paper_type: Informationsvorlage

text:
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Informationsvorlage Nr. VI-Ifo-06508-Ifo-02

Status: öffentlich

Eingereicht von
Oberbürgermeister

Betreff:
25. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2018 - 2. Ergänzung

Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten):
Gremium
voraussichtlicher
Sitzungstermin

Zuständigkeit

Dienstberatung des Oberbürgermeisters
Verwaltungsausschuss
Ratsversammlung  23.01.2019 Information zur Kenntnis

Die Ratsversammlung nimmt den Beteiligungsbericht des Zweckverbandes für
Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land als 2. Ergänzung zum 25.
Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig zur Kenntnis.

Zusammenfassung:

Anlass der Vorlage:

 Rechtliche Vorschriften    Stadtratsbeschluss    Verwaltungshandeln
 Sonstiges:

Für jede sächsische Gemeinde besteht auf Grundlage der Sächsischen Gemeindeordnung
(SächsGemO) seit dem 01.04.2003 die Verpflichtung, einen Beteiligungsbericht zu erstellen.
Gemäß § 99 Abs. 2 der SächsGemO ist dieser der Ratsversammmlung jeweils bis zum 31.
Dezember des dem Berichtsjahr folgenden Jahres vorzulegen.

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Übereinstimmung mit strategischen Zielen:

 nicht relevant

Finanzielle Auswirkungen  x nein  wenn ja,
Kostengünstigere Alternativen geprüft  nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung
Folgen bei Ablehnung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur
Begründung
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)?  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur
Begründung

Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt
Ergebnishaushalt Erträge
 Aufwendungen
Finanzhaushalt Einzahlungen
 Auszahlungen
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja,

Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR
(jährlich) wo veranschlagt
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge
 Ergeb. HH Aufwand
Nach Durchführung der
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge
 Ergeb. HH Aufwand (ohne
Abschreibungen)
 Ergeb. HH Aufwand aus
jährl. Abschreibungen

Auswirkungen auf den Stellenplan  nein  wenn ja,
Beantragte Stellenerweiterung:  Vorgesehener Stellenabbau:
Beteiligung Personalrat  nein  ja,

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Sachverhalt:

Gemäß § 99 Abs. 2 Satz 3 der SächsGemO sind dem Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig
die Beteiligungsberichte der Zweckverbände, deren Mitglied die Gemeinde ist, als Anlage
beizufügen. Angaben bzgl. der Zweckverbände selbst sind im Beteiligungsbericht der Stadt
Leipzig enthalten.
Insgesamt kommen diesbezüglich vier Beteiligungsberichte von Zweckverbänden in Frage.
Zwei Berichte wurden bereits als Anlage zum 25. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig
beigelegt (Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen und Zweckverband Kommunale
Informationsverarbeitung Sachsen). Der Beteiligunsbericht des Zweckverbandes für den
Nahverkehrsraum Leipzig ist mit der Vorlage VI-Ifo-06508-Ifo-01 ebenfalls der
Ratsversammlung zur Kenntnis gegeben worden.
Nunmehr liegt der Beteiligungsbericht des Zweckverbandes für Wasserversorgung und
Abwasserbeseitigung Leipzig-Land vor und wird gesondert als Information zur Kenntnis
gegeben.

Anlage:

VI-Ifo-06508-Ifo-02 Anlage 1 (BB ZV WALL)

Beteiligungsbericht 2017

Beteiligungsbericht 2017
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Inhalt
Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig -Land
Allgemeine Angaben zum Zweckverband ................................ ................................ ............................... 5
Situationsbericht und Besonderheiten für das Jahr 2017 ................................ ................................ ........ 7
Künftige Entwicklung ................................ ................................ ................................ ............................... 9
Beteiligungsübersicht ................................ ................................ ................................ ............................ 11
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................ ................................ ............................... 12
Geschäftsverlauf ................................ ................................ ................................ ................................ .... 14
Vermögens -, Finanz - und Ertragslage ................................ ................................ ................................ ... 17
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung ................................ ................................ .................. 22
Unternehmenszahlen ................................ ................................ ................................ ............................ 32
Bau und Service GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................ ................................ ............................... 33
Geschäftsverlauf ................................ ................................ ................................ ................................ .... 34
Vermögens -, Finanz - und Ertragslage ................................ ................................ ................................ ... 36
Prognose -, Chancen - und Risikobericht ................................ ................................ ................................ 37
Unternehmenszahlen ................................ ................................ ................................ ............................ 40
Sportbäder Leipzig GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................ ................................ ............................... 41
Geschäftsverlauf ................................ ................................ ................................ ................................ .... 42
Vermögens -, Finanz - und Ertragslage ................................ ................................ ................................ ... 42
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung ................................ ................................ .................. 43
Unternehmenszahlen ................................ ................................ ................................ ............................ 45
Wassergut Canitz GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................ ................................ ............................... 46
Geschäftsverlauf ................................ ................................ ................................ ................................ .... 47
Vermögens -, Finanz - und Ertragslage ................................ ................................ ................................ ... 48
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung und Prognosebericht ................................ ................ 49
Unternehmenszahlen ................................ ................................ ................................ ............................ 52
LSI GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................ ................................ ............................... 53
Geschäftsverlauf ................................ ................................ ................................ ................................ .... 54
Vermögens -, Finanz - und Ertragslage ................................ ................................ ................................ ... 55
Prognose -, Chancen - und Risikobericht ................................ ................................ ................................ 58
Unt ernehmenszahlen ................................ ................................ ................................ ............................ 60
Beteiligungsbericht 2017
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GbR Fernwasser Sachsen -Anhalt GmbH / KWL GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................ ................................ ............................... 61
Fernwasserversorgung Elbaue -Ostharz GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................ ................................ ............................... 61
Geschäftsverlauf ................................ ................................ ................................ ................................ .... 63
Vermögens -, Finanz - und Ertragslage ................................ ................................ ................................ ... 64
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung ................................ ................................ .................. 64
Unternehmenszahlen ................................ ................................ ................................ ............................ 64
Anlag e4....................... .........................................................................................................................65
KISA4444444444444444444444444 ................................ ............................ 66
Beteiligungsbericht 2017
4
Vorwort
Die Versorgung der Bevölkerung mit Trinkwasser und die Entsorgung des Abwassers sind
elementare Aufgaben der Daseinsfürsorge der Gemeinden fürihre Bürgerinnen und Bü r-
ger. Der Klimawandel, die Ziele der Europäischen Wasserrahmenrichtlinie und die polit i-
schen Rahmenbedingungen erfordern inden nächsten Jah ren erhöhte Anstrengungen von
den Aufgabenträgern, den sicheren Betrieb der Infrastruktursysteme unter den verände r-
ten Bedingungen jederzeit zu gewährleisten. In einer engenZusammenarbeit zwischen
der Stadt Leipzig und dem Umland sind die wasserwirtschaft lichen Ver - und Entsorgung s-
netze den erhöhten qualitativen Anforderungen anzupassenund unter Nutzung des wis-
senschaftlich -technischen Fortschritts neue Lösungen zu entwickeln, dieflexibel auf z u-
künftige Entwicklungen reagieren können. Die interdisziplinä re Zusammenarbeit bei der
Entwicklung der Region gewinnt weiter an Bedeutung, um auchzukünftig der Bevölkerung
bezahlbare Dienstleistungen zur Verfügung zu stellen .
Mit dem Beteiligungsbericht soll den Verbandsmitgliedernund der Öffentlichkeit die Mö g-
lichkeit zur Information über die Entwicklung von Unternehmen gegeben werden, an d e-
nen der Zweckve rband unmittelbar und mittelbar beteiligt ist.
Mit diesem gesetzlich geregelten Instrument möchten wir einen Beitrag zur größeren
Transparenzder Entwicklung d er Beteiligungsunternehmen gewährleisten. Der Bericht gibt
einen Gesamtüberblick und bildet die Grundlage für die Planung und Steuerung zukünft i-
ger Entwicklungen.
Leipzig, im November 201 8

Beteiligungsbericht 2017
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ZweckverbandfürWasserversorgung
undAbwasserbeseitigung
Leipzig -Land
AllgemeineAngabenzumZweckverband
Adresse Prager Str. 36 04317 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.zvwall.de
AufgabenundZiele:
Der Zweckverband hat die Aufgabe, für und anstelle seiner Mitglieder das vom Zweckve r-
band umfasste Ge biet hinsichtlich der Trinkwasserversorgung und Abwasserentsorgung,
die öffentliche Wasserversorgungbzw.Abwasserbeseitigung durchzuführen.
Gründungsjahr 1991
Beteiligungen unmittelbar 25,35 % an der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
0,14 % an dem Zweckverband Kommunale Informations -
verarbe itung Sachsen
mittelbar siehe Beteiligungsübersicht
Gremien Verbandsversammlung
Verwaltungsrat
Rechtsform Zweckverband (Körperschaft des öffentlichen Rechts)
Verbandsvorsitze nder Karsten Schü tze Oberbürgermeister der Stadt Markkleeberg
Geschäftsführung Dr. Andreas Berthold bis 31.12.2017
Jeanine Höse ab 01.01.2018
Verbandsmitglieder Gemeinde Belgershain
Gemeinde Borsdorf
Gemeinde Großpösna
Gemeinde Jesewitz
Gemeinde Mac hern
Gemeinde Wiedemar
Stadt Böhlen
Stadt Leipzig
Stadt Markranstädt
Stadt Markkleeberg
Stadt Pegau
Stadt Schkeuditz
Stadt Taucha
Stadt Zwenkau
Abschlussprüfer Rechnungsprüfungsamt der Stadt Geithain
Beteiligungsbericht 2017
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Verbandsge biet
Beteiligungsbericht 2017
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KurzvorstellungdesZweckverbandes
Im Dezember 1991 schlossen sich die 49 Städte und Gemeinden d es Landkreises
Leipzig -Land zum Zweckverband Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig -
Land zusammen. Dieser hat für und anstelle seiner Mitglieder die öffentliche Wasserve r-
sorgung gemäß § 43 SächsWG und Abwasserbeseitigung gemäß § 50 SächsWG wah r-
zunehmen. Sämtliche Rechte und Pflichten der Verbandsmitglieder zur Wasserversorgung
und Abwasserbeseitigung sowie die damit verbundenen Befugnisse und Verpflichtungen
gegenüber Anschlussnehmern und Dritten gingen in vollem Umfang an den Zweckve r-
band über. 1993 gründeten die Stadt Leipzig und der ZV WALL die Kommunale Wasse r-
werke Leipzig GmbH ( LWW ). Mit dieser Gesellschaft wurde 1994 ein Betreibervertragab-
geschlossen. Danach sind die LWW für die Wasserver - und Abwasserentsorgung der
Bürger sowie für die Wartung, Erneuerung und Erweiterung der öffentlichen Anlagen auf
eigene Rechnung verantwortlich. Dafür erhebt die Gesellschaft Entgelte und Baukoste n-
zusch üsse. Im Dezember 2000 erfolgte durch die nach der Sächsischen Gemeindeg e-
bietsreform verbliebenen 13 Städte und Gemeinden in den Landkreisen Nordsachsen und
Leipzig sowie Ortsteilen der Stadt Leipzig eine Sicherheitsneugründung des Zweckver-
bandes für Wasse rversorgung und AbwasserbeseitigungLeipzig -Land.
SituationsberichtundBesonderheitenfürdasJahr201 7
Die Ziele des ZV WALL leiten sich aus den im Wasserhaushaltsgesetz und im Sächs i-
schen Wassergesetz festgelegten Pflichten der kommunalenAufgabenträge r unter B e-
rücksichtigung des Sächsischen Landesgesetzes über die Kommunale Zusammenarbeit
und den Satzungen des ZV WALL ab.
Die nachhaltige dauerhafte Trinkwasserversorgung und Abwasserbeseitigung nach dem
Stand der Technik sind als strategische Aufgabe des ZV WALL durch hoheitliches Ha n-
deln und in enger Zusammenarbeit mit der Betreibergesellschaft Kommunale Wasserwe r-
ke Leipzig GmbH ( LWW ) im Verbandsgebiet dauerhaft zu gewährleisten.
Die zentralen Erschließungsmaßnahmen zur Umsetzung des Abwasserbeseitig ungsko n-
zeptes sind abgeschlossen. Damit sind für alle vorgesehenen Grundstücke die Vorausse t-
zung en zum Anschluss an eine zentrale öffentliche Anlage geschaffen und d er Grun d-
stückseigentümer ist verpflichtet sein Grundstück anzuschließen, die eigenmächtige Re i-
nigung durch zwischengeschaltete Kläranlagen des auf seinem Grundstück anfallenden
Schmutzwassers einzustellen und nach Herstellung des Anschlusses alles anfallende A b-
wasser der LWW zu überlassen. Dies gilt es durch den ZV WALL im Rahmen seiner pe r-
sonellen und wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit in einem angemessenen Zeitraum umz u-
setzen.
Sofern das Abwasserbeseitigungskonzept einen Anschluss an eine kommunale Kläranla-
ge nicht vorsieht, ist die eigene Kläranlage an den Stand derTechnik anzupassen. Sta nd
der Technik sind vollbiologische Kleinkläranlagen. Die Anpassung erfolgt über Nachrü s-
tung der vorhandenen Kleinkläranlage mit einer biologischen Stufe oder durch Ersatzne u-
bau . Die Anzahl der im Verbandsgebiet noch vorhandenen dezentralen Anlagen die auf
den Stand der Technik umgerüstet werden müssen , hat sich weiter auf ca . 9% reduziert.
Für eine Vielzahl von Freizeitgrundstücken muss geprüft werden, ob der technische Z u-
stand der dort eingesetzten Abwassersammelgruben einen Weiterbetrieb erlaubt. Sofern
der Grundstückseigentümer die Anpassung (Sanierung) seiner Kleinkläranlage nicht von
sich aus vornimmt, wird bei direkter Einleitung die Sanierung durch die Wasserbehörde
(Landratsamt) gefordert . Bei Einleitung von Abwasser in einen öffentlichen Kanalwird die
Sanierung durch den Aufgabenträger ZV WALL angeordnet. Diese gesetzliche Pflicht zur
Umstellung bringt einige Grundstückseigentümer an ihre finanziellen Grenzen. Dafür mü s-
sen Lösungen gefunden werden.
Beteiligungsbericht 2017
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Die Umstellung dezentraler Anlagen auf den Stand der Technik stellt sich im Jahr 201 7
wie folgt dar:
201 7umgestellte. Anlagen erreichter Umstellungsgrad%
Leipzig 15 83
Jesewitz 7 93
Schkeuditz 20 94
Wiedemar 4 94
Markranstädt 20 84
Markkleeberg 2 80
Machern 7 86
Taucha 30 95
Im Datenerfassungssystem DIWA für die Überwachung der Wartung en von biologischen
Kleinkläranlagen wurden bisher für ca. 60 % der Anlagen Wartungen erfasst. Ein Teil der
erfassten Wa rtungsprotokolle wurde dabei händig von Papierform übernomm en. Die Wa r-
tungsdatenerfassung bleibt damit hinter den Erwartungen zurück und bedarf einer weit e-
re nIntens ivierung.
Eine unmittelbare Folge von anhaltender Siedlungsentwicklung und damit verbundener
Bautätigkeit ist die fortschreitende Versiegelung der B öden. Wichtige Bodenfunktionen ,
wie zum Beispiel die Speicherung und natürliche Reinigung der Niederschlagswässer ,
werden stark eingeschränkt. Dezentrale Maßnahmen zum Rückhalt und zur ortsnahen
Bewirtschaftung des Regenwassers sind ein geeignetes Instrume nt, um die wasserwir t-
schaftlich nachteiligen Bebauungsfolgen zu mindern. Auch d ie Niederschlagswasserbese i-
tigung gewinnt anhand des vermehrten Auftretens von Starkregenereignissen bei Neue r-
schließu ngen aber auch im Leitungsbestand zunehmend an Bedeutung.
Der ZV WALL muss bei der Planaufstellung frühzeitig mit einbezogen werden , um prüfen
zu können , ob natürliche Gebietseigenschaften einer Versickerung des Niederschlag s-
wassers möglicherweise entgegenstehen. Bei der Genehmigung neuer Grundstücksen t-
wässerungs anlagen wird daher ein besonderes Augenmerk auf die gesicherte Niede r-
schlagswasserverbringung gelegt. Vor Genehmigung von Niederschlagswasserableitu n-
gen ins Abwassernetz sind die hydraulischen Kapazitäten der Leitungen durch die LWW
zu prüfen.
Um die Ers tellung eines möglichst wirtschaftlich und technisch realisierbaren Investition s-
erfordernisses im Rahmen der Wirtschaftsplanung der LWW zugewährleisten , werden
jährlich vom ZV WALL Bedarfsanfragen zu Investitionsvorhaben, in denen die Gemeinde
selbst als Erschließungstr äger auftritt, an die Kommunengesendet.
Mit der Eingliederung der Verbandsgemeinden Machern und Jesewitzdes AZV Lindelbach
2010 wurde dieser Bereich als Sondertarifgebiet ausgewiesen, um damit die Abwasse r-
entsorgung schrittweise auf das b etriebswirtschaftliche Niveau des übrigen Verbandsg e-
bietes des ZV WALL zu führen. Nach eingehender Prüfung der wirtschaftlichen Situation
wurden mit den Gemeinderäten der beiden Kommunen Gesprächegeführt und Vorschlä-
ge unterbreitet, dass für maximal 10 Ja hre bestehende Sondergebiet vorzeitig zum
01.01.2017 aufzulösen und ein damit einheitliches Verbandsgebiet mit gleichen Regelu n-
gen zu schaffen. Bis Ende 2016 lagen alle Beschlüsse der kommunalen Gremien, der
LWW und die Genehmigung durch die Landesdirektio n Leipzig vor , so dass eine vollstä n-
dige Integration des ehemaligen Sondertarifgebietes Lindelbach in das Tarifgebiet der
LWW erfolgte. Damit ist die unterschiedliche Preisstruktur zwischen demTarifgebiet der
LWW und dem Sondertarifgebiet aufgehoben und e s gelten wieder einheitliche Regelu n-
gen zur Abwa sserentsorgung.
Beteiligungsbericht 2017
9
Als Gesellschafter der LWW unterstützt der ZV WALL die verstärkte Rekonstruktion der
kommunalen Trinkwasser - und Abwasseranlagen und ihre Anpassung an die zu erwarte n-
de Bevölkerungsentw icklung, die demografischen Veränderungen und die gesetzlichen
Umweltauflagen. Der ZV WALL ist aktiv in die strategischen Entscheidungen einbezogen,
die sich im Wasserkonzept 2030, dem Kanalsanierungsprogramm, der Erweiterung des
Klärwerkes Rosental und in Sicherheitsfragen zur Infrastruktur widerspiegeln. Die damit
verbundenen erhöhten Investitionen gegenüber den Vorjahren sind das Ergebnis eines
umfangreichen Prüfungs - und Abwägungsprozesses unter Berücksichtigung der gesetzli-
chen und technischen Erforder nisse, der dafür notwendigen Kreditaufnahmen der LWW
und e iner moderaten Preisentwicklung für die Nutzer.
Im Jahr 2017 wurden durch die LWW 42 Mio EUR in das Trink - und Abwassernetz der
Stadt Leipzig und der Kommunen des Z VWALL u.a. für folgende Investitionenverwendet:
- Auswechslung der Mischwasserleitung Sommerfelder / Kriekauer Straße, Taucha
- Ertüchtigung Abwasserpumpanlage, Schkeuditz
- Auswechslung Fernleitung Canitz/ Thallwitz
Analog den Vorjahren war die Gewährleistung der Ver - und Entsorgungssic herheit auf h o-
hem Niveau und konstanter Qualität de r Maßstab des Handelns.
KünftigeEntwicklung
Ziel ist es, gemeinsam mit der LWW durch Verbesserung des technischen Zustandes der
Anlagen die Trinkwasserversorgung und Abwasserbeseitigung jederzeit abz usichern , die
hohen Standards zu erhalten und weiterzuentwickeln und dabei die Entgelte für die Ku n-
den angemessen zu gestalten. Dafür werden in den nächsten Jahren die Investitionen auf
einem deutlich höheren Niveau vor genommen . Mit dem Wasserversorgungsko nzept bis
2030 und dem Kanalsanierungsprogramm sind die Maßnahmen festgelegt, schrittweise
den technischen Zustand der Anlagen zu verbessern und die Versorgungssicherheit für
eine wachsende Bevölk erung zu erhöhen.
Die Wasserrahmenrichtlinie verlangt auch in den nächsten Jahren weitere Anstrengungen
bei der vollständigen Umstellung der Abwasserbehandlungsanlagen auf den Stand der
Technik. Neben der Modernisierung der Anlagen sind mit der LWW Managementsysteme
zu entwickeln, um sowohl die Anpassungsmaßnahmen effektiv durchzuführen , als auch
den sicheren Betrieb langfristig zu garantieren.
Mit der elektronischen Übermittlung der Wartungsdaten dezentraler Kleinkläranlagen soll
der Aufwand für die Überwachung der Wartung und Einhaltung der Ablaufwerte gesenkt
werden.
Durch die immer häufiger auftretenden Starkregenereignisse sind die geplanten Gebiet s-
entwicklungen und Flächennutzungen der Kommunen frühzeitig mit den Infrastrukturtr ä-
gern abzustimmen.
Zukünftig werden urbane Entwicklungen nur unter Berücksicht igung des Gesamtkom -
plexes Trinkwasser -Abwasser -Niederschlagswasser zu nachhaltigen Lösungen führen.
Die Niederschlagswasserbeseitigung wird zu einem wesentlichen Entscheidungskriterium
bei den Genehmigungsverfahren für neue Wohn - und Gewerbestandorte.
Alle technischen und organisatorischen Maßnahmen in den nächsten Jahren dienen der
weiteren Reduzierung der Schadstoffeinträge durch die Abwasserentsorgung in die U m-
welt und dem dauerhaften Schutzder Trinkwasserressourcen.
Beteiligungsbericht 2017
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WesentlicheVerträge
Die Finanzbeziehungen zwischen der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH und dem
Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig -Land beruhen auf
folgenden Verträgen:
Betreibervertrag für die öffentliche Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung vom
30.03.1994; zuletzt geändert am 07.10.2013. Der Vertrag läuft auf unbestimmte Zeit und
kann mit einer Frist von fünf Jahren zum Ende eines Kalenderjahres gekündigt werden,
erstmals jedoch zum 31.12.2032.
Vertrag über die Oberflächenwasserbeseitigung von öffentlichen Straßen, Wegen und
Plätzen vom 23.03.2017 (gilt rückwirkend zum 01.01.2016) Der Vertrag kann von jedem
Vertragspartner mit einer Frist vonsechs Monaten zum Jahresende g ekündigt werden.
Konzessionsabgabenvertrag für öffentliche Wasserversor gungsanlagen im Gebiet des
ZV WALL vom 19.12.2000; zuletzt geändert am 19.12.2001/28.12.200 1. Der Vertrag ist
zum 01.01.2000 in Kraft getreten undläuft bis zum 31.12.2019.
Ergebnisabführungsvertrag zwischen Leipziger Versorgungs - und Verkehrsgesellschaft
mbH (LVV) und Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH vom 18.11.2002, zuletzt geä n-
dert am 22.10.2013, wonach die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH verpflichtet ist,
ihr Betriebsergebnis in Höhe der Eigenkapitalverzinsung des Anlagenvermögens nach
dem Kommunala bgabengesetz an die LVV abzuführen, abzüglich einer im Vertrag näher
bezeichneten Ausgleichszahlung an den Zweckverband für Wasserversorgung und A b-
wasserbeseitigung Leipzig -Land.
Privatschriftliche Vereinbarung über Zahlungsmodalität en einschließlich A b-
sch lagszahlungen auf die Gewinnabführung und Ausgleichszahlung aus dem E r-
gebnisabführungsvertrag zwischen der Leipziger Versorgungs - und Verkehrsgesell-
schaft mbH (LVV) und Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH (KWL) unter Zustimmung
des Zweckverbandes für Wasser versorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig -Land (ZV
WALL) vom 21. November 2017. Dieser Vertrag gilt vom 01. 01. 2018 bis 31. 12. 2022. Ve r-
längerung automatisch um ein Jahr, sofern nicht eine der Parteien mit einer Frist von
sechs Monaten zum jeweiligen Ende des Wirtschaftsjahres der KWL kündigt oder der ZV
WALL mit einer Frist von neun Monaten zum jeweiligen Ende desWirtschaftsjahres der
KWL der Verlängerung dieses Vertrages widerspricht.
Beteiligungsbericht 2017
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Beteiligungsübersicht
0,13 %
Beteiligungsbericht 2017
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KommunaleWasserwerke
LeipzigGmbH
AllgemeineAngabenzumUnternehmen
Adresse Johannisgasse 7 -9 04103 Leipz ig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.L.de
GegenstanddesUnternehmens:
Gewinnung und Bereitstellung von Trinkwasser für Bevölkerung, Handel, Gewerbe und I n-
dustrie sowie die G ewinnung und Bereitstellung von Brauchwasser nach vorhandenen
Möglichkeiten.
Entsorgung von Abwasser der Bevölkerung, des Handels, des Gewerbes, der Industrie
einschließlich der Entsorgung der bei den eigenen Ver - und Entsorgungsaufgaben anfa l-
lenden Sonder abfälle sowie die Verwertung der dabei anfallenden Abfallenergie, soweit
die Landesgesetzgebung nichts Anderweitiges regelt.
Die Gesellschaft entfaltet ihre Geschäftstätigkeit im Gebiet der Stadt Leipzig, dem Lan d-
kreis Leipziger Land, im Muldentalkreis und Landkreis Delitzsch. Die räumliche Ausde h-
nung der Tätigkeit der Gesellschaft über die vorgenannten Gebiete hinaus bedarf der Z u-
stimmung der Gesellschafterversammlung.
Die Gesellschaft darf Geschäfte betreiben, die dem Gesellschaftszweck mittelbar und u n-
mittelbar dienlich sind. Dies gilt auch für die Übernahme z. B.von Bäderbetrieben im Ve r-
sorgungsbereich (wenn die Gesellschafterversammlung demzustimmt).
Sie kann gleichartige oder dem Gesellschaftszweck dienende Unternehmen erwerben,
sich an solchen beteiligen und Zweigniederlassungen errichten.
Die Gesellschaft beachtet bei der Verfolgung der Gesellschaftszwecke in hohem Maße die
Belange des Umweltschutzes.
Beteiligungsbericht 2017
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Gründungsjahr 1991
Beteiligungen Bau und Service Leipzig GmbH
FWV Fernwasserversorg ung Elbaue -Ostharz GmbH
Wassergut Canitz GmbH
Sportbäder Leipzig GmbH
Gremien Aufsichtsrat
Finanz - und Bauausschuss
Gesellschafterversammlung
Gesellschafterberatung
Präsid ial- und Beteiligungsausschuss
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Micha el Manfred Theis Geschäftsführer
Dr. Ulrich Meyer Geschäftsführer
Aufsichtsrat Gesellschaftervertreter:
Volkmar Müller Vorsitzender
Karsten Schütze 1.Stellvertreter
Achim Haas Mitgliedschaft
Andreas Geisler Mitgliedschaft
Wolfgan g Hesse Mitgliedschaft
Wolfgang Denecke Mitgliedschaft
Jörg Enke Mitgliedschaft bis 31.07.2017
Heiko Rosenthal Mitgliedschaft
Dr. Lothar Tippach Mitgliedschaft
Norman Vogler Mitgliedschaft
Nicole Lakowa Mitgliedschaft
Andreas Habicht Mitgliedschaft
Christopher Zenker Mitgliedschaft
Tobias Meier Mitgliedschaft ab 01.08.2017
Arbeitnehmervertr etung:
Ulrike Bauermann Mitgliedschaft
Armin Krück Mitgliedschaft
Manfred Kummer Mitgliedschaft
Hans -Jürgen Müller Mitgliedschaft bis 30.06.2017
Michaela Späth 2. Stellvertr eterin
Jürgen Mehnert Mitgliedschaft
Sebastian Speer Mitgliedschaft
Nico Langhammer Mitgliedschaft
ab 01.07.2017
Gesellschafter LVV Leipziger Versorgungs - und Verkehr sgesellschaft mbH 74 ,65 %
Zweckverband für Wasserversorgung und A bwasserbeseitigung Leipzig -
Land
25,35 %
Abschlussprüfer Deloitte GmbH Wirtschaft sprüfergesellschaft
Hr. Drüppel Wirtschaftsprüfer
Hr. Schrader Wirtschaftsprüfer
Stammkapital 10.100.000,00
Mitarbeiter 571 Arbeitnehmer inkl. Azubi
per 31.12.2017
Beteiligungsbericht 2017
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KurzvorstellungdesUnternehmens
Die unternehmerische Tätigkeit der Kommunale WasserwerkeLeipzig GmbH ( LW W) e r-
streckt sich seit dem 01.01.1994 auf das Gebiet der Stadt Leipzig und des Zweckverba n-
des für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land. Die Trinkwasserg e-
winnung der LWW basiert auf unternehmenseigenen Gewinnungs - und Aufbereitungsa n-
lagen sowie auf Trinkwasserlieferungen durch die überregionale Fernwas serversorgung
Elbaue -OstharzGmbH, an der siebeteiligt ist.
Die Geschäftstätigkeit der Wasserwerke umfasst die Versorgung von rund 689.000 Me n-
schen in ihrem Versorgungsgebiet mit Trinkwasser sowie dieumweltgerechte Entsorgung
des in ihrem Entsorgungsgebiet anfallenden Abwassers voncirca 656.000 Einwohnern.
Auf Grundlage von § 6 der Verordnung vom 01.03.1990 zur Umwandlung volkseigener
Kombinate, Betriebe und Einrichtungen in Kapitalgesellschaften wurde der ehemalige VEB
Wasserversorgung und Abwasserbeha ndlung (WAB) Leipzig in die WAB Leipzig GmbH
mit einem Stammkapital von Mio. EUR 10,1 umgewandelt und am 26.07.1990 in das Ha n-
delsregister Leipzig eingetragen. Mit Gründung der Treuhandanstalt wurde diese Eigent ü-
merin der WAB Leipzig GmbH. Da es sich bei d er Wasserver - und Abwasserentsorgung
um originäre Aufgaben der Kommunen handelt, wurde die WAB Le ipzig GmbH am
03.07.1991 von der Treuhandanstalt dem Verein der kommunalen Anteilseigner (VkA) an
der WAB Leipzig GmbH e. V. übertragen und eine Entflechtung vorgenommen, die zum
01.01.1994 vollzogen wurde. Mitglieder des VkA sind die Kommunen und Gemeinden des
ehemaligen Bezirks Leipzig (Anteil der Stadt Leipzig 30 %) sowie der Freistaat Sachsen.
Parallel dazu gründete die Stadt Leipzig im März 1991 die Städtis che Wasserwerke
Leipzig GmbH und übertrug ihr im Rahmen der Entflechtung derWAB Leipzig GmbH die
Tätigkeiten der Wasserversorgung und Abwasserbehandlung . Gleichzeitig wurde im
Landkreis Leipzig der Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung
Leipzig -Land (ZV WALL) gebildet. Entsprechend einer vorher geschlossenen Grundsat z-
vereinbarung zwischen der Stadt Leipzig und dem ZV WALL zur gemeinsamen Organis a-
tion der Wasserver - und Abwasserentsorgung übertrugen die Stadt Leipzig und der ZV
WALL ihre von der WAB Leipzig GmbH erhaltenen Anlagen auf ein gemeinsames Unte r-
nehmen, das seitdem unter dem Namen Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH fir-
miert. Im November 1997 wurden die Anteile der Stadt Leipzigan die LVV Leipziger Ve r-
sorgungs - und Verkehrsgesellschaft mbH verkauft, die als 100 -prozentige Tochter der
Stadt eine Holdinggesellschaft für den Versorgungs - und Verkehrsbereich da rstellt.
Geschäftsverlauf
Ziele und Strategien
Aufgabe der Wasserwerke ist es, Leipzig und das Umland mit Trinkwasser zu ver sorgen
und das anfallende Abwasser umweltgerecht zu behandeln. Dafür wurden drei Zieldimens i-
onen identifiziert: eine sichere Ver - und Entsorgung, eine starke Kundenorientierung und
eine hohe Wirtschaftlichkeit. Diese drei Ziele stehen in Abhängigkeit zuein ander und we r-
den in der täglichen Arbeit austariert. Unter den Gesichtspunkten hoher Kundenzufriede n-
heit und hoher Wirtschaftlichkeit werden die Wasserwerke durch nachhaltiges Wirtschaften
stetig zu einem zukunftsfähigen und effizienten Unternehmen weitere ntwickelt. Dabei st e-
hen die Kunden im Mittelpunkt des Handelns.
Beteiligungsbericht 2017
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Eine effiziente Steuerung der Inve stitionen in ein funktionstüchtiges und modernes Ver - und
Entsorgungssystem stärkt das Anlagevermögen und sichert den Gesellschaftern zudem e i-
ne angemess ene Eigenkapitalverzinsung und somit auch ein angemessenes Ergebnis.
Eine hohe Versorgungssicherheit und wir tschaftlicheLösungen entlang des Kerngeschäftes
schaffen ein positives Image. Damit festigen die Wasserwerke ihre Ste llung als attraktiver
Auftrag - und Arbeitgeber in der Region. Zur Zielerreichung setzen die Wasserwerke b e-
wusst auf die Implementierung digitaler Lösungen, um die Transparenz und Effizienz im
täglichen Geschäft weiter zu verbessernund denKundenkontakt zeitgemäß zu gestalten.
Forsc hung und Entwicklung
Die Wasserwerke befinden sich seit vielen Jahren in einem regen fachlichen Austausch mit
zahlreichen Hochschulen und wissenschaftlichen Einrichtungen und bieten in Kooperation
mit akademischen Institutionen auch die sach - und fachkund ige Betreuung von Bachelor -
und Masterarbeiten an. Zielstellungen sind dabei ein Wissenstransfer aus der Praxis in die
Forschung und auch umgekehrt sowie die Gewinnung von qualifiziertem Personal.
Auch im Jahr 2017 beteiligte sich das Unternehmen an zahlre ichen Verbundprojekten im
Trink - und Abwasserbereich.
Im Rahmen der kommunalen Gemeinschaftsaufgabe „Risikomanagement Starkregen“ h a-
ben die Wasserwerke im Jahr 2017 auftragsgemäß die Rolle desProjektsteuerers in dem
gemeinsam mit der Stadt Leipzig initiierten „Projekt Starkregen“ übernommen und das
Teilprojekt „Überflutungsgefäh rdung“ bearbeitet. Das Institut für Siedlungswasserwirtschaft
(IWS) an der Hochschule für Technik, Wirtschaft und Kultur Leipzig unterstützte dabei die
Projektbearbeitung inhaltlic h.
Zusätzliche inhaltliche Aspekte werden durch das in 2017 mit dem Helmholtz -Zentrum für
Umweltforschung – UFZ begonnene Vorhaben „Urbane Transformationen“ in die Projek t-
arbeit integriert. Am Beispiel des Areals Eutritzscher Freiladebahnhof werden altern ative
Entsorgungslösungen auf dem Gebiet der Schmutz - und Regenwasserbeseitigung wisse n-
schaftlich untersucht. Dabei sollen praxisrelevante Aspekte herausgearbeitet werden und in
die konkrete Bebauungsplanung für den Standort einfließen. Es erfolgt eine eng e Zusa m-
menarbeit mit dem Investor sowie der Stadt Leipzig.
Die Wasserwerke beschäftigen sich mit den Möglichkeiten einer Nutzung der im Abwasser
enthaltenen Wärmemengen zur Beheizung/Klimatisierung von Gebäuden. In diesem Z u-
sammenhang wurde ein gemeinsame s Projekt mit der Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig
(Stadtwerke), initiiert, um die technischen Möglichkeiten, die Wirtschaftlichkeit sowie das
gesamtstädtische Potenzial abzuschätzen. Als Standort einer möglichen größeren Anlage
wird derzeit die Versorgung des Areals Eutritzscher Freiladebahnhof näher untersucht. Er s-
te Ergebnisse sind im Frühjahr 2018 zu erwa rten.
Die Wasserwerke informieren die Bürger regelmäßig über ihrKerngeschäft, die Trinkwa s-
sergewinnung und -verteilung sowie Abwasserableitung und -re inigung. Hierzu zählt auch
die Zusammenarbeit mit Schulen, welche die Anlagen der Wasserwerke besichtigen oder
das zielgruppenspezifische Informationsmaterial der Wasserwerke für den Unterricht nu t-
zen. Darüber hinaus öffnen die Wasserwerke ihre Anlagen im Rahmen von Tagen der o f-
fenen Tür regelmäßig für interessierteBürger.
Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen
Die konjunkturelle Lage in Deutschland war im Jahr 2017 gekennzeichnet durch ein kräft i-
ges Wirtschaftswachstum. Das preisbereinigte Bruttoinland sprodukt (BIP) war nach ersten
Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) imJahr 2017 um 2,2 % höher als
im Vorjahr. Die deutsche Wirtschaft ist damit das achte Jahrin Folge gewachsen. Im Ve r-
gleich zu den Vorjahren konnte das Tempo nochmals e rhöht werden. Im Jahr 2016war das
BIP bereits deutlich um 1,9 % und 2015 um 1,7 % gestiegen. Einelängerfristige Betrac h-
tung zeigt, dass das deutsche Wirtschaftswachstum im Jahr 2017 fast einen Prozentpunkt
über dem Durchschnittswert der letzten zehn Jahre von 1,3 % lag.
Beteiligungsbericht 2017
16
Positive Wachstumsimpulse kamen 2017 primär aus dem Inland: Die privaten Konsu m-
ausgaben waren preisbereinigt um 2,0 % höher als ein Jahr zuvor, die staatlichen Konsu m-
ausgaben stiegen mit 1,4 % unterdurchschnittlich. Insbesondere die Bru ttoanlageinvestitio-
nen legten 2017 im Vorjahresvergleich überdurchschnittlich zu (3,0 %). Die Bauinvestitio-
nen stiegen dabei um 2,6 %. In Ausrüstungen – das sind vor allem Maschinen und Geräte
sowie Fahrzeuge – wurden preisbereinigt 3,5 % mehr investiert a ls im Vorjahr. Auf der En t-
stehungsseite des Bruttoinlandsprodukts konnten nahezu alle Wirtschaftsbereiche positiv
zur wirtschaftlichen Entwicklung im Jahr 2017 beitragen.
Wasserwirtschaftliche Rahmenbedingungen
Die deutsche Wasserwirtschaft befindet sic h laut Branchenbild in einem ständigen Mode r-
nisierungsprozess. Es gilt, die hohen Standards zu erhalten und weiterzuentwickeln und
dabei die Entgelte für die Kunden angemessen zu gestalten. Wesentliche Herausforderu n-
gen der Branche sind neben der Sanierung der bestehenden Ver - und Entsorgungsinfr a-
struktur die demografische Entwicklung, der sich abzeichnende Klimawandel, die Reduzie-
rung anthropogener Spurenstoffe, Herausforderungen der k ünftigen Klärschlamm -
entsorgung und die Diskussion über smarte Infrastru kturentwicklung im Spannungsfeld mit
IT - und Informationssicherheit in der Wasserwirtschaft. Mit der Einordnung als kritische In f-
rastruktur (KRITIS) ergeben sich für die Wasserwerke in besonderem Maße Anforderungen
aus der KRITIS -Verordnung und dem IT -Sich erheitsgesetz. Mit der Einführung eines Info r-
mationssicherheitsmanagementsystems (ISMS), das im Jahr2018 abgeschlossen werden
soll, entsprechen die Wasserwerke diesenAnforderungen.
Hinsichtlich der Trendbegriffe „Wasserwirtschaft 4.0“ un d „Digitalisieru ng“, welche die
Branchendiskussion der Wasserwirtschaft zu smarter Infrastrukturentwicklung überschre i-
ben, gilt es für die Wasserwerke, wie auch für die Branche insgesamt, nutzenstiftende A n-
wendungsfelder zu konkretisieren, bereits Bestehendes sichtbar zu machen und die inhalt-
liche Diskussion zu strukturieren. Chancen werden vor allem bei der verstärkten Impleme n-
tierung digitaler Anwendungen zur Erleichterung der Arbeit und zur Effizienzsteigerung
rings um das Kerngeschäft sowie bei medienübergreifenden Ans ätzen zur Nutzung von
Energiepotenzialen gesehen, wie zum Beispiel einer unternehmensweiten EMSR -Strategie
(Elektro -, Mess -, Steuer - und Regelungstechnik in der Automatisierungstechnik).
Als lokale Besonderheit ist der nach wie vor im bundesdeutschen Vergleich niedrige spez i-
fische Wassergebrauch im Versorgungsgebiet der Wasserwerke zu nennen. So lag der
Pro -Kopf -Tagesgebrauch im Jahr 1993 noch bei 115 Litern. 2004 sank er erstmals unter
die 90 -Liter -Marke und erreichte 2011 seinen bisherigen Tiefstwert von 85,9 Litern. Im Ve r-
gleich mit dem für das Jahr 2016 durch den Bundesverband der Energie - und Wasserwir t-
schaft e. V. (BDEW) festgestellten bundesdeutschen Durc hschnittswert von 123 Litern pro
Person und Tag entspricht die Nutzung im Versorgungsgebietder Wa sserwerke mit 92,5
Litern pro Einwohner und Tag im Jahr 2017 damit einem um gut 25% geringeren Durc h-
schnittsgebrauch. Allerdings kann nach dem sechsten Jahr leichter Gebrauchssteigeru n-
gen in Folge von einem, unter Absatzgesichtspunkten, positiven Trend ge sprochen werden.
Wesentlich stärker als der Anstieg des Durchschnittgebrauches wirkt sich die ungebrochen
dynamische und dem allgemeinen Flächentrend entgegengesetzte Bevölkerungsentwic k-
lung der Stadt Leipzig und des Umlandes auf die Absatzentwicklung aus. Die durchschnit t-
liche Einwohnerzahl ist gegenüber dem Vorjahr um circa 11.600gestiegenund entspricht in
etwa der Bevölkerungsvorausschätzung 2016 der Stadt Leipzig (Amt für Statistik und Wa h-
len). Im Hinblick auf die Ver - und Entsorgungskapazitäten wird diese Entwicklung seitens
der Wasserwerke genau beobachtet und findet Berücksichtigung in der Überarbeitung der
langfristigen Ver - und Entsorgung skonzepte.
Geschäftsverlauf
Die Wasserwerke haben auch im Geschäftsjahr 2017 wieder ihre hervorragenden Komp e-
tenzen bei der Wasserver - und Abwasserentsorgung unter Beweis gestellt und mit Mio.
EUR 30,1 ein besonders gutes Jahresergebnis vor Gewinnabführung und Ausgleichsza h-
lung an die Gesellschafter erwirtscha ftet.
Die Umsatzerlöse, hauptsächlich für die Kundengr uppen „private Hausha lte/Kleingewerbe“,
haben sich positiv entwickelt.
Beteiligungsbericht 2017
17
Vermögens -,Finanz -undErtragslage
Ertragslage
Im Jahr 2017 ergab sich für die Gesellschaft ein Jahresergebnis vor Ausgleichszahlung an
den ZV WALL und Ergebnisabführung an dieL VV von Mio. EUR 30,1 (Vj.: Mio. EUR 24,0).
Ab Januar 2016 ist die neue Preisperiode gestartet. In der Kalkulation wurden erstmals ka l-
kulatorische Abschreibungen auf Wiederbeschaffungszeitwerte angesetzt. Die Trinkwa s-
serpreise sind stabil geblieben, währen d es einen leichten Anstieg um rund 5 % beim
Schmutzwasserpreis gab. Für Niederschlagswasser wurde das Abrechnungsmodell deu t-
lich vereinfacht, somit gibt es nur noch zwei Versiegelungsgrade. Mit der Integration des
ehemaligen Sondertarifgebietes in das Tar ifgebiet der Wasserwerke bereits im Jahr 2017,
ist die unterschiedliche Preisstruktur zwischen dem Tarifgebiet der Wasserwerke und dem
ehemaligen Sondertarifgebiet aufgehoben. Dies spiegelt sich unter anderem im gesunk e-
nen Durchschnittspreis des Schmutzwas sers wider.
Aus ihrer operativen Geschäftstätigkeit erwirtschafteten die Wasserwerke im Jahr 2017
Umsatzerlöse von Mio. EUR 150,9. Das entspricht einem Anstieg im Vergleich zum Vo rjahr
um 4,0 % (Vj.: Mio. EUR 145,1). Dabei entfielen Mio. EUR 73,6 (48,8 %) auf die Sparte
Trinkwasser und Mio. EUR 75,0 (49,7 %) auf die SparteAbwasser. Die restlichen Mio. EUR
2,3 (1,5 %) entfallen auf Nebenleistungen und die plangemäße Auflösung empfangener E r-
tragszuschüsse. Aus der Zuführung zum Sonderposten für empfangene Er tragszuschüsse
für Wiederbeschaffungszeitwerte wurden Umsatzminderungen von Mio. EUR 4,2 erfasst.
Bereinigt man den Umsatz um die gebildete und verbrauchte Rückstellung für Umsatzris i-
ken, konnte ein Umsatzanstieg von Mio. EUR 1,2 gegenüber dem Vorjahr (Mio .EUR 145,8)
auf Mio. EUR 147,0 erreicht werden. Die RückstellungUmsatzrisikowirkte im Jahr 2017 mit
Mio. EUR 3,9 positiv auf die Umsatzerlöse. Die geplanten Verbräuche des Umsatzrisikos
lagen höher als die Bildung im Umsatzrisiko. Im Vorjahr mussten inf olge höherer Umsatze r-
löse als vorkalkuliert noch höhere Rückstellungen Umsatzrisiko g ebildet werden.
Die bereitgestellte Menge Trinkwasser erhöht sich auf 36,0Mio. m³ gegenüber dem Vorja h-
reswert (Vj.: 35,2 Mio. m³). Der Trinkwasserabsatz liegt mit 31,2 Mio. m³ um 0,5 Mio. m³
über dem im Vorjahr (30,7 Mio. m³). Der technische Wassereigenbedarf (Eigenbedarf und
Wasserverluste) stieg auf 4,9 Mio. m³ (Vj.: 4,5 Mio. m³) an. Entsprechend der Zunahme
des Trinkwasserabsatzes hat sich auch die Menge des von den Trinkwasserkunden eing e-
leiteten Abwassers erhöht, dies spiegelt sich auch in der behandelten Trockenwe ttermenge
(Schmutzwasser inklusive Fremdwasser) wider, die um 3,2 % auf 39,0 Mio. m ³ (Vj.: 37,8
Mio. m ³) gestiegen ist.
Die sonstigen betrieblichen Erträg e sind um Mio. EUR 0,9 auf Mio. EUR 21,6 gesunken. Im
Wesentlichen ist diese Entwicklung auf im Vorjahr höhere Erträge aus der Auflösung von
Rückstellungen, Sondereffekte aufgrund erzielter Erträge im Zusammenhang mit der Ref i-
nanzierung der Eigenmittelante ile der Cross -Border -Lease -Transaktionen des Vorjahres
und höhere Erträge aus Schadenersatz zurückzuführen. Im Geschäftsjahr 2017 konnte n im
Vergleich zum Vorjahr Mio. EUR 1,1 höhere Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens
für verrechenbare Abwasserabg abe erzielt werden, da behördliche Verrechnungsbescheide
für Vorperioden ergingen.
Beteiligungsbericht 2017
18
Der Materialaufwand liegt bei Mio. EUR 41,9 und damit erhöhtzum Vorjahresniveau (Vj.:
Mio. EUR 41,0), unter anderem begründet durch höheren Instandhaltungsbedarf und so ns-
tige Dienst - und Fremdleistungen im Rohr - und Kanalnetz.
Mit dem Personalaufwand in Höhe von Mio. EUR 31,5 (Vj.: Mio. EUR 30,2) lagen die Wa s-
serwerke über dem Niveau der Vorjahre, im Wesentlichen bedingt durch planmäßige Tarif-
steigerungen sowie durch den Wechsel von durchschnittlich 7,7 Mitarbeitern von einer Teil-
zeit - in eine Vollzeitstelle. Die Höhe der durchschnittlichen Anzahl der Mitarbeiter inklusive
Auszubildenden (569) weicht kaum gegenüber dem Vorjahr (568) ab.
Die Abschreibungen von Mio. EUR 40 ,8 (Vj.: Mio. EUR 41,3) weichen geringfügig ab.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Vergleich zu 2016 um Mio. EUR 5,3 auf
Mio. EUR 24,4 (Vj.: Mio. EUR 29,7) gesunken. Wesentliche Ursache ist der im Vorjahr a n-
gefallene außergewöhnliche Aufwand aufgrund der Umsatzsteuernachzahlung in Höhe von
Mio. EUR 5,3 sowie die im Vorjahr gebildete Rückstellung fürden zusätzlichen Wasserzä h-
lerwechsel.
Im Wesentlichen aufgrund geringerer Erträge aus der Abzinsung von Rückstellungen sa n-
ken die Zinserträge um Mio. EUR 1,0. Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen (inklusive
Aufzinsung von Rückstellungen) sind im Vergleich zum Vorjahr leicht auf Mio. EUR 4,8 (Vj.:
Mio. EUR 4,7) gestiegen.
Vermögens - und Finanzlage
Die zum Bilanzstichtag 2016 bestehende Verbindlic hkeit für die seitens der Prozessgegner
durch Verrechnung des im Voraus geleisteten Abschlags auf die zu erwartende Prozes s-
kostenerstattung in Höhe von Mio. EUR 15,0 erhöhte sich im Jahr 2017 um Mio. EUR 1,3
auf Mio. EUR 16,3.
Aufgrund des für die Wasserwe rke positiven Gerichtsurteils vom 10. 04. 2018, der guten
Geschäftsaussichten, der eingeleiteten Maßnahmen zur Aufwandsreduzierung sowie der
im Rahmen des Wirtschaftsplans für 2018 bis 2022 dargestellten und vom Aufsichtsrat b e-
stätigten Kreditaufnahme (für 2 018 rund Mio. EUR 37,0) unter Beibehaltung des künftigen
kurzfristigen Cash -Management -Kreditrahmens von Mio. EUR 8,0 gehen die Wasserwerke
von einer weiterhin stabilen Finanzlage aus. Die Zahlungsfähigkeit war im Berichtsjahr und
bis zur Aufstellung des J ahresabschlusses 2017 durch den Cash -Management -
Kreditrahmen der LVV jederzeit gewährleistet.
Für das Geschäftsjahr 2017 weisen die Wasserwerke eine Bilanzsumme von Mio. EUR
1.050,4 aus. Das entspricht im Vergleich zum Vorjahr (Mio. EUR 1.026,1) einer Erhö hung
um 2,4 %.
Das Anlagevermögen wies zum 31. 12. 2017 Mio. EUR 937,4 aus. Das waren im Vergleich
zum Vorjahr (Mio. EUR 924,8) rund 1,4 % mehr. Im Berichtsjahr investierte die Gesellschaft
insgesamt Mio. EUR 52,4 in immaterielle Vermögensgegenstände und Sac hanlagen. Die
Verbindlichkeiten erhöhten sich von Mio. EUR 270,8 per 31. 12. 2016 um 13,8 % auf Mio.
EUR 308,1. Das Eigenkapital der Gesellschaft lag am Bilanzstichtag bei Mio. EUR 285,5,
das Verhältnis von Eigenkapital zur Bilanzsumme bei27,2 %.
Investitio nen
Das Investitionsvolumen inklusive Finanzanlagen liegt einschließlich der unentgeltlichen
Übertragung technischer Anlagen beiMio. EUR 54,4 (Vj.: Mio. EUR 52,8) und damit 3 %
höher als das Investitionsvolumen des Vorjahres.
Beteiligungsbericht 2017
19
Vom Gesamtvolumen der Investitionen entfielen Mio. EUR 17,2 (31,6 %) auf die Sparte
Trinkwasser und Mio. EUR 33,6 (61,8 %) auf die Sparte Abwasser, Mio. EUR 3,6 (6,6 %)
waren sonstige Investitionen. In die Werke wurden Mio. EUR 8,5 (15,6 %), in die Trink - und
Abwassernetze inklusive Erschließungen Mio. EUR 42,0 (77,2 %) und in den übrigen B e-
reich Mio. EUR 3,9 investiert, davon wurden Mio. EUR 2,0 als Finanzanlage in Form eines
langfristigen Darlehens an die Sportbäder investiert.
Investitionen Werke:
Von den Mio. EUR 8,5 an Inv estitionen für den Unternehmensbereich Werke entfielen rund
Mio. EUR 3,3 auf die Investitionen in den Wasserwerken und Mio. EUR 5,2 auf die Invest i-
tionen in den Kläranlagen.
Das Erneuerungsprogramm der Fassungsanlagen stand auch imJahr 2017 im Fokus der
Aktivitäten im Bereich der Wasserwerke. Nach erfolgreichem Abschluss der 1. Ausbaust ufe
im Wasserwerk Canitz im letzten Jahr erfolgte in diesem Jahrdie Errichtung von 16 Bru n-
nen in den Fassungsanlagen des Wasserwerkes Thallwitz. DerAbschluss des ersten B au-
abschnittes ist für 2018 mit der Errichtungweiterer 16 Brunnen geplant.
Parallel zu diesen Vorhaben erfolgte in diesem Jahr die Fertigstellung der ersten fünf von
insgesamt 36 Brunnen im Wasserwerk Naunhof 1 zur Erneuerung der Fassungsanlagen an
diesem Standort. Darüber hinaus ist es geplant, die Rohwassersammelleitungen sowie die
Energieversorgung in den nächsten Jahren zu ertüchtigen. Zielstellung ist es, durch diese
Maßnahmen eine Sicherstellung der notwendigen Rohwassermengen bis zur Inbetrie b-
nahme d es geplanten neuen Wasserwerkes, welches die bestehenden W asserwerke
Naunhof 1 und Naunhof 2 ersetzen soll, zuerreichen.
Für diese Investitionsmaßnahme wurde in diesem Jahr im Rahmen eines Value Engine e-
ring damit begonnen, die bisherigen Ergebnisse der Vo rplanung zu validieren und parallel
dazu auf den aktuell favorisierten Standort anzupassen.
Die genannten Maßnahmen sind Teil der unternehmensweiten Wasserkonzeption „Z u-
kunftskonzept Trinkwasserversorgung 2030“. Bedingt durch die positive demografische
Ent wicklung im Einzugsgebiet stellen diese Investitionen eine wesentliche Grundlage zur
nachhaltigen Absicherung der Trinkwasserversorgung in den kommenden Jahren dar.
Weitere Vorhaben waren der Ersatz der Steuerung im Wasserwerk Naunhof 1, als erste
Maßnahme zur Erneuerung der kompletten Steuerungstechnik der Wasserwerke in den
kommenden Jahren, sowie die Auswechslung der Abwasserleitung des Wasserwerkes C a-
nitzim Bereich des Muldedeiches.
Letztere erfolgte im Zusammenhang mit der Ertüchtigung derDeichanlage n zum öffentli-
chen Hochwasserschutz durch die Landestalsperrenverwaltung. Parallel dazu wurden die
ersten Planungsphasen des darüber hinausgehenden Objektschutzes und präventiven
Hochwasserschutzes speziell dieses größten Leipziger Wasserwerkes abgeschloss en. Die
bauliche Umsetzung soll nach Fertigstellung der Planung und Genehmigung in den näch s-
ten Jahren erfolgen.
Im Bereich der Kläranlagen bildete die weitere Fortführungder Planungen der Erweiterung
des Klärwerkes Rosental den wesentlichen Schwerpunkt in diesem Jahr. Die biologische
und mechanische Reinigungsstufe befindet sich aktuellin der Phaseder Entwurfsplanung.
Nach Abstimmung der notwendigen genehmigungsrechtlichenSchritte mit den zuständ igen
Ämtern und Behörden, speziell zu den naturschutzrech tlichen Anforderungen an die
Schutzgüter wie zum Beispiel Grund - und Oberflächenwasser, Luft, Flora/Fauna, wurden
die notwendigen Fachgutachten indiesem Jahr weiter fortgeführt. Aufgrund der Komplex ität
dieser Maßnahme werden diese erst im Jahr 2018 beend et werden. Zielstellung ist es,
nach Abschluss der Untersuchungen die Festlegungen dieserUmweltverträglichkeitspr ü-
fung in die technische Planung zu integrieren und Ende 2018 die notwendigen wasserrech t-
lichen Genehmigungen zu beantragen.
Beteiligungsbericht 2017
20
Ausgehend vom a ktuellen Zeitplan wird mit einem Baubeginn 2020 und einer Fertigste llung
des Teilprojektes Biologie im Jahr 2023gerechnet.
Zur Sicherstellung der Abwasserbehandlung bis zur Inbetriebnahme der Erweiterung des
Klärwerks wurde eine Interimsverdichterstation zur Verbesserung der Sauerstoffverso rgung
der Biologien A –C errichtet und Ende dieses Jahres in Betrieb genommensowiedie Anzahl
der Belüftungselemente im Belebungsbecken D erhöht.
Weitere Maßnahmen waren der Bau und die Inbetriebnahme einer Schlammentwä ss e-
rungsanlage in der Kläranlage Markranstädt zur künftigen Reduzierung der Transportko s-
ten für das Klärwerk Rosental durch Behandlung vor Ort, der Baubeginn der Kläranlage
Zwochau zur Erweiterung der vorhandenen biologischen Behandlungskapazität sowie die
Fortführung der Planungen zur Kapazitätserweiterung der Kläranlage Dölzig. Aufgrund e i-
ner deutlichen Erhöhung des Anschlussgrades an die Anlage aufgrund der demografischen
Entwicklung ist hier ein kompletter Neubauder Anlage erforderlich.
Investitionen N etze:
Im Jahr 2017 investierten die Wasserwerke Mio. EUR 42,0 in das Trink - und Abwassernetz
der Stadt Leipzig und der Kommunen des ZV WALL. Analog den Vorjahren war die G e-
währleistung der Ver - und Entsorgungssicherheit auf hohem Niveau und konstanterQua li-
tät der Maßstab des Handelns.
Die im Jahr 2017 getätigten Investitionen in das Trinkwassernetz (inklusive Trinkwassera n-
schlussleitungen und Erschließungen) im Wert von Mio. EUR 13,7 fanden vornehmlich im
Betrieb der Versorgungsleitungen statt. Auch im Ab wasserbereich fokussierten sich die I n-
vestitionen verstärkt auf das Flächennetzin Leipzig und Umland. Dabeiwerden jetzt die V o-
raussetzungen geschaffen, mit den zur Verfügung stehendenInvestitionssummen über e i-
nen langen Zeitraum konstant und planmäßig in das Flächennetz zu investieren, um damit
das laufende Kanalsanierungsprogramm zielgerichtet umzusetzen. In Summe wurden im
Jahr 2017 Mio. EUR 28,3 inklusive der Hausanschlusskanäle und der Abwassererschlie-
ßungen in das Kanalnetzinvestiert. Aus der Vielz ahl der durchgeführten Projektein 2017 ist
nachfolgend eine kleine Auswahl von Trink - und Abwassermaßnahmen zusa mmenfassend
dargestellt:
Händische Sanierung Mischwasserleitung Käthe -Kollwitz -Straße, Leipzig
Der Mischwasserkanal Käthe -Kollwitz -Straße/Elste rstraße in Leipzig mit einer Länge von
circa 650 Metern gehört zum Einzugsgebiet des Hauptsammlers Elsterstraße/Waldstraße.
In den Mischwasserkanal werden das Schmutz - und Regenwasser der Grundstücke und
das Regenwasser der Straße im Mischsystem abgeleitet . Der sich unter dem Elstermüh l-
graben befindliche Düker verursacht bei stärkeren Regenereignissen einen Einstau in den
vorgelagerten Haltungen, was zu erheblichen Ablagerungen und Schwefelwasserstoff -
Belastungen führte. Die durchgeführten Reinigungsarbeite n beseitigten kurzzeitig diese A b-
lagerungen, führten aber auch dazu, dass sich der Zustand des bereits vorgeschädigten
Sohlbereichs des Sammlers weiter verschlechtert hat.
Mit der händischen Sanierung (Ausräumen der Fugen des Mauerwerks, wieder neu verf u-
gen und Beschichten im Sohlbereich) wurde der Bestand gesichert und statisch instandg e-
setzt, folglich hat sich der Reinigungsaufwand für den Kanal erheblich verringert und die
Belastung für das Material wurde reduziert.
Die Sanierungsmaßnahme wurde im Zug e der Gleisbauarbeiten im Bereich Käthe -Kollwitz -
Straße umgesetzt. Die Leitungen in der Käthe -Kollwitz -Straße befinden sich unter dem
Gleisbett der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig (Verkehrsbetriebe).
Beteiligungsbericht 2017
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Sanierung der Mischwasserleitung Ros a-Luxemburg -Straße, Leipzig
Im Rahmen einer planmäßigen Kanalbegehung/ -befahrung wurden im Mischwassersam m-
ler Eiprofil 850/1300 Rosa -Luxemburg -Straße zwischen dem ersten östlichen Hauptsam m-
ler und Schulze -Delitzsch -Straße schwere Schäden im Sohlbereich fe stgestellt. So war
streckenweise das Gefüge der Sohlestark geschädigt.
Der Mischwasserkanal in der Rosa -Luxemburg -Straße wurde auf einer Länge von circa
440 Metern zwischen der Anbindung an die östliche Rietzschke und dem Kreuzungsb ereich
Neustädter Stra ße/Rosa -Luxemburg -Straße erneuert. Ebenso wurden die ersten Haltungen
in die abgehenden Nebenstraßen Ludwigstraße, Mariannenstraße und Meißner Straße auf
circa 60 Meter ausgewechselt und trassenmäßigoptimiert.
Das Vorhaben wurde in zwei Bauabschnitten 2 016 und 2017 realisiert.
Ertüchtigung Abwasserpumpanlage, Schkeuditz
Die Abwasserpumpanlage Schkeuditz (Baujahr 1992) bestehtaus zwei Pumpenstaffeln mit
jeweils zwei Pumpen. Eine fördert das Mischwasser über die Abwasserdruckleitung Sc h-
keuditz zur Klär anlage Rosental, die zweite Staffel wird temporär bei hohemRegenwasse r-
anteil in Betrieb genommen. Aufgrund der hohen Bedeutung dieser Pumpanlage für die
Entsorgung das angeschlossenen Einzugsgebietes wurde eine Erneuerung und Modern i-
sierung der beiden Mis chwasserpumpen, aller Armaturen und Rohrleitungen im Mischwa s-
ser -Pumpenraum sowie der kompletten EMSR -Technik und Lüftungstechnik vorgeno m-
men. Durch diese Maßnahmen wurde die Kapazität und Betriebssicherheit der Anlage
deutlich erhöht.
Sanierung Mischwass erleitung Creuzigerstraße, Leipzig
Die Sanierung des großprofiligen Mischwasserkanals in derCreuzigerstraße (circa 500 M e-
ter) wurde in zwei Bauabschnitte unterteilt. Im ersten Bauabschnitt von der Rolf -Axen -
Straße bis zur östlichen Dieskaustraße wurde eine Erneuerung in einer größeren Nennwe i-
te vorgenommen. Der zweite Bauabschnitt zwischen Dieskaustraße und Kantatenweg b e-
inhaltete die Sanierung von 195 Metern im Schlauchlining -Verfahren. Auf einer Länge von
circa 15 Metern im Kantatenweg wurde eine Renovierung durch Einzug eines Glasfase r-
kunststoffrohres durchgeführt. Die Trasse ist geprägt vonProfiländerungen und Bögen, d a-
her war der Einbau von Glasfaserkunststoff -Kurzrohren notwendig. Außerdem wurden alle
Schächte auf der Sanierungsstrecke erneuert.
Ab gabestation Holzhausen, Leipzig
Die an der Trinkwasser -Fernleitung „Ostring“ stationierte Abgabestat i-
on/Druckminderanlage Holzhausen (Baujahr 1990) gehört zum Anlagenbestand der Wa s-
serwerke. Bei Abdichtungsmaßnahmen wurde festgestellt, dass die Trinkwasse rfernleitung
im erdverlegten Bereich durch zum Teil sehr starke Korrosionsschäden gekennzeichnet ist.
Mit dieser Investition wurden in der Abgabestation/Druckminderanlage Holzhausen die
Mauerdurchführungen einschließlich Medienrohr sowie Armaturen erneuert und eine U m-
gehungsleitung mit entsprechender Messtechnik und Armaturen errichtet. Möglichkeiten
zum kathodischen Korrosionsschutz(KKS) wurdenebenfallsberücksichtigt.
Der Ersatz der Hauptleitung in der Station und die vorsorgliche Errichtung einer 27 Meter
langen parallelen Umgehungsleitung außerhalb des Bauwerkes war technisch und organ i-
satorisch ein Mammutprojekt, das seit Ende August vorbereitet wurde, bevor am 21. und
22.10. 2017 der neue Leitungsabschnitt schließlich eingebunden wurde. Für die Entleerung
der in der „riesigen“ Fernleitung enthaltenen 3.600 Kubikmeter Wasser – in etwa 30.000
Badewannenfüllungen – konnten über elf Entleerungsstellen, das dortige Grabensystem
und umliegende Ackerflächen genutzt werden.
Beteiligungsbericht 2017
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Auswechslung Fernleitung Canit z/Thallwitz
Anlass zu diesem Projekt gaben die seitens der Landestalsperrenverwaltung geplanten
Deichsicherungsarbeiten am Hochwasserschutzdeich Canitz. Im Baubereich queren unter
anderem die zwei Trinkwasserfernleitungen aus den Wasserwerken Canitz und T hallwitz
und diverse Entleerungs - und Spülleitungen aus dem Wasserwerk Canitz den Deich. I nhalt
dieses Vorhabens war die Sanierung der beiden je 210 Meter langen Abschnitte der Trin k-
wasserleitungen. Die Auswechslung erstreckte sich dabei jeweils vom Schieb erkreuz vor
dem Wasserwerk Canitz bis zur Rohrbrücke über die Mulde mittels Rohreinzug, inklusive
der Erneuerung der genannten Betriebsleitungen a us dem Wasserwerk Canitz. Im Qu e-
rungsbereich des Deiches wurden alle Leitungen in offener Bauweise neu im Schu tzrohr
und koordiniert mit dem Spundwandeinbau verlegt.
Auswechslung Mischwasserleitung Sommerfelder/Kriekauer Straße, Taucha
Im Zuge des geplanten Kreuzungsumbaus (Entlastungsmaßnahme für Starkregenereignis-
se) sollten die vorhandenen Mischwasserleitung en erneuert werden. In der Sommerfelder
Straße wurde die Leitung auf circa 100 Metern mit einer Glasfaserkunststoffleitung ausg e-
wechselt. Dabei wurde die Tiefenlage angepasst, sodass dasvorhandene Gegengefälle
ausgeglichen wurde. In der Kriekauer Straße w urde der Mischwasserkanal auf einer Länge
von circa 105 Metern ebenfalls getauscht und die hier vorhandene Trinkwasserleitung au s-
gewechselt.
ChancenundRisikenderkünftigenEntwicklung
Risikomanagementsystem
Die Wasserwerke betreiben seit dem Jahr 2003 ein umfassendes, softwarebasiertes Ris i-
komanagementsystem (RMS) zur frühzeitigen Identifikation, Analyse und Steuerung von
Risiken. Das systematische Risikomanagement der Wasserwerke erfüllt die gesetzlichen
Anforderungen. Über regelmäßige, jährliche Risikoinventuren werden der Gesamtumfang
der beschriebenen Risiken sowie die Einschätzungen zu den Einzelrisiken planmäßig akt u-
alisiert. Ein kontinuierliches Controlling gewährleistet die frühzeitige Erkennung neuer Ris i-
ken. Frühwarnindikatoren dienen dem schn ellen Erkennen von Veränderungen bei Einzelr i-
siken und ermöglichen so ein schnelles Ergreifen von geeigneten Maßnahmen.
Das RMS wurde 2014 hinsichtlich Vollständigkeit sowie Trennschärfe und Definition sy s-
temrelevanter Parameter aktualisiert. Insbesondere der Aspekt „Compliance“ wurde dabei
einer gründlichen Risikoanalyse unterzogen und im Rahmen der Risikoinventur als zusät z-
liche Kategorie innerhalb der neuen Beobachtungskategorien des RMS ausgeprägt. Die
Kategorisierung sowohl des Risikoinventares als au ch des Reportings erfolgt unverändert
nach folgenden thematischen Merkmalen:
finanzielle Risiken
operativ -technische Risiken
strategische Risiken
politisch -regulatorische Risiken
organisatorisch -prozessuale Risiken
Compliance -Risiken.
Beteiligungsbericht 2017
23
Die regelmäßige Berichterstattung erfolgt stufenweise nach einem festgelegten Ablau f-
schema, beginnend bei den Berichtsverantwortlichen über die Bereichsrisikomanager und
den Zentralen Risikomanager bis hin zu Geschäftsführung, Aufsichtsrat und den Gesell-
schaftern. Die Kr iterien für die TOP -Risiken der einzelnen Instanzen sind im Risikom a-
nagementhandbuch verbindlich festgelegt, ebenso wie der Prozess der Risikoinventur, von
Ad -hoc -Meldungen und bedarfsweise unterjährigen Anpassungen. Darüber hinaus werden
im Rahmen des Ris ikoausschusses, der auch als Auftaktveranstaltung zur jährlichen Ris i-
koinventur fungiert, Stärken und Schwächen des RMS ausgewertet und es erfolgt eine
Sensibilisierung der Leiter und Bereichsrisikomanager für besondere, aus der aktuellen S i-
tuation des Unt ernehmens und der Unternehmensstrategie ableitbare Schwerpunkte. Bei
den Wasserwerken ist das Risikomanagement eine bereichsübergreifende Aufgabe, wobei
das Risikofrüherkennungssystem organisatorisch dem Bere ich Unternehmenssteu e-
rung/Organisation zugeordne t ist. Dessen Berichte werden regelmäßig durch die G e-
schäftsführung und die zweite Führungsebeneausgewertet.
Das RMS der Wasserwerke ist darauf ausgerichtet, bestandsgefährdende Risiken bezie-
hungsweise die Ertrags -, Vermögens - und Finanzlage der Gesellsch aft wesentlich beein-
flussende Risiken frühzeitig zu erkennen, sie hinsichtlich möglicher Interdependenzen und
Überlagerungen qualitativ zu beurteilen und bei Bedarf effektiv zu steuern.
Erkenntnisse aus den in der Vergangenheit abgeschlossenenCDO -/CDS -Ge schäften und
der Entwicklung der Cross -Border -Lease -Transaktionen (CBL) sind in vollem Umfang in
das RMS eingeflossen. Dies erfolgt in der Form, dass die Risiken, deren Höhe, Veränd e-
rungen und Historie transparent im RMS abgebildet sind und gegenüber den G remien r e-
gelmäßig berichtet werden.
Risiken aus Finanzgeschäften
Steuerung der Risiken aus Finanzgeschäften: Die Wasserwerke steuern die Ris i-
ken aus Finanzgeschäften über das RMS. Folgende Risiken werden betrachtet:
Forderungsausfallrisiken
Liquiditätsris iken
Zinsrisiken/Zinsderivate
sonstige Risiken (CDO -/CDS -Transaktionen, CBL).
Forderungsausfallrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.
Hierbei werden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die länger als ein Jahr fällig
sin d, zu 100 % wertberichtigt. Für alle übrigen Forderungen aus Lieferungen und Leistu n-
gen wird ein pauschaliertes Verfahren angewendet, wobei jenach Alter der Forderung ein
prozentualer Abschlag, unter Berücksichtigung des Zahlungsverhaltens im Vorjahr, erf olgt.
Im Rahmen des Finanzmanagements wurde zur besseren Steuerung bereits 1999 ein
Cash Pool eingerichtet, bestehend aus der LVV sowie den Unternehmen Stadtwerke, Ve r-
kehrsbetriebe und Wasserwerke. Unter den Gesellschaften ist die LVV als Betreibergesell-
sc haft und Poolführer bestimmt. Das Management des Cash Poolsist über einen Rahme n-
vertrag der beteiligten Unternehmen geregelt. Im Rahmen des zwischen den Unternehmen
der LVV abgestimmten Risikoinventars im Bereich Finanzierung werden dabei unter and e-
rem au ch die Ausnutzung der Cash -Pool-Linien und die Bonitätsentwicklung der LVV bei
Creditreform betrachtet.
Zur Zinssicherung wurden bei den Wasserwerken Zinsderivate eingesetzt. Die Zinsder ivate
beziehen sich jeweils auf ein Grundgeschäft. Die Wasserwerke hab en zum Stichtag insg e-
samt nur noch ein Zinsderivat im Bestand, welches mit dem zugrundeliegenden Bankdarle-
hen zu einer Bewertungseinheit zusammengefasst wurdeund zum 30. 03. 2018 ausläuft.
Beteiligungsbericht 2017
24
CDO -/CDS -Transaktionen: Zu den CDO -/CDS -Transaktionen aus den Ja hren 2006 und
2007 erging am 04. 11. 2014 ein Urteil des High Court of Justice inLondon.
An dem Rechtsstreit beteiligt waren neben den Wasserwerkendie UBS sowie die Depfa
Bank plc (Depfa) und die Landesbank Baden -Württemberg (LBBW).
Im Ergebnis dieses Urt eils sind die Wasserwerke nicht dazu verpflichtet, Zahlungen aus
den CDOs zu leisten. Auch die CDS sind rückabgewickelt. Die für die CDOs und CDS e r-
haltenen beziehungsweise bezahlten Prämien wurden entsprechend dem Urteil bereits im
Jahr 2014 zu einem Groß teil zurückgezahlt.
Die von der UBS hiergegen eingelegten Rechtsmittel waren sämtlich erfolglos. Zuletzt
scheiterte UBS am 10. 04. 2018 bei dem Supreme Court mit einem Antrag auf Zulassung e i-
ner weiteren Berufung. Weitere Rechtsmittel stehen UBS nicht mehr zur Verfügung. Damit
ist der Londoner Rechtsstreit in der Hauptsache beendet. Über die Höhe der Prozessko s-
tenerstattungen ist noch nicht entschieden. Die Parteien werden hierüber verhandeln.
Kommt keine Einigung zustande, wird ein Kostenerstattungsverfahre n eingeleitet. Die zum
Bilanzstichtag 2017 bestehende Verbindlichkeit für die seitens der Prozessgegner im V o-
raus geleisteten Abschläge auf die zu erwartende Prozesskostenerstattungen in Höhe von
Mio. EUR 14,9 erhöhten sich im Jahr 2017 um Mio. EUR 1,4auf Mio. EUR 16,3.
Bereits in der Folge des Urteils des High Court of Justice vom04. 11. 2014 hatten sich die
Wasserwerke und die LBBW darauf verständigt, die vor dem Landgericht Leipzig und dem
Oberlandesgericht Dresden anhängigen Prozesse bis zur Bee ndigung des englischen
Rechtsstreits ruhen zu lassen. Der Rechtsstreit der UBS gegen LBBW ist rechtskräftig en t-
schieden. Hieraus folgt, dass LWW an die LBBW keine Zahlungen aus dem sog. GECC
CDO erbringen muss. Die vor dem Landgericht Leipzig und dem Oberlandesger icht Dre s-
den anhängigen Prozesse können vor diesem Hintergrund nun wieder aufgerufen und ein-
vernehmlich beendet.
Finanzrisiken aus beschränkt persönlichen Dienstbarkeiten: Nach § 9 Abs. 1 GBBerG in
Verbindung mit § 1 SachenR -DV sind kraft Gesetzes zugunste n der Gesellschaft b e-
schränkt persönliche Dienstbarkeiten für öffentliche Ver- und Entsorgungsleitungen en t-
standen. Voraussetzung hierfür war, dass diese Leitungen bereits am 3. Oktober 1990 vo r-
handen waren und betrieben wurden. Als Gegenleistung für die d ingliche Belastung der
Grundstücke und die damit einhergehende Wertminderung steht den Grundstückseigent ü-
mern (Stichtag: 11. 01. 1995) eine Entschädigung zu, die sich nach den Wertverhältnissen
des Grundstückes, bezogen auf das Jahr 1995, bemisst. Erforderlich für die Auszahlung
der Entschädigung ist ein entsprechender Antrag des Grundstückseigentümers. Insgesamt
wurde der Wert dieser Entschädigungsbeträge mit circa Mio.EUR 23,1 eingeschätzt. Eine
Auszahlung von Mio. EUR 21,6 ist bislang erfolgt. Für die no ch zu erwartenden fällig we r-
denden Zahlungsverpflichtungen besteht eineentsprechende Rückstellung.
Risiken aus CBL -Verträgen: Im Hinblick auf die abgeschlossenen Cross -Border -Lease -
Klärwerke -Transak tionen wird ein systematisches Vertragscontrolling durchgeführt. Um je-
derzeit eine Abschätzung von möglichen Risiken vornehmen zu können, sind neben inte r-
nen Überwachungen ein spezialisierter externer Berater mit der finanzwirtschaftlichen Ve r-
tragsüberwachung sowie eine Rechtsanwaltskanzlei mit derrechtlichen Beratung beau f-
tragt. Zur Risikosteuerung und -minimierung finden regelmäßige Reportings statt. Darüber
hinaus wird die Einhaltung einzelner Vertragsinhalte im Rahmen von Einzelfallprüfungen s i-
chergestellt.
Für die Fremdmittelanteile der von den Wasserwerke n geschuldeten Leasingraten best e-
hen Zahlungsinstrumente eines Finanzinstituts mit Investment -Grade -Rating gemäß Sta n-
dard & Poor’s und Moody’s. Das Zahlungsprofil des Zahlungsinstruments ist auf die den
Wasserwerken geschuldetenFremdmittelanteile der Leas ingraten abgestimmt.
Beteiligungsbericht 2017
25
Für die Eigenmittelanteile der von den Wasserwerken geschuldeten Leasingraten besteht
ein Zahlungsinstrument einer Zweckgesellschaft, die ihre Zahlungsverpflichtungen den
Wasserwerken gegenüber durch ein fristen - und betragskonform es Portfolio aus US -
Staatsanleihen gesichert hat. Das Portfolio aus US -Staatsanleihen ist zudem zugunsten
des Investors verpfändet. Für das Portfolio aus US -Staatsanleihen gibt es keine vertraglich
vorgegebenen Ratinganforderungen.
Bei einer vorzeitigen, v on den Wasserwerken zu verantwortenden Vertragsauflösungkann
sich ein Eventualrisiko aus der Differenz zwischen den für diesen Fall vertraglich vereinba r-
ten Eigenmittel -Kündigungswerten und dem Marktwert des Eigenmittel -
Zahlungsinstrumentes, der dem Markt wert des Portfolios aus US -Staatsanleihenen tspricht,
ergeben. Zum Jahresende 2017 lag dieser Differenzbetrag bei circa Mio. USD 43. Für die-
sen Differenzbetrag sind zusätzliche Sicherheiten zugunsten des Investors in Form von
Bankavalen bei einer deutschen Landesbank bestellt. Für die Bankavale bestehen vertra g-
lich vereinbarte Mindestratings. Da die Bankavale vor Juli2001 begeben wurden, unterlie-
gen diese der zeitlich uneingeschränkten Gewährträgerhaftung der damaligen Gewährtr ä-
ger.
Risiken aus der operativen Geschäftstätigkeit: In den technischen Bereichen betreiben die
Wasserwerke eine Vielzahl von wasserwirtschaftlichen Anlagen sowie ein Rohr - und ein
Kanalnetz mit einer Gesamtlänge von 6.377 km. Daher sind dieWasserwerke technischen
Risiken, wie zum Be ispiel Störungen oder Ausfällen von Betriebsanlagen, ausgesetzt. Zum
Management dieser Risiken betreibt die Gesellschaft ein zertifiziertes Technisches Siche r-
heitsmanagement. 2014 erhielt die Gesellschaft zum dritten Mal nach den Jahren 2004 und
2009 das d urch den DVGW und die Deutsche Vereinigung für Wasserwirtschaft Abwasser
und Abfall e. V. (DWA) ausgereichte Zertifikat. Es bestätigt dem Unternehmen die Einha l-
tung von gesetzlichen und technischenAnforderungenim technischen Bereich.
Auf Basis der Ergeb nisse des Asset Managements sowie der Auswertungen von zustand s-
orientierten Betrachtungen zum Handlungsbedarf im Bereich Kanalsanierung werden die
steigenden Finanzbedarfe regelmäßig in der Langfrist - und Mittelfristplanung abgebildet.
Zusätzlich werden die Aufwendungen für zustandserhaltende Reparaturen sukzessive we i-
ter entsprechend dem identifizierten Bedarf und den formulierten Zielen in der Wirtschaft s-
planung berücksichtigt. Ein geeignetes kennzahlenbasiertes Programmcontrolling unte r-
stützt die Verfolg ung der Zielerreichung. Insgesamt ermöglicht das Kanalsanierungspr o-
gramm so ein transparentes Management des Zustandsrisikosbezüglich des Kanalnetzes.
Unter Berücksichtigung der Ergebnisse des zurückliegenden Jahres können nun erstmals
ein umfassender Abg leich der gesetzten Ziele des Kanalsanierungsprogrammes mit dem
kennzahlenbasierten Zielerreichungscontrolling vorgenommen werden und darauf aufba u-
end die erforderlichen strategischenund operativen Anpassungen erfo lgen.
Die wirtschaftlichen Auswirkungen d es erhöhten Mitteleinsatzes und auch der weiter ste i-
genden Ressourcenbindung auf die mittel- und langfristigen Unternehmenskennzahlen
werden fortlaufend mittels des Planungs - und Simulationstools analysiert, mit den Erkenn t-
nissen des Asset Managements abge glichen und in einer Langfristplanung mit 20 -jährigem
Planungshorizont abgebildet. Die Ergebnisse bilden die Rahmenbedingungen der zukünft i-
gen Wirtschaftspläne.
Steigende Einwohnerzahlen und auch der Fortschritt von San ierungsprogrammen im
Misch - und Niede rschlagswassersystem, wie zum Beispiel bei Mischwassereinleitstellen,
führen zu weiter steigenden Mengen und Frachten im KlärwerkRosental. Spielräume zur
Leistungssteigerung der bestehenden Anlage sind heute bisauf wenige Optionen zur ve r-
fahrenstechnisch en und anlagentechnischen Optimierung ausgeschöpft.
Beteiligungsbericht 2017
26
Das Projekt „Kapazitätserweiterung des Klärwerkes Rosental“ (Biologie und Mechanik in-
klusive Kanalsand -annahme) befindet sich derzeit in der Phase der Entwurfsplanung. N e-
ben dem technischen Ausbaukon zept besteht die Pflicht zur Durchführung einer Umwelt-
verträglichkeitsprüfung, deren umfangreiche Umwelt -Fachgutachten aktuell erarbeitet we r-
den. Zielstellung ist es, dieAuswirkungen des Vorhabens auf verschiedene Schutzgüter wie
zum Beispiel Grund - und O berflächenwasser, Luft, Flora und Fauna zu ermitteln und zu
bewerten. Im Anschluss werden diese Ergebnisse in die technische Planung eingearbeitet
und bilden die Grundlage für die notwendigen wasserrechtlichen Genehmigungsverfahren.
Um eine reibungsarme un d zeiteffiziente Bearbeitung zu gewährleisten, werden diebeteilig-
ten Fachbehörden bereits bearbeitungsbegleitend einbezogen.
Als Grundlage für die zukunftssichere Weiterentwicklung des Wasserversorgungssystems
für die Stadt Leipzig und die Region des ZV WALL wurde im Jahr 2016 nach mehrjähriger
intensiver Befassung die Arbeit am Zukunftskonzept Trinkwasserversorgung 2030 abg e-
schlossen und 2017 die entsprechenden grundlegenden Beschlüsse dazu gefasst. Dabei
wurden die Strukturelemente der Trinkwasserproduk tion, des Trinkwasserbezuges und der
äußeren Verteilung unter den Gesichtspunkten Anlagenstruktur, Zustand, Wirtschaf tlichkeit
und Bedarfsentwicklung hinsichtlich ihrer Zukunftsfähigkeit bewertet. Auf dieser Grundlage
wurden eine optimale Zielstruktur und ein geeigneter Entwicklungspfad mit zeitlicher Ein-
ordnung der investiven Anpassungserfordernisse erarbeitet. Das Zukunftskonzept Trin k-
wasserversorgung 2030 ist stringent an dem Ziel der Weiterentwicklung einer sicheren,
nachhaltigen, wirtschaftlichen und d emografiefesten Versorgungsstruktur ausgerichtet.
Damit sind für die kommenden 20 Jahre klare Leitplanken für die Investitionen in Erze u-
gung und äußere Wasserverteilung vorgegeben. Einige der identifizierten Maßnahmen sind
bereits als Planungsleistungen in die aktuelle Mittelfristplanungeingeflossen.
Zur Unterstützung der kennzahlenbasierten Unternehmenssteuerung wurde im Jahr 2015
das betriebliche Kennzahlensystem eingeführt und seitdemfortlaufend funktional erweitert.
Heute wird es im gesamten Unternehm en routinemäßig zur Erfassung und Auswertung b e-
trieblicher Kennzahlen angewendet. Die regelmäßigen Auswertungen von Monats - und
Quartalsberichten liefern einen deutlichen Beitrag zur internen Prozesstransparenz und zur
Verfolgung von Projektzielen und damit auch einen wesentlichen Input zur Steuerungsf ä-
higkeit der Wasserwerke. Die Ergebnisse der Auswertungen des Kennzahlensystems we r-
den regelmäßig mit den Ergebnissen aus den durchgeführten externen Benchmarkingpr o-
jekten verschnitten. Das integrierte Kennzah lenmanagement stärkt somit die Reaktionsf ä-
higkeit gegenüber potenziell risikobehaftetenEntwicklungen.
Sonstige Risiken: Zur Absicherung sonstiger Schadensfälle und Haftungsrisiken hat die
Gesellschaft Versicherungen in angemessener Höhe abgeschlossen.
Cha ncenbericht
Auf Basis der gültigen Bevölkerungsprognose der Stadt Leipzig vom 20. 04. 2016, gestützt
durch die reale Entwicklung in den Jahren 2016 und 2017, kannin der Gesamtb etrachtung
des Versorgungsgebietes der Wasserwerke mittelfristig weiterhin von einer positiven d e-
mografischen Entwicklung ausgegangen werden. Berücksichtigung findet dabei auch die
stabile Bevölkerungsentwicklung im Bereich des ZV WALL. Für die Wasserwerke ist damit
ein Potenzial zur Steigerung des Trinkwasserabsatzes von durchschnit tlich bis zu 200 Tm³
jährlich bis zum Jahr 2025 verbunden. Die Gültigkeit diesesAnsatzes wird regelmäßig mit
der tatsächlichen Bevölkerungsentwicklung abgeglichen. So betrug die Steigerung des
Trinkwasserabsatzes auf Basis der verkauften Mengen 2017 im Ve rgleich zum Vorjahr 484
Tm³.
Der Maßgabe einer konservativ -verstetigten Planung zufolge findet dies in der Wirtschafts-
planung Berücksichtigung. Die tatsächliche Mengenentwicklung lässt jedoch darauf schlie-
ßen, dass bei gleichbleibend hohen Zuwächsen in den Folgejahren weiterhin die Chance
auf Realisierung von über Plan liegenden Umsätzen und Erlösen im Kerngeschäft besteht.
Beteiligungsbericht 2017
27
Steigende Absatzmengen wirken sich zudem positiv auf die Auslastung der technischen
Anlagen der Wasserwerke aus. Daraus resultiere n entsprechende wirtschaftliche Chancen
für das Unternehmen.
Für die erforderliche Anpassung einzelner Anlagenkomponenten aufgrund der Bevölk e-
rungsentwicklung, wie zum Beispiel die Anpassung der Kapazität des Klärwerkes Rosental
an steigende Abwasserfrach ten, hat das Unternehmen entsprechende Konzepte und Str a-
tegien erarbeitet, auf deren Grundlage die Umsetzungsplanung vorangetrieben wird. Für
die Erweiterung des Klärwerkes Rosental läuft gegenwärtigdie Genehmigungsplanung zur
Erweiterung der mechanischen und der biologischen Reinigungsstufe. Die Ausführungspla-
nung wurde vorbehaltlich der Ergebnisse der Genehmigungsplanung vorbereitet. Konkrete
technische Anpassungsmaßnahmen zur weiteren Steigerung der Leistungsfähigkeit der
bestehenden Anlagenkomponenten befinden sich in der Umsetzung.
Das Strategie - und Performanceprogramm zur Verankerung der übergeordneten Unte r-
nehmensziele in der Strategie der Wasserwerke wurde auch imJahr 2017 dynamisch we i-
terentwickelt und die Bearbeitung der Projekte vorangetrieben. Bis Ende 2017 wurden 63
Projekte und Maßnahmen als wesentliche strategische Handlungsfelder der Wasserwerke
identifiziert. Für 41 Themen sind die Zielausrichtung und zeitliche Einordnung präzise b e-
schrieben. Über die aktive Steuerung und Priorisierung derArbeit an den strategischen
Projekten wird die Konformität zwischen den Gesellschafterzielen und der Ausrichtung des
operativen Geschäftes fortlaufend sichergestellt und dieUnternehmensentwicklung kons e-
quent in Richtung der Gesellschafterziele vorangetri eben. Das Strategie - und Perfo r-
manceprogramm trägt so wesentlich dazu bei, die zielkonforme Mittelverwendung über e i-
nen robusten Gesamtprozess abzusichern und den Zustand derVer - und Entsorgungsin f-
rastruktur nachhaltig zu verbessern. So sind zum Beispielim Zukunftskonzept Trinkwa s-
serversorgung 2030 für Leipzig und dieRegiondie Leitplanken für einezukunftssichere und
wirtschaftliche Ausrichtung der äußeren Trinkwasserversorgungsinfrastruktur definiert. Mit-
telfristig ergeben sich daraus Chancen hinsichtlich einer effizienten und zielkonformen En t-
wicklung der Investitionsplanung und Anlagenbewirtschaftung mit weiteren positiven Effe k-
ten für Energieeffizienzund Versorgungssicherheit.
Besonderes Augenmerk liegt weiterhin auf Digitalisierungsthemen. Auch die ser Theme n-
komplex ist fest im Strategie - und Performanceprogramm verankert. Einige Projekte sind
bereits abschließend umgesetzt, wie zum Beispiel die Einführung des digitalen Kundenpo r-
tals. Eine weitere Schärfung des Digitalisierungsportfolios unter konkre ter Berücksichtigung
unserer betrieblichen Handlungsbedarfe wird auf Grundlage der Ergebnisse einer durchg e-
führten Workshop -Reihe in das Strategie - und Performanceprogramm einfließen und zur
Schärfung der strategischen Ausrichtungbeitragen.
Auf Grundlage der positiven Erfahrungen und Ergebnisse in den zurückliegenden Jahren
wird für die Wasserwerke insgesamt die Chance gesehen, dassdurch die verstärkte Z u-
sammenarbeit in der LVV über die Zielgrößen hinaus mittel- bis langfristig weitere positive
Effekte in Bezug auf die allgemeine Performance im Kerngeschäft und die Qualität der U n-
terstützungsprozesse erreicht werden können. So haben dieWasserwerke dieses Jahr
gemeinsam mit den Stadtwerken drei Photovoltaik -Projekte an Kläranlagenstandorten re a-
lisiert. Ein weiteres gemeinsames Projekt befindet sich in der Planungsphase und soll im
Laufe des Jahres 2018 in die Umsetzung gehen.
Im Hinblick auf die kontinuierliche Verbesserung der Energieeffizienz konnte mit der Best ä-
tigung der Gruppenzertifizierung des Energ iemanagementsystems der Wasserwerke und
ihrer Beteiligungsunternehmen nach DIN EN ISO 50001 das hohe systemische N iveau für
die gesamte Unternehmensgruppe bestätigt werden.
Beteiligungsbericht 2017
28
Prognosebericht
Bezogen auf die Tätigkeit im Kerngeschäft stellen sich die Wa sserwerke weiterhin auf sich
ändernde Rahmenbedingungen ein. Dies gilt insbesondere für die Entwicklung des Trin k-
wasserabsatzes aufgrund der weiterhin steigenden Bevölkerungszahl und eines erneut
leicht steigenden Du rchschnittsverbrauches von 91,9 Litern p ro Tag und Einwohner auf
92,5 Liter pro Tag und Einwohner. Diese Entwicklung wirkt sich im gleichen Maße auf die
zu entsorgenden Schmutzwassermengen aus. Erschließung und Lückenbebauung führen
zu weiterer Verdichtung und einem Anstieg der Mengen des zu ent sorgenden Niede r-
schlagswassers. Die Wasserwerke setzen sich intensiv und kontinuierlich mit diesem Th e-
ma auseinander und bereiten sich auf die Entwicklung der Abnahmemengen vor. Im Ko n-
text der ergriffenen Maßnahmen zur Effizienzoptimierung,Synergiehebung und unterstützt
durch die Zielkonkretisierung der strategischen Projektesowie das Controlling des Strat e-
gie - und Performanceprogrammes, wird sich die prognostizierteGeschäftsentwicklung we i-
ter positiv auf die Ertragslage auswirken.
Wichtige strategische Handlungsfelder, wie beispielsweise die Umsetzung und weitere in-
haltliche Ausgestaltung des Programmes zur nachhaltigen Kanalsanierung, das kapazität s-
basierte Ausbaukonzept für das Klärwerk Rosental oder auchdie im November 2017 e r-
folgreich durchgeführte Bestätigung der Gruppenzertifizierung des Energiemanagemen t-
systems nach DIN EN ISO 50001 für die Wasserwerke und die Beteiligungsunternehmen,
werden im Jahr 2018 zielgerichtet weitergeführt. Das ebenfalls im November 2016 per G e-
sellschafterbeschluss bestät igte Zukunftskonzept Trinkwasserversorgung 2030 für Leipzig
und die Region schafft zusätzlich Klarheit hinsichtlich der Einordnung der Investitionsbeda r-
fe in die Mittel- und Langfristplanung. Im Hinblick auf die im Jahr 2018 gemeinsam mit der
Stadt Leipzig abschließend zu bearbeitende Konzeptbetrachtung zur Trinkwassernotve r-
sorgung sind klare Randbedingungen gegeben. Auf dieser Grundlage konnte 2017 eine e f-
fiziente und zielorientierte Konzeptbearbeitung erfolgen. Die Ergebnisse im Jahr 2018 we r-
den für die w eitere organisatorische und technische Härtung des Versorgungssystems
maßgeblich und belastbar sein. Gleiches gilt für den im Jahr2018 geplantenAbschluss des
Projektes „Risikomanagement Starkregen“, das ebenfalls 2017 in einer gemeinsamen Pr o-
jektstruktur mit den Ämtern der Stadt Leipzig erfolgreichbearbeitet wurde.
Von besonderer Relevanz sind für das Jahr 2018 weiterhin dieThemen IT -Sicherheit und
Digitalisierung. Mit der im Jahr 2016 begonnenen Implementierung eines Informationss i-
cherheitsmanagement systems werden einheitliche organisatorische und technische Min-
deststandards im Unternehmen etabliert und damit auch die A nforderungen des IT -
Sicherheitsgesetzes für Betreiber kritischer Infrastrukturen umgesetzt. Darüber hinaus stellt
ein funktionierendes Informationssicherheitsmanagement die zentrale Grundvoraussetzung
für eine erfolgreiche und eng am Kerngeschäft sowie am Kundennutzen ausgerichtete we i-
tere Umsetzung von Digitalisierungsmaßnahmen dar. Im Strategie - und Performancepr o-
gramm der Wasserwerke sind dazu aktuell 20 Themen mit Digitalisierung sbezug verankert.
Neben diesen Themen steht die programmatische Abarbeitungder Sanierungsbedarfe des
bestehenden Anlagevermögens im Fokus unseres Tagesgeschäftes. Die Gesellschaft geht
davon aus, den Zustand des Trink - und Abwassernetzes mittelfristig weiter zu ve rbessern.
Für 2018 wird im Trinkwassernetz mit einer im Vergleich zu 2017 weiterhin leicht rückläuf i-
gen spezifischen Schadensquote und mit einer tendenziell sinkenden Wasserverlustrate
gerechnet. Für das Kanalnetz wird mit der Implementierung des umfassendenKanalsanie-
rungsprogrammes mittelfristig von einer spürbaren und nachhaltigen Zustandsverbess e-
rung ausgegangen. Die Verringerung des Anteiles der kurz - bis mittelfristigen Sanierung s-
bedarfe stellt unter Berücksichtigung weiterer Zieldimensionen wie Kosteneffizienz und hy d-
raulischer Belange eines der Hauptzieledes Kanalsanierungsprogrammes dar.
Beteiligungsbericht 2017
29
Insgesamt werden die beschriebenen Themengebiete sowohl den Betrieb der Anlagen als
auch das Investitionsprogramm zusätzlich positiv beeinflussen.
Für das Jahr 2018 plant die Gesellschaft auf dieser Grundlagemit im Vergleich zu 2017 um
circa 6,1 % ansteigenden Umsatzerlösen von Mio. EUR 160,2 und mit einem Ergebnis von
rund Mio. EUR 28,3 nach Steueraufwan d und vor Ergebnisabführung und Ausgleichsza h-
lungen an ihre Gesellschafter. Voraussichtlich im kommenden Geschäftsjahr ist damit zu
rechnen, dass sich Prozesskostenerstattungen im Ergebnisder Wasserwerke positiv reali-
sieren werden.
Bereinigt um Sondereffe kte stellt sich mittelfristig ein leicht steigendes Ergebnisniveau ein.
Zum Ende der Mittelfristplanung wird ein Ergebnisniveau umMio. EUR 28,0 prognostiziert.
Bezogen auf den Trinkwasserabsatz wird gegenüber dem Istwert 2017 eine Steigerung um
0,7 Mio. m³ und damit 2,3 % erwartet. Der Investitionsplan sieht für 2018 ein Volumen von
Mio. EUR 67,1 vor, davon werden Mio. EUR 50,1 durch die Wasserwerke finanziert. Für
den Finanzanteil bedeutet dies gegenüber dem Jahr 2017 eineSteigerung um Mio. EUR
6,7. Geg enüber dem Durchschnitt der letzten vier Jahre bedeutet dasin Bezug auf den G e-
samtwertumfang eine Steigerung um rund 36 % zur Realisierung der identifizierten Invest i-
tionsbedarfe, vorwiegend in den Netzbereichen. Für die Folgejahre ist weiterhin ein leich t
ansteigendes Niveau der durch die Wasserwerke zu finanzierenden Investitionen geplant.
WesentlicheVerträge
Ergebnisabführungsvertrag
Mit Wirkung vom 01.01.2002 wurde zwischen den Wasserwerken(Organgesellschaft) und
der Stadtholding (Organträger) am 1 8.11.2002 ein Ergebnisabführungsvertrag abgeschlo s-
sen (Eintrag im Handelsregister am 21.11.2002). Mit Wirkung am 01.01.2013 wurde dieser
Vertrag durch eine neue Fassung ersetzt (Eintragung im Handelsregister am 28.10.2013
und mit Wirksamkeit ab 01.01.2013) . Die Laufzeit des neu gefassten Vertrages wurde fest
mit 5 Jahren, ab dem Jahr seiner Wirksamkeit b estimmt. Diese Vertragslaufzeit verlängert
sich um ein weiteres Geschäftsjahr, falls er nicht spätestens sechs Monate vor seinem A b-
lauf von einer Partei gek ündigt wird.
Der ZV WALL als außenstehender Minderheitsgesellschaftererhält vereinbarungsgemäß
eine Ausgleichzahlung von der Gesellschaft, wobei eine Mindestausgleichzahlung gara n-
tiert.
Dementsprechend hat sich die Gesellschaft im Ergebnisabführungsvertra g verpflichtet, ih-
ren gesamten -nach Abzug der dem ZV WALL zu gewährenden Ausgleichza hlung -
verbleibenden Jahresgewinn an die Stadtholding abzuführen. Die Stadtholding hat sich im
Gegenzug verpflichtet, sämtliche während der Vertragszeit -unter Berücksichtigu ng der an
den ZV WALL zu leistenden Ausgleichszahlung -sonst entstehenden Jahresfehlbetrage
auszugleichen.
Entsprechend der im Ergebnisabführungsvertag enthaltene n Regelung wurde am
22.10.2013 eine ergänzende „Privatschriftliche Vereinbarung über Zahlungsm odalitäten
einschließlich Abschlagszahlung auf die Gewinnabführungund Ausgleichza hlung aus dem
Ergebnisabführungsvertrag zwischen den Wasserwerken undStadtholding für die Jahre
2013 bis 2017“ abgeschlossen. Mit dieser Vereinbarung wurden insbesondere Vor ausza h-
lungen auf den Gewinnabführungsanspruch der LVV und die Ausgleichzahlung des ZV
WALL geregelt.
Beteiligungsbericht 2017
30
Betreiberverträge
Der Betreibervertrag für die öffentliche Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung mit
der Stadt Leipzig vom 31.03.1994 wurde zuletz t am 08.12.2006 ergänzt. Der Vertrag regelt
die Aufgabenerfü llung auf dem Gebiet der Stadt Leipzig mit Ausnahme der Gebiete, für die
die Stadt Leipzig Mitglied im ZV WALL ist und mit Ausnahme desVersorgungsgebietes der
DERAWA. Der Vertrag läuft bis zum 31 .12.2032.
Der Betreibervertrag für die öffentliche Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung mit
dem ZV WALL vom 30.03.1994 wurde zuletzt am 07.01.2008 ergänzt. Daneben wurde in
der Mediationsve reinbarung vom 20.12.2013 mit dem ZV WALL eine Kostenanpassung für
Personal- und Sachkostengemäß Ziffer 7 der Zusatzvereinbarung zum Betreibervertrag
vom 07.01.2008 und eine Klarstellung zur Anzahl der Beschäftig ten des ZV WALL verein-
bart. Der Vertrag regelt die Aufgabenerfüllung auf dem Gebiet des ZV WALL. Der Vertr ag
läuft auf unbestimmte Zeit und kann mit einer Frist von 5 Jahren, erstmals jedoch zum
31.12.2032, gekündigt werden.
Konzessionsverträge
Der Konzessionsvertrag zur Wasserversorgung mit der StadtLeipzig vom 19.12.2000 (z u-
letzt geändert am 19.07.2002) re gelt die Konzessionierung der Wasserversorgung im g e-
samten Stadtgebiet Leipzig mit Ausnahme des Versorgungsgebietes der DERAWA. Nach
dem Vertrag erhalten die Stadt und ihre Eigenbetriebe 10 % Nachlass auf die Tarifpreise.
Eine Konzessionsabgabe ist in Höhe von 10 % der Entgelte an Letztverbraucher (Tarifku n-
den) und 1,5 % der Entgelte an Letztverbraucher (Sondervertragskunden) zu leisten. Die
preisrechtlich zu ermittelnde Konzessionsabgabe ist nur bis zur Höhe des nach steuerrech t-
lichen Vorschriften als B etr iebsausgabe abziehbaren Betrages zu zahlen.
Der Konzessionsvertrag über die Versorgung mit Wasser mit d em ZV WALL vom
19.12.2000 (zuletzt geändert am 28.12.2001) regelt die Konzessionierung der Wasserve r-
sorgung im gesamten Verbandsgebiet mit Ausnahme des G ebietes der Stadt Leipzig und
der Gemeinde Zwochau sowie der Gemeinden Jesewitz und Machern. Eine Konzession s-
abgabe ist in Höhe von 10 % der Entgelte an Letztverbraucher (Tarifkunden) und 1,5 % der
Entgelte an Letztverbraucher (Sondervertragskunden) zu leisten. Die preisrechtlich zu e r-
mittelnde Konzessionsabgabe ist nur bis zur Höhe des nach steuerrechtlichen Vorschriften
als Betriebsausgabe abziehbaren Betrages zu zahlen.
Kreditrahmen - und Cash -Management -Vereinbarungen
Die LWW wurden im Berichtsjahr zum Zweck der Unternehmensfinanzierung von der
Stadtholding zwei Gesellschafterdarlehenin Höhevoninsgesamt Mio. EUR 42 ausgereicht.
Gemäß Rahmenvertrag zum Cash -Management mit der Stadtholding vom 15.12.2005 (z u-
letzt geändert 05.08.2015) sind die Wasserwer ke in das Cash -Management der Stadtho l-
ding eingebunden. Sie hat einen Verfügungsrahmen von Mio. EUR 8,0 festgelegt. Die Gu t-
habenverzinsung erfolgt gemäß EZB -Leistung; die Kreditverzinsung gemäß EZB – Leitzins
zzgl. 2 % -Punkte.
Mit den Tochterunternehmen B au und Service, Wassergut, SBL bestanden im Geschäft s-
jahr 2016 Rahmenverträge zum Cash -Management die mit den Wasserwerken, in denen
auch spezifische Kreditrahmen für die Tochterunternehmenfestgelegt sind. Die mit den
Tochterunternehmen vereinbarten Zinsk onditionen entsprechen denen der Cash -
Management -Vereinbarung zwischen Wasserwerken und Stadtho lding.
Beteiligungsbericht 2017
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Cross -Border -Lease -Verträge (CBL -Transaktionen):
Kläranlagen A und B vom 16.06.2000
Die LWW sind bei diesem Vertrag über grenzüberschreitende Ver - und Rückmietung bzgl.
der Rückmietung Leasingnehmer. Leasinggeber sind der LWW 2000 -A Trust und der
LWW 2000 -B Trust mit Sitzin Wilmington, Delaware/USA. Eigenkapitalinve storensind zwei
Konzernunternehmen der Bank of America (die Banc of AmericaFSC Holdings, Inc. und
SecurityPacific Leasing Corp.)
Laufzeitende ist der 16.01.2025 (letzte Zahlung erfolgt zum 15.12.2025).
Die so genannte Debt Payment Undertaking Partei ist die Barc-lays Bank plc. Die so g e-
nannte Equitry Payment Undertaking Partei ist die Me rrill Lynch Service, Inc. über Low Five
Limited. Die Mittel werden von der Merrill Lynch DerivativeProducts AG garantiert.
Ausfallrisiken bestehen, wenn die Banclays Bank plc oder die Merrill Lynch Capital Se r-
vices, Inc. ihren Verpflichtungen aus den jewe iligen Verträgen nicht nachkommt.
Beratungs - und Servicevertrag zu CBL -Transaktionen:
Die LWW hat mit Vertrag vom 18./23.März 2016 die Heinrich & Mortinger GmbH, Berlin,
beauftragt, die Vertragsüberwachung und –administration sowie die Analyse und Bewe r-
tun g der CBL -Transaktionen zu übernehmen.
Rechtsberatungsvertrag zu CBL -Transaktionen:
Die LWW hat im Geschäftsjahr 2017 RA Dr. Harald Buske mit der rechtlichen Ber atung zu
den CGL -Transaktionen beauftragt.
Die LWW haben die Kanzlei No err LLP, München, mit de r Rahmenvereinbarung vom
19.10.2012 beauftragt, die rechtliche Beratung und Vertretung in jeglichen Fr agestellungen
und Themenfeldern in Bezug auf bestimmte von den Wasserwerken in Vorjahren abg e-
schlossenen Finanztransaktionen (CDO -/CDC -Transaktionen) durc hzuführen sowie die
Aufarbeitung dieser sowie jeglicher weiterer Themen, die d urch die abgeschlossenen
Transaktionen direkt oder Indirekt betroffensind, vorzune hmen.
Die Wasserwerke haben Verträge über die Einbringung von kaufmännischen Dienstleistu n-
gen m it Tochterunternehmen geschlossen. Für die vereinbarten Grundleistungen erheben
sie pauschale Entgelte. Für die darüber hinausgehenden Leistungen sind jeweils Stu n-
densätze vereinbart.
Beteiligungsbericht 2017
32
Unternehmenszahlen
2017 2016 2015
TEUR % TEUR % TEUR %
Um satzerlöse 150.939 87,3 145.087 86,4 139.998 82,3
aktivierte Eigenleistung 351 0,2 363 0,2 275 0,2
Sonstige betriebliche Ertr äge 21.626 12,5 22.502 13,4 29.835 17,5
Betriebsleistung 172.916 100,0 167.952 100,0 170.108 100,0
Materialaufwand -41.946 -24,3 -41.023 -24,4 -38.395 -22,6
Personalaufwand -31.513 -18,2 -30.184 -18,0 -28.615 -16,8
Abschreibungen -40.776 -23,6 -41.317 -24,6 -41.838 -24,6
Sonstige betriebliche Aufwe n-
dungen -24.381 -14,1 -24.473 -14,6 -26.931 -15,8
Aufwen dungen für die Betrieb s-
leistung -138.616 -80,2 -136.997 -81,6 -135.779 -79,8
Betriebsergebnis I 34.300 19,8 30.955 18,4 34.329 20,2
Erträge aus Gewinnabfü h-
rungsverträgen 2.488 1,4 2.190 1,3 2.190 1,3
Erträge aus Wertpapiere und
Ausleihungen des Finanzanla-
genvermögens
Erträge aus Beteiligungen
Sonstige Zinsen und Erträge 318 -1,0 1.301 -4,3 798 -2,8
Abschreibungen auf Finanza n-
lagen 0 0,0 0 0,0
Zinsen und ähnliche Aufwe n-
dungen -4.801 -2,8 -4.658 -2,8 -5.215 -3,1
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 32.305 17,5 29.788 12,7 32.102 15,6
Außerordentliche Erträge
Außerordentlicher Aufwand 0 -5.270 -1.166
Außerordentliches Ergebnis -5.270 -1.166
Steuern vom Einkommen und
Ertrag -2.0 09 -305 -94
Sonstige Steuern -208 -209 -230
Ausgleichszahlungen an Min-
derheitsgesellschafter -10.788 -507 -507
Abgeführter Gewinn auf Grund
eines Ergebnisabfü hrungs -
vertrages -19.300 -23.497 -30.105
Jahresüberschuss 0 0 0
Beteiligungsbericht 2017
33
BauundServiceLeipzig
GmbH
AllgemeineAngabenzumUnternehmen
Adresse Berliner Str. 25 04105 Leipzig
E-Mail info@bs -l.de
Homepage www.bs -l.de
Gegenstand des Unternehmens:
Gegenstand des Unternehmens ist gem. § 2 des Gesellschaftsvertrages die Erbringung
von Dienstleistungen aller Art für Anlagen, die der Wasserversorgung und Abwasser -
entsorgung einschließlich der Klärung des Abwassers dienen, sowie Hausinstallationen.
Die Gesellschaft darf Geschäfte betreiben, die dem Gesellschaftszweck mittelbar oder
unmittelbar dienlich sind.
Die Gesellschaft kann gleichartige oder dem Gesellschaftszweck dienende Unternehmen
erwerben, sich an solchen beteiligen und Zweigniederlassungen errichten.
Gründungsjahr 2000
Beteiligungen Leipziger Straßeninstandsetzungsgesellschaft mbH
andere Anteilseigner keine
Gremien Gesellschafterversammlung
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Nikolaus Meier Dipl. -Kaufmann
Henry Simon Dipl. -Ingenieu r
Abschlussprüfer Deloitte&ToucheGmbHWirtschaftsprüfungsgesellschaft
Stammkapital 500.000,00 EUR
Mitarbeiter 122Arbeitnehmer
Beteiligungsbericht 2017
34
KurzvorstellungdesUnternehmens
Als Netzservicegesellschaft der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH (nachfolgend
LWW ) versteht sich die Bau und Service Leipzig GmbH (nachfolgendBau und Service) als
regionaler Dienstleister rund um die Anlagen und Netze der Wasserver - und Abwasse r-
entsorgung. Insgesamt 131 qualifizierte Mitarbeiter, davon 25 Ingenieure und 16 Meister
und Poliere verschiedener Fachrichtungen, unterstützen die Wasserwerke bei der Betre u-
ung von rund 390 Anlagen der Wasserver - und Abwasserentsorgung, des über 6.300 km
langen Rohr - und Kanalnetzes sowie der 450 Trinkwasserbrunnen im Großraum Leipzig.
Ein gan zjähriger Bereitschaftsdienst, der alle relevanten Sparten abdeckt, trägt entsche i-
dend zur Versorgungssicherheit der Kunden der Wasserwerkebei.
Das Leistungsspektrum der Bau und Service beinhaltet dabeidie Steuerung der Investit i-
onsvorhaben der LWW im Ra hmen des Projektmanagements, die komplette Abwicklung
der auftretenden Havarien an den Trink - und Abwassernetzen, die Wartung, Instandha l-
tung, Reparatur und Errichtung von Anlagen und Netzen und die Erbringung sonstiger
Dienstleistungen wie das komplette W asserzählermanagement, die Stellung von Wasse r-
wagen zur temporären Trinkwasserversorgung oder der Schlammentsorgung von dezen t-
ralen Sammelpunkten.
Die drei Fachbereiche Netzservice, Service und Anlagentechnik sowie Investitionsm a-
nagement tragen der geforde rten Spezialisierung Rechnung. Eigene Werkstätten in den
Bereichen Schlosserei/Schweißerei, Elektro -, Mess -, Steuer - und Regelungstechnik, Wa s-
serzähler und Pumpen erlauben nicht nur die Realisierung individueller Kundenwünsche,
sondern garantieren auch ein e stetige Einsatzbereitschaft außerhalb der gewöhnlichen
Arbeitszeiten. Ergänzt wird das Leistungsspektrum der Bauund Service durch die Toc h-
tergesellschaft LSI GmbH (nachfolgend LSI), die, ebenfalls in Rundum -Bereitschaft, Ve r-
kehrssicherungsmaßnahmen und Deckenschlussleistungen aller Art ausführt.
Geschäftsführung
Im Geschäftsjahr 2017 wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch den kaufmännischen
Geschäftsführer, Herrn Nikolaus Meier, und den technische n Geschäftsführer, Herrn
Hen ry Simon, geführt. Seit dem 31.10. 2004 besteht damit eine Geschäftsführeridentität
bei der Bau und Service Leipzig GmbH undder LSI GmbH.
Geschäftsverlauf
Umsatz - und Ertragslage
Die Umsatzerlöse erhöhen sich im Geschäftsjahr 2017 deutlich um 8,0 % von TEUR
18.516 im Vorjahr a uf nunmehr TEUR 19.997. Unter Berücksichtigung der Veränderung
des Bestandes der unfertigen Leistungen erhöht sich die Betriebsleistung auf TEUR
20.046 (Vj.: TEUR 18.654). Der Bestand der unfertigen Leistungen erhöht sich um TEUR
49 (Vj.: TEUR 138) auf nun mehr TEUR 1.563 (Vj.: TEUR 1.514).
Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich im Geschäftsjahr auf TEUR 648 (Vj.:
TEUR 395). Wie in den Vorjahren werden hier die Skontoerträge nicht berücksichtigt, da
diese gegen die Aufwendungen für bezogene Leist ungen verrechnet werden. Dabei spie-
geln die Skontoerträge die gute Finanzlage des Unternehmens wider. Sie belaufen sich im
Geschäftsjahr 2017 auf insgesamt TEUR 224 (Vj.: TEUR 199).
Die Summe der betrieblichen Erträge liegt mit insgesamt TEUR 20.694 um 8, 6 % über
dem Niveau des Vorjahres mit TEUR 19.049.
Der Materialeinsatz liegt mit TEUR 1.069 auf dem Niveau des Vorjahres (TEUR 1.092).
Die bezogenen Leistungen erhöhen sich entsprechend dem Geschäftsverlauf im Bericht s-
zeitraum (um TEUR 1.111) auf nunmehr TEUR 9.209 (Vj.: TEUR 8.098).
Beteiligungsbericht 2017
35
Der Rohertrag liegt mit TEUR 10.416 um TEUR 557 deutlich überdem Niveau des Vorja h-
res mit TEUR 9.859. Aufgrund der Tariferhöhungen und des Anstieges der Mitarbeitera n-
zahl im Berichtsjahr erhöhen sich die Personalkosten um TEUR 431 auf nunmehr TEUR
6.569 (Vj.: TEUR 6.138). Dagegen verringern sich die Abschreibungen um TEUR 32 g e-
genüber dem Vorjahr.
Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen reduzieren sichauf TEUR 1.260 (Vj.: TEUR
1.368). Maßgeblich für diese Entwicklung sin d vor allem die im Vorjahr erfolgte Risikovo r-
sorge für anhängige Verfahren, eine Reduzierung von Gerichts - und Notarkosten um
TEUR 20 und der Fremdleistungen für Verwaltung um TEUR 25. Dagegen erhöhten sich
die Aufwendungen aus Zuführung zu Rückstellungen im Zusammenhang mit der Abgre n-
zung von Leistungen der Projektsteuerungum TEUR 89.
Die Gesellschafter der LSI schlagen wie im Vorjahr vor, das Jahresergebnis 2017 in die
anderen Gewinnrücklagen einzustellen. Das Ergebnis vor Steuern der Bau und Service
vo r Steuern liegt mit TEUR 2.304 deutlich über dem Niveau des Vo rjahres von
TEUR 2.002.
Der Umsatzanteil des Fachbereiches Netzservice beträgt imBerichtsjahr 53,3 % (Vj.: 53,8
%). Auf den Bereich Service und Anlagentechnik entfallen 33,8 % (Vj.: 35,0 %) und auf
den Bereich Investitionsmanagement 11,5 % (Vj.: 9,9 %). Durch die Sonstigen Dienstleis-
tungen entfällt ein Anteil von 1,4 % auf dieVerwaltung (Vj.:1,3 %).
Absolut erhöhte sich die Betriebsleistung unter Berücksichtigung der Bestandsveränd e-
rung der un fertigen Leistungen im Fachbereich Netzservice um 7,6 % vonTEUR 9.968 im
Vorjahr auf nunmehr TEUR 10.723. Maßgeblich ist hier der Leistungszuwachs im Team
Havariemanagement (Erhöhung um TEUR 795 auf TEUR 6.999). Im Team Abwasser
(Reduzierung um TEUR 74 au f TEUR 2.594) und im Team Trinkwasser (Leistungsz u-
wachs um TEUR 34 auf TEUR 1.130) ergaben sich keine größeren Änderungen. Die re a-
lisierten Leistungen garantieren in allen Teams eine Vollbeschäftigung.
Der Fachbereich Service und Anlagentechnik konnte sein e Leistung mit TEUR 6.874 über
dem hohen Niveau des Vorjahres von TEUR 6.252 bestätigen. Allerdings sind die Auswir-
kungen im Team Wasserzählermanagement aus dem zusätzlichen Wechsel der Ma n-
theyzähler zu berücksichtigen. Die Leistung in diesem Teamerhöhte sich insgesamt um
TEUR 610 auf TEUR 1.859. In den übrigen Teams ergaben sich keine gravierenden Ä n-
derungen.
Die Leistung des Fachbereiches Investitionsmanagement ve rringerte sich von TEUR
2.322 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 2.178. Die Reduzierung beruht vorr angig auf einer
reduzierten Leistung um TEUR 82 bei der Betreuung von Vorhaben des Massengeschä f-
tes.
Ergebnisentwicklung
Das Jahresergebnis vor Ergebnisabführung liegt mit TEUR 2.291 im Berichtsjahr um 15,3
% über dem Niveau des Vorjahres mit TEUR 1.987. D abei fallen im Berichtsjahr wieder
keine Beteiligungserträge an. Das neutrale Ergebnis hat sich im Vergleich zum Vorjahr
deutlich um TEUR 299 erhöht und beträgt TEUR 383. Zurückzuführen ist dies vor allem
auf die Erträge aus der Auflösung vonRückstellunge n (TEUR 339).
Das Jahresergebnis vor Steuern wird insgesamt in Höhe von TEUR 383 (Vj.: TEUR 84)
durch das neutrale Ergebnis positiv beeinflusst. Den neutralen beziehungsweise periode n-
fremden Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 3 39 (Vj.:
TEUR 57), Gewinnen aus dem Abgang des Anlagevermögens von TEUR 27 (Vj.: TEUR
18), Lieferantenboni für Vorjahre TEUR 26 (Vj.: TEUR 20) undsonstigen aperiodischen
Erträgen von TEUR 1 (Vj.: TEUR 2), stehen periodenfremde Aufwendungen aus dem A b-
gang von Anlagevermögen in Höhe von TEUR 7 (Vj.: TEUR 10), Umsatzkorrekturen aus
Vorjahren mit TEUR 0 (Vj.: TEUR 2) und sonstige aperiodische Aufwendungen von TEUR
3 (Vj.: TEUR 1) gegenüber.
Beteiligungsbericht 2017
36
Gemäß dem am 15.11. 2002 mit der Gesellschafterin abgeschlossenen un d im Oktober
2014 angepassten Ergebnisabführungsvertrag erfolgt die vollständige Abführung des Ja h-
resergebnisses vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 2.291 (Vj.: TEUR 1.987) an die
Gesellschafterin.
Besonderheiten des Jahres
Neben den periodischen Turnu swechseln bei den Hauswasserzählern realisierte die Bau
und Service im Geschäftsjahr für die LWW zusätzlich den Wechsel aller „Manthey -
Wasserzähler“ in einem Umfang von 13.700 Stück. Die Leistung im Team Wasserzähle r-
management erhöhte sich entsprechend.
In den beiden anhängigen Verfahren vor dem Bundesgerichtshofbzw. dem OLG Dresden
wurden wider Erwarten bereits im abgeschlossenen Geschäftsjahr Urteilegefällt. In beiden
Fällen endeten die Verfahren mit einem positiven Ergebnis für die Bau und Service, s o-
dass die in den Jahresabschluss 2016 eingestellte Risikovorsorge von insgesamt TEUR
248 nicht mehr benötigt wird. Die Rückstellun gen wurden entsprechend zum 31.12. 2017
aufgelöst.
Vermögens -,Finanz -undErtragslage
Vermögenslage
Die Bilanzsumme erhöht sich von TEUR 6.983 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 7.766. Die
Eigenkapitalquote verringert sich entsprechend gegenüber dem Vorjahr von 21,0 % auf
18, 9 % der Bilanzsumme. Die Bilanz verlängerung ist dabei vor allem auf die Erhöhung der
Bestände an unfertigen Erzeug nissen saldiert um die darauf erhaltenen Anzahlungen und
der Forderungen gegen den Gesellschafter beziehungsweisedie Zunahme der Rückste l-
lungen und vor allem der Verbindlichkeiten zurückzuführen.
Die Investitionssumme im Berichtsjahr liegt mit TEUR 254 deutlich unter der Summe aus
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände de s Anlagevermögens und
Sachanlagen von TEUR 311. Das Anlagevermögen verringert sich damit um TEUR 65 von
TEUR 1.773 im Vorjahr auf TEUR 1.708.
Das Umlaufvermögen erhöht sich um TEUR 848 von TEUR 5.200 auf TEUR 6.048. Die
Vorräte, saldiert mit den erhaltenen Anzahlungen, erhöhten sich von TEUR 1.127 auf
TEUR 1.317 und die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (einschließlich G e-
sellschafter) von TEUR 4.056 auf TEUR 4.711. Im Einzelnen handelt es sich hierbei um
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen inHöhe von TEUR3.247(Vj.: TEUR 2.851),
Forderungen aus Cash Management von TEUR 1.400 (Vj.: TEUR 740) und sonstige Fo r-
derungen von TEUR 64 (Vj.: TEUR 151). Aus Cash Manageme nt gegen die Tocht erg e-
sellschaft bestehen zum 31.12. 2017 dagegen Verbindlichkeiten inHöhe von TEUR 94 (Vj.:
Forderung TEUR 314).
Durch die Abführung des Jahresergebnisses an den Gesellschafter verbleibt das Eige n-
kapital der Gesellschaft auf dem Vorjahresw ert von TEUR 1.467.
Die Summe der sonstigen Rückstellungen erhöht sich im Berichtsjahr von TEUR 2.367 auf
TEUR 2.511 und die Verbindlichkeiten von TEUR 3.149 auf TEUR3.788 im Berichtsjahr.
Gegenüber verbundenen Unternehmen (einschließlich Gesellschafter) bestehen Verbin d-
lichkeiten hauptsächlich aus Lieferungen und Leistungen von TEUR 163 (Vj.: TEUR 128),
aus Cash Management von TEUR 94 (Vj.: Forderung TEUR 314) undaus Ergebnisabfü h-
rung von TEUR 2.291 (Vj.: TEUR 1.987).
Beteiligungsbericht 2017
37
Die Verbindlichkeiten aus Liefe rungen und Leistungen gegenüber Dritten erhöhen sich mit
TEUR 569 gegenüber dem Vorjahr von TEUR 497. Ebenso die Sonstigen Verbindlichke i-
ten, die von TEUR 537 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 666 steigen.
Finanzlage
Im Rahmen des Cash -Management -Systems der LV V Leipziger Versorgungs - und Ve r-
kehrsgesellschaft mbH (nachfolgend Leipziger Konzern), in das die Bau und Service seit
November 2001 integriert ist, resultieren zum Stichtag Forderungen in Höhe von TEUR
1.306 (Vj.: TEUR 1.054). Mit ausschlaggebend für dies e Entwicklung ist der stärkere A n-
stieg der Verbindlichkeiten gegenüber den Forderungen, die unter den Abschreibungen
liegende Summe der Investitionen unddie deutlicheLiquiditätsverbesserung der LSI.
Innerhalb des Cash -Management -Systems verfügt das Unte rnehmen über einen Kredit-
rahmen von TEUR 600. Eine Inanspruchnahme liegt zum Bilanzstichtag nicht vor.
Die nach wie vor sehr gute Liquiditätslage des Unternehmensspiegelt sich auch in den g e-
ringen Zinsaufwendungen von insgesamt TEUR 18 (Vj.: TEUR 14), de nen Zinserträge in
Höhe von TEUR 46 (Vj.: TEUR 6) gegenüberstehen, wider. Die Zinsaufwendungen entfa l-
len im Berichtsjahr nahezu vollständig auf die Aufzinsung und die Zinserträge auf die A b-
zinsung von Rückstellungen. Da die Liquiditätslage jederzeit eine S kontierung von Lief e-
rantenrechnungen zuließ, beträgt die Summe der Skontoerträge TEUR 224 (Vj.: TEUR
199).
Die ursprüngliche Investitionsplanung gemäß Wirtschaftsplan 2017 mit Investitionen im
Bereich geringwertige Wirtschaftsgüter von TEUR 20 und anderen Sachanlagen in Höhe
von TEUR 416, also insgesamt TEUR 436, wurde im abgeschlossenen Geschäftsjahr
nicht vollständig umgesetzt. Die im Berichtsjahr realisierten Investitionen belaufen sich auf
TEUR 254 (Vj.: TEUR 431), davon bei den geringwertigen Wirtscha ftsgütern auf TEUR 26
(Vj.: TEUR 38) und bei den immateriellen Wirtschaftsgüternund Sachanlagen auf TEUR
228 (Vj.: TEUR 393).
Prognose -,Chancen -undRisikobericht
Die Planung für das Geschäftsjahr 2017, die von einer Betriebsleistung von TEUR 19.111
aus ging, konnte mit der tatsächlich erreichten Betriebsleistung von insgesamt TEUR
20.694 deutlich übertroffen werden. Maßgeblich hierfür war, dass die Maßnahmen zur
Prozessoptimierung zwischen der Bau und Service und den Wasserwerken im Bereich
des Kanalsanierungsprogrammes, hier speziell bei den partiellen Sanierungsmethoden,
schneller als geplant umgesetzt werden konnten. Darüber hinaus trugen der deutlich über
dem Planansatz liegende Auftragseingang im Massengeschäft, die zusätzlichen Auftrag s-
eingänge für die Wechsel der Manthey -Wasserzähler, die guten Witterungsbedingungen
im Berichtsjahr und der kontinuierliche Auftragseingang zu dieser Entwicklung bei.
Gemäß dem genehmigten Wirtschaftsplan der Bau und Service für das Geschäftsjahr
2018 plant das Unterneh men eine Betriebsleistung in Höhe von TEUR 21.425. Hierbei
wird eine weitere Umsetzung des Personalkonzeptes im Bereich Elektro -, Mess -, Steuer -
und Regelungstechnik, der Fortbestand der Leistungsverträge mit den Wasserwerken und
die Beibehaltung der beste henden Organisation des Prozesses Massengeschäft unte r-
stellt.
Der bestehende Tarifvertrag hat hinsichtlich der Vergütungstab ellen eine Laufzeit bis zum
30.06. 2018. In der Planung 2018 wurde eineentsprechendeTariferhöhung berücksichtigt.
Beteiligungsbericht 2017
38
Mit der in den letzten Jahren zunehmend erfolgten Spezialisierung und der Umsetzung
des Personalkonzeptes geht auch eine Erhöhung der durchschnittlichen Verrechnung s-
preise mit entsprechender Ergebnisauswirkung einher. DieGeschäftsführung plant ins o-
fern mit einem Jahres ergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 2.018 für 2018.
Dabei berücksichtigt sind Beteiligungserträge in Höhe vonTEUR 196 seitens der LSI. S o-
weit sich der sehr hohe Auftragseingang des Berichtsjahres2017 auch in den Folgejahren
fortsetzen sollte, ist, normale Produktionsbedingungen unterstellt, noch mit einer weiteren
Ergebnissteigerung zu rechnen.
In Abhängigkeit von der zeitlichen Umsetzung des erhöhten Investitionsplanes der LWW
könnten sich weitere Chancen für eine Umsatz - und Ergebnissteigeru ng ergeben. Bei Bau
und Service würde dies vor allem die Bereiche Netzservice, Elektro -, Mess -, Steuer - und
Regelungstechnik un d Projektsteuerung betreffen.
Die Geschäftsentwicklung der LSI unterlag im Berichtsjahr2017 aufgrund der starken A b-
hängigkeit von der Auftragserteilung der IFTEC GmbH & Co. KG starken Schwankungen.
So konnte das Planergebnis nicht erreicht werden. Die saisonal sehr unterschiedlichen
Auslastungsgrade der eigenen Fertigungskapazitäten führtenteilweise zu einem zusätzlich
nötigen, jedoch ungeplanten Einsatz von Nachauftragnehmern mit einer entsprechenden
Ergebnisbelastung. Wie im Vorjahr erfolgt auch für das Geschäftsjahr 2017 keine Au s-
schüttung an die Bau und Service.
Für das Jahr 2018 wird trotzder eingetretenen Entwicklung mit e inem Beteiligungsertrag in
Höhe von TEUR 196 seitens der LSI GmbH gerechnet.
Der in den letzten Jahren beschriebene Weg, Service und Dienstleistungen in den Mitte l-
punkt der Geschäftstätigkeit zu stellen, wird weiter verfolgt. Im Bereich Netzservice, der im
Berichtsjahr 2017 einen Umsatzanteil von 53,3 % am Gesamtumsatz hatte, wird der Se r-
vicegedanke durch eine qualitativ hoch stehende, mit kurzen Reaktionszeiten versehene
Ausführung von Bauleistungen im Bereich der Havariebeseitigung und Kleinvorhaben zur
Sicherstellung der Trinkwasserver - und Abwasserentsorgung umgesetzt. Darüber hinaus
erfolgt weiterhin eine Konzentration auf Spezialleistungen wie die händische Kanalsanie-
rung und die Sanierung von Kollektorleitungen.
Im Bereich Service und Anlagentechnik kommt der laufenden Aus - und Weiterbildung der
hoch qualifizierten Mitarbeiter auch zukünftig eine entscheidende Bedeutung zu. Gerade
im Bereich Elektro -, Mess -, Steuer - und Regelungstechnik ergeben sich in den Folgeja h-
ren erhöhte Anforderungen durch die b ei den Wasserwerken geplante Anpassung der
Steuerungssysteme von Anlagen, wobei hier die endgültige Prozessorganisation zwischen
den Wasserwerken und der Bau und Service noch abzustimmen ist. Erhöhter Bedarf b e-
steht auch für das Team Brunnenregenerierung. Der Einsatz neuer Technologien bei der
Regenerierung und die nötigen Voraussetzungen für den Erhalt der DVGW -Zertifizierung
müssen durch entsprechende Qualifizierungsmaßnahmen begleitet werden.
Die Betreuung des erhöhten Investitionsplanes der LWW führt zu einem gesteigerten Au f-
tragseingang im Geschäftsfeld Projektsteuerung. Diesem daraus resultierenden zusätzli-
chen Bedarf an Ingenieuren verschiedener Fachrichtungen,wurde bereits mit Persona l-
maßnahmen in den Vorjahren Rechnung getragen. Inwieweit die nunme hr vorhandenen
Kapazitäten ausreichend sind, das vorhandene Auftragsvolumen zu realisieren, wird im
Geschäftsjahr 2018 einer Überprüfung unterzogen werden. Das erstmals im Geschäftsjahr
2015 angebotene Leistungsbild Sicherheits - und Gesundheits -Koordinatio n hat sich eta b-
liert und kann mit einer gesicherten Auftragssituation rechnen.
Generell wird auch in Zukunft die umfangreiche Risikovorsorge der Geschäftsführung d a-
zu beitragen, unnötige Risiken zu vermeiden, jedoch aussichtsreiche Chancen zu nutzen.
Die laufende Aus - und Weiterbildung der Mitarbeiter ist hierfür ebenso fester Bestandteil
der Unternehmenspolitik wie die weitere Durchführung von Investitionen, die den Gerät e-
park auf dem Stand der Technik halten sollen und eine Umsetzung der gesetzten Energie-
ziele gewährleisten. Dies soll dazu beitragen, unnötige Belastungen von Mitarbeitern und
Umwelt zu verhindern.
Beteiligungsbericht 2017
39
Im Rahmen des konzerneinheitlichen Risikomanagementsystems greift die Bau und Se r-
vice auf das System „RiskMonitor -Report“ zurück. Dieses enth ält Informationen über die
vorhandenen betrieblichen Risiken und die Aufgabenverteilung innerhalb des Risikoman a-
gements sowie Festlegungen zum Berichtswesen. Den wesentl ichen Risiken wurden
Frühwarnindikatoren und Schwellenwerte zugeordnet. Maßnahmen zur R isikoerkennung
und -analyse, zu den Verantwortlichkeiten und den Aufgaben sowie die getroffenen Ma ß-
nahmen zur Risikoabwehr sind darüber hinaus in einem Risikomanagement -Handbuch
dokumentiert. Eine Anpassung erfolgt über eine jährliche Risikoinventur, in de r identifizie r-
te Risiken analysiert und bewertet beziehungsweise neu bewertet werden und Frühwarn i-
ndikatoren sowie Schwellenwerte definiert beziehungsweise angepasst werden.
Aufgrund der starken Konzentration auf die LWW als Auftraggeber könnten sich beieiner
signifikanten Abnahme des Vergabevolumens Auswirkungen auf die Beschäftigungslage
der Bau und Service und der LSI ergeben, die auch in das Cash -Management des Leipz i-
ger Konzerns integriert sind. Deshalb setzt die Planung vor aus, dass der Londoner
Rec htsstreit der Wasserwerke nach zweigewonnenen Instanzen weiter positiv verläuft.
WesentlicheVerträge
Mit einem Gesamtvolumen von über TEUR 8.000 in 2017 kommt demRahmenvertrag
über die Erbringung von Leistungen im Massengeschäft entscheidende Bedeutun g für die
Geschäftsentwicklung der Bau und Service zu. Der Vertrag wurde im Berichtsjahr verlä n-
gert un d hat eine Laufzeit bis zum 30.06. 2018.
Mit den LWW wurde im Geschäftsjahr 2015 der Rahmenvertrag zur Erbringung von Leis-
tungen der händischen Kanalsanier ung abgeschlossen. Dieser Ve rtrag hat eine Laufzeit
bis 30.06: 2018.
Der Rahmenvertrag über die Erbringung von Dienst - und Werkvertragsleistungen, der u n-
ter anderem die Leistungspakete Serviceleistungen an technischen Anlagen und Gebä u-
den, Brunnenregenerier ung, Wasserzählermanagement und Projektsteuerung beinhaltet,
wurde zum 1. März 2015 neu abgeschlossen. Die Laufzeit des Vertrages geht bis zum
28.02: 2019.
Der im Geschäftsjahr 2014 abgeschlossene Vertrag zur Errichtung von Brunnenbauwe r-
ken und dem Rückbau von Altbrunnen in den Wasserwerken der LWW besteht weiterhin.
Der voraussichtliche Realisierungszeitraum geht bis EndeGeschäftsjahr 2018.
Darüber hinaus bestehen Verträge mit den LWW , in denen die Erbringung von Dienstleis-
tungen in den Bereichen Rechnung swesen und Finanzwesen, Personalverwaltung, Recht
und Versicherung, IT -Dienstleistungen und Arbeitssicherheit für die Bau und Service ger e-
gelt sind.
Beteiligungsbericht 2017
40
Unternehmenszahlen
2017 2016 2015
TEUR % TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse 19.997 98,5 18.516 97, 7 16.744 95,6
Bestandsveränderung 49 0,2 138 0,7 266 1,5
Andere betriebliche Erträge 256 1,3 298 1,6 497 2,8
Betriebsleistung 20.302 100,0 18.952 100,0 17.507 100,0
Materialaufwand -10.278 -50,6 -9.189 -48,5 -8.466 -48,4
Personalaufwand -6.567 -32,3 -6.138 -32,4 -5.946 -34,0
Abschreibungen auf Sachanla-
gen und immaterielle Anlag e-
werte -311 -1,5 -343 -1,8 -368 -2,1
Sonstige Betriebsaufwendu n-
gen -1.252 -6,2 -1.356 -7,2 -1.095 -6,3
Gewinnunabhängige Ste uern -13 -0,1 -15 -0,1 -15 -0,1
Aufwendungen für die Betrieb s-
leistung -18.421 -90,7 -17.041 -89,9 -15.890 -90,8
Betriebsergebnis I 1.881 9,3 1.911 10,1 1.617 9,2
Zinsergebnis 27 0,1 -8 0,0 -6 0,0
Ordentliches Unternehmense r-
gebnis 1.908 9,4 1.903 10,0 1.611 9,2
periodenfremdes Ergebnis 383 84 208
Ergebnis vor EAV 2.291 1.987 1.819
Ergebnisabführung -2.291 -1.987 -1.819
Jahresüberschuss nach EAV 0 0 0
Beteiligungsbericht 2017
41
SportbäderLeipzigGmbH
AllgemeineAngabenzumUnternehmen
Adresse Johannisgasse 7 -9 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.L.de
GegenstanddesUnternehmens:
Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung des Gesundheitswesens, des Sports und
der Freizeitgestaltung. Hierzu erwirbt und bewirtschaftet sie vorran gig die im Sta dtgebiet
Leipzig g elegenen Hallen - und Freibäder im eigenen Namen und auf eigene Rechnung.
Die Gesellschaft kann außerdem inner - und außerhalb der genannten Einrichtungen Ve r-
anstaltungen durchführen.
Gründungsjahr 2004
Beteiligungen keine
andere Anteilseigner keine
Gremien Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Dr. Brigitte Teltscher
Dipl. -Ing. Joachim Helwing
Abschlussprüfer Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Thomas Drüppel Wirtschaftsprüfer
Oliver Schrader Wirtschaftsprüfer
Stammkapital 25.000,00 EUR
Mitarbeiter 99 Arbeitnehmer (Jahresdurchschnitt)
KurzvorstellungdesUnternehmens
Die Gesellschaft wurde am 09.09.2004 als 100 -prozentige Tochter der Kommunalen
Wasserwerke Leipzig GmbH (nachfolgend LWW ) gegründet. Zum 01.11.2004 hat die
Sportbäder Leipzig GmbH ihren Geschäftsbetrieb aufgenommen und betreibt acht Hallen
und fünf Freibäder. Zu den Aufgaben der Sportbäder Leipzig GmbH gehören die wir t-
schaftliche, sozialverträgliche und behindertengerechte Gestaltung der Eintrittspreise im
Rahmen des öffentlichen und allgemein zugänglichen Badebetriebes, die Sicherstellung
eines qualitativ und quantitativ ansprechenden Angebots an Hallen - und Freibädern für
den öffentlichen Badebetrieb sowie die Absicherung des Schulschwimmens und des Ve r-
einsschwimmsports.
Beteiligungsbericht 2017
42
Geschäftsverlauf
Schwerpunkt der Sportbäder Leipzig GmbH war 2017 u. a. die Erweiterung (Anbau mit
Lehrschwimmbecken) und Sanierung der Schwimmhalle Mitte.Mit dem Spatenstich am
07. 04. 20 17 begannen die Tiefba uarbeiten für den Anbau. Am 19.05. 2017 wurde die B e-
standsschwimmhalle für die Nutzung geschlossen und mit denAbbrucharbeiten im Foyer
und in den Umkleidebereichen bego nnen. Am 18.12. 2017 konnte das Richtfest in der
Schwimmhalle Mitte gefeiert werden. Ziel ist es, die Schwimmhalle Mitte im Oktober 2018
wiederzueröffnen. Baukosten und Baufortschritt für das Vorhaben liegenderzeit im Plan.
Ein weiterer Schwerpunkt 2017 war dieTeilsanierungder SchwimmhalleSüdost. Während
der neunwöchigen Schließzeit (Ende Juni bis Anfang September) wurden dieUmkleideb e-
reiche saniert und neue Umkleideschränke installiert. Weiterhin erfolgten eine Reparatur
der Fliesenbeläge, eine Modernisierung der Sanitärinstallation und die Sanierung des
Schwallwasse rbehälters. Im Außenbereich wurde die Rampe für den barrierefreien Z u-
gang erneuert. Weiterhin erfolgten umfangreiche Malerarbeiten im Innen - und Außenb e-
reich.
Aufgrund erheblicher Undichtigkeiten im Becken des Sommerbades Südost begann im
September 2017 d ie Sanierung des Kombibeckens. Zur Verbesserung der Badewasse r-
qualität erhält das Becken eine optimierte Badewasseraufbereitung. Weiterhin wird das
Kombibecken mit Schwimmbadfolie ausgekleidet und eine neue, kindgerechte Breitru t-
sche aufgestellt. Darüber h inaus wird der Beckenumgang saniert und mit neuen Bänken
gestaltet. Das Sommerbad Südost soll im Juni2018 wiedereröffnet werden.
Am 05. 10. 2017 erfolgte im Rahmen der DIN EN ISO 50001 Energiemanagement ein e r-
folgreiches Überwachungsaudit bei der Sportbäder Leipzig GmbH durch die DEKRA. Im
Ergebnis wurde die Aufrechterhaltung des Zertifikats vom 09. 12. 2016 bestätigt.
Die Sportbäder Leipzig GmbH ist trotz der baubedingten Schließung der Schwimmhalle
Mitte auch im Jahr 2017 ihren Verpflichtungen aus dem Bäderleistungsfinanzierungsve r-
trag vollumfänglich nachgekommen.
Vermögens -,Finanz -undErtragslage
Für das Geschäftsjahr 2017 hat die Sportbäder Leipzig GmbH ein ausgeglichenes Jahre s-
ergebnis ausgewiesen.
Auf Grundlage der 4. Änderung des Bäderleistungsfinanzierungsvertrages hat die Stadt
Leipzig der Sportbäder Leipzig GmbH vereinbarungsgemäß eine allgemeine Fehlbetrag s-
finanzierung in Höhe von TEUR 5.225 für 2017zur Verfügung gestellt. Diese ist neben den
erwirtschafteten Umsatzerlösen der Sportbäder Leipzig G mbH in Höhe von TEUR 2.870
(Vj. TEUR 2.931) die wesentlichste Ertragsposition.
Die Aufwandsseite wird insbesondere durch denMaterial- und Personalaufwand bestimmt.
Entsprechend dem Beschluss der Aufsichtsratssitzung vom 25. 08. 2016 hat die Sportbäder
Leip zig GmbH am 26. 09. 2016 ein Gesellschafterdarlehen in Höhe von TEUR 2.436 für die
Sanierung und Erweiterung der Schwimmhalle Mitte aufgeno mmen.
Die Auszahlung des Darlehens erfolgte in zwei Raten (TEUR 436 in 2016; TEUR 2.000 in
2017). Die Tilgung des Darlehens erfolgt ab 2019.
Auch im Geschäftsjahr 2017 konnte die Tilgung des in 2006 insbesondere für das Spor t-
bad an der Elster aufgenommenen Darlehens planmäßigfortgesetzt werden.
Beteiligungsbericht 2017
43
ChancenundRisikenderkünftigenEntwicklung
Ziele der Sportbäder Leipzig GmbH sind die weitere Verbesserung der Wirtschaftlichkeit
des Bäderbetriebes, die ständige Gewährleistung der Sicherheit in den Bädern und die
langfristige Sicherung der Liquidität der Sportbäder Leipzig GmbH.
Auch in den kommenden Jahren bedarf es umfang reicher Investitionen in den Bestand der
Schwimmhallen und der Freibäder der Sportbäder Leipzig GmbH.
Der Wirtschaftsplan des Jahres 2018 berücksichtigt den Betrieb von fünf Freibädern und
acht Hallenbädern. Durch die hohe Auslastung insbesondereder Halle nbäder durch Sch u-
len, Vereine und die Öffentlichkeit sind Kapazitätsgrenzen erreicht. Ziel ist es, neben der
Wiedereröffnung der sanierten und erweiterten Schwimmhalle Mitte im Oktober 2018, das
Angebot an Hallenbadwasserflächen zu erweitern und 2018 mit d en Vorbereitungen für e i-
nen Schwimmhallenneubau fortzufahren.
Im Jahr 2018 ist neben der Sanierung der lüftungstechnischen Anlagen im Sport - und
Freizeitbad „Grünauer Welle“ auch die Erneuerung der Schrankanlagen in den Umkleid e-
bereichen der Schwimmhalle S üd geplant.
Ein besonderer Schwerpunkt 2018 sind die weiteren Vorbereitungen für den Neubau einer
Schwimmhalle mit einem 25m Sportbecken, einem Lehrschwimmbecken und einem Kin-
derbecken am Otto -Runki-Platz. Durch die Stadt Leipzig sind die erforderlichen V orau s-
setzungen (Baurecht, Grundstücksübertragung, Finanzierung) zu schaffen.
Durch die 4. Änderung des Bäderleistungsfinanzierungsvertrages zwischen der Stadt
Leipzig und der Sportbäder Leipzig GmbH war die allgemeine Fehlbetragsfinanzierung für
2017 in Hö he von TEUR 5.225 gesichert. Auch für 2018 beträgt die vertraglich zugesiche r-
te Höhe der allgemeinen Fehlbetragsfinanzierung TEUR 5.225. Die Sportbäder Leipzig
GmbH beabsichtigt, mit einem Schreiben an die Stadt Leipzigdie Gründe für die Anpa s-
sung des Bäd erleistungsfinanzierungsvertrages ab 2019 darzustellenund wird Vertrag s-
verhandlungen mit dem Ziel aufnehmen, den Fortbestand der Gesellschaft auch zukünftig
zu sichern.
WesentlicheVerträge
Bäderleistungsfinanzierungsvertrag:
Bäderleistungsfinanzierungsv ertrag zwischen der Stadt Leipzig und der Sportbäder Leipzig
GmbH mit Wirkung ab 29.10.2004 in der Fassung des 4. Nachtrags vom 18.12.2012. Der
Vertrag regelt die Bereitstellung von Schwimmflächen für das Schul- und Vereinsschwim-
men sowie für den öffentlic hen Badebetrieb. Im Gegenzug stellt die Stadt Leipzig zur D e-
ckung laufender Verluste der Sportbäder Leipzig GmbH jährlich einen vereinbarten Betrag
zur Verfügung. Mit dem 4. Nachtrag wurde die Zahlung der Stadt Leipzig für die Kalende r-
jahre von 2014 bis 20 22 auf je TEUR 5.225 festgelegt.
Dienstleistungsvertrag:
Vertrag mit der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH über dieNutzung der Infrastru k-
tur, von kaufmännischen Dienstleistungen und Beratungsleistungen vom 05.11.2004; m o-
natliche Vergütung in Höhe von TE UR 2.
Beteiligungsbericht 2017
44
Kreditrahmen - und Cash -Management -Vereinbarung:
Vereinbarung mit der LWW zur Bereitstellung eines Kreditrahmens durch die Mutterg e-
sellschaft bis zu TEUR 600 und den Verfahrensweisen und Konditionen des Liquidität s-
ausgleiches im Rahmen des Cash -Managements der LVV -Gruppe. Die Guthabenverzin-
sung erfolgt gemäß EZB -Leitzins; die Kreditverzinsung g emäß EZB -Leitzins zzgl. 2 % -
Punkte.
Kooperationsvertrag Stromeinkauf:
Der Kooperationsvertrag vom 12.12.2011/27.09.2012 regel t die Zusammenarbeit der
LWW und der Sportbäder Leipzig GmbH beim Einkauf der jährlichen Energiemengen
(Strom).
Vertrag zur Wasserver - und Abwasserentsorgung:
Mit der LWW besteht seit 20.07./01.10.2012 ein Vertrag, in dem sich dieLWW verpflic h-
tet, die Sportbäder Leipzig GmbH mit Trin kwasser zu beliefern und die Entsorgungdes a n-
fallenden Schmutz - und Niederschlagswassers vorz unehmen.
Beteiligungsbericht 2017
45
Unternehmenszahlen
2017 2016 2015
TEUR % TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse 150.939 87,3 145.087 86,4 139.998 82,3
aktivierte Eigenleistung 351 0,2 363 0,2 275 0,2
Sonstige betriebliche Ertr ä-
ge 21.626 12,5 22.502 13,4 29.835 17,5
Betriebsleistung 172.916 100,0 167.952 100,0 170.108 100,0
Materialaufwand -41.946 -24,3 -41.023 -24,4 -38.395 -22,6
Personalaufwand -31.513 -18,2 -30.1 84 -18,0 -28.615 -16,8
Abschreibungen -40.776 -23,6 -41.317 -24,6 -41.838 -24,6
Sonstige betriebliche Au f-
wendungen -24.381 -14,1 -24.473 -14,6 -26.931 -15,8
Aufwendungen für die B e-
triebsleistung -138.616 -80,2 -136.997 -81,6 -135.779 -79,8
Be triebsergebnis I 34.300 19,8 30.955 18,4 34.329 20,2
Erträge aus Gewinnabfü h-
rungsverträgen 2.488 1,4 2.190 1,3 2.190 1,3
Erträge aus Wertpapiere
und Ausleihungen des F i-
nanzanlagenvermögens
Erträge aus Beteiligungen
Sonstige Zin sen und Erträge 318 -1,0 1.301 -4,3 798 -2,8
Abschreibungen auf Finan z-
anlagen 0 0,0 0 0,0
Zinsen und ähnliche Au f-
wendungen -4.801 -2,8 -4.658 -2,8 -5.215 -3,1
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 32.305 17,5 29.788 12,7 32.102 15,6
Außerordentliche Erträge
Außerordentlicher Aufwand 0 -5.270 -1.166
Außerordentliches Ergebnis -5.270 -1.166
Steuern vom Einkommen
und Ertrag -2.009 -305 -94
Sonstige Steuern -208 -209 -230
Ausgleichszahlungen an
Min derheitsgesellschafter -10.788 -507 -507
Abgeführter Gewinn auf
Grund eines Ergebnisabfü h-
rungs -vertrages -19.300 -23.497 -30.105
Jahresüberschuss 0 0 0
Beteiligungsbericht 2017
46
WassergutCanitzGmbH
AllgemeineAngabenzumUnternehmen
Adresse Johannisg asse 7 -9 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.L.de/wassergut -canitz
GegenstanddesUnternehmens:
Gegenstand des Unternehmens ist gemäß § 2 Gesellschaftervertrag die Erhaltung der
ökologischen Systeme, insbesondere ökologischer Landba u, ökologische Forstwirtschaft,
Sicherung der Wasserversorgung, Schonung und Pflege des Grundwassers sowie B o-
denschutz.
Die Gesellschaft kann zum Schutz des Grundwassers und zur Erhaltung des ökologischen
Systems Flächen hinzu erwerben.
Die Gesellschaft da rf alle Maßnahmen treffen, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck
zu fördern und die wirtschaftliche Lage zu verbessern. Die Gesellschaft beachtet bei der
Verfolgung des Gesellschaftszweckes inhohem Maßedie Belange des Umweltschutzes.
Gründungsjahr 19 94
Beteiligung keine
andere Anteilseigner keine
Gremien Gesellschafterversammlung
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Dr. Bernhard Wagner
Abschlussprüfer Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Stammkapital 26.000,00 EUR
Mitarbeiter 8 Arb eitnehmer
Beteiligungsbericht 2017
47
KurzvorstellungdesUnternehmens
Um die Grundwasservorräte für die Messestadt und die umliegende Region langfristig zu
nutzen und zu schützen, erwarb die Stadt Leipzig bereits im Jahr 1907 ein 800 Hektar
großes Gebiet rings um Canitz. In de r Folgezeit entstanden auf dem Gelände Anlagen zur
Wassergewinnung und -aufbereitung. Über Fernleitungen wird das Trinkwasser nach
Leipzig geleitet. Nachdem der Grundbesitz in den Jahrzehnten nach dem Zweiten Welt-
krieg zunehmend zersplittert war, erhielt d ie Stadt Leipzig 1992 alle Grundstücke von der
Treuhandanstalt zurück. Nach Klärung sämtlicher Eigentumsfragen hat die Stadt das Gut
Canitz (mit Ausnahme der Flurstücke des Dorfes Wasewitz) andie LWW übertragen. In
ihrer Geschäftstätigkeit führt die Wasse rgut Canitz GmbH die Konzeption eines aktiven
Trinkwasserschutzes mit der Bewirtschaftung landwirtschaftlicher Flächen unter Anwe n-
dung ökologischer Methoden zusammen.
Geschäftsverlauf
Das Geschäftsjahr 2017 war geprägt von einem warmen, trockenen Frühjahr, wobei ab
Ende März und im gesamten Monat Mai keine Niederschläge fielen. Dank der Bere g-
nungstechnik konnte die Pflanzenentwicklung der Sommerkulturen (Kartoffel, Zwiebel,
Bohne) abgesichert werden. Das zweite Halbjahr war von mittleren Niederschlägen g e-
pr ägt. Diese Witterungsbedingungen sorgten in der Gesamtbetrachtung (einschließlich der
Beregnungsleistung) für gute Bedingungen in der Bestandspflege bei Erbsen, Buschbo h-
nen und Kartoffeln. Dank der Anschaffung einer leistungsfähigen Erntemaschine (GRI M-
ME S E 260) für Zwiebeln und Kartoffeln in 2014 waren wir auch in 2017 in der Lage, die
durchschnittlichen Erträge logistisch, präzise im engen Erntefenster zu ernten. Bei Zwie-
beln und Kartoffeln konnte eine durchschnittliche Ernte eingefahren werden. Dank stab iler
Erzeugerpreise zur Zwiebelernte wurde der geplante Erlös von EUR 400 je Tonne Zwiebel
mit einem realisierten Erlös von EUR 650 je Tonne für die Zwiebel übertroffen. Anders bei
der Kartoffelernte, wo trotz durchschnittlichem Ertrag bei einem geplanten Erlös (EUR 400
je Tonne) lediglich EUR 450 je Tonne Erlös realisiert werdenkonnten. Dieser lag damit
zwar über dem geplanten Erlös jedoch weit unter dem des Vorjahres. Grund dafür war ein
sehr niedriger Marktpreis zu Beginn der Kampagne, der sich bis zum Ende des Jahres
nicht wieder erhöhte. Wie sich wieder deutlich im Jahr 2017 gezeigt hat, bringen Witt e-
rungseinflüsse, Krankheiten, Trockenstress und Schädlinge im ökologischen Landbau ein
unverändert hohes Produktionsrisiko mit sich. Beispielgebend hierfür sind zum einen die
extreme Trockenperiode im Mai und ein anhaltend hoher Befallsdruck des Drahtwurms im
Kartoffelanbau, welcher bundesweit die Kartoffelanbauernicht nur im ök ologischen Anbau
vor große Herausforderungen stellt.
Durch eine breite Produktpa lette (Anbauspektrum), den Einsatz leistungsstarker Masch i-
nen und die abermals hohe Einsatzbereitschaft der Mitarbeiter der Wassergut Canitz
GmbH ist es gelungen, ein positives Ergebnis zu erzielen. Aufgrund des Fehlens einer A r-
beitskraft in der aktuellen Produktionsstruktur (was durch den neuen Azubi sich etwas en t-
spannte), der Wetterkapriolen (zusätzlicher Arbeitszeitbedarf in der Beregnung) sowie das
Bewältigen hoher Erntegesamtmengen wurden sehr viele Überstunden geleistet. Durch
einen hohen Unkrautdruc k in der Zwiebelproduktion sind auch mehr Stunden für die sa i-
sonale Handarbeit angefallen. Allerdings konnten hier durch den Einsatz der neuen, sola r-
strombetriebenen Jäteflieger eine Arbeitskraft eingespart sowie der Dieselverbrauch red u-
ziert werden.
Beteiligungsbericht 2017
48
Die Wassergut Canitz GmbH hat auch für 2017 das Zertifikat desBiolandanbauverba n-
des, das Zertifikat der Verordnung (EG Nr. 834/2007), das Ze rtifikat nach dem
QS/GLOBAL G.A.P Kontrollverfahren und QS -GAP FIAS (Freiwillige QS -Inspektion A r-
beits - und Sozialbe dingungen) sowie das Global G.A.P. GRASP (GRASP steht für GLO-
BAL G.A.P. Risk Assessment on Social Practice und befasst sich mit spezifischen Aspe k-
ten der Arbeitssicherheit, des Gesundheitsschutzes und der sozialen Belange von Arbe i-
tern) erhalten. Auch das im Jahr 2016 neu hinzugekommene Zertifizierungssystem nach
ISO 50001 (Energiemanagement) wurde in diesem Jahr zusammen mit der gesamten
Leipziger Wasserwerkegruppe erfolgreich bestanden. Mit Ausnahme der ISO 50001 sind
diese Zertifizierungen Grundlage für den Erhalt von Fördermitteln und zum Verkauf der
ökologisch hergestellten Produkte an führendeeuropäischeHandelsketten.
Die Situation auf dem Rindfleischmarkt wird von der Wassergut Canitz GmbH weiterhin
kritisch beobachtet, die Preise und der Absatz ha ben sich stabilisiert. Es wurde in 2016 mit
einer neuen Vermarktungsstrategie begonnen, welche im Jahr 2017 mit einem positiven
Trend fortgesetzt werden konnte. Ziel hierbei ist die Vermarktung im Raum Leipzig. Der
Rinderbestand ist im Vergleich zum Vorjah r leicht gestiegen. Insgesamt waren am Bilan z-
stichtag 183 (2016 157) Tiere im Bestand, davon 81 Mutterkühe. Der Grund für den höh e-
ren Tierbestand waren die niedrigen Verkaufspreise im letzten Quartal. Durch den Tierb e-
stand wird der Stoffkreislauf gesichert und die Bodenfruchtbarkeit der Ackerböden durch
die Stallmistdüngung erhalten. Die finanzielle Verwertung der Luzernegrünmasse konnte
2017 weitestgehend – wie geplant – realisiert werden und das trotzder Tatsache, dass nur
noch das Fahrsilo II zur Einlag erung von Luzerne zur Verfügung stand. Das Fahrsilo I,
welches nach über 60 Jahren Standzeit den erforderlichen Belastungen nicht mehr stan d-
halten konnte, musste komplett abgetragen werden. Fahrsilo II nebst Sickersaftbehälter
wird im 1. Quartal 2018 abget ragen. Der daraus notwendige Ersatzneubau soll 2018 im 1.
Halbjahr realisiert werden. Die LWW und die Wassergut Canitz GmbH haben seit 2002 e i-
nen Vertrag zum Schutz der Einzugsgebiete der Großwasserwerke Canitz und Thallwitz
sowie Naunhof I und II abgeschlossen. Darin hat sich die Wassergut Canitz GmbH ve r-
pflichtet, durch eine ökologische landwirtschaftliche Nutzung einen Stickstoff (N) -Saldo
von höchstens +30 kg N pro ha und Jahr einzuhalten. Die Wassergut Canitz GmbH hat
2017 einen Saldo von 21 kg N pro h a und Jahr erreicht. Damit ist dieser leicht niedriger als
im Jahr 2016 (23 kg N pro ha). Durch eine gezielt ausgeglichene Humusbilanz, ist davon
auszugehen, dass der überwiegende Teil des Stickstoffs im Humuskomplex gebunden
wurde und daher ein Austrag vo n löslichen N -Verbindungen nicht zu erwarten ist. Mit die-
sem Ergebnis wurde durch die landwirtschaftliche Bewirtschaftung des Trinkwasserein-
zugsgebietes auf einer Fläche von ca. 742 ha kein Stickstoffins Grundwasser abgegeben
und dadurch ideale Voraussetz ungen für eine saubere Grundwasserneubildung gescha f-
fen. Um die Bodenfruchtbarkeit der Ackerflächen der Wassergut CanitzGmbH zu erhalten
und zu erhöhen, wurden 2017 ca. 48 ha mit Stallmist und Dungsilage gedüngt. Für die g e-
samte Betriebsfläche konnte dadu rch, und durch den Anbau von Zwischenfrüchten wieder
eine ausgeglichene Humusbilanzre alisiert werden.
Dies ist für die Nachhaltigkeit der Bodennutzung unerlässlich. Auf 152,51 ha (2016 –
154,86 ha) wurden Zwischenfrüchte angebaut. Damit sind gute Vorausse tzungen für eine
ertragreiche Ernte in den Folgejahren gegeben.
Vermögens -,Finanz -undErtragslage
Das Geschäftsjahr 2017 konnte mit einem positiven Jahresergebnis vor Gewinnabführung
von TEUR 198 (Vorjahr: TEUR 203) abgeschlossen werden.
Die geplante Ge samtleistung (gemäß Wirtschaftsplan 2017) in Höhe von TEUR1.150
(Umsatzerlöse zuzüglich Bestandsveränderung der fertigen Erzeugnisse und des Tierve r-
mögens) wurde im Berichtsjahr um TEUR 235 überschritten undbeläuft sich auf TEUR
1.385 (Vorjahr: TEUR 1.41 0).
Beteiligungsbericht 2017
49
Die Fördermittel als wesentlicher Bestandteil der sonstigen betrieblichen Erträge wurden
planmäßig ausgereicht. Die Auszahlung der Prämie für den ökologischen Landbau (TEUR
189) erfolgte im April 2017. Die Höhe aller bezogenen Fördermittel ist gegen über 2016
wieder leicht gesunken. Dieser Trend wird diekommenden Jahre anhalten.
Aufgrund der Erreichung des Ziels, den Stickstoff (N) -Saldo von höchstens 30 kg/N pro ha
und Jahr einzuhalten, hat die Wassergut Canitz GmbH erneut einen Erlös von TEUR 68
ge neriert. Der Mitarbeiterbestand zum Bilanzstichtag ist gegenüber dem Vorjahresstichtag
leicht verändert. Neben acht Mitarbeitern (ohne Geschäftsführung) und zwei geringfügig
Beschäftigten Angestellten konnte in der Wassergut CanitzGmbH in 2017 ein neuer A zubi
gewonnen werden. Dies war durch die erfolgreiche bestandene Ausbildereignungsprüfung
des Geschäftsführers im Jahr 2016 möglich. Somit ist die Wassergut Canitz GmbH wieder
anerkannter Ausbildungsbetrieb. Für 2018 sind zwei weitere Einstellungen von Aus zubil-
denden für den Beruf Landwirt/ -in geplant. Dies ist notwendig, da in 2018 ein Mitarbeiter in
den ordnungsgemäßen Ruhestand gehen wird. Der Personalaufwand veränderte sich fe r-
ner entsprechend der tariflichen Vereinbarungen. Des Weiteren war aufgrund eines sta r-
ken Unkrautdrucks ein höherer Personalaufwand für die Bohnen - und Zwiebelpflege erfo r-
derlich. Der gestaffelte Mindestlohn führte in 2017 zu einem Anstieg des Personalau f-
wands. Dieser wird sich möglicherweise in 2018 fortsetzen.Allerdings kann mit den Ein-
spareffekten durch die neuen Jäteflieger diesem Trend etwas entgegengewirkt werden.
Die Bilanzsumme (TEUR 1.966) hat sich im Vergleich zum Vorjahresstichtag um TEUR
142 verringert. Die Abnahme betrifft vor allem das Umlaufvermögen (um TEUR 160), in s-
besondere die Forderungen gegen verbundene Unternehmen TEUR 290 (Vorjahr: TEUR
486) und den Rückgang der Rückstellungen um TEUR 198 auf TEUR150.
Im Geschäftsjahr 2017 wurden TEUR 192 insbesondere für einen Traktor (Ersatzinvestit i-
on), zwei Jäteflieger (E rsatzinvestition), ein Mähwerk (Ersatzinvestition), eine Wiese n-
schleppe (Ersatzinvestition), einen Kärcher (Hochdruckreiniger) und einen Leichtflüssig-
keitsabscheider investiert. Der geplante Ersatzneubau der ersten Kammer der Fahrsiloa n-
lage musste aus gene hmigungstechnischen Gründen in das Jahr 2018 verschoben wer-
den. Für das Folgejahr sind weitere Ersatzinvestitionen geplant.
Das Unternehmen war und ist jederzeit in der Lage, seinen finanziellen Verpflichtungen
fristgerecht nachzukommen. Durch die Einbind ung in ein zentrales Cash -Management -
System bei der Muttergesellschaft ist ein optimales Zinsergebnis gewährleistet.
Im Rahmen des bestehenden Beherrschungs - und Gewinnabführungsvertrages mit dem
Gesellschafter wird das Jahresergebnis vor Gewinnabführung in voller Höhe an die LWW
abgeführt.
ChancenundRisikenderkünftigenEntwicklungundPrognosebericht
Mit der Herstellung ökologischer Produkte werden erfolgreich Wasser, Boden, Natur und
Klima geschützt. Durch die Optimierung der Anbau - und Kulturmaßnahme n, der schone n-
den organischen Düngung, der Erhöhung der Pflanzenvielfalt und der artgerechten Tie r-
haltung wird mit dem ökologischen Landbau das Modell für eine zukunftsfähige Landb e-
wirtschaftung umgesetzt. Es bestätigen sich die Erfahrungen, wonach der was serschut z-
gerechte ökologische Landbau unter Nutzung intensiven Zwischenfruchtanbaus, einer g e-
eigneten Fruchtfolgegestaltung und geringem organischenund betriebseigenen Düngemit-
teleinsatzzu einer Reduzierung der Nitratbelastungdes Grundwassers beiträgt.
Jedoch muss die Gesamtentwicklung des ökologischen Landbaus über die Ländergrenzen
hinaus beachtet werden. Staatliche Fördermaßnahmen und Gesetzgebung führen nicht in
jedem Fall zur Verbesserung der Wettbewerbsfähigkeit besonders im europäischen Ma ß-
stab. D urch die Ausweitung des ökologischen Landbaus in Deutschland ist auch davon
auszugehen, dass die Erzeugerpreise volatiler werden. Daher sollte der Focus der Ve r-
marktung zukünftig auf die regionalen Absatzmärkte gelegtwerden.
Beteiligungsbericht 2017
50
Die internationale Finanzsituation wirkt sich auch unmittelbar auf die Erzeugerpreiseund
finanziellen Möglic hkeiten in landwirtschaftlichen Betrieben aus.
Für die dauerhafte erfolgreiche Einführung des ökologischen Landbaus als Instrument des
Wasserschutzes sind nicht nur pflanzenb auliche und tierhalterische Aspekte, sondern
ebenso ökonomische, agrarpolitische Faktoren, wie Vermarktungsmöglichkeiten und -
wege, Fördermöglichkeiten oder Engagement und Qualifikation der handelnden Personen
zu berücksichtigen. Ein Großteil der Wasserver sorger machen sich angesichts der ste i-
genden Nitratbelastung Sorgen um die zukünftige Qualität des Trinkwassers (Quelle: VKU
2015). Angesichts dieser Tatsache sollte der wasserschutzgerechte ökologische Landbau,
wie er durch die Wassergut Canitz GmbH erfolgreich betrieben wird, auf andere Wasse r-
einzugsgebiete Anwendung finden. Hierzu plant die Wassergut Canitz GmbH zusammen
mit der Stadt Leipzig, einigen Umlandgemeinden, in denen die Wassergewinnungsgebiete
der LWW liegen, sowie mit anderen Partnern einFor schungsvorhaben was zum einen das
Ziel verfolgt, die Stadt -Umland -Beziehungen zu verbessern und zum anderen eine weitere
Verbesserung und Sicherstellung der Trinkwasserqualitätverfolgt.
Die Klage der EU -Kommission gegen Deutschland wegen Verletzung von Ar tikel 5 Abs. 5
und 7 in Verbindung mit den Anhängen II und III der Richtlin ie 91/676/EWG des Rates
vom 12.12. 1991 zum Schutz der Gewässer vor Verunreinigungen durch Nitrat aus lan d-
wirtschaftlichen Quellen im Oktober 2016 bestätigt wiedereinmal das Modellder Wasse r-
gut Canitz GmbH als ein realistisches und funktionierendesLandnutzungsmanagement für
den aktiven Trinkwasserschutz.
Die EU -Kommission begründet ihre Klage damit, dass Deutschland gegen Artikel 5 Absatz
5 der Nitratrichtlinie verstößt, indem sie keine zusätzlichen Maßnahmen oder verstärkten
Aktionen getroffen hat, obwohl spätestens mit der Übermittlung des fünften Nitratberichts
Deutschlands für den Zeitraum 2008 bis 2011 am 04. 07 .2012 deutlich wurde, dass die
Maßnahmen des deutschen Aktionsprogra mms zur Verwirklichung der Ziele der Richtlinie
nicht ausreichen.
Um die Erfahrungen der Wassergut Canitz GmbH in diesem Bereich bundesweit zu ko m-
munizieren, ist der Geschäftsführer der Wassergut Canitz GmbH seit dem Jahr 2016 stell-
vertretender Sprecher de s neu gegründeten Bundesfachausschusses Ackerbau im Bio-
landbundesverband. Darüber hinaus ist er Mitglied im ebenfalls neu gegründeten Arbeit s-
kreis „Partnerschaft Landwirtschaft und Umwelt“ des Bundesministeriums für Ernährung
und Landwirtschaft unter Leitu ng des Staatssekretärs Herrn Dr. Hermann Onko Aeikens.
Für und ab dem Jahr 2018 ist die Mitarbeit des Geschäftsführers der Wassergut Canitz
GmbH von der Arbeitsgruppe Landwirtschaft und Trinkwasserdes DVGW angefragt wo r-
den.
Durch die Wasserwerke wurden be ginnend im Jahr 2002 mit mehreren Landwirten, unter
anderem mit der Wassergut Canitz GmbH, Verträge zur Ausgleichszahlung für Einschrä n-
kungen der Landnutzung in Wasserschutzgebieten abgeschlossen. Damit wurde eindeutig
das Interesse der Vorsorge am Trinkwa sserschutz dokumentiert. Diese Ausgleichszahlu n-
gen sind an Grenzwertbelastungen des Bodens mit Stickstoffgebunden. Der Grenzwert
stellt auch künftig die wesentliche nicht -finanzielle Leistungskennziffer dar.
Die erreichten Ergebnisse zeigen eindeutig, das s sich ökologischer Landbau und ökon o-
mische Leistungsfähigkeit nicht ausschließen. Durch systematische Anpassung der Lan d-
bewirtschaftung an die Erfordernisse des Wasserschutzes wirdlangfristig das Ziel verfolgt,
den Nitratgehalt des Rohwassers unter 25 mg /l zu sichern.
Kernpunkt der Geschäftstätigkeit der Wassergut Canitz GmbH ist die Konzeption eines
aktiven Trinkwasserschutzes verbunden mit einer wirtschaftlichen Bewirtschaftung der
landwirtschaftlichen Flächen mit ökologischen Methoden.Eine Ausdehnung dieses Ko n-
zeptes im Anstrombereich der Wasserfassungen ist unter Wirtschaftlichkeitsaspekten zu
prüfen und ggf. auch über weitere Kooperationen anzustreben. Diese mögliche Art der
Kooperat ion soll Prüfbestandteil des oben genanntenForschungsvorhabens sein.
Beteiligungsbericht 2017
51
Die Überwachung und Kontrolle der wirtschaftlichen Risiken des laufenden Geschäfts ist
Aufgabe der Geschäftsführung, die regelmäßig angefertigte Managementberichte auswe r-
tet. Für mögliche Schadensfälle und Haftungsrisiken wurden Versicherungen abgesch lo s-
sen, die sicherstellen, dass sich finanzielle Folgen in Grenzen halten bzw. ganz ausg e-
schlossen werden.
Die Überprüfung der gegenwärtigen Risikosituation hat ergeben, dass im Berichtszeitraum
keine den Fortbestand des Unternehmens gefährdende Risiken be standen haben und
auch für die absehbare Zukunft bestandsgefährdende Risiken nicht erkennbar sind. Durch
das eingesetzte Risikomanagementsystem war eine permanente Kontrolle und Beobac h-
tung von eingeschätzten Risiken gewährleistet und die Handlungsgrundlag en der G e-
schäftsführung geschaffen.
Eine effektive Fruchtfolge und die optimale Ausnutzung dernatürlichen Ressourcen sind
wesentliche Erfolgsfaktoren. Eine Erweiterung der Produktpalette, speziell beim Biogem ü-
se, ist nicht geplant. Es wird lediglich eine n Testanbau einer neuen Gemüseart geben.
Gleichzeitig wird die Wassergut Canitz GmbH die Ertragskraft durch weitere Produktiv i-
tätssteigerungen sichern und ausbauen.
Die Planung der Wassergut Canitz GmbH sieht für die Folgejahre Umsätze von rund
TEUR 1.200 und einen Jahresgewinn vor Gewinnabführung von ca. TEUR 200vor. Diese
beiden Zielgrößen stellen weiterhin die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren dar.
Im Rahmen der Ergebnisplanung wurde davon ausgegangen, dass auch 2018 die Einha l-
tung der vert raglichen Obergrenze des Nitratgehalts im Rohwasser vonhöchstens 30 kg N
pro ha und Jahr erreicht werden kann.
WesentlicheVerträge
Gewinnabführungsvertrag zwischen der Wassergut Canitz GmbH und der Komm u-
nale Wasserwerke Leipzig GmbH zur Ergebnisabführung vom 01.01.1998 i. V. m. der 1.
Änd erung vom 09.04.1999.
Der Vertrag kann von jedem Vertragspartner mit einer Frist von sechs Monaten zum Ende
eines jeden Geschäftsjahres gekündigt werden.
Vertrag über die Ausgleichszahlung für wirtschaftliche Nachteile de r Wassergut C a-
nitz GmbH aus dem ökologischen Landbau und Kommunale Wasserwerke Leipzig
GmbH vom 01.01.2014
Der Vertrag gilt bis zum 01.01.2017.
Dienstleistungsvertrag zwischen der Wassergut Canitz GmbH und der Kommunale
Wa sserwerke Leipzig GmbH vom 30.05.2 011. Die LWW übernimmt im Rahmen dieser
Vereinbarung die Buchhaltung, Lohn - und Gehaltsabrechnung und Leistungen im Pers o-
nalwesen der Wassergut CanitzGmbH
Der Vertrag ist auf unbefristeteZeit geschlossen.
Cash Management
Die Wassergut Canitz GmbH ist mit Wirkung zum 28.04.1999 i. V. m. der ergänzenden
Vereinbarung vom 20.12.1999, 09.04.2001, 24.02.2006, Nachtrag vom 08.05.2013 in das
Cash -Management der Leipziger Versorgungs - und Verkehrsgesellschaft mbH, für das die
Kommunale Wasserwerke LeipzigGmbH Po olführer ist, einbezogen.
Die Vereinbarung ist auf unbefristete Zeit geschlossen.
Beteiligungsbericht 2017
52
Unternehmenszahlen
2017 2016 2015
TEUR % TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse 1.237 66,2 1.457 72,4 1.356 71,7
Bestandsveränderung 148 7,9 -48 -2,4 219 11,6
Sonstige betriebliche Erträge 485 25,9 604 30,0 317 16,8
Betriebsleistung 1.869 100,0 2.014 100,0 1.893 100,0
Materialaufwand 737 39,4 959 47,6 682 36,0
Personalaufwand 545 29,1 519 25,8 496 26,2
Abschreibungen 166 8,9 166 8,3 159 8,4
Sonstige betrie bliche Aufwendungen 211 11,3 153 7,6 168 8,9
Aufwendungen für die Betriebsleistung 1.658 88,7 1.797 89,2 1.506 79,6
Betriebsergebnis I 212 188,7 217 189,2 386 179,6
Erträge aus Genossenschaften
Sonstige Zinsen und Erträge 3 0,2 2 0,1 2 0,1
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 215 188,8 220 189,3 389 179,7
Sonstige Steuern 17 17 17
Abgeführter Gewinn auf Grund eines
Ergebnisabführungsvertrages 198 203 372
Jahresüberschuss 0 0 0
Beteiligungsbericht 2017
53
LSIGmbH
AllgemeineAngabenzumUnternehmen
Adresse Sommerfelder Str. 71 04316 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.lsi-gmbh.de
Gegenstand des Unternehmens:
Der Unternehmensgegenstand der LSI GmbH (LSI) erst reckt sich auf die Wartung, I n-
standsetzung und den Neubau von Straßenverkehrsanlagen und die Erbringung von D e-
ckenschlussleistungen im Zusammenhang mit Schienenbaumaßnahmen des öffentlichen
Nahverkehrs in unterschiedlichen Verfahren mit den dazugehörigen N ebenleistungen.
Der Einbau von Gussasphalt erfolgt darüber hinaus auch in Ingenieurbauwerken. Weite r-
hin realisiert das Unternehmen Verkehrssicherungsleistungen vor Ort mit Absperr -, B e-
schilderungs - und Markierungsleistungen und erstellt die hierzu notwendigen Verkehr s-
konzepte. Darüber hinaus gehört die Fertigung, Montage undWartung von Zaun - und
Toranlagen zum Unternehmenszweck.
Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der G e-
sellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar ge fördert werdenkann.
Die Gesellschaft darf sich an Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art beteiligen, fremde
Unternehmen erwerben sowieZweigniederlassungen errichten.
Gründungsjahr 1991
Beteiligungen keine
Gesellschafter Bau + Service Leipzig GmbH
Gremien Gesellschafterversammlung
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Nikolaus Meier Dipl. -Kaufmann
Henry Simon Dipl. -Ingenieur
Abschlussprüfer Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Stammkapital 310 .000 EUR
Mitarbeiter 34
Beteiligungsbericht 2017
54
Kurzvorstellu ngdesUnternehmens
Die LSI GmbH (LSI) erbringt Wartungs -, Instandsetzungs - und Neubauleistungen von
Straßenverkehrsanlagen. Mit dem qualifizierten Personalund dem vorhandenen Masch i-
nen - und Gerätepark können bei Deckenschlussarbeiten unterschiedliche Ver fahren mit
Gussasphalt, Walzasphalt und Steinsetzleistungen realisiert und die nötigen Vorarbeiten
erbracht werden. In den letzten Jahren fand dabei eine zunehmende Spezialisierung auf
den Einbau von Gussasphalt bei Schienenbaumaßnahmen der Leipziger Verke hrsbetriebe
(LVB) GmbH (Verkehrsbetriebe) und kleineren Deckenschlussarbeiten mit Walzasphalt,
hier vor allem auch im Rahmen des Havariemanagements der Muttergesellschaft Bau und
Service Leipzig GmbH (Bau und Service), statt. Durch die vorhandene Fertigert echnik
können jedoch auch größere Straßenbaumaßnahmen realisiert werden.
Im Rahmen der Baustellensicherung erstellt LSI Verkehrskonzepte, wie Verkehrszeichen -
und Umleitungspläne und realisiert die Verkehrssicherungsmaßnahmen vor Ort mit A b-
sperr -, Beschilderungs - und Markierungsleistungen. Als ergänzende Maßnahmen für De-
ckenschlussarbeiten werden diese Leistungen in hohem Umfange für Schienenbauma ß-
nahmen der Verkehrsbetriebe und Havariemaßnahmen der Bau und Service erbracht.
Aufgrund der hierbei nötigen Ve rkehrssicherungspflicht besteht hier ein durchgängiger Be-
reitschaftsdienst 24 Stundentäglichan 365 Tagenim Jahr.
Das Leistungsangebot wurde in den letzten Jahren noch durchdie Fertigung und Installa-
tion von Zaun - und Toranlagen ergänzt. Durch die vorha ndene Schlosserwerkstatt können
hier individuelle Wünsche der Kunden umgesetzt werden. DieÜbernahme von Wartung s-
leistungen für Tor - und Schrankenanlagen vervollständigendas Angebot.
Geschäftsführung
Im Geschäftsjahr 2017 wurden die Geschäfte der Gesellsc haft durch den kaufmännischen
Geschäftsführer, Herrn Nikolaus Meier, und den technische n Geschäftsführer, Herrn
Hen ry Simon, geführt. Seit dem 31.10. 2004 besteht damit eine Geschäftsführeridentität
bei der LSI GmbH und der Bau und Service Leipzig GmbH.
Geschäftsverlauf
Besonderheiten des Geschäftsjahres
Das Geschäftsjahr stand erneut unter dem Einfluss einer sehr unsteten Auftragslage und
damit einhergehend Auslastung der eigenen Fertigungskapazitäten.
Im Bereich Baustellensicherung stand im Geschäftsja hr der altersbedingte Wechsel von
Mitarbeitern der Abteilungsleitung und Verkehrsplanung a n. Um einen reibungslosen
Übergang in diesen Positionen zu gewährleisten, war eine längere Einarbeitungszeit der
neu eingestellten Mitarbeiter nötig. Dementsprechend ergab sich für einen Zeitraum von
einigen Monaten die Notwendigkeit der Doppelbesetzung einiger Stellen, die zu entspr e-
chend erhöhten Personalaufwendungen führte.
Geschäftsverlauf und Ertragslage
Die Geschäftsentwicklung im Berichtsjahr stellt sich insgesa mt schwierig dar. Während die
Produktion im ersten Halbjahr immer wieder durch Auftragsmangel beeinträchtigt wurde,
ergab sich erst in der zweiten Hälfte des Berichtsjahres eine stabile Auftragslage mit en t-
sprechenden Produktionsbedingungen. Da die Auslast ung hier oftmals über den eigenen
Fertigungskapazitäten lag, war der verstärkte Einsatz vonNachauftragnehmern zur Leis-
tungsrealisierung nötig. Dies spiegelt sich in der Höhe derbezogenen Leistungen aber
auch negativ in den Gewinnmargen wider.
Beteiligungsbericht 2017
55
Vermögen s-,Finanz -undErtragslage
Umsatz - und Ertragslage
Die im Berichtsjahr erzielten Umsatzerlöse liegen mit TEUR3.595 um 1,0 % unter dem
Niveau des Vorjahres von TEUR 3.633. Unter Berücksichtigung der Veränderung der u n-
fertigen Leistungen (im Berichtsjahr B estandserhöhung TEUR 257, Vj.: Bestandsmind e-
rung TEUR 152) erhöhte sich die Betriebsleistung (Umsatzerlöse und Bestandsveränd e-
rung der unfertigen Leistungen) um 10,7 % von TEUR 3.481 in 2016 auf TEUR 3.852 im
Berichtsjahr.
Die Sparte Straßenbau stellt, w ie in den Vorjahren, mit Umsatzerlösen in Höhe von TEUR
2.476 (Vj.: TEUR 2.580) den umsatzstärksten Bereich dar. Der Anteil am Gesamtumsatz
des Unternehmens liegt jetzt bei 68,9 % (Vj.: 71,0 %). Innerhalb des Bereiches waren die
Gewerke Gussasphalt mit TEU R 1.162 (Vj.: TEUR 1.168), Thermotechnik mit TEUR 312
(Vj.: TEUR 677) und Walzasphalt Fertiger -einbau mit TEUR 198 (Vj.: TEUR 387) die wic h-
tigsten Umsatzträger. Unter Berücksichtigung der Veränderung der unfertigen Leistungen
(Bestandserhöhung TEUR 233) liegt die Betriebsleistung des Bereiches bei insgesamt
TEUR 2.709 (Vj.: TEUR 2.421) und damit u m 4,0 % über dem Ansatz im Wirt schaftsplan
von TEUR 2.605.
Mit einem Anteil von 26,1 % am Gesamtumsatz liegt die Abteilung Baustellensicherung
wieder über dem Nive au des Vorjahres von 23,2 %. Der Umsatz erhöhte sich dabei von
TEUR 842 auf TEUR 938 im abgeschlossenen Geschäftsjahr. Unter Berücksichtigung der
Bestandserhöhung der unfertigen Leistungen von TEUR 34 liegt die Bereichsleistung mit
TEUR 972 exakt auf dem N iveau des Planansatzes gemäß Wirtschaftsplan von TEUR
968.
Weitere Umsätze wurden in Höhe von TEUR 158 (Vj.: TEUR 184) imBereich Zaun - und
Torbau erzielt. Die Umsätze entsprechen damit dem Ansatz imWirtschaftsplan mit TEUR
150. Der Umsatzanteil des Bereiches Zaun - und Torbau lag dementsprechend bei 4,4 %
(Vj.: 5,1 %).
Auf die zehn wichtigsten Kunden entfiel insgesamt ein Umsatzanteil von 88,0 % (Vj.: 88,5
%) bzw. absolut von TEUR 3.162 (Vj.: TEUR 3.215). Die beiden größten Auftraggeber
kommen, wie bereit s im Vorjahr, aus der Leipziger Gruppe. Größter Auftraggeber mit
TEUR 1.368 (Vj.: TEUR 851) ist nunmehr wieder die IFTEC. Der Gesamtumsatz mit der
Bau und Service erreicht mit einem Wert von TEUR 965 (Vj.: TEUR 1.035) nicht ganz das
Vorjahresvolumen. Zu de n weiteren Auftraggebern aus dem Leipziger Konzern zählen die
Wasserwerke mit einem Umsatz von TEUR 376. Die übrigen sieben Unternehmen sind
Privatunternehmen aus der Branche und tragen zu einem Jahresumsatz von TEUR 453
(Vj.: TEUR 1.069) bei.
Vom Gesamtum satz wurde ein Anteil von 77,6 % (Vj.: 61,1 %) beziehungsweise absolut
von TEUR 2.789 (Vj.: TEUR 2.219) für Unternehmen der Leipziger Gruppe erbracht. Ein
Anteil von 21,9 % (Vj.: 37,0 %) beziehungsweise absolut TEUR788 (Vj.: TEUR 1.346)
wurde für den Drit tmarkt, vorrangig für Bauunternehmen der Region und von 0,5% (Vj.:
1,9 %) oder absolut TEUR 19 (Vj.: TEUR 68) für die Stadt Leipzig und deren Eigenbetriebe
erbracht.
Unter Berücksichtigung der sonstigen betrieblichen Erträge von TEUR 82 (Vj.: TEUR 130)
er gibt sich für das Berichtsjahr eine Gesamtleistung von TEUR3.934 (Vj.: TEUR 3.611).
Die Auftragskonzentration im zweiten Halbjahr führte dazu, verstärkt Nachauftragnehmer
in die Auftragsrealisierung mit einbeziehen zu müssen. DieAufwendungen für bezogene
Leistungen lagen dementsprechend mit TEUR 1.007 signifikant über dem Wert des Vo r-
jahres von TEUR 652. Entsprechend sanken die Aufwendungen für Material mit TEUR
739 unter das Niveau des Vorjahres von TEUR 814.
Beteiligungsbericht 2017
56
Der Personalaufwand lag mit TEUR 1.402 im Berichtsjahr über dem Wert des Vorjahres
von TEUR 1.320. Neben den Tarifsteigerungen für die Beschäftigten waren die dargestell-
ten temporären Doppelbesetzungen in der Abteilung Baustellensicherung dafür veran t-
wortlich.
Die Abschreibungen auf Sachanlagen liegen mit TEUR 156 auf dem Niveau des Vorja h-
reswertes von TEUR 154. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen im Bericht s-
zeitraum leicht auf TEUR 388 (Vj.: TEUR 358). Die Entwicklung beruht vorrangig auf nöt i-
gen Umsatzkorrekturen für Vorjahre.
Ergebn isentwicklung
Das Ergebnis vor Steuern liegt im Berichtsjahr mit TEUR 240 unter dem Vorjahr mit TEUR
303. Dabei wirken sich sowohl die gestiegenen Aufwendungenfür bezogene Leistungen
als auch die starke Zunahme der unfertigen Leistungen negativ aus.
Das Betriebsergebnis von TEUR 213 liegt im Berichtsjahr auf demVorjahresniveau von
TEUR 214. Das neutrale beziehungsweise periodenfremde Ergebnis beträgt insgesamt
TEUR 25 (Vj.: TEUR 86). Die neutralen Erträge entfallen hauptsächlich auf die Auflösung
von Rüc kstellungen (TEUR 44, Vj.: TEUR 88). Neutrale Aufwendungenentstanden im
Wesentlichen im Zusammenhang mit Umsatzkorrekturen aus Vorjahren (TEUR 26, Vj.:
TEUR 10). Daneben sind aufgrund von Feststellungen aus Betriebsprüfungen in den
Steuern vom Einkommen u nd vom Ertrag periodenfremd TEUR 39 Steuernachzahlungen
und TEUR 39 Steuererstattungen enthalten.
Im Berichtsjahr fallen insgesamt Steueraufwendungen in Höhe von TEUR 75 (Vj.: TEUR
83) für Körperschaftsteuer, Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer an. Die Aufwendu n-
gen für Sonstige Steuern betragen wie im Vorjahr TEUR 6. Der Jahresüberschuss beläuft
sich mithin auf TEUR 159 (Vj.: TEUR 214).
Die Geschäftsführung der LSI GmbH schlägt vor, den Jahresüberschuss des Geschäft s-
jahres 2017 in Höhe von EUR 159.375,99 in die anderen Gewinnrücklagen gemäß § 266
Abs. 3 A. III. 4. HGB i. V. m. §272 Abs. 3 Satz2 HGBeinzustellen.
Vermögenslage
Die Bilanzsumme verkürzt sich von TEUR 1.367 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 1.239 . Die
Eigenkapitalquote zum 31.12. 2017 liegt bei 66 ,7 % (Vj.: 48,8 %) der Bilanzsumme und
damit deutlich über Vorjahresniveau. Die Kapitalausstattung der Gesellschaft liegt im
Branchenvergleich weiterhin im Bereich der besten Gesellschaften undsichert auch für die
kommenden Jahre eine sichere Finanzierung der Geschäftstätigkeit.
Bei einer um TEUR 106 unter den Abschreibungen liegenden Investitionssumme von
TEUR 50 verringert sich das Anlagevermögen entsprechend von TEUR 453 auf nunmehr
TEUR 346. Dabei entfielen die Investitionen hauptsächlichauf sonstige Betriebsaussta t-
tung (TEUR 36).
Das Umlaufvermögen verringert sich um TEUR 23 von TEUR 904 auf TEUR 881. Die B e-
stände an unfertigen Leistungen TEUR 293 (Vj.: TEUR 36) erhöhten sich deutlich. Saldiert
mit den erhaltenen An -zahlungen von TEUR 137 (Vj.: TEUR 3) ergeben sich in Verbin-
dung mit dem Bestand an Roh -, Hilfs - und Betriebsstoffen von TEUR 20 (Vj.: TEUR 13)
Vorräte von insgesamt TEUR 176 (Vj.: TEUR 46). Die Forderungen gegen verbundene
Unternehmen erhöhen sich von TEUR 316 auf TEUR 479. Im Einzelnen ha ndelt es sich
hierbei um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 380 (Vj.:
TEUR 316), Forderungen aus Cash -Management vonTEUR 94 (Vj.: Verbindlichkeit TEUR
314) und sonstige Forderungen von TEUR 5 (Vj.: TEUR 0). Die Forderungen aus Lie fe-
rungen und Leistungen gegen Dritte liegen bei TEUR 148 (Vj.:TEUR 487) und die Sonst i-
gen Vermögensgegenstände bei TEUR 78 (Vj.: TEUR 54).
Beteiligungsbericht 2017
57
Die Summe der Rückstellungen erhöht sich im Berichtsjahr von TEUR 218 auf TEUR 241.
Die Verbindlichkeiten liegen mit einem Wert von TEUR 172 wesentlich unter dem Niveau
des Vorjahres von TEUR 482. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen b e-
laufen sich dabei auf TEUR 80 (Vj.: TEUR 66) und die SonstigenVerbindlichkeiten auf
TEUR 79 (Vj.: TEUR 77). Gegenübe r Gesellschafter und verbundenen Unternehmen b e-
stehen Verbindlichkeiten von TEUR 13 (Vj.: TEUR 339). Hier spiegelt sich die deutliche
Verbesserung der Finanzlage, die nach einer Inanspruchnahme von Finanzmitteln in Höhe
von TEUR 314 im Vorjahr nunmehr zu e iner Forderung aus dem Cash -Management von
TEUR 94 führt, wider.
Finanzlage
Im Rahmen des Cash -Management -Systems des Leipziger Konzerns resultieren zum
Stichtag Forderungen in Höhe von TEUR 94 (Vj.: Verbindlichkeiten TEUR 314). Maßge b-
lich dafür war en die Möglichkeit der baubegleitenden Abrechnung der fertiggestellten Vo r-
haben im dritten und vierten Quartal und andere unterjährigrealisierte Zahlungseingänge.
Weiterhin wirkten sich die Erhöhung der erhaltenen Anzahlungen auf unfertige Erzeugnis-
se und die de utlich unter Plan liegenden Investitionen positiv auf den Zahlungsmittelb e-
stand aus. Entsprechend verringerten sich die Forderungenaus Lieferungen und Leistu n-
gen um TEUR 339 auf TEUR 148 (Vj.: TEUR 487). Diesonstigen Vermögensgegenstände
erhöhten sich zu m Bilanzstichtag um TEUR 24. Die Forderungen gegen verbundene U n-
ternehmen und Gesellschafter erhöhten sich, ohne Berücksichtigung der Forderungen aus
Cash -Management um TEUR 69 auf TEUR 385 (Vj.: TEUR 316).
Dagegen verblieben die Verbindlichkeiten, auch hier ohne Berücksichtigung der Verbin d-
lichkeiten aus Cash -Management im Vorjahr, bei TEUR 172 (Vj.: TEUR 168). Insgesamt
führt die dargestellte Entwicklung dazu, dass der Cashflowaus der laufenden Geschäftst ä-
tigkeit (TEUR 457) ausreichend war, die Belastung aus der Investitionstätigkeit (TEUR 50)
zu decken. Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit beträgt TEUR 0. Innerhalb des Cash -
Management -Systems des Leipziger Konzerns, in das die LSI GmbH über die Gesell-
schafterin Bau und Service im Jahr 2004 integriert wurde, besteht zum Abschlussstichtag
gem. der Vereinbarung vom 16. 10. 2009, modifiziert mit Vereinbarung vom 29. 08. 2017 e i-
ne Kreditlinie in Höhe von TEUR 500. Eine Inanspruchnahme liegt zum 31. 12. 2017 nicht
vor.
Der Zinsaufwand im Berichtsjahr liegt bei ins gesamt TEUR 6 (Vj.: TEUR 10) und betrifft in
Höhe von TEUR 3 Zinsaufwendungen aus Cash Pool gegenüber verbundenen Unterne h-
men. Eine Skontierung von Lieferantenrechnungen war jederzeit möglich, sodass die
Summe der Skontoerträge bei TEUR 28(Vj.: TEUR 26) liegt.
Die ursprüngliche Investitionsplanung gemäß bestätigtemWirtschaftsplan 2017 sah Inve s-
titionen von insgesamt TEUR 197 vor. Mit realisierten Investitionen von TEUR 50 wurde
die Planung nur anteilig umgesetzt. Maßgeblich ist die verzögerte Lieferung de s bestellten
Gussasphaltkochers mit Trägerfahrzeug im Wert von TEUR 151. Aufgrund der Auslastung
der produzierenden Betriebe wird hier mit einer Lieferung zum Ende des ersten Quartals
2018 gerechnet.
Beteiligungsbericht 2017
58
Prognose -,Chancen -undRisikobericht
Der Geschäftsver lauf im Berichtszeitraum war insgesamt nicht zufriedenstellend. Trotz
des deutlich gestiegenen Auftragseinganges seitens der IFTEC war es aufgrund der Ko n-
zentration auf wenige Produktionsmonate nicht möglich, unterjährig eine stabile Beschäft i-
gungslage zu erreichen. Eine Auftragsrealisation war in diesem Segmentletztendlich nur
durch den verstärkten Einsatz von Nachauftragnehmern möglich, wobei weder die Kalk u-
lationspreise noch die Betriebsorganisation dafür ausgelegt sind.
Für das Geschäftsjahr 2018 liegt derzeit nur ein eingeschränkter Auftragsbestand vor, w o-
bei nach den vorliegenden Informationen mit einer Verbesserung zum Ende des ersten
Quartals 2018 zu rechnen ist. Für Januar 2018 ist mit starkenProduktionsausfällen zu
rechnen, da alle Mischanlagen im Leipziger Raum für Revisionsarbeiten geschlossen wu r-
den. Aufgrund der vorhandenen Salden auf den Jahresarbeitszeitkonten und der vorha n-
denen Resturlaubsbestände ergeben sich daraus keine größeren Belastungen für die Mit-
arbeiter.
Die Planung für das Gesch äftsjahr 2018 geht von einem Gesamtumsatz von TEUR 3.866
und einem Ergebnis von TEUR 288 vor Steuern aus. Bezogen auf die einzelnen Abteilu n-
gen bedeutet dies, dass mit einer Leistung im Bereich Straßenbau von TEUR 2.639, im
Bereich Verkehrssicherung von TE UR 992 und für den Zaun - und Torbau mit TEUR 150
gerechnet wird. Für die sonstigen betrieblichen Erträge wird mit einem Wert von TEUR 85
geplant. Die Planansätze garantieren für jeden Bereich eine Vollbeschäftigung, soweit ein
kontinuierlicher Auftragseing ang über das Geschäftsjahr vorliegt.
Im Bereich der Geräte und Fahrzeuge werden keine größeren Kostensteigerungen g e-
genüber dem Berichtsjahr erwartet. Gleiches gilt für die Nebenkosten für das Betrieb s-
grundstück.
Bei den Tarifverhandlungen wurde mit Wirku ng zum 01. 01. 2018 eine Tariferhöhungfür die
Angestellten und gewerblichen Mitarbeiter in Höhe von 2,5 %verabschiedet. Diese Erh ö-
hung der Personalkosten wurde im Wirtschaftsplan bereits entsprechend berücksichtigt.
Inwieweit sich die Personalplanung – ins besondere die Besetzung der gewerblichen Au s-
bildungsplätze zur mittelfristigen Nachwuchsgewinnung von Facharbeitern – umsetzen
lässt, wird auch von den Erfolgen der vereinbarten Zusammenarbeit mit den Wasserwe r-
ken bei der Personalrekrutierung abhängen. Dur ch eine verstärkte Präsenz der LSI bei
Ausbildungsbörsen durch die Vertreter der Wasserwerke isteine Verbesserung der vorlie-
genden Situation zu erwarten.
Nach wie vor als potenzielle Gefährdung der weiteren Geschäftsentwicklung bleibt die
starke Abhängigk eit vom Investitionsverhalten der Wasserwerke und der Verkehrsbetriebe
festzuhalten. Insbesondere die grundsätzlichen Überlegungen der Verkehrsbetriebe zur
Durchführung von Aufwandsvorhaben in Verbindung mit der IFTEC könnten hier negative
Auswirkungen für die LSI haben.
Unter Abwägung der vorgenannten Chancen und Risiken – insbesondere unter Berüc k-
sichtigung der seitens der Hauptauftraggeber avisierten Beauftragungen für Leistungen
des Deckenschlusses und der Verkehrssicherung – geht die Geschäftsführung von einer
Realisierung des gewählten Planansatzes im Geschäftsjahr2018 aus.
Generell wird auch in Zukunft die umfangreiche Risikovorsorge der Geschäftsführung d a-
zu beitragen, unnötige Risiken zu vermeiden, jedoch aussichtsreiche Chancen zu nutzen.
Die la ufende Aus - und Weiterbildung der Mitarbeiter ist hierfür ebenso fester Bestandteil
der Unternehmenspolitik wie die weitere Durchführung von Investitionen, die den Gerät e-
park auf dem Stand der Technik halten sollen und unnötige Belastungen von Mitarbeitern
und Umwelt verhindern helfen.
Beteiligungsbericht 2017
59
Im Rahmen des konzerneinheitlichen Risikomanagementsystems greift die LSI auf das
System „RiskMonitor - Report“ zurück. Dieses enthält Informationen über die vorhand e-
nen betrieblichen Risiken und die Aufgabenverteilung innerhalb des Risikomanagements
sowie Festlegungen zum Berichtswesen. Den wesentlichen Risiken wurden Frühwarnind i-
katoren und Schwellenwerte zugeordnet. Maßnahmen zur Risikoerkennung und -analyse,
zu den Verantwortlichkeiten und den Aufgaben sowie die getro ffenen Maßnahmen zur R i-
sikoabwehr sind darüber hinaus in einem Risikomanagement -Handbuch dokumentiert. E i-
ne Anpassung erfolgt über eine jährliche Risikoinventur, in der identifizierte Risiken analy-
siert und bewertet bzw. neu bewertet werden und Frühwarnindikatoren sowie Schwelle n-
werte definiert beziehungsweise angepasst werden.
Aufgrund der starken Konzentration auf die Wasserwerke alsAuftraggeber könnten sich
bei einer signifikanten Abnahme des Vergabevolumens Auswirkungen auf die Beschäft i-
gungslage der Bau und Service und der LSI ergeben, die auch in das Cash -Management
des Leipziger Konzerns integriert sind. Deshalb setzt die Planung voraus, dass der Lond o-
ner Rechtsstreit der Wasserwerke nach zwei gewonnenen Instanzen weiter positiv ve r-
läuft.
Wesentlic heVerträge
Der Rahmenvertrag mit dem wichtigsten Auftraggeber, der IFTEC GmbH & Co. KG (I F-
TEC), in dem die Erbringung von Leistungen in den Gewerken Gussasphalt, Asphalt, F u-
genverguss, Pflasterarbeiten, Beton und Verkehrssicherung geregelt ist, wurde im G e-
schäftsjahr bis zum 31.12. 2018 verlängert.
Weiterhin von elementarer Bedeutung ist der Vertrag zur Zusammenarbeit bei der Abwic k-
lung des Massengeschäftes mit der Bau und Service und zur Erbringung von Absperrleis-
tungen bei Havariemaßnahmen für die Kommuna le Wasserwerke Leipzig GmbH (Wa s-
serwerke). Hier verpflichtet sich die LSI, Leistungen der Verkehrssicherung und des D e-
ckenschlusses gemäß den geltenden rechtlichen und technischen Vorschriften innerhalb
klar definierter Zeitspannen zu erbringen. Dies ist insbesondere bei der Betreuung von
Havariebaustellen von Bedeutung, da hier zur Aufrechterhaltung der allgemeinen Ve r-
kehrssicherheit sehr kurze Reaktionszeiten einzuhalten sind. Der Vertrag zu Absperrleis-
tungen bei Havariemaßnahmen und der Vertrag zur Zusam menarbeit bei der Abwicklung
des Massengeschäftes wurd en im Geschäftsjahr bis zum 30.06. 2018 verlängert. Es wird
davon ausgegangen, dass diese Verträge auch über die genannten Zeitpunkte hinaus B e-
stand haben.
Innerhalb des Rahmenvertrages zum Massengeschäf t hat LSI in den letzten Jahren da r-
über hinaus das Wechseln defekter Kanaldeckel für die Wasserwerke komplett überno m-
men. Das Geschäftsfeld gewinnt zunehmend an Bedeutung, derUmsatz im Geschäftsjahr
lag bei TEUR 290. Für das laufende Jahr 2018 liegen hier bereits wieder Abrufe in ne n-
nenswerter Anzahl für das erste Quartal vor. Das Geschäftsfeld wird weiter ausgebaut
werden.
Neu abgeschlossen wurde mit den Wasserwerken der Vertrag zur Erbringung von Str a-
ßenbauleistungen und sonstigen Deckenschlussleistungenin den Anlagen der Wasse r-
werke. Die Vertragslaufzeit wurde zunächst, beginnend mitdem 01. 01.2018 auf ein Jahr
bis zum 31.12. 2018 festgeschrieben.
Beteiligungsbericht 2017
60
Unternehmenszahlen
2017 2016 2015
TEUR % TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse 3.595 91,4% 3.633 100,6% 3.971 98,8%
Bestandsveränderung 257 6,5% -152 -4,2% -162 -4,0%
Sonstige betriebliche Erträge 83 2,1% 130 3,6% 210 5,2%
Betriebsleistung 3.935 100,0% 3.611 100,0% 4.019 100,0%
Materialaufwand -1.746 -44,4% -1.466 -40,6% -1.882 -46,8%
Person alaufwand -1.402 -35,6% -1.320 -36,6% -1.277 -31,8%
Abschreibungen -156 -4,0% -154 -4,3% -150 -3,7%
Sonstige betriebliche Aufwendungen -388 -9,9% -358 -9,9% -383 -9,5%
Aufwendungen für die Betriebsleistung -3.692 -93,8% -3.298 -91,3% -3.692 -91,9%
Betriebsergebnis I 243 6,2% 313 8,7% 327 8,1%
Erträge aus Genossenschaften 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0%
Sonstige Zinsen und Erträge -3 -0,1% -10 -0,3% -2 0,0%
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 240 6,1% 303 8,4% 325 8,1%
ergebnisabhängige Steuern -75 -83 -94
Sonstige Steuern -6 -6 -6
Abgeführter Gewinn auf Grund eines
Ergebnisabführungsvertrages 0 0 0
Jahresüberschuss 159 214 225
Beteiligungsbericht 2017
61
GbRFernwasserSachsen -Anhalt
GmbH/KWLGmbH
AllgemeineAngabenzumUnternehmen
Adresse Johannisgasse 7 -9 04103 Leipzig
E-Mail
Homepage
GegenstanddesUnternehmens:
Gemeinsame Willensbildung gegenüber der Fernwasserverso rgung Elbaue -Ostharz
GmbH im Rahmen der Wahrnehmung der Gesellschafterrec hte
Gründungsjahr 1999
Beteiligungen Fernwasserversorgung Elbaue -Ostharz GmbH 51 %
Gesellschafter Fernwasser Sachsen -Anhalt GmbH 50 %
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 50 %
Rechtsform GbR
Beteiligungsbericht 2017
62
FernwasserversorgungElbaue -
OstharzGmbH
Allgemeine AngabenzumUnternehmen
Adresse Naundorfer Str. 46 04680 Torgau
E-Mail info@fwv -torgau.de
Homepage www.fwv -torgau.de
GegenstanddesUnternehmens:
Gemäß § 4 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehm en folgenden Unte r-
nehmensgegenstand:
Gegenstand des Unternehmens ist die Gewinnung und qualitätsgerechte Aufbereitung von
Rohwasser zu Trinkwasser aus Grund - und Oberflächenwasser und die Überleitung des
gewonnenen Trinkwassers mittels Fernleitungen.
Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte zu betreiben,die mit der Fernwasserverso r-
gung unmittelbar oder mittelbar zusammenhängen und die derFörderung des vorgenan n-
ten Gegenstandes dienen. Belange des Umweltschutzes sind zuberücksichtigen.“
Gründungs jahr 1990
Gesellschafter GbR Fernwasser Sachsen -Anhalt GbR / KWL
GmbH
51,0 %
GbR MIDEWA GmbH i.L. / Trinkwasserverso r-
gung Magdeburg GmbH
24,5 %
Stadt Leipzig 24,5 %
Gremien Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Dr. Peter Michalik
Jan Wollenberg
Abschlussprüfer Mazars GmbH & Co. KG
Stammkapital 127.823.000 EUR
Aufsichtsrat Matthias Lux Vorsitzender
Volkmar Müller Stellvertretender Vorsitzender
Wolf -Dieter Dallhammer
Cornelia Gründle r
Burkhard Henning
Ulrich Hörning
Dr. Ulrich Meyer
Thiebauld Mittelberger
Annerose Müller
Beteiligungsbericht 2017
63
Friedhelm Schlicke
Uwe Störzner
Christian Wenzel
Geschäftsverlauf
Der Trinkwasserabsatz des Jahres 2017 erreichte mit 75,98 Mio. m³ fast das Vorjahresn i-
veau von 76,29 Mio. m³ und konnte somit den positiven Absatztrend der letzten Jahre b e-
stätigen. Die Planungen für das Wirtschaftsjahr 2017 wurden um ca. 1,35 Mio. m³ übe r-
troffen. Mehrabsätze konnten sowohl im Bereich der Weiterverteiler als auch der industr i-
ellen Abnehmer erreicht werden. Neben den stärker witterungsgeprägten Absätzen bei
den Weiterverteilern haben sich die Absatzmengen bei den Industriekunden auf dem a k-
tuellen Niveau stabilisiert.
Die sonstigen Umsätze von Mio. EUR 6,32 liegen ca. Mio. EUR 1 über denen des Vorja h-
res und resultieren vor allem aus dem Verkauf von regenerativ erzeugtem Strom (9,53
GWh), Trinkwasseranalysen für Kunden und von Dritten veranlassten Umverlegungen an
unseren Rohrleitungssystemen. Im Mehrjahr esvergleich sind die Umverlegungen die
Hauptursache für die Schwankungen zwischen den einzelnen Wirtschaftsjahren. Wir t-
schaftliche Auswirkungen für das Unternehmen entstehen hieraus nicht, da den Umsatze r-
lösen en tsprechende Materialaufwendungengegenüberst ehen.
Die Schwerpunkte der Investitions - und Sanierungstätigkeit der letzten Jahre wurden for t-
gesetzt. Im Rohrleitungsbau wurde der parallele Ausbau der Ostharzleitung zwischen
Bernburg und dem Hochbehälter Hammelberge vorangetrieben. Dabei konnte ein A b-
schnitt von 2,9 Kilometern realisiert werden.
Ein weiterer wesentlicher Investitionsschwerpunkt in2017 waren die Ertüchtigungsarbeiten
am Hochbehälter Hohe Gieck. Außerdem wurden im Bereich der Elbaue wiederum drei
Brunnen zur Rohwasserförderung neu erric htet. Die Arbeiten zur komplexen Erneuerung
des Wasserwerkes Mockritzwurden fortgeführt.
Die im Vorjahr vorbereitete Migration des neuen Prozessleitsystems wurde in 2017 mit
dem Standort Wasserwerk Torgau -Ost begonnen und soll in den nächsten Jahren schr it t-
weise in den weiteren Wasserwerks - und Netzbereichen umgesetzt werden.
2017 wurde ein Jahresergebnis von Mio. EUR 1,62 realisiert und damit das geplante Ja h-
res ergebnis von Mio. EUR 1,56 leicht übertroffen.
Ziele und Strategien
Die Wasserbereitstellung im mitteldeutschen Raum in höchster Qualität, die Versorgung s-
sicherheit und damit die Sicherung der zukünftigen erfolgreichen Entwicklung der Region
bleiben die wesentlichen Ziele der unternehmerischen Tätigkeit. Verpflichtender integraler
Bestandteil sin d dabei die Aspekte der Nachhaltigkeit mit denKomponenten ökonomische,
soziale und ökologische Nachha ltigkeit.
Die Strategie und dementsprechende Konzepte sind mithin daran auszurichten, dass die
Leistungsfähigkeit und der wirtschaftliche Betrieb des Fer nwasserversorgungssystems
langfristig gesichert, das erforderliche Know -how der Belegschaft erhalten und die verfü g-
baren Ressourcen der Wassergewinnung geschützt undbedarfsgerecht genutzt werden.
Beteiligungsbericht 2017
64
Vermögens -,Finanz -undErtragslage
Aufgrund der positiv en Entwicklung des Trinkwasserabsatzes konnte der Planansatz mit
einem Jahresergebnis in Höhe von Mio. EUR 3,23 deutlich übertroffen werden. Die G e-
schäftsführung der Gesellschaft hat trotzdes guten Absatzverlaufes konkreteMaßnahmen
ergriffen, um den Risiken, insbesondere aus der demografischen Entwicklung im Verso r-
gungsgebiet, entgegenzuwirken. Diese Maßnahmen sowie deren positive Effekte wurden
mehrfach im Aufsichtsrat erörtert. Weiterhin profitiert die Gesellschaft, auch vor dem Hin-
tergrund einer leicht ausgeweiteten Investitionstätigkeit, von der Thesaurierung der erzie l-
ten Jahresergebnisse.
ChancenundRisikenderkünftigenEntwicklung
Die Gesellschaft erwartet mittelfristig weiter rückläufige Absätze. In den verrechneten
Trinkwasserpreisen werden in flationäre Kostenentwicklungen wesentlicher Aufwandsb e-
standteile anteilig über die vertraglich vereinbarten Preisgleitklauseln abgebildet. Auf Basis
der Absatzentwicklung der letzten Jahre, demografischer Einflüsseund der bekannten ve r-
traglichen Vereinbar ungen geht das Unternehmen von weiter tendenziell rückläufigen A b-
satzzahlen im Trinkwasserbereich aus. Für das Geschäftsjahr 2017 wird ein Trinkwasse r-
absatz von 74,6 Mio. m³ erwartet. Die aktuelle Mittelfristplanung weist bis zum Jahr 2021
einen Absatzrück gang bis auf 74 Mio. m³ aus. Als Sondereffekt wird sich im Jahr
2018/2019 die Erweiterung der Trinkwasserlieferung an denZV Südharz, Sangerhausen,
positiv auf die Absatzmenge auswirken.
Unternehmenszahlen
2017 2016 2015
TEUR % TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse 45.394 93,4 44.571 92,6 44.481 91,5
aktivierte Eigenleistungen 2.391 4,9 2.668 5,5 2.728 5,6
Sonstige betriebliche Erträge 835 1,7 870 1,9 1.394 2,9
Betriebsleistung 48.620 100,0 48.109 100 ,0 48.603 100 ,0
Ma terialaufwand 19.151 39,4 16.808 34,9 18.056 37,2
Personalaufwand 13.080 26,9 12.747 26,5 12.758 26,2
Abschreibungen 9.006 18,5 9.135 19,0 9.376 19,3
Sonstige betriebliche Aufwendu ngen 5.002 10,3 5.159 10,7 5.116 10,5
Betriebsergebnis 2.3 81 4,9 4.260 8,9 3.297 6,8
Finanzergebnis 630 1,3 744 1,5 700 1,4
Steuern vom Einkommen und E rtrag 149
Ergebnis nach Steuern 1.751 3.367 2.597
Sonstige Steuern 136 136 138
Jahresüberschuss 1.615 3.231 2.459