 0,00
 Seite 189 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
 Seite 190 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
363 Sonst. Leist. d. Ki.-, Ju.- u. Fam.hilfe
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
786.526,25 0,00 998.100,00 999.100,00 669.054,29 330.045,71- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 2.237.215,73 0,00 2.330.000,00 2.430.000,00 2.570.062,21 140.062,21 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 4.800,00 4.800,00 0,00 4.800,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 46.742,22 0,00 7.050,00 7.050,00 46.302,92 39.252,92 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.597.770,19 0,00 1.770.150,00 1.770.150,00 1.701.339,61 68.810,39- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
714,43 0,00 0,00 0,00 229,64 229,64 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.668.968,82 0,00 5.110.100,00 5.211.100,00 4.986.988,67 224.111,33- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 3.978.889,34- 0,00 12.311.100,00- 12.311.100,00- 5.783.046,84- 6.528.053,16 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 700.209,45- 0,00 1.296.300,00- 1.359.350,00- 284.632,47- 1.074.717,53 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 53.234.936,01- 0,00 56.656.450,00- 66.762.574,05- 64.019.575,37- 2.742.998,68 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
296.006,50- 0,00 1.247.550,00- 1.281.480,00- 428.719,96- 852.760,04 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 58.210.041,30- 0,00 71.511.400,00- 81.714.504,05- 70.515.974,64- 11.198.529,41 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
53.541.072,48- 0,00 66.401.300,00- 76.503.404,05- 65.528.985,97- 10.974.418,08 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 100.000,00 166.125,91 260.900,50 94.774,59 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 100.000,00 166.125,91 260.900,50 94.774,59 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
218.345,25- 176.246,72- 36.050,00- 65.979,64- 76.948,97- 10.969,33- 146.317,08-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 68.863,67- 901.358,16- 150.000,00- 796.300,17- 874.576,98- 78.276,81- 377.683,90-
 Seite 191 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
42.515,18- 25.900,00- 55.800,00- 3.831,66- 2.640,48- 1.191,18 85.868,34-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 329.724,10- 1.103.504,88- 241.850,00- 866.111,47- 954.166,43- 88.054,96- 609.869,32-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
329.724,10- 1.103.504,88- 141.850,00- 699.985,56- 693.265,93- 6.719,63 609.869,32-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
53.870.796,58- 1.103.504,88- 66.543.150,00- 77.203.389,61- 66.222.251,90- 10.981.137,71 609.869,32-
 Seite 192 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
365 Tageseinrichtungen für Kinder
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
58.080.927,57 0,00 61.967.403,12 62.007.403,46 61.942.187,48 65.215,98- 0,00
aufgelöste Sonderposten 995.086,08 0,00 638.853,12 638.853,12 1.159.661,78 520.808,66 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.586.685,52 0,00 20.432.250,00 20.685.583,77 9.945.848,34 10.739.735,43- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 19.861.771,45 0,00 5.136.600,00 5.136.600,00 13.363.028,58 8.226.428,58 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.386.451,51 0,00 1.691.350,00 1.741.818,27 2.428.416,68 686.598,41 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 200.415,92 0,00 2.200.300,00 2.201.160,77 128.375,30 2.072.785,47- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 81.116.251,97 0,00 91.427.903,12 91.772.566,27 87.807.856,38 3.964.709,89- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 52.136.264,19- 0,00 57.983.050,00- 57.983.050,00- 56.460.317,24- 1.522.732,76 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 14.136,94- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11.657.550,34- 0,00 12.780.950,00- 12.309.406,23- 12.641.350,69- 331.944,46- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 6.625.288,83- 0,00 4.396.534,65- 4.396.534,65- 4.713.577,48- 317.042,83- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 38.557,63- 0,00 1.500,00- 2.360,77- 1.525,87- 834,90 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
110.868.179,83- 0,00 123.718.950,00- 119.362.606,98- 119.767.228,32- 404.621,34- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 2.431.796,58- 0,00 1.442.000,00- 2.088.237,54- 2.124.085,08- 35.847,54- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 183.771.774,34- 0,00 200.322.984,65- 196.142.196,17- 195.708.084,68- 434.111,49 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
102.655.522,37- 0,00 108.895.081,53- 104.369.629,90- 107.900.228,30- 3.530.598,40- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 1.013,63 0,00 0,00 0,00 987,84 987,84 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 1.908.986,00- 0,00 1.911.000,00- 1.916.700,38- 1.927.245,59- 10.545,21- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 8.537.711,08- 0,00 4.989.427,23- 4.989.427,23- 8.531.733,80- 3.542.306,57- 0,00
 Seite 193 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
10.445.683,45- 0,00 6.900.427,23- 6.906.127,61- 10.457.991,55- 3.551.863,94- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 113.101.205,82- 0,00 115.795.508,76- 111.275.757,51- 118.358.219,85- 7.082.462,34- 0,00
 Seite 194 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
365 Tageseinrichtungen für Kinder
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
55.988.128,79 0,00 61.328.550,00 61.368.550,34 61.260.733,82 107.816,52- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.600.968,07 0,00 20.432.250,00 20.685.583,77 8.022.999,84 12.662.583,93- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 19.544.056,27 0,00 5.136.600,00 5.369.545,52 15.182.636,82 9.813.091,30 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.615.259,15 0,00 1.691.350,00 1.741.818,27 2.361.814,47 619.996,20 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
35.002,82 0,00 0,00 860,77 862,83 2,06 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 78.783.415,10 0,00 88.588.750,00 89.166.358,67 86.829.047,78 2.337.310,89- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 51.331.068,86- 0,00 57.958.150,00- 57.958.150,00- 56.269.686,78- 1.688.463,22 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 14.136,94- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 4.193.778,30- 0,00 12.780.950,00- 12.309.406,23- 5.228.282,24- 7.081.123,99 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 41.034,17- 0,00 1.500,00- 2.360,77- 1.525,87- 834,90 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 109.877.100,50- 0,00 123.718.950,00- 119.362.606,98- 119.972.975,84- 610.368,86- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
2.149.272,70- 0,00 1.442.000,00- 2.088.237,54- 2.370.391,35- 282.153,81- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 167.606.391,47- 0,00 195.901.550,00- 191.720.761,52- 183.842.862,08- 7.877.899,44 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
88.822.976,37- 0,00 107.312.800,00- 102.554.402,85- 97.013.814,30- 5.540.588,55 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 9.369.791,88 0,00 1.939.500,00 3.097.818,17 10.847.311,42 7.749.493,25 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 9.369.791,88 0,00 1.939.500,00 3.097.818,17 10.847.311,42 7.749.493,25 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
85.974,67- 112.500,31- 51.600,00- 59.978,14- 62.383,48- 2.405,34- 151.777,86-
 Seite 195 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.608.400,17- 7.859.645,03- 3.240.000,00- 6.471.092,25- 8.467.784,57- 1.996.692,32- 4.720.352,78-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
185.818,46- 127.145,38- 198.650,00- 185.931,78- 212.749,53- 26.817,75- 431.707,15-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 6.095.731,89- 6.481,76- 0,00 819.177,01- 6.831.332,35- 6.012.155,34- 336.520,51-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 8.975.925,19- 8.105.772,48- 3.490.250,00- 7.536.179,18- 15.574.249,93- 8.038.070,75- 5.640.358,30-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
393.866,69 8.105.772,48- 1.550.750,00- 4.438.361,01- 4.726.938,51- 288.577,50- 5.640.358,30-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
88.429.109,68- 8.105.772,48- 108.863.550,00- 106.992.763,86- 101.740.752,81- 5.252.011,05 5.640.358,30-
 Seite 196 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
366 Einrichtungen der Jugendarbeit
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
90.671,75 0,00 80.216,06 89.938,23 101.294,82 11.356,59 0,00
aufgelöste Sonderposten 81.632,72 0,00 80.216,06 80.216,06 90.572,65 10.356,59 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 8.745,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 402.536,84 0,00 420.000,00 420.000,00 367.033,92 52.966,08- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.185,39 0,00 200,00 200,00 56.092,82 55.892,82 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 2.354,72 0,00 65.300,00 65.300,00 0,00 65.300,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 517.494,28 0,00 565.716,06 575.438,23 524.421,56 51.016,67- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.290.693,48- 0,00 1.323.750,00- 1.328.470,00- 1.280.948,29- 47.521,71 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 814.227,94- 0,00 924.100,00- 900.700,29- 781.741,33- 118.958,96 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 584.008,51- 0,00 489.440,73- 489.440,73- 477.755,52- 11.685,21 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 500,00- 500,00- 0,00 500,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
48.607,02- 0,00 25.000,00- 25.000,00- 46.299,90- 21.299,90- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 83.432,34- 0,00 90.600,00- 90.600,00- 91.014,63- 414,63- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 2.820.969,29- 0,00 2.853.390,73- 2.834.711,02- 2.677.759,67- 156.951,35 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.303.475,01- 0,00 2.287.674,67- 2.259.272,79- 2.153.338,11- 105.934,68 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 717,50 0,00 0,00 0,00 1.050,00 1.050,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 184.028,00- 0,00 184.950,00- 184.950,00- 183.950,00- 1.000,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 639.005,76- 0,00 533.238,11- 533.238,11- 392.298,27- 140.939,84 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
822.316,26- 0,00 718.188,11- 718.188,11- 575.198,27- 142.989,84 0,00
 Seite 197 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 3.125.791,27- 0,00 3.005.862,78- 2.977.460,90- 2.728.536,38- 248.924,52 0,00
 Seite 198 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
366 Einrichtungen der Jugendarbeit
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
9.120,54 0,00 0,00 9.722,17 10.689,61 967,44 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 440.285,07 0,00 420.000,00 420.000,00 372.597,39 47.402,61- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.226,52 0,00 200,00 200,00 3.399,81 3.199,81 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1,75 0,00 0,00 0,00 0,92 0,92 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 450.633,88 0,00 420.200,00 429.922,17 386.687,73 43.234,44- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.237.061,67- 0,00 1.323.550,00- 1.328.270,00- 1.162.577,91- 165.692,09 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 174.429,34- 0,00 924.100,00- 900.700,29- 209.208,59- 691.491,70 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 500,00- 500,00- 0,00 500,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 38.240,43- 0,00 25.000,00- 25.000,00- 26.448,30- 1.448,30- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
73.628,08- 0,00 90.600,00- 90.600,00- 92.944,66- 2.344,66- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.523.359,52- 0,00 2.363.750,00- 2.345.070,29- 1.491.179,46- 853.890,83 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.072.725,64- 0,00 1.943.550,00- 1.915.148,12- 1.104.491,73- 810.656,39 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 84.878,52- 499.580,43- 700.000,00- 898.486,31- 892.611,42- 5.874,89 301.094,12-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
472,11- 5.000,00- 6.000,00- 1.044,85- 1.044,85- 0,00 10.552,13-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 12.500,00- 0,00 10.900,00- 10.900,00- 3.600,00- 7.300,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 97.850,63- 504.580,43- 716.900,00- 910.431,16- 897.256,27- 13.174,89 311.646,25-
 Seite 199 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
97.850,63- 504.580,43- 716.900,00- 910.431,16- 897.256,27- 13.174,89 311.646,25-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.170.576,27- 504.580,43- 2.660.450,00- 2.825.579,28- 2.001.748,00- 823.831,28 311.646,25-
 Seite 200 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
367 Sonst. Einricht.d.Kin.-,Jug.-u.Fam.hilfe
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
12.157,56 0,00 7.764,74 7.764,74 59.430,33 51.665,59 0,00
aufgelöste Sonderposten 12.157,56 0,00 7.764,74 7.764,74 59.430,33 51.665,59 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 18.889,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 454.789,67 0,00 444.600,00 444.600,00 372.870,57 71.729,43- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.283,76 0,00 0,00 0,00 17.494,56 17.494,56 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 1,17 0,00 700,00 700,00 756,75 56,75 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 487.121,60 0,00 453.064,74 453.064,74 450.552,21 2.512,53- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 492.338,92- 0,00 498.200,00- 498.200,00- 505.245,36- 7.045,36- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 360.627,35- 0,00 353.000,00- 353.000,00- 446.282,13- 93.282,13- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 557.079,53- 0,00 329.531,63- 329.531,63- 424.690,59- 95.158,96- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
2.099.596,83- 0,00 2.167.000,00- 2.035.841,88- 2.059.982,66- 24.140,78- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 29.727,96- 0,00 22.850,00- 22.850,00- 29.390,69- 6.540,69- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 3.539.370,59- 0,00 3.370.581,63- 3.239.423,51- 3.465.591,43- 226.167,92- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.052.248,99- 0,00 2.917.516,89- 2.786.358,77- 3.015.039,22- 228.680,45- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 13.462,00- 0,00 13.350,00- 13.350,00- 13.596,00- 246,00- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 564.007,29- 0,00 429.001,36- 429.001,36- 1.038.643,79- 609.642,43- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
577.469,29- 0,00 442.351,36- 442.351,36- 1.052.239,79- 609.888,43- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 3.629.718,28- 0,00 3.359.868,25- 3.228.710,13- 4.067.279,01- 838.568,88- 0,00
 Seite 201 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
36 Kinder-,Jugend-u. Familenhilfe(SGB VIII)
367 Sonst. Einricht.d.Kin.-,Jug.-u.Fam.hilfe
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 442.424,30 0,00 444.600,00 444.600,00 410.922,34 33.677,66- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 311,24 311,24 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 442.424,30 0,00 444.600,00 444.600,00 411.233,58 33.366,42- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 422.805,62- 0,00 498.100,00- 498.100,00- 438.285,15- 59.814,85 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 39.118,38- 0,00 353.000,00- 353.000,00- 81.672,96- 271.327,04 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.924.945,85- 0,00 2.167.000,00- 2.035.841,88- 2.223.148,91- 187.307,03- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
20.700,34- 0,00 22.850,00- 22.850,00- 20.839,98- 2.010,02 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.407.570,19- 0,00 3.040.950,00- 2.909.791,88- 2.763.947,00- 145.844,88 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.965.145,89- 0,00 2.596.350,00- 2.465.191,88- 2.352.713,42- 112.478,46 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 28.761,55- 0,00 11.354,15- 6.705,80- 4.648,35 112.407,40-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 28.761,55- 0,00 11.354,15- 6.705,80- 4.648,35 112.407,40-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 28.761,55- 0,00 11.354,15- 6.705,80- 4.648,35 112.407,40-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.965.145,89- 28.761,55- 2.596.350,00- 2.476.546,03- 2.359.419,22- 117.126,81 112.407,40-
 Seite 202 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
41 Gesundheitsdienste
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.801.661,72 0,00 1.756.337,63 1.995.783,86 1.993.796,67 1.987,19- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 40.642,67 0,00 1.587,63 1.587,63 40.774,41 39.186,78 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 516.530,24 0,00 473.800,00 498.800,00 534.528,48 35.728,48 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 51.081,60 0,00 48.250,00 52.689,84 51.060,80 1.629,04- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 99.109,70 0,00 107.000,00 107.605,35 130.690,04 23.084,69 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 266.255,30 0,00 438.650,00 438.650,00 285.750,93 152.899,07- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2.734.638,56 0,00 2.824.037,63 3.093.529,05 2.995.826,92 97.702,13- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 6.688.563,02- 0,00 7.510.250,00- 7.510.250,00- 6.927.642,91- 582.607,09 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 749.092,75- 0,00 539.600,00- 597.867,93- 606.283,28- 8.415,35- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 95.952,97- 0,00 102.636,83- 102.636,83- 94.024,31- 8.612,52 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
878.415,22- 0,00 662.300,00- 1.357.859,00- 1.418.455,03- 60.596,03- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 5.232.672,52- 0,00 5.778.250,00- 5.843.963,87- 5.798.033,03- 45.930,84 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 13.644.696,48- 0,00 14.593.036,83- 15.412.577,63- 14.844.438,56- 568.139,07 0,00
 Seite 203 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
10.910.057,92- 0,00 11.768.999,20- 12.319.048,58- 11.848.611,64- 470.436,94 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 5.673,17 0,00 11.700,00 11.700,00 11.013,78 686,22- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 2.456,00- 0,00 2.600,00- 4.431,32- 3.331,32- 1.100,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 2.467.692,26- 0,00 155.043,61- 155.043,61- 2.504.996,40- 2.349.952,79- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
2.464.475,09- 0,00 145.943,61- 147.774,93- 2.497.313,94- 2.349.539,01- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 13.374.533,01- 0,00 11.914.942,81- 12.466.823,51- 14.345.925,58- 1.879.102,07- 0,00
 Seite 204 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
41 Gesundheitsdienste
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.791.354,54 0,00 1.754.750,00 1.994.196,23 2.005.926,57 11.730,34 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
509.523,55 0,00 473.800,00 498.800,00 527.989,15 29.189,15 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 50.919,42 0,00 48.250,00 52.689,84 49.856,64 2.833,20- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 100.697,64 0,00 107.000,00 107.605,35 128.905,83 21.300,48 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.452.495,15 0,00 2.383.800,00 2.653.291,42 2.712.678,19 59.386,77 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 7.212.961,32- 0,00 7.509.000,00- 7.509.000,00- 7.368.684,56- 140.315,44 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 591.252,23- 0,00 539.600,00- 597.867,93- 422.880,85- 174.987,08 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 836.326,23- 0,00 662.300,00- 1.357.859,00- 1.351.975,62- 5.883,38 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
5.154.250,80- 0,00 5.778.250,00- 5.843.963,87- 5.799.822,29- 44.141,58 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13.794.790,58- 0,00 14.489.150,00- 15.308.690,80- 14.943.363,32- 365.327,48 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
11.342.295,43- 0,00 12.105.350,00- 12.655.399,38- 12.230.685,13- 424.714,25 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9.936,23 9.936,23 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 205 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 9.936,23 9.936,23 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
16.577,45- 0,00 56.800,00- 44.548,96- 13.688,53- 30.860,43 1.402,66-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 158.047,20- 149.125,00- 120.000,00- 269.125,00- 184.347,19- 84.777,81 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 174.624,65- 149.125,00- 176.800,00- 313.673,96- 198.035,72- 115.638,24 1.402,66-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
174.624,65- 149.125,00- 176.800,00- 313.673,96- 188.099,49- 125.574,47 1.402,66-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
11.516.920,08- 149.125,00- 12.282.150,00- 12.969.073,34- 12.418.784,62- 550.288,72 1.402,66-
 Seite 206 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
41 Gesundheitsdienste
411 Krankenhäuser
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 266.255,30 0,00 0,00 0,00 274.293,57 274.293,57 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 266.255,30 0,00 0,00 0,00 274.293,57 274.293,57 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
0,00 0,00 0,00 550.000,00- 550.000,00- 0,00 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 550.000,00- 550.000,00- 0,00 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
266.255,30 0,00 0,00 550.000,00- 275.706,43- 274.293,57 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 2.215.042,19- 0,00 0,00 0,00 2.228.388,45- 2.228.388,45- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
2.215.042,19- 0,00 0,00 0,00 2.228.388,45- 2.228.388,45- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 1.948.786,89- 0,00 0,00 550.000,00- 2.504.094,88- 1.954.094,88- 0,00
 Seite 207 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
41 Gesundheitsdienste
411 Krankenhäuser
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 550.000,00- 550.000,00- 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 550.000,00- 550.000,00- 0,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 0,00 550.000,00- 550.000,00- 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 150.000,00- 95.364,00- 0,00 95.364,00- 95.364,00- 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 150.000,00- 95.364,00- 0,00 95.364,00- 95.364,00- 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
150.000,00- 95.364,00- 0,00 95.364,00- 95.364,00- 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
150.000,00- 95.364,00- 0,00 645.364,00- 645.364,00- 0,00 0,00
 Seite 208 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
41 Gesundheitsdienste
414 Gesundheitspflege
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.801.661,72 0,00 1.756.337,63 1.995.783,86 1.993.796,67 1.987,19- 0,00
aufgelöste Sonderposten 40.642,67 0,00 1.587,63 1.587,63 40.774,41 39.186,78 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 516.530,24 0,00 473.800,00 498.800,00 534.528,48 35.728,48 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 51.081,60 0,00 48.250,00 52.689,84 51.060,80 1.629,04- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 99.109,70 0,00 107.000,00 107.605,35 130.690,04 23.084,69 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 438.650,00 438.650,00 11.457,36 427.192,64- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2.468.383,26 0,00 2.824.037,63 3.093.529,05 2.721.533,35 371.995,70- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 6.688.563,02- 0,00 7.510.250,00- 7.510.250,00- 6.927.642,91- 582.607,09 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 749.092,75- 0,00 539.600,00- 597.867,93- 606.283,28- 8.415,35- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 95.952,97- 0,00 102.636,83- 102.636,83- 94.024,31- 8.612,52 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
878.415,22- 0,00 662.300,00- 807.859,00- 868.455,03- 60.596,03- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 5.232.672,52- 0,00 5.778.250,00- 5.843.963,87- 5.798.033,03- 45.930,84 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 13.644.696,48- 0,00 14.593.036,83- 14.862.577,63- 14.294.438,56- 568.139,07 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
11.176.313,22- 0,00 11.768.999,20- 11.769.048,58- 11.572.905,21- 196.143,37 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 5.673,17 0,00 11.700,00 11.700,00 11.013,78 686,22- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 2.456,00- 0,00 2.600,00- 4.431,32- 3.331,32- 1.100,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 252.650,07- 0,00 155.043,61- 155.043,61- 276.607,95- 121.564,34- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
249.432,90- 0,00 145.943,61- 147.774,93- 268.925,49- 121.150,56- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 11.425.746,12- 0,00 11.914.942,81- 11.916.823,51- 11.841.830,70- 74.992,81 0,00
 Seite 209 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
 Seite 210 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
41 Gesundheitsdienste
414 Gesundheitspflege
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.791.354,54 0,00 1.754.750,00 1.994.196,23 2.005.926,57 11.730,34 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
509.523,55 0,00 473.800,00 498.800,00 527.989,15 29.189,15 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 50.919,42 0,00 48.250,00 52.689,84 49.856,64 2.833,20- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 100.697,64 0,00 107.000,00 107.605,35 128.905,83 21.300,48 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.452.495,15 0,00 2.383.800,00 2.653.291,42 2.712.678,19 59.386,77 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 7.212.961,32- 0,00 7.509.000,00- 7.509.000,00- 7.368.684,56- 140.315,44 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 591.252,23- 0,00 539.600,00- 597.867,93- 422.880,85- 174.987,08 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 836.326,23- 0,00 662.300,00- 807.859,00- 801.975,62- 5.883,38 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
5.154.250,80- 0,00 5.778.250,00- 5.843.963,87- 5.799.822,29- 44.141,58 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13.794.790,58- 0,00 14.489.150,00- 14.758.690,80- 14.393.363,32- 365.327,48 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
11.342.295,43- 0,00 12.105.350,00- 12.105.399,38- 11.680.685,13- 424.714,25 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9.936,23 9.936,23 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 9.936,23 9.936,23 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
16.577,45- 0,00 56.800,00- 44.548,96- 13.688,53- 30.860,43 1.402,66-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 8.047,20- 53.761,00- 120.000,00- 173.761,00- 88.983,19- 84.777,81 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 24.624,65- 53.761,00- 176.800,00- 218.309,96- 102.671,72- 115.638,24 1.402,66-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
24.624,65- 53.761,00- 176.800,00- 218.309,96- 92.735,49- 125.574,47 1.402,66-
 Seite 211 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
11.366.920,08- 53.761,00- 12.282.150,00- 12.323.709,34- 11.773.420,62- 550.288,72 1.402,66-
 Seite 212 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
42 Sportförderung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
722.411,09 0,00 703.254,70 703.254,70 918.266,76 215.012,06 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 703.444,60 0,00 703.254,70 703.254,70 917.986,76 214.732,06 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 28.627,33 0,00 0,00 0,00 10.500,00 10.500,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 825.202,41 0,00 1.032.950,00 1.032.950,00 922.994,02 109.955,98- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 108.020,89 0,00 167.600,00 167.600,00 91.436,59 76.163,41- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 338.350,00 338.350,00 0,00 338.350,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.684.261,72 0,00 2.242.154,70 2.242.154,70 1.943.197,37 298.957,33- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 2.783.550,55- 0,00 3.374.200,00- 3.374.200,00- 3.003.809,35- 370.390,65 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.196.220,30- 0,00 3.867.050,00- 3.939.101,00- 3.853.413,02- 85.687,98 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.049.402,29- 0,00 2.934.882,43- 2.934.882,43- 3.474.753,63- 539.871,20- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
7.955.084,32- 0,00 8.568.550,00- 8.464.852,06- 8.463.358,41- 1.493,65 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 1.596.036,85- 0,00 1.909.950,00- 1.909.950,00- 1.860.970,24- 48.979,76 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 19.580.294,31- 0,00 20.654.632,43- 20.622.985,49- 20.656.304,65- 33.319,16- 0,00
 Seite 213 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
17.896.032,59- 0,00 18.412.477,73- 18.380.830,79- 18.713.107,28- 332.276,49- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 78.407,69 0,00 88.150,00 88.150,00 91.958,44 3.808,44 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 11.058,83- 0,00 17.000,00- 17.000,00- 6.918,19- 10.081,81 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 7.900.933,21- 0,00 2.943.253,76- 2.943.253,76- 7.406.627,03- 4.463.373,27- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
7.833.584,35- 0,00 2.872.103,76- 2.872.103,76- 7.321.586,78- 4.449.483,02- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 25.729.616,94- 0,00 21.284.581,49- 21.252.934,55- 26.034.694,06- 4.781.759,51- 0,00
 Seite 214 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
42 Sportförderung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
18.966,49 0,00 0,00 0,00 280,00 280,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
6.500,00 0,00 0,00 0,00 9.250,00 9.250,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 810.227,05 0,00 1.032.950,00 1.032.950,00 858.993,22 173.956,78- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 84.619,39 0,00 167.600,00 167.600,00 95.445,74 72.154,26- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 920.312,93 0,00 1.200.550,00 1.200.550,00 963.968,96 236.581,04- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 3.181.659,52- 0,00 3.373.150,00- 3.373.150,00- 3.329.996,11- 43.153,89 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.636.405,51- 0,00 3.867.050,00- 3.939.101,00- 4.002.032,09- 62.931,09- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.900.440,38- 0,00 8.568.550,00- 8.464.852,06- 8.461.012,95- 3.839,11 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.614.399,46- 0,00 1.909.950,00- 1.909.950,00- 1.838.936,35- 71.013,65 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 16.332.904,87- 0,00 17.718.700,00- 17.687.053,06- 17.631.977,50- 55.075,56 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
15.412.591,94- 0,00 16.518.150,00- 16.486.503,06- 16.668.008,54- 181.505,48- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.763.112,42 0,00 1.622.150,00 1.622.150,00 803.866,30 818.283,70- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 215 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
19.614,06 0,00 0,00 0,00 1.400,00 1.400,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 1.782.726,48 0,00 1.622.150,00 1.622.150,00 805.266,30 816.883,70- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
24.561,60- 20.989,41- 0,00 3.091,81- 3.091,81- 0,00 17.897,60-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.012.222,64- 1.238.157,88- 3.038.050,00- 1.291.415,78- 1.350.278,43- 58.862,65- 2.984.792,10-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
102.078,04- 82.409,71- 134.100,00- 188.839,65- 219.903,85- 31.064,20- 24.664,06-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 407.230,20- 110.032,08- 570.000,00- 306.439,69- 296.999,71- 9.439,98 613.704,60-
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.546.092,48- 1.451.589,08- 3.742.150,00- 1.789.786,93- 1.870.273,80- 80.486,87- 3.641.058,36-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
763.366,00- 1.451.589,08- 2.120.000,00- 167.636,93- 1.065.007,50- 897.370,57- 3.641.058,36-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
16.175.957,94- 1.451.589,08- 18.638.150,00- 16.654.139,99- 17.733.016,04- 1.078.876,05- 3.641.058,36-
 Seite 216 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
42 Sportförderung
421 Förderung des Sports
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
0,00 0,00 0,00 0,00 280,00 280,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 405,51 0,00 100,00 100,00 2.041,10 1.941,10 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 32.000,00 32.000,00 0,00 32.000,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 405,51 0,00 32.100,00 32.100,00 2.321,10 29.778,90- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 563.652,66- 0,00 641.350,00- 641.350,00- 587.527,49- 53.822,51 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 127.502,98- 0,00 115.200,00- 104.600,00- 166.811,24- 62.211,24- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 42.230,18- 0,00 42.260,08- 42.260,08- 41.996,64- 263,44 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
2.139.599,46- 0,00 2.285.300,00- 2.293.052,98- 2.281.841,64- 11.211,34 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 34.886,84- 0,00 41.000,00- 41.000,00- 43.253,89- 2.253,89- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 2.907.872,12- 0,00 3.125.110,08- 3.122.263,06- 3.121.430,90- 832,16 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.907.466,61- 0,00 3.093.010,08- 3.090.163,06- 3.119.109,80- 28.946,74- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 252,58 0,00 0,00 0,00 252,58 252,58 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 2.006,34- 0,00 500,00- 500,00- 1.050,00- 550,00- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 48.165,35- 0,00 42.260,08- 42.260,08- 45.488,91- 3.228,83- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
49.919,11- 0,00 42.760,08- 42.760,08- 46.286,33- 3.526,25- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 2.957.385,72- 0,00 3.135.770,16- 3.132.923,14- 3.165.396,13- 32.472,99- 0,00
 Seite 217 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
42 Sportförderung
421 Förderung des Sports
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 280,00 280,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.712,66 0,00 100,00 100,00 498,84 398,84 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.712,66 0,00 100,00 100,00 778,84 678,84 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 616.495,66- 0,00 641.300,00- 641.300,00- 624.884,34- 16.415,66 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 113.822,15- 0,00 115.200,00- 104.600,00- 101.435,24- 3.164,76 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.997.307,24- 0,00 2.285.300,00- 2.293.052,98- 2.288.842,39- 4.210,59 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
35.014,64- 0,00 41.000,00- 41.000,00- 35.410,66- 5.589,34 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.762.639,69- 0,00 3.082.800,00- 3.079.952,98- 3.050.572,63- 29.380,35 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.760.927,03- 0,00 3.082.700,00- 3.079.852,98- 3.049.793,79- 30.059,19 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.760.927,03- 0,00 3.082.700,00- 3.079.852,98- 3.049.793,79- 30.059,19 0,00
 Seite 218 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
42 Sportförderung
424 Sportstätten und Bäder
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
722.411,09 0,00 703.254,70 703.254,70 917.986,76 214.732,06 0,00
aufgelöste Sonderposten 703.444,60 0,00 703.254,70 703.254,70 917.986,76 214.732,06 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 28.627,33 0,00 0,00 0,00 10.500,00 10.500,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 824.796,90 0,00 1.032.850,00 1.032.850,00 920.952,92 111.897,08- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 108.020,89 0,00 167.600,00 167.600,00 91.436,59 76.163,41- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 306.350,00 306.350,00 0,00 306.350,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.683.856,21 0,00 2.210.054,70 2.210.054,70 1.940.876,27 269.178,43- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 2.219.897,89- 0,00 2.732.850,00- 2.732.850,00- 2.416.281,86- 316.568,14 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.068.717,32- 0,00 3.751.850,00- 3.834.501,00- 3.686.601,78- 147.899,22 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.007.172,11- 0,00 2.892.459,68- 2.892.459,68- 3.432.756,99- 540.297,31- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
5.815.484,86- 0,00 6.283.250,00- 6.171.799,08- 6.181.516,77- 9.717,69- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 1.561.150,01- 0,00 1.868.950,00- 1.868.950,00- 1.817.716,35- 51.233,65 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 16.672.422,19- 0,00 17.529.359,68- 17.500.559,76- 17.534.873,75- 34.313,99- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
14.988.565,98- 0,00 15.319.304,98- 15.290.505,06- 15.593.997,48- 303.492,42- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 78.155,11 0,00 88.150,00 88.150,00 91.705,86 3.555,86 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 9.052,49- 0,00 16.500,00- 16.500,00- 5.868,19- 10.631,81 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 7.849.355,10- 0,00 2.900.993,68- 2.900.993,68- 7.361.138,12- 4.460.144,44- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
7.780.252,48- 0,00 2.829.343,68- 2.829.343,68- 7.275.300,45- 4.445.956,77- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 22.768.818,46- 0,00 18.148.648,66- 18.119.848,74- 22.869.297,93- 4.749.449,19- 0,00
 Seite 219 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
 Seite 220 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
42 Sportförderung
424 Sportstätten und Bäder
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
18.966,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
6.500,00 0,00 0,00 0,00 9.250,00 9.250,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 808.513,29 0,00 1.032.850,00 1.032.850,00 856.021,14 176.828,86- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 84.619,39 0,00 167.600,00 167.600,00 95.445,74 72.154,26- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 918.599,17 0,00 1.200.450,00 1.200.450,00 960.716,88 239.733,12- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 2.565.163,86- 0,00 2.731.850,00- 2.731.850,00- 2.705.111,77- 26.738,23 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.859.737,61- 0,00 3.751.850,00- 3.834.501,00- 3.741.100,56- 93.400,44 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.880.133,14- 0,00 6.283.250,00- 6.171.799,08- 6.172.170,56- 371,48- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.581.249,04- 0,00 1.868.950,00- 1.868.950,00- 1.786.139,47- 82.810,53 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12.886.283,65- 0,00 14.635.900,00- 14.607.100,08- 14.404.522,36- 202.577,72 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
11.967.684,48- 0,00 13.435.450,00- 13.406.650,08- 13.443.805,48- 37.155,40- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.763.112,42 0,00 1.622.150,00 1.622.150,00 803.866,30 818.283,70- 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
19.614,06 0,00 0,00 0,00 1.400,00 1.400,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 1.782.726,48 0,00 1.622.150,00 1.622.150,00 805.266,30 816.883,70- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
24.561,60- 20.989,41- 0,00 3.091,81- 3.091,81- 0,00 17.897,60-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.012.222,64- 1.238.157,88- 3.038.050,00- 1.291.415,78- 1.350.278,43- 58.862,65- 2.984.792,10-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
102.078,04- 82.409,71- 134.100,00- 188.839,65- 219.903,85- 31.064,20- 24.664,06-
 Seite 221 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 407.230,20- 110.032,08- 570.000,00- 306.439,69- 296.999,71- 9.439,98 613.704,60-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.546.092,48- 1.451.589,08- 3.742.150,00- 1.789.786,93- 1.870.273,80- 80.486,87- 3.641.058,36-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
763.366,00- 1.451.589,08- 2.120.000,00- 167.636,93- 1.065.007,50- 897.370,57- 3.641.058,36-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
12.731.050,48- 1.451.589,08- 15.555.450,00- 13.574.287,01- 14.508.812,98- 934.525,97- 3.641.058,36-
 Seite 222 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
51 Räumliche Planung und Entwicklung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
15.852.875,07 0,00 15.111.150,79 16.216.800,49 14.842.529,39 1.374.271,10- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.046,64 0,00 120.900,79 120.900,79 10.636,36 110.264,43- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.207.341,08 0,00 1.073.798,56 1.073.798,56 1.263.870,65 190.072,09 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 715.498,59 0,00 179.500,00 256.670,49 619.091,50 362.421,01 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 129.641,39 0,00 376.400,00 587.624,16 575.335,67 12.288,49- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 67.652,50 0,00 259.000,00 260.781,32 217.021,01 43.760,31- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 23.101,93 0,00 0,00 0,00 35.932,78 35.932,78 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 1.180.720,50 0,00 785.900,00 787.887,38 1.517.021,76 729.134,38 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 19.176.831,06 0,00 17.785.749,35 19.183.562,40 19.070.802,76 112.759,64- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 13.522.028,83- 0,00 15.888.700,00- 15.888.700,00- 14.219.125,62- 1.669.574,38 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.322.344,49- 129.074,61- 6.222.950,00- 7.758.391,97- 6.189.763,33- 1.568.628,64 235.623,20-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 98.824,80- 0,00 294.978,07- 294.978,07- 139.498,64- 155.479,43 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 34.774,93- 0,00 57.005,00- 57.005,00- 19.587,09- 37.417,91 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
11.912.003,01- 0,00 11.811.550,00- 12.021.535,11- 11.933.646,43- 87.888,68 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 1.658.172,38- 131.647,07- 1.913.850,00- 1.996.254,07- 1.993.830,89- 2.423,18 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 34.548.148,44- 260.721,68- 36.189.033,07- 38.016.864,22- 34.495.452,00- 3.521.412,22 235.623,20-
 Seite 223 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
15.371.317,38- 260.721,68- 18.403.283,72- 18.833.301,82- 15.424.649,24- 3.408.652,58 235.623,20-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 955.624,30 0,00 1.417.300,00 1.417.300,00 924.249,72 493.050,28- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 381.596,67- 0,00 639.550,00- 632.114,00- 374.938,82- 257.175,18 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.202.518,79- 0,00 286.415,45- 286.415,45- 1.304.215,23- 1.017.799,78- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
628.491,16- 0,00 491.334,55 498.770,55 754.904,33- 1.253.674,88- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 15.999.808,54- 260.721,68- 17.911.949,17- 18.334.531,27- 16.179.553,57- 2.154.977,70 235.623,20-
 Seite 224 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
51 Räumliche Planung und Entwicklung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
15.849.896,07 0,00 14.990.250,00 16.095.899,70 14.335.401,39 1.760.498,31- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.219.701,15 0,00 1.073.500,00 1.073.500,00 1.262.634,99 189.134,99 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 905.363,65 0,00 179.500,00 256.670,49 1.783.150,82 1.526.480,33 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 122.791,31 0,00 376.400,00 587.624,16 575.239,60 12.384,56- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 68.750,61 0,00 259.000,00 260.781,32 217.352,40 43.428,92- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.005,42 0,00 0,00 1.987,38 5.030,58 3.043,20 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 18.167.508,21 0,00 16.878.650,00 18.276.463,05 18.178.809,78 97.653,27- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 14.438.908,53- 0,00 15.882.600,00- 15.882.600,00- 15.068.227,38- 814.372,62 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 6.062.417,51- 129.074,61- 6.222.950,00- 7.758.391,97- 5.064.667,81- 2.693.724,16 235.623,20-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 47.999,00- 0,00 57.005,00- 57.005,00- 28.920,17- 28.084,83 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 11.730.288,21- 0,00 11.811.550,00- 12.021.535,11- 12.239.456,57- 217.921,46- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.518.581,51- 131.647,07- 1.913.850,00- 1.996.254,07- 2.099.112,89- 102.858,82- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 33.798.194,76- 260.721,68- 35.887.955,00- 37.715.786,15- 34.500.384,82- 3.215.401,33 235.623,20-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
15.630.686,55- 260.721,68- 19.009.305,00- 19.439.323,10- 16.321.575,04- 3.117.748,06 235.623,20-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.246.818,50 0,00 2.520.804,32 2.688.404,32 2.884.660,26 196.255,94 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 225 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
1.276.369,13 0,00 50.000,00 50.000,00 1.735.380,98 1.685.380,98 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
446,32 0,00 0,00 0,00 7.947,30 7.947,30 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 84.205,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 3.439.428,95 0,00 2.570.804,32 2.738.404,32 4.627.988,54 1.889.584,22 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
88.173,34- 333.716,63- 272.000,00- 329.933,06- 290.035,84- 39.897,22 362.895,39-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
215.680,69- 0,00 200.000,00- 50.000,00- 203.173,85- 153.173,85- 150.000,00-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.858.588,94- 6.459.714,77- 3.589.383,00- 7.745.223,09- 8.661.873,64- 916.650,55- 1.961.400,42-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
99.267,70- 59.275,43- 150.126,32- 143.660,96- 113.375,39- 30.285,57 10.530,79-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 5.586,53- 824.638,69- 922.278,00- 2.186.275,20- 614.625,45- 1.571.649,75 2.385.689,44-
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 476.946,44- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 7.744.243,64- 7.677.345,52- 5.133.787,32- 10.455.092,31- 9.883.084,17- 572.008,14 4.870.516,04-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
4.304.814,69- 7.677.345,52- 2.562.983,00- 7.716.687,99- 5.255.095,63- 2.461.592,36 4.870.516,04-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
19.935.501,24- 7.938.067,20- 21.572.288,00- 27.156.011,09- 21.576.670,67- 5.579.340,42 5.106.139,24-
 Seite 226 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
51 Räumliche Planung und Entwicklung
511 Räuml. Planungs-u. Entwicklungsmaßnahmen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
15.852.875,07 0,00 14.977.116,89 16.082.766,59 14.711.279,39 1.371.487,20- 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.046,64 0,00 106.866,89 106.866,89 10.636,36 96.230,53- 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 202.625,61 0,00 259.298,56 259.298,56 275.569,45 16.270,89 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 706.222,10 0,00 168.500,00 245.670,49 606.673,31 361.002,82 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 28.327,31 0,00 275.000,00 486.224,16 474.021,59 12.202,57- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 67.652,50 0,00 259.000,00 260.781,32 217.021,01 43.760,31- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 95,92 95,92 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 1.180.257,77 0,00 505.750,00 507.737,38 1.514.531,04 1.006.793,66 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 18.037.960,36 0,00 16.444.665,45 17.842.478,50 17.799.191,71 43.286,79- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 9.548.956,71- 0,00 11.365.500,00- 11.365.500,00- 10.063.978,90- 1.301.521,10 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.256.148,31- 129.074,61- 6.154.850,00- 7.689.531,97- 6.098.072,89- 1.591.459,08 235.623,20-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 54.428,73- 0,00 188.229,80- 188.229,80- 58.315,97- 129.913,83 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 32.534,26- 0,00 57.005,00- 57.005,00- 19.367,15- 37.637,85 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
11.912.003,01- 0,00 11.811.550,00- 12.021.535,11- 11.933.646,43- 87.888,68 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 529.465,15- 0,00 552.700,00- 550.207,00- 764.949,62- 214.742,62- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 29.333.536,17- 129.074,61- 30.129.834,80- 31.872.008,88- 28.938.330,96- 2.933.677,92 235.623,20-
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
11.295.575,81- 129.074,61- 13.685.169,35- 14.029.530,38- 11.139.139,25- 2.890.391,13 235.623,20-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 3.251,76 0,00 3.250,00 3.250,00 3.251,76 1,76 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 231.571,67- 0,00 450.100,00- 442.664,00- 190.999,34- 251.664,66 0,00
 Seite 227 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 + kalkulatorische Kosten 1.148.768,66- 0,00 193.701,08- 193.701,08- 1.208.825,11- 1.015.124,03- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.377.088,57- 0,00 640.551,08- 633.115,08- 1.396.572,69- 763.457,61- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 12.672.664,38- 129.074,61- 14.325.720,43- 14.662.645,46- 12.535.711,94- 2.126.933,52 235.623,20-
 Seite 228 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
51 Räumliche Planung und Entwicklung
511 Räuml. Planungs-u. Entwicklungsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
15.849.896,07 0,00 14.870.250,00 15.975.899,70 14.335.401,39 1.640.498,31- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
83.064,85 0,00 259.000,00 259.000,00 98.218,15 160.781,85- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 898.132,03 0,00 168.500,00 245.670,49 1.768.177,83 1.522.507,34 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 38.362,91 0,00 275.000,00 486.224,16 457.039,84 29.184,32- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 68.750,61 0,00 259.000,00 260.781,32 217.352,40 43.428,92- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
542,69 0,00 0,00 1.987,38 2.277,00 289,62 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 16.938.749,16 0,00 15.831.750,00 17.229.563,05 16.878.466,61 351.096,44- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 10.142.224,67- 0,00 11.360.250,00- 11.360.250,00- 10.622.624,51- 737.625,49 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 5.997.542,68- 129.074,61- 6.154.850,00- 7.689.531,97- 4.982.257,86- 2.707.274,11 235.623,20-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 46.149,00- 0,00 57.005,00- 57.005,00- 28.920,17- 28.084,83 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 11.730.288,21- 0,00 11.811.550,00- 12.021.535,11- 12.239.456,57- 217.921,46- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
493.861,58- 0,00 552.700,00- 550.207,00- 753.265,92- 203.058,92- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 28.410.066,14- 129.074,61- 29.936.355,00- 31.678.529,08- 28.626.525,03- 3.052.004,05 235.623,20-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
11.471.316,98- 129.074,61- 14.104.605,00- 14.448.966,03- 11.748.058,42- 2.700.907,61 235.623,20-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.246.818,50 0,00 2.451.804,32 2.619.404,32 2.884.660,26 265.255,94 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
1.171.470,00 0,00 0,00 0,00 1.716.675,00 1.716.675,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
349,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 229 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 84.205,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 3.334.432,79 0,00 2.451.804,32 2.619.404,32 4.601.335,26 1.981.930,94 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
11.196,52- 0,00 12.000,00- 46.773,38- 40.365,65- 6.407,73 5.838,44-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
1.143,59- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.858.588,94- 6.459.714,77- 3.589.383,00- 7.745.223,09- 8.661.873,64- 916.650,55- 1.961.400,42-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
15.131,25- 0,00 24.126,32- 13.834,90- 20.844,50- 7.009,60- 5.081,42-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 5.586,53- 824.638,69- 922.278,00- 2.186.275,20- 614.625,45- 1.571.649,75 2.385.689,44-
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 476.946,44- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 7.368.593,27- 7.284.353,46- 4.547.787,32- 9.992.106,57- 9.337.709,24- 654.397,33 4.358.009,72-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
4.034.160,48- 7.284.353,46- 2.095.983,00- 7.372.702,25- 4.736.373,98- 2.636.328,27 4.358.009,72-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
15.505.477,46- 7.413.428,07- 16.200.588,00- 21.821.668,28- 16.484.432,40- 5.337.235,88 4.593.632,92-
 Seite 230 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
51 Räumliche Planung und Entwicklung
512 Flächen-u.Grundstücksbez.Daten u.Grundl.
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
0,00 0,00 134.033,90 134.033,90 131.250,00 2.783,90- 0,00
aufgelöste Sonderposten 0,00 0,00 14.033,90 14.033,90 0,00 14.033,90- 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.004.715,47 0,00 814.500,00 814.500,00 988.301,20 173.801,20 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 9.276,49 0,00 11.000,00 11.000,00 12.418,19 1.418,19 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 101.314,08 0,00 101.400,00 101.400,00 101.314,08 85,92- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 23.101,93 0,00 0,00 0,00 35.836,86 35.836,86 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 462,73 0,00 280.150,00 280.150,00 2.490,72 277.659,28- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.138.870,70 0,00 1.341.083,90 1.341.083,90 1.271.611,05 69.472,85- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 3.973.072,12- 0,00 4.523.200,00- 4.523.200,00- 4.155.146,72- 368.053,28 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 66.196,18- 0,00 68.100,00- 68.860,00- 91.690,44- 22.830,44- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 44.396,07- 0,00 106.748,27- 106.748,27- 81.182,67- 25.565,60 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2.240,67- 0,00 0,00 0,00 219,94- 219,94- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 1.128.707,23- 131.647,07- 1.361.150,00- 1.446.047,07- 1.228.881,27- 217.165,80 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 5.214.612,27- 131.647,07- 6.059.198,27- 6.144.855,34- 5.557.121,04- 587.734,30 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
4.075.741,57- 131.647,07- 4.718.114,37- 4.803.771,44- 4.285.509,99- 518.261,45 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 952.372,54 0,00 1.414.050,00 1.414.050,00 920.997,96 493.052,04- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 150.025,00- 0,00 189.450,00- 189.450,00- 183.939,48- 5.510,52 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 52.007,39- 0,00 92.714,37- 92.714,37- 95.390,12- 2.675,75- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
750.340,15 0,00 1.131.885,63 1.131.885,63 641.668,36 490.217,27- 0,00
 Seite 231 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 3.325.401,42- 131.647,07- 3.586.228,74- 3.671.885,81- 3.643.841,63- 28.044,18 0,00
 Seite 232 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
51 Räumliche Planung und Entwicklung
512 Flächen-u.Grundstücksbez.Daten u.Grundl.
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 120.000,00 120.000,00 0,00 120.000,00- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.014.826,04 0,00 814.500,00 814.500,00 981.287,02 166.787,02 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 7.231,62 0,00 11.000,00 11.000,00 14.972,99 3.972,99 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 84.428,40 0,00 101.400,00 101.400,00 118.199,76 16.799,76 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
462,73 0,00 0,00 0,00 2.753,58 2.753,58 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.106.948,79 0,00 1.046.900,00 1.046.900,00 1.117.213,35 70.313,35 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 4.296.683,86- 0,00 4.522.350,00- 4.522.350,00- 4.445.602,87- 76.747,13 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 64.697,71- 0,00 68.100,00- 68.860,00- 81.668,99- 12.808,99- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 1.850,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.016.466,48- 131.647,07- 1.361.150,00- 1.446.047,07- 1.338.900,53- 107.146,54 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.379.698,05- 131.647,07- 5.951.600,00- 6.037.257,07- 5.866.172,39- 171.084,68 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
4.272.749,26- 131.647,07- 4.904.700,00- 4.990.357,07- 4.748.959,04- 241.398,03 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 69.000,00 69.000,00 0,00 69.000,00- 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
104.899,13 0,00 50.000,00 50.000,00 18.705,98 31.294,02- 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
97,03 0,00 0,00 0,00 7.947,30 7.947,30 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 104.996,16 0,00 119.000,00 119.000,00 26.653,28 92.346,72- 0,00
 Seite 233 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
76.976,82- 333.716,63- 260.000,00- 283.159,68- 249.670,19- 33.489,49 357.056,95-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
214.537,10- 0,00 200.000,00- 50.000,00- 203.173,85- 153.173,85- 150.000,00-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
84.136,45- 59.275,43- 126.000,00- 129.826,06- 92.530,89- 37.295,17 5.449,37-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 375.650,37- 392.992,06- 586.000,00- 462.985,74- 545.374,93- 82.389,19- 512.506,32-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
270.654,21- 392.992,06- 467.000,00- 343.985,74- 518.721,65- 174.735,91- 512.506,32-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
4.543.403,47- 524.639,13- 5.371.700,00- 5.334.342,81- 5.267.680,69- 66.662,12 512.506,32-
 Seite 234 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
52 Bauen und Wohnen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
50.603,26 0,00 223.685,71 223.685,71 411.548,49 187.862,78 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.054,49 0,00 28.285,71 28.285,71 2.447,20 25.838,51- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 7.080.025,93 0,00 4.965.150,00 5.024.120,80 5.142.895,36 118.774,56 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 6.332,04 0,00 14.150,00 14.150,00 8.738,48 5.411,52- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 53.198,72 0,00 400.000,00 400.000,00 140.930,60 259.069,40- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 12.084,03 0,00 500.250,00 500.250,00 181.322,80 318.927,20- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 7.202.243,98 0,00 6.103.235,71 6.162.206,51 5.885.435,73 276.770,78- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 6.026.515,14- 0,00 7.576.950,00- 7.576.950,00- 6.482.210,08- 1.094.739,92 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 11.523,69- 11.523,69- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 854.812,47- 115.348,77- 1.396.450,00- 1.510.484,91- 1.442.647,85- 67.837,06 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 118.329,88- 0,00 45.267,49- 45.575,24- 146.088,18- 100.512,94- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
2.695,22- 0,00 0,00 0,00 4.660,27- 4.660,27- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 2.737.955,34- 0,00 1.719.250,00- 1.798.961,70- 1.707.948,14- 91.013,56 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 9.740.308,05- 115.348,77- 10.737.917,49- 10.931.971,85- 9.795.078,21- 1.136.893,64 0,00
 Seite 235 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.538.064,07- 115.348,77- 4.634.681,78- 4.769.765,34- 3.909.642,48- 860.122,86 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 82.633,51- 0,00 45.150,00- 45.150,00- 45.705,69- 555,69- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 8.993,22- 0,00 16.981,78- 16.981,78- 16.738,31- 243,47 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
91.626,73- 0,00 62.131,78- 62.131,78- 62.444,00- 312,22- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 2.629.690,80- 115.348,77- 4.696.813,56- 4.831.897,12- 3.972.086,48- 859.810,64 0,00
 Seite 236 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
52 Bauen und Wohnen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
49.614,49 0,00 195.400,00 195.400,00 72.556,65 122.843,35- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
6.445.010,42 0,00 4.965.150,00 5.024.120,80 5.349.333,46 325.212,66 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 7.091,04 0,00 14.150,00 14.150,00 8.274,38 5.875,62- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 63.287,34 0,00 400.000,00 400.000,00 47.539,01 352.460,99- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
11.977,19 0,00 27.000,00 27.000,00 19.545,00 7.455,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.576.980,48 0,00 5.601.700,00 5.660.670,80 5.497.248,50 163.422,30- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 6.651.312,17- 0,00 7.575.700,00- 7.575.700,00- 6.961.635,94- 614.064,06 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 11.523,69- 11.523,69- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 192.124,59- 115.348,77- 1.396.450,00- 1.510.484,91- 934.967,82- 575.517,09 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
2.812.490,48- 0,00 1.719.250,00- 1.798.961,70- 1.648.615,26- 150.346,44 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 9.655.927,24- 115.348,77- 10.691.400,00- 10.885.146,61- 9.556.742,71- 1.328.403,90 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.078.946,76- 115.348,77- 5.089.700,00- 5.224.475,81- 4.059.494,21- 1.164.981,60 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 82.500,00 82.500,00 0,00 82.500,00- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 237 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 873,22 873,22 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 82.500,00 82.500,00 873,22 81.626,78- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 190.000,00- 110.000,00- 300.000,00- 197.633,55- 102.366,45 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
5.372,09- 3.977,91- 17.500,00- 21.477,91- 7.025,65- 14.452,26 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 5.372,09- 193.977,91- 127.500,00- 321.477,91- 204.659,20- 116.818,71 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
5.372,09- 193.977,91- 45.000,00- 238.977,91- 203.785,98- 35.191,93 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
3.084.318,85- 309.326,68- 5.134.700,00- 5.463.453,72- 4.263.280,19- 1.200.173,53 0,00
 Seite 238 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
52 Bauen und Wohnen
521 Bau- und Grundstücksordnung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
49.550,63 0,00 223.685,71 223.685,71 409.099,37 185.413,66 0,00
aufgelöste Sonderposten 0,00 0,00 28.285,71 28.285,71 0,00 28.285,71- 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 5.964.607,46 0,00 4.510.050,00 4.510.050,00 4.233.600,10 276.449,90- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.359,71 0,00 2.950,00 2.950,00 2.296,76 653,24- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 53.198,72 0,00 400.000,00 400.000,00 140.930,60 259.069,40- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 11.977,19 0,00 485.050,00 485.050,00 181.322,80 303.727,20- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 6.080.693,71 0,00 5.621.735,71 5.621.735,71 4.967.249,63 654.486,08- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 4.005.297,53- 0,00 5.161.000,00- 5.161.000,00- 4.290.646,39- 870.353,61 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 5.761,84- 5.761,84- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 686.141,17- 115.348,77- 1.180.450,00- 1.294.309,91- 1.242.312,94- 51.996,97 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 113.878,84- 0,00 43.105,90- 43.105,90- 140.107,17- 97.001,27- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 2.615.039,56- 0,00 1.632.050,00- 1.711.761,70- 1.615.618,60- 96.143,10 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 7.420.357,10- 115.348,77- 8.016.605,90- 8.210.177,51- 7.294.446,94- 915.730,57 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.339.663,39- 115.348,77- 2.394.870,19- 2.588.441,80- 2.327.197,31- 261.244,49 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 35.839,98- 0,00 45.150,00- 45.150,00- 25.132,67- 20.017,33 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 6.640,96- 0,00 14.820,19- 14.820,19- 1.644,33- 13.175,86 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
42.480,94- 0,00 59.970,19- 59.970,19- 26.777,00- 33.193,19 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 1.382.144,33- 115.348,77- 2.454.840,38- 2.648.411,99- 2.353.974,31- 294.437,68 0,00
 Seite 239 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
52 Bauen und Wohnen
521 Bau- und Grundstücksordnung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
49.550,63 0,00 195.400,00 195.400,00 72.556,65 122.843,35- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
5.960.174,07 0,00 4.510.050,00 4.510.050,00 152.648,12 4.357.401,88- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.501,45 0,00 2.950,00 2.950,00 1.245,28 1.704,72- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 57.697,14 0,00 400.000,00 400.000,00 32.861,65 367.138,35- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
11.977,19 0,00 27.000,00 27.000,00 0,00 27.000,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.080.900,48 0,00 5.135.400,00 5.135.400,00 259.311,70 4.876.088,30- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 4.573.295,88- 0,00 5.160.350,00- 5.160.350,00- 4.711.829,64- 448.520,36 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 5.761,84- 5.761,84- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 168.739,15- 115.348,77- 1.180.450,00- 1.294.309,91- 882.242,80- 412.067,11 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
2.723.582,52- 0,00 1.632.050,00- 1.711.761,70- 1.523.676,37- 188.085,33 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.465.617,55- 115.348,77- 7.972.850,00- 8.166.421,61- 7.123.510,65- 1.042.910,96 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.384.717,07- 115.348,77- 2.837.450,00- 3.031.021,61- 6.864.198,95- 3.833.177,34- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 82.500,00 82.500,00 0,00 82.500,00- 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 873,22 873,22 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 82.500,00 82.500,00 873,22 81.626,78- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 190.000,00- 110.000,00- 300.000,00- 197.633,55- 102.366,45 0,00
 Seite 240 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
5.372,09- 3.977,91- 17.500,00- 21.477,91- 7.025,65- 14.452,26 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 5.372,09- 193.977,91- 127.500,00- 321.477,91- 204.659,20- 116.818,71 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
5.372,09- 193.977,91- 45.000,00- 238.977,91- 203.785,98- 35.191,93 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.390.089,16- 309.326,68- 2.882.450,00- 3.269.999,52- 7.067.984,93- 3.797.985,41- 0,00
 Seite 241 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
52 Bauen und Wohnen
522 Wohnbauförderung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.052,63 0,00 0,00 0,00 2.449,12 2.449,12 0,00
aufgelöste Sonderposten 1.054,49 0,00 0,00 0,00 2.447,20 2.447,20 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 2.567,48 0,00 4.500,00 4.500,00 3.732,66 767,34- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 4.622,97 0,00 10.050,00 10.050,00 5.728,45 4.321,55- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 106,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 8.349,92 0,00 14.550,00 14.550,00 11.910,23 2.639,77- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 571.784,89- 0,00 583.050,00- 583.050,00- 601.641,22- 18.591,22- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 15.743,26- 0,00 47.950,00- 47.952,00- 37.068,09- 10.883,91 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 838,27- 0,00 946,24- 1.253,99- 902,56- 351,43 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
2.695,22- 0,00 0,00 0,00 4.660,27- 4.660,27- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 25.473,50- 0,00 5.800,00- 5.800,00- 13.576,68- 7.776,68- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 616.535,14- 0,00 637.746,24- 638.055,99- 657.848,82- 19.792,83- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
608.185,22- 0,00 623.196,24- 623.505,99- 645.938,59- 22.432,60- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 4,58- 0,00 946,24- 946,24- 5.851,67- 4.905,43- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
4,58- 0,00 946,24- 946,24- 5.851,67- 4.905,43- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 608.189,80- 0,00 624.142,48- 624.452,23- 651.790,26- 27.338,03- 0,00
 Seite 242 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
52 Bauen und Wohnen
522 Wohnbauförderung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
63,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
93,62 0,00 4.500,00 4.500,00 0,00 4.500,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 4.701,17 0,00 10.050,00 10.050,00 5.219,35 4.830,65- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.858,65 0,00 14.550,00 14.550,00 5.219,35 9.330,65- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 582.514,19- 0,00 583.000,00- 583.000,00- 612.033,65- 29.033,65- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 8.512,49- 0,00 47.950,00- 47.952,00- 29.269,21- 18.682,79 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
25.154,89- 0,00 5.800,00- 5.800,00- 7.345,42- 1.545,42- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 616.181,57- 0,00 636.750,00- 636.752,00- 648.648,28- 11.896,28- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
611.322,92- 0,00 622.200,00- 622.202,00- 643.428,93- 21.226,93- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
611.322,92- 0,00 622.200,00- 622.202,00- 643.428,93- 21.226,93- 0,00
 Seite 243 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
52 Bauen und Wohnen
523 Denkmalschutz und -pflege
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.112.850,99 0,00 450.600,00 509.570,80 905.562,60 395.991,80 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 349,36 0,00 1.150,00 1.150,00 713,27 436,73- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 15.200,00 15.200,00 0,00 15.200,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.113.200,35 0,00 466.950,00 525.920,80 906.275,87 380.355,07 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.449.432,72- 0,00 1.832.900,00- 1.832.900,00- 1.589.922,47- 242.977,53 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 5.761,85- 5.761,85- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 152.928,04- 0,00 168.050,00- 168.223,00- 163.266,82- 4.956,18 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.612,77- 0,00 1.215,35- 1.215,35- 5.078,45- 3.863,10- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 97.442,28- 0,00 81.400,00- 81.400,00- 78.752,86- 2.647,14 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 1.703.415,81- 0,00 2.083.565,35- 2.083.738,35- 1.842.782,45- 240.955,90 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
590.215,46- 0,00 1.616.615,35- 1.557.817,55- 936.506,58- 621.310,97 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 46.793,53- 0,00 0,00 0,00 20.573,02- 20.573,02- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.276,20- 0,00 1.215,35- 1.215,35- 93,24- 1.122,11 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
48.069,73- 0,00 1.215,35- 1.215,35- 20.666,26- 19.450,91- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 638.285,19- 0,00 1.617.830,70- 1.559.032,90- 957.172,84- 601.860,06 0,00
 Seite 244 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
52 Bauen und Wohnen
523 Denkmalschutz und -pflege
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.116.421,28 0,00 450.600,00 509.570,80 496.185,24 13.385,56- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 363,37 0,00 1.150,00 1.150,00 304,37 845,63- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.116.784,65 0,00 451.750,00 510.720,80 496.489,61 14.231,19- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.495.502,10- 0,00 1.832.350,00- 1.832.350,00- 1.637.772,65- 194.577,35 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 5.761,85- 5.761,85- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 14.740,93- 0,00 168.050,00- 168.223,00- 21.013,60- 147.209,40 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
92.976,85- 0,00 81.400,00- 81.400,00- 70.316,84- 11.083,16 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.603.219,88- 0,00 2.081.800,00- 2.081.973,00- 1.734.864,94- 347.108,06 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
486.435,23- 0,00 1.630.050,00- 1.571.252,20- 1.238.375,33- 332.876,87 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
486.435,23- 0,00 1.630.050,00- 1.571.252,20- 1.238.375,33- 332.876,87 0,00
 Seite 245 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
127,24 0,00 44,64 44,64 529,66 485,02 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 127,24 0,00 44,64 44,64 529,66 485,02 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 21.460,14 0,00 25.070,80 25.070,80 26.276,57 1.205,77 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 499,36 0,00 5.000.700,00 5.000.700,00 494,30 5.000.205,70- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 262.784,94 0,00 245.000,00 245.000,00 269.729,44 24.729,44 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 2.325,40 0,00 3.500,00 3.500,00 2.282,85 1.217,15- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 22,74 22,74 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 32.069.784,05 0,00 35.403.500,00 36.364.772,90 34.501.396,78 1.863.376,12- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 32.356.981,13 0,00 40.677.815,44 41.639.088,34 34.800.732,34 6.838.356,00- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 273.303,02- 0,00 323.150,00- 323.150,00- 279.617,33- 43.532,67 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 92.698,85- 0,00 167.800,00- 17.800,00- 14.416,26- 3.383,74 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 5.559,09- 0,00 3.597,70- 3.597,70- 3.982,22- 384,52- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
737,33- 0,00 30.000,00- 30.000,00- 1.216,18- 28.783,82 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 1.005.532,79- 0,00 754.700,00- 1.643.172,90- 1.640.021,34- 3.151,56 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 1.377.831,08- 0,00 1.279.247,70- 2.017.720,60- 1.939.253,33- 78.467,27 0,00
 Seite 246 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
30.979.150,05 0,00 39.398.567,74 39.621.367,74 32.861.479,01 6.759.888,73- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 0,00 0,00 3.200,00- 3.200,00- 541,24- 2.658,76 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.345.717,51- 0,00 22.663,12- 22.663,12- 1.386.173,36- 1.363.510,24- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.345.717,51- 0,00 25.863,12- 25.863,12- 1.386.714,60- 1.360.851,48- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 29.633.432,54 0,00 39.372.704,62 39.595.504,62 31.474.764,41 8.120.740,21- 0,00
 Seite 247 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
20.827,10 0,00 25.000,00 25.000,00 26.194,37 1.194,37 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 499,36 0,00 5.000.700,00 5.000.700,00 40,86 5.000.659,14- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 382.903,94 0,00 245.000,00 245.000,00 267.809,38 22.809,38 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 2.325,40 0,00 3.500,00 3.500,00 2.282,85 1.217,15- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
25.995.620,38 0,00 35.356.300,00 36.317.572,90 40.578.204,45 4.260.631,55 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 26.402.176,18 0,00 40.630.500,00 41.591.772,90 40.874.531,91 717.240,99- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 322.442,08- 0,00 323.100,00- 323.100,00- 328.905,57- 5.805,57- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 64.470,11- 0,00 167.800,00- 17.800,00- 17.510,18- 289,82 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 566,67- 0,00 30.000,00- 30.000,00- 0,00 30.000,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.378.888,73- 0,00 754.700,00- 1.643.172,90- 1.018.573,45- 624.599,45 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.766.367,59- 0,00 1.275.600,00- 2.014.072,90- 1.364.989,20- 649.083,70 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
24.635.808,59 0,00 39.354.900,00 39.577.700,00 39.509.542,71 68.157,29- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 248 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
292.704,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 292.704,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 42.003,82 0,00 0,00 52.630,92- 52.630,92- 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 170.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 127.996,18- 0,00 0,00 52.630,92- 52.630,92- 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
164.707,87 0,00 0,00 52.630,92- 52.630,92- 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
24.800.516,46 0,00 39.354.900,00 39.525.069,08 39.456.911,79 68.157,29- 0,00
 Seite 249 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
531 Elektrizitätsversorgung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 23.721.967,37 0,00 21.884.200,00 22.804.751,74 24.608.892,22 1.804.140,48 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 23.721.967,37 0,00 21.884.200,00 22.804.751,74 24.608.892,22 1.804.140,48 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 70.655,85- 0,00 0,00 524.405,74- 524.405,74- 0,00 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 70.655,85- 0,00 0,00 524.405,74- 524.405,74- 0,00 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
23.651.311,52 0,00 21.884.200,00 22.280.346,00 24.084.486,48 1.804.140,48 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 23.651.311,52 0,00 21.884.200,00 22.280.346,00 24.084.486,48 1.804.140,48 0,00
 Seite 250 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
531 Elektrizitätsversorgung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
22.380.788,70 0,00 21.884.200,00 22.804.751,74 26.035.052,10 3.230.300,36 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 22.380.788,70 0,00 21.884.200,00 22.804.751,74 26.035.052,10 3.230.300,36 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 524.405,74- 65.230,17- 459.175,57 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 524.405,74- 65.230,17- 459.175,57 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
22.380.788,70 0,00 21.884.200,00 22.280.346,00 25.969.821,93 3.689.475,93 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
22.380.788,70 0,00 21.884.200,00 22.280.346,00 25.969.821,93 3.689.475,93 0,00
 Seite 251 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
532 Gasversorgung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 2.298.101,21 0,00 1.878.900,00 1.918.121,16 2.039.332,97 121.211,81 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2.298.101,21 0,00 1.878.900,00 1.918.121,16 2.039.332,97 121.211,81 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 282.000,00- 0,00 0,00 435.367,16- 435.367,16- 0,00 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 282.000,00- 0,00 0,00 435.367,16- 435.367,16- 0,00 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.016.101,21 0,00 1.878.900,00 1.482.754,00 1.603.965,81 121.211,81 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 2.016.101,21 0,00 1.878.900,00 1.482.754,00 1.603.965,81 121.211,81 0,00
 Seite 252 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
532 Gasversorgung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
2.175.941,58 0,00 1.878.900,00 1.918.121,16 2.063.289,28 145.168,12 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.175.941,58 0,00 1.878.900,00 1.918.121,16 2.063.289,28 145.168,12 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
710.736,26- 0,00 0,00 435.367,16- 204.155,64- 231.211,52 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 710.736,26- 0,00 0,00 435.367,16- 204.155,64- 231.211,52 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.465.205,32 0,00 1.878.900,00 1.482.754,00 1.859.133,64 376.379,64 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.465.205,32 0,00 1.878.900,00 1.482.754,00 1.859.133,64 376.379,64 0,00
 Seite 253 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
533 Wasserversorgung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
63,62 0,00 22,32 22,32 264,83 242,51 0,00
aufgelöste Sonderposten 63,62 0,00 22,32 22,32 264,83 242,51 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 35,38 0,00 35,40 35,40 84,38 48,98 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 249,68 0,00 350,00 350,00 247,15 102,85- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 127.792,47 0,00 118.500,00 118.500,00 132.783,46 14.283,46 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 2.325,40 0,00 3.500,00 3.500,00 2.282,85 1.217,15- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 11,37 11,37 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 6.049.715,47 0,00 10.366.100,00 10.366.100,00 5.702.885,46 4.663.214,54- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 6.180.182,02 0,00 10.488.507,72 10.488.507,72 5.838.559,50 4.649.948,22- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 136.653,07- 0,00 185.200,00- 185.200,00- 139.810,11- 45.389,89 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.881,31- 0,00 8.900,00- 8.900,00- 7.208,13- 1.691,87 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 1.898,48- 0,00 1.798,85- 1.798,85- 1.944,86- 146,01- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
652,00- 0,00 30.000,00- 30.000,00- 608,09- 29.391,91 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 5.448,25- 0,00 7.100,00- 7.100,00- 5.407,74- 1.692,26 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 151.533,11- 0,00 232.998,85- 232.998,85- 154.978,93- 78.019,92 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
6.028.648,91 0,00 10.255.508,87 10.255.508,87 5.683.580,57 4.571.928,30- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 0,00 0,00 1.600,00- 1.600,00- 540,62- 1.059,38 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.343.774,79- 0,00 20.864,27- 20.864,27- 1.386.173,36- 1.365.309,09- 0,00
 Seite 254 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.343.774,79- 0,00 22.464,27- 22.464,27- 1.386.713,98- 1.364.249,71- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 4.684.874,12 0,00 10.233.044,60 10.233.044,60 4.296.866,59 5.936.178,01- 0,00
 Seite 255 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
533 Wasserversorgung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 249,68 0,00 350,00 350,00 20,43 329,57- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 187.851,97 0,00 118.500,00 118.500,00 131.823,43 13.323,43 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 2.325,40 0,00 3.500,00 3.500,00 2.282,85 1.217,15- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
164.284,12 0,00 10.318.900,00 10.318.900,00 10.329.576,94 10.676,94 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 354.711,17 0,00 10.441.250,00 10.441.250,00 10.463.703,65 22.453,65 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 161.223,11- 0,00 185.150,00- 185.150,00- 164.454,68- 20.695,32 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 1.522,03- 0,00 8.900,00- 8.900,00- 0,00 8.900,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 566,67- 0,00 30.000,00- 30.000,00- 0,00 30.000,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
6.128,84- 0,00 7.100,00- 7.100,00- 4.228,25- 2.871,75 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 169.440,65- 0,00 231.150,00- 231.150,00- 168.682,93- 62.467,07 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
185.270,52 0,00 10.210.100,00 10.210.100,00 10.295.020,72 84.920,72 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 170.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 170.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
170.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
15.270,52 0,00 10.210.100,00 10.210.100,00 10.295.020,72 84.920,72 0,00
 Seite 256 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
534 Fernwärmeversorgung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 1.274.300,00 1.275.800,00 2.150.286,13 874.486,13 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 0,00 0,00 1.274.300,00 1.275.800,00 2.150.286,13 874.486,13 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 1.274.300,00 1.275.800,00 2.150.286,13 874.486,13 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 0,00 0,00 1.274.300,00 1.275.800,00 2.150.286,13 874.486,13 0,00
 Seite 257 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
534 Fernwärmeversorgung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.274.605,98 0,00 1.274.300,00 1.275.800,00 2.150.286,13 874.486,13 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.274.605,98 0,00 1.274.300,00 1.275.800,00 2.150.286,13 874.486,13 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.274.605,98 0,00 1.274.300,00 1.275.800,00 2.150.286,13 874.486,13 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.274.605,98 0,00 1.274.300,00 1.275.800,00 2.150.286,13 874.486,13 0,00
 Seite 258 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
535 Kombinierte Versorgung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00 5.000.000,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00 5.000.000,00- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00 5.000.000,00- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00 5.000.000,00- 0,00
 Seite 259 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
535 Kombinierte Versorgung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00 5.000.000,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00 5.000.000,00- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00 5.000.000,00- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00 5.000.000,00- 0,00
 Seite 260 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
537 Abfallwirtschaft
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
2 = anteilige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 641.853,24- 0,00 740.450,00- 669.150,00- 669.150,00- 0,00 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 641.853,24- 0,00 740.450,00- 669.150,00- 669.150,00- 0,00 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
641.853,24- 0,00 740.450,00- 669.150,00- 669.150,00- 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 641.853,24- 0,00 740.450,00- 669.150,00- 669.150,00- 0,00 0,00
 Seite 261 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
537 Abfallwirtschaft
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
598.961,76- 0,00 740.450,00- 669.150,00- 740.448,18- 71.298,18- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 598.961,76- 0,00 740.450,00- 669.150,00- 740.448,18- 71.298,18- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
598.961,76- 0,00 740.450,00- 669.150,00- 740.448,18- 71.298,18- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
598.961,76- 0,00 740.450,00- 669.150,00- 740.448,18- 71.298,18- 0,00
 Seite 262 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
538 Abwasserbeseitigung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
63,62 0,00 22,32 22,32 264,83 242,51 0,00
aufgelöste Sonderposten 63,62 0,00 22,32 22,32 264,83 242,51 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 21.424,76 0,00 25.035,40 25.035,40 26.192,19 1.156,79 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 249,68 0,00 350,00 350,00 247,15 102,85- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 134.992,47 0,00 126.500,00 126.500,00 136.945,98 10.445,98 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 11,37 11,37 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 156.730,53 0,00 151.907,72 151.907,72 163.661,52 11.753,80 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 136.649,95- 0,00 137.950,00- 137.950,00- 139.807,22- 1.857,22- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 85.817,54- 0,00 158.900,00- 8.900,00- 7.208,13- 1.691,87 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.660,61- 0,00 1.798,85- 1.798,85- 2.037,36- 238,51- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
85,33- 0,00 0,00 0,00 608,09- 608,09- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 5.575,45- 0,00 7.150,00- 7.150,00- 5.690,70- 1.459,30 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 231.788,88- 0,00 305.798,85- 155.798,85- 155.351,50- 447,35 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
75.058,35- 0,00 153.891,13- 3.891,13- 8.310,02 12.201,15 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 0,00 0,00 1.600,00- 1.600,00- 0,62- 1.599,38 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.942,72- 0,00 1.798,85- 1.798,85- 0,00 1.798,85 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.942,72- 0,00 3.398,85- 3.398,85- 0,62- 3.398,23 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 77.001,07- 0,00 157.289,98- 7.289,98- 8.309,40 15.599,38 0,00
 Seite 263 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
 Seite 264 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
53 Ver- und Entsorgung
538 Abwasserbeseitigung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
20.827,10 0,00 25.000,00 25.000,00 26.194,37 1.194,37 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 249,68 0,00 350,00 350,00 20,43 329,57- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 195.051,97 0,00 126.500,00 126.500,00 135.985,95 9.485,95 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 216.128,75 0,00 151.850,00 151.850,00 162.200,75 10.350,75 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 161.218,97- 0,00 137.950,00- 137.950,00- 164.450,89- 26.500,89- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 62.948,08- 0,00 158.900,00- 8.900,00- 17.510,18- 8.610,18- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
63.061,87- 0,00 7.150,00- 7.150,00- 4.511,21- 2.638,79 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 287.228,92- 0,00 304.000,00- 154.000,00- 186.472,28- 32.472,28- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
71.100,17- 0,00 152.150,00- 2.150,00- 24.271,53- 22.121,53- 0,00
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
292.704,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 292.704,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 42.003,82 0,00 0,00 52.630,92- 52.630,92- 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 42.003,82 0,00 0,00 52.630,92- 52.630,92- 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
334.707,87 0,00 0,00 52.630,92- 52.630,92- 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
263.607,70 0,00 152.150,00- 54.780,92- 76.902,45- 22.121,53- 0,00
 Seite 265 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
17.901.168,14 0,00 16.374.089,99 17.230.005,80 21.206.957,68 3.976.951,88 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 11.641.060,98 0,00 11.772.539,99 11.772.539,99 14.145.788,04 2.373.248,05 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 8.031.476,93 0,00 5.473.619,70 5.886.334,55 5.289.082,50 597.252,05- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.807.910,02 0,00 1.697.400,00 1.769.261,55 2.326.952,70 557.691,15 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 156.841,42 0,00 74.000,00 77.414,07 107.661,78 30.247,71 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 107.400,00 107.400,00 92.032,54 15.367,46- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 1.193,55 1.193,55 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 664.633,72 0,00 1.010.190,02 1.116.247,91 647.687,18 468.560,73- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 28.562.030,23 0,00 24.736.699,71 26.186.663,88 29.671.567,93 3.484.904,05 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 13.244.679,47- 0,00 14.114.800,00- 14.114.800,00- 13.663.818,52- 450.981,48 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 5.650,05- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 29.874.005,69- 8.850,00- 28.355.350,00- 31.484.625,63- 32.046.442,82- 561.817,19- 2.995,89-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 60.285.532,31- 0,00 59.154.296,02- 59.236.329,85- 58.891.196,91- 345.132,94 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 374,83- 0,00 15.000,00- 22.065,32- 64.175,83- 42.110,51- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
765.230,87- 0,00 218.250,00- 237.402,22- 1.009.686,61- 772.284,39- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 6.222.688,70- 0,00 6.234.400,00- 7.383.040,45- 7.389.619,10- 6.578,65- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 110.398.161,92- 8.850,00- 108.092.096,02- 112.478.263,47- 113.064.939,79- 586.676,32- 2.995,89-
 Seite 266 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
81.836.131,69- 8.850,00- 83.355.396,31- 86.291.599,59- 83.393.371,86- 2.898.227,73 2.995,89-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 23.261,00 0,00 30.400,00 30.400,00 16.828,00 13.572,00- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 131.193,02- 0,00 228.500,00- 228.500,00- 110.765,91- 117.734,09 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 118.807.966,21- 0,00 59.516.656,94- 59.516.656,94- 102.662.163,63- 43.145.506,69- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
118.915.898,23- 0,00 59.714.756,94- 59.714.756,94- 102.756.101,54- 43.041.344,60- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 200.752.029,92- 8.850,00- 143.070.153,25- 146.006.356,53- 186.149.473,40- 40.143.116,87- 2.995,89-
 Seite 267 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
7.728.410,07 0,00 4.601.550,00 5.457.465,81 8.068.310,58 2.610.844,77 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
4.767.516,07 0,00 4.973.050,00 5.385.764,85 5.076.157,15 309.607,70- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.750.974,84 0,00 1.697.400,00 1.769.261,55 2.151.469,50 382.207,95 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 60.451,70 0,00 74.000,00 77.414,07 203.690,07 126.276,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 107.400,00 107.400,00 92.032,54 15.367,46- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
100.350,52 0,00 0,00 106.057,89 65.309,30 40.748,59- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14.407.703,20 0,00 11.453.400,00 12.903.364,17 15.656.969,14 2.753.604,97 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 14.041.781,61- 0,00 14.110.600,00- 14.110.600,00- 14.291.111,35- 180.511,35- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 5.650,05- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 27.821.987,27- 8.850,00- 28.355.350,00- 31.484.625,63- 30.477.574,23- 1.007.051,40 2.995,89-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 15.000,00- 22.065,32- 35.945,16- 13.879,84- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 228.777,16- 0,00 218.250,00- 237.402,22- 238.239,49- 837,27- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
6.607.915,74- 0,00 6.234.400,00- 7.383.040,45- 6.241.862,26- 1.141.178,19 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 48.706.111,83- 8.850,00- 48.933.600,00- 53.237.733,62- 51.284.732,49- 1.953.001,13 2.995,89-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
34.298.408,63- 8.850,00- 37.480.200,00- 40.334.369,45- 35.627.763,35- 4.706.606,10 2.995,89-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 13.088.702,94 0,00 15.655.750,00 19.492.267,75 14.535.142,09 4.957.125,66- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 268 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
2.028.540,51 0,00 1.905.000,00 1.905.000,00 2.108.831,79 203.831,79 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
27.720,00 0,00 0,00 0,00 16.441,71 16.441,71 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 8.307,86 25.890,09 17.582,23 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 15.144.963,45 0,00 17.560.750,00 21.405.575,61 16.686.305,68 4.719.269,93- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 2.789,10- 80.000,00- 35.788,22- 38.155,29- 2.367,07- 154.514,21-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 316.071,26- 0,00 33.814,31- 0,00 33.814,31 282.256,95-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 23.550.967,82- 16.086.192,32- 30.027.450,00- 29.040.773,43- 21.901.844,62- 7.138.928,81 20.638.331,08-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
729.712,08- 197.883,89- 720.000,00- 572.038,19- 424.995,70- 147.042,49 251.684,25-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 1.884.044,17- 2.596.915,20- 4.827.800,00- 3.728.570,38- 1.190.143,54- 2.538.426,84 4.638.230,63-
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 26.164.724,07- 19.199.851,77- 35.655.250,00- 33.410.984,53- 23.555.139,15- 9.855.845,38 25.965.017,12-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
11.019.760,62- 19.199.851,77- 18.094.500,00- 12.005.408,92- 6.868.833,47- 5.136.575,45 25.965.017,12-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
45.318.169,25- 19.208.701,77- 55.574.700,00- 52.339.778,37- 42.496.596,82- 9.843.181,55 25.968.013,01-
 Seite 269 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
541 Gemeindestraßen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
14.682.517,16 0,00 13.219.062,84 14.074.978,65 17.741.695,52 3.666.716,87 0,00
aufgelöste Sonderposten 9.976.663,77 0,00 10.169.668,84 10.169.668,84 12.254.835,59 2.085.166,75 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 799.833,99 0,00 569.365,16 569.365,16 75.114,32 494.250,84- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 437.037,21 0,00 274.350,00 323.659,47 352.704,31 29.044,84 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 147.451,03 0,00 53.400,00 53.400,00 76.679,87 23.279,87 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 923,69 923,69 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 547.540,79 0,00 857.460,88 963.518,77 632.477,94 331.040,83- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 16.614.380,18 0,00 14.973.638,88 15.984.922,05 18.879.595,65 2.894.673,60 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 10.189.895,49- 0,00 10.777.700,00- 10.777.700,00- 10.402.168,99- 375.531,01 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 5.085,05- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 24.845.223,15- 8.850,00- 23.127.956,04- 26.175.655,47- 26.982.568,77- 806.913,30- 2.995,89-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 50.178.259,52- 0,00 50.956.844,69- 50.956.844,69- 50.571.236,13- 385.608,56 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 374,83- 0,00 15.000,00- 22.065,32- 64.175,83- 42.110,51- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
499.236,36- 0,00 35.300,00- 39.296,64- 700.469,57- 661.172,93- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 708.781,69- 0,00 722.150,00- 723.578,19- 743.861,57- 20.283,38- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 86.426.856,09- 8.850,00- 85.634.950,73- 88.695.140,31- 89.464.480,86- 769.340,55- 2.995,89-
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
69.812.475,91- 8.850,00- 70.661.311,85- 72.710.218,26- 70.584.885,21- 2.125.333,05 2.995,89-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 20.041,68 0,00 26.050,00 26.050,00 14.499,00 11.551,00- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 115.167,94- 0,00 179.100,00- 179.100,00- 97.862,43- 81.237,57 0,00
 Seite 270 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 + kalkulatorische Kosten 110.541.087,21- 0,00 50.771.017,28- 50.771.017,28- 102.554.245,47- 51.783.228,19- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
110.636.213,47- 0,00 50.924.067,28- 50.924.067,28- 102.637.608,90- 51.713.541,62- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 180.448.689,38- 8.850,00- 121.585.379,13- 123.634.285,54- 173.222.494,11- 49.588.208,57- 2.995,89-
 Seite 271 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
541 Gemeindestraßen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
6.167.842,07 0,00 3.061.850,00 3.917.765,81 6.523.136,50 2.605.370,69 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
106.111,18 0,00 138.400,00 138.400,00 37.872,36 100.527,64- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 403.192,24 0,00 274.350,00 283.472,50 166.742,56 116.729,94- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 51.772,72 0,00 53.400,00 53.400,00 96.976,86 43.576,86 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
100.350,52 0,00 0,00 106.057,89 65.309,30 40.748,59- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.829.268,73 0,00 3.528.000,00 4.499.096,20 6.890.037,58 2.390.941,38 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 10.767.380,31- 0,00 10.774.050,00- 10.774.050,00- 10.852.586,94- 78.536,94- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 5.085,05- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13.791.873,11- 8.850,00- 23.150.100,00- 26.199.559,49- 10.717.897,66- 15.481.661,83 2.995,89-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 15.000,00- 22.065,32- 35.945,16- 13.879,84- 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 37.364,76- 0,00 35.300,00- 39.296,64- 4.873,91- 34.422,73 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
695.416,75- 0,00 722.150,00- 723.578,19- 449.789,72- 273.788,47 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 25.297.119,98- 8.850,00- 34.696.600,00- 37.758.549,64- 22.061.093,39- 15.697.456,25 2.995,89-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
18.467.851,25- 8.850,00- 31.168.600,00- 33.259.453,44- 15.171.055,81- 18.088.397,63 2.995,89-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 11.388.363,78 0,00 13.943.250,00 16.220.606,93 11.716.537,20 4.504.069,73- 0,00
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
2.028.540,51 0,00 1.905.000,00 1.905.000,00 2.108.831,79 203.831,79 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
27.720,00 0,00 0,00 0,00 16.441,71 16.441,71 0,00
 Seite 272 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 8.307,86 25.890,09 17.582,23 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 13.444.624,29 0,00 15.848.250,00 18.133.914,79 13.867.700,79 4.266.214,00- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 2.789,10- 80.000,00- 23.627,03- 29.254,70- 5.627,67- 154.514,21-
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 286.283,38- 0,00 4.026,43- 0,00 4.026,43 282.256,95-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 21.282.533,57- 14.994.104,67- 27.967.450,00- 27.572.299,86- 21.309.526,30- 6.262.773,56 18.435.918,00-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
729.712,08- 197.883,89- 515.000,00- 515.847,59- 424.995,70- 90.851,89 251.684,25-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 1.735.494,17- 1.305.415,20- 3.327.800,00- 2.228.570,38- 1.190.143,54- 1.038.426,84 3.346.730,63-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 23.747.739,82- 16.786.476,24- 31.890.250,00- 30.344.371,29- 22.953.920,24- 7.390.451,05 22.471.104,04-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
10.303.115,53- 16.786.476,24- 16.042.000,00- 12.210.456,50- 9.086.219,45- 3.124.237,05 22.471.104,04-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
28.770.966,78- 16.795.326,24- 47.210.600,00- 45.469.909,94- 24.257.275,26- 21.212.634,68 22.474.099,93-
 Seite 273 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
542 Kreisstraßen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
909.525,59 0,00 894.796,37 894.796,37 993.304,61 98.508,24 0,00
aufgelöste Sonderposten 514.636,59 0,00 495.491,37 495.491,37 588.792,91 93.301,54 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 37.824,33 0,00 24.237,87 24.237,87 2.190,07 22.047,80- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 12.670,70 0,00 11.500,00 13.552,08 13.557,36 5,28 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.559,19 0,00 2.800,00 2.800,00 3.882,87 1.082,87 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 41,07 41,07 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 21.572,50 0,00 16.311,02 16.311,02 19.680,71 3.369,69 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 984.152,31 0,00 949.645,26 951.697,34 1.032.656,69 80.959,35 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 452.904,31- 0,00 453.300,00- 453.300,00- 462.342,03- 9.042,03- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 226,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.273.061,68- 0,00 1.375.019,96- 1.377.637,97- 1.288.284,42- 89.353,55 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 2.588.280,35- 0,00 2.576.698,53- 2.576.698,53- 2.608.326,24- 31.627,71- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
211.200,03- 0,00 179.050,00- 179.050,00- 212.337,00- 33.287,00- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 26.892,31- 0,00 27.800,00- 27.800,00- 27.911,97- 111,97- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 4.552.564,68- 0,00 4.611.868,49- 4.614.486,50- 4.599.201,66- 15.284,84 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
3.568.412,37- 0,00 3.662.223,23- 3.662.789,16- 3.566.544,97- 96.244,19 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 1.035,11 0,00 1.400,00 1.400,00 748,85 651,15- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 1.678,07- 0,00 6.900,00- 6.900,00- 1.142,92- 5.757,08 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 2.608.031,87- 0,00 2.583.613,67- 2.583.613,67- 0,00 2.583.613,67 0,00
 Seite 274 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
2.608.674,83- 0,00 2.589.113,67- 2.589.113,67- 394,07- 2.588.719,60 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 6.177.087,20- 0,00 6.251.336,90- 6.251.902,83- 3.566.939,04- 2.684.963,79 0,00
 Seite 275 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
542 Kreisstraßen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
394.889,00 0,00 395.300,00 395.300,00 394.889,00 411,00- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.919,93 0,00 2.000,00 2.000,00 0,00 2.000,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 12.689,39 0,00 11.500,00 13.552,08 2.165,26 11.386,82- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.559,19 0,00 2.800,00 2.800,00 0,00 2.800,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 412.057,51 0,00 411.600,00 413.652,08 397.054,26 16.597,82- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 478.572,07- 0,00 453.300,00- 453.300,00- 482.361,32- 29.061,32- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 226,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 655.041,58- 0,00 1.367.900,00- 1.369.952,08- 488.293,12- 881.658,96 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 187.562,50- 0,00 179.050,00- 179.050,00- 177.210,00- 1.840,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
26.894,09- 0,00 27.800,00- 27.800,00- 15.256,16- 12.543,84 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.348.296,24- 0,00 2.028.050,00- 2.030.102,08- 1.163.120,60- 866.981,48 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
936.238,73- 0,00 1.616.450,00- 1.616.450,00- 766.066,34- 850.383,66 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 78.689,82 78.689,82 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 78.689,82 78.689,82 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 29.787,88- 0,00 29.787,88- 0,00 29.787,88 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 14.373,76- 119.764,78- 0,00 113.177,58- 47.440,06- 65.737,52 6.587,20-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 14.373,76- 149.552,66- 0,00 142.965,46- 47.440,06- 95.525,40 6.587,20-
 Seite 276 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
14.373,76- 149.552,66- 0,00 64.275,64- 31.249,76 95.525,40 6.587,20-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
950.612,49- 149.552,66- 1.616.450,00- 1.680.725,64- 734.816,58- 945.909,06 6.587,20-
 Seite 277 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
543 Staatsstraßen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
499.164,45 0,00 491.293,38 491.293,38 543.944,52 52.651,14 0,00
aufgelöste Sonderposten 275.235,45 0,00 265.001,38 265.001,38 314.870,00 49.868,62 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 20.224,95 0,00 12.888,88 12.888,88 1.171,33 11.717,55- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 6.741,94 0,00 6.150,00 6.150,00 6.118,97 31,03- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.367,93 0,00 1.450,00 1.450,00 2.074,33 624,33 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 20,46 20,46 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 11.537,65 0,00 8.723,64 8.723,64 10.525,86 1.802,22 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 539.036,92 0,00 520.505,90 520.505,90 563.855,47 43.349,57 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 226.350,05- 0,00 226.200,00- 226.200,00- 231.068,65- 4.868,65- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 113,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 761.824,53- 0,00 720.207,96- 720.510,61- 651.166,22- 69.344,39 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 1.384.043,01- 0,00 1.377.861,85- 1.377.861,85- 1.394.758,07- 16.896,22- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
13.606,62- 0,00 1.000,00- 1.000,00- 18.706,71- 17.706,71- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 13.430,05- 0,00 13.900,00- 13.900,00- 13.978,55- 78,55- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 2.399.367,26- 0,00 2.339.169,81- 2.339.472,46- 2.309.678,20- 29.794,26 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.860.330,34- 0,00 1.818.663,91- 1.818.966,56- 1.745.822,73- 73.143,83 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 553,61 0,00 750,00 750,00 400,51 349,49- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 4.442,68- 0,00 3.500,00- 3.500,00- 1.671,12- 1.828,88 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.394.600,89- 0,00 1.381.560,30- 1.381.560,30- 0,00 1.381.560,30 0,00
 Seite 278 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.398.489,96- 0,00 1.384.310,30- 1.384.310,30- 1.270,61- 1.383.039,69 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 3.258.820,30- 0,00 3.202.974,21- 3.203.276,86- 1.747.093,34- 1.456.183,52 0,00
 Seite 279 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
543 Staatsstraßen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
223.929,00 0,00 224.150,00 224.150,00 223.928,00 222,00- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.026,83 0,00 1.000,00 1.000,00 0,00 1.000,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 6.751,94 0,00 6.150,00 6.150,00 56,05 6.093,95- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.367,93 0,00 1.450,00 1.450,00 0,00 1.450,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 233.075,70 0,00 232.750,00 232.750,00 223.984,05 8.765,95- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 239.174,25- 0,00 226.200,00- 226.200,00- 241.073,21- 14.873,21- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 113,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 450.458,13- 0,00 716.400,00- 716.400,00- 210.174,87- 506.225,13 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 975,80- 0,00 1.000,00- 1.000,00- 0,00 1.000,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
13.431,00- 0,00 13.900,00- 13.900,00- 7.365,60- 6.534,40 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 704.152,18- 0,00 957.500,00- 957.500,00- 458.613,68- 498.886,32 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
471.076,48- 0,00 724.750,00- 724.750,00- 234.629,63- 490.120,37 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 712.500,00 712.500,00 1.154.094,07 441.594,07 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 712.500,00 712.500,00 1.154.094,07 441.594,07 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 273.223,05- 136.007,71- 1.820.000,00- 742.286,41- 58.422,00- 683.864,41 1.213.721,30-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 273.223,05- 136.007,71- 1.820.000,00- 742.286,41- 58.422,00- 683.864,41 1.213.721,30-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
273.223,05- 136.007,71- 1.107.500,00- 29.786,41- 1.095.672,07 1.125.458,48 1.213.721,30-
 Seite 280 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
744.299,53- 136.007,71- 1.832.250,00- 754.536,41- 861.042,44 1.615.578,85 1.213.721,30-
 Seite 281 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
544 Bundesstraßen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.730.604,46 0,00 1.717.532,81 1.717.532,81 1.862.162,36 144.629,55 0,00
aufgelöste Sonderposten 810.564,96 0,00 791.073,81 791.073,81 926.963,90 135.890,09 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 59.510,45 0,00 38.057,35 38.057,35 3.449,97 34.607,38- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 19.421,63 0,00 17.300,00 17.300,00 17.589,62 289,62 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.018,64 0,00 4.350,00 4.350,00 6.079,45 1.729,45 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 41,07 41,07 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 33.982,78 0,00 25.694,48 25.694,48 31.002,67 5.308,19 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.847.537,96 0,00 1.802.934,64 1.802.934,64 1.920.325,14 117.390,50 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 452.869,89- 0,00 453.300,00- 453.300,00- 462.303,40- 9.003,40- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 226,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.083.740,96- 0,00 2.069.766,04- 2.070.657,52- 2.121.298,17- 50.640,65- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 4.073.323,15- 0,00 4.081.598,01- 4.081.598,01- 4.104.804,69- 23.206,68- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
39.932,52- 0,00 2.900,00- 18.055,58- 69.226,72- 51.171,14- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 32.104,21- 0,00 29.050,00- 29.050,00- 33.985,12- 4.935,12- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 6.682.196,73- 0,00 6.636.614,05- 6.652.661,11- 6.791.618,10- 138.956,99- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
4.834.658,77- 0,00 4.833.679,41- 4.849.726,47- 4.871.292,96- 21.566,49- 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 1.630,60 0,00 2.200,00 2.200,00 1.179,64 1.020,36- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 2.596,91- 0,00 7.550,00- 7.550,00- 962,05- 6.587,95 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 4.104.345,42- 0,00 4.081.909,08- 4.081.909,08- 0,00 4.081.909,08 0,00
 Seite 282 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
4.105.311,73- 0,00 4.087.259,08- 4.087.259,08- 217,59 4.087.476,67 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 8.939.970,50- 0,00 8.920.938,49- 8.936.985,55- 4.871.075,37- 4.065.910,18 0,00
 Seite 283 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
544 Bundesstraßen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
930.748,87 0,00 920.250,00 920.250,00 924.218,03 3.968,03 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
3.024,46 0,00 3.100,00 3.100,00 0,00 3.100,00- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 19.451,07 0,00 17.300,00 17.300,00 115,13 17.184,87- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.018,64 0,00 4.350,00 4.350,00 0,00 4.350,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 957.243,04 0,00 945.000,00 945.000,00 924.333,16 20.666,84- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 478.535,27- 0,00 453.300,00- 453.300,00- 482.321,70- 29.021,70- 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 226,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 1.167.695,87- 0,00 2.058.650,00- 2.058.650,00- 808.931,63- 1.249.718,37 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.874,10- 0,00 2.900,00- 18.055,58- 15.155,58- 2.900,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
32.107,02- 0,00 29.050,00- 29.050,00- 16.499,83- 12.550,17 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.681.438,26- 0,00 2.543.900,00- 2.559.055,58- 1.322.908,74- 1.236.146,84 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
724.195,22- 0,00 1.598.900,00- 1.614.055,58- 398.575,58- 1.215.480,00 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.551.789,16 0,00 0,00 1.480.471,00 1.585.821,00 105.350,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 1.551.789,16 0,00 0,00 1.480.471,00 1.585.821,00 105.350,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 11.340,70- 8.080,10- 3.260,60 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.872.377,34- 835.152,76- 80.000,00- 523.009,58- 287.790,95- 235.218,63 910.942,18-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.872.377,34- 835.152,76- 80.000,00- 534.350,28- 295.871,05- 238.479,23 910.942,18-
 Seite 284 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
320.588,18- 835.152,76- 80.000,00- 946.120,72 1.289.949,95 343.829,23 910.942,18-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.044.783,40- 835.152,76- 1.678.900,00- 667.934,86- 891.374,37 1.559.309,23 910.942,18-
 Seite 285 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
545 Straßenreinigung und Winterdienst
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
2 = anteilige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 46.602,05- 0,00 66.000,00- 66.000,00- 48.181,87- 17.818,13 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 5.339.418,01- 0,00 5.230.600,00- 6.369.312,26- 6.369.312,26- 0,00 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 5.386.020,06- 0,00 5.296.600,00- 6.435.312,26- 6.417.494,13- 17.818,13 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
5.386.020,06- 0,00 5.296.600,00- 6.435.312,26- 6.417.494,13- 17.818,13 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 5.386.020,06- 0,00 5.296.600,00- 6.435.312,26- 6.417.494,13- 17.818,13 0,00
 Seite 286 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
545 Straßenreinigung und Winterdienst
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 46.602,05- 0,00 66.000,00- 66.000,00- 48.181,87- 17.818,13 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
5.740.134,50- 0,00 5.230.600,00- 6.369.312,26- 5.230.599,13- 1.138.713,13 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.786.736,55- 0,00 5.296.600,00- 6.435.312,26- 5.278.781,00- 1.156.531,26 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
5.786.736,55- 0,00 5.296.600,00- 6.435.312,26- 5.278.781,00- 1.156.531,26 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
5.786.736,55- 0,00 5.296.600,00- 6.435.312,26- 5.278.781,00- 1.156.531,26 0,00
 Seite 287 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
546 Parkeinrichtungen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
7.470,97 0,00 128,49 128,49 9.177,16 9.048,67 0,00
aufgelöste Sonderposten 3.075,83 0,00 28,49 28,49 5.791,18 5.762,69 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 2.480.336,50 0,00 2.620.045,12 2.620.045,12 2.526.399,77 93.645,35- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 324,77 0,00 400,00 400,00 323,58 76,42- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 49,95 0,00 12.000,00 15.414,07 16.901,02 1.486,95 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14,49 14,49 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 350,00 350,00 0,00 350,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2.488.182,19 0,00 2.632.923,61 2.636.337,68 2.552.816,02 83.521,66- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 155.800,67- 0,00 155.200,00- 155.200,00- 172.791,97- 17.591,97- 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 319.949,25- 0,00 332.750,00- 336.164,07- 320.916,94- 15.247,13 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 5.540,81- 0,00 11.126,84- 11.126,84- 8.177,42- 2.949,42 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
108,79- 0,00 0,00 0,00 775,32- 775,32- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 7.010,13- 0,00 9.350,00- 9.350,00- 6.910,55- 2.439,45 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 488.409,65- 0,00 508.426,84- 511.840,91- 509.572,20- 2.268,71 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.999.772,54 0,00 2.124.496,77 2.124.496,77 2.043.243,82 81.252,95- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 0,00 0,00 2.000,00- 2.000,00- 0,80- 1.999,20 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 7.979,97- 0,00 548.390,51- 548.390,51- 5.807,52- 542.582,99 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
7.979,97- 0,00 550.390,51- 550.390,51- 5.808,32- 544.582,19 0,00
 Seite 288 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 1.991.792,57 0,00 1.574.106,26 1.574.106,26 2.037.435,50 463.329,24 0,00
 Seite 289 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
546 Parkeinrichtungen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
2.460.185,54 0,00 2.620.000,00 2.620.000,00 2.490.991,47 129.008,53- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 324,77 0,00 400,00 400,00 34,51 365,49- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7,83 0,00 12.000,00 15.414,07 20.528,13 5.114,06 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.460.518,14 0,00 2.632.400,00 2.635.814,07 2.511.554,11 124.259,96- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 157.780,07- 0,00 155.150,00- 155.150,00- 174.176,11- 19.026,11- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 274.368,71- 0,00 332.650,00- 336.064,07- 346.321,98- 10.257,91- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
6.998,48- 0,00 9.350,00- 9.350,00- 5.417,90- 3.932,10 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 439.147,26- 0,00 497.150,00- 500.564,07- 525.915,99- 25.351,92- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.021.370,88 0,00 2.135.250,00 2.135.250,00 1.985.638,12 149.611,88- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 148.550,00 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 148.550,00 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00- 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 48.837,60- 1.162,40- 70.000,00- 0,00 0,00 0,00 71.162,40-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 148.550,00- 1.291.500,00- 1.500.000,00- 1.500.000,00- 0,00 1.500.000,00 1.291.500,00-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 197.387,60- 1.292.662,40- 1.570.000,00- 1.500.000,00- 0,00 1.500.000,00 1.362.662,40-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
48.837,60- 1.292.662,40- 570.000,00- 500.000,00- 0,00 500.000,00 1.362.662,40-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.972.533,28 1.292.662,40- 1.565.250,00 1.635.250,00 1.985.638,12 350.388,12 1.362.662,40-
 Seite 290 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
547 Öffentlicher Personennahverkehr
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 107.400,00 107.400,00 92.032,54 15.367,46- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 0,00 0,00 107.400,00 107.400,00 92.032,54 15.367,46- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 107.400,00 107.400,00 92.032,54 15.367,46- 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 3.672,28- 0,00 0,00 0,00 3.672,28- 3.672,28- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
3.672,28- 0,00 0,00 0,00 3.672,28- 3.672,28- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 3.672,28- 0,00 107.400,00 107.400,00 88.360,26 19.039,74- 0,00
 Seite 291 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
547 Öffentlicher Personennahverkehr
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 107.400,00 107.400,00 92.032,54 15.367,46- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 107.400,00 107.400,00 92.032,54 15.367,46- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 107.400,00 107.400,00 92.032,54 15.367,46- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
0,00 0,00 107.400,00 107.400,00 92.032,54 15.367,46- 0,00
 Seite 292 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
549 Sonst. Leistungen d.Straßenbaulastträger
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
71.885,51 0,00 51.276,10 51.276,10 56.673,51 5.397,41 0,00
aufgelöste Sonderposten 60.884,38 0,00 51.276,10 51.276,10 54.534,46 3.258,36 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 4.633.746,71 0,00 2.209.025,32 2.621.740,17 2.680.757,04 59.016,87 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.331.713,77 0,00 1.387.700,00 1.408.200,00 1.936.658,86 528.458,86 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.394,68 0,00 0,00 0,00 2.044,24 2.044,24 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 152,77 152,77 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 50.000,00 0,00 101.650,00 101.650,00 46.000,00- 147.650,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 6.088.740,67 0,00 3.749.651,42 4.182.866,27 4.630.286,42 447.420,15 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.720.257,01- 0,00 1.983.100,00- 1.983.100,00- 1.884.961,61- 98.138,39 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 590.206,12- 0,00 729.650,00- 803.999,99- 682.208,30- 121.791,69 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 2.056.085,47- 0,00 150.166,10- 232.199,93- 203.894,36- 28.305,57 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
1.146,55- 0,00 0,00 0,00 8.171,29- 8.171,29- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 95.052,30- 0,00 201.550,00- 210.050,00- 193.659,08- 16.390,92 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 4.462.747,45- 0,00 3.064.466,10- 3.229.349,92- 2.972.894,64- 256.455,28 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.625.993,22 0,00 685.185,32 953.516,35 1.657.391,78 703.875,43 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 7.307,42- 0,00 29.450,00- 29.450,00- 9.126,59- 20.323,41 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 148.248,57- 0,00 150.166,10- 150.166,10- 98.438,36- 51.727,74 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
155.555,99- 0,00 179.616,10- 179.616,10- 107.564,95- 72.051,15 0,00
 Seite 293 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 1.470.437,23 0,00 505.569,22 773.900,25 1.549.826,83 775.926,58 0,00
 Seite 294 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
549 Sonst. Leistungen d.Straßenbaulastträger
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
11.001,13 0,00 0,00 0,00 2.139,05 2.139,05 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
2.196.463,63 0,00 2.208.550,00 2.621.264,85 2.499.717,03 121.547,82- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.324.753,77 0,00 1.387.700,00 1.408.200,00 1.713.186,67 304.986,67 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.394,68 0,00 0,00 0,00 1.804,12 1.804,12 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.533.613,21 0,00 3.596.250,00 4.029.464,85 4.216.846,87 187.382,02 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.873.737,59- 0,00 1.982.600,00- 1.982.600,00- 2.010.410,20- 27.810,20- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 684.284,26- 0,00 729.650,00- 803.999,99- 553.632,58- 250.367,41 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
112.375,06- 0,00 201.550,00- 210.050,00- 178.044,58- 32.005,42 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.670.396,91- 0,00 2.913.800,00- 2.996.649,99- 2.742.087,36- 254.562,63 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
863.216,30 0,00 682.450,00 1.032.814,86 1.474.759,51 441.944,65 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 820,49- 820,49- 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 59.622,50- 0,00 90.000,00- 90.000,00- 198.665,31- 108.665,31- 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 205.000,00- 56.190,60- 0,00 56.190,60 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 59.622,50- 0,00 295.000,00- 147.011,09- 199.485,80- 52.474,71- 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
59.622,50- 0,00 295.000,00- 147.011,09- 199.485,80- 52.474,71- 0,00
 Seite 295 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
803.593,80 0,00 387.450,00 885.803,77 1.275.273,71 389.469,94 0,00
 Seite 296 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
1.000.543,31 0,00 1.073.758,81 1.355.495,91 1.278.671,73 76.824,18- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 298.781,29 0,00 443.258,81 443.258,81 413.615,56 29.643,25- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 3.702.170,59 0,00 4.789.400,00 4.797.130,06 3.893.904,59 903.225,47- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 2.182.666,94 0,00 2.623.550,00 2.695.573,11 2.390.664,29 304.908,82- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 331.140,02 0,00 21.000,00 70.122,26 83.460,79 13.338,53 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 110.391,76 0,00 681.384,45 681.384,45 69.081,70 612.302,75- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 7.326.912,62 0,00 9.189.093,26 9.599.705,79 7.715.783,10 1.883.922,69- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 10.198.775,50- 0,00 11.327.300,00- 11.327.300,00- 10.686.983,17- 640.316,83 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.930.684,04- 134.809,09- 5.945.503,00- 6.979.714,59- 6.764.474,89- 215.239,70 374.436,92-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 2.260.631,49- 0,00 2.473.204,80- 2.473.204,80- 2.353.443,11- 119.761,69 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 35,79- 0,00 1.350,00- 1.350,00- 0,00 1.350,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
537.991,68- 0,00 554.900,00- 554.900,00- 545.946,84- 8.953,16 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 10.617.641,89- 0,00 10.872.015,00- 10.871.875,00- 10.849.210,98- 22.664,02 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 29.545.760,39- 134.809,09- 31.174.272,80- 32.208.344,39- 31.200.058,99- 1.008.285,40 374.436,92-
 Seite 297 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
22.218.847,77- 134.809,09- 21.985.179,54- 22.608.638,60- 23.484.275,89- 875.637,29- 374.436,92-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 117,00 0,00 0,00 0,00 3.143,41 3.143,41 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 246.095,07- 0,00 327.650,00- 327.650,00- 211.430,12- 116.219,88 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 8.136.828,58- 0,00 2.234.267,47- 2.234.267,47- 16.257.265,13- 14.022.997,66- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
8.382.806,65- 0,00 2.561.917,47- 2.561.917,47- 16.465.551,84- 13.903.634,37- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 30.601.654,42- 134.809,09- 24.547.097,01- 25.170.556,07- 39.949.827,73- 14.779.271,66- 374.436,92-
 Seite 298 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
780.819,62 0,00 630.500,00 912.237,10 898.608,69 13.628,41- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
4.384.353,20 0,00 4.789.400,00 4.797.130,06 4.650.957,17 146.172,89- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 2.190.724,78 0,00 2.623.550,00 2.695.573,11 2.595.641,65 99.931,46- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 210.589,27 0,00 21.000,00 70.122,26 33.566,35 36.555,91- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
6.275,67 0,00 2.550,00 2.550,00 11.476,31 8.926,31 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.572.762,54 0,00 8.067.000,00 8.477.612,53 8.190.250,17 287.362,36- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 10.831.859,41- 0,00 11.320.350,00- 11.320.350,00- 11.271.118,08- 49.231,92 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 4.916.674,67- 134.809,09- 5.945.503,00- 6.979.714,59- 6.288.387,33- 691.327,26 374.436,92-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 35,79- 0,00 1.350,00- 1.350,00- 0,00 1.350,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 500.517,17- 0,00 554.900,00- 554.900,00- 484.185,93- 70.714,07 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
10.827.169,52- 0,00 10.872.015,00- 10.871.875,00- 10.775.274,75- 96.600,25 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 27.076.256,56- 134.809,09- 28.694.118,00- 29.728.189,59- 28.818.966,09- 909.223,50 374.436,92-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
19.503.494,02- 134.809,09- 20.627.118,00- 21.250.577,06- 20.628.715,92- 621.861,14 374.436,92-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.936.785,06 0,00 3.379.801,00 4.732.854,69 3.090.420,11 1.642.434,58- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 299 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
6.887,97- 0,00 127.980,00 127.980,00 84.152,60 43.827,40- 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
13.078,37 0,00 0,00 0,00 16.591,85 16.591,85 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 2.942.975,46 0,00 3.507.781,00 4.860.834,69 3.191.164,56 1.669.670,13- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
32.588,00- 0,00 15.000,00- 25.645,45- 28.370,77- 2.725,32- 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
168.533,23- 126.855,60- 0,00 78.839,44- 78.839,44- 0,00 48.016,16-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.715.057,66- 5.143.440,51- 7.285.002,00- 7.177.689,87- 6.795.219,49- 382.470,38 6.593.850,47-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
462.237,75- 278.314,47- 352.050,00- 814.336,15- 813.121,38- 1.214,77 114.458,85-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 344.811,23- 56.867,49- 298.553,00- 355.420,49- 24.451,35- 330.969,14 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 15.703,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 4.707.524,77- 5.605.478,07- 7.950.605,00- 8.451.931,40- 7.740.002,43- 711.928,97 6.756.325,48-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
1.764.549,31- 5.605.478,07- 4.442.824,00- 3.591.096,71- 4.548.837,87- 957.741,16- 6.756.325,48-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
21.268.043,33- 5.740.287,16- 25.069.942,00- 24.841.673,77- 25.177.553,79- 335.880,02- 7.130.762,40-
 Seite 300 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
551 Öffentliches Grün/Landschaftsbau
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
278.170,09 0,00 91.220,88 269.241,87 313.942,99 44.701,12 0,00
aufgelöste Sonderposten 75.674,44 0,00 89.970,88 89.970,88 97.478,58 7.507,70 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 57.007,92 0,00 132.700,00 132.700,00 63.036,92 69.663,08- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.383.078,01 0,00 1.598.700,00 1.670.723,11 1.548.464,20 122.258,91- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 188.394,25 0,00 12.050,00 12.050,00 3.762,16 8.287,84- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 53.106,17 0,00 220.984,45 220.984,45 2.953,71 218.030,74- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.959.756,44 0,00 2.055.655,33 2.305.699,43 1.932.159,98 373.539,45- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 2.974.840,53- 0,00 3.261.350,00- 3.261.350,00- 3.057.628,14- 203.721,86 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.087.743,07- 0,00 3.166.025,00- 3.462.419,15- 3.328.351,73- 134.067,42 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 1.347.997,84- 0,00 1.418.648,40- 1.418.648,40- 1.380.338,80- 38.309,60 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 35,79- 0,00 1.350,00- 1.350,00- 0,00 1.350,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
501.262,86- 0,00 491.750,00- 491.750,00- 470.259,81- 21.490,19 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 10.422.274,97- 0,00 10.636.740,00- 10.636.600,00- 10.642.603,46- 6.003,46- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 18.334.155,06- 0,00 18.975.863,40- 19.272.117,55- 18.879.181,94- 392.935,61 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
16.374.398,62- 0,00 16.920.208,07- 16.966.418,12- 16.947.021,96- 19.396,16 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 117,00 0,00 0,00 0,00 3.143,41 3.143,41 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 117.859,55- 0,00 128.450,00- 128.450,00- 56.050,80- 72.399,20 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 2.047.206,12- 0,00 1.396.200,61- 1.396.200,61- 2.151.063,13- 754.862,52- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
2.164.948,67- 0,00 1.524.650,61- 1.524.650,61- 2.203.970,52- 679.319,91- 0,00
 Seite 301 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 18.539.347,29- 0,00 18.444.858,68- 18.491.068,73- 19.150.992,48- 659.923,75- 0,00
 Seite 302 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
551 Öffentliches Grün/Landschaftsbau
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
257.938,04 0,00 1.250,00 179.270,99 247.676,00 68.405,01 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
53.225,72 0,00 132.700,00 132.700,00 60.906,26 71.793,74- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.405.763,18 0,00 1.598.700,00 1.670.723,11 1.724.234,42 53.511,31 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 190.287,68 0,00 12.050,00 12.050,00 2.766,52 9.283,48- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.907.214,62 0,00 1.744.700,00 1.994.744,10 2.035.583,20 40.839,10 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 3.112.713,35- 0,00 3.257.100,00- 3.257.100,00- 3.247.457,99- 9.642,01 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.553.968,91- 0,00 3.166.025,00- 3.462.419,15- 3.194.943,62- 267.475,53 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 35,79- 0,00 1.350,00- 1.350,00- 0,00 1.350,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 489.125,39- 0,00 491.750,00- 491.750,00- 472.479,57- 19.270,43 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
10.714.705,30- 0,00 10.636.740,00- 10.636.600,00- 10.641.673,38- 5.073,38- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 16.870.548,74- 0,00 17.552.965,00- 17.849.219,15- 17.556.554,56- 292.664,59 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
14.963.334,12- 0,00 15.808.265,00- 15.854.475,05- 15.520.971,36- 333.503,69 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 819.926,74 0,00 210.868,00 524.430,66 609.037,29 84.606,63 0,00
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 127.980,00 127.980,00 0,00 127.980,00- 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
2.813,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 822.740,47 0,00 338.848,00 652.410,66 609.037,29 43.373,37- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
15.155,06- 0,00 10.000,00- 21.419,39- 20.653,79- 765,60 0,00
 Seite 303 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 106.855,60- 0,00 78.839,44- 78.839,44- 0,00 28.016,16-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.187.067,92- 1.680.145,13- 917.085,00- 1.651.944,36- 1.768.338,10- 116.393,74- 1.283.488,43-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
237.057,99- 62.913,75- 168.800,00- 145.442,34- 144.123,08- 1.319,26 91.225,36-
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 729,38- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.440.010,35- 1.849.914,48- 1.095.885,00- 1.897.645,53- 2.011.954,41- 114.308,88- 1.402.729,95-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
617.269,88- 1.849.914,48- 757.037,00- 1.245.234,87- 1.402.917,12- 157.682,25- 1.402.729,95-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
15.580.604,00- 1.849.914,48- 16.565.302,00- 17.099.709,92- 16.923.888,48- 175.821,44 1.402.729,95-
 Seite 304 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
552 Öffentl. Gewässer/Wasserbauliche Anlagen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
287.060,96 0,00 523.979,16 523.979,16 458.814,81 65.164,35- 0,00
aufgelöste Sonderposten 210.598,09 0,00 340.779,16 340.779,16 303.628,21 37.150,95- 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 628.371,72 0,00 837.400,00 845.130,06 679.046,28 166.083,78- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 12.009,03 0,00 9.950,00 9.950,00 12.061,59 2.111,59 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.493,06 0,00 2.050,00 2.050,00 403,66 1.646,34- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 35,00 0,00 141.800,00 141.800,00 0,00 141.800,00- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 928.969,77 0,00 1.515.179,16 1.522.909,22 1.150.326,34 372.582,88- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.898.911,89- 0,00 2.265.050,00- 2.265.050,00- 2.066.010,32- 199.039,68 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 920.973,56- 134.809,09- 1.150.650,00- 1.435.752,23- 1.362.803,89- 72.948,34 374.436,92-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 441.776,90- 0,00 426.405,91- 426.405,91- 468.837,16- 42.431,25- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
28.606,32- 0,00 0,00 0,00 63.980,67- 63.980,67- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 60.675,97- 0,00 70.600,00- 70.600,00- 65.426,81- 5.173,19 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 3.350.944,64- 134.809,09- 3.912.705,91- 4.197.808,14- 4.027.058,85- 170.749,29 374.436,92-
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.421.974,87- 134.809,09- 2.397.526,75- 2.674.898,92- 2.876.732,51- 201.833,59- 374.436,92-
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 10.799,63- 0,00 18.450,00- 18.450,00- 4.272,57- 14.177,43 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.676.568,57- 0,00 259.284,57- 259.284,57- 1.347.975,20- 1.088.690,63- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.687.368,20- 0,00 277.734,57- 277.734,57- 1.352.247,77- 1.074.513,20- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 4.109.343,07- 134.809,09- 2.675.261,32- 2.952.633,49- 4.228.980,28- 1.276.346,79- 374.436,92-
 Seite 305 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
552 Öffentl. Gewässer/Wasserbauliche Anlagen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
78.002,17 0,00 183.200,00 183.200,00 155.186,60 28.013,40- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
582.392,74 0,00 837.400,00 845.130,06 680.327,71 164.802,35- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 16.344,79 0,00 9.950,00 9.950,00 12.057,42 2.107,42 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 9.766,53 0,00 2.050,00 2.050,00 8.703,66 6.653,66 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
35,00 0,00 550,00 550,00 0,00 550,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 686.541,23 0,00 1.033.150,00 1.040.880,06 856.275,39 184.604,67- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 2.054.712,00- 0,00 2.264.350,00- 2.264.350,00- 2.154.925,44- 109.424,56 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 723.990,65- 134.809,09- 1.150.650,00- 1.435.752,23- 1.376.532,25- 59.219,98 374.436,92-
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
9.741,38- 0,00 70.600,00- 70.600,00- 38.954,16- 31.645,84 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.788.444,03- 134.809,09- 3.485.600,00- 3.770.702,23- 3.570.411,85- 200.290,38 374.436,92-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
2.101.902,80- 134.809,09- 2.452.450,00- 2.729.822,17- 2.714.136,46- 15.685,71 374.436,92-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.594.164,93 0,00 3.168.933,00 4.208.424,03 2.446.548,82 1.761.875,21- 0,00
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
8.273,47- 0,00 0,00 0,00 56.621,32 56.621,32 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
970,25- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 2.584.921,21 0,00 3.168.933,00 4.208.424,03 2.503.170,14 1.705.253,89- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
12.175,66- 0,00 0,00 4.226,06- 7.716,98- 3.490,92- 0,00
 Seite 306 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
168.533,23- 20.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00 20.000,00-
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.181.906,63- 2.705.205,73- 5.859.838,00- 4.965.250,96- 4.433.675,04- 531.575,92 4.590.649,68-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
31.853,72- 5.800,00- 48.750,00- 15.509,20- 11.720,41- 3.788,79 11.137,21-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 344.811,23- 56.867,49- 298.553,00- 355.420,49- 24.451,35- 330.969,14 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 122.119,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.617.161,03- 2.787.873,22- 6.207.141,00- 5.340.406,71- 4.477.563,78- 862.842,93 4.621.786,89-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
32.239,82- 2.787.873,22- 3.038.208,00- 1.131.982,68- 1.974.393,64- 842.410,96- 4.621.786,89-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.134.142,62- 2.922.682,31- 5.490.658,00- 3.861.804,85- 4.688.530,10- 826.725,25- 4.996.223,81-
 Seite 307 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
553 Friedhofs- und Bestattungswesen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
397.811,90 0,00 378.020,10 430.462,70 434.842,12 4.379,42 0,00
aufgelöste Sonderposten 11.970,09 0,00 11.970,10 11.970,10 11.970,10 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 3.003.734,09 0,00 3.792.300,00 3.792.300,00 3.131.273,23 661.026,77- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 704.936,24 0,00 844.950,00 844.950,00 678.348,36 166.601,64- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 468,34 0,00 400,00 400,00 9.630,10 9.230,10 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 51.169,92 0,00 145.600,00 145.600,00 31.976,98 113.623,02- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 4.158.120,49 0,00 5.161.270,10 5.213.712,70 4.286.070,79 927.641,91- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 2.911.058,98- 0,00 2.992.500,00- 2.992.500,00- 2.946.809,02- 45.690,98 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.174.465,41- 0,00 1.055.430,00- 1.273.040,04- 1.309.796,85- 36.756,81- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 405.441,63- 0,00 392.075,08- 392.075,08- 435.820,33- 43.745,25- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
8.122,50- 0,00 63.150,00- 63.150,00- 11.706,36- 51.443,64 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 42.924,45- 0,00 51.990,00- 51.990,00- 35.613,41- 16.376,59 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 4.542.012,97- 0,00 4.555.145,08- 4.772.755,12- 4.739.745,97- 33.009,15 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
383.892,48- 0,00 606.125,02 440.957,58 453.675,18- 894.632,76- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 116.054,00- 0,00 170.450,00- 170.450,00- 148.781,85- 21.668,15 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 1.122.496,12- 0,00 342.886,88- 342.886,88- 1.119.576,94- 776.690,06- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
1.238.550,12- 0,00 513.336,88- 513.336,88- 1.268.358,79- 755.021,91- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 1.622.442,60- 0,00 92.788,14 72.379,30- 1.722.033,97- 1.649.654,67- 0,00
 Seite 308 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
553 Friedhofs- und Bestattungswesen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
377.908,97 0,00 366.050,00 418.492,60 429.338,67 10.846,07 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
3.736.086,40 0,00 3.792.300,00 3.792.300,00 3.893.098,36 100.798,36 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 688.046,06 0,00 844.950,00 844.950,00 664.158,21 180.791,79- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 468,34 0,00 400,00 400,00 8.288,06 7.888,06 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.802.509,77 0,00 5.003.700,00 5.056.142,60 4.994.883,30 61.259,30- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 3.090.367,80- 0,00 2.990.900,00- 2.990.900,00- 3.096.438,19- 105.538,19- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 1.177.011,80- 0,00 1.055.430,00- 1.273.040,04- 1.231.668,91- 41.371,13 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8.122,50- 0,00 63.150,00- 63.150,00- 11.706,36- 51.443,64 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
39.993,93- 0,00 51.990,00- 51.990,00- 36.739,48- 15.250,52 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.315.496,03- 0,00 4.161.470,00- 4.379.080,04- 4.376.552,94- 2.527,10 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
487.013,74 0,00 842.230,00 677.062,56 618.330,36 58.732,20- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 24.834,00 24.834,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
6.286,62 0,00 0,00 0,00 16.591,85 16.591,85 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 6.286,62 0,00 0,00 0,00 41.425,85 41.425,85 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
5.257,28- 0,00 5.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 199.910,98- 504.305,03- 455.000,00- 506.615,57- 529.327,37- 22.711,80- 452.689,46-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
193.326,04- 209.600,72- 134.500,00- 653.384,61- 657.277,89- 3.893,28- 12.096,28-
 Seite 309 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 398.494,30- 713.905,75- 594.500,00- 1.160.000,18- 1.186.605,26- 26.605,08- 464.785,74-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
392.207,68- 713.905,75- 594.500,00- 1.160.000,18- 1.145.179,41- 14.820,77 464.785,74-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
94.806,06 713.905,75- 247.730,00 482.937,62- 526.849,05- 43.911,43- 464.785,74-
 Seite 310 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
554 Naturschutz und Landschaftspflege
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
0,00 0,00 0,00 20.000,00 0,00 20.000,00- 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 12.964,59 0,00 27.000,00 27.000,00 20.536,66 6.463,34- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 428,61 0,00 350,00 350,00 372,98 22,98 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 128.898,72 0,00 0,00 49.122,26 54.500,16 5.377,90 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 50,00- 0,00 61.800,00 61.800,00 22.734,70 39.065,30- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 142.241,92 0,00 89.150,00 158.272,26 98.144,50 60.127,76- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.291.950,53- 0,00 1.479.150,00- 1.479.150,00- 1.338.741,66- 140.408,34 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 377.082,70- 0,00 257.050,00- 410.919,75- 354.588,27- 56.331,48 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 10.897,79- 0,00 184.812,15- 184.812,15- 9.119,60- 175.692,55 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 77.070,44- 0,00 93.400,00- 93.400,00- 90.144,47- 3.255,53 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 1.757.001,46- 0,00 2.014.412,15- 2.168.281,90- 1.792.594,00- 375.687,90 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.614.759,54- 0,00 1.925.262,15- 2.010.009,64- 1.694.449,50- 315.560,14 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 1.108,35- 0,00 5.200,00- 5.200,00- 2.324,90- 2.875,10 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 3.103.508,95- 0,00 184.812,15- 184.812,15- 11.554.186,02- 11.369.373,87- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
3.104.617,30- 0,00 190.012,15- 190.012,15- 11.556.510,92- 11.366.498,77- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 4.719.376,84- 0,00 2.115.274,30- 2.200.021,79- 13.250.960,42- 11.050.938,63- 0,00
 Seite 311 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
554 Naturschutz und Landschaftspflege
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 20.000,00 0,00 20.000,00- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
12.556,07 0,00 27.000,00 27.000,00 16.613,34 10.386,66- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 428,61 0,00 350,00 350,00 44.600,40 44.250,40 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 49.122,26 0,00 49.122,26- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
110,00 0,00 2.000,00 2.000,00 60,00 1.940,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13.094,68 0,00 29.350,00 98.472,26 61.273,74 37.198,52- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.362.646,20- 0,00 1.478.950,00- 1.478.950,00- 1.406.992,67- 71.957,33 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 105.475,14- 0,00 257.050,00- 410.919,75- 129.653,05- 281.266,70 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
48.298,53- 0,00 93.400,00- 93.400,00- 41.815,30- 51.584,70 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.516.419,87- 0,00 1.829.400,00- 1.983.269,75- 1.578.461,02- 404.808,73 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.503.325,19- 0,00 1.800.050,00- 1.884.797,49- 1.517.187,28- 367.610,21 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 477.306,61- 0,00 0,00 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
1.385,50 0,00 0,00 0,00 27.531,28 27.531,28 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 475.921,11- 0,00 0,00 0,00 37.531,28 37.531,28 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 146.172,13- 253.784,62- 53.079,00- 53.878,98- 63.878,98- 10.000,00- 267.022,90-
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 105.686,96- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 251.859,09- 253.784,62- 53.079,00- 53.878,98- 63.878,98- 10.000,00- 267.022,90-
 Seite 312 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
727.780,20- 253.784,62- 53.079,00- 53.878,98- 26.347,70- 27.531,28 267.022,90-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
2.231.105,39- 253.784,62- 1.853.129,00- 1.938.676,47- 1.543.534,98- 395.141,49 267.022,90-
 Seite 313 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
555 Land- und Forstwirtschaft
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
37.500,36 0,00 80.538,67 111.812,18 71.071,81 40.740,37- 0,00
aufgelöste Sonderposten 538,67 0,00 538,67 538,67 538,67 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 92,27 0,00 0,00 0,00 11,50 11,50 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 82.215,05 0,00 169.600,00 169.600,00 151.417,16 18.182,84- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 11.885,65 0,00 6.500,00 6.500,00 15.164,71 8.664,71 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 6.130,67 0,00 111.200,00 111.200,00 11.416,31 99.783,69- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 137.824,00 0,00 367.838,67 399.112,18 249.081,49 150.030,69- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 1.122.013,57- 0,00 1.329.250,00- 1.329.250,00- 1.277.794,03- 51.455,97 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 370.419,30- 0,00 316.348,00- 397.583,42- 408.934,15- 11.350,73- 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 54.517,33- 0,00 51.263,26- 51.263,26- 59.327,22- 8.063,96- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 14.696,06- 0,00 19.285,00- 19.285,00- 15.422,83- 3.862,17 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 1.561.646,26- 0,00 1.716.146,26- 1.797.381,68- 1.761.478,23- 35.903,45 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.423.822,26- 0,00 1.348.307,59- 1.398.269,50- 1.512.396,74- 114.127,24- 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 273,54- 0,00 5.100,00- 5.100,00- 0,00 5.100,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 79.276,67- 0,00 51.083,26- 51.083,26- 84.463,84- 33.380,58- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
79.550,21- 0,00 56.183,26- 56.183,26- 84.463,84- 28.280,58- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 1.503.372,47- 0,00 1.404.490,85- 1.454.452,76- 1.596.860,58- 142.407,82- 0,00
 Seite 314 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
55 Natur- und Landschaftspflege
555 Land- und Forstwirtschaft
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
66.970,44 0,00 80.000,00 111.273,51 66.407,42 44.866,09- 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
92,27 0,00 0,00 0,00 11,50 11,50 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 80.142,14 0,00 169.600,00 169.600,00 150.591,20 19.008,80- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.066,72 0,00 6.500,00 6.500,00 13.808,11 7.308,11 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
6.130,67 0,00 0,00 0,00 11.416,31 11.416,31 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 163.402,24 0,00 256.100,00 287.373,51 242.234,54 45.138,97- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 1.211.420,06- 0,00 1.329.050,00- 1.329.050,00- 1.365.303,79- 36.253,79- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 356.228,17- 0,00 316.348,00- 397.583,42- 355.585,75- 41.997,67 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.269,28- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
14.430,38- 0,00 19.285,00- 19.285,00- 16.092,43- 3.192,57 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.585.347,89- 0,00 1.664.683,00- 1.745.918,42- 1.736.981,97- 8.936,45 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.421.945,65- 0,00 1.408.583,00- 1.458.544,91- 1.494.747,43- 36.202,52- 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
4.948,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 4.948,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
4.948,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 315 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.416.997,38- 0,00 1.408.583,00- 1.458.544,91- 1.494.747,43- 36.202,52- 0,00
 Seite 316 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
56 Umweltschutz
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
912.533,62 0,00 1.999.800,00 2.079.115,27 1.797.070,89 282.044,38- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 103.176,33 0,00 153.300,00 153.300,00 106.051,34 47.248,66- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.703,90 0,00 1.450,00 3.943,75 3.811,50 132,25- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 209.653,58 0,00 231.600,00 339.427,57 229.749,77 109.677,80- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 10.354,03 0,00 467.900,00 467.900,00 5.040,21 462.859,79- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.237.421,46 0,00 2.854.050,00 3.043.686,59 2.141.723,71 901.962,88- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 3.888.912,25- 0,00 4.847.250,00- 4.847.250,00- 4.114.042,24- 733.207,76 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.384.662,24- 0,00 924.630,00- 1.082.851,40- 936.305,87- 146.545,53 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 22.345,86- 0,00 27.448,78- 27.448,78- 33.072,10- 5.623,32- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 50,00- 50,00- 0,00 50,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
289.710,00- 0,00 294.050,00- 294.050,00- 267.525,16- 26.524,84 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 336.961,37- 0,00 369.450,00- 363.550,00- 329.228,51- 34.321,49 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 5.922.591,72- 0,00 6.462.878,78- 6.615.200,18- 5.680.173,88- 935.026,30 0,00
 Seite 317 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
4.685.170,26- 0,00 3.608.828,78- 3.571.513,59- 3.538.450,17- 33.063,42 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 9.878,75- 0,00 43.150,00- 43.150,00- 5.508,55- 37.641,45 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 29.777,78- 0,00 22.849,45- 22.849,45- 19.308,38- 3.541,07 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
39.656,53- 0,00 65.999,45- 65.999,45- 24.816,93- 41.182,52 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 4.724.826,79- 0,00 3.674.828,23- 3.637.513,04- 3.563.267,10- 74.245,94 0,00
 Seite 318 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
56 Umweltschutz
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.412.794,88 0,00 1.999.800,00 2.079.115,27 2.336.695,44 257.580,17 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
100.226,52 0,00 153.300,00 153.300,00 107.163,28 46.136,72- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.577,55 0,00 1.450,00 3.943,75 3.937,85 5,90- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 194.744,11 0,00 231.600,00 339.427,57 213.494,40 125.933,17- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
3.095,00 0,00 6.000,00 6.000,00 3.904,50 2.095,50- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.712.438,06 0,00 2.392.150,00 2.581.786,59 2.665.195,47 83.408,88 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 4.456.102,32- 0,00 4.846.500,00- 4.846.500,00- 4.525.589,74- 320.910,26 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.162.987,49- 0,00 4.512.118,00- 4.670.339,40- 4.387.225,37- 283.114,03 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 50,00- 50,00- 0,00 50,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 285.944,00- 0,00 294.050,00- 294.050,00- 274.231,16- 19.818,84 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
400.851,66- 0,00 369.450,00- 363.550,00- 436.949,89- 73.399,89- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8.305.885,47- 0,00 10.022.168,00- 10.174.489,40- 9.623.996,16- 550.493,24 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
6.593.447,41- 0,00 7.630.018,00- 7.592.702,81- 6.958.800,69- 633.902,12 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 319 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 53.575,93- 25.589,34- 20.000,00- 50.048,64- 49.807,79- 240,85 61.540,70-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 53.575,93- 25.589,34- 20.000,00- 50.048,64- 49.807,79- 240,85 61.540,70-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
53.575,93- 25.589,34- 20.000,00- 50.048,64- 49.807,79- 240,85 61.540,70-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
6.647.023,34- 25.589,34- 7.650.018,00- 7.642.751,45- 7.008.608,48- 634.142,97 61.540,70-
 Seite 320 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
56 Umweltschutz
561 Umweltschutzmaßnahmen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
912.533,62 0,00 1.999.800,00 2.079.115,27 1.797.070,89 282.044,38- 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 103.176,33 0,00 153.300,00 153.300,00 106.051,34 47.248,66- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.703,90 0,00 1.450,00 3.943,75 3.811,50 132,25- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 209.653,58 0,00 231.600,00 339.427,57 229.749,77 109.677,80- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 10.354,03 0,00 467.900,00 467.900,00 5.040,21 462.859,79- 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 1.237.421,46 0,00 2.854.050,00 3.043.686,59 2.141.723,71 901.962,88- 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 3.888.912,25- 0,00 4.847.250,00- 4.847.250,00- 4.114.042,24- 733.207,76 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.384.662,24- 0,00 924.630,00- 1.082.851,40- 936.305,87- 146.545,53 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 22.345,86- 0,00 27.448,78- 27.448,78- 33.072,10- 5.623,32- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 50,00- 50,00- 0,00 50,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
289.710,00- 0,00 294.050,00- 294.050,00- 267.525,16- 26.524,84 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 336.961,37- 0,00 369.450,00- 363.550,00- 329.228,51- 34.321,49 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 5.922.591,72- 0,00 6.462.878,78- 6.615.200,18- 5.680.173,88- 935.026,30 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
4.685.170,26- 0,00 3.608.828,78- 3.571.513,59- 3.538.450,17- 33.063,42 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 9.878,75- 0,00 43.150,00- 43.150,00- 5.508,55- 37.641,45 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 29.777,78- 0,00 22.849,45- 22.849,45- 19.308,38- 3.541,07 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
39.656,53- 0,00 65.999,45- 65.999,45- 24.816,93- 41.182,52 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 4.724.826,79- 0,00 3.674.828,23- 3.637.513,04- 3.563.267,10- 74.245,94 0,00
 Seite 321 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
56 Umweltschutz
561 Umweltschutzmaßnahmen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.412.794,88 0,00 1.999.800,00 2.079.115,27 2.336.695,44 257.580,17 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
100.226,52 0,00 153.300,00 153.300,00 107.163,28 46.136,72- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.577,55 0,00 1.450,00 3.943,75 3.937,85 5,90- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 194.744,11 0,00 231.600,00 339.427,57 213.494,40 125.933,17- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
3.095,00 0,00 6.000,00 6.000,00 3.904,50 2.095,50- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.712.438,06 0,00 2.392.150,00 2.581.786,59 2.665.195,47 83.408,88 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 4.456.102,32- 0,00 4.846.500,00- 4.846.500,00- 4.525.589,74- 320.910,26 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 3.101.478,08- 0,00 4.512.118,00- 4.670.339,40- 4.326.568,42- 343.770,98 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 50,00- 50,00- 0,00 50,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 285.944,00- 0,00 294.050,00- 294.050,00- 274.231,16- 19.818,84 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
126.540,40- 0,00 369.450,00- 363.550,00- 181.721,59- 181.828,41 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.970.064,80- 0,00 10.022.168,00- 10.174.489,40- 9.308.110,91- 866.378,49 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
6.257.626,74- 0,00 7.630.018,00- 7.592.702,81- 6.642.915,44- 949.787,37 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 53.575,93- 25.589,34- 20.000,00- 50.048,64- 49.807,79- 240,85 61.540,70-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 53.575,93- 25.589,34- 20.000,00- 50.048,64- 49.807,79- 240,85 61.540,70-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
53.575,93- 25.589,34- 20.000,00- 50.048,64- 49.807,79- 240,85 61.540,70-
 Seite 322 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
6.311.202,67- 25.589,34- 7.650.018,00- 7.642.751,45- 6.692.723,23- 950.028,22 61.540,70-
 Seite 323 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
57 Wirtschaft und Tourismus
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
290.693,32 0,00 454.952,55 454.952,55 371.572,24 83.380,31- 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 3.526,52 0,00 179.852,55 179.852,55 4.976,78 174.875,77- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.010.574,54 0,00 1.050.000,00 1.050.000,00 1.146.837,65 96.837,65 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 482.434,38 0,00 484.200,00 484.200,00 475.515,60 8.684,40- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 1.677,90 1.677,90 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 14.435.450,63 0,00 15.160.600,00 15.160.600,00 15.114.298,40 46.301,60- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 14.774.957,69 0,00 116.250,00 116.250,00 42.271.662,89 42.155.412,89 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 30.994.110,56 0,00 17.266.002,55 17.266.002,55 59.381.564,68 42.115.562,13 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 3.136.695,93- 0,00 3.615.250,00- 3.615.250,00- 3.402.044,64- 213.205,36 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.545.616,56- 0,00 2.388.500,00- 2.424.218,10- 2.143.151,93- 281.066,17 95.000,00-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 4.685.233,72- 0,00 106.200,69- 106.200,69- 3.088.496,88- 2.982.296,19- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
8.530.327,76- 0,00 9.498.100,00- 9.439.422,92- 9.413.668,41- 25.754,51 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 1.986.763,68- 0,00 1.927.800,00- 1.927.840,00- 1.893.736,69- 34.103,31 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 19.884.637,65- 0,00 17.535.850,69- 17.512.931,71- 19.941.098,55- 2.428.166,84- 95.000,00-
 Seite 324 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
11.109.472,91 0,00 269.848,14- 246.929,16- 39.440.466,13 39.687.395,29 95.000,00-
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 62.809,04- 0,00 74.500,00- 74.500,00- 70.047,24- 4.452,76 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 32.865.344,54- 0,00 9.007,61- 9.007,61- 32.715.109,63- 32.706.102,02- 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
32.928.153,58- 0,00 83.507,61- 83.507,61- 32.785.156,87- 32.701.649,26- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 21.818.680,67- 0,00 353.355,75- 330.436,77- 6.655.309,26 6.985.746,03 95.000,00-
 Seite 325 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
57 Wirtschaft und Tourismus
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
181.683,49 0,00 275.100,00 275.100,00 464.084,84 188.984,84 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.009.831,73 0,00 1.050.000,00 1.050.000,00 1.105.381,06 55.381,06 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 476.418,63 0,00 484.200,00 484.200,00 515.480,91 31.280,91 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 164.661,99 0,00 15.160.600,00 15.160.600,00 843.509,76 14.317.090,24- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.035,00 0,00 100,00 100,00 256,63 156,63 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.833.630,84 0,00 16.970.000,00 16.970.000,00 2.928.713,20 14.041.286,80- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 3.250.900,82- 0,00 3.614.800,00- 3.614.800,00- 3.511.970,59- 102.829,41 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 1.530.289,30- 0,00 2.388.500,00- 2.424.218,10- 2.652.435,94- 228.217,84- 95.000,00-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 19.154.090,22- 0,00 9.498.100,00- 9.439.422,92- 9.241.922,10- 197.500,82 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.869.056,50- 0,00 1.927.800,00- 1.927.840,00- 1.890.853,11- 36.986,89 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 25.804.336,84- 0,00 17.429.200,00- 17.406.281,02- 17.297.181,74- 109.099,28 95.000,00-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
23.970.706,00- 0,00 459.200,00- 436.281,02- 14.368.468,54- 13.932.187,52- 95.000,00-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 2.756.550,00 2.756.550,00 135.000,00 2.621.550,00- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 326 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
168.340,68 0,00 0,00 0,00 132,62 132,62 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 168.340,68 0,00 2.756.550,00 2.756.550,00 135.132,62 2.621.417,38- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 6.205,36- 6.205,36- 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 143.090,45- 4.537.588,53- 640.000,00- 924.812,76- 942.256,21- 17.443,45- 4.465.649,67-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
10.217,96- 15.964,83- 101.750,00- 116.690,78- 42.764,27- 73.926,51 16.024,05-
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
15.270.788,64- 0,00 15.270.800,00- 15.270.800,00- 15.270.788,64- 11,36 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 90.000,00- 0,00 0,00 0,00 90.000,00- 90.000,00- 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 15.514.097,05- 4.553.553,36- 16.012.550,00- 16.318.508,90- 16.352.014,48- 33.505,58- 4.481.673,72-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
15.345.756,37- 4.553.553,36- 13.256.000,00- 13.561.958,90- 16.216.881,86- 2.654.922,96- 4.481.673,72-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
39.316.462,37- 4.553.553,36- 13.715.200,00- 13.998.239,92- 30.585.350,40- 16.587.110,48- 4.576.673,72-
 Seite 327 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
57 Wirtschaft und Tourismus
571 Wirtschaftsförderung
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
214.399,73 0,00 394.926,03 394.926,03 265.685,25 129.240,78- 0,00
aufgelöste Sonderposten 0,00 0,00 176.326,03 176.326,03 0,00 176.326,03- 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 37.428,70 0,00 6.400,00 6.400,00 36.711,77 30.311,77 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 1.677,90 1.677,90 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 145.645,19 0,00 43.100,00 43.100,00 193.044,60 149.944,60 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 397.473,62 0,00 444.426,03 444.426,03 497.119,52 52.693,49 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 2.537.209,73- 0,00 2.829.000,00- 2.829.000,00- 2.702.908,15- 126.091,85 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 876.673,04- 0,00 1.476.200,00- 1.504.868,10- 1.324.373,01- 180.495,09 95.000,00-
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 184.364,07- 0,00 8.083,88- 8.083,88- 7.463,82- 620,06 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
3.041.885,69- 0,00 3.668.100,00- 3.609.422,92- 3.552.133,20- 57.289,72 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 282.134,13- 0,00 277.500,00- 277.500,00- 261.560,91- 15.939,09 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 6.922.266,66- 0,00 8.258.883,88- 8.228.874,90- 7.848.439,09- 380.435,81 95.000,00-
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
6.524.793,04- 0,00 7.814.457,85- 7.784.448,87- 7.351.319,57- 433.129,30 95.000,00-
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 4.471,24- 0,00 4.000,00- 4.000,00- 3.564,80- 435,20 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 335.145,98- 0,00 89.109,20 89.109,20 169.992,75- 259.101,95- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
339.617,22- 0,00 85.109,20 85.109,20 173.557,55- 258.666,75- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 6.864.410,26- 0,00 7.729.348,65- 7.699.339,67- 7.524.877,12- 174.462,55 95.000,00-
 Seite 328 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
57 Wirtschaft und Tourismus
571 Wirtschaftsförderung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
112.008,49 0,00 218.600,00 218.600,00 393.659,84 175.059,84 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 37.341,18 0,00 6.400,00 6.400,00 32.271,34 25.871,34 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 51,63 51,63 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 149.349,67 0,00 225.000,00 225.000,00 425.982,81 200.982,81 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 2.579.357,80- 0,00 2.828.700,00- 2.828.700,00- 2.746.162,45- 82.537,55 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 892.910,92- 0,00 1.476.200,00- 1.504.868,10- 1.806.526,32- 301.658,22- 95.000,00-
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.006.780,79- 0,00 3.668.100,00- 3.609.422,92- 3.412.552,44- 196.870,48 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
256.612,66- 0,00 277.500,00- 277.500,00- 271.954,16- 5.545,84 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.735.662,17- 0,00 8.250.500,00- 8.220.491,02- 8.237.195,37- 16.704,35- 95.000,00-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
6.586.312,50- 0,00 8.025.500,00- 7.995.491,02- 7.811.212,56- 184.278,46 95.000,00-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 2.756.550,00 2.756.550,00 135.000,00 2.621.550,00- 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
168.340,68 0,00 0,00 0,00 132,62 132,62 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 168.340,68 0,00 2.756.550,00 2.756.550,00 135.132,62 2.621.417,38- 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 143.090,45- 4.530.708,51- 640.000,00- 924.812,76- 942.256,21- 17.443,45- 4.263.769,65-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
6.371,57- 15.964,83- 91.000,00- 90.940,78- 21.061,05- 69.879,73 16.024,05-
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 90.000,00- 0,00 0,00 0,00 90.000,00- 90.000,00- 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 239.462,02- 4.546.673,34- 731.000,00- 1.015.753,54- 1.053.317,26- 37.563,72- 4.279.793,70-
 Seite 329 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
71.121,34- 4.546.673,34- 2.025.550,00 1.740.796,46 918.184,64- 2.658.981,10- 4.279.793,70-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
6.657.433,84- 4.546.673,34- 5.999.950,00- 6.254.694,56- 8.729.397,20- 2.474.702,64- 4.374.793,70-
 Seite 330 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
57 Wirtschaft und Tourismus
573 Allgemeine Einrichtungen u. Unternehmen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
76.293,59 0,00 60.026,52 60.026,52 105.886,99 45.860,47 0,00
aufgelöste Sonderposten 3.526,52 0,00 3.526,52 3.526,52 4.976,78 1.450,26 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 1.010.574,54 0,00 1.050.000,00 1.050.000,00 1.146.837,65 96.837,65 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 445.003,16 0,00 477.800,00 477.800,00 438.800,98 38.999,02- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 14.435.450,63 0,00 15.160.600,00 15.160.600,00 15.114.298,40 46.301,60- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 14.629.312,50 0,00 73.150,00 73.150,00 42.078.618,29 42.005.468,29 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 30.596.634,42 0,00 16.821.576,52 16.821.576,52 58.884.442,31 42.062.865,79 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 589.320,73- 0,00 736.100,00- 736.100,00- 668.455,83- 67.644,17 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 668.943,52- 0,00 912.300,00- 919.350,00- 818.778,92- 100.571,08 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 4.500.869,65- 0,00 98.116,81- 98.116,81- 3.081.033,06- 2.982.916,25- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
3.538.442,07- 0,00 3.530.000,00- 3.530.000,00- 3.561.535,21- 31.535,21- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 1.704.592,83- 0,00 1.650.300,00- 1.650.300,00- 1.632.139,06- 18.160,94 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 11.002.168,80- 0,00 6.926.816,81- 6.933.866,81- 9.761.942,08- 2.828.075,27- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
19.594.465,62 0,00 9.894.759,71 9.887.709,71 49.122.500,23 39.234.790,52 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 58.337,80- 0,00 70.500,00- 70.500,00- 66.482,44- 4.017,56 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 32.530.198,56- 0,00 98.116,81- 98.116,81- 32.545.116,88- 32.447.000,07- 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
32.588.536,36- 0,00 168.616,81- 168.616,81- 32.611.599,32- 32.442.982,51- 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 12.994.070,74- 0,00 9.726.142,90 9.719.092,90 16.510.900,91 6.791.808,01 0,00
 Seite 331 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
57 Wirtschaft und Tourismus
573 Allgemeine Einrichtungen u. Unternehmen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
69.675,00 0,00 56.500,00 56.500,00 70.425,00 13.925,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
1.009.831,73 0,00 1.050.000,00 1.050.000,00 1.105.381,06 55.381,06 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 439.074,93 0,00 477.800,00 477.800,00 483.206,72 5.406,72 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 164.661,99 0,00 15.160.600,00 15.160.600,00 843.509,76 14.317.090,24- 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.035,00 0,00 100,00 100,00 205,00 105,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.684.278,65 0,00 16.745.000,00 16.745.000,00 2.502.727,54 14.242.272,46- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 661.385,95- 0,00 735.950,00- 735.950,00- 735.127,48- 822,52 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 637.378,38- 0,00 912.300,00- 919.350,00- 845.909,62- 73.440,38 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14.197.309,43- 0,00 3.530.000,00- 3.530.000,00- 3.529.369,66- 630,34 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
1.612.407,12- 0,00 1.650.300,00- 1.650.300,00- 1.618.862,23- 31.437,77 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17.108.480,88- 0,00 6.828.550,00- 6.835.600,00- 6.729.268,99- 106.331,01 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
15.424.202,23- 0,00 9.916.450,00 9.909.400,00 4.226.541,45- 14.135.941,45- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 6.205,36- 6.205,36- 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 6.880,02- 0,00 0,00 0,00 0,00 201.880,02-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
3.846,39- 0,00 10.750,00- 25.750,00- 21.703,22- 4.046,78 0,00
 Seite 332 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
15.270.788,64- 0,00 15.270.800,00- 15.270.800,00- 15.270.788,64- 11,36 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 15.274.635,03- 6.880,02- 15.281.550,00- 15.302.755,36- 15.298.697,22- 4.058,14 201.880,02-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
15.274.635,03- 6.880,02- 15.281.550,00- 15.302.755,36- 15.298.697,22- 4.058,14 201.880,02-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
30.698.837,26- 6.880,02- 5.365.100,00- 5.393.355,36- 19.525.238,67- 14.131.883,31- 201.880,02-
 Seite 333 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
57 Wirtschaft und Tourismus
575 Tourismus
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 2,52 0,00 0,00 0,00 2,85 2,85 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 2,52 0,00 0,00 0,00 2,85 2,85 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 10.165,47- 0,00 50.150,00- 50.150,00- 30.680,66- 19.469,34 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
1.950.000,00- 0,00 2.300.000,00- 2.300.000,00- 2.300.000,00- 0,00 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 36,72- 0,00 0,00 40,00- 36,72- 3,28 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 1.960.202,19- 0,00 2.350.150,00- 2.350.190,00- 2.330.717,38- 19.472,62 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.960.199,67- 0,00 2.350.150,00- 2.350.190,00- 2.330.714,53- 19.475,47 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 1.960.199,67- 0,00 2.350.150,00- 2.350.190,00- 2.330.714,53- 19.475,47 0,00
 Seite 334 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
57 Wirtschaft und Tourismus
575 Tourismus
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 2,52 0,00 0,00 0,00 2,85 2,85 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2,52 0,00 0,00 0,00 2,85 2,85 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 10.157,07- 0,00 50.150,00- 50.150,00- 30.680,66- 19.469,34 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.950.000,00- 0,00 2.300.000,00- 2.300.000,00- 2.300.000,00- 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
36,72- 0,00 0,00 40,00- 36,72- 3,28 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.960.193,79- 0,00 2.350.150,00- 2.350.190,00- 2.330.717,38- 19.472,62 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.960.191,27- 0,00 2.350.150,00- 2.350.190,00- 2.330.714,53- 19.475,47 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.960.191,27- 0,00 2.350.150,00- 2.350.190,00- 2.330.714,53- 19.475,47 0,00
 Seite 335 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
61 Allgemeine Finanzwirtschaft
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 470.025.698,47 0,00 478.950.450,00 486.467.040,48 564.561.071,70 78.094.031,22 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
417.752.306,77 0,00 413.224.093,15 414.152.326,24 415.087.469,41 935.143,17 0,00
darunter: Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aufgelöste Sonderposten 17.914.986,53 0,00 19.047.543,15 19.047.543,15 17.914.986,53 1.132.556,62- 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 7.225.223,76 0,00 5.487.135,00 11.659.057,94 7.086.000,26 4.573.057,68- 0,00
1.8 +/
-
anteilige aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 10.238.630,83 0,00 3.060.500,00 30.011.746,45 44.212.834,90 14.201.088,45 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 905.241.859,83 0,00 900.722.178,15 942.290.171,11 1.030.947.376,27 88.657.205,16 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 9.520,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 20.118.183,76- 0,00 0,00 26.806.959,06- 33.814.116,12- 7.007.157,06- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 20.261.130,06- 0,00 19.896.900,00- 23.070.867,00- 19.078.026,31- 3.992.840,69 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
16.614.212,24- 0,00 78.882.000,00- 78.282.000,00- 82.574.479,44- 4.292.479,44- 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 8,70- 0,00 0,00 0,00 21,63- 21,63- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 56.984.014,40- 0,00 98.778.900,00- 128.159.826,06- 135.466.643,50- 7.306.817,44- 0,00
 Seite 336 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
848.257.845,43 0,00 801.943.278,15 814.130.345,05 895.480.732,77 81.350.387,72 0,00
6 Erträge aus interner Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 + Aufwendungen für interne Leistungsverrechnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 32.488.172,23 0,00 0,00 0,00 31.530.290,00 31.530.290,00 0,00
darunter: anteilige kalkulatorische Zinsen, soweit sie die Zinsen nach
§ 2 Abs. 1 Nr. 15 SächsKomHVO-Doppik übersteigen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 + kalkulatorischer Vortrag eines Fehlbetrages aus dem Vorjahr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
32.488.172,23 0,00 0,00 0,00 31.530.290,00 31.530.290,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 880.746.017,66 0,00 801.943.278,15 814.130.345,05 927.011.022,77 112.880.677,72 0,00
 Seite 337 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
61 Allgemeine Finanzwirtschaft
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 452.705.119,81 0,00 478.950.450,00 486.467.040,48 550.722.704,46 64.255.663,98 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
408.826.017,93 0,00 445.176.550,00 446.104.783,09 448.872.607,85 2.767.824,76 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 60.735.383,69 0,00 60.735.383,69- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 16.163.139,98 0,00 5.487.135,00 11.659.057,94 15.207.413,59 3.548.355,65 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
5.882.218,78 0,00 3.060.500,00 3.212.050,00 5.795.442,57 2.583.392,57 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 883.576.496,50 0,00 932.674.635,00 1.008.178.315,20 1.020.598.168,47 12.419.853,27 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14.986.545,64- 0,00 19.896.900,00- 23.070.867,00- 13.444.457,72- 9.626.409,28 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15.090.908,55- 0,00 78.882.000,00- 78.282.000,00- 84.896.566,61- 6.614.566,61- 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
8,70- 0,00 0,00 82.791.793,99- 21,63- 82.791.772,36 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 30.077.462,89- 0,00 98.778.900,00- 184.144.660,99- 98.341.045,96- 85.803.615,03 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
853.499.033,61 0,00 833.895.735,00 824.033.654,21 922.257.122,51 98.223.468,30 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 45.820.035,00 0,00 52.606.850,00 52.606.850,00 52.603.121,00 3.729,00- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 45.820.035,00 0,00 52.606.850,00 52.606.850,00 52.603.121,00 3.729,00- 0,00
 Seite 338 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 2.213.502,77 2.213.502,77 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 45.820.035,00 0,00 52.606.850,00 52.606.850,00 54.816.623,77 2.209.773,77 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 73.957.949,37- 73.957.949,37- 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 73.957.949,37- 73.957.949,37- 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
45.820.035,00 0,00 52.606.850,00 52.606.850,00 19.141.325,60- 71.748.175,60- 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
899.319.068,61 0,00 886.502.585,00 876.640.504,21 903.115.796,91 26.475.292,70 0,00
 Seite 339 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
61 Allgemeine Finanzwirtschaft
611 Steuern, allg. Zuweisungen,allg. Umlagen
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 470.025.698,47 0,00 478.950.450,00 486.467.040,48 564.561.071,70 78.094.031,22 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
399.265.980,71 0,00 394.176.550,00 395.104.783,09 397.128.161,25 2.023.378,16 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 6.547.757,64 0,00 3.040.500,00 3.084.650,00 9.182.642,68 6.097.992,68 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 875.839.436,82 0,00 876.167.500,00 884.656.473,57 970.871.875,63 86.215.402,06 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 3.722.427,50- 0,00 0,00 7.262,61- 2.628.350,69- 2.621.088,08- 0,00
3.6 + anteilige Transferaufwendungen und Abschreibungen auf
Sonderposten für geleistete Investitionsförderungsmaßnahmen
16.614.212,24- 0,00 78.882.000,00- 78.282.000,00- 82.574.479,44- 4.292.479,44- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 20.336.639,74- 0,00 78.882.000,00- 78.289.262,61- 85.202.830,13- 6.913.567,52- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
855.502.797,08 0,00 797.285.500,00 806.367.210,96 885.669.045,50 79.301.834,54 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 855.502.797,08 0,00 797.285.500,00 806.367.210,96 885.669.045,50 79.301.834,54 0,00
 Seite 340 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
61 Allgemeine Finanzwirtschaft
611 Steuern, allg. Zuweisungen,allg. Umlagen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 452.705.119,81 0,00 478.950.450,00 486.467.040,48 550.722.704,46 64.255.663,98 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
408.826.017,93 0,00 445.176.550,00 446.104.783,09 448.872.607,85 2.767.824,76 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
5.607.880,30 0,00 3.040.500,00 3.084.650,00 4.978.467,30 1.893.817,30 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 867.139.018,04 0,00 927.167.500,00 935.656.473,57 1.004.573.779,61 68.917.306,04 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15.090.908,55- 0,00 78.882.000,00- 78.282.000,00- 84.896.566,61- 6.614.566,61- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15.090.908,55- 0,00 78.882.000,00- 78.282.000,00- 84.896.566,61- 6.614.566,61- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
852.048.109,49 0,00 848.285.500,00 857.374.473,57 919.677.213,00 62.302.739,43 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 45.820.035,00 0,00 52.606.850,00 52.606.850,00 52.603.121,00 3.729,00- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 45.820.035,00 0,00 52.606.850,00 52.606.850,00 52.603.121,00 3.729,00- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 45.820.035,00 0,00 52.606.850,00 52.606.850,00 52.603.121,00 3.729,00- 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
45.820.035,00 0,00 52.606.850,00 52.606.850,00 52.603.121,00 3.729,00- 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
897.868.144,49 0,00 900.892.350,00 909.981.323,57 972.280.334,00 62.299.010,43 0,00
 Seite 341 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
61 Allgemeine Finanzwirtschaft
612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft
Teilergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten sowie aufgelöste
Sonderposten
18.486.326,06 0,00 19.047.543,15 19.047.543,15 17.959.308,16 1.088.234,99- 0,00
aufgelöste Sonderposten 17.914.986,53 0,00 19.047.543,15 19.047.543,15 17.914.986,53 1.132.556,62- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 7.225.223,76 0,00 5.487.135,00 11.659.057,94 7.086.000,26 4.573.057,68- 0,00
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 3.690.873,19 0,00 20.000,00 26.927.096,45 35.030.192,22 8.103.095,77 0,00
2 = anteilige ordentliche Erträge 29.402.423,01 0,00 24.554.678,15 57.633.697,54 60.075.500,64 2.441.803,10 0,00
3.1 anteilige Personalaufwendungen 9.520,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.4 + anteilige planmäßige Abschreibungen 16.395.756,26- 0,00 0,00 26.799.696,45- 31.185.765,43- 4.386.068,98- 0,00
3.5 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 20.261.130,06- 0,00 19.896.900,00- 23.070.867,00- 19.078.026,31- 3.992.840,69 0,00
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen 8,70- 0,00 0,00 0,00 21,63- 21,63- 0,00
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen 36.647.374,66- 0,00 19.896.900,00- 49.870.563,45- 50.263.813,37- 393.249,92- 0,00
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis
(Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. Nummer 4)
7.244.951,65- 0,00 4.657.778,15 7.763.134,09 9.811.687,27 2.048.553,18 0,00
8 + kalkulatorische Kosten 32.488.172,23 0,00 0,00 0,00 31.530.290,00 31.530.290,00 0,00
10 = anteiliges kalkulatorisches Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7
bis 9)
32.488.172,23 0,00 0,00 0,00 31.530.290,00 31.530.290,00 0,00
11 = anteiliger Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummern 5+ 10) 25.243.220,58 0,00 4.657.778,15 7.763.134,09 41.341.977,27 33.578.843,18 0,00
 Seite 342 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
61 Allgemeine Finanzwirtschaft
612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 60.735.383,69 0,00 60.735.383,69- 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 16.163.139,98 0,00 5.487.135,00 11.659.057,94 15.207.413,59 3.548.355,65 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
274.338,48 0,00 20.000,00 127.400,00 816.975,27 689.575,27 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 16.437.478,46 0,00 5.507.135,00 72.521.841,63 16.024.388,86 56.497.452,77- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14.986.545,64- 0,00 19.896.900,00- 23.070.867,00- 13.444.457,72- 9.626.409,28 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
8,70- 0,00 0,00 82.791.793,99- 21,63- 82.791.772,36 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14.986.554,34- 0,00 19.896.900,00- 105.862.660,99- 13.444.479,35- 92.418.181,64 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
1.450.924,12 0,00 14.389.765,00- 33.340.819,36- 2.579.909,51 35.920.728,87 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 2.213.502,77 2.213.502,77 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 2.213.502,77 2.213.502,77 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 73.957.949,37- 73.957.949,37- 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 73.957.949,37- 73.957.949,37- 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 71.744.446,60- 71.744.446,60- 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
1.450.924,12 0,00 14.389.765,00- 33.340.819,36- 69.164.537,09- 35.823.717,73- 0,00
 Seite 343 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
71 Zentrale Verwaltung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 20.550,66 20.550,66 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 20.550,66 20.550,66 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 10.867,24- 0,00 10.867,24 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 167.381,44- 0,00 0,00 7.333,29- 12.627,91- 5.294,62- 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 167.381,44- 0,00 0,00 18.200,53- 12.627,91- 5.572,62 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
167.381,44- 0,00 0,00 18.200,53- 7.922,75 26.123,28 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 344 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
167.381,44- 0,00 0,00 18.200,53- 7.922,75 26.123,28 0,00
 Seite 345 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
71 Zentrale Verwaltung
711 Innere Verwaltung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 10.867,24- 0,00 10.867,24 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 10.867,24- 0,00 10.867,24 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 0,00 10.867,24- 0,00 10.867,24 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
0,00 0,00 0,00 10.867,24- 0,00 10.867,24 0,00
 Seite 346 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
71 Zentrale Verwaltung
712 Sicherheit und Ordnung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 20.550,66 20.550,66 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 20.550,66 20.550,66 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 167.381,44- 0,00 0,00 7.333,29- 12.627,91- 5.294,62- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 167.381,44- 0,00 0,00 7.333,29- 12.627,91- 5.294,62- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
167.381,44- 0,00 0,00 7.333,29- 7.922,75 15.256,04 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
167.381,44- 0,00 0,00 7.333,29- 7.922,75 15.256,04 0,00
 Seite 347 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
73 Soziales und Jugend
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 62.219,86- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 62.219,86- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
62.219,86- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 348 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
62.219,86- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 349 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
73 Soziales und Jugend
731 Soziale Hilfen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 62.219,86- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 62.219,86- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
62.219,86- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
62.219,86- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 350 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
74 Gesundheit und Sport
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 694.000,00 694.000,00 0,00 694.000,00- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 694.000,00 694.000,00 0,00 694.000,00- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 68.959,57- 0,00 694.000,00- 901.768,19- 512.951,18- 388.817,01 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 68.959,57- 0,00 694.000,00- 901.768,19- 512.951,18- 388.817,01 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
68.959,57- 0,00 0,00 207.768,19- 512.951,18- 305.182,99- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 450.000,00 450.000,00 0,00 450.000,00- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 351 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 450.000,00 450.000,00 0,00 450.000,00- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 450.000,00- 450.000,00- 0,00 450.000,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 450.000,00- 450.000,00- 0,00 450.000,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
68.959,57- 0,00 0,00 207.768,19- 512.951,18- 305.182,99- 0,00
 Seite 352 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
74 Gesundheit und Sport
742 Sportförderung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 694.000,00 694.000,00 0,00 694.000,00- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 694.000,00 694.000,00 0,00 694.000,00- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 68.959,57- 0,00 694.000,00- 901.768,19- 512.951,18- 388.817,01 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 68.959,57- 0,00 694.000,00- 901.768,19- 512.951,18- 388.817,01 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
68.959,57- 0,00 0,00 207.768,19- 512.951,18- 305.182,99- 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 450.000,00 450.000,00 0,00 450.000,00- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 450.000,00 450.000,00 0,00 450.000,00- 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 450.000,00- 450.000,00- 0,00 450.000,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 450.000,00- 450.000,00- 0,00 450.000,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
68.959,57- 0,00 0,00 207.768,19- 512.951,18- 305.182,99- 0,00
 Seite 353 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
75 Gestaltung der Umwelt
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 48.980,86 0,00 1.073.397,00 1.073.397,00 27.801,51 1.045.595,49- 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 48.980,86 0,00 1.073.397,00 1.073.397,00 27.801,51 1.045.595,49- 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 708.388,75- 0,00 1.073.397,00- 375.126,13- 205.808,02- 169.318,11 701.124,13-
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 708.388,75- 0,00 1.073.397,00- 375.126,13- 205.808,02- 169.318,11 701.124,13-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
659.407,89- 0,00 0,00 698.270,87 178.006,51- 876.277,38- 701.124,13-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 215.000,00 215.000,00 0,00 215.000,00- 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 354 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 215.000,00 215.000,00 0,00 215.000,00- 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 215.000,00- 24.221,30- 24.221,30- 0,00 190.778,70-
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 215.000,00- 24.221,30- 24.221,30- 0,00 190.778,70-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 190.778,70 24.221,30- 215.000,00- 190.778,70-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
659.407,89- 0,00 0,00 889.049,57 202.227,81- 1.091.277,38- 891.902,83-
 Seite 355 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
75 Gestaltung der Umwelt
751 Räumliche Planung und Entwicklung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 2.853,26- 4.164,10- 1.310,84- 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 2.853,26- 4.164,10- 1.310,84- 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 0,00 2.853,26- 4.164,10- 1.310,84- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
0,00 0,00 0,00 2.853,26- 4.164,10- 1.310,84- 0,00
 Seite 356 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
75 Gestaltung der Umwelt
753 Ver- und Entsorgung
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 38.287,80- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 38.287,80- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
38.287,80- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
38.287,80- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 357 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
75 Gestaltung der Umwelt
754 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 48.980,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 48.980,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 48.980,86- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 48.980,86- 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 358 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
75 Gestaltung der Umwelt
755 Natur- und Landschaftspflege
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 1.073.397,00 1.073.397,00 27.801,51 1.045.595,49- 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 1.073.397,00 1.073.397,00 27.801,51 1.045.595,49- 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 621.120,09- 0,00 1.073.397,00- 372.272,87- 201.643,92- 170.628,95 701.124,13-
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 621.120,09- 0,00 1.073.397,00- 372.272,87- 201.643,92- 170.628,95 701.124,13-
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
621.120,09- 0,00 0,00 701.124,13 173.842,41- 874.966,54- 701.124,13-
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 215.000,00 215.000,00 0,00 215.000,00- 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 215.000,00 215.000,00 0,00 215.000,00- 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 215.000,00- 24.221,30- 24.221,30- 0,00 190.778,70-
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 215.000,00- 24.221,30- 24.221,30- 0,00 190.778,70-
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 190.778,70 24.221,30- 215.000,00- 190.778,70-
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
621.120,09- 0,00 0,00 891.902,83 198.063,71- 1.089.966,54- 891.902,83-
 Seite 359 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
76 Zentrale Finanzleistungen
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.1 anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 200.000,00 0,00
1.3 + anteilige sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, ausgenommen
Investitionsbeiträge
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 200.000,00 0,00
3.1 anteilige Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2 + anteilige Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5 + anteilige Transferauszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 200.000,00 0,00
6.1 anteilige Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
darunter: Investive Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 Seite 360 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
6.2 + anteilige Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen
Entgelten für Investitionstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.3 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.4 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken,
Gebäuden und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.5 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.6 + anteilige Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagevermögen und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.7 + anteilige Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.1 anteilige Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen
Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, Gebäuden
und sonstigen unbeweglichen Vermögensgegenständen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.3 + anteilige Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.4 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem
Sachanlagevermögen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.5 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
und von Wertpapieren des Umlaufvermögens
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.6 + anteilige Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.7 + anteilige Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
0,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 200.000,00 0,00
 Seite 361 000
Leipzig Jahresabschluss
2014
76 Zentrale Finanzleistungen
761 Allgemeine Finanzwirtschaft
Teilfinanzrechnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis Vorjahr
2013
Ermächtigungen
aus
2013
Beschlossener
Haushaltsplan
2014
fort-
geschriebener
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Vergleich
Ergebnis-
fortgeschrieb.
Ansatz
übertr.
Ermächtigung
nach
2015
EUR
1 2 3 4 5 6 7
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
0,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 200.000,00 0,00
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 200.000,00 0,00
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4)
0,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 200.000,00 0,00
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 = anteilige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit
(Nummer 6 ./. Nummer 7)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-bedarf (Nr. 5 +
Nr. 6 ./. Nr.7)
0,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 200.000,00 0,00
 Seite 362 000

Jahresabschluss der Stadt Leipzig
zum 31.12.2014

Gesamtergebnisrechnung inklusive Teilrechnungen
Gesamtfinanzrechnung inklusive Teilrechnungen

Leipzig, ………………………..………………………………………………………………
Burkhard Jung
Oberbürgermeister

Feststellung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig zum 31.12.2014 durch
die Ratsversammlung:

Leipzig, ………………………..………………………………………………………………
Burkhard Jung
Oberbürgermeister

Seite 1 von 3
Vorlage: "Feststellung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig zum 31.12.2014 (…)"  Anlage 2
lfd. Nr. Wahlrechte und Ermessenspielräume Begründung
1 Bestätigung einer Bagatellgrenze für Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP-/ PRAP-
Regelung 2.500,00 Euro auf Ursprungsbetrag vor Abgrenzung) für regelmäßig
wiederkehrende bedeutungslose Sachverhalte
(gemäß Handlungsempfehlung SMI FAQ 2.48)

2 Bestätigung einer Wertaufgriffsgrenze i. H. v. 5.000,00 Euro für Korrekturen der
Eröffnungsbilanz durch Buchung gegen das Basiskapital
gem. § 62 Abs. 1 SächsKomHVO-Doppik)

3 Bestätigung der Vereinfachungsvorschrift nach § 35 Abs. 4 SächsKomHVO-Doppik (AHK
unter 410,00 Euro für bewegl. Sachanlagevermögen, Kunstgegenstände)
Bewegliche Vermögensgegenstände sowie Kunstgegenstände, deren AHK 410,00 Euro nicht übersteigen,
werden nicht bilanziert.
4 Bestätigung der Abweichung von der Einzelbewertung gem. § 37 Abs. 1 Satz 2 Nr. 2
SächsKomHVO-Doppik
Unter den beweglichen Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens werden die
Fachunterrichtsräume (ausgenommen Werken und Kunst/ Musik) als Sachgesamtheit unter den
Betriebsvorrichtungen geführt.

Sammlungen von Kunstgegenständen werden als Sachgesamtheit geführt.
5 Bestätigung der Bildung von Festwerten gem. § 34 Abs. 2 SächsKomHVO-Doppik Festwertbildung wurde bisher nur für die Straßenbeleuchtung festgelegt.
6 Bestätigung der Gruppenbewertung gem. § 34 Abs. 3 SächsKomHVO-Doppik Die Gruppenbewertung kam im Jahresabschluss 2014 nicht zur Anwendung.
7 Bestätigung, dass keine Einbeziehung der Materialgemeinkosten in die
Herstellungskosten  vorgenommen wird (§ 38 Abs. 2 SächsKomHVO-Doppik)
Es werden keine Materialgemeinkosten, Fertigungsgemeinkosten und keine Kosten für allgemeine
Verwaltung und soziale Einrichtungen eingerechnet.
8 Bestätigung, dass keine Berücksichtigung von Zinsen für Fremdkapital bei der
Berechnung der Herstellungskosten erfolgt (§ 38 Abs. 3 SächsKomHVO-Doppik)
Zinsen für Fremdkapital werden in der Stadt Leipzig nicht als Herstellungskosten angesetzt.
9 Bestätigung des Verbrauchsfolgeverfahren für körperliche Gegenstände des
Vorratsvermögens (§ 43 Satz 1 SächsKomHVO-Doppik)
Für die Bestimmung des Wertes des Vorrates wird eines der Verbrauchsfolgeverfahrens nach § 43 Satz 1
SächsKomHVO-Doppik angewendet.
Seite 2 von 3
lfd. Nr. Wahlrechte und Ermessenspielräume Begründung
10 Bestätigung der Ermittlung von Nutzungsdauern für die Abschreibungswerte (§ 44 Abs.
3 und Anlage zur SächsKomHVO-Doppik)
Die Nutzungsdauern wurden innerhalb der vorgeschriebenen Spannen der Anlage zur SächsKomHVO-Doppik
festgelegt, unter Berücksichtigung der Abschreibungstabellen der KGST, des Steuerrechts und Rheinland-
Pfalz.
Es wurde sich an den tatsächlichen Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände in der Stadt Leipzig
orientiert.
Siehe Anlage 2 - Abschreibungstabellen (Ratsbeschluss Nr. V-1329)
Tab. 1 - Bewegliches Sachanlagevermögen
Tab. 2 - Gebäude
Tab. 3 – Infrastrukturvermögen

Die Tabellen der Nutzungsdauern sind Bestandteil der DA 26/2011 zur EöB und behalten auch weiterhin ihre
Gültigkeit.

Eine Ausnahme besteht bei der Gebäudebewertung mittels Berechnungstabellen des Fachamtes bei
grundhafter Sanierung.
11 Bestätigung der Ermessungsspielräume bei der Ersatzbewertung von Grund und Boden
(§ 61 Abs. 7 Nr. 1 Satz 1 SächsKomHVO-Doppik - Bodenrichtwert)
Es wurde die Bodenrichtwertkarte von 2010 angehalten.
Die Ersatzwerte für den Gemeinbedarf Grund & Boden wurden innerhalb der vorgegebenen Spannen
festgelegt.
Bei Gemeinbedarfsflächen und gewidmeten Grundstücken wird auf Grund der eingeschränkten Nutzung
bereits eine Wertminderung von ca. 80 % des Bodenwertes vorgenommen.
12 Bestätigung der Verrechnung eines negativen Ergebnises aus nicht-zahlungswirksamen
Sachverhalten bis zum HHJ 2016 direkt mit Basiskapital (gemäß § 131 Abs. 6
SächsGemO)
- negativer Saldo aus nicht-zahlungswirksamen Erträgen und Aufwendungen kann bereits im Jahr der
Entstehung mit dem Basiskapital verrechnet werden
- Deckung von Fehlbeträgen gem. § 131 Abs. 6 SächsGemO bis zum HHJ 2016

- Übergangsbestimmung für die Deckung von Fehlbeträgen
13 Bestätigung, dass das Abzinsungswahlrecht für Rückstellungen (Novellierung
§ 41 Abs. 3 SächsKomHVO-Doppik)  nicht ausgeübt wird
Rückstellungen werden nicht abgezinst.
14 Bestätigung der Anwendung des Wahlrechtes für die Bildung von "weiteren sonstigen
Rückstellungen" nach § 41 Abs. 1 Satz 2 SächsKomHVO-Doppik

(§ 85 a SächsGemO - Wahlrecht oder Vollständigkeitsverpflichtung)
- gem. § 41 Abs. 1 Satz 2 SächsKomHVO-Doppik können für weitere ungewisse Verbindlichkeiten
Rückstellungen gebildet werden
- dies steht im Widerspruch zu § 85a SächsGemO, welcher den vollständigen Ansatz von Rückstellungen
vorsieht
- mit Beschlussfassung werden die gesetzlichen Auslegungsschwierigkeiten "Wahlrecht vs. Ansatzpflicht"
beigelegt
Seite 3 von 3
lfd. Nr. Wahlrechte und Ermessenspielräume Begründung
15 Bestätigung der Ausübung des Wahlrechtes für weitere sonstige Rückstellungen gem. §
41 Abs. 1 Satz 2 SächsKomHVO-Doppik, für
folgende Sachverhalte:
- Zahlung für Jubiläumsgelder an Mitarbeiter
- Gewährung bezahlte Freistellung in Form von Sabat oder Lebensarbeitszeitmodell
- Aufwendungen für die Behebung von Naturkatastrophen (z. B. bei Hochwasser,
Erdbeben, (Wirbel-)Stürmen)
- gem. § 41 Abs. 1 Satz 2 SächsKomHVO-Doppik können für weitere ungewisse Verbindlichkeiten
Rückstellungen gebildet werden

- das Wahlrecht wird nur für die genannten Sachverhalte ausgeübt, alle übrigen Sachverhalte sind von der
Rückstellungsbildung ausgenommen

- Unter einer Naturkatastrophe ist ein gefährliches Naturereignis exogenen (z. B. Hochwasser) oder
endogenen (z. B. Erdbeben) Ursprungs zu verstehen, welches Schäden nach sich zieht.
16 Bestätigung, dass Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften
gebildet werden, wenn der Verlust nicht geringfügig ist. Als nicht geringfügug wird ein
Verlust größer 50 TEuro angesehen. (§ 41 Abs. 2 SächsKomHVO-Doppik)
Er werden nur Drohverlustrückstellungen ab einem Verlust von größer 50.000 Euro gebildet.
17 Bestätigung der Anwendung des Wahlrechtes zur Anwendung der unterschiedlichen
Versionen der SächsKomHVO-Doppik
gem. § 63 Abs. 1 SächsKomHVO-Doppik
grundsätzlich alter Stand (2012) mit folgenden Ausnahmen:
seit 2012: § 41 Wertansätze für Rückstellungen (können abgezinst werden)
18 Bestätigung des Wahlrechtes zur Bildung aktiver Sonderposten für geleistete
Investitionszuwendungen (EÖB nicht, erst ab 01.01.2012 durch Stadt Leipzig gewährte
Zuwendungen/Zuschüsse);
gem. § 36 Abs. 8 SächsKomHVO-Doppik
Mit der Beschlussvorlage DS-00411/14 wurde die Ausübung des Wahlrechtes zur Bildung von aktiven
Sonderposten ab dem 01.01.2012 ohne Berücksichtigung einer Wertgrenze stattgegeben. Die aktiven
Sonderposten werden über die Zweckbindungsfrist des bezuschussten Vermögensgegenstandes aufgelöst.
Wurde keine Zweckbindungsfrist vereinbart werden die Sonderposten linear über 10 Jahre aufgelöst.
19 Bestätigung der Nichtanwendung einer komponentenweisen Abschreibung
gem. § 44 Abs. 8 SächsKomHVO-Doppik
Die komponentenweise Abschreibung wird nicht angewendet.
20 Bestätigung der Anwendung der Eigenkapitalspiegelbildmethode
gem. § 61 Abs. 6 SächsKomHVO-Doppik
Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen und Zweckverbänden sowie
Sondervermögen nach § 91 Abs. 1 Nr. 1 SächsGemO werden mit dem anteiligen Eigenkapital (Ermittlung
durch Eigenkapitalspiegelbildmethode) angesetzt.
21 Bestätigung einer Erheblichkeitsschwelle für Rückstellungen gemäß § 41 Abs. 1 Nr. 1-7
SächsKomHVO-Doppik i.H.v. 10.000,00 Euro pro Einzelsachverhalt bzw. je gleichartigem
und annähernd gleichwertigem Risikosachverhalt

22 Bestätigung einer Erheblichkeitsschwelle für Rückstellungen gemäß § 41 Abs. 1 Nr. 8
und 9 SächsKomHVO-Doppik i.H.v. 1.000,00 Euro pro Maßnahme im Bereich bauliche
Unterhaltung (z. B. Schulen und Kindertagesstätten)

23 Bestätigung, dass von der Bekanntgabe des Anhanges abgesehen werden kann (§ 88b
Abs. 3 S. 2 SächsGemO)

Maßnahmen- und Zeitplan
Teil 1 - Sachverhalte, die umgesetzt wurden
Anlage 3
Lfd. Nr. Sachverhalt - Angaben im Prüfungsvermerk
(Schlussbericht 2012 des RPA)
geplante Maßnahmen Umsetzungszeitpunkt
5 Das eingerichtete rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem bietet keine hinreichende Sicherheit
dafür, dass die Einhaltung der Grundsätze der Vollständigkeit nach § 88 SächsGemO und § 36 Abs. 1
SächsKomHVO-Doppik sowie der Klarheit und Übersichtlichkeit nach § 88 SächsGemO gewährleistet
wird.
Bspw. fehlenden Regelungen zur (...).
5b Festlegungen von Anordnungsbefugnissen für Jahresabschluss-Buchungen Die fehlenden Regelungen bzgl. der Anordnungsbefugnisse für Jahresabschlussbuchungen wurden mit der DA 08/2015
"Regelungen zu Rechtsgeschäften und zum Anordnungswesen" nachgeholt. Die Dienstanweisung ist im Mai 2015 in Kraft
getreten. Die hierin getroffenen Regelungen werden mit der Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 erstmalig umgesetzt.
umgesetzt im Mai 2015 bzw. mit
der Aufstellung des
Jahresabschlusses 2015
5f systematische Saldenabstimmungen zu ausgelagerten Aufgabenträgern Eine Optimierung der Prozesse erfolgte jährlich. Weitere Verbesserungen erfolgen in Abstimmung mit den betroffenen
Unternehmen und Fachämtern.
lfd. Prozess
5g stringente Einhaltungen des Einheitsgeschäftspartners Wie bereits in anderen Stellungnahmen mitgeteilt, werden hinsichtlich mehrfach angelegter Geschäftspartner Bereinigungen und
Prozessoptimierungen vorgenommen. Hinsichtlich der Ermittlung von umzugliedernden Debitoren und Kreditoren kann bis zur
jeweiligen Zusammenführung betroffener Geschäftspartner keine Optimierung erfolgen. Die maschinelle Ermittlung stellt auf die
jeweilige Geschäftspartnernummer und nicht auf die Bezeichnung des Geschäftspartners als Prüfebene ab.
lfd. Prozess
5i vollständige, umfassende Bankbestätigungen inkl. Treuhandkonten wurden nicht eingeholt und
ausgewertet
Die Hinweise des RPA wurden aufgegriffen und Bankbestätigungen für die Jahresabschlüsse 2013 bis 2015 von Kreditinstituten
eingeholt.
umgesetzt - lfd. Prozess
5j unzulässige Zeichnungs-/ Verfügungsberechtigungen wurden nicht durch interne Kontrollen festgestellt,
kommuniziert und behoben
Die Hinweise des RPA wurden aufgegriffen und Bankbestätigungen für die Jahresabschlüsse 2013 bis 2015 von Kreditinstituten
eingeholt. In diesem Kontext können auch die Zeichnungs- bzw. Verfügungsberechtigungen auf Aktualität geprüft werden.
umgesetzt - lfd. Prozess
7 Die Abbildung von Bebauten Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten sowie Geleisteten
Anzahlungen und Anlagen im Bau (23,7 Mio. €) ist aufgrund der Nichtberücksichtigung der
Inbetriebnahme von Schulen und anderen Einrichtungen (Umgliederung/Ausweisfehler innerhalb des
Sachanlage-vermögens) mit Auswirkungen auf die Schuldenlage der Stadt Leipzig nicht sachgerecht. Mit
zweckentsprechendem Nachweis der Verwendung sind für die entsprechenden Fördermittel
Sonderposten für empfangene Investitions-zuwendungen zu bilanzieren und keine Sonstigen
Verbindlichkeiten (17,3 Mio. €).
Die ermittelten Summen verteilen sich auf das Immanuel-Kant Gymnasium, Humboldt-Gymnasium, Lichtenberg Gymnasium und
16. Schule in der Konradstraße. Die Schulen wurden im Haushaltsjahr 2013 aktiviert und die dazugehörigen Fördermittel als
Sonderposten passiviert.
ab dem Jahresabschluss 2013
umgesetzt.
10 In Auswertung von qualifizierten Bankbestätigungen, die das RPA risikoorientiert stichprobenhaft von der
Stadtkämmerei angefordert hat, waren Bankguthaben aufgeführt, die sich nicht im Buchwerk der Stadt
befinden. Dies betraf nicht nur Treuhandguthaben (vgl. Prüfungshemmnis). Die Zuständigkeit innerhalb
der Stadtverwaltung für diese Konten ist vom Dezernat Finanzen zu klären. In Auswertung der
Bankbestätigungen wurden darüber hinaus unzulässige Zeichnungsberechtigungen identifiziert und
der Stadtkämmerei zur unverzüglichen Abänderung bekannt gegeben.
Im Rahmen der Prüfung des Jahresabschlusses 2012 wurden fehlende Bankkonten identifiziert. Diese wurden aufgenommen und
im Rahmen der Korrekturbuchungen 2012 (Umbuchungsliste RPA) korrigiert. Des Weiteren wurden in Zusammenarbeit mit der bbvl
die Bankkonten im Zusammenhang mit den Verwalterverträgen des Liegenschaftsamtes auf Vollständigkeit überprüft. Diese
Bestände wurden ebenso im Rahmen der Korrekturbuchungen 2012 berichtigt.
Es wurde die korrekten Werte ermittelt und im Rahmen der Korrekturbuchungen 2012 verbucht. Die genauen Beträge sind der
durch das Dezernat fortgeschriebenen Umbuchungsliste zu entnehmen.
Zeichnungsberechtigungen wurden umgehend aktualisiert.
umgesetzt
Umsetzung im Zeitraum 02/2017 -
10/2017
3e Das eingerichtete rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem bietet keine hinreichende Sicherheit
dafür, dass die Einhaltung der Grundsätze der Vollständigkeit nach § 88 SächsGemO und § 36 Abs. 1
SächsKomHVO-Doppik sowie der Klarheit und Übersichtlichkeit nach § 88 SächsGemO gewährleistet
wird. Bspw. fehlenden Regelungen zur (...)
--> ein zentraler Rechnungseingang
Das Projekt zentraler Rechnungseingang verläuft derzeit planmäßig. Eine stufenweise Produktivsetzung ist ab dem III. Quartal
2017 geplant.
Die stufenweise
Produktivsetzung des Projektes
„Zentraler Rechnungseingang“
begann in der 42. KW.
1c Für Vermögensgegenstände, Schulden, Sonderposten und Rechnungsabgrenzungsposten von insgesamt
rund 1,9 Mrd. € und bewegliches Sachanlagevermögen (vor Korrekturvorschlag RPA) wurde zum
Bilanzstichtag keine gesetzeskonforme Inventur und/ bzw. keine Folgeinventuren (Buchinventuren,
soweit zulässig) durchgeführt.
Die körperliche Inventur der Brücken, Tunnel, ingenieurbauliche Anlagen, Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen und
sonstiges Infrastrukturvermögen wurde in diesem Jahr begonnen und wird zum 31.12.2016 beendet sein. Die Nacharbeiten werden
geschätzt dann noch 2 bis 3 Monate in Anspruch nehmen.
Die Inventur wurde im November
2016 abge-schlossen.
Die Prüfung der
Inventurunterlagen ist nun
ebenfalls abgeschlossen.
Maßnahmen- und Zeitplan
Teil 2 - Umsetzung ist noch nicht abgeschlossen
2
Lfd. Nr.
2012
Lfd. Nr.
2014
Sachverhalt - Angaben im Prüfungsvermerk (Schlussbericht 2012 des RPA) geplante Maßnahmen Umsetzungszeitpunkt Umsetzungsstand zum
28.02.2017
Umsetzungsstand zum
19.10.2017
1 1 Für Vermögensgegenstände, Schulden, Sonderposten und Rechnungsabgrenzungsposten von
insgesamt rund 1,9 Mrd. € und bewegliches Sachanlagevermögen (vor Korrekturvorschlag RPA) wurde
zum Bilanzstichtag keine gesetzeskonforme Inventur und/ bzw. keine Folgeinventuren
(Buchinventuren, soweit zulässig) durchgeführt.
1a Bewegliches Sachanlagevermögen
Das bewegliche Anlagevermögen, ausgenommen Kunstgegenstände, wurde im Rahmen der EöB ab 2009 durch eine körperliche
Inventur der Lecos aufgenommen. Die Abnahme der Gesamtinventur fand im Dezember 2011 statt. Damit waren die körperlichen
Inventuren größtenteils in 2013 notwendig. Im Haushaltsjahr 2013 wurde mit der körperlichen Inventur begonnen und konnte in 8
Fachämtern abgeschlossen werden. Die körperlichen Inventuren des beweglichen Sachanlagenvermögen werden RFID-
unterstützt vorgenommen. Aufgrund technischer Probleme konnten bisher noch nicht alle Fachämter ihre Inventur durchführen.
Mit Überarbeitung des Inventarverwaltungsprogramms bis September 2016 können nun auch die fehlenden Inventuren nachgeholt
werden. Mit dem III. Quartal 2017 soll die erste körperliche Folgeinventur inkl. aller Nacharbeiten der beweglichen
Vermögensgegenstände abgeschlossen sein.
Die körperlichen Inventuren für die Kunstgegenstände fanden in den Jahren 2010 und 2011 statt. Damit sind die  Folgeinventuren
in den Haushaltsjahren 2013 und 2014 durchzuführen. Derzeit finden Gespräche und Abstimmungen mit den Museen statt, damit
die körperlichen Inventuren im IV. Quartal diesen Jahres beginnen können. Mit dem III. Quartal 2017 soll die erste körperliche
Folgeinventur der Kunstgegenstände inklusive aller Nacharbeiten abgeschlossen sein.
bis III. Quartal 2017 Abschluss
der ersten körperlichen
Folgeinventur
befindet sich in der Umsetzung Bewegliches
Sachanlagevermögen (SAV):
• 2016 größere Nacharbeiten von
Amt 51, 52, 37 erwartet
• 2017 größere Nacharbeiten von
Amt 50, 32 erwartet
befindet sich in der Umsetzung
1b Unbewegliches Sachanlagevermögen
Die körperlichen Inventuren des unbeweglichen Sachanlagevermögens wurde im Rahmen von NKF in den Jahren 2009 bis 2012
durchgeführt. Damit sind die körperlichen Folgeinventuren in den Haushaltsjahren 2014 - 2017 notwendig.
Für die körperlichen Inventuren des unbeweglichen Sachanlagevermögen erfolgt aktuell eine enge Abstimmung der
Stadtkämmerei (Inventurleitung) mit den Fachämtern. Vor dem Hintergrund des Grundsatzes der Wirtschaftlichkeit sollten die
Inventuren prioritär in bestehende Prozesse eingebunden werden.
Ziel ist es, mit den körperlichen Inventuren der Gebäude im IV. Quartal dieses Jahres zu beginnen. Diese sollen dann bis zum IV.
Quartal 2017 abgeschlossen sein. Die Erkenntnisse aus den ersten Inventurdurchgängen sollen dazu genutzt werden, die
Prozesse langfristig zu optimieren. Hierbei sollten zukünftig insbesondere Vereinfachungen durch technische Lösungen in
Betracht gezogen werden.
Abschluss bis IV. Quartal 2017 befindet sich in der Umsetzung Gebäude:
• 10 von 16 Unterlagen liegen
bereits vor
• aus heutiger Sicht dürfte der
31.12.2017 gehalten werden
können (außer evtl. beim Amt für
Sport und der Branddirektion)
Infrastrukturvermögen:
• Inventuren des VTA bereits
erledigt
• übrige Fachämter fordern
Zähllisten ab
1d Die Inventur der Straßen, Wege und Plätze hat zum 01.01.2016 begonnen und wird zum 31.12.2016 beendet sein. Die
Nacharbeiten werden geschätzt dann noch 2 bis 3 Monate in Anspruch nehmen.
Abschluss im IV. Quartal 2016 Die körperliche Inventur wurde
im Januar 2017 abgeschlossen.
Derzeit erfolgt die Abstimmung
von Differenzen. Diese
Abstimmungsarbeiten werden
noch bis Ende II. Quartal 2017
andauern.
Die Inventurunterlagen für
Straßen, Wege und Plätze
wurden in der 42. KW
übergeben.
Derzeit werden die Daten durch
die Hauptbuchhaltung geprüft.
Für die 45. KW ist die Übergabe
an das Liegenschaftsamt zur
Weiterverwendung im Kontext
der Aufbereitung der
Inventurergebnisse für Grund
und Boden geplant.
1e Buchinventuren
Für immaterielle Vermögensgegenstände, Forderungen, Schulden, liquide Mittel und sonstige Vermögensgegenstände, sowie für
materielle Vermögensgegenstände in den Jahren zwischen der körperlichen Inventur sind Buchinventuren durchzuführen. Im
Rahmen des Jahreswechsels und der Jahresabschlussarbeiten werden umfangreiche Abstimmungen des Zahlenwerkes
vorgenommen. Die Fachämter werden u.a. aufgefordert die Vollständigkeit ihrer gemeldeten Jahresabgrenzungsbuchungen zu
bestätigen. Nach erfolgter Buchung/Fortschreibung im SAP werden die Fachämter  gebeten die Bestände der im Hauptbuch
gebuchten Zu- und Abgänge zum Stichtag 31.12. bestätigen. Dieses sind alles Tätigkeiten die einer Buchinventur zugeordnet
werden können. Eine Inventur ist aber an bestimmte Dokumentationspflichten, bspw. die Aufstellung der Rahmenpläne,
gebunden. Es existiert derzeit noch kein verbindliches Dokument, welches das Vorgehen und die Dokumentationspflichten für die
Buchinventur festlegt und vorgibt.
Ziel ist es prioritär die körperlichen Inventuren zu etablieren. Bis Mitte 2017 sollen sukzessive die Regelungen für eine
ordnungsmäßige Buchinventur erstellt werden.
Bis Ende 2017 sollen sowohl die erste körperliche Folgeninventur für alle materiellen Vermögensgegenstände, als auch die
Buchinventuren vollständig umgesetzt sein.
Abschluss bis IV. Quartal 2017 befindet sich in der Umsetzung Zur Gestaltung der Inventuren
gibt es erste Überlegungen. Die
Zusammenstellung eines
Konzeptes zur Durchführung
konnte bisher noch nicht erfolgen
Es wurde sich prioritär auf die
Durchführung  der körperlichen
Inventuren konzentriert. Die
Konzeption der Buchinventuren
wird in Abhängigkeit der
personellen Situation begonnen.
Maßnahmen- und Zeitplan
Teil 2 - Umsetzung ist noch nicht abgeschlossen
3
Lfd. Nr.
2012
Lfd. Nr.
2014
Sachverhalt - Angaben im Prüfungsvermerk (Schlussbericht 2012 des RPA) geplante Maßnahmen Umsetzungszeitpunkt Umsetzungsstand zum
28.02.2017
Umsetzungsstand zum
19.10.2017
2 Für Grund und Boden (…) ist bis zum Berichtsdatum keine ordnungsgemäße körperliche Inventur
abgeschlossen worden.
Die körperliche Inventur des Grund und Bodens stellt die Stadt Leipzig vor große Herausforderungen.
Um Rückschlüsse auf den tatsächlichen Bestand des einzelnen Vermögensgegenstandes zu ziehen, müssten bei einer
körperlichen Inventur die Flurstücke vermessen werden. Eine Vermessung der rd. 22.000 Flurstücke steht nicht im Verhältnis zum
erwarteten Ergebnis und ist im Sinne einer sparsamen Haushaltsführung nicht vertretbar. Im Vorfeld der eigentlichen körperlichen
Inventur muss zusätzlich eine Buchinventur durchgeführt werden, da die Lage, Größe, Grenzen, eventuelle Belastungen und
Nutzungseinschränkungen am Flurstück nur über das Grundbuch und niemals über ein körperliche Inventur möglich sind.
Die Stadtkämmerei steht derzeit in enger Abstimmung mit dem Liegenschaftsamt, um einen praktikablen Inventurprozess zu
erarbeiten. Ziel ist es, den Grund und Boden, der einem Gebäude bzw. einen Vermögensgegenstand des Infrastrukturvermögens
zuzuordnen ist, über die körperliche Inventur der Bauten aufzunehmen. Für den nicht bebauten Grund und Boden soll ein
Stufenverfahren erarbeitet werden, bei denen die Inventur in bereits bestehende Prozesse integriert werden soll. Der Beginn der
Inventuren ist für das IV. Quartal 2016 vorgesehen. Die Inventur der Flurstücke der Gebäude und des Infrastrukturvermögens soll
bis Ende 2017 abgeschlossen sein. Die Inventur für alle anderen Flurstücke kann nur über eine permanente Erfassung erfolgen.
Abschluss bis IV. Quartal 2017
für bebaute Flurstücke und
Infrastrukturvermögen
befindet sich in der Umsetzung Grund und Boden:
• Zähllisten sind übermittelt,
Inventurzyklus beginnt
3 Für (…) die Kunstgegenstände der Leipziger Städtischen Bibliotheken ist bis zum Berichtsdatum keine
ordnungsgemäße körperliche Inventur abgeschlossen worden.
Zur Eröffnungsbilanz konnte aufgrund von Sanierungsarbeiten an der Stadtbibliothek für diese Kunstgegenstände nur eine
Buchinventur vorgenommen werden. Mit der Nachholung der körperlichen Inventur wurde Ende letzten Jahres begonnen. Ziel ist
es die körperliche Inventur inklusiver aller Nacharbeiten bis zum Ende 2017 abzuschließen.
Abschluss IV. Quartal 2017 befindet sich in der Umsetzung Kunst:
• Inventuren sind sehr gut
angelaufen,
• Erste Stichprobeninventur läuft
im MdBK,
• Sonderinventuren im MAK
wurden ebenfalls durchgeführt,
• SGM Inventuren laufen bereits
seit Anfang 2016
4 Bei debitorischen Akontozahlungen als Überzahlung auf den Personenkonten i. H. v. 12,7 Mio. € ist nach
den Angaben im Anhang (Pkt 5.2.3 Passiva 4f) eine Klärung bis zum 31.12.2012 nicht abgeschlossen.
Mit ausstehendem Klärungsbedarf in diesen Größenordnungen kann eine
Buchführung nicht als ordnungsgemäß bewertet werden. (Nach den Angaben in der Stellungnahme der
Verwaltung vom 30.03.2016 erfolgt ein Ausgleich im Folgejahr. Der Prozess der Bearbeitung
debitorischer Akontozahlungen wird laufend optimiert. Eine abschließende Klärung aller Fälle aufgrund
deren Anzahl sei nicht möglich. Nach Ansicht des RPA wäre eine Klärung im Folgejahr, soweit der JA
2012 noch offen war, noch korrigierend im Zuge von JA-Arbeiten sachgerecht in 2012 abzubilden).
Ab dem Jahresabschluss 2015 wird eine stichprobenweise Kontrolle der Umgliederungsfälle vorgenommen. mit Aufstellung des
Jahresabschlusses 2015
mit Aufstellung des
Jahresabschlusses 2015
mit Aufstellung des
Jahresabschlusses 2015
Maßnahmen- und Zeitplan
Teil 2 - Umsetzung ist noch nicht abgeschlossen
4
Lfd. Nr.
2012
Lfd. Nr.
2014
Sachverhalt - Angaben im Prüfungsvermerk (Schlussbericht 2012 des RPA) geplante Maßnahmen Umsetzungszeitpunkt Umsetzungsstand zum
28.02.2017
Umsetzungsstand zum
19.10.2017
5 3 Das eingerichtete rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem bietet keine hinreichende Sicherheit
dafür, dass die Einhaltung der Grundsätze der Vollständigkeit nach § 88 SächsGemO und § 36 Abs. 1
SächsKomHVO-Doppik sowie der Klarheit und Übersichtlichkeit nach § 88 SächsGemO gewährleistet
wird.
Bspw. fehlenden Regelungen zur (...).
5a 3a Regelungen zur Aufstellung des Jahresabschlusses An der Erstellung fehlender Regelungen für die Aufstellung künftiger Jahresabschlüsse wird gearbeitet.
Dienstanweisung Bilanzbuchhaltung: soll in diesem Jahr in das Mitzeichnungsverfahren gegeben werden -> vorher muss die
Vorlage zur Nutzung von Wahlrechten und Ermessenspielräumen erstellt sein.
Dienstanweisung Anlagenbuchhaltung: Die DA existiert, muss aber überarbeitet werden. Derzeit wird prioritär am Jahresabschluss
2015 gearbeitet, so dass eine Überarbeitung erst in 2017 erfolgen kann.
DA Inventur - Anlagen zur Inventurrichtlinie: Mit den körperlichen Inventuren wurde bzw. wird in diesem Jahr begonnen und zum
Teil werden diese auch bis Ende des Jahres abgeschlossen. Dazu werden in diesem Jahr Arbeitsanweisungen durch den
Beigeordneten für Finanzen in Abstimmung mit allen anderen Beigeordneten erlassen. Die Erstellung der Dienstanweisungen
erfolgt im Jahr 2017 nach Durchführung der ersten körperlichen Folgeinventur. Damit können die Erkenntnisse daraus
berücksichtigt werden. Ziel ist es die DA im ersten Halbjahr 2017 beschließen zu lassen.
Erarbeitung hat z. T. schon
begonnen. Fertigstellung der
letzten Regelungen
voraussichtlich bis zum IV.
Quartal 2017.
befindet sich in der Umsetzung Die Dienstanweisungen
Bilanzbuchhaltung und
Anlagenbuchhaltung werden
überarbeitet. Vor dem
Hintergrund der
Gesetzesänderungen zum
Jahreswechsel wurde das
Mitzeichnungsverfahren bzw.
eine Abstimmung mit dem
Rechnungsprüfungsamt bis
Jahresende zurückgestellt.
Bis auf die Buchinventur wurden
bereits alle Arbeitsanweisungen
erstellt. Nach der Durchführung
der ersten Inventur und den
damit verbundenen Erfahrungen
wird die Dienstanweisung
„Inventuren“ erarbeitet.
5c 3c ein Vertrags-, Zuwendungs- und Prozessregister Eine Vorlage für die DB OBM zu diesem Sachverhalt wurde vom Hauptamt in Zusammenarbeit mit der Stadtkämmerei erstellt
und in erster Lesung behandelt.
Die DB OBM hat das Dezernat
Finanzen mit der Erstellung einer
Projektvorlage zur Einführung
einer zentralen
Vertragsdatenbank beauftragt,
die Aussagen zur Zeit- und
Ressourcenplanung enthalten
soll. Eine abschließende
Entscheidung zur Gestaltung
und Etablierung der
Vertragsdatenbank wird im
Anschluss getroffen.
Die Vorlage für die DB OBM
hinsichtlich des Vertragsregisters
wurde vom Dezernat Finanzen
erstellt und befindet sich im
Mitzeichnungsverfahren.
5d 3d ein ausreichendes Vertragscontrolling Die Hinweise des RPA hinsichtlich des Vertragscontrollings werden im Kontext des Aufbaus eines Vertragsregisters geprüft. Die Hinweise des RPA
hinsichtlich des
Vertragscontrollings werden im
Kontext des Aufbaus eines
Vertragsregisters geprüft.
5h 3h systematische Erfassung von Vermögen/Schulden und Vorgängen aufgrund ausgelagerter Tätigkeiten
bei Dritten (Hausverwaltungen, Geschäftsbesorgern, Treuhändern o. ä.)
Es wurde ein Template entwickelt um alle im Jahr 2015 über die Bankkonten gezahlten Aufwendungen und Erträge automatisiert
in das SAP einspielen zu können. Dieses Template wurde an die Verwalter zur Erfassung der vorgesehenen Daten ausgegeben.
Die Verwalter befüllen derzeit die Templates und es werden erstmailig mit dem Jahresabschluss 2015 alle die in 2015 über die
Bankkonten gezahlten Aufwendungen und Erträge erfasst.
mit Aufstellung des
Jahresabschlusses 2015
befindet sich in der Umsetzung Die Hausverwalter sind
vertraglich nicht zur Übergabe
einer Bilanz verpflichtet. Damit
ist eine Abbildung aller
Einzahlungen, Auszahlungen,
Aufwendungen, Erträge,
Forderungen, Verbindlichkeiten
und Rückstellungen mit den uns
zur Verfügung stehenden
Unterlagen nicht umsetzbar.
Trotz des Wissens über die
vorhandenen unzureichenden
Unterlagen sollte eine rechtskon-
forme Lösung geschaffen
werden. Ohne die strategische
Klärung zum Umgang mit den
städtischen Grundstücken ist
eine Ausschreibung neuer
Verwalterverträge auch im Sinne
einer sparsamen und
wirtschaftlichen
Haushaltsführung nicht
durchführbar.
Maßnahmen- und Zeitplan
Teil 2 - Umsetzung ist noch nicht abgeschlossen
5
Lfd. Nr.
2012
Lfd. Nr.
2014
Sachverhalt - Angaben im Prüfungsvermerk (Schlussbericht 2012 des RPA) geplante Maßnahmen Umsetzungszeitpunkt Umsetzungsstand zum
28.02.2017
Umsetzungsstand zum
19.10.2017
6 9 Aufgrund fehlerhafter bzw. fehlender Beurteilung des wirtschaftlichen Eigentums der Stadt an
verpachteten Gegenständen des Sachanlagevermögens (Sportanlagen) sind Aktivierungen und
Neubewertungen sowie die Passivierung von damit im Zusammenhang stehenden Sonderposten
notwendig (Aktiva im Wertumfang von ca. + 30,0 Mio. € wurden im Rahmen der Aufstellung der EÖB
ausgebucht).
Die Prüfung des wirtschaftlichen Eigentums ist erfolgt. Das Amt für Sport arbeitet kontinuierlich alle Sachverhalte auf und übergibt
diese zur Korrektur der Stadtkämmerei. Derzeit erfolgt die Erfassung und Bewertung der Betriebsvorrichtungen. Zum derzeitigen
Zeitpunkt wurden die Werte für 99% der Gebäude; 100% der Außenanlagen und 1% der Betriebsvorrichtungen ermittelt und
übergeben. Bis zum 31.12.2016 sollen alle Vermögensgegenstände vollständig in der städtischen Bilanz ausgewiesen sein.
Abschluss bis IV. Quartal 2016 Bei den Gebäuden gibt es
vereinzelt noch Fälle, bei denen
bisher keine eindeutige
Zuordnung und Bewertung
vorgenommen werden konnte.
Bislang wurde bei ca. 50% der
Betriebsvorichtungen die
Zurechnung des wirtschaftlichen
Eigentums geprüft und die
Bewertung vorgenommen. Die
Prüfung und Bewertung sowie
die Verbuchung der
verbleibenden
Betriebsvorichtungen wird bis
zum IV. Quartal 2017
abgeschlossen sein.
In der KW 39 hat ein
Abstimmungstermin im AfS
stattgefunden. Ergebnis- das
wirschaftliche Eigentum ist der
Stadt Leipzig zuzuordnen.
In KW 43 wird der Stand der
Aktivierung mit dem RPA
thematisiert.
8 8 Aufgrund der fehlerbehafteten Abbildung der Widmungen in den Jahresabschlüssen der
Kultureigenbetriebe der Stadt Leipzig (Ausweis von Sonderposten anstatt Kapitalrücklagen) ist über die
Anwendung der Eigenkapitalspiegelbildmethode das Sondervermögen zu niedrig bewertet. Damit
einhergehend wirkt die Bestandsveränderung der Finanzanlagen der Stadt Leipzig in der
Ergebnisrechnung zu positiv. Diese Effekte auf die Berichtigung der EÖB mit Auswirkung auf den JA
31.12.2012
der Stadt Leipzig sind noch nicht abschließend eruiert.
Nach Verständigung zwischen der Landesdirektion, der Stadt Leipzig sowie den Eigenbetrieben Kultur und deren
Wirtschaftsprüfern, die geänderte Rechtsauffassung des SMI zur Bilanzierung des den Eigenbetrieben gewidmeten Vermögens in
den Jahresabschlüssen 2015 der Eigenbetriebe umzusetzen, hat die Landesdirektion sich nunmehr neu positioniert. Demnach soll
die Umsetzung in dem letzten noch nicht festgestellten Jahresabschluss der Eigenbetriebe Kultur erfolgen, so dass sich folgende
Situation ergibt:
Bei den Eigenbetrieben Theater der Jungen Welt und Musikschule "Johann Sebastian Bach" wird die geänderte Rechtsauffassung
des SMI zur Bilanzierung des den Eigenbetrieben gewidmeten Vermögens in den Jahresabschlüssen 2015 der Eigenbetriebe
umgesetzt, während bei den Eigenbetrieben Gewandhaus zu Leipzig, Oper Leipzig sowie Schauspiel Leipzig die Änderung in
deren noch nicht festgestellten Jahresabschlüssen 2014 dargestellt wird.
Eine simultane und gleichzeitige Anpassung der Bilanzierung der Stadt (JA 2014 bzw. 2015) ist vorzunehmen. Die Korrektur von
Eröffnungsbilanzansätzen auf Seiten der Stadt ist bis 31.12.2015 (ergebnisneutral) möglich (gesetzliche Übergangsfrist).
mit Aufstellung Jahresabschluss
2015
Die Stadt Leipzig wird
gleichlautend zu den
Jahresabschlüssen der
Eigenbetriebe buchen. Die
Buchungen für das
Gewandhaus, die Oper und das
Schauspiel Leipzig wurden im
Jahresabschluss 2014
durchgeführt. Die restlichen
Korrekturen für die Eigenbetriebe
Theater der Jungen Welt und
Musikschule "Johann Sebastian
Bach" erfolgen mit dem
Jahresabschluss 2015.
Es besteht grundsätzlich
Konsens mit dem
Rechnungsprüfungsamt. Die
Buchungen wurden korrigiert.
Die Stadt Leipzig hat
gleichlautend zu den
Eigenbetrieben gebucht. Die
Buchungen für das
Gewandhaus, die Oper und das
Schauspiel Leipzig wurden im
Jahresabschluss 2014
durchgeführt. Die restlichen
Korrekturen erfolgten mit dem
Jahresabschluss 2015.
9 11 Eine fehlende Bewertungsmatrix/-clusterung für Forderungen im Zusammenhang mit
Einzelwertberichtigungen sowie eine fehlerhafte Ermittlung des Pauschalwertberichtungssatzes von
Forderungen wurde festgestellt (Auswirkungen hieraus sind nicht beziffert).
Ein Konzept zur Ermittlung der Datenbasis für die PWB ist in Erarbeitung. Fertigstellung bis 30.09.2016 Das Dezernat Finanzen
beschäftigt sich intensiv mit den
Themen Einzelwertberichtigung
und Pauschalwertberichtigung.
Ein erster Konzeptentwurf zum
künftigen Vorgehen liegt vor. Im
Zuge der Diskussionen sind noch
eine Reihe von fachlichen und
technischen Fragen aufgetaucht,
die einer abschließenden
Klärung bedürfen. Das Dezernat
Finanzen ist zuversichtlich, dies
bis zum 30.06.2017 zu erledigen.
Bis dato wurde angenommen,
schon für den Jahresabschluss
2014 das neue Konzept
anwenden zu können. Aufgrund
der noch nicht abschließend
geklärten Aspekte wird davon
ausgegangen, dass eine
erstmalige Umsetzung des
neuen Verfahrens voraussichtlich
im Rahmen der Erstellung des
Jahresabschlusses 2016
erfolgen kann.
Das Dezernat Finanzen hat sich
intensiv mit den Themen
Einzelwertberichtigung und
Pauschalwertberichtigung
beschäftigt. Nach Klärung einer
Reihe von fachlichen und
technischen Fragen wurde ein
Konzept zum künftigen Vorgehen
erarbeitet, welches erstmals für
den Jahresabschluss 2016
Anwendung finden soll.
Maßnahmen- und Zeitplan
Teil 2 - Umsetzung ist noch nicht abgeschlossen
6
Lfd. Nr.
2012
Lfd. Nr.
2014
Sachverhalt - Angaben im Prüfungsvermerk (Schlussbericht 2012 des RPA) geplante Maßnahmen Umsetzungszeitpunkt Umsetzungsstand zum
28.02.2017
Umsetzungsstand zum
19.10.2017
11 16 Die Unbegründetheit von Sonstigen Verbindlichkeiten im Zusammenhang mit der Überleitung des
kameralen Verwahrbestandes aus dem Verkauf von Grund und Boden (ungeklärte
Eigentumsverhältnisse) i. H. v. ca. - 27,8 Mio. € wurde festgestellt (davon haben 10,0 Mio. €
Rückstellungscharakter – siehe Prüfungshemmnis).
In diesem Punkt besteht ein Dissens zwischen dem Rechnungsprüfungsamt und dem Dezernat Finanzen/ Liegenschaftsamt.
Die Stadt Leipzig weist u.a. in ihrer Vermögensrechnung zum 31.12.2012 sonstige Verbindlichkeiten aus übergeleiteten
Verwahrbeständen aus dem Verkauf von Grund und Boden (ungeklärte Eigentumsverhältnisse) in Höhe von 28.092.538,76 EUR
aus. Die Einnahmen daraus sind in dem Bilanzposten liquide Mittel enthalten. Diese resultieren aus vereinnahmten Geldern aus
dem Verkauf von Flurstücken, für die die Stadt verfügungsberechtigt war. Diese Gelder können nach geltendem Recht
Gegenstand von Vermögensansprüchen sein. Eine Auskehrverpflichtung ist damit offen. In vielen Fällen werden Seitens der
Vermögensämter Bescheide aufgehoben oder Aktienanteile in Miteigentumsanteile gewandelt. An einer flurstücksgenauen
Zuordnung dieser Ansprüche, insbesondere durch das Bundesamt für zentrale Dienste und offene Vermögensfragen fehlt es oft
noch. Eine abschließende Entscheidung wird zum 01.01.2017 erwartet. Bis dahin soll nach den gesetzlichen Vorgaben die
Eintragung der offen gebliebenen Ansprüche durch die beteiligten Vermögensämter des Freistaates Sachsen und des Bundes in
die Grundbücher erfolgen. Das Liegenschaftsamt der Stadt Leipzig macht deutlich, dass Anträge auf Erlösauskehr rechtssicher
erst nach dem 01.01.2017, mit Inkrafttreten von Artikel 5 des Gesetzes zur Einführung eines Datenbankgrundbuchs, geprüft
werden können und somit auch erst ab 2017 eine sachge-rechte Schätzung der Inanspruchnahme vorgenommen werden kann.
Bis dahin geht das Fachamt davon aus, dass alle Verwahrbestände herausgegeben werden müssen. Der Empfehlung des
Rechnungsprüfungsamtes zur Übergabe der bei den Vermögensämtern einzuholenden flurstückskonkreten Anmeldeauskünfte zu
vermögensrechtlichen Ansprüchen nach dem Vermögensgesetz (Negativ-/ Positivatteste) wird vom Fachamt aus vorgenanntem
Grund als nicht begründend angesehen. Nach dem 01.01.2017 wird das Liegenschaftamt der Stadt Leipzig durch die
flurstücksgenaue Eintragung der Ansprüche Dritter in das Grundbuch in die Lage versetzt werden, den Gesamtbestand der
Verwahrkonten einzelfallbezogen zu prüfen. Eine unterjährige Prüfung kann derzeit zu keinem rechtssicheren Ergebnis führen. Bis
zur endgültigen recht-lichen Eigentumszuordnung z. B. per Bescheid, Urteil oder Beschluss sollen diese Verwahrungen weiterhin
als sonstige Verbindlichkeiten in der Vermögensrechnung der Stadt Leipzig abgebildet werden. Ab 2017 wird durch das
Liegenschafts-amt eine rechtssichere Zuordnung der Verwahrgelder vorgenommen und eine Bereinigung der sonstigen
Verbindlichkeiten in der städtischen Vermögensrechnung vorgenommen.
Das Rechnungsprüfungsamt macht im Rahmen der Prüfung deutlich, dass die Verpflichtung zur Erlösauskehr bzw. zur Rückgabe
zu jedem Stichtag der Bilanz einzeln geprüft und bewertet werden muss. Ohne diese Prüfung und den einzelfallbezogenen
Nachweis der Verbindlichkeiten dürfen diese Beträge aufgrund des Willkürverbotes nicht bilanziert werden.
Die sonstigen Verbindlichkeiten wurden einzelfallbezogen durch das Liegenschaftsamt angeordnet. Grundlage dafür bildeten u. a.
die entsprechenden Geldeingänge. Von Willkür kann daher aus Sicht des Dezernates Finanzen nicht gesprochen werden.
Dissens zwischen Dezernat
Finanzen und RPA
Die Stadt Leipzig weißt derzeit 28,1 Mio. € aus dem Verkauf von Grund und Boden (ungeklärte Eigentumsverhältnisse) im
Bilanzposten sonstige Verbindlichkeiten und innerhalb der liquiden Mittel aus. Nach einer Stichprobenprüfung durch das
Rechnungsprüfungsamt sollen aus vorgenannten Gründen 17,8 Mio € als Berichtigung zur EÖB ausgebucht werden. Für den
Restbetrag sind die Gründe für eine Rückstellungsbildung nachprüfbar. Die liquiden Mittel wurden bei der Betrachtung durch das
Rechnungsprüfungsamt  außen vor gelassen.
Gemäß § 37 Abs. 1 Nr. 3 ist eine wirklichkeitsgetreue Bewertung durchzuführen.  Dabei muss aus mehreren Möglichkeiten die
wahrscheinlichste und damit die am ehesten der Wirklichkeit entsprechende Variante ausgewählt werden.
Die Stichprobenauswahl umfasste 12.753.398,83 Euro, welche 45,39 % der Gesamtsumme abdeckt. Dabei kommt das
Rechnungsprüfungsamt zu der Ansicht, dass 10.000.155,43 € (78,41% der Stichprobe) als Rückstellungen zu klassifizieren sind,
da zumindest der Zahlungszeitpunkt ungewiss ist. Damit stellt die Stichprobe eine knapp 80%-ige Zuordnung zu einer
Rückstellung dar. Dadurch entspricht eine Abbildung von lediglich 35%, bezogen auf den Gesamtbestand i. H. v. 28,1 Mio. € , als
Rückstellung und der pauschale Nichtansatz in Höhe von 65 % der Gesamtsumme nicht der Wirklichkeit. Im Sinne einer
vorsichtigen Bilanzierung ist nach Ansicht des Dezernates Finanzen eine Ausbuchung der Beträge nicht sachgerecht.
Dem Grunde nach stellt die Rückstellungsbildung ein Mittel der Periodenabgrenzung dar. Da den Verbindlichkeiten der
Zahlungseingang an liquiden Mittel gegenübersteht ist die Periodenabgrenzung an dieser Stelle nicht gegeben. Die in den liquiden
Mitteln enthaltenen Beträge sind dem Grunde und der Höhe nach bekannt. Lediglich der unbekannte Zeitpunkt der
Zahlungsverpflichtung würde für eine Rückstellungsbildung sprechen. Da aufgrund von Rückgabeansprüchen über die liquiden
Mittel aus den Verwahrbeständen nicht frei verfügt werden kann, ist eine Abbildung als Rückstellung ohne Bezug auf die
Zahlungseingänge nicht empfehlenswert.
Des Weiteren steht im Rahmen der Jahresabschlusserstellung einer Kommune weniger der Gläubigerschutz, sondern die
Informationen über die wirtschaftliche Lage in Hinsicht auf die Aufgabenerfüllung im Vordergrund. Dabei sind wirklichkeitsgetreue
Informationen zum Stand der frei verfügbaren liquiden Mittel zwingend notwendig. Mit dem Ausbuchen der sonstigen
Verbindlichkeiten ist auch kein getrennter Ausweis dieser fremden liquiden Mittel mehr gegeben.
Aus den vorgenannten Erläuterungen kann sich das Dezernat Finanzen im Sinne einer wirklichkeitsgetreuen Bilanzierung nicht der
Meinung des Rechnungsprüfungsamtes anschließen und lehnt daher eine Korrektur der Verwahrbestände ab. Ab dem 01.01.2017
wird eine rechtsichere Prüfung der Auskehrverpflichtungen durch das Liegenschaftsamt erfolgen.
Maßnahmen- und Zeitplan
Teil 2 - Umsetzung ist noch nicht abgeschlossen
7
Lfd. Nr.
2012
Lfd. Nr.
2014
Sachverhalt - Angaben im Prüfungsvermerk (Schlussbericht 2012 des RPA) geplante Maßnahmen Umsetzungszeitpunkt Umsetzungsstand zum
28.02.2017
Umsetzungsstand zum
19.10.2017
Sachverhalt - Angaben im Prüfungsvermerk (Schlussbericht 2013 des RPA)
12 2 Zeitbuch, das den Anforderungen nach §§ 24, 26 SächsKomKBVO gerecht wird, liegt nicht vor Die Testdurchführung für das Zeitbuch hat stattgefunden, musste aber wegen bestehender Fehler und der anstehenden
Versionierung des SAP-Verfahrens wiederholt werden. Diese Wiederholungstests haben im Oktober 2016 stattgefunden und
konnten aufgrund neuer Fehler noch nicht abgeschlossen werden. Der Dienstleister wurde zur Fehlerbehebung aufgefordert. Es
wird von einer einer voraussichtlichen Produktivsetzung im I. Quartal 2017 ausgegangen.
voraussichtlich I. Quartal 2017 befindet sich in der Umsetzung Die DZBW prüft aktuell die
Programmierung.für eine in der
Stadt Leipzig zusätzlich genutzte
Belegart.
13 22 Der saldierte Ausweis der zu übertragenen Ansätze für Auszahlungen nach § 21 SächsKomHVO-Doppik
mit Ansätzen für Einzahlungen für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen als Vorbelastung
künftiger Haushaltsjahre, wie er im JA 31.12.2013 unter der Vermögensrechnung vorgenommen wurde,
steht mit § 46 SächsKomHVO-Doppik nicht in Einklang
Eine Übertragung von Ansätzen für Einzahlungen für Investitionen/ Investitionsfördermaßnahmen vor dem Hintergrund der bis
dato fehlenden technischen Voraussetzungen nicht erfolgte. Bei der Ermittlung der Höhe der zu übertragenden Ansätze für
Auszahlungen für Investitionen/ Investitionsfördermaßnahmen sind demnach die verschiedenen Aspekte hinsichtlich der
Einzahlungen bereits eingeflossen.
Die entsprechenden technischen Voraussetzungen zur Übertragung von Ansätzen für Einzahlungen für Investitionen/
Investitionsfördermaßnahmen liegen mit dem Jahresabschluss 2015 vor, sodass im Rahmen des Jahresabschlusses 2015 damit
begonnen wurde, einen unsaldierten Ausweis der Beträge für die Übertragung von Ansätzen für Einzahlungen und Auszahlungen
für Investitionen/ Investitionsfördermaßnahmen zu gewährleisten.
Beginn mit Jahresabschluss
2015
Ein unsaldierter Ausweis kann
ab dem Jahr 2015 gewährleistet
werden.
14 21 Nicht im Einklang mit § 59 Nr. 18 SächKomHVO-Doppik erfolgte die Ermittlung der fortgeschriebenen
Planansätze im Bereich der Auszahlungen für Investitionstätigkeit durch SAP und in Folge dessen
inkorrekter Ausweis der Werte in Spalte 4 der Finanzrechnung, hieraus resultierend: inkorrekter Plan-Ist-
Vergleich (Spalte 6 der Finanzrechnung in diesem Bereich)
Entsprechend des § 59 Nr. 18 SächsKomHVO-Doppik umfassen die fortgeschriebenen Ansätze den Ansatz des Haushaltsplanes,
ggf. Ansätze eines Nachtragshaushaltes, übertragene Ermächtigungen, die Ansätze für über-und außerplanmäßige Erträge und
Einzahlungen und bewilligte über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen sowie die Ansatzveränderungen
aufgrund der Inanspruchnahme von Deckungsfähigkeiten nach den §§ 19 und 20 SächsKomHVO-Doppik.
Danach erfolgte die Aussteuerung im SAP-System der Stadt Leipzig. Da im § 59 Nr. 18 SächsKomHVO-Doppik lediglich die
übertragenen Ermächtigungen im Allgemeinen benannt werden und auch im Kommentar zur SächsKomHVO-Doppik keinerlei
Präzisierung vorgenommen wurde, fließen in die Berechnung der fortgeschriebenen Ansätze sowohl die
Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr als auch die Ermächtigungsübertragungen in das Folgejahr ein.
Das Dezernat Finanzen wird sich in enger Abstimmung mit der Rechtsaufsichtsbehörde um eine Klärung zur korrekten und
eindeutigen Interpretation des § 59 Nr. 18 SächsKomHVO-Doppik bemühen. In Abhängigkeit des Ergebnisses wird dann eine
Anpassung der Aussteuerung im SAP für künftige Jahresabschlüsse geprüft.
Eine abschließende Klärung mit
der Rechtsaufsichtsbörde zur
eindeutigen Interpretation des §
59 Nr. 18 SächsKomHVO-
Doppik liegt noch nicht vor.
15 20 Festgestellt wurde die Nichtausübung der Wahlrechte bzw. Ermessensspielräume z. B. hinsichtlich der
Vorschriften zu den Teilfinanzhaushalten/ -rechnungen, zur technischen Ableitung der Finanzrechnung
und zur Nichtberücksichtigung der Inanspruchnahme der gegenseitigen Deckungsfähigkeit bei der
Berechnung der fortgeschriebenen Planansätze durch Ratsbeschluss
Die Ausübung von Wahlrechten bzw. Ermessensspielräumen im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses 2013 wird in
Form der Anlage A der Vorlage zur Feststellung des Jahresabschlusses der Stadt Leipzig zum 31.12.2013 der Ratsversammlung
zur Beschlussfassung vorgelegt.
Für sämtliche Wahlrechte bzw. Ermessensspielräume wird eine separate Vorlage zur Beschlussfassung durch die
Ratsversammlung erstellt. Diese liegt im Entwurfsstadium vor und wird derzeit verwaltungsintern abgestimmt.
II. Quartal 2017 Vorlage „Wahlrechte und
Ermessensspielräume“ ist
erstellt worden, befindet sich
derzeit in der dezernatsinternen
Abstimmung und soll noch im
IV. Quartal 2017 in das
Mitzeichnungsverfahren gegeben
werden.
Maßnahmen- und Zeitplan
Teil 3 - Prüfungshemmnisse
8
Lfd. Nr.
2012
Lfd. Nr.
2014
Sachverhalt - festgestelltes Prüfungshemmnis
(Schlussbericht des RPA)
geplante Maßnahmen Umsetzungszeitpunkt
1 1 Die Bewertung der Rückstellungsbildung für KAV (LVV/KWL) i. H. v. 290 Mio. € kann mangels
begründender Unterlagen nicht beurteilt werden. Insbesondere steht die zu erwartende Prognose der
Nichtinanspruchnahme sowie die kameral nicht gebildete Rücklage für Risikovorsorge der
Rückstellungsbildung entgegen. In diesem Zusammenhang kann auch eine doppelte Risikoabbildung
durch die Abwertung der Finanzanlage LVV aufgrund der Rückstellungsbildung in der KWL mit
Ergebnisabführung an die LVV (Eigenkapitalspiegelbildmethode) nicht ausgeschlossen werden.
In diesem Punkt besteht ein Dissens zwischen dem Rechnungsprüfungsamt und dem Dezernat Finanzen.
Das Dezernat Finanzen sieht keine doppelte Risikoabbildung. Das tatsächliche wirtschaftliche Risiko aus der Inanspruchnahme der
KWL zum Stichtag ist weitaus höher als die durch die Stadt Leipzig passivierte Rückstellung. Eine zu hohe oder doppelte
Risikoabbildung findet daher nicht statt. Zur Absicherung des tatsächlichen Risikos hat die Landesdirektion in ihrem
Genehmigungsbescheid vom 30.09.2011 weitere umfangreiche Auflagen erteilt.
Zur Absicherung der finanziellen Stabilität von LVV und KWL und der zukünftigen Aufgabenerfüllung im Bereich der
Wasserversorgung und Abwasserentsorgung haben die Stadt Leipzig und die LVV eine Kapitalausstattungsvereinbarung
abgeschlossen. Danach verpflichtet sich die Stadt Leipzig gegenüber der LVV zur Kapitalausstattung bis maximal  290 Mio. € unter
der Voraussetzung, dass die LVV wegen der Inanspruchnahme der KWL aus den CDO-Transaktionen Verluste der KWL
ausgleichen muss. Die Kapitalausstattungs-vereinbarung deckelt folglich lediglich das Risiko zur Zahlung für die Stadt Leipzig. Das
weitere Risiko der KWL wird durch die Rückstellungsbildung im Jahresabschluss der KWL dargestellt.
Um das für die Stadt Leipzig verbleibende Risiko bilanziell abzubilden, wurde eine Rückstellung in Höhe dieser
Kapitalausstattungsvereinbarung gebildet. Die Bildung dieser Rückstellung ist unabhängig von der Rückstellungsbildung in der
KWL zu betrachten. Ungeachtet der vorhergehenden Darstellungen ist die scheinbar doppelte Abbildung das Resultat der
Eigenkapitalspiegelbildmethode, die es so in den HGB-buchenden Unternehmen nicht gibt. Es handelt sich dem Grunde nach um
zwei unterschiedliche Sachverhalte. Zum einen um die Verpflichtung der Stadt Leipzig gegenüber der LVV und zum anderen um
den Effekt aus der Eigenkapitalspiegelbildmethode. Der Kontenrahmen der VwV KomHSys sieht keinen Korrekturposten für etwaige
Effekte vor, so dass es zu ähnlichen Konstellationen jederzeit kommen kann. Eine Kürzung der Rückstellung bei der Stadt Leipzig
zur Neutralisation der Effekte aus der Eigenkapitalspiegelbildmethode ist nicht sachgerecht, da unter der Beachtung des
Höchstwertprinzips kein wirklichkeitsgetreuer Ausweis dieses Bilanzpostens gegeben ist. Eine Erhöhung des Ansatzes der
Finanzanlage ist ebenso wenig sachgerecht, da vom gesetzlich vorgegebenen Bewertungsschema der
Eigenkapitalspiegelbildmethode abgewichen werden würde. Eine Konsolidierung der Abschlüsse im Konzernverbund der Stadt
Leipzig würde diese Effekte neutralisieren.
Die Rückstellung wird die Stadt Leipzig mit Beendigung der Kapitalausstattungsvereinbarung auflösen.
Dissens zwischen Dezernat
Finanzen und RPA.
Die gebildete Rückstellung wird
die Stadt Leipzig mit Beendigung
der Kapitalausstattungsver-
einbarung auflösen.
2 2 Im JA 2012 ist der Sachverhalt LVB-Schienennetztransaktion als Gewährvertrag unter der Bilanz i. H. v.
59,9 Mio. € abgebildet. Das nicht der Stadt Leipzig zugerechnete wirtschaftliche Eigentum an dem
garantierten NORD/LB-Darlehen und die damit im Zusammenhang stehende Aktiva
(Konsolidierungsanleihen) sowie deren Bewertung können nicht abschließend beurteilt werden.
Infolgedessen sind die Ordnungsmäßigkeit der Buchführung und des Jahresabschlusses hinsichtlich der
Vollständigkeit und Richtigkeit der Posten der Vermögensrechnung Rückstellungen, Verbindlichkeiten,
Wertpapiere, der Posten der Ergebnisrechnung im ordentlichen Ergebnis der Zinsaufwendungen und
Zinserträge sowie Zahlungen in der Finanzrechnung und hinsichtlich der Haftungsverhältnisse sowie
Angaben und Erläuterungen zu nicht bilanzierten Vorbelastungen künftiger HHJ im Anhang und
Rechenschaftsbericht nicht abschließend beurteilbar.
Im JA 2012 ist der Sachverhalt LVB-Schienennetztransaktion als Gewährvertrag unter der Bilanz i. H. v. 59,9 Mio. € abgebildet.
Das nicht der Stadt Leipzig zugerechnete wirtschaftliche Eigentum an dem garantierten NORD/LB-Darlehen und die damit im
Zusammenhang stehende Aktiva (Konsolidierungsanleihen) wurden in mehreren Gutachten bestätigt, zuletzt durch das
Memorandum  von Dr. Wolfgang von Schönborn der Rechtsanwälte King & Wood Mallesons LLP vom 09.02.2016.
Eine Darstellung des verbleibenden Darlehen bei der NordLB und des Wertpapierdepot als wirtschaftliches Eigentum und eine
damit verbundene Bilanzierungspflicht sehen wir daher weiterhin nicht. Die nach der Terminierung der CBL-Schienennetz-
Transaktion 2011 verbleibenden vertraglichen Verpflichtungen werden planmäßig bedient, daher ist eine Rückstellungsbildung
entbehrlich.
Wir sehen die Darstellung der Garantie gegenüber der NordLB als ausreichend.
Dissens zwischen Dezernat
Finanzen und RPA
Maßnahmen- und Zeitplan
Teil 3 - Prüfungshemmnisse
9
Lfd. Nr.
2012
Lfd. Nr.
2014
Sachverhalt - festgestelltes Prüfungshemmnis
(Schlussbericht des RPA)
geplante Maßnahmen Umsetzungszeitpunkt
3 4 Bei der Prüfung der Verbindlichkeiten aus der Überleitung des kameralen Verwahrkontos aus dem
Verkauf von Grund und Boden wurde trotz Aufforderung der ausstehende Einzelfallnachweis für die
verwahrten Erlöse nicht erbracht. Im Übrigen sei hinsichtlich der diesbezüglichen Melde- und
Informationspflichten auf die Ausführung unter Punkt 3.2.2 verwiesen.
In diesem Punkt besteht ein Dissens zwischen dem Rechnungsprüfungsamt und dem Dezernat Finanzen / Liegenschaftsamt.
Die Stadt Leipzig weist u.a. in ihrer Vermögensrechnung zum 31.12.2012 sonstige Verbindlichkeiten aus übergeleiteten
Verwahrbeständen aus dem Verkauf von Grund und Boden (ungeklärte Eigentumsverhältnisse) in Höhe von 28.092.538,76 EUR
aus. Die Einnahmen daraus sind in dem Bilanzposten liquide Mittel enthalten. Diese resultieren aus vereinnahmten Geldern aus
dem Verkauf von Flurstücken, für die die Stadt verfügungsberechtigt war. Diese Gelder können nach geltenden Recht Gegenstand
von Vermögensansprüchen sein. Eine Auskehrverpflichtung ist damit offen.
In vielen Fällen werden Seitens der Vermögensämter Bescheide aufgehoben oder Aktienanteile in Miteigentumsanteile gewandelt.
An einer flurstücksgenauen Zuordnung dieser Ansprüche, insbesondere durch das Bundesamt für zentrale Dienste und offenen
Vermögensfragen fehlt es oft noch. Eine abschließende Entscheidung wird zum 01.01.2017 erwartet. Bis dahin soll nach den
gesetzlichen Vorgaben die Eintragung der offen gebliebenen Ansprüche durch die beteiligten Vermögensämter des Freistaates
Sachsen und des Bundes in die Grundbücher erfolgen.
Das Liegenschaftsamt der Stadt Leipzig macht deutlich, dass Anträge auf Erlösauskehr rechtssicher erst nach dem 01.01.2017, mit
in Kraft treten von Artikel 5 des Gesetzes zur Einführung eines Datenbankgrundbuchs, geprüft werden können und somit auch erst
ab 2017 eine sachgerechte Schätzung der Inanspruchnahme vorgenommen werden kann. Bis dahin geht das Fachamt davon aus,
dass alle Verwahrbestände herausgegeben werden müssen. Der Empfehlung des Rechnungsprüfungsamtes zur Übergabe der bei
den Vermögensämtern einzuholenden flurstückskonkreten Anmeldeauskünfte zu vermögensrechtlichen Ansprüchen nach dem
Vermögensgesetz (Negativ-/Positivatteste) wird vom Fachamt aus vorgenannten Grund als nicht begründend angesehen.
Nach dem 01.01.2017 wird das Liegenschaftamt der Stadt Leipzig durch die flurstücksgenaue Eintragung der Ansprüche Dritter in
das Grundbuch in die Lage versetzt werden, den Gesamtbestand der Verwahrkonten einzelfallbezogen zu prüfen. Eine unterjährige
Prüfung kann derzeit zu keinem rechtssicheren Ergebnis führen.
Bis zur endgültigen rechtlichen Eigentumszuordnung z.B. per Bescheid, Urteil oder Beschluss sollen diese Verwahrungen weiterhin
als sonstige Verbindlichkeiten in der Vermögensrechnung der Stadt Leipzig abgebildet werden. Ab 2017 wird durch das
Liegenschaftsamt eine rechtssichere Zuordnung der Verwahrgelder vorgenommen und eine Bereinigung der sonstigen
Verbindlichkeiten in der städtischen Vermögensrechnung vorgenommen.
Das Rechnungsprüfungsamt macht im Rahmen der Prüfung deutlich, dass die Verpflichtung zur Erlösauskehr bzw. zur Rückgabe
zu jeden Stichtag der Bilanz einzeln geprüft und bewertet werden müssen. Ohne diese Prüfung und den einzelfallbezogenen
Nachweis der Verbindlichkeiten dürfen diese Beträge aufgrund des Willkürverbotes nicht bilanziert werden.
Die sonstigen Verbindlichkeiten wurden einzelfallbezogen durch das Liegenschaftsamt angeordnet. Grundlage dafür bildeten u.a.
die entsprechenden Geldeingänge  Von Willkür kann daher aus Sicht des Dezernates Finanzen nicht gesprochen werden
Dissens zwischen Dezernat
Finanzen und RPA
4 5 Bezüglich der Auswertung der stichprobenhaft angeforderten Saldenbestätigungen bei ausgelagerten
Aufgabenträgern seitens des RPA wurden Differenzen nicht abschließend geklärt.
Eine Optimierung der Prozesse erfolgte jährlich. Weitere Verbesserungen erfolgen in Abstimmung mit den betroffenen
Unternehmen und den Fachämtern.
lfd. Prozess
Sachverhalt - Angaben im Prüfungsvermerk (Schlussbericht 2014 des RPA)
3 Ausfertigung der Patronatserklärung zugunsten der Mitteldeutschen Flughafen AG aus dem Jahr 2004
liegt dem RPA noch nicht vor.
Die vom RPA angeforderten Unterlagen werden umgehend nachgereicht. Die sich aus den Unterlagen ergebenden Informationen
werden gewertet und in folgenden Jahresabschlüssen berücksichtigt.
folgende Jahresabschlüsse