paper_type: Informationsvorlage

text:
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Informationsvorlage Nr. DS-00800/14
Status: öffentlich
Beratungsfolge:
Gremium Termin Zuständigkeit
Dienstberatung des Oberbürgermeisters 16.12.2014 Bestätigung
Verwaltungsausschuss 07.01.2015 Information zur Kenntnis
Ratsversammlung 21.01.2015 Information zur Kenntnis
Ratsversammlung 25.02.2015 Information zur Kenntnis
Eingereicht von
Oberbürgermeister
Betreff
21. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2014
Die Ratsversammlung nimmt den 21. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2014 zur Kenntnis.
Prüfung der Übereinstimmung mit den strategischen Zielen:
 nicht relevant

Sachverhalt:
 Siehe Anlagen.
Anlagen:
DS-00800-Anlage 1 (ZV allg)
DS-00800-Anlage 2 (21 BB LE 2014)
DS-00800-Anlage 3 (BB ZAW)
DS-00800-Anlage 4 (BB ZVWALL)
DS-00800-Anlage 5 (BB KISA)
DS-00800-Anlage 6 (BB ZVNL)
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2 von 579 in Zusammenstellung
21. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2014
Stadt Leipzig                Seite 1 von 1
Beteiligungsberichte der Zweckverbände
Gemäß § 99 Abs. 2 Nr. 3 der SächsGemO sind dem Bete iligungsbericht der Stadt
Leipzig die Beteiligungsberichte der Zweckverbände,  deren Mitglied die Gemeinde ist,
als Anlage beizufügen. Angaben bezüglich der Zweckv erbände selbst sind im Beteili-
gungsbericht der Stadt Leipzig enthalten.
Insgesamt kommen vier Beteiligungsberichte von Zwec kverbänden in Frage, die dem
Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig als Anlage beigelegt sind:
/square4 Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen,
/square4 Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbese itigung Leipzig-Land,
/square4 Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sa chsen,
/square4 Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig.
Der Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig erstellt keinen
Beteiligungsbericht.
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Erstellt durch die bbvl
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
Ferdinand-Rhode-Straße 16, 04107 Leipzig
Telefon: [TELEFONNUMMER ENTFERNT], Fax: [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
E-Mail: [E-MAIL ENTFERNT], Homepage: www.bbvl.de
21. Beteiligungsbericht Stadt Leipzig 2014
4 von 579 in Zusammenstellung
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1.0 Einleitung
10  Vorwort
11  Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts
13  Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2013
16  Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene)
20  Organigramm Zweckverbände
22  Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen
26  Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2013
2.0 Die Unternehmen
2.1 Wohnungsbau und -verwaltung
32  Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
40  –   GLORY Verwaltungsgesellschaft mbH
40  –   HVBFF Objekt Leipzig GmbH
41  –   IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH
43  –   LWB GmbH & Co. Alt-Lößnig Immobilienverwaltungs KG
43  –   LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG
44  –   LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG
44  –   LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG
45  –   LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH
47   –   LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG
47   –   LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG
48  –   LWB Objekt GmbH & Co. Erste KG
49  –   LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
51  –   Versicherungsbüro Gohlis GmbH
53  –   WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH
2.2 Ver- und Entsorgung
58  Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL)
61  Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)
64  European Energy Exchange AG
67  –   Cleartrade Exchange Pte Ltd.
68  –   EEX Power Derivatives GmbH
70  –   EGEX European Gas Exchange GmbH
72  –   EMCC European Market Coupling Company GmbH
74  –   European Commodity Clearing AG
76   –   European Commodity Clearing Luxembourg S.á.r.l.
6 von 579 in Zusammenstellung
77  –   EPEX Spot SE
79   –   J. V. Epex-Soops BV
80  –   Global Environmental Exchange GmbH
81  –   PRISMA European Capacity Platform GmbH
81  –   store-x Storage Capacity Exchange GmbH
82  Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH
85  Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
88  –   Bau + Service Leipzig GmbH
90   –   LSI GmbH
91  –   GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH/Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
91  –   IESI Vertriebsgesellschaft Energie und Wasser mbH
92  –   Sachsen Wasser GmbH
94  –   Sportbäder Leipzig GmbH
96  –   Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH
98  –   Wassergut Canitz GmbH
100  LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
111  –   KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der enviaM
113  –   envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM)
115  –   VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft
118  –   VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H.
120  Stadtreinigung Leipzig
123  Stadtwerke Leipzig GmbH
137  –   8KU GmbH
137  –   Biokraftwerk Managementgesellschaft mbH i. L.
138  –   ELG Leipzig GmbH
139  –   Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH
141  –   FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L.
142	 	 – 	 	 	GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo	Energetyki	Cieplnej	Sp.	z	o.o.
145   –   ENDICO Sp. z o.o.
146   –   GPEC Serwis Sp. z o.o.
147   –   Orchis Energia Sopot Sp. z o.o.
148	 	 	 –	 	 	 Zakład	Energetyki	Cieplnej	„STAR-PEC“	Sp.	z	o.o.
149	 	 	 –	 	 	 Zakład	Energetyki	Cieplnej	Sp.	z	o.o.	(ZEC	T czew)
150  –   Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L.
151  –   Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH
152  –   Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG
153   –   ennovatis GmbH
153   –   smartlux Lichtsteuerung GmbH
154   –   Solarion AG
155  –   Joblinge gemeinnützige AG Leipzig
156  –   LAS GmbH
158  –   Meter1 GmbH & Co. KG
160  –   Meter1 Verwaltung GmbH
160  –   Natur21 GmbH
161  –   Netz Leipzig GmbH
164	 	 –	 	 	PROMETHEUS	–	Gesellschaft	für	Erdgasanwendungsanlagen	mbH
165	 	 –	 	 	RETIS	Leipzig	GmbH
167  –   SWL Beteiligungs GmbH
168  –   SWL Polska Sp. z o.o.
170  –   WEO GmbH & Co. KG
172   –   JWP Jade Windpark GmbH & Co. V. Betriebs KG
172   –   JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG
173   –   JWP Jade Windpark GmbH & Co. VIII. Betriebs KG
173   –   JWP Jade Windpark GmbH & Co. X. Betriebs KG
174  WV Energie AG
7 von 579 in Zusammenstellung
2.3 Verkehr
180  Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
186  –   beka GmbH
188	 	 –	 	 	IFTEC	GmbH	&	Co.	KG
191   –   Verkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH
192  –   LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH
195  –   Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH
197   –   Servicegesellschaft Saale mbH
198  –   Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH
200  –   LeoBus GmbH
203  –   LIB Verwaltungs-GmbH
204	 	 –	 	 	L TB	Leipziger	T ransport	und	Logistik	Betriebe	GmbH
206  –   Neue Linie GmbH
208  Mitteldeutsche Flughafen AG
211  –   Flughafen Dresden GmbH
214   –   Flughafen Dresden Service GmbH
215  –   Flughafen Leipzig/Halle GmbH
219   –   FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH
220  –   PortGround GmbH
223   –   FLD Flughafendienste Deutschland GmbH
224  Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV)
2.4 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
230  Aufbauwerk Region Leipzig GmbH
233	 	BIC	Gesellschaft	für	Innovations-	und	T echnologietransfer	Leipzig	mbH	i.	L.
234  Invest Region Leipzig GmbH
236  Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf
238  Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH
240  Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG
242  Leipziger Messe GmbH
248	 	 –	 	 	FAIRNET	Gesellschaft	für	Messe-,	Ausstellungs-	und	Veranstaltungsservice	mbH
251  –   fairgourmet GmbH
254  –   Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH
257  –   LMI – Leipziger Messe International GmbH
260  –   MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig
263  –   WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L.
265	 	Leipziger	Stiftung	für	Innovation	und	T echnologietransfer
267	 	Leipzig	T ourist	Service	e.	V .
268	 	 –	 	 	Leipzig	T ourismus	und	Marketing	GmbH
271	 	LESG	Gesellschaft	der	Stadt	Leipzig	zur	Erschließung,	Entwicklung
und Sanierung von Baugebieten mbH
274  LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
277  LGH Service GmbH
279	 	 –	 	 	BIO-NET	LEIPZIG	T echnologietransfergesellschaft	mbH
282  Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH
8 von 579 in Zusammenstellung
2.5 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
286  Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH
289  –   Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)
292  –   Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd)
294  –   L2 agentur für taten GmbH
296  Klinikum St. Georg gGmbH
299  –   Dienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag (GDEKK)
300  –   Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH
302	 	 	 –	 	 	 Medizinisches	Versorgungszentrum	„Schloß	Hubertusburg“	gGmbH
302   –   Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH
303  –   St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH
305	 	 –	 	 	St.	Georg	IT	Gesellschaft	mbH
307	 	 –	 	 	St.	Georg	Nachsorge	und	ambulante	Pflege	GmbH
309  –   St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH
311	 	Städtische	Altenpflegeheime	Leipzig	gGmbH
314  Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
317	 	Städtisches	Klinikum	„St.	Georg“	Leipzig
320  Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe
323  Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH
2.6 Kultur
328  Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung
330  Gewandhaus zu Leipzig
334  Leipziger Dok-Filmwochen GmbH
338	 	Musikschule	Leipzig	„Johann	Sebastian	Bach“
341  Oper Leipzig
344  Schauspiel Leipzig
348  Stiftung Bach-Archiv Leipzig
351  Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig
354	 	Theater	der	Jungen	Welt	Leipzig
358  Zoo Leipzig GmbH
2.7 Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
364  Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
367  Lecos GmbH
370	 	 – 	 	 	ProVitako	Marketing-	und	Dienstleistungsgesellschaft	der	kommunalen	IT -Dienstleister	eG
371  Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH
9 von 579 in Zusammenstellung
3.0 Zweckverbände
376  Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe
379  Abwasserzweckverband Oberer Lober
380  DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung
382  Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen
386	 	Zweckverband	für	Tierkörperbeseitigung	Sachsen
388  Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land
391  Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig
394  Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See
395  Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig
397  Zweckverband Parthenaue
401	 	Zweckverband	Planung	und	Erschließung	„Neue	Harth“
403  Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
409  –   Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
414  Zweckverband für die vereinigte Verbundsparkasse Leipzig
415  Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen
4.0 Anhang
420  Rechtsformen städtischer Beteiligungen
422  Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe
424  Erläuterungen der Bilanz- und Leistungskennzahlen gemäß § 99 SächsGemO
426  Alphabetisches Inhaltsverzeichnis
428  Abkürzungsverzeichnis
432  Impressum
10 von 579 in Zusammenstellung
11 von 579 in Zusammenstellung
9
10  Vorwort
11  Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts
13  Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2013
16  Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene)
20  Organigramm Zweckverbände
22  Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen
26  Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2013
1.0 Einleitung
12 von 579 in Zusammenstellung
10 Einleitung Vorwort
Vorwort
Sehr geehrte Damen und Herren,
in Leipzig werden im Rahmen der kommunalen
Selbstverwaltung vielfältige und wichtige Auf-
gaben für die Bürger, vor allem auf den Gebie ten
der Daseinsvorsorge, von kommunalen Unter-
nehmen, Eigenbetrieben und Zweckverbänden
erbracht.
Leipzig hat sich nicht zuletzt auch durch das
Engagement und das umfassende Leistungs-
angebot seiner kommunalen Unternehmen und
Betriebe zu einem attraktiven Standort ent-
wickelt, der sich gegen den allgemeinen Trend
des demografischen Wandels über einen anhal-
tenden Einwohnerzuwachs freuen darf. Dieser
stellt nicht zuletzt aber auch die Unternehmen
selbst wiederum vor enorme Herausforderun-
gen, vor allem hinsichtlich der Investitionen in
eine dieser Entwicklung weitestgehend gerecht
werdenden Infrastruktur.
Der wachsenden Bedeutung der kommunalen
Unternehmen in diesem Zusammenhang trägt
die Stadt Leipzig mit einem umfassenden, sich
ständig weiter entwickelnden Beteiligungs ma-
na gement Rechnung. In diesem Zusammen-
hang wurde Ende 2013 z. B. auch ein Corporate
Governance Kodex von der Ratsversammlung
beschlossen, an dessen Erarbeitung die bbvl
maßgeblich mitgewirkt hat.
Der vorliegende, im Auftrag der Stadt Leipzig
von der bbvl erstellte Beteiligungsbericht 2014
gibt einen umfassenden Überblick über das
städtische Beteiligungsportfolio und einen Ein-
blick in die damit verbundenen unternehmens-
bezogenen Aktivitäten und Erfolgsfaktoren.
Wie in den Vorjahren werden dazu wesentliche
Bilanzdaten, Leistungskennzahlen und Finanz-
beziehungen zur Stadt ausgewiesen und er-
läutert. Durch diese bereits seit vielen Jahren
praktizierte und in Teilen über das gesetzlich
geforderte Maß hinausgehende Transparenz
soll es allen interessierten Bürgerinnen und
Bürgern ermöglicht werden, sich sachgerecht
über die kommunalwirtschaftliche Betätigung
der Stadt Leipzig zu informieren.
An dieser Stelle gilt mein herzlicher Dank vor
allem den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern
der städtischen Unternehmen und Beteiligun-
gen, die mit ihrer Arbeit im zurückliegenden
Jahr wirtschaftliche Erfolge für die Stadt Leipzig
sowie wertvolle Leistungen und Dienstleistun-
gen für die Leipziger Bürgerinnen und Bürger
erbracht haben. Gleichzeitig möchte ich natür-
lich auch ausdrücklich den Mitarbeiterinnen und
Mitarbeitern der bbvl für ihre engagierte Arbeit
danken, insbesondere hinsichtlich der Beglei-
tung dieser Aktivitäten aus Sicht eines Betei-
ligungscontrollers.
Ich wünsche allen Leserinnen und Lesern des
21. Beteiligungsberichts der Stadt Leipzig eine
interessante Lektüre.
Leipzig, im August 2014
Burkhard Jung
Oberbürgermeister der Stadt Leipzig
13 von 579 in Zusammenstellung
11Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts Einleitung
Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts
Für jede sächsische Gemeinde besteht auf
Grundlage der Sächsischen Gemeindeordnung
(SächsGemO) seit 1. April 2003 die Verpflich-
tung, einen Beteiligungsbericht zu erstellen.
Die Stadt Leipzig kommt diesem Anliegen des
Gesetzgebers schon seit vielen Jahren freiwillig
nach. So wurde der erste Beteiligungsbericht
der Stadt Leipzig bereits für das Wirtschafts-
jahr 1993 erarbeitet. Mit dem vorliegenden
Bericht wurde nunmehr der 21. Beteiligungs-
bericht der Stadt Leipzig erstellt.
Die Beratungsgesellschaft für Beteiligungsver-
waltung Leipzig mbH als Beteiligungsmanager
der Stadt Leipzig und 100-prozentige Tochter
hat seitdem den Umfang und die Qualitäts-
standards für die Aufbereitung und Zusammen-
führung eines Beteiligungsberichts über die
kommunalen Unternehmen kontinuierlich wei-
terentwickelt.
Die Pflicht zur Aufstellung und die Inhalte des
Beteiligungsberichts ergeben sich aus den Re-
gelungen des § 99 SächsGemO. Dabei wird das
Ziel verfolgt, einen Beitrag zu größerer Trans-
parenz der Stadtverwaltung hinsichtlich ihrer
Aufgabenerfüllung durch ausgegliederte, orga-
nisatorisch und finanzwirtschaftlich verselb-
ständigte Organisationseinheiten zu leisten.
Als öffentlich zugängliches Medium soll der
Beteiligungsbericht interessierten Bürgerinnen
und Bürgern fundierte Einblicke in die wirt-
schaftliche Betätigung ihrer Stadt geben. Des
Weiteren sollen dem Stadtrat die zur Kontrol-
le und Wahrnehmung der Verantwortung be-
nötigten Informationen zugänglich gemacht
werden. Der Beteiligungsbericht stellt insofern
einen wichtigen Baustein innerhalb des Sys-
tems der Beteiligungssteuerung der Stadt Leip-
zig dar. Er erfüllt, aufbauend auf den Jahres-
abschlüssen der Beteiligungen der Vorjahre,
überwiegend dokumentarische Funktion.
Aufgrund des Gesetzes zur Fortentwicklung
des Kommunalrechts vom 28. November 2013
(SächsGVBl. Nr. 15/2013 vom 13. Dezember
2013, S. 822) wurde u. a. die Gemeindeordnung
für den Freistaat Sachsen geändert. Mit der
Novellierung änderte sich auch der Umfang der
Informationspflichten im Beteiligungsbericht;
hierzu wurde aber eine Übergangsfrist bis zum
Jahr 2016 eingeräumt, wovon die Stadt Leipzig
Gebrauch macht. Demnach sind alle Eigenbe-
triebe abzubilden und alle Unternehmen in
einer Rechtsform des privaten Rechts, an de-
nen die Gemeinde unmittelbar (1. Beteiligungs-
ebene) oder mittelbar (2. Beteiligungsebene)
beteiligt ist. Gleichermaßen ist über Zweckver-
bände, deren Mitglied die Gemeinde ist, Bericht
zu erstatten.
Die oben stehende Tabelle zeigt das Beteili-
gungsportfolio der Stadt Leipzig inklusive der
Zweckverbände. Wie aus der Tabelle ersichtlich,
sind unter Berücksichtigung der Vorschriften
der SächsGemO a. F. im vorliegenden Beteili-
gungsbericht 37 unmittelbare Beteiligungen
(zuzüglich 13 Zweckverbände) sowie 46 mittel-
bare Beteiligungen abzubilden.
Neben der Vorgabe, die 1. und 2. Beteiligungs-
ebene darzustellen, hat sich die Stadt Leipzig
auch im aktuellen Beteiligungsbericht dazu
verpflichtet, die 3. und 4. Beteiligungsebene
(Urenkel und Ur-Urenkel aus Sicht der Stadt)
aufzunehmen und jeweils allgemeine Angaben
(Stammdateninformationen) zu veröffentlichen.
Ausnahme hierbei bildet das Beteiligungsport-
folio der envia Mitteldeutsche Energie AG
(enviaM) und der VNG – Verbundnetz Gas Ak-
tiengesellschaft, bei dem aufgrund der gerin-
gen Beteiligung auf eine Darstellung verzichtet
Der Beteiligungsbericht nach den Vorgaben der sächsischen Gemeindeordnung § 99 ff.
Vorgaben lt. § 99 SächsGemO a. F. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig
Eigenbetriebe
unmittelbare privatrechtliche Beteiligungen
(1. Ebene)
mittelbare privatrechtliche Beteiligungen
(2. Ebene)
Zweckverbände
Berichtsumfang laut SächsGemO a. F.
zusätzlich Informationen zur 3. und
4. Beteiligungsebene
zusätzlich Darstellung weiterer Rechtsformen
(z. B. Körperschaft oder Anstalt öffentlichen
Rechts)
Einbezogene Einrichtungen
zu	den	privatrechtlichen	Beteiligungen,
Eigenbetrieben und Zweckverbänden
(Abs. 1 Nr. 1–3):
-		Stammdaten	wie	Rechtsform,	Kapital	und
Anteile sowie Gegenstand und Zweck
-  Finanzbeziehungen
-  Lagebericht inkl. voraussichtlicher
Entwicklungen
darüber hinaus nur zu privatrechtlichen Betei-
ligungen bei mindestens 5 % Beteiligung
(Abs. 2 Nr. 1–3):
-  Informationen zu den Unternehmensorganen
(Stammdaten)
-  Ausweis der wichtigsten Bilanz- und
Leistungskennzahlen
-  Erläuterung wesentlicher Sachverhalte aus
dem Lagebericht der Geschäftsführung
Die geforderten Informationen gemäß
§ 99 Abs. 1 Nr. 1–3 sowie Abs. 2 Nr. 1–3
SächsGemO a. F. werden zu allen dargestellten
Unternehmen (1. und 2. Beteiligungsebene)
einschließlich Eigenbetrieben und Zweck-
verbänden sowie sonstigen Einrichtungen
ausgewiesen.
Bei der 3. und 4. Ebene werden vorzugsweise
die Stammdaten aufgeführt. Eine umfassen-
dere Darstellung der 3. Ebene aus Sicht der
Stadt Leipzig erfolgt beim LVV-Konzern.
Vorgaben lt. § 99 SächsGemO a. F. (Abs. 1, 2)
Inhalte
Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig
Beteiligungsportfolio der Stadt Leipzig gemäß § 99 Abs. 1 SächsGemO a. F.
(Die Angaben zum Umfang des Portfolios entsprechen dem Stichtag 30. 6. 2014.
Abweichungen bzgl. der Abbildung im Beteiligungsbericht sind aufgrund des Stichtages
31. 12. 2013 nicht auszuschließen.)
Rechtsform
Eigen-
betrieb AG GmbH
GmbH
& Co. KG
Zweck-
verband Summe
Unmittelbar
(1. Beteiligungsebene) 10 3 22 2 13 50
Mittelbar
(2. Beteiligungsebene) 0 4 36 6 0 46
Insgesamt 10 7 58 8 13 96
14 von 579 in Zusammenstellung
12 Einleitung Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts
Als Ergänzung und zur Orientierung enthält der
Anhang ein alphabetisches Inhaltsverzeichnis.
Um die Handhabbarkeit und Übersichtlichkeit
des Beteiligungsberichts weiter zu verbessern,
ist die bbvl ständig bemüht, Hinweise und An-
regungen aufzugreifen. Für Kritik und Zuspruch
aus dem Kreis der Nutzerinnen und Nutzer
möchten wir uns an dieser Stelle im Voraus
bedanken.
wird. Ergänzend werden weitere Rechtsformen
wie die Stadt- und Kreissparkasse als Anstalt
öffentlichen Rechts dargestellt. Damit werden
im Beteiligungsbericht 2014 insgesamt Aussa-
gen zu rund 170 Einrichtungen getroffen.
Gemäß § 99 Abs. 2 Nr. 2 SächsGemO a. F. sind
im Beteiligungsbericht für Unternehmen der
Privatrechtsform, an denen die Gemeinde un-
mittelbar oder mittelbar beteiligt ist, die wich-
tigsten Bilanz- und Leistungskennzahlen abzu-
bilden, d. h. Kennzahlen, die eine Beurteilung
der Vermögenssituation, der Kapitalstruktur,
Liquidität, Rentabilität und des Geschäftser-
folgs des Unternehmens zulassen. Diese Kenn-
zahlen werden gleichermaßen für die Eigenbe-
triebe der Stadt Leipzig und teilweise für die
Zweckverbände dargestellt.
In der Tabelle auf Seite 11 wird gezeigt, in wel-
chem Umfang der Beteiligungsbericht der Stadt
Leipzig über die Vorgaben des § 99 der Sächsi-
schen Gemeindeordnung a. F. hinaus Informa-
tionen bietet.
Der vorliegende Beteiligungsbericht enthält –
soweit verfügbar – die Daten der geprüften
Jahresabschlüsse per 31. Dezember 2013 bzw.
bei Unternehmen mit abweichendem Wirt-
schaftsjahr die Daten zum Ende des Wirt-
schaftsjahres 2012/13. In Fällen, in denen die
geprüften Abschlüsse noch nicht vorlagen,
wurden nach Möglichkeit die ungeprüften Ab-
schlüsse verwendet. Dies wurde im Bericht
entsprechend gekennzeichnet.
Im Einführungsteil des Beteiligungsberichts
der Stadt Leipzig werden die Unternehmen in
einer Rechtsform des privaten Rechts (1. und 2.
Beteiligungsebene), die Eigenbetriebe und die
Zweckverbände im Überblick dargestellt. So fin-
det der Leser im Organigramm eine Aufstellung
dieser Unternehmen, sortiert nach der jeweili-
gen Wirtschaftsbranche.
Die Abbildung des vollständigen Organigramms
der LVV-Gruppe erfolgt bei der Unternehmens-
abbildung der LVV Leipziger Versorgungs- und
Verkehrsgesellschaft mbH innerhalb der Wirt-
schaftsbranche Ver- und Entsorgung. Die dort
abgebildeten Unternehmen der LVV-Gruppe
gehören vollständig zum handelsrechtlichen
Konsolidierungskreis der LVV-Holding.
Die Einzeldarstellung der Beteiligungen ist im
Wesentlichen in folgende Rubriken untergliedert:
1)  Allgemeine Angaben
(Stammdateninformationen)
2)  Unternehmensgegenstand/-zweck
bzw. Aufgaben (des Zweckverbandes)
3)  Lagebericht
(Ausführungen zur Unternehmenssituation)
4)  Ausblick
5)  Bewertung der Kennzahlen
15 von 579 in Zusammenstellung
13Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2013 Einleitung
Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2013
Geschäft und Rahmenbedingungen
Strom. Wasser. Abfall. Verkehr. Wohnen. – All
diese Begriffe sind aus dem Wortschatz der
modernen Stadtbevölkerung ebenso wenig
wegzudenken wie Lebensqualität, Nachhaltig-
keit, Kultur, Bildung oder Gesundheit. Und sie
alle haben eine Gemeinsamkeit – die Kommu-
nalwirtschaft. Nicht erst mit der Finanzkrise
2008 haben sich die Vorzüge der kommunalen
wirtschaftlichen Betätigung – die in der Bun-
desrepublik Verfassungsrang genießt und auch
im Vertrag von Lissabon besonders herausge-
stellt wird – bestätigt. Auf lokaler Ebene wird
eine umfassende Infrastruktur der Versorgung
mit allen notwendigen Dienstleistungen bereit-
gestellt, die auch der Stabilisierung und Förde-
rung der regionalen Privatwirtschaft dient. In-
vestitionen werden getätigt, Menschen finden
Arbeit, zusätzliche Nachfrageimpulse werden
ausgelöst. Maxime dieser Tätigkeit ist dabei
nicht die Dividende eines anonymen Anteilseig-
ners, sondern der Nutzen, den die Bürgerinnen
und Bürger der Stadt daraus ziehen können.
Selbige wissen diese Anstrengungen sehr zu
schätzen: Regelmäßige Umfragen belegen die
hohe Reputation, die kommunale Unternehmen
in Deutschland genießen.
Auch die Stadt Leipzig stellt ihren Einwohnern,
der lokalen Wirtschaft und dem Handwerk mit
ihren kommunalen Unternehmen eine bemer-
kenswerte Bandbreite an Dienstleistungen zur
Verfügung. In Ergebnissen ausgedrückt be-
deutet dies mehrere Tausend neue Einwohner
sowie steigende Arbeitsplatzzahlen (+3,3 %
gegenüber Vorjahr). Zentraler Leitgedanke ist
nach wie vor die Sicherung von Arbeitsplätzen,
die durch die regionale Förderung von Wirt-
schaft und Tourismus unterstützt wird. Die
Unternehmen der Kommunalwirtschaft leisten
einen wichtigen Beitrag zur wirtschaftlichen
Prosperität der Region und fügen sich zugleich
nahtlos in die Leipziger Clusterstrategie ein,
sind Organisator wie Teilnehmer der ökono-
mischen und sozialen Weiterentwicklung der
Stadt in den Branchen der Zukunft.
Dass die wirtschaftliche Tätigkeit der Stadt
im Rahmen des öffentlichen Zwecks positi-
ve Ergebnisse generiert, kann jedes Jahr aufs
Neue festgestellt werden. Im Bereich Touris-
mus zählte Leipzig im Jahr 2013 wieder zu den
wachstumsstärksten Großstädten Deutsch-
lands. Es konnte erneut ein erfreuliches Plus
von 8,7 % an Übernachtungen registriert wer-
den, nachdem bereits in den Vorjahren neue
Rekorde aufgestellt wurden. Dies spiegelt sich
auch in weiteren Kennzahlen wider.
Im Bereich der Wirtschaftsförderung wurde
mit der Aufnahme der wirtschaftlichen Tätig-
keit der Invest Region Leipzig GmbH (2013
noch unter dem Namen WRL – Wirtschafts-
förderung Region Leipzig GmbH firmierend)
der Weg für die zielgerichtete Anwerbung von
Unternehmen zur Ansiedlung in der Region
und für die Fachkräftegewinnung geebnet. Die
Zusammenarbeit mit den Landkreisen Leipzig
und Nordsachsen sowie der IHK zu Leipzig hat
dabei Leuchtturmcharakter.
Im Bereich Verkehr setzen beispielsweise die
Leipziger Verkehrsbetriebe GmbH (LVB) wei-
ter ihr fortschrittliches Konzept der urbanen
Mobilität um, das sich auch in der mittelfris-
tig geplanten Verlagerung von 25 % des ge-
samtstädtischen Verkehrs auf den ÖPNV oder
in der Nutzung moderner und umweltfreundli-
cher Hybridbusse gerade im Innenstadtbereich
widerspiegelt.
Auch die Belange der stetig wachsenden Krea-
tivwirtschaft finden bei den kommunalen Ge-
sellschaften Unterstützung. Das im vergangenen
Jahr in seiner 56. Auflage vollzogene internatio-
nale Leipziger Festival für Dokumentar- und Ani-
mationsfilm (DOK Leipzig) ist Bühne für Kreative
aus aller Welt. Es erfreut sich seit Jahren einer
stetig wachsenden Fangemeinde. Obendrein
wird durch die städtischen Betriebe ein facetten-
reiches Kulturangebot offeriert, für das die Stadt
Leipzig auch überregional Beachtung erfährt.
Die Bereiche Gesundheitswirtschaft und Bio-
technologie waren sich auch 2013 der Unterstüt-
zung der kommunalen Unternehmen sicher. Das
Gelände rund um die Alte Messe wird dem  ent-
sprechend konsequent weiterentwickelt. In der
Sparte Biotechnologie konnte die erfolgreiche
Tätigkeit der vergangenen Jahre fortgeführt
werden.
Kommunal begleitet wird auch das Cluster
Energie und Umwelttechnik. Mit der Kommu-
nale Wasserwerke Leipzig GmbH (KWL) und
der Stadtwerke Leipzig GmbH stehen der Be-
völkerung und den privatwirtschaftlichen Un-
ternehmen der Region kompetente Partner
zur Verfügung, die für Versorgungssicherheit,
Bezahlbarkeit und Nachhaltigkeit stehen. Dar-
über hinaus gehen beide Unternehmen eigene
Schritte in Richtung Zukunft, sei es durch die
Erweiterung der eigenen umweltfreundlichen
Energieerzeugung oder durch Modernisierung
von Leitungsnetzen oder Kläranlagen.
Zahlenvergleich Stadt Leipzig – Beteiligungsunternehmen
Mitarbeiter Gesamtleistung in Mio. €
25.687
11.311
Investitionen in Mio. €
3863193
Stadt Leipzig
(Haushaltsplan 2013)
Quelle: Haushaltsplan der Stadt Leipzig 2013 und bbvl (gewichtet gemäß dem Besitzanteil der Stadt Leipzig)
1	Ergebnishaushalt,	daraus:	ordentliche	Erträge.
2	Inklusive	rund	T€	110.000	Zuschüsse	der	Stadt	Leipzig.
3 Nettoinvestitionen.
Unternehmen
(Jahresabschlüsse	2013,	gewichtet)
14.885
5.986
Die in diesem Beitrag genannten Vermögens- und Kapitalwerte nach Anteilen wurden in
Anlehnung an die Managementkonzernkonsolidierung berechnet.
 Konsolidierungsabschluss
Bilanz: Vermögen und Kapital
G&V: Erträge und Aufwendungen
Vollkonsolidierung Anteilshöhe > 50 %
Erträge	und	Aufwendungen,	Vermögen
und Kapital wurden vollständig einbezogen.
Quotenkonsolidierung Anteilshöhe = 50 %
Erträge	und	Aufwendungen,	Vermögen
und Kapital wurden hälftig einbezogen.
At Equity und
Anschaffungskostenmethode Anteilshöhe < 50 %
Nur Vermögen und Kapital wurden nach
Unternehmens anteil einbezogen.
16 von 579 in Zusammenstellung
14 Einleitung Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2013
im gleichen Umfang wie am Arbeitsort Leipzig
steigen wird. Außerdem ist die Entwicklung der
Beschäftigtenzahl städtischer Unternehmen in
Leipzig in den vergangenen Jahren eher kons-
tant, während die Gesamtzahl der Erwerbstä-
tigen in Leipzig deutlich gestiegen ist.
Finanz- und Vermögenslage
Die Eröffnungsbilanz der Stadt Leipzig zum
1. Januar 2012 befindet sich derzeit im Verfahr-
en. Im Finanzanlagevermögen heben sich be-
sonders die LVV mit T€ 202.000 und die LWB
mit T€ 285.000 hervor. Eine Fortschreibung der
Wertansätze für die Anteile an verbundenen Un-
ternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen
bis zum Jahr 2013 liegt noch nicht vor. In Sum-
me wird jedoch erwartet, dass sich der Wertan-
satz 2013 im Vergleich zur Eröffnungsbilanz um
einen zweistelligen Millionenbetrag erhöht hat.
Für das Haushaltsjahr 2015 plant die Stadt
gegenwärtig eine Zuschreibung in Höhe von
T€ 45.000; eine Beschlussfassung zum Haus-
Personal
Gewichtet nach dem Besitzanteil der Stadt Leip-
zig waren im Jahr 2013 insgesamt 14.855 Per so-
nen in den kommunalen Unternehmen beschäf-
tigt. Gegenüber dem Vorjahr ergeben sich hier
kaum Änderungen. Größter Arbeitgeber im Be-
reich Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
ist das Städtische Klinikum St. Georg gGmbH
mit 3.078 Beschäftigten.
Im Bereich Ver- und Entsorgung sowie Verkehr
ist die LVV-Gruppe größter Arbeitgeber. Das
Unternehmen sowie die 3 Tochterunternehmen
beschäftigten im Jahr 2013 unmittelbar insge-
samt 2.066 Menschen.
Der Anteil der Beschäftigten in kommunalen
Unternehmen hat sich aufgrund der überpro-
portionalen Steigerung der Erwerbstätigen
am Arbeitsort Leipzig auf 6,3 % reduziert.
Dieser Trend wird sich voraussichtlich in den
nächsten Jahren fortsetzen, da durch die He-
bung von Synergieeffekten in den kommuna-
len Unterneh men die Beschäftigtenzahl nicht
Auch abseits der städtischen Wirtschaftspolitik
erfüllen die kommunalen Unternehmen wichtige
Aufgaben. Vor allem der soziale Bereich spielt für
die Entwicklung der Stadt Leipzig eine essenziel-
le und mit dem demografischen Wandel immer
wichtiger werdende Rolle. Kommunale Unter-
nehmen arbeiten hier etwa durch die Bereitstel-
lung von Wohnraum in allen Preissegmenten
des Immobilienmarktes oder durch die Betäti-
gung in der Betreuung und Integration älterer
oder von Behinderung betroffener Mitbürger am
Miteinander in der Stadtgesellschaft.
Diese vielfältigen Beispiele veranschaulichen
die Bedeutung der Kommunalwirtschaft für die
Stadt Leipzig, die Bürgerinnen und Bürger und
auch die private Wirtschaft. Die Stadt Leipzig
wird das Beteiligungsportfolio auch zukünftig
einer ständigen Überprüfung unterziehen, um
Synergiepotenziale zu identifizieren und zu
nutzen. Rahmen aller Tätigkeiten werden dabei
jedoch immer die gesetzlichen Anforderungen
des Gemeindewirtschaftsrechts sein.
Ertragslage
Insgesamt kann die Leipziger Kommunalwirt-
schaft für das Jahr 2013 auf eine positive Ent-
wicklung der Ertragslage zurückblicken. Die
Erträge überschritten teilweise die im Rahmen
der Wirtschaftsplanung antizipierten Werte
und zeugen von einer wirtschaftlich soliden
Basis im Beteiligungsportfolio.
So plante beispielsweise die Leipziger Woh-
nungs- und Baugesellschaft mbH (LWB) im
Berichtsjahr mit einer Gesamtleistung in Höhe
von T€ 175.445, zum Jahresabschluss standen
sogar T€ 200.724 zu Buche. Diese Überschrei-
tung des Wirtschaftsplanansatzes um T€ 25.279
resultierte vor allem aus höheren sonstigen
be trieblichen Erträgen. Der geplante Jahres-
überschuss im Höhe von T€ 1.732 konnte im
Ist auf T€ 10.620 erhöht werden. Die Leipziger
Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
(LVV-Konzern) kann ebenfalls auf eine positive
Ertragsentwicklung zurückblicken und beendete
das Wirtschaftsjahr mit Erträgen in Höhe von
T€ 3.631.884. Die Zahlungen im Rahmen des
Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrages konn-
ten vollständig aus eigenen Mitteln der LVV
geleistet werden.
Auch bei den kleineren Beteiligungsunterneh-
men waren positive Ertragslagen zu vermerken.
So konnte beispielsweise die LESG Gesellschaft
der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung
und Sanierung von Baugebieten mbH sowohl
den geplanten Umsatz (+T€ 707) als auch den
Jahresüberschuss (+T€ 333) übertreffen.
Anteil der Beschäftigten in städtischen Unternehmen in Leipzig nach Anteilen
Quelle: bbvl (gewichtet gemäß dem Besitzanteil der Stadt Leipzig)
Gesundheit,	Soziales,
Jugend und Bildung
Kultur
1.398
4.933
Ver- und Entsorgung
2.910
Verkehr
2.372
Wirtschaftsförderung
und Stadtentwicklung
1.063
Wohnungsbau
und -verwaltung
439
Dienstleistungen für
die Stadt Leipzig
215
Öffentliche Banken
1.525
500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500 4.000 4.500 5.000
  2011  2012  2013
Anzahl der Erwerbstätigen im Arbeitsbezirk Leipzig und nach Anteilen der kommunalen
Unternehmen (per 31. 12. 2013)
2011 2012 2013
Erwerbstätige insgesamt 222.801 228.527 236.004
Beschäftigte Kommunale Unternehmen 15.278 14.823 14.855
Prozentanteil 6,9	% 6,5	% 6,3	%
Quelle: Stadt Leipzig (Amt für Statistik und Wahlen) und bbvl
17 von 579 in Zusammenstellung
15Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2013 Einleitung
haltsplan stand jedoch zum Zeitpunkt der Er-
stellung des Beteiligungsberichts noch aus.
Auch 2013 konnten die Unternehmen des Leip-
ziger Beteiligungsportfolios teils beachtliche
wirtschaftliche Leistungen vorweisen. Wie
in der nachfolgenden Grafik dargestellt, ist
das Investitionsvolumen 2013 um 8,8 % auf
T€ 386.000 gestiegen. Rund 64 % des Investi-
tionsvolumens entfallen dabei auf den Bereich
Ver- und Entsorgung, woran der LVV-Konzern
mit T€ 161.000 beteiligt ist.
Die verbundenen Unternehmen, Beteiligun-
gen und Sondervermögen haben darüber hi-
naus nicht unerhebliche Finanzbeziehungen
zum Haushalt der Stadt Leipzig. Wesentliche
Haushaltsansätze hierzu – etwa die Höhe der
an kommunale Unternehmen ausgereichten
Bürgschaften – können den diesbezüglichen
Darstellungen auf Seite 26/27 dieses Berichts
entnommen werden.
Bisherige und voraussichtliche
Entwicklung des Beteiligungsportfolios
Das Unternehmensportfolio der Stadt Leipzig
ist in den vergangenen Jahren relativ konstant
geblieben, Zu- und Abgänge von Beteiligungs-
unternehmen waren vergleichsweise unbedeu-
tend. Zuletzt wurde 2012 der ehemalige Eigen-
betrieb Städtisches Bestattungswesen in eine
privatrechtliche Gesellschaft umgewandelt. Es
ist wahrscheinlich, dass sich diese Entwicklung
in naher Zukunft nicht nachhaltig ändern wird.
Festzustellen waren im Berichtsjahr vor allem
Veränderungen in den unteren Beteiligungs-
ebenen. Im Berichtsjahr wurde zudem das
Liquidationsverfahren der BIC Gesellschaft für
Innovations- und Technologietransfer Leipzig
mbH i. L. beendet; die Löschung der Gesell-
schaft erfolgte rechtsgültig zum 3. Januar 2014.
Im Wirtschaftsjahr 2014 wurde das Liquida-
tions verfahren der WorldSkills Leipzig 2013
GmbH eröffnet sowie nach erfolgtem Insol-
venz verfahren die Biokraftwerk Management-
gesellschaft mbH gelöscht.
Zum Zeitpunkt der Erstellung des Lageberichts
zum Beteiligungsbericht war darüber hinaus
bereits bekannt, dass mit wirtschaftlicher Wir-
kung zum 1. Januar 2014 die Gesellschaft Versi-
cherungsbüro Gohlis GmbH (Gesellschafter:
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH)
veräußert wurde. Darüber hinaus zeichnen sich
gegenwärtig Veräußerungsabsichten hinsicht-
lich der Sachsen Wasser GmbH (Gesellschafter:
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH) ab,
die zum Zeitpunkt der Berichterstellung noch
nicht abgeschlossen waren. Die wirtschaftliche
Entwicklung der Leipziger Kommunalwirtschaft
wird weiterhin als stabil eingeschätzt.
Zugänge im Portfolio 2013
Cleartrade Exchange Pte Ltd. (Gesellschafter: European Energy Exchange AG)
J. V. Epex-Soops BV (Gesellschafter: EPEX Spot SE)
Verkauf von Gesellschaften bzw. Verkauf von Anteilen, Verschmelzung,
Auflösung oder Austritt 2013
beka ebusiness GmbH (Gesellschafter: beka GmbH)
caplog-x GmbH (Gesellschafter: PRISMA European Capacity Platform GmbH)
IESI Vertriebsgesellschaft Energie und Wasser mbH
(Gesellschafter: Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH)
JWP Jade Windpark GmbH & Co. V. Betriebs KG (Gesellschafter: WEO GmbH & Co. KG)
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VIII. Betriebs KG (Gesellschafter: WEO GmbH & Co. KG)
JWP Jade Windpark GmbH & Co. X. Betriebs KG (Gesellschafter: WEO GmbH & Co. KG)
Neue Linie GmbH (Gesellschafter: Leipziger Verkehrsbetriebe [LVB] GmbH)
PRISMA European Capacity Platform GmbH (Gesellschafter: European Energy Exchange AG)
SoKö-Energie GmbH (Gesellschafter: ennovatis GmbH)
UNIMOR	S.A.	(Gesellschafter:	Zakład	Energetyki	Cieplnej	Sp.	z	o.o.)
Zweckverband für die vereinigte Verbundsparkasse Leipzig
(Mitglied: Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig)
Endgültige Löschung (Liquidation abgeschlossen) 2013
BIC	Gesellschaft	für	Innovations-	und	T echnologietransfer	Leipzig	mbH	i.	L.	(Gesellschafter:	Stadt	Leipzig)
Investitionsvolumen städtischer Unternehmen nach Anteilen (T€)
50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000
Quelle: bbvl (gewichtet gemäß dem Besitzanteil der Stadt Leipzig)
4.075
Dienstleistungen für
die Stadt Leipzig
10.255
Kultur
33.265
Gesundheit,	Soziales,
Jugend und Bildung
67.406
Verkehr
246.545
Ver- und Entsorgung
7.241
Wirtschaftsförderung
und Stadtentwicklung
17.535
Wohnungsbau
und -verwaltung
 2011  2012  2013
18 von 579 in Zusammenstellung
16 Einleitung Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene)
Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) Verkehr
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
 100	%	 T€	12.000
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV)
 15,92	%	 T€	73,5
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft
 2,1	%	 T€	 8.200
Ver- und Entsorgung
Stadtreinigung Leipzig
	 Eigenbetrieb	 T€	 12.780
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
	 100	%	 T€	512
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH
 1 24,5	%	 T€	 127.823
Abfallverwertung Leipzig GmbH
	 30	%	 T€	 200
European Energy Exchange AG
	 0,01	%	 T€	 40.050
Abfall-Logistik Leipzig GmbH
	 51	%	 T€	 200
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
	 74,65	%	 T€	10.100
Stadtwerke Leipzig GmbH
	 100	%	 T€	22.000
Flughafen Dresden GmbH
 94	%	 T€	3.066
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs-
und Beteiligungsgesellschaft m.b.H.
 27,23	%	 T€	98
Flughafen Leipzig/Halle GmbH
 94	%	 T€	5.113
VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft
 7,02	%	 T€	328.000
PortGround GmbH
 100	%	 T€	500
envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM)
 2 0,07	%	 T€	635.187
KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH
an der enviaM
 1,38	%	 T€	53.420
7,38 %
15,92 %
22,17	%
Anmerkungen:
Es	erfolgt	keine	Darstellung	von	in	Liquidation	befindlichen	Unternehmen.
Die Stadt Leipzig hält außerdem 3 Aktien an der WV Energie AG Frankfurt;
diese Beteiligung wird aufgrund der untergeordneten Beteiligung nicht im Organigramm abgebildet.
Des	Weiteren	wird	aufgrund	der	geringen	Beteiligung	der	Stadt	Leipzig	in	Höhe	von	0,01	%
auf eine Darstellung der Beteiligungen der European Energy Exchange AG verzichtet.
1 Treuhänderisch für sächsische Kommunen.

2 Treuhänderisch gehaltenes Aktienpaket über KBE.
19 von 579 in Zusammenstellung
17Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) Einleitung
Wohnungsbau und -verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
 100	%	 T€	312.000
IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH
 100	%	 T€	25,6
GLORY Verwaltungsgesellschaft mbH
 50	%	 T€	25,6
LWB GmbH & Co. Alt-Lößnig
Immobilienverwaltungs KG
  bedungene	Einlage	 T€	6.135,5
LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG
  Kommanditeinlage	 T€	7.000
LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG
  Kommanditeinlage	 T€	3.037,1
LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG
  Kommanditeinlage	 T€	25,6
HVBFF Objekt Leipzig GmbH
 30	%	 T€	25
Versicherungsbüro Gohlis GmbH
 100	%	 T€	130
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH
 100	%	 	 T€	25
LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH
 100	%	 T€	30
LWB Objekt GmbH & Co. Erste KG
 Kommanditeinlage	 T€	1
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
 100	%	 T€	130
Kultur
Zoo Leipzig GmbH
	 100	%	 T€	 1.000
Theater	der	Jungen	Welt	Leipzig
 Eigenbetrieb
Schauspiel Leipzig
 Eigenbetrieb
Stiftung Bach-Archiv Leipzig
 Stiftung des bürgerlichen Rechts
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig
 Stiftung des bürgerlichen Rechts
Oper Leipzig
 Eigenbetrieb
Musikschule	Leipzig	„Johann	Sebastian	Bach“
 Eigenbetrieb
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH
 100	%	 T€	 51,2
Gewandhaus zu Leipzig
 Eigenbetrieb
Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung
 Stiftung des bürgerlichen Rechts
20 von 579 in Zusammenstellung
18 Einleitung Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene)
Beratungsgesellschaft für
Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
 100	%	 T€	 255,7
Lecos GmbH
 90	%	 T€	 200
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH
 50	%	 T€	 82
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe
 Eigenbetrieb	 T€ 	205
Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig
 Eigenbetrieb	 T€	 30.000
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
 Eigenbetrieb	 T€	 511,3
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH
 100	%	 T€	 300
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und
Sprachgeschädigte gGmbH
 33,33	%	 T€	 26
Klinikum St. Georg gGmbH
 100	%	 T€	5.000
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH
 100	%	 T€	200
Diakonische Unternehmensdienste
gemeinnützige GmbH (DUd)
 100	%	 T€	25
Dienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler
Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag (GDEKK)
 Mitglied
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)
 100	%	 T€	26
ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft
der kommunalen IT-Dienstleister eG
 Mitglied
St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH
 100	%	 T€	125
L2 agentur für taten GmbH
 100	%	 T€	25
St. Georg IT Gesellschaft mbH
 100	%	 	 T€	125
St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH
 100	%	 T€	125
St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH
 100	%	 T€	125
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH
 100	%	 T€	 40,9
21 von 579 in Zusammenstellung
19Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) Einleitung
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung,
Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH
 100	%	 T€	 511,3
Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer
 Stiftung des bürgerlichen Rechts
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Leipziger Messe GmbH
 50	%	 T€	 51.129
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft
mbH & Co. Grundstücks-KG
 Kommanditeinlage	 T€	 511,3
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH
 100	%	 T€	 26
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf
 Eigenbetrieb	 T€	 25,6
Invest Region Leipzig GmbH
 51	%	 T€	 150
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH
 57,03	%	 T€	 26
FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und
Veranstaltungsservice mbH
 100	%	 T€	1.023
fairgourmet GmbH
 100	%	 T€	1.023
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH
 100	%	 	 T€	2.582
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig
 100	%	 T€	50
LMI – Leipziger Messe International GmbH
 100	%	 T€	153
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
 80,55	%	 T€	 27
LGH Service GmbH
 100	%	 T€	 26
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH
 100	%	 T€	 256
BIO-NET Leipzig Technologietransfergesellschaft mbH
 59	%	 T€	25
Saat-Gut Plaußig Voges KG
 1 %
22 von 579 in Zusammenstellung
20 Einleitung Organigramm Zweckverbände
Organigramm Zweckverbände
Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe
 10 von 46 Stimmen
Abwasserzweckverband Oberer Lober
 2 von 8 Stimmen
DERAWA Zweckverband
Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung
 1 von 45 Stimmen
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen
 9 von 15 Stimmen
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig
 4 von 10 Stimmen
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen
 1 von 13 Stimmen
Zweckverband für Wasserversorgung und
Abwasserbeseitigung Leipzig-Land
 66 von 185 Stimmen
Westsächsische Entsorgungs- und
Verwertungsgesellschaft mbH
 51 %
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV)
 3,53	%
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
 25,35	%
Ver- und Entsorgung Verkehr
Stadt Leipzig
23 von 579 in Zusammenstellung
21Organigramm Zweckverbände Einleitung
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See
 4 von 8 Stimmen
Sparkassenzweckverband für die
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
 15 von 25 Stimmen
Zweckverband Kommunale
Informationsverarbeitung Sachsen
 1 von 2.048 Stimmen
Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig
 50 von 179 Stimmen
Zweckverband Parthenaue
 1 von 3 Stimmen
Zweckverband Planung und Erschließung „Neue Harth“
 3 von 6 Stimmen
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Öffentliche Banken
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
Lecos GmbH
 10 %
Stadt Leipzig
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
 85,85	%
24 von 579 in Zusammenstellung
22 Einleitung Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen
Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen
(Angaben in T€) Anteile der Stadt Leipzig Gesamtleistung Umsatz Jahresüberschuss/-fehlbetrag Investitionen gesamt
2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011
Wohnungsbau und -verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH – KONZERN 100 % 207.231 207.750 228.048 167.986 169.337 180.750 10.667 15.979 5.061 17.159 12.775 16.712
Ver- und Entsorgung
Abfall-Logistik Leipzig GmbH 51 % 10.930 12.004 11.575 9.986 10.404 10.160 532 512 492 312 244 151
Abfallverwertung Leipzig GmbH 30 % 9.753 10.249 12.053 9.726 9.810 11.980 29 88 619 21 29 62
European Energy Exchange AG – KONZERN 0,01	% 62.815 48.541 50.952 62.219 47.921 45.586 13.683 11.813 11.299 4.048 3.457 3.463
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 24,5	%	1 42.284 45.256 40.861 38.936 41.981 36.845 1.165 1.670 2.437 14.980 8.844 10.134
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH – KONZERN 100 % 3.747.698 4.511.975 4.546.557 3.631.884 4.379.791 4.419.445 -3.462 -60.729 -13.846 161.354 144.627 130.929
Stadtreinigung Leipzig Eigenbetrieb 65.645 64.061 63.039 61.023 59.446 59.731 527 1.200 1.353 5.047 4.349 2.422
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen AG – KONZERN 2,1	%
140.443 132.332 129.745 129.895 127.458 123.633 -60.559 -79.770 -74.181 31.900 62.191
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 15,92	% 3.184 3.104 3.317 623 512 485 0 0 0 39 63 65
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 57,03	%
736 702 608 1.008 510 96 10 17 -52 0 3 2
Invest Region Leipzig GmbH 51 % 706 0 – 25 0 – 21 -21 – 16 0 –
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Eigenbetrieb 7.446 7.428 14.170 6.366 6.414 13.344 129 50 7 136 200 111
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH 100 % 30 32 28 30 32 28 3 3 3 0 0 0
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG 100 % 2.634 12.721 5.258 1.501 12.051 2.671 121 1.098 861 0 0 0
Leipziger Messe GmbH – KONZERN 50 % 97.059 89.926 80.301 88.087 72.253 68.949 -9.058 -3.961 -8.351 5.110 8.279 1.781
LESG	Gesellschaft	der	Stadt	Leipzig	zur	Erschließung,	Entwicklung	und	Sanierung	von	Baugebieten	mbH 100 % 3.202 3.602 5.193 2.575 2.436 3.716 412 77 125 1.232 128 14
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 80,55	% 15.768 14.488 15.964 10.480 9.539 9.600 714 1.368 2.602 742 6.193 4.975
LGH Service GmbH 100 % 932 949 951 923 860 868 44 98 96 0 0 3
–	BIO-NET	LEIPZIG	T echnologietransfergesellschaft	mbH Mittelbare Beteiligung 211 188 198 209 180 170 -41 -17 3 0 0 0
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 100 % 1.162 1.700 1.383 1.098 1.593 1.024 -14 -222 310 109 42 91
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 33,33	% 28.235 27.982 28.347 24.169 24.404 25.292 2.639 3.946 3.844 3.092 9.140 11.110
– Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Mittelbare Beteiligung 9.219 6.932 6.944 6.644 6.527 6.631 -9 30 54 793 1.164 702
– Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) Mittelbare Beteiligung 2.377 2.093 1.814 2.130 1.921 1.657 64 15 34 15 184 40
– L2 agentur für taten GmbH Mittelbare Beteiligung 314 238 211 296 129 116 10 61 49 0 0 0
Klinikum St. Georg gGmbH – KONZERN 100 % 218.163 215.865 211.727 190.850 190.267 184.814 -1.558 146 2.557 8.024 13.935 12.634
Städtische	Altenpflegeheime	Leipzig	gGmbH 100 % 38.233 36.722 36.875 33.755 33.508 32.166 352 402 429 6.771 2.595 9.474
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Eigenbetrieb 16.343 13.773 11.700 15.023 12.783 11.335 4 -995 -804 572 3.664 4.542
Städtisches	Klinikum	„St.	Georg“	Leipzig Eigenbetrieb 25.120 22.372 23.297 15.169 17.116 16.838 206 820 410 16.285 4.853 413
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Eigenbetrieb 9.041 8.331 7.920 8.891 8.232 7.805 180 132 11 313 308 95
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 50 % 1.015 985 1.101 1.009 979 1.086 -5 8 32 6 4 11
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig 2 Eigenbetrieb
37.976 15.602 36.036 15.476 6.972 16.592 428 -283 -82 1.619 688 129
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 100 % 1.797 1.544 1.527 412 396 324 73 -32 38 59 44 105
Musikschule	Leipzig	„Johann	Sebastian	Bach“ Eigenbetrieb 6.705 6.541 6.432 2.623 2.486 2.351 103 89 131 76 90 71
Oper Leipzig 2 Eigenbetrieb 55.405 21.237 49.164 7.203 2.339 5.871 1.405 176 10 394 95 234
Schauspiel Leipzig 2 Eigenbetrieb 17.274 6.625 16.147 773 361 999 -464 81 384 581 96 3.429
Theater	der	Jungen	Welt	Leipzig	2 Eigenbetrieb 4.089 1.678 4.172 256 100 254 160 -39 23 50 77 356
Zoo Leipzig GmbH 100 % 26.538 30.024 28.381 17.091 20.210 19.382 584 2.311 2.308 7.476 3.639 35.701
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 100 %
2.988 3.045 2.892 2.873 2.962 2.794 136 195 275 11 65 55
Lecos GmbH 90 % 21.971 20.800 21.060 20.431 19.598 19.908 272 -45 177 4.031 2.950 3.187
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 100 % 2.145 2.115 2.114 2.038 2.059 2.108 51 10 -143 33 21 18
Anmerkungen:
Nicht	dargestellt	werden	Vereine,	Stiftungen,	Zweckverbände,	Körperschaften/Anstalten	öffentlichen	Rechts.
Aus rechentechnischen Gründen können Rundungsdifferenzen in Höhe von +/- einer Einheit auftreten.
25 von 579 in Zusammenstellung
23Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen Einleitung
(Angaben in T€) Anteile der Stadt Leipzig Gesamtleistung Umsatz Jahresüberschuss/-fehlbetrag Investitionen gesamt
2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011
Wohnungsbau und -verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH – KONZERN 100 % 207.231 207.750 228.048 167.986 169.337 180.750 10.667 15.979 5.061 17.159 12.775 16.712
Ver- und Entsorgung
Abfall-Logistik Leipzig GmbH 51 % 10.930 12.004 11.575 9.986 10.404 10.160 532 512 492 312 244 151
Abfallverwertung Leipzig GmbH 30 % 9.753 10.249 12.053 9.726 9.810 11.980 29 88 619 21 29 62
European Energy Exchange AG – KONZERN 0,01	% 62.815 48.541 50.952 62.219 47.921 45.586 13.683 11.813 11.299 4.048 3.457 3.463
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 24,5	%	1 42.284 45.256 40.861 38.936 41.981 36.845 1.165 1.670 2.437 14.980 8.844 10.134
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH – KONZERN 100 % 3.747.698 4.511.975 4.546.557 3.631.884 4.379.791 4.419.445 -3.462 -60.729 -13.846 161.354 144.627 130.929
Stadtreinigung Leipzig Eigenbetrieb 65.645 64.061 63.039 61.023 59.446 59.731 527 1.200 1.353 5.047 4.349 2.422
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen AG – KONZERN 2,1	% 140.443 132.332 129.745 129.895 127.458 123.633 -60.559 -79.770 -74.181 31.900 62.191
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 15,92	% 3.184 3.104 3.317 623 512 485 0 0 0 39 63 65
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 57,03	% 736 702 608 1.008 510 96 10 17 -52 0 3 2
Invest Region Leipzig GmbH 51 % 706 0 – 25 0 – 21 -21 – 16 0 –
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Eigenbetrieb 7.446 7.428 14.170 6.366 6.414 13.344 129 50 7 136 200 111
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH 100 % 30 32 28 30 32 28 3 3 3 0 0 0
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG 100 % 2.634 12.721 5.258 1.501 12.051 2.671 121 1.098 861 0 0 0
Leipziger Messe GmbH – KONZERN 50 % 97.059 89.926 80.301 88.087 72.253 68.949 -9.058 -3.961 -8.351 5.110 8.279 1.781
LESG	Gesellschaft	der	Stadt	Leipzig	zur	Erschließung,	Entwicklung	und	Sanierung	von	Baugebieten	mbH 100 % 3.202 3.602 5.193 2.575 2.436 3.716 412 77 125 1.232 128 14
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 80,55	% 15.768 14.488 15.964 10.480 9.539 9.600 714 1.368 2.602 742 6.193 4.975
LGH Service GmbH 100 % 932 949 951 923 860 868 44 98 96 0 0 3
–	BIO-NET	LEIPZIG	T echnologietransfergesellschaft	mbH Mittelbare Beteiligung 211 188 198 209 180 170 -41 -17 3 0 0 0
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 100 % 1.162 1.700 1.383 1.098 1.593 1.024 -14 -222 310 109 42 91
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 33,33	% 28.235 27.982 28.347 24.169 24.404 25.292 2.639 3.946 3.844 3.092 9.140 11.110
– Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Mittelbare Beteiligung 9.219 6.932 6.944 6.644 6.527 6.631 -9 30 54 793 1.164 702
– Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) Mittelbare Beteiligung 2.377 2.093 1.814 2.130 1.921 1.657 64 15 34 15 184 40
– L2 agentur für taten GmbH Mittelbare Beteiligung 314 238 211 296 129 116 10 61 49 0 0 0
Klinikum St. Georg gGmbH – KONZERN 100 % 218.163 215.865 211.727 190.850 190.267 184.814 -1.558 146 2.557 8.024 13.935 12.634
Städtische	Altenpflegeheime	Leipzig	gGmbH 100 % 38.233 36.722 36.875 33.755 33.508 32.166 352 402 429 6.771 2.595 9.474
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Eigenbetrieb 16.343 13.773 11.700 15.023 12.783 11.335 4 -995 -804 572 3.664 4.542
Städtisches	Klinikum	„St.	Georg“	Leipzig Eigenbetrieb 25.120 22.372 23.297 15.169 17.116 16.838 206 820 410 16.285 4.853 413
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Eigenbetrieb 9.041 8.331 7.920 8.891 8.232 7.805 180 132 11 313 308 95
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 50 % 1.015 985 1.101 1.009 979 1.086 -5 8 32 6 4 11
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig 2 Eigenbetrieb 37.976 15.602 36.036 15.476 6.972 16.592 428 -283 -82 1.619 688 129
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 100 % 1.797 1.544 1.527 412 396 324 73 -32 38 59 44 105
Musikschule	Leipzig	„Johann	Sebastian	Bach“ Eigenbetrieb 6.705 6.541 6.432 2.623 2.486 2.351 103 89 131 76 90 71
Oper Leipzig 2 Eigenbetrieb 55.405 21.237 49.164 7.203 2.339 5.871 1.405 176 10 394 95 234
Schauspiel Leipzig 2 Eigenbetrieb 17.274 6.625 16.147 773 361 999 -464 81 384 581 96 3.429
Theater	der	Jungen	Welt	Leipzig	2 Eigenbetrieb 4.089 1.678 4.172 256 100 254 160 -39 23 50 77 356
Zoo Leipzig GmbH 100 % 26.538 30.024 28.381 17.091 20.210 19.382 584 2.311 2.308 7.476 3.639 35.701
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 100 % 2.988 3.045 2.892 2.873 2.962 2.794 136 195 275 11 65 55
Lecos GmbH 90 % 21.971 20.800 21.060 20.431 19.598 19.908 272 -45 177 4.031 2.950 3.187
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 100 % 2.145 2.115 2.114 2.038 2.059 2.108 51 10 -143 33 21 18
1 Zugleich treuhänderisch für sächsische Kommunen.
2  Die Angaben für das Wirtschaftsjahr 2012 beziehen sich auf das Rumpfjahr vom 1. 8. bis 31. 12. 2012 und
die Angaben für das Wirtschaftsjahr 2011 auf das Jahr 1. 8. 2011 bis 31. 7. 2012.
26 von 579 in Zusammenstellung
24 Einleitung Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen
(Angaben in T€) Bilanzsumme Anlagevermögen Eigenkapital Verbindlichkeiten Beschäftigte
2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011
Wohnungsbau und -verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH – KONZERN 1.204.636 1.213.785 1.257.763 1.063.644 1.085.508 1.120.764 317.072 302.397 283.840 814.550 835.880 890.677 439 444 462
Ver- und Entsorgung
Abfall-Logistik Leipzig GmbH 3.636 3.604 3.798 490 395 391 2.519 2.499 2.479 856 941 1.099 94 82 82
Abfallverwertung Leipzig GmbH 1.611 1.833 2.555 64 70 63 488 459 989 953 1.199 1.079 63 62 60
European Energy Exchange AG – KONZERN 940.941 808.793 504.654 58.070 49.153 48.936 119.701 113.696 109.655 821.240 695.097 394.999 154 128 119
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 145.862 147.530 140.282 136.942 134.124 133.462 110.838 109.673 108.003 25.148 28.022 24.938 225 225 226
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH – KONZERN 2.477.911 2.463.606 2.482.684 2.091.822 2.072.766 2.108.648 61.640 55.325 96.281 1.137.191 1.125.241 1.206.698 4.797 4.798 5.083
Stadtreinigung Leipzig 46.140 48.285 48.313 30.481 29.399 28.660 22.083 21.041 19.521 5.668 6.920 7.429 791 821 820
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen AG – KONZERN 1.022.876 1.108.805 1.131.438 978.713 1.046.074 1.088.785 451.005 454.288 475.373 534.874 613.931 620.162 1.056 1.054 1.050
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 1.331 1.349 1.359 149 230 296 461 461 461 581 501 475 31 29 30
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 1.421 1.318 956 3 5 4 250 240 224 1.067 997 637 15 16 12
Invest Region Leipzig GmbH 467 273 - 16 0 – 150 129 – 250 134 – 1 0 –
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 2.143 2.084 2.558 303 374 347 729 600 550 152 148 143 800 882 909
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH 85 81 72 0 0 0 67 64 61 10 9 8 1 1 1
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG 12.990 16.029 14.348 26 36 45 5.861 5.683 4.945 4.488 4.714 6.929 0 0 0
Leipziger Messe GmbH – KONZERN 282.219 288.805 295.290 215.132 220.733 222.725 243.938 249.896 252.758 5.495 4.071 3.586 387 380 375
LESG	Gesellschaft	der	Stadt	Leipzig	zur	Erschließung,	Entwicklung	und	Sanierung	von	Baugebieten	mbH 14.224 12.750 13.486 6.083 5.207 5.431 5.149 4.787 4.741 3.278 2.643 3.191 23 22 24
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 103.735 108.513 107.487 94.938 100.483 100.244 13.538 12.824 11.456 34.042 36.352 34.056 0 0 0
LGH Service GmbH 1.005 936 890 22 25 11 819 774 676 52 44 42 13 12 12
–	BIO-NET	LEIPZIG	T echnologietransfergesellschaft	mbH 169 197 232 5 7 10 122 163 190 20 4 7 6 6 3
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 13.983 14.369 14.235 12.263 12.338 12.476 12.240 12.254 12.156 1.679 1.939 1.922 6 12 5
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 83.930 85.060 88.568
75.330 76.076 79.426 62.228 59.589 55.642 1.968 4.828 10.111 416 404 415
– Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 5.180 5.187 5.231 3.397 3.811 3.466 4.156 4.166 4.136 270 264 293 115 114 114
– Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 643 699 621 352 411 303 16 0 0 491 556 528 65 58 55
– L2 agentur für taten GmbH 109 97 190 0 0 1 0 0 0 99 83 97 5 4 5
Klinikum St. Georg gGmbH – KONZERN 118.470 121.570 121.561 77.542 78.091 72.360 19.809 21.366 21.220 34.351 32.677 36.407 3.078 3.083 3.064
Städtische	Altenpflegeheime	Leipzig	gGmbH 78.275 73.823 74.382 74.602 71.375 72.259 17.174 16.852 16.480 30.550 25.025 24.145 870 878 829
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 20.863 21.133 19.233 16.063 16.414 13.777 2.225 2.220 3.098 5.390 5.197 3.383 321 282 249
Städtisches	Klinikum	„St.	Georg“	Leipzig 159.376 149.745 154.472 152.711 143.071 143.930 44.545 44.279 43.399 6.230 4.532 5.625 274 269 274
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe 2.423 2.192 2.140 558 429 273 1.500 1.321 1.188 364 127 118 144 129 126
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 748 808 789 23 32 47 626 632 624 41 36 37 8 6 6
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig 2 34.088 31.963 31.656 25.248 24.564 24.239 662 234 517 3.840 3.025 2.231 274 273 275
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 401 338 327 151 130 118 203 130 162 168 185 147 4 4 4
Musikschule	Leipzig	„Johann	Sebastian	Bach“ 6.047 5.838 5.800 4.760 4.806 4.841 814 712 3.117 139 127 103 76 89 90
Oper Leipzig 2 32.003 31.565 31.445 23.437 24.567 25.105 2.675 1.343 1.167 3.826 3.430 1.822 647 643 653
Schauspiel Leipzig 2 5.813 6.451 6.535 4.608 4.671 4.847 0 335 254 573 659 406 188 163 174
Theater	der	Jungen	Welt	Leipzig	2 8.033 8.061 8.458 7.170 7.458 7.523 193 33 72 137 57 204 51 51 51
Zoo Leipzig GmbH 60.082 59.923 63.028 52.107 56.733 58.799 30.943 30.359 28.048 26.112 26.900 31.938 158 165 142
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 1.788 1.962 2.085 140 186 171 1.221 1.280 1.310 121 127 175 28 27 29
Lecos GmbH 10.699 8.751 10.520 6.414 6.346 6.784 1.831 1.559 1.603 5.655 4.326 4.130 157 169 157
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 1.754 1.724 1.640 134 136 135 311 259 107 654 690 754 30 31 38
Anmerkungen:
Nicht	dargestellt	werden	Vereine,	Stiftungen,	Zweckverbände,	Körperschaften/Anstalten	öffentlichen	Rechts.
Aus rechentechnischen Gründen können Rundungsdifferenzen in Höhe von +/- einer Einheit auftreten.
27 von 579 in Zusammenstellung
25Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen Einleitung
(Angaben in T€) Bilanzsumme Anlagevermögen Eigenkapital Verbindlichkeiten Beschäftigte
2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011
Wohnungsbau und -verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH – KONZERN 1.204.636 1.213.785 1.257.763 1.063.644 1.085.508 1.120.764 317.072 302.397 283.840 814.550 835.880 890.677 439 444 462
Ver- und Entsorgung
Abfall-Logistik Leipzig GmbH 3.636 3.604 3.798 490 395 391 2.519 2.499 2.479 856 941 1.099 94 82 82
Abfallverwertung Leipzig GmbH 1.611 1.833 2.555 64 70 63 488 459 989 953 1.199 1.079 63 62 60
European Energy Exchange AG – KONZERN 940.941 808.793 504.654 58.070 49.153 48.936 119.701 113.696 109.655 821.240 695.097 394.999 154 128 119
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 145.862 147.530 140.282 136.942 134.124 133.462 110.838 109.673 108.003 25.148 28.022 24.938 225 225 226
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH – KONZERN 2.477.911 2.463.606 2.482.684 2.091.822 2.072.766 2.108.648 61.640 55.325 96.281 1.137.191 1.125.241 1.206.698 4.797 4.798 5.083
Stadtreinigung Leipzig 46.140 48.285 48.313 30.481 29.399 28.660 22.083 21.041 19.521 5.668 6.920 7.429 791 821 820
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen AG – KONZERN 1.022.876 1.108.805 1.131.438 978.713 1.046.074 1.088.785 451.005 454.288 475.373 534.874 613.931 620.162 1.056 1.054 1.050
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 1.331 1.349 1.359 149 230 296 461 461 461 581 501 475 31 29 30
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 1.421 1.318 956 3 5 4 250 240 224 1.067 997 637 15 16 12
Invest Region Leipzig GmbH 467 273 - 16 0 – 150 129 – 250 134 – 1 0 –
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 2.143 2.084 2.558 303 374 347 729 600 550 152 148 143 800 882 909
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH 85 81 72 0 0 0 67 64 61 10 9 8 1 1 1
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG 12.990 16.029 14.348 26 36 45 5.861 5.683 4.945 4.488 4.714 6.929 0 0 0
Leipziger Messe GmbH – KONZERN 282.219 288.805 295.290 215.132 220.733 222.725 243.938 249.896 252.758 5.495 4.071 3.586 387 380 375
LESG	Gesellschaft	der	Stadt	Leipzig	zur	Erschließung,	Entwicklung	und	Sanierung	von	Baugebieten	mbH 14.224 12.750 13.486 6.083 5.207 5.431 5.149 4.787 4.741 3.278 2.643 3.191 23 22 24
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 103.735 108.513 107.487 94.938 100.483 100.244 13.538 12.824 11.456 34.042 36.352 34.056 0 0 0
LGH Service GmbH 1.005 936 890 22 25 11 819 774 676 52 44 42 13 12 12
–	BIO-NET	LEIPZIG	T echnologietransfergesellschaft	mbH 169 197 232 5 7 10 122 163 190 20 4 7 6 6 3
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 13.983 14.369 14.235 12.263 12.338 12.476 12.240 12.254 12.156 1.679 1.939 1.922 6 12 5
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 83.930 85.060 88.568 75.330 76.076 79.426 62.228 59.589 55.642 1.968 4.828 10.111 416 404 415
– Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 5.180 5.187 5.231 3.397 3.811 3.466 4.156 4.166 4.136 270 264 293 115 114 114
– Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 643 699 621 352 411 303 16 0 0 491 556 528 65 58 55
– L2 agentur für taten GmbH 109 97 190 0 0 1 0 0 0 99 83 97 5 4 5
Klinikum St. Georg gGmbH – KONZERN 118.470 121.570 121.561 77.542 78.091 72.360 19.809 21.366 21.220 34.351 32.677 36.407 3.078 3.083 3.064
Städtische	Altenpflegeheime	Leipzig	gGmbH 78.275 73.823 74.382 74.602 71.375 72.259 17.174 16.852 16.480 30.550 25.025 24.145 870 878 829
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 20.863 21.133 19.233 16.063 16.414 13.777 2.225 2.220 3.098 5.390 5.197 3.383 321 282 249
Städtisches	Klinikum	„St.	Georg“	Leipzig 159.376 149.745 154.472 152.711 143.071 143.930 44.545 44.279 43.399 6.230 4.532 5.625 274 269 274
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe 2.423 2.192 2.140 558 429 273 1.500 1.321 1.188 364 127 118 144 129 126
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 748 808 789 23 32 47 626 632 624 41 36 37 8 6 6
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig 2 34.088 31.963 31.656 25.248 24.564 24.239 662 234 517 3.840 3.025 2.231 274 273 275
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 401 338 327 151 130 118 203 130 162 168 185 147 4 4 4
Musikschule	Leipzig	„Johann	Sebastian	Bach“ 6.047 5.838 5.800 4.760 4.806 4.841 814 712 3.117 139 127 103 76 89 90
Oper Leipzig 2 32.003 31.565 31.445 23.437 24.567 25.105 2.675 1.343 1.167 3.826 3.430 1.822 647 643 653
Schauspiel Leipzig 2 5.813 6.451 6.535 4.608 4.671 4.847 0 335 254 573 659 406 188 163 174
Theater	der	Jungen	Welt	Leipzig	2 8.033 8.061 8.458 7.170 7.458 7.523 193 33 72 137 57 204 51 51 51
Zoo Leipzig GmbH 60.082 59.923 63.028 52.107 56.733 58.799 30.943 30.359 28.048 26.112 26.900 31.938 158 165 142
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 1.788 1.962 2.085 140 186 171 1.221 1.280 1.310 121 127 175 28 27 29
Lecos GmbH 10.699 8.751 10.520 6.414 6.346 6.784 1.831 1.559 1.603 5.655 4.326 4.130 157 169 157
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 1.754 1.724 1.640 134 136 135 311 259 107 654 690 754 30 31 38
1 Zugleich treuhänderisch für sächsische Kommunen.
2  Die Angaben für das Wirtschaftsjahr 2012 beziehen sich auf das Rumpfjahr vom 1. 8. bis 31. 12. 2012 und
die Angaben für das Wirtschaftsjahr 2011 auf das Jahr 1. 8. 2011 bis 31. 7. 2012.
28 von 579 in Zusammenstellung
26 Einleitung Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2013
Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2013
(Angaben in T€) Zuschuss Umlagen Sonstige Vergünstigungen
Bürgschaften zum
31. 12. 2013
(mit Provision)
Sonstige
Gewährleistungen,
z. B. Patronats-
erklärungen
Stadt Leipzig
Erhöhung des
Stammkapitals/
der RücklageAufwands-
zuschuss
Investitions-
zuschuss
Laufende
Umlagen
Investive
Umlagen
Provisionsfreie
Bürgschafts-
übernahme
Zinslose/zinsver-
billigte Darlehens-
gewährung
Stundung/
Niederschlagung
von Forderungen
Gewinnabführung Verlustabdeckung
Wohnungsbau und -verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 1.200,0 125.359,1 145.598,0
Ver- und Entsorgung
European Energy Exchange AG 690,9
L VV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH 14.270,8
Sportbäder Leipzig GmbH 5.000,0
Stadtreinigung Leipzig 15.523,1 872,1
Verkehr
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
6.135,5
Mitteldeutsche Flughafen AG 57,3 275,4
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 346,6
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 2.019,3 90,0
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG 1.500,0
Gesell.	d.	Stadt	Leipzig	zur	Erschließung,	Entw.	u.	Sanierung	v.	Baugebieten	mbH 67,6
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH und Co. KG 18.964,6
Leipziger Messe GmbH 3.500,0 1.000,0
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Städtische	Altenpflegeheime	Leipzig	gGmbH 10.693,1
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 161,6 3.448,0
Klinikum St. Georg gGmbH 2.218,3 2.373,5
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig
  17.161,00 1.389,20
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 421,30
Musikschule	Leipzig	„Johann	Sebastian	Bach“  2.761,70 60,00
Oper Leipzig  43.419,60 384,10
Schauspiel Leipzig  15.038,30 430,75
Theater	der	Jungen	Welt	Leipzig  3.365,00 50,00
Zoo Leipzig GmbH 2.800,00 3.500,00 10.526,9
Stiftung Bach-Archiv Leipzig 2.318,80 59,80
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 200,00
Stiftung Völkerschlachtdenkmal 82,00 1.180,00
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
164,0
Zweckverbände und deren Beteiligungen
Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe 170,0
Zweckverband	für	Tierkörperbeseitigung	Sachsen 78,7
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See 64,0
Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig 41,0
Zweckverband Parthenaue 289,50 96,7
Anmerkung:
Widergespiegelt	werden	die	Geldflüsse	(Ist-Zahlungen)	der	Stadt	Leipzig.	Diese	können	von	den	gebuchten	Werten	der	Unternehmen	abweichen.
Stand: August 2014.
 Eigenbetrieb.
29 von 579 in Zusammenstellung
27Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2013 Einleitung
(Angaben in T€) Zuschuss Umlagen Sonstige Vergünstigungen
Bürgschaften zum
31. 12. 2013
(mit Provision)
Sonstige
Gewährleistungen,
z. B. Patronats-
erklärungen
Stadt Leipzig
Erhöhung des
Stammkapitals/
der RücklageAufwands-
zuschuss
Investitions-
zuschuss
Laufende
Umlagen
Investive
Umlagen
Provisionsfreie
Bürgschafts-
übernahme
Zinslose/zinsver-
billigte Darlehens-
gewährung
Stundung/
Niederschlagung
von Forderungen
Gewinnabführung Verlustabdeckung
Wohnungsbau und -verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 1.200,0 125.359,1 145.598,0
Ver- und Entsorgung
European Energy Exchange AG 690,9
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH 14.270,8
Sportbäder Leipzig GmbH 5.000,0
Stadtreinigung Leipzig 15.523,1 872,1
Verkehr
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 6.135,5
Mitteldeutsche Flughafen AG 57,3 275,4
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 346,6
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 2.019,3 90,0
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG 1.500,0
Gesell.	d.	Stadt	Leipzig	zur	Erschließung,	Entw.	u.	Sanierung	v.	Baugebieten	mbH 67,6
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH und Co. KG 18.964,6
Leipziger Messe GmbH 3.500,0 1.000,0
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Städtische	Altenpflegeheime	Leipzig	gGmbH 10.693,1
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 161,6 3.448,0
Klinikum St. Georg gGmbH 2.218,3 2.373,5
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig  17.161,00 1.389,20
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 421,30
Musikschule	Leipzig	„Johann	Sebastian	Bach“  2.761,70 60,00
Oper Leipzig  43.419,60 384,10
Schauspiel Leipzig  15.038,30 430,75
Theater	der	Jungen	Welt	Leipzig  3.365,00 50,00
Zoo Leipzig GmbH 2.800,00 3.500,00 10.526,9
Stiftung Bach-Archiv Leipzig 2.318,80 59,80
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 200,00
Stiftung Völkerschlachtdenkmal 82,00 1.180,00
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 164,0
Zweckverbände und deren Beteiligungen
Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe 170,0
Zweckverband	für	Tierkörperbeseitigung	Sachsen 78,7
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See 64,0
Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig 41,0
Zweckverband Parthenaue 289,50 96,7
Anmerkung:
Widergespiegelt	werden	die	Geldflüsse	(Ist-Zahlungen)	der	Stadt	Leipzig.	Diese	können	von	den	gebuchten	Werten	der	Unternehmen	abweichen.
Stand: August 2014.
 Eigenbetrieb.
30 von 579 in Zusammenstellung
31 von 579 in Zusammenstellung
29
2.0 Die Unternehmen
31 Wohnungsbau und -verwaltung
57 Ver- und Entsorgung
179 Verkehr
229 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
285 2Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
327 Kultur
363 Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
32 von 579 in Zusammenstellung
Quelle: Peter Usbeck „Hans-Marchwitza-Straße, Leipzig-Lößnig“
33 von 579 in Zusammenstellung
31
32  Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
40  —   GLORY Verwaltungsgesellschaft mbH
40  —   HVBFF Objekt Leipzig GmbH
41  —   IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH
43  —   LWB GmbH & Co. Alt-Lößnig Immobilienverwaltungs KG
43  —   LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG
44  —   LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG
44  —   LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG
45  —   LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH
47   —   LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG
47   —   LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG
48  —   LWB Objekt GmbH & Co. Erste KG
49  —   LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
51  —   Versicherungsbüro Gohlis GmbH
53  —   WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH
2.1 Wohnungsbau und -verwaltung
34 von 579 in Zusammenstellung
32 Wohnungsbau und -verwaltung Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
Allgemeine Angaben
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Nr. 1 und 2 des Gesellschaftsvertra-
ges hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„1. Zweck der Gesellschaft ist vorrangig eine si-
chere und sozial verantwortbare Wohnungsver-
sorgung der breiten Schichten der Bevölkerung.
2. Die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirt-
schaftet und verwaltet Bauten in allen Rechts-
und Nutzungsformen, darunter Eigenheime
und Eigentumswohnungen. Sie kann außerdem
alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des
Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden
Aufgaben übernehmen, Grundstücke erwerben,
belasten und veräußern sowie Erbbaurechte
erwerben, belasten und ausgeben. Sie kann
Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen,
Läden und Gewerbebauten, soziale, wirtschaft-
liche und kulturelle Einrichtungen und Dienst-
leistungen bereitstellen. Die Gesellschaft ist
berechtigt, Zweigniederlassungen zu errichten,
andere Unternehmen zu erwerben oder sich an
solchen zu beteiligen.“
Lagebericht
Entwicklung von Wirtschafts- und
Finanzmarkt
Obwohl die Konjunkturentwicklung der deut-
schen Wirtschaft im vergangenen Jahr die
Stagnation um die Jahreswende 2012/13 über-
wand, wird nach Einschätzung führender Wirt-
schaftsinstitute im Jahresdurchschnitt 2013 nur
ein Wachstum von 0,3 bis 0,6 % erwartet. Im
Vorjahr waren noch 0,7 % Wachstum verzeich-
net worden. Jedoch deuten Indikatoren auf
eine Erholung hin; das Geschäftsklima hat sich
in den letzten Monaten des Jahres 2013 und im
Januar 2014 wieder positiv entwickelt. 1
Die Prognosen bezüglich des Wirtschafts-
wachstums für 2014 bewegen sich in einer
Spannbreite von 0,8 bis 1,9 % und beschreiben
damit eine mäßige Erholung der Konjunktur.
Nach Erhebungen des GdW Bundesverband
deutscher Wohnungs- und Immobilienunter-
nehmen e. V. hat die Immobilienwirtschaft mit
einem stabilen Wachstum einen beträchtlichen
gesamtwirtschaftlichen Stellenwert. Die in der
Bewirtschaftung, Verwaltung und Vermittlung
von Immobilien tätigen Unternehmen leisten
dabei den größten Beitrag zur Wertschöpfung
der Immobilienbranche und bleiben eine wich-
tige Stütze der Konjunktur. Die im GdW und
seinen Regionalverbänden organisierten Woh-
nungs- und Immobilienunternehmen wirken
mit ihren langfristigen Investitionen als stabi-
lisierender Faktor der deutschen Volkswirt-
schaft.
1  ifo Institut für Wirtschaftsforschung,
Pressemitteilung Januar 2014.
Die Entwicklung auf den internationalen und
europäischen Finanzmärkten wurde sowohl von
den sich bessernden konjunkturellen Aussichten
als auch den andauernden Konsolidierungs-
bemühungen der europäischen Banken und
Staaten geprägt. Weitere Zinssenkungen der
EZB und das anhaltend tiefe Zinsniveau führten
zu einer sehr niedrigen realen Verzinsung von
Geldanlagen. Der Marktzins für Immobilien-
finanzierungen bewegte sich auf einem nach
wie vor sehr geringen, im Jahresverlauf teil-
weise sogar noch weiter gesunkenen Niveau.
Die LWB mbH hat durch Anschlussfinanzierun-
gen in den Jahren 2011, 2012 und Anfang 2014
jeweils mit Laufzeitbeginn 2014 das gesunkene
Marktzinsniveau in erheblichem Umfang nutzen
können.
Aus dem aktuell niedrigen Zinsniveau resultie-
ren Anlageentscheidungen in Aktien und Sach-
werte, was zu regional teils erheblichen Preis-
steigerungen für deutsche Immobilien führte.
Der GdW schätzt ein, dass Wohnimmobilien in
der Abwägung zwischen alternativen Anlage-
möglichkeiten aufgrund ihrer stabilen Ertrags-
stärke und kombiniert mit der Besicherung
der Finanzierung durch die Immobilien selbst
sehr attraktiv sind. Wohnungsbauinvestitio-
nen werden ihren positiven Entwicklungstrend
fortsetzen; für das abgelaufene Geschäfts-
jahr erwarten Wirtschaftsforschungsinstitute
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.lwb.de
Gründungsjahr 1990
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 312.000,05
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung Dr. Gabriele Haase, Ute Schäfer
Mitglieder Aufsichtsrat
Prof. Dr. Engelbert Lütke Daldrup Vorsitzender,
Werner Genter Stellvertretender Vorsitzender,
Andreas Kühn Stellvertretender Vorsitzender,
Torsten Bonew, Dorothee Dubrau (seit 18. 9. 2013),
Jens Eßbach, Monika Ferchel, Holger Gasse, Ernst
Griesel, Dr. Sabine Heymann, René Hobusch,
Annette Körner, Martin zur Nedden (bis 14. 7. 2013),
Heiko Oßwald, Ingo Sasama, Siegfried Schlegel,
Astrid Schmermbeck, Naomi-Pia Witte, Petra Zielke
Beteiligungen

GLORY Verwaltungsgesellschaft mbH 100 %
IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH 100 %
LWB Modernisierungs- und
Sanierungsgesellschaft mbH 100 %
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 100 %
Versicherungsbüro Gohlis GmbH
(bis 1. 1. 2014) 100 %
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 100 %
HVBFF Objekt Leipzig GmbH 30 %
LWB GmbH & Co. Alt-Lößnig
Immobilienverwaltungs KG Kommanditist
LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs
KG Kommanditist
LWB GmbH & Co. Zweite Immobilien -
verwaltungs KG Kommanditist 100 %
LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG
Kommanditist 6 %
LWB Objekt GmbH & Co. Erste KG Kommanditist
Abschlussprüfer Deutsche Baurevision GmbH
Foto: Waltraud Grubitzsch, Beratung im LWB-ServiceKiosk
35 von 579 in Zusammenstellung
33Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Wohnungsbau und -verwaltung
Zuwachs raten von 2 %, im folgenden Jahr 2014
kann mit Zuwächsen zwischen 4 und 5 % ge-
rechnet werden. 2
Bevölkerung und regionaler
Wohnungsmarkt
Viele Regionen in Deutschland sind mit einem
dauerhaften Bevölkerungsverlust konfrontiert.
Auch im Freistaat Sachsen ist die Anzahl der
Einwohner weiter gesunken. Parallel zum Be-
völkerungsrückgang schreitet auch der Alte-
rungsprozess der Bevölkerung voran.
Leipzig ist dagegen seit der Jahrtausendwende
aufgrund eines positiven Wanderungssaldos
eine wachsende Stadt. Gleichzeitig strebt sie
auf ein Geburtenplus hin. Die Einwohnerzahl
nahm weiter zu und wuchs bis Dezember 2013
auf rund 539.348 Einwohner. 3 Von dieser
insgesamt günstigen demografischen Entwick-
lung profitierten jedoch nicht alle Stadtgebiete:
Wachsenden Ortsteilen mit überwiegend junger
Bevölkerung stehen schrumpfende, alternde
Ortsteile gegenüber.
Der Leipziger Wohnungsmarkt ist als Gesamt-
markt zwar noch immer von Angebotsüber-
hängen gekennzeichnet, stabilisiert sich jedoch
zusehends aufgrund des nachhaltigen Bevölke-
rungswachstums während der vergangenen
Jahre. Nach den Ergebnissen der im Rahmen
des Zensus 2011 erfolgten Gebäude- und Woh-
nungszählung gab es in Leipzig im Mai 2011
insgesamt 316.915 Wohnungen in Wohngebäu-
den, davon standen 12,1 % leer. 4 Das Woh-
nungsangebot hat sich im Jahr 2012 durch Neu-
errichtung von Wohnungen leicht erhöht. 5
Das gesamtstädtische Mietpreisniveau zeigt
nach Ergebnissen einer Leipziger Bürgerbefra-
gung eine leichte Steigerung zu den Bestands-
mieten der letzten Jahre. Im Vergleich zu 2010
sind die durchschnittlichen Kaltmieten in Leipzig
bis 2012 um 3 ct auf € 5,15 pro Quadratmeter,
die Warmmieten hingegen um 8 ct auf € 7,20
pro Quadratmeter gestiegen. 6 Auch Auswer-
tungen zu den Angebotsmieten zeigen eine
leichte Steigerung, lassen aber einen starken
Mietpreisanstieg in den meisten Lagen nicht
erwarten. Bei in den letzten Jahren leicht ge-
stiegenen durchschnittlichen Haushaltseinkom-
men, die zuletzt bei € 1.503 pro Monat lagen,
verblieb die Gesamtmietbelastung – d. h. der
2  GdW, Wohnungswirtschaftliche Daten und Trends
2013/2014
3 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen.
4 Statistisches Jahrbuch Sachsen 2013.
5  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen,
Statistisches Jahrbuch 2013.
6  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen,
Kommunale Bürgerumfrage 2012.
Anteil an Mieten einschließlich Nebenkosten
am Haushaltsnettoeinkommen – nach wie vor
bei einem Drittel. 7
Das stadträumlich differenzierte Bevölkerungs-
wachstum führte in ausgewählten Gebieten
der Stadt Leipzig zu Nachfrageüberhängen, die
wiederum auf die Preisbildung wirken. Gleich-
zeitig erhielt das Sanierungs- und Modernisie-
rungsgeschehen in traditionellen städtischen
Lagen neue Impulse. In diesen zumeist bevor-
zugten Lagen findet sich kaum noch unsanierte
Substanz, sodass an Denkmalabschreibung
orientierte Investoren zwischenzeitlich auf vor-
dem benachteiligte Quartiere ausweichen. Zu
berücksichtigen ist die weitere Entwicklung von
Großwohnsiedlungen mit vornehmlich industri-
eller Bauweise in der Folge der Ausweitung
des Angebots in innerstädtischer Lage.
Die aktuelle Bevölkerungsvorausschätzung der
Stadt Leipzig erwartet innerhalb eines Progno-
sezeitraums von 20 Jahren einen kontinuier-
lichen Anstieg der Einwohnerzahl Leipzigs bis
auf knapp 600.000 Einwohner im Jahr 2032. 8
Von der insgesamt sehr positiven Bevölke-
rungsentwicklung werden nicht alle Ortsteile
gleichermaßen profitieren.
In einer Befragung der Stadt Leipzig, Dezer-
nat Stadtentwicklung und Bau, unter lokalen
Wohnungsmarktakteuren gehen die Experten
mehrheitlich von einem weiteren Rückgang
des Wohnungsüberangebots aus und erwar-
ten in 3 Jahren ein Gleichgewicht von Angebot
und Nachfrage auf dem Leipziger Wohnungs-
markt. 9. Die künftige Nachfrage sollte jedoch
stadträumlich differenziert gesehen werden.
Bei den Schwerpunktgebieten der integrierten
Stadtentwicklung, u. a. im Stadtteil Grünau,
wird weiterhin mit Nachfragerückgängen ge-
rechnet. Mehr Befragte als in allen Befragun-
gen in Leipzig zuvor sehen künftig steigende
Kaltmieten. Lediglich in sanierten Plattenbau-
beständen wird mit stabil bleibenden Mieten
gerechnet. Eine Zunahme erwarten die Be-
fragten vor allem für Investitionsmaßnahmen
zur seniorenfreundlichen Anpassung und zur
energetischen Sanierung des Mietwohnungs-
bestands. Ein Zuwachs an Neubautätigkeit wird
im Vergleich zu früheren Befragungen erstmals
vor allem für den Geschosswohnungsbau prog-
nostiziert.
Eine Angebotserhöhung bei gleichzeitig stei-
gender Nachfrage nach günstigen, kleinen
7 Ebd.
8  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen,
Bevölkerungsvorausschätzung 2013.
9  Stadt Leipzig, Dezernat Stadtentwicklung und Bau,
Wohnungsmarktbarometer, April 2013.
Wohnungen und ein bereits heute bestehen-
der deutlicher Leerstand in bestimmten Markt-
segmenten werden die Herausforderungen der
Wohnungspolitik in den kommenden Jahren
sein.
Wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr
Die LWB mbH beabsichtigt, bis 2015 ihren
neuen Unternehmenssitz auf dem Areal am
Wintergartenhochhaus zu errichten. Das im
Rahmen eines in 2012/13 durchgeführten Reali-
sierungswettbewerbs mit anschließendem
Verhandlungsverfahren als Preisträger ermittel-
te Architekturbüro wurde mit der Erstellung
der Entwurfsplanung und Kostenberechnung
für den Büroneubau beauftragt. Basierend auf
dieser Vorlage erfolgte im Juni 2013 die Zustim-
mung des Aufsichtsrates zur Durchführung der
Baumaßnahme. Mit der Baufeldfreimachung
wurde Ende 2013 begonnen.
Die Entwicklung des Standortes am Winter-
gartenhochhaus ist für Leipzig von städtebau-
licher Bedeutung. Mit der Bebauung durch den
Büroneubau und 2 Wohngebäude entsteht ein
Tor zum grafischen Viertel und somit zum Leip-
ziger Osten, der seit Jahren Schwerpunkt der
Stadterneuerung ist. Für die Stadt Leipzig wird
damit ein maßgeblicher städtebaulicher Impuls
gesetzt.
Planmäßig wurden die Bankverbindlichkeiten
im Geschäftsjahr 2013 neben den regulären
Tilgungen (Mio. € 19) durch die Altschuldenent-
lastung (Mio. € 5,3) und eine Sondertilgung
(Mio. € 1,6) reduziert. Die Anschlussfinan zie rung
einer Finanzierungstranche von Mio. € 32,4, die
ursprünglich in Höhe von Mio. € 50 vorgese-
hen war, wurde im Jahr 2013 vorbereitet und
im Januar 2014 vorteilhaft vorgenommen. Der
verbleibende Betrag zur ursprünglich geplanten
Anschlussfinanzierungshöhe soll in der ersten
Jahreshälfte 2014 sondergetilgt werden.
Ab dem Geschäftsjahr 2015 werden die in den
letzten Jahren erfolgreich vereinbarten günsti-
gen Anschlussfinanzierungen vollumfänglich
wirken. Die mittelfristig geplanten steigenden
Investitionen für die Erhaltung und Entwick-
lung des Immobilienbestandes und die damit
verbundenen Darlehensaufnahmen lassen eine
darüber hinaus weitere spürbare Verringerung
des Zinsaufwandes in den Folgejahren nicht
mehr erwarten. Zukünftig bestehen für die
LWB mbH aufgrund der zeitlichen Verteilung
der Anschlussfinanzierungszeitpunkte deut-
lich geringere Risiken aus sich verändernden
Kapital marktzinsen.
Der Rückbau von 291 Wohnungen im Wohn-
komplex 5.1 in Grünau wurde im Geschäftsjahr
2013 wie geplant unter Einsatz von Förder-
36 von 579 in Zusammenstellung
34 Wohnungsbau und -verwaltung Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
mitteln im Rahmen des Förderprogramms
„Stadtumbau-Ost“ abgeschlossen. Damit trägt
die LWB mbH im Quartier zur Angebotsver-
knappung auf der einen Seite und zur städte-
baulichen Entdichtung auf der anderen Seite
und somit zur Standortstabilisierung bei. Wei-
tere wesentliche Rückbaumaßnahmen sind
derzeit nicht geplant.
Zudem wurde und wird die Stadt Leipzig von
der LWB mbH bei der Realisierung öffentlicher
Baumaßnahmen unterstützt. Im Jahr 2013
wurden Bestände an verschiedenen Standorten
saniert, die als Unterkünfte für Asylbewerber
dienen werden. Die LWB unterstützt die Stadt
Leipzig bei der Erfüllung der Unterbringungs-
aufgabe in Kindertagesstätten auf vielfältige
Art. Im Geschäftsjahr 2013 wurden beispiels-
weise Erbbaurechtsverträge mit Betreibern von
Kindertagesstätten abgeschlossen und Planun-
gen für eigene Kita-Neubauten betrieben.
Im Juni bzw. Juli 2013 stimmten die Gremien
der LWB der Entscheidung der Geschäftsfüh-
rung zu, die Veräußerung der 100-prozentigen
Tochtergesellschaft Versicherungsbüro Gohlis
GmbH, Assekuranz-Vermittlung (VBG), euro-
paweit auszuschreiben. Ziel ist es, die Ver-
mittlung und administrative Betreuung der
Versicherungsverträge einschließlich des Scha-
denmanagements für alle firmenverbundenen
Versicherungen der LWB neu zu organisieren.
Der mit der VBG bisher bestehende Ergebnis-
abführungs- und Beherrschungsvertrag wurde
einvernehmlich mit Wirkung zum 31. Dezem-
ber 2013 aufgehoben. Die Entscheidung über
den Verkauf der VBG wurde von der Ratsver-
sammlung der Stadt Leipzig am 21. Mai 2014
bestätigt. Ein Geschäftsanteilskauf und Abtre-
tungsvertrag wurde mit dem Bestbieter abge-
schlossen.
Hausbewirtschaftung Kernbestand
In der Hausbewirtschaftung wurden im
Jahr 2013 im Kernbestand durchschnittlich
35.308 Wohnungen verwaltet. Die operative
Planung und Steuerung erfolgt in den Sparten
sanierter und teilsanierter Kernbestand, Kern-
bestand mit Sanierungsplanung sowie Park-
platzbewirtschaftung. Wenige Bestände
(Streu besitz) sind zum Verkauf vorgesehen. Die
bewirtschafteten Bestände befinden sich im
Eigentum der LWB mbH oder unterliegen nach
vertraglicher Vereinbarung der Bewirtschaftung
durch die LWB.
Der sanierte Kernbestand bedient hauptsäch-
lich die mittleren und zum Teil die gehobenen
Preissegmente des Leipziger Mietwohnungs-
markts. Im Hochpreissegment führt die LWB
mbH einzelne Liegenschaften.
Mit dem teilsanierten Kernbestand befriedigt
die LWB mbH die Nachfrage nach Wohnraum
im mittleren und unteren Preissegment. In
diesem Segment werden die Gebäude vorran-
gig instandgehalten, um Preisstabilität bei den
Nettokaltmieten zu erreichen.
Die durchschnittliche Istmiete je m² vermiete-
ter Wohnfläche unter Berücksichtigung von
Erlösschmälerungen konnte in den im Kernbe-
stand verwalteten Beständen von € 4,66 (2011)
über € 4,75 (2012) auf € 4,80 (2013) gesteigert
werden. Damit wurde die Erwartung des Vor-
jahres bestätigt und es wird davon ausgegan-
gen, dass sich der Trend des moderaten, jedoch
kontinuierlichen Mietenwachstums fortsetzen
wird. Das Mietniveau in den vermieteten Be-
ständen ist dabei marktadäquat.
Die LWB mbH hat den durchschnittlichen Ver-
mietungsstand stabil halten können. Mit ge-
zielten baulichen Maßnahmen und Vertriebs-
maßnahmen soll eine Konsolidierung bzw.
weitere positive Entwicklung der Vermietungs-
quote erreicht werden.
Investitionen und Instandhaltung
Um ihre Wettbewerbsfähigkeit auch für die
Zukunft zu sichern, muss die LWB mbH ihr
Bestandsportfolio permanent an der Entwick-
lung der Bedürfnisse ihrer Mieter ausrichten.
Die LWB mbH arbeitet an der Optimierung ihrer
Portfoliosteuerung, um die zunehmenden
Investitionstätigkeiten zielgenauer platzieren
zu können. Die Planung der Investitionsvor-
haben erfolgt jährlich rollierend jeweils vor-
ausschauend für einen Dreijahreszeitraum in
einem Modernisierungs- und Sanierungspro-
gramm und wird über ein Portfoliomanage-
mentsystem sowie konzerneinheitliche Renta-
bilitätsvorgaben und -berechnungsverfahren
gesteuert.
Verwertungsbestand
Der im Teilgeschäftsfeld Verwertung bewirt-
schaftete Bestand umfasste im Jahr 2013
durchschnittlich 695 Wohnungen in LWB-eige-
nen und restitutionsbelasteten Liegenschaften.
Schwerpunkt ist hier ein Kostenmanagement,
durch das die wirtschaftlichen Belastungen
reduziert werden. Die weitere Abwicklung des
Bestandes erfolgt planmäßig, zum Ende des
Jahres 2014 werden nur noch wenige Grund-
stücke als Veräußerungsrestanten verblieben
sein. Der wichtige Aspekt der Veräußerungstä-
tigkeit, der im Erreichen der für eine vollstän-
dige Altschuldenentlastung notwendigen Ver-
kaufszahlen liegt, wurde bis Ende 2013 erfüllt.
Stadtumbau und Altschuldenhilfe
Die Weiterentwicklung des Integrierten Stadt-
entwicklungskonzeptes der Stadt Leipzig für
die Städtebauförderung wurde mit Beschluss
des Stadtrates in 2012 als Städtebauliches
Entwicklungskonzept/Stadtumbau Ost fest-
geschrieben. Die Stadt Leipzig legt weiter die
Prio rität auf Abgrenzung der Stadtumbauge-
biete und damit die Förderung kleinerer Ge-
biete mit überschaubaren Maßnahmen. Eine
Überlage rung der Programmkulisse Stadt-
umbau Ost mit Gebieten der Städtebaulichen
Sanierungs- und Entwicklungsmaßnahmen ist
mit Ausnahme der EU-Programme nicht mehr
vorgesehen.
Struktur Kernbestand, Vermietungsquoten (Anzahl Wohnungen, Vermietungsquote)
Ø Bestand 2013 Ø Bestand 2012 Ø Bestand 2011
Hausbewirtschaftung 35.308 35.639 37.416
Vermietungsquote (%) 93,8 93,4 93,3
Kernbestand, vermietbar 35.195 35.420 37.113
Vermietungsquote (%) 94,3 93,9 94
Davon saniert 22.887 22.883 23.794
Vermietungsquote (%) 96,1 96 95,8
Davon teilsaniert 12.308 12.537 13.319
Vermietungsquote (%) 90,9 90 90,6
Kernbestand mit Sanierungsplanung 113 219 303
Vermietungsquote (%) 0 0,4 1,7
Aufwendungen für Instandhaltungsmaßnahmen und für aktivierte bautechnische
Investitionsleistungen (ohne Neubau Unternehmenssitz; in T€)
2013 2012 2011
Instandhaltungsaufwendungen 22.750 20.928 19.805
Davon durch Dritte erbracht 20.459 18.467 16.543
Davon durch LWB mbH 2.291 2.461 3.262
Investitionen 10.393 7.346 7.190
Summe 33.143 28.274 26.995
37 von 579 in Zusammenstellung
35Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Wohnungsbau und -verwaltung
Die LWB mbH beteiligte sich mit einem weite-
ren Beitrag zur Entwicklung und Stabilisierung
des Stadtteils Grünau. Im Berichtsjahr erfolgte
der Rückbau von Gebäuden mit 291 Mietwoh-
nungen im WK 5.1. Dazu erhielt die Gesellschaft
Fördermittel im Rahmen des Förderprogramms
Stadtumbau Ost.
Sowohl der Abriss seit dem Jahr 2000 als auch
die seit 2008 geschaffene Möglichkeit der Alt-
schuldenhilfeentlastung bei Verkauf und Sanie-
rung stadtbildprägender Altbauten haben von
2003 bis zum 31. Dezember 2013 dazu geführt,
dass gemäß § 6a Altschuldenhilfegesetz (AHG)
eine nicht liquiditätswirksame Rückführung
von Altschulden und somit eine Reduzierung
der Verbindlichkeiten von insgesamt T€ 57.586
vorgenommen werden konnte. Darüber hin-
aus werden 2014 restliche Entlastungsbeträge
für Maßnahmen abgerufen, die bis Ende 2013
ausgeführt wurden, sodass die LWB mbH den
bewilligten Entlastungsbetrag nach § 6a AHG
(T€ 59.325) bis Juni 2014 vollständig in An-
spruch genommen haben wird.
Mittelfristige Portfoliostrategie
Die Planung der LWB mbH sieht vor, bei weiter
wachsenden Einwohnerzahlen in Leipzig einen
stabilen Marktanteil von mindestens 10 % zu
halten. Aus diesem Grund wird die Vorberei-
tung der Bestandserneuerung durch Mietwoh-
nungsneubau fortgeführt. Dazu wurden geeig-
nete Grundstücke identifiziert, auf denen
mit telfristig die Errichtung von insgesamt
rund 1.800 Wohn- und Gewerbeeinheiten
grundsätz lich möglich ist.
Die bauliche Weiterentwicklung des Kernbe-
stands erfolgt in Abhängigkeit von der Stand-
ortqualität nach den Kriterien Wirtschaftlich-
keit und Objektqualität. Neben der klassischen
Sanie rung und Modernisierung von Einzelob-
jekten wird die Entwicklung von Plattenbau-
beständen im Hinblick auf deren technische
Gebrauchsfähigkeit und Berücksichtigung der
energetischen Ertüchtigung der Gebäude ein
wesentliches Investitions- oder Instandset-
zungsthema sein.
Personal
Die durchschnittliche Anzahl der aktiven Mit ar-
beiter im Konzern (d. h. ohne ruhende Arbeits-
verhältnisse) hat sich im Vergleich zum Vorjahr
um 8 verringert. Die LWB mbH setzt den Weg
des sozialverträglichen Personalabbaus fort
und nutzt hierbei in überwiegendem Maße die
Verminderung der Stellenanzahl durch Renten-
eintritte bzw. Altersteilzeit und ggf. die Umset-
zung von Mitarbeitern.
Daneben bilden nach wie vor die zielgerichtete
und bedarfsorientierte qualifizierte Personal
entwicklung sowie die Aus- und Weiterbil-
dung einen wesentlichen Schwerpunkt der
Personalarbeit. Zum Bilanzstichtag waren in
der LWB mbH insgesamt 30 Jugendliche in
der Ausbildung. Die LWB mbH hat durch ihre
Ausbildungsaktivitäten bereits stärker einen
Verjüngungsprozess eingeleitet als andere
Branchenunternehmen und wurde 2013 erneut
von der Industrie- und Handwerkskammer zu
Leipzig mit dem Titel „Ausgezeichneter Ausbil-
dungsbetrieb“ geehrt. Zudem strebt die LWB
eine weitere Verbesserung der Rahmenbedin-
gungen zur Vereinbarkeit von Beruf und Familie
an und hat sich im November 2013 mit Unter-
zeichnung einer Zielvereinbarung um das Zer-
tifikat zum audit „berufundfamilie“ beworben.
Mit dem im März 2014 für die LWB ausgestell-
ten Familienfreundlichkeitszertifikat werden die
bereits in der LWB vorhandenen Arbeitsbedin-
gungen und die gesetzten Zielstellungen zur
weiteren Verbesserung von Vereinbarkeit von
Beruf und Familie gewürdigt. Das Zertifikat gilt
zunächst für 3 Jahre.
Seit Januar 2013 kommt der aktuell geltende
Vergütungstarifvertrag der Wohnungs- und
Immobilienwirtschaft zur Anwendung. Damit
stiegen die Tariflöhne zum 1. Januar 2013 um
3,3 % sowie zum 1. Januar 2014 um 2,4 %. Der
Vergütungstarifvertrag hat eine Laufzeit bis
30. Juni 2015.
Ausblick
Die LWB mbH hat in den vergangenen Jahren
unter dem Leitbild einer Entschuldungsstrate-
gie sowohl hinsichtlich der Ergebnis- als auch
der CashflowEntwicklung einen positiven
Entwicklungstrend umgesetzt. Die für Ende
des Jahres 2014 geplanten Kreditverbindlich-
keiten werden um Mio. € 336 unter dem Stand
von 2007 liegen (Mio. € 918). Durch die Senkung
der Verschuldung in Verbindung mit den vorge-
nommenen Zinssicherungsmaßnahmen durch
Anschlussfinanzierungen wird sich der Zinsauf-
wand ab 2015 mit Mio. € 20,8 gegenüber dem
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 972.381 89 % 971.594 88 % 991.247 89 % 1.025.323 88 %
 Immaterielles Vermögen 2.402 2.644 3.450 3.950
 Sachanlagen 916.055 914.595 936.021 971.597
 Finanzanlagen 53.924 54.355 51.775 49.776
Umlaufvermögen 122.681 11 % 138.534 12 % 127.128 11 % 135.921 12 %
 Vorräte 54.555 53.390 49.721 47.046
Forderungen u. sonst. Verm. 7.858 8.637 26.042 22.960
Liquide Mittel 60.268 76.506 51.366 65.915
Aktiver RAP 285 0 % 208 0 % 211 0 % 285 0 %
Bilanzsumme 1.095.347 100 % 1.110.336 100 % 1.118.587 100 % 1.161.529 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 300.650 27 % 318.787 29 % 304.159 27 % 285.812 25 %
 Gezeichnetes Kapital 312.000 312.000 312.000 312.000
 Rücklagen 36.292 35.246 31.238 28.660
 Verlustvortrag -49.374 -39.079 -54.849 -59.927
 Jahresüberschuss 1.732 10.620 15.770 5.079
Sonderposten 19.409 2 % 19.380 2 % 20.153 2 % 21.042 2 %
Rückstellungen 87.538 8 % 83.959 8 % 85.592 8 % 91.495 8 %
Verbindlichkeiten 682.734 62 % 683.512 62 % 703.664 63 % 757.848 65 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 224.755 93.328 113.360
Passiver RAP 5.016 0 % 4.697 0 % 5.017 0 % 5.331 0 %
Bilanzsumme 1.095.348 100 % 1.110.335 100 % 1.118.586 100 % 1.161.529 100 %
38 von 579 in Zusammenstellung
36 Wohnungsbau und -verwaltung Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
Jahr 2007 (Mio. € 46,8) um rund 55 % bzw.
Mio. € 26 vermindern.
Nach den erfolgreichen Aktivitäten der vergan-
genen Jahre wurde mit dem Geschäftsjahr
2013 der avisierte Strategiewechsel hin zur
Vermögenssicherungsstrategie eingeleitet, die
durch die jährlichen Wirtschaftsplanungen zu
untersetzen ist. Die gewonnenen Handlungs-
spielräume sollen genutzt werden, um das
Kerngeschäft der LWB mbH – die Hausbewirt-
schaftung – weiter zu stärken.
Neben bereits bisher formulierten ertrags-
und liquiditätsorientierten Zielstellungen legt
die aktuelle Strategische Unternehmenspla-
nung bis 2022 die Schwerpunkte verstärkt
auf eine mieterorientierte, ökologische und
finanzwirt schaftlich stabile Investitions und
Instandhaltungsstrategie. Neben den gezielten
Baumaßnahmen im Bestand sind hier auch In-
vestitionen in den Geschosswohnungsneubau
und damit die Verjüngung und gesunde Durch-
mischung des bewirtschafteten Bestandes
vorgesehen. Die Planung der LWB mbH sieht
vor, bei weiter wachsenden Einwohnerzahlen
einen stabilen Marktanteil von 10 % zu halten.
Die konsequente Abwicklung des Verwertungs-
bestandes mit dem wichtigen Aspekt der Alt-
schuldenentlastung ist bis Ende 2013 vollzogen
worden. Ende 2014 werden sich nur noch we-
nige bebaute und unbebaute Grundstücke als
Veräußerungsrestanten im Bestand der LWB
mbH befinden.
Die Entwicklung des Kernbestandes erfolgt
vor dem Hintergrund der zunehmenden Diffe-
renzierung des Wohnungsmarktes und einge-
schränkter Mieterhöhungsspielräume. Eine
strategische Ausrichtung des Bestandsport-
folios ist Grundlage für eine optimierte Ver-
mietungsstrategie und Ressourcenverteilung
auf die Objekte. Das generelle Austarieren des
Einsatzes der zur Verfügung stehenden finan-
ziellen Ressourcen mit dem Ziel langfristig
orientierter wirtschaftlicher Effekte stellt eine
wesentliche Herausforderung der kommenden
Jahre dar.
Die LWB mbH orientiert sich an den Eigentü-
merzielen der Gesellschafterin Stadt Leipzig
und hat damit neben dem vorrangigen Ziel der
nachhaltigen wirtschaftlichen Stabilisierung
auch andere Ziele zu berücksichtigen. Das Un-
ternehmen steht vor der Aufgabe der Abwä-
gung zwischen Teilzielen, wie der Erhaltung
bezahlbaren und dabei qualitativ adäquaten
Wohnraums für alle Bevölkerungsschichten und
dem Werterhalt bzw. der Wertsteigerung der
Bestände unter Berücksichtigung sich verän-
dernder gesetzlicher Rahmenbedingungen, z. B.
der Energieeinsparverordnung. Weiterhin stellt
sich die LWB mbH durch ein aktives Betriebs-
kostenmanagement den Herausforderungen
überproportional steigender Betriebskosten.
Diesen Herausforderungen wird durch eine
stärkere Fokussierung auch auf ökologische
Aspekte bei Sanierungsvorhaben Rechnung
getragen.
Die Wettbewerbsfähigkeit der LWB mbH wird
neben der angebotenen Wohnraumqualität zu-
nehmend über die Qualität der Kundendienst-
leistungen bestimmt. Daher liegt ein weiterer
Schwerpunkt auf der Weiterentwicklung einer
an den Kundenbedürfnissen ausgerichteten
Servicestrategie des Unternehmens. Zielstel-
lung ist die Erhöhung der Kundenzufriedenheit
und in Folge dessen die Steigerung der Mieter-
bindung.
Eine serviceorientierte Mieterbetreuung und
die zielgenaue Umsetzung einer anspruchsvol-
len Portfoliostrategie erfordern entsprechende
personelle Kapazitäten und eine darauf aus-
gerichtete Personalstrategie und Aufbau-/Ab-
lauforganisation. Die LWB mbH wird auf der
Grundlage eines 2013 eingeführten elektroni-
schen Organisationshandbuchs die Optimie-
rung der Aufbau-/Ablauforganisation weiter
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 163.257 163.120 163.382 171.934
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 1.630 4.434 630 -8.160
Sonstige betriebliche Erträge 10.558 33.170 32.217 65.233
Gesamtleistung 175.445 200.724 196.229 229.007
Materialaufwand 86.068 90.088 84.087 83.018
Personalaufwand 24.154 23.315 24.056 23.560
Abschreibungen 24.755 25.047 28.613 53.480
Sonstige betriebliche Aufwendungen 14.865 24.673 18.487 28.479
Zwischenergebnis 25.603 37.601 40.986 40.470
Finanzergebnis -23.529 -26.690 -24.906 -35.378
Steuern 342 290 310 13
Jahresergebnis 1.732 10.620 15.770 5.079
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 88,8 % 87,5 % 88,6 % 88,3 %
Investitionsdeckung 141,5 % 189,8 % 328,2 % 572,0 %
Fremdfinanzierung 71,2 % 70,0 % 71,5 % 74,0 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 27,4 % 28,7 % 27,2 % 24,6 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 622.466 607.006 652.298 691.934
Liquiditätsgrad I – 34,0 % 55,0 % 58,1 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 0,6 % 3,3 % 5,2 % 1,8 %
Gesamtkapitalrendite 0,2 % 1,0 % 1,4 % 0,4 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 386 399 377 392
Personalaufwandsquote 14,8 % 14,3 % 14,7 % 13,7 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 429 413 418 437
Auszubildende 30 28 31 36
Vollzeitäquivalente 423 409 433 439
39 von 579 in Zusammenstellung
37Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Wohnungsbau und -verwaltung
Für die Liquiditätskennziffern im Geschäftsjahr
2013 sind mit einem Betrag von T€ 122.783 for-
mell kurzfristige Verbindlichkeiten nicht einbe-
zogen worden, da es sich um 2014 auslaufende
Kreditverbindlichkeiten handelt, für die An-
schlussfinanzierungen geplant und vertraglich
gesichert sind.
Ertragslage
Der Vergleich zum Vorjahr zeigt eine Verände-
rung im Betriebsergebnis, die wesentlich aus
dem Bereich der Hausbewirtschaftung resul-
Niveaus bei Mietumsätzen durch Einsparung
und Verschiebung von geplanten Aufwendun-
gen ein Ergebnis von T€ 2.586 erzielt werden.
Der geplante Wert für die liquiditätsorientierte
Zielgröße Cashflow aus laufender Geschäfts
tätigkeit abzüglich planmäßiger Tilgung wurde
mit T€ 7.439 deutlich überschritten. Hier wirk-
ten neben den oben genannten und ertrags-
wirksamen Effekten auch stichtagsbezogene
Zahlungsverschiebungen auf eine Erhöhung des
Cashflows aus laufender Geschäftstätigkeit.
verfolgen. Neben dem Ziel einer sozialverträg-
lichen Reduzierung von Mitarbeiterzahlen ist
die qualitative Personalentwicklung von we-
sentlicher Bedeutung und erfährt ein besonde-
res Augenmerk in der Personalstrategie der
LWB mbH.
Rückblickend hat sich das Bilanzvermögen
aufgrund der in der Konsolidierungsphase
erforderlichen zurückhaltenden Investitions-
maßnahmen und der Verkäufe sukzessive
verringert. Mit der vorliegenden Unterneh-
mensplanung – basierend auf der der Pla-
nung zugrundeliegenden Investitionsstrategie
und Ergebnisentwicklung – wird eine Stabili-
sierung des bilanziellen Aktivvermögens bei
ca. Mio. € 1.000 aufgezeigt. Unter Einbeziehung
von Geschosswohnungsneubauten soll eine
Bestandszahl von 36.000 Wohneinheiten lang-
fristig wieder überschritten werden.
Die wirtschaftliche Planung für das Jahr 2014
basiert auf einem mengenmäßig leichten Rück-
gang des Kernbestandes durch weitere verein-
zelte Veräußerungen aus dem Streubesitz. Vor
dem Hintergrund der Entwicklung des Leipziger
Wohnungsmarktes wird bei moderaten Mieter-
höhungen auf der Basis der Steigerung der Ver-
mietungsquoten mit einer positiven Umsatz-
entwicklung im Trend der Vorjahre gerechnet.
Während die Instandhaltungsaufwendungen
in Relation zu den Flächen auf Vorjahresniveau
geplant werden, sollen Bauinvestitionen in
Höhe von T€ 18.997 vorgenommen werden,
davon entfallen T€ 11.000 auf den Neubau des
Unternehmenssitzes. Zum Ende des Jahres
2014 soll das Bedarfswertmodell Objekt KG
beendet und die derzeit noch in der KG befind-
lichen Immobilien in die LWB mbH übertragen
werden. Zu einer Verbesserung des Geschäfts-
ergebnisses im Vergleich zu 2013 wird im We-
sentlichen das ab 2014 erheblich verbesserte
Finanzergebnis beitragen.
Die LWB geht davon aus, dass die in der
strate gischen Unternehmensplanung 2022
ange strebten mittelfristigen wirtschaftlichen
Gesamtziele möglicherweise an aktuelle Ge-
sellschafterziele angepasst werden. Die LWB
wird adäquat eine Überarbeitung der Strategi-
schen Unternehmensplanung bis 2015 vorlegen.
Bewertung der Kennzahlen
Die folgende Übersicht zeigt wesentliche Kenn-
zahlen zur Analyse der Finanz-, Ertrags- und
Vermögenslage in ihrer Entwicklung der letzten
3 Jahre.
Für das Geschäftsjahr 2013 wurde in den Pla-
nungsrechnungen ein Geschäftsergebnis vor
Steuern von T€ 1.450 erwartet; tatsächlich
konnte bei Erreichen des prognostizierten
Bewertung der Kennzahlen (T€)
31. 12. 2013 31. 12. 2012 31. 12. 2011
Ertrag
Betriebsergebnis vor Abschreibungen
(EBITDA) 50.908 53.743 55.628
Abschreibungen -25.047 -24.818 -24.083
Finanzergebnis -23.275 -24.640 -25.659
Geschäftsergebnis vor Steuern 2.586 4.285 5.886
Liquidität
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit    24.818 20.988 25.262
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit
abzüglich planmäßiger Tilgung    5.564 2.429 7.112
Liquidität 1. und 2. Grades 150,6 % 116,1 % 98,2 %
Liquidität 3. Grades 168,7 % 176,4 % 133,6 %
Rentabilität
Bilanzsumme 1.110.336 1.118.587 1.161.529
Eigenkapitalrentabilität 3,5 % 5,5 % 1,8 %
Gesamtkapitalrentabilität 3,9 % 4,4 % 3,6 %
Vermögen
Eigenkapitalquote 30,5 % 29 % 26,4 %
Rückführung der Verschuldung
(Kreditverbindlichkeiten) -19.805 -54.051 -101.096
Verschuldungsgrad 2,3 % 2,4 % 2,8 %
Anlagendeckungsgrad 101,1 % 101,6 % 100,6 %
Ertragslage (Bezogen auf die Geschäftsfelder der LWB mbH ergibt sich folgende wirtschaftliche
Erfolgsrechnung in T€)
2013 2013 Veränderung
Hausbewirtschaftung 62.672 123,1 % 65.108 121,1 % -2.436
Wohneigentum -101 -0,2 % 246 0,5 % -347
Gebäudedienstleister 738 1,5 % 1.156 2,2 % -418
Administration -12.401 -24,4 % -12.767 -23,8 % 366
Betriebsergebnis vor Abschreibungen
(EBITDA) 50.908 100 % 53.743 100 % -2.835
Planmäßige Abschreibungen -25.047 -49,2 % -24.818 -46,2 % -229
Betriebsergebnis (EBIT) 25.861 50,8 % 28.925 53,8 % -3.064
Finanz- und Beteiligungsergebnis -23.275 -45,7 % -24.640 -45,8 % 1.365
Geschäftsergebnis vor Steuern (EBT) 2.586 5,1 % 4.285 8 % -1.699
Steuern -290 -0,6 % -310 -0,6 % 20
Geschäftsergebnis 2.296 4,5 % 3.975 7,4 % -1.679
Sondereinflüsse 8.324 16,4 % 11.795 21,9 % -3.471
Jahresüberschuss 10.620 20,9 % 15.770 29,3 % -5.150
40 von 579 in Zusammenstellung
38 Wohnungsbau und -verwaltung Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
in Vorjahren. Für Investitionen wurde im Jahr
2013 mit T€ 12.488 ein Betrag ausgezahlt, der
um T€ 5.603 über dem Vorjahreswert liegt.
Im Vorjahr resultierten Auszahlungen im Cash-
flow aus Finanzierungstätigkeit mit insgesamt
T€ 37.058 aus Sondertilgungen und der letzten
Zahlung an den Erblastentilgungsfonds. Im
Geschäftsjahr 2013 sind Sondertilgungen von
T€ 1.597 enthalten. Planmäßige Tilgungen und
Neuaufnahmen von Darlehen liegen auf Vorjah-
resniveau.
Die Veränderung des Eigenkapitals entstand
neben dem Jahresüberschuss von T€ 10.620
aus der Erhöhung der Sonderrücklage gemäß
§ 27 DMBilG um T€ 4.008, die sich im Wesent-
lichen aus den Teilentlastungsbeträgen von
Altschulden nach § 6a AHG ergibt.
Die Verbindlichkeiten konnten durch die Tilgung
von Finanzkrediten mit T€ 20.666 (davon Son-
dertilgungen von T€ 1.597) und durch die Alt-
schuldenhilfeentlastung von T€ 5.221 zurück-
geführt werden.
Finanzlage
Die Kapitalflussrechnung nach der direkten Me-
thode gemäß DRS 2 zeigt die Veränderung der
liquiden Mittel 2013 im Vergleich zum Vorjahr:
Die Entwicklung des Cashflow aus laufender
Geschäftstätigkeit ist 2013 im Vergleich zum
Vorjahr wesentlich geprägt durch Einzahlungen
von Baukostenzuschüssen für die Rückbaumaß-
nahmen und Einzahlungen von Gewinnabfüh-
rungen für das Vorjahr aus Sondereinflüssen.
Gegenläufig wirkten sich hingegen höhere
Instandhaltungs- und Personalkosten aus.
Im Cashflow aus Investitionstätigkeit sind
Liquiditätszuflüsse aus Objektverkäufen enthal-
ten, darunter auch die 2013 erfolgte Einzahlung
von Mio. € 10 aus dem Verkauf des Brühl-Areals
tiert. Während die Mietumsätze plangemäß
moderat stiegen, konnten im bewirtschafteten
Kernbestand, bezogen auf die Wohn- und Ge-
werbeflächen, 10,2 % mehr Instandhaltungen
und bauliche Einzelmaßnahmen als im Vorjahr
aufgewendet werden, was sich mit Mio. € 1,9
ergebnismindernd auswirkte.
Im Geschäftsfeld Gebäudedienstleister sind
Organisationseinheiten zusammengefasst,
die Dienstleistungen für die LWB mbH, ihre
Tochtergesellschaften und zu einem geringen
Teil auch für Dritte erbringen. Neben den vom
Hausmeisterservice und vom Service-Team er-
brachten Leistungen sind Leistungsverrechnun-
gen für die Bereiche Zentrale Vermietung und
Bauplanung gezeigt. Die von den genannten
Organisationseinheiten innerbetrieblich für die
LWB mbH erbrachten Leistungen sind im Ge-
schäftsfeld Hausbewirtschaftung als Aufwand
berücksichtigt. Für hier im Berichtsjahr vorge-
nommene Einordnungen von Ergebnisanteilen
anderer Geschäftsfelder wurden die Vorjahres-
werte für Vergleichszwecke angepasst.
Die Aufwendungen für die Organisationseinhei-
ten der Administration können nicht unmittel-
bar den anderen Geschäftsfeldern zugeordnet
werden; hier werden im Wesentlichen Perso-
nal- und Verwaltungskosten dieser Bereiche
gezeigt.
Im Finanz- und Beteiligungsergebnis verringer-
ten sich die Zinsaufwendungen für Kreditver-
bindlichkeiten um T€ 1.708. Der Rückgang der
Zinsen ist neben den planmäßigen Tilgungen
vor allem auf eine möglich gewordene Sonder-
tilgung im Vorjahr zurückzuführen.
Als Sondereinflüsse sind im Geschäftsjahr
2013 das Ergebnis aus Verkäufen von Immobi-
lien (T€ 5.678), die Veränderung von Drohver-
lustrückstellungen (T€ 1.605) und Zinserträge
aus Altschuldenhilfe (T€ 1.269) enthalten. Nach
weiteren vertraglich gebundenen Anschluss-
finanzierungen für 2014 konnten mit der Prog-
nose von künftig geringeren Zinsbelastungen
Drohverlustrückstellungen aufgelöst werden.
Gegenläufig dazu wirken Aufwendungen aus
der Aufzinsung der langfristigen Rückstellungen.
Vermögenslage
Zuwächse im Anlagevermögen ergaben sich im
Geschäftsjahr durch Bauinvestitionen in Höhe
von T€ 12.220 (darunter T€ 1.889 für den Ver-
waltungsneubau) sowie weitere Investitio nen
in Betriebsausstattung und Software von
T€ 1.261. Das Anlagevermögen reduzierte
sich durch planmäßige Abschreibungen von
T€ 25.047 und Restbuchwertabgänge von
Grundstücken nach Verkäufen in Höhe von
T€ 9.592.
Finanzlage (T€)
31. 12. 2013 31. 12. 2012 Veränderung
Cashflow aus laufender
Geschäftstätigkeit 24.818 20.988 3.830
Cashflow aus Investitionstätigkeit 14.319 13.994 325
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit -14.842 -49.730 34.888
Zahlungswirksame Veränderung
des Finanzmittelfonds 24.295 -14.748 39.043
Finanzmittelfonds am Anfang
der Periode 51.366 65.914 -14.548
Änderung des Finanzmittelfonds
durch Verpfändungen 845 200 645
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 76.506 51.366 25.140
Vermögenslage (T€)
31. 12. 2013 31. 12. 2012 Veränderung
Anlagevermögen 971.594 87,5 %  991.247 88,6 %  -19.653
Umlaufvermögen 138.534 12,5 %  127.129 11,4 %  11.405
Davon liquide Mittel 76.506 6,9 %  51.366 4,6 %  25.140
Rechnungsabgrenzung 208 0 %  211 0 %  -3
Aktiva 1.110.336 100 % 1.118.587 100 % -8.251
Eigenkapital 318.787 28,7 %  304.159 27,2 % 14.628
Davon Jahresergebnis 10.620 1 %  15.770 1,4 %       -5.150
Sonderposten 19.380 1,8 %  20.153 1,8 %      -773
Rückstellungen 83.959 7,6 %  85.592 7,7 %       -1.633
Verbindlichkeiten 683.513 61,5 %  703.665 62,9 %  -20.152
Davon Kreditverbindlichkeiten 617.892 55,6  % 637.697 57 %  -19.805
Rechnungsabgrenzung 4.697 0,4 %  5.018 0,4 %  -321
Passiva 1.110.336 100 % 1.118.587 100 % -8.251
41 von 579 in Zusammenstellung
39Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Wohnungsbau und -verwaltung
Beteiligungsstruktur der LWB
Leipziger Wohnungs- und
 Baugesellschaft mbH
Stammkapital:  € 312.000.050
Anteilseigner:  100 % Stadt Leipzig
Geschäftsführer:  U. Schäfer, Dr. G. Haase
IVG Immobilienverwaltung
Gohlis GmbH
Stammkapital:  € 25.600
Anteilseigner:  100 % LWB
Geschäftsführer:  M. Taubert, S. Geppert
Versicherungsbüro Gohlis GmbH,
 Assekuranz-Vermittlung
Stammkapital:  € 130.000
Anteilseigner:  100 % LWB
Geschäftsführer:  K. Boheim, Dr. G. Haase
WSL Wohnen & Service
Leipzig GmbH
Stammkapital:  € 25.000
Anteilseigner:  100 % LWB
Geschäftsführer:  H. Sander, K. Tonne
LWB Modernisierungs- und
Sanierungs gesellschaft mbH
Stammkapital:  € 30.000
Anteilseigner:  100 % LWB
Geschäftsführer:  I. Gillner, M. Taubert
GLORY Verwaltungsgesellschaft mbH
Stammkapital:  € 25.565
Anteilseigner:  100 % LWB,
Geschäftsführer:   M. Taubert, A. Zschernitz
HVBFF Objekt Leipzig GmbH
Stammkapital:  € 25.000
Anteilseigner:   30 % LWB mbH,
70 % Wealth PEIA
Management GmbH
Geschäftsführer:   W. Bublies, M. Taubert,
K. Hochtritt, S. Klemmer
LWB GmbH & Co.
Zweite Immobilien verwaltungs KG
Kommanditist:  LWB mbH
Kommanditeinlage:  € 7.000.000
Komplementär:  LWB Verw.-ges. mbH
Geschäftsführung:  LWB Verw.-ges. mbH, LWB mbH
LWB GmbH & Co.
Immobilien verwaltungs KG
Kommanditist:  LWB mbH
Kommanditeinlage:  € 25.565
Komplementär:  LWB Verw.-ges. mbH
Geschäftsführung:  LWB Verw.-ges. mbH
LWB GmbH & Co.
Dritter Denkmalfonds Leipzig KG
Kommanditist:  LWB mbH
Kommanditeinlage:  € 3.037.074
Atypisch Still:  € 47.580.000
Komplementär:   LWB Verw.-ges. mbH u.
Ideenkapital Erste Investoren
Service GmbH
Geschäftsführung:   LWB Verw.-ges. mbH u.
Ideenkapital Erste Investoren
Service GmbH
LWB GmbH & Co. Alt-Lößnig
Immobilienverwaltungs KG
Kommanditist:  LWB mbH
bedungene Einlage:  € 350.000
Komplementär:   LWB Verw.-ges. mbH
Geschäftsführung:   LWB Verw.-ges. mbH
LWB Objekt GmbH & Co Erste KG
Kommanditist: LWB mbH
Kommanditeinlage:  € 1.000
Atypisch Still:  € 49.900.000
Komplementär:  HVBFF Objekt Leipzig
Geschäftsführung:  HVBFF Objekt Leipzig
LWB GmbH & Co.
Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG
Kommanditist:  u. a. LWB ModSan
Kommanditeinlage:  € 3.579.043
Komplementäre:  LWB Verw.-ges. mbH
Geschäftsführung:   LWB Verw.-ges. mbH,
LWB ModSan
LWB GmbH & Co.
Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG
Kommanditist:  u. a. LWB ModSan
Kommanditeinlage:  € 1.948.022
Komplementäre:  LWB Verw.-ges. mbH
Geschäftsführung:   LWB Verw.-ges. mbH,
LWB ModSan
Kapitalbeteiligung 100 %
Kapitalbeteiligung < 100 %
Geschäftsführung
Kommanditbeteiligung
Konsolidierungskreis LWB-KonzernStand 31. 12. 2013
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Stammkapital:  € 130.000
Anteilseigner:  100 % LWB
Geschäftsführer:  V. Lenz, K. Tonne
42 von 579 in Zusammenstellung
40 Wohnungsbau und -verwaltung GLORY Verwaltungsgesellschaft mbH
Allgemeine Angaben
Allgemeine Angaben
GLORY Verwaltungsgesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„Gegenstand des Unternehmens der Gesell-
schaft ist die Verwaltung und Geschäftsführung
von Unternehmen, ferner der Erwerb, die Er-
richtung und die Verwaltung und Vermietung
von beweglichen und unbeweglichen Wirt-
schaftsgütern sowie die Durchführung aller
damit mittelbar oder unmittelbar zusammen-
hängender Geschäfte. Ausgenommen sind die
Tätigkeiten oder Geschäfte, die in § 34c Gewer-
beordnung aufgeführt sind.
Die Gesellschaft ist berechtigt, andere Unter-
nehmen gleicher Art zu erwerben, sich an sol-
chen zu beteiligen, die Geschäftsführung bei
gleichen oder ähnlichen Unternehmen zu über-
nehmen und Zweigniederlassungen im In- und
Ausland zu errichten.“
Lagebericht
Es besteht keine operative Geschäftstätigkeit.
Durch Austritt der GLORY Verwaltungsgesell-
schaft mbH aus der GLORY Verwaltungsgesell-
schaft mbH & Co. Vermietungs KG zum 30. De-
zember 2011 wuchs diese auf die LWB mbH an.
Aufgrund dieses Vorgangs wurde die operative
Tätigkeit zum Jahresende 2011 eingestellt.
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 1998
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 25,57
Gesellschafter
Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Mario Taubert, Andreas Zschernitz
Abschlussprüfer Deutsche Baurevision GmbH
HVBFF Objekt Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 3 Nr. 1 der Satzung hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„1. Der Gegenstand des Unternehmens ist der
Erwerb, Verwaltung, Geschäftsführung und
Veräußerung von Unternehmen sowie von Be-
teiligungen an Unternehmen, die im Bereich
Erwerb, Bebauung, Leasing, Vermietung, Ver-
pachtung und Verwaltung von Immobilien tätig
sind.“
Lagebericht
Die Gesellschaft fungiert als Komplementärin
in einer Kommanditgesellschaft, die allein dem
Zweck der Kapitalbeschaffung zur Finanzierung
der Investitions- und Sanierungstätigkeit der
LWB dient (LWB Objekt GmbH & Co. Erste KG).
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 2002
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 25
Gesellschafter
WealthCap PEIA Management GmbH  70 %
Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH 30 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

Wolfgang Bublies (seit 11. 6. 2013), Gabriele
Ellenrieder (bis 14. 6. 2013), Klaus Hochtritt,
Stefan Klemmer, Mario Taubert
Beteiligungen LWB Objekt GmbH & Co. Erste KG
Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH
HVBFF Objekt Leipzig GmbH
43 von 579 in Zusammenstellung
41
Allgemeine AngabenIVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH Wohnungsbau und -verwaltung
IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Nr. 1 des Gesellschaftsvertrages hat
das Unternehmen folgenden Unternehmensge-
genstand:
„1. Gegenstand des Unternehmens ist die Ver-
waltung von Immobilien.“
Lagebericht
Zweck der Gesellschaft ist die Fremdverwal-
tung von Immobilien, die per Geschäftsbesor-
gungsvertrag von der Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft an die IVG übergeleitet wurde.
Die Gesellschaft hat zum 31. Dezember 1996
ihre operative Tätigkeit eingestellt.
Ausblick
Ab 1. Januar 1997 war die IVG nur noch mit der
Erfüllung ihrer Abrechnungsverpflichtungen
gegenüber den Eigentümern befasst. Seit
1. April 1998 bedient sie sich dazu der LWB.
Die Geschäftsführung geht nach der im Jahr
1999 erfolgten Aufarbeitung der im Zusammen-
hang mit der Abwicklung stehenden Probleme
davon aus, dass alle Risiken in den vorange-
gangenen Jahresabschlüssen berücksichtigt
wurden. Weitere Risiken sind nicht bekannt.
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagement-
system der Konzernmuttergesellschaft LWB
einbezogen. Die Gesellschaft hat keine Siche-
rungsgeschäfte getätigt.
Die Geschäftsführung rechnet ab 2014 mit ei-
nem Jahresfehlbetrag vor Gewinnabführung/
Verlustausgleich. Die voraussichtlich negati-
ven Ergebnisse werden durch den Ergebnisab-
führungsvertrag mit der Muttergesellschaft
gedeckt.
Bewertung der Kennzahlen
Vermögens- und Finanzlage
Die Gesellschaft ist eine reine Verwaltungsge-
sellschaft. Sie besitzt zum Bilanzstichtag kein
Anlagevermögen.
Ertragslage
Die IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH
schließt das Geschäftsjahr 2013 mit einem
Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung von
T€ 24 (Vorjahr: T€ 4.104) ab. Es entstanden
sonstige betriebliche Aufwendungen für die
Verwaltungsbetreuung, Prüfungskosten und
Kosten des Aufwandsersatzes für die Ge-
schäftsführer in Höhe von T€ 9 (Vorjahr: T€ 12).
Das Finanzergebnis in Höhe von T€ 33 (Vorjahr:
T€ 75) resultiert aus Zinserträgen von Termin-
geldern.
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 1991
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 25,6
Gesellschafter
Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Sarina Geppert, Mario Taubert
Abschlussprüfer Deutsche Baurevision GmbH
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 26 46 % 26 48 % 26 1 % 26 1 %
 Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26
Rückstellungen 4 7 % 4 7 % 4 0 % 4 0 %
Verbindlichkeiten 26 46 % 24 45 % 4.104 99 % 902 18 %
Verbindlichkeiten aus
Treuhandverwaltung 0 0 % 0 0 % 0 0 % 4.048 81 %
Bilanzsumme 56 100 % 53 100 % 4.134 100 % 4.980 100 %
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Sonstige betriebliche Erträge 0 0 4.049 129
Gesamtleistung 0 0 4.049 129
Sonstige betriebliche Aufwendungen 8 9 12 22
Zwischenergebnis -8 -9 4.037 107
Finanzergebnis 34 33 75 24
Steuern 0 0 8 7
Ergebnis vor Abführung 26 24 4.104 123
Abgeführter Gewinn -26 -24 -4.104 -123
Jahresergebnis 0 0 0 0
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umlaufvermögen 56 100 % 53 100 % 4.134 100 % 932 19 %
Forderungen u. sonst. Verm. 9 29 53 8
Liquide Mittel 47 24 4.081 923
Treuhandguthaben 0 0 % 0 0 % 0 0 % 4.048 81 %
Bilanzsumme 56 100 % 53 100 % 4.134 100 % 4.048 100 %
44 von 579 in Zusammenstellung
42
 Wohnungsbau und -verwaltung IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Fremdfinanzierung 53,6 % 52,0 % 99,4 % 97,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 46,4 % 48,0 % 0,6 % 2,7 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine 23 keine
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 100,0 % 92,3 % 15.784,6 % 482,4 %
Gesamtkapitalrendite 46,4 % 45,3 % 99,3 % 13,3 %
45 von 579 in Zusammenstellung
43
Allgemeine AngabenLWB GmbH & Co. Alt-Lößnig Immobilienverwaltungs KG Wohnungsbau und -verwaltung
LWB GmbH & Co. Alt-Lößnig Immobilienverwaltungs KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesellschaftsvertrages hat
das Unternehmen folgenden Unternehmensge-
genstand:
„2. Gegenstand des Unternehmens ist der
Erwerb, die Bewirtschaftung und langfristi-
ge Vermietung von wohnungswirtschaftlichen
Immobilien in Leipzig. Die LWB GmbH & Co.
Alt-Lößnig Immobilienverwaltungs KG (nach-
folgend KG genannt) ist berechtigt, sämtliche
Handlungen und Rechtsgeschäfte vorzuneh-
men, die geeignet sind, dem Gesellschafts-
zweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen.“
Lagebericht
Die Gesellschaft hat nach Übertragung der
Wohnimmobilien zum 30. Dezember 2008 auf
die LWB ihre operative Tätigkeit eingestellt.
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 1999
Rechtsform GmbH & Co. KG
Kommanditeinlage T€ 350
 bedungene Einlage
Kommanditist
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
Komplementär
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Organe

Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Abschlussprüfer Deutsche Baurevision GmbH
LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG
Allgemeine Angaben
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 1998
Rechtsform GmbH & Co. KG
Kommanditeinlage T€ 3.037,07
Kommanditist

Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH 6 %
Atypische stille Beteiligte 94 %
Komplementär
Ideenkapital Erste Investoren Service GmbH
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Organe

Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

Ideenkapital Erste Investoren Service GmbH
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Abschlussprüfer

RBS RoeverBroennerSusat GmbH & Co. KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesellschaftsvertrages hat
das Unternehmen folgenden Unternehmensge-
genstand:
„2. Gesellschaftszweck sind der Erwerb, die
Modernisierung, die Bewirtschaftung und lang-
fristige Vermietung von wohnungswirtschaft-
lichen Immobilien in Leipzig, insbesondere
solchen, die denkmalgeschützt sind. Die Ge-
sellschaft ist berechtigt, sämtliche Handlungen
und Rechtsgeschäfte vorzunehmen, die geeig-
net sind, dem Gesellschaftszweck unmittelbar
oder mittelbar zu dienen.“
LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG
46 von 579 in Zusammenstellung
44
Allgemeine Angaben Wohnungsbau und -verwaltung LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG
LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„Gegenstand der Gesellschaft ist der Erwerb,
die Verwaltung, die Bewirtschaftung und die
dauerhafte Vermietung von Immobilien in
Leipzig.“
Lagebericht
Die Gesellschaft hat ihre wirtschaftliche Betä-
tigung als Bauträger eingestellt.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Unter-
stützung der öffentlich gemeinwohlorien tierten
Tätigkeit ihrer Muttergesellschaft, der Leipziger
Wohnungs- und Baugesellschaft mbH. Insbe-
sondere ist Gegenstand des Unternehmens der
LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwal-
tung KG (nachfolgend Gesellschaft oder KG) der
Erwerb und die Verwaltung von Grundstücken.“
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 1998
Rechtsform GmbH & Co. KG
Kommanditeinlage T€ 25,57
Kommanditist
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
Komplementär
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Organe

Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Abschlussprüfer Deutsche Baurevision GmbH
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 2003
Rechtsform GmbH & Co. KG
Kommanditeinlage Mio. € 7
Kommanditist
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
Komplementär LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Organe

Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Abschlussprüfer Deutsche Baurevision GmbH
Allgemeine Angaben
LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG
LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG
47 von 579 in Zusammenstellung
45
Allgemeine AngabenLWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH Wohnungsbau und -verwaltung
LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Nr. 1 des Gesellschaftsvertrages hat
das Unternehmen folgenden Unternehmensge-
genstand:
„1. Gegenstand des Unternehmens ist die Ver-
anlassung der Durchführung und Überwachung
von Modernisierungs- und Sanie rungsaufgaben
im Immobilienbereich, die Veranlassung des
Neubaus von Immobilien, die Wahrnehmung
geschäftsführender Aufgaben in Kommandit-
gesellschaften und die Ausübung von Bau- und
Sanierungsträgerschaften.“
Lagebericht
Die Tätigkeit der Gesellschaft besteht derzeit
ausschließlich in der Verwaltung der Beteili-
gungen an 2 geschlossenen Immobilienfonds,
für welche die Gesellschaft auch als geschäfts-
führende Kommanditistin tätig ist. Die ge-
schlossenen Immobilienfonds besitzen Bestän-
de ausschließlich in Leipzig. Das Mana gement
dieser Bestände erfolgt ausschließlich durch
die LWB.
Investitionen
Wie in den Vorjahren konnten auch im Jahr
2013 Anteile an den beiden Immobilienfonds
erworben werden. Die Gesellschaft hat im
abgelaufenen Geschäftsjahr Anteile an der
LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds
Leipzig KG mit zusätzlichem Haftkapital in
Höhe von T€ 1.912 und an der LWB GmbH & Co.
Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG mit
zusätzlichem Haftkapital in Höhe von T€ 1.115
erworben.
Wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr
Die Gesellschaft hat wie in den Vorjahren An-
teile an den Fondsgesellschaften erworben.
Daraus resultieren erhöhte Ausschüttungen
sowie die Notwendigkeit der Erhöhung der
Kapitalrücklage durch den Gesellschafter zur
Finanzierung der Anteilskäufe.
Ausblick
Die Liquidität der Gesellschaft ist durch die
weiterhin erwarteten prospektkonformen Aus-
schüttungen aus den Beteiligungen sowie die
Einstellungen in die Kapitalrücklage gesichert.
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagement-
system der Konzernmuttergesellschaft LWB
einbezogen. Weitere Risiken, die über das
regionale branchenübliche Maß hinausgehen,
bestehen in der Gesellschaft nicht. Die Gesell-
schaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt.
Der sukzessive Kauf weiterer Kommanditan-
teile an den 2 Fondsgesellschaften soll in den
kommenden Jahren fortgesetzt werden. Es ist
nicht damit zu rechnen, dass sich die Risiko-
struktur der Gesellschaft mit dem Beteiligungs-
erwerb gegenüber der jetzigen Situation verän-
dert. Die Ausschüttungen aus der Beteiligung
an den Fondsgesellschaften werden aufgrund
der wirtschaftlichen Lage der Fondsgesellschaf-
ten als sicher eingeschätzt.
Aufgrund des Zuerwerbs weiterer Fondsan teile
und den geplanten ansteigenden Ausschüttun-
gen wird mit steigenden Zuflüssen aus den
Beteiligungen gerechnet. Für das Geschäftsjahr
2014 wird mit einem Jahresergebnis vor Ergeb-
nisabführung in Höhe von T€ 238 und für 2015
in Höhe von T€ 248 gerechnet. Zurückzuführen
sind die Jahresergebnisse im Wesentlichen auf
die Beteiligungserträge.
Die Aufwendungen für die Verwaltungsbetreu-
ung werden voraussichtlich auf gleichem
Nive au bleiben.
Es sind keine Risiken bekannt, die den Fort-
bestand der Gesellschaft gefährden würden.
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem
Schluss des Geschäftsjahres sind nicht einge-
treten.
Bewertung der Kennzahlen
Vermögenslage
Die Gesellschaft ist als geschäftsführende Kom-
manditistin an 2 Fondsgesellschaften beteiligt.
Die Beteiligungen in Höhe von T€ 1.886 (Vor-
jahr: T€ 1.296) teilen sich wie folgt auf:
a)  LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds
Leipzig KG € 636.510
b)  LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungs-
fonds Leipzig KG € 1.249.465
Die Hafteinlagen betragen T€ 3.896 (Vorjahr:
T€ 1.984) in der KG zu a) sowie T€ 7.158
(Vorjahr: T€ 6.043) in der KG zu b). Die geleiste-
ten Pflichteinlagen betragen jeweils die Hälfte.
Die Bilanzsumme der Gesellschaft beträgt am
Ende des Geschäftsjahres 2013 T€ 2.135
(Vorjahr: T€ 1.523).
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 1998
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 30
Gesellschafter
Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Ines Gillner, Mario Taubert
Beteiligungen
LWB GmbH & Co.
Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG 13,14 %
LWB GmbH & Co.
Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG 11,31 %
Abschlussprüfer Deutsche Baurevision GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 1.333 85 % 1.886 88 % 1.296 85 % 1.173 75 %
 Finanzanlagen 1.333 1.886 1.296 1.173
Umlaufvermögen 239 15 % 249 12 % 227 15 % 386 25 %
Forderungen u. sonst. Verm. 3 3 21 215
Liquide Mittel 236 246 206 171
Bilanzsumme 1.572 100 % 2.135 100 % 1.523 100 % 1.558 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.368 87 % 1.901 89 % 1.251 82 % 1.190 76 %
 Gezeichnetes Kapital 30 30 30 30
 Rücklagen 1.306 1.839 1.189 1.128
 Gewinnvortrag 32 32 32 32
Rückstellungen 3 0 % 3 0 % 3 0 % 3 0 %
Verbindlichkeiten 201 13 % 231 11 % 269 18 % 366 23 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 201 231 269 366
Bilanzsumme 1.572 100 % 2.135 100 % 1.523 100 % 1.558 100 %
48 von 579 in Zusammenstellung
46
 Wohnungsbau und -verwaltung LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH
Finanz- und Liquiditätslage
Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war
jederzeit gewährleistet.
Das Bankguthaben hat sich im Laufe des
Berichtsjahres von T€ 206 auf T€ 246 erhöht.
Die Finanzierung der Investitionen erfolgt über
die vorhandenen Bankguthaben oder mittels
Einzahlungen der Gesellschafterin in die Kapi-
talrücklage.
Ertragslage
Das Unternehmen erwirtschaftete im Jahr 2013
einen Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung
von T€ 231 (Vorjahr: T€ 269).
Die Erträge aus Beteiligungen resultieren aus
den Ausschüttungen der Fonds und betragen
T€ 236 (Vorjahr: T€ 201); Zinsen und ähnliche
Erträge beliefen sich wie im Vorjahr auf T€ 3.
Dem stehen unverändert zum Vorjahr sonsti-
ge betriebliche Aufwendungen für die Verwal-
tungsbetreuung, Prüfungskosten und Kosten
des Aufwandsersatzes für die Geschäftsführer
in Höhe von T€ 8 gegenüber.
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 84,8 % 88,3 % 85,1 % 75,3 %
Fremdfinanzierung 13,0 % 10,9 % 17,8 % 23,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 87,0 % 89,1 % 82,2 % 76,4 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine 63 195
Liquiditätsgrad I 117,4 % 106,5 % 76,7 % 46,7 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 14,7 % 12,1 % 21,5 % 13,5 %
Gesamtkapitalrendite 12,8 % 10,8 % 17,6 % 10,3 %
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Sonstige betriebliche Erträge 0 0 0 0
Gesamtleistung 0 0 0 0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 8 8 8 8
Zwischenergebnis -8 -8 -8 -8
Finanzergebnis 209 239 276 168
Ergebnis vor Abführung 201 231 269 160
Abgeführter Gewinn -201 -231 -269 -160
Jahresergebnis 0 0 0 0
49 von 579 in Zusammenstellung
47
Allgemeine AngabenLWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG Wohnungsbau und -verwaltung
LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesellschaftsvertrages hat
das Unternehmen folgenden Unternehmensge-
genstand:
„2. Gesellschaftszweck sind der Erwerb, die
Modernisierung, Bewirtschaftung und lang-
fristige Vermietung von wohnwirtschaftlichen
Immobilien in Leipzig. Die Gesellschaft ist be-
rechtigt, sämtliche Handlungen und Rechtsge-
schäfte vorzunehmen, die geeignet sind, dem
Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar
zu dienen.“
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 1997
Rechtsform GmbH & Co. KG
Kommanditeinlage T€ 14.827,47
Kommanditist
diverse Privatanleger 86,86 %
LWB Modernisierungs- und
Sanierungsgesellschaft mbH 13,14 %
Komplementär
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
LWB Modernisierungs- und
Sanierungs gesellschaft mbH
Abschlussprüfer
RBS RoeverBroennerSusat GmbH & Co. KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesellschaftsvertrages hat
das Unternehmen folgenden Unternehmensge-
genstand:
„2. Gesellschaftszweck sind der Erwerb, die
Modernisierung, die Bewirtschaftung und lang-
fristige Vermietung von wohnwirtschaftlichen
Immobilien in Leipzig. Die Gesellschaft ist be-
rechtigt, sämtliche Handlungen und Rechtsge-
schäfte vorzunehmen, die geeignet sind, dem
Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar
zu dienen.“
LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG
Allgemeine Angaben
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 1997
Rechtsform GmbH & Co. KG
Kommanditeinlage T€ 31.649
Kommanditist
diverse Privatanleger 88,69 %
LWB Modernisierungs- und
Sanierungsgesellschaft mbH 11,31 %
Komplementär
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
LWB Modernisierungs- und
Sanierungsgesellschaft mbH
Abschlussprüfer
RBS RoeverBroennerSusat GmbH & Co. KG
LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG
50 von 579 in Zusammenstellung
48
Allgemeine Angaben Wohnungsbau und -verwaltung LWB Objekt GmbH & Co. Erste KG
LWB Objekt GmbH & Co. Erste KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Nr. 1 des Gesellschaftsvertrages hat
das Unternehmen folgenden Unternehmensge-
genstand:
„1. Gegenstand der Gesellschaft ist der Erwerb,
die Vermietung, Verpachtung, Veräußerung,
Verwertung und Verwaltung von Grundstücken,
Gebäuden und grundstücksgleichen Rechten
samt Bestandteilen, insbesondere der Erwerb
und die Vermietung von Wohn- und Geschäfts-
häusern in Leipzig.“
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 2000
Rechtsform GmbH & Co. KG
Kommanditeinlage T€ 1
Kommanditist
Atypisch stille Beteiligte 99,998 %
Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH 0,002 %
Komplementär
HVBFF Objekt Leipzig GmbH
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung HVBFF Objekt Leipzig GmbH
Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH
51 von 579 in Zusammenstellung
49
Allgemeine AngabenLWB Verwaltungsgesellschaft mbH Wohnungsbau und -verwaltung
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„1. Gegenstand des Unternehmens ist
–  der Erwerb, die sozialverträgliche Bewirt-
schaftung, Verwaltung und Vermietung, die
Entwicklung und Vermarktung von Immo bi-
lien sowie die Beteiligung an anderen Gesell-
schaften mit vergleichbarem Gesellschafts-
zweck,
–  die Beteiligung an Fremdfirmen als persön-
lich haftender Gesellschafter (Komplementär).
2. Die Gesellschaft kann alle mit dem Unter-
nehmensgegenstand im Zusammenhang ste-
henden Aufgaben übernehmen. Sie kann sich
insbesondere auf den Gebieten
–  Wohnungs- und Gewerbeimmobilienwirt-
schaft
–  Bauwirtschaft, Haus- und Energietechnik
– Grundstücks- und Projektentwicklung
– Entwicklungs- und Sanierungsträgerschaft
–   Erschließungsmaßnahmen
und allen damit im Zusammenhang stehen-
den Dienstleistungen, die Vermittlung von
Immo bilienobjekten, Bauleistungen und Finan-
zierungsdienstleistungen betätigen sowie
Grundstücke erwerben und beleihen. Im Rah-
men ihrer Aufgaben kann die Gesellschaft auch
Informations- und Koordinationstätigkeiten
übernehmen.
3. Das Unternehmen erbringt seine Tätigkeiten
weit überwiegend im Gemeindegebiet der
Stadt Leipzig.“
Lagebericht
Geschäftsfelder
Die Gesellschaft ist in 2 Geschäftsfeldern tätig.
Der Geschäftsverlauf aus der Übernahme der
Komplementärfunktion in den oben aufgeführ-
ten Beteiligungen verlief im Berichtsjahr wei-
terhin konstant.
Mit dem zweiten Geschäftsfeld unterstützt die
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH die Im-
mobilienvertriebsaktivitäten der Muttergesell-
schaft. Erbracht werden Verwaltungsdienst-
leistungen für Eigentümergemeinschaften nach
dem Wohneigentumsgesetz für Immobilienbe-
stände, die im Sonder- oder Teileigentum der
LWB bzw. deren Finanzierungsgesellschaften
oder Dritter stehen.
Insbesondere werden Immobilien verwaltet,
die aus Paketverkäufen der Leipziger Woh-
nungs- und Baugesellschaft mbH an Inves-
toren erfolgten bzw. hält die Gesellschaft die
WEG-Verwaltung von durch die Muttergesell-
schaft privatisierten Wohnungsbeständen.
Die Geschäfte in der Wohneigentums- und
Immobilienverwaltung verliefen konstant.
Wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr
Die Betriebsprüfung für die Jahre 2007 bis
2009 ergab ein Risiko aus rückwirkender Veran-
lagung der Umsatzsteuer für die Haftungsver-
gütungen der Fonds 1 bis 3. Im Rechtsbehelfs-
verfahren wurde 2013 ein Vergleichsvorschlag
des Finanzamtes, der eine Umsatzsteuerpflicht
für die Haftungsvergütungen ab dem Jahr 2008
vorsieht, angenommen.
Durch Gesellschafterbeschlüsse der Fonds 1 bis
3 zur anteiligen Übernahme der rückwirkenden
Umsatzsteuerpflicht der Jahre 2008 bis 2011
zuzüglich Zinsen verbleibt bei der Verwaltungs-
gesellschaft ein einmaliger Aufwand in Höhe
von T€ 26.
Weiterhin wurde der Geschäftsbesorgungs-
vertrag mit der Leipziger Wohnungs- und Bau-
gesellschaft mbH für die Betreuung des Ver-
mögensrechts der Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH aufgrund des reduzierten
Aufwandes angepasst.
Im Jahr 2013 wurde gemeinsam mit dem
Mutter unternehmen die Umstellung des Zah-
lungs- und Überweisungsverkehrs auf das
europaweit gültige SEPA-Verfahren (Single Euro
Payment Area) umgesetzt. Die Einführung
erfolgte fristgemäß zum 1. Dezember 2013.
Ausblick
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagement-
system der Konzernmuttergesellschaft LWB
Adresse Prager Straße 21, 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.lwb-hausverwaltung.de
Gründungsjahr 1992
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 130
Gesellschafter
Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Veronika Lenz, Kai Tonne
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Dr. Gabriele Haase, Ute Schäfer
Beteiligungen

LWB GmbH & Co. Alt-Lößnig Immobilien-
verwaltungs KG
LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG
LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungs fonds
Leipzig KG
LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG
LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG
LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds
Leipzig KG
Abschlussprüfer Deutsche Baurevision GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 37 3 % 31 2 % 38 3 % 48 3 %
 Immaterielles Vermögen 32 29 34 43
 Sachanlagen 5 2 4 6
Umlaufvermögen 1.307 97 % 1.345 98 % 1.409 97 % 1.383 97 %
Forderungen u. sonst. Verm. 865 924 987 883
Liquide Mittel 442 421 422 500
Aktiver RAP 0 0 % 1 0 % 1 0 % 1 0 %
Bilanzsumme 1.344 100 % 1.378 100 % 1.448 100 % 1.433 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.000 74 % 1.000 73 % 1.000 69 % 1.000 70 %
 Gezeichnetes Kapital 130 130 130 130
 Rücklagen 870 870 870 870
Rückstellungen 8 1 % 22 2 % 25 2 % 25 2 %
Verbindlichkeiten 336 25 % 356 26 % 423 29 % 408 28 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 336 356 423 408
Bilanzsumme 1.344 100 % 1.378 100 % 1.448 100 % 1.433 100 %
52 von 579 in Zusammenstellung
50
 Wohnungsbau und -verwaltung LWB Verwaltungsgesellschaft mbH
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen
setzen sich überwiegend aus T€ 117 Kosten
Geschäftsbesorgung LWB, T€ 9 für an die
Leipzi ger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
zu zahlende Verwaltergebühren, T€ 34 für ex-
terne Dienstleister sowie T€ 38 Raumkosten
zusammen.
Aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages mit
der Muttergesellschaft sind für das Berichtsjahr
keine Ertragsteuern abzuführen.
Die sonstigen betrieblichen Erträge werden in
Höhe von T€ 151 (Vorjahr: T€ 137) ausgewiesen.
Demgegenüber stehen insbesondere Kosten für
Personalaufwand in Höhe von T€ 341 (Vorjahr:
T€ 305) und sonstige betriebliche Aufwen-
dungen in Höhe von T€ 269 (Vorjahr: T€ 285).
Sowohl die Erhöhung des Personalaufwandes
als auch die Verminderung der sonstigen be-
trieblichen Aufwendungen resultieren im We-
sentlichen aus der Übernahme bisher durch die
LWB mbH erbrachter Dienstleistungen für die
Fondsbetreuung. Die Anlegerbetreuung erfolgt
nun überwiegend mit eigenem Personal und
mit verringertem Aufwand über Geschäftsbe-
sorgung der LWB.
einbezogen. Es sind keine erkennbaren Risiken
bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft
gefährden.
Wesentliche Ausfallrisiken beim Forderungs-
bestand bestehen nicht. Die Gesellschaft hat
keine Sicherungsgeschäfte getätigt.
Für die Geschäftsjahre 2014 und 2015 geht die
Geschäftsführung von einer weiteren Stabilität
der Ertragslage aus. Es werden Jahresergebnis-
se (vor Ergebnisabführung) in Höhe von T€ 255
für das Geschäftsjahr 2014 bzw. in Höhe von
T€ 287 für 2015 prognostiziert.
Bewertung der Kennzahlen
Vermögenslage
Am Ende des Geschäftsjahres 2013 beträgt das
aus immateriellen Vermögensgegenständen
und Betriebs- und Geschäftsausstattung beste-
hende Anlagevermögen T€ 31 (Vorjahr: T€ 38)
und verringerte sich im Wesentlichen durch die
planmäßige Abschreibung.
Geschäftsspezifisch bedingt hat das Umlauf
vermögen in Höhe von T€ 1.345 (Vorjahr:
T€ 1.409) einen Anteil von 97,6 % an der Aktiv-
seite der Bilanz. Das Umlaufvermögen besteht
im Wesentlichen aus den Positionen Bestand
an flüssigen Mitteln in Höhe von T€ 421 (Vor-
jahr: T€ 422) und Forderungen gegen die Ge-
sellschafterin in Höhe von T€ 873 (Vorjahr:
T€ 877). Diese resultieren vorwiegend (T€ 870)
aus einer noch nicht eingeforderten Einlage in
die Kapitalrücklage gemäß Gesellschafterbe-
schluss vom 20. Dezember 2004.
Zum Jahresende bestehen im Wesentlichen
Verbindlichkeiten gegenüber der Muttergesell-
schaft aus der Gewinnabführung aufgrund des
bestehenden Ergebnisabführungsvertrages,
Verbindlichkeiten aus Geschäftsbesorgungs-
verträgen sowie Rückzahlungen von Umsatz-
steuer in Höhe von insgesamt T€ 341 (Vorjahr:
T€ 398).
Finanz- und Liquiditätslage
Die Liquiditätslage ist zufriedenstellend. Die
Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jeder-
zeit gewährleistet. Der Finanzmittelbestand
hat sich im Berichtszeitraum um T€ 1 auf
T€ 421 vermindert.
Ertragslage
Das Geschäftsjahr 2013 schließt mit einem
Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung von
T€ 310 (Vorjahr: T€ 297) ab. Dieser ergibt sich
insbesondere aus den Umsatzerlösen in Höhe
von T€ 735 (Vorjahr: T€ 722), die sich aus der
Vergütung für die Geschäftsführertätigkeit in
den oben genannten Personengesellschaften
und den Verwaltervergütungen ergeben.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 727 735 722 628
Sonstige betriebliche Erträge 93 151 137 406
Gesamtleistung 820 887 859 1.033
Personalaufwand 331 341 305 297
Abschreibungen 14 12 12 8
Sonstige betriebliche Aufwendungen 235 269 284 420
Zwischenergebnis 240 265 256 309
Finanzergebnis 41 45 41 40
Ergebnis vor Abführung 281 310 297 349
Abgeführter Gewinn -281 -310 -297 -349
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 2,8 % 2,3 % 2,6 % 3,4 %
Investitionsdeckung 100,0 % 231,8 % 616,8 % 251,8 %
Fremdfinanzierung 25,6 % 27,4 % 30,9 % 30,2 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 74,4 % 72,6 % 69,1 % 69,8 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine 1 keine
Liquiditätsgrad I 131,5 % 118,4 % 99,7 % 122,7 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 28,1 % 31,0 % 29,7 % 34,9 %
Gesamtkapitalrendite 20,9 % 22,5 % 20,5 % 24,4 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 45,5 % 46,3 % 42,3 % 47,2 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 8 8 7 7
53 von 579 in Zusammenstellung
51
Allgemeine AngabenVersicherungsbüro Gohlis GmbH Wohnungsbau und -verwaltung
Versicherungsbüro Gohlis GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Nr. 1 des Gesellschaftsvertrages hat
das Unternehmen folgenden Unternehmensge-
genstand:
„1. Zweck der Gesellschaft ist die Vermittlung
von Versicherungen.“
Lagebericht
Entwicklung der Versicherungsbranche
Wie der Gesamtverband der deutschen Versi-
cherungswirtschaft (GDV) mitteilt, hat sich die
Branche in einem schwierigen Umfeld im Jahr
2013 gut behauptet. Die Beitragseinnahmen
sind insgesamt um 3 % auf Mrd. € 187,1 ge-
stiegen.
Die gesamten Beitragseinnahmen in der Le-
bensversicherung sind im Jahr 2013 deutlich
um 4 % auf Mrd. € 90,8 gestiegen. Die Bei-
tragseinnahmen in der Schaden- und Unfallver-
sicherung wuchsen um voraussichtlich 3 % auf
Mrd. € 60,4.
Die Beitragseinnahmen in der für die Gesell-
schaft wichtigen Sparte Wohngebäudeversi-
cherung stiegen überdurchschnittlich um 7 %.
Wegen der außergewöhnlichen Vielzahl von
Naturkatastrophen stiegen die Schadenleistun-
gen allerdings weitaus stärker um 45 %, was
der Sparte erneut tiefrote versicherungstechni-
sche Verluste bescheren dürfte.
Umsatz- und Auftragsentwicklung
Die gesamten Umsatzerlöse der Gesellschaft
sind im Geschäftsjahr von T€ 1.031 um 8,3 %
auf T€ 1.117 gestiegen.
Die Erlöse aus dem Versicherungsvertrag zur
Verbundenen Wohngebäudeversicherung und
zur Haus und Grundbesitzerhaftpflichtversi-
cherung der Muttergesellschaft sind gegenüber
dem Vorjahr gestiegen. Die Mehrerlöse resul-
tieren im Wesentlichen aus der Neuvergabe
der Versicherungsleistungen zum 1. Januar
2013, die wegen der gestiegenen Schaden-
aufwendungen zu deutlich höheren Prämien
in der Wohngebäudeversicherung führte. Die
geringeren Prämien in der Haus- und Grundbe-
sitzerhaftpflichtversicherung wirkten den Um-
satzsteigerungen entgegen. In der Gesamtbe-
trachtung beträgt der Anstieg aber rund 12 %.
Die Umdeckung der letzten Kundenverbindun-
gen von der Württembergischen Versicherung
AG auf andere Vertriebspartner im Jahr 2012
hat zur Abwanderung von Kunden geführt, die
sich im Berichtsjahr erlösschmälernd auswirk-
te. Die bereits im Vorjahr begonnene Strate-
gie der Sachversicherer zur Sanierung defizitär
verlaufender Kundenverbindungen, insbeson-
dere im Rahmenvertragsgeschäft mit Kunden
der Immobilienwirtschaft, setzte sich 2013 in
verstärktem Maße fort. Die Gesellschaft konn-
te die geforderten Maßnahmen zwar erneut
überwiegend umsetzen und damit das künftige
Umsatz niveau verbessern. Sie hat aber auch
wichtige Rahmenvertragskunden verloren, was
sich 2014 negativ auf die Umsatzerlöse aus-
wirken wird. Umsatzstabilisierend wirkten sich
jedoch die vertragsgemäßen Beitragsanpas-
sungen in den Wohngebäude- sowie den Haus-
und Besitzerhaftpflichtversicherungsbeständen
und vor allem die Mehrerlöse aus den erfolgrei-
chen Vertragssanierungen des Vorjahres aus.
Wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr
Die Gesellschafterversammlung der Mutterge-
sellschaft hat am 9. Juli 2013 beschlossen,
sämtliche Geschäftsanteile an der Gesellschaft
mit Wirkung zum 1. Januar 2014 zu veräußern.
In der europaweiten Ausschreibung hat der
operative Geschäftsführer des Unternehmens
den Zuschlag erhalten. Der Vollzug des Kaufver-
trages stand unter der aufschiebenden Bedin-
gung der Genehmigung durch die Ratsver-
sammlung der Stadt Leipzig, die dem Verkauf
am 21. Mai 2014 zustimmte.
Der Beherrschungs- und Gewinnabführungs-
vertrag vom 22. Dezember 1992 mit der
Mutter gesellschaft wurde zum 31. Dezember
2013 aufgehoben.
Ausblick
Organisatorisch war die Gesellschaft bis zur
endgültigen Entscheidung über den Verkauf in
das Risikomanagementsystem der Konzern-
muttergesellschaft LWB eingebunden. Aus-
fallrisiken beim Forderungsbestand werden
zeitnah behandelt und so reduziert. Bei Bedarf
werden Wertberichtigungen gebildet. Die Ge-
sellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte ge-
tätigt.
Adresse Seemannstraße 3, 04317 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Gründungsjahr 1991
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 130
Gesellschafter
Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH (bis 1. 1. 2014) 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Knut Detlef Boheim, Dr. Gabriele Haase
(bis 27. 1. 2014)
Mitglieder Gesellschafterversammlung

Dr. Gabriele Haase, Ute Schäfer
Abschlussprüfer Deutsche Baurevision GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 27 3 % 18 2 % 5 1 % 8 1 %
 Immaterielles Vermögen 1 4 2 2
 Sachanlagen 26 14 3 7
Umlaufvermögen 1.013 97 % 1.003 98 % 900 99 % 936 99 %
Forderungen u. sonst. Verm. 704 753 603 708
Liquide Mittel 309 250 297 228
Aktiver RAP 0 0 % 0 0 % 0 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 1.040 100 % 1.021 100 % 905 100 % 944 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 130 13 % 130 13 % 130 14 % 130 14 %
 Gezeichnetes Kapital 130 130 130 130
Rückstellungen 289 28 % 316 31 % 236 26 % 231 24 %
Verbindlichkeiten 620 60 % 575 56 % 539 60 % 559 59 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 0 575 539 559
Passiver RAP 0 0 % 0 0 % 0 0 % 25 3 %
Bilanzsumme 1.040 100 % 1.021 100 % 905 100 % 944 100 %
54 von 579 in Zusammenstellung
52
 Wohnungsbau und -verwaltung Versicherungsbüro Gohlis GmbH
wand ist mit der Bilanzierung einer Auflö-
sungsvereinbarung begründet.
Das Finanzergebnis beträgt T€ 11 (Vorjahr:
T€ 12). Die Gesellschaft erzielte Zinsen aus Ta-
ges- und Termingeldanlagen in Höhe von T€ 7.
Nicht benötigte liquide Mittel wurden per Ge-
sellschafterdarlehen an die Muttergesellschaft
vergeben. Die Erträge hieraus betrugen T€ 9.
Den Zinserträgen steht der Zinsaufwand durch
die Zuführung der Verzinsung von Pensionsan-
wartschaften in Höhe von T€ 5 gegenüber.
Ertragslage
Der Jahresüberschuss beträgt T€ 567 und hat
sich damit gegenüber dem Vorjahr (T€ 534) um
6 % erhöht.
Die Umsatzerlöse aus dem Immobilienversi-
cherungsgeschäft mit der Leipziger Wohnungs-
und Baugesellschaft mbH sind durch die Neu-
vergabe der Versicherungsverträge von T€ 447
auf T€ 501 gestiegen.
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen,
Abschreibungen und für sonstige betriebliche
Aufwendungen liegen mit T€ 122 auf Vorjahres-
niveau (T€ 127).
Die Personalaufwendungen betragen T€ 450
(Vorjahr: T€ 390). Der gestiegene Personalauf-
In der konsequenten Ausrichtung und Spezia-
li sierung auf den Versicherungsservice rund
um die Immobilie sieht das Unternehmen auch
nach dem Verkauf Chancen für ein weiteres mo-
derates Wachstum. Das soll vor allem durch die
Pflege und den Ausbau der Geschäftsverbin-
dungen mit Rahmenvertragspartnern der priva-
ten Immobilienwirtschaft erreicht werden.
Die firmenverbundenen Versicherungen sollen
nach den Plänen der Muttergesellschaft ab dem
1. Juli 2014 neu organisiert werden. Dazu wur-
den zu diesem Zeitpunkt 2 Mitarbeiter von der
Versicherungsbüro Gohlis mbH übernommen.
Die Umsätze aus diesem Geschäftsfeld fallen
künftig voraussichtlich weg. Dem begegnet die
Gesellschaft durch die Anpassung der Personal-
stärke und der Sachkosten. So werden die
ausgeschiedenen Mitarbeiter zunächst nicht
ersetzt, und das bestehende Büromietverhält-
nis wurde zum 31. Oktober 2014 gekündigt, um
über den geringeren Flächenbedarf Mietkosten
einzusparen.
Aufgrund der zu erwartenden konstanten Ent-
wicklung im Kerngeschäft sieht die Geschäfts-
führung in der Privatisierung der Gesellschaft
auf überschaubare Sicht kein Bestandsgefähr-
dungspotenzial. Personal- und Sachkosten
werden zeitnah an die verringerte Umsatzgrö-
ße angepasst. Die Finanzierung des laufenden
Geschäftsbetriebs soll aus dem Cashflow des
Unternehmens erfolgen.
Bewertung der Kennzahlen
Vermögenslage
Das Anlagevermögen besteht hauptsächlich
aus immateriellen Vermögensgegenständen in
Form von EDV-Anwendungsprogrammen sowie
der Betriebs- und Geschäftsausstattung. Durch
die im Geschäftsjahr erfolgten Investitionen
stieg das Anlagevermögen von T€ 5 auf T€ 18.
Es beträgt damit 1,8 % (Vorjahr: 0,6 %) der
Bilanzsumme.
Das Umlaufvermögen weist höhere Forderun-
gen an den Gesellschafter aus der Vergabe
nicht benötigter Liquidität als Gesellschafter-
darlehen aus. Demgegenüber steht der leicht
gesunkene Finanzmittelbestand.
Auf der Passivseite steht die gegenüber dem
Vorjahr um T€ 33 höhere Ergebnisabführung
an den Gesellschafter und die erhöhte Rück-
stellung im Zuge der Bilanzierung einer Auf-
lösungsvereinbarung.
Finanzlage
Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war je-
derzeit gewährleistet. Sie wird sich auch künf-
tig aus eigenen Mitteln finanzieren können.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 1.133 1.117 1.031 1.070
Sonstige betriebliche Erträge 13 12 9 6
Gesamtleistung 1.146 1.129 1.040 1.075
Materialaufwand 26 17 26 40
Personalaufwand 413 450 390 390
Abschreibungen 2 5 4 7
Sonstige betriebliche Aufwendungen 103 100 97 100
Zwischenergebnis 601 557 523 538
Finanzergebnis 15 11 12 17
Ergebnis vor Abführung 616 567 534 554
Abgeführter Gewinn -616 -567 -534 -554
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 2,6 % 1,8 % 0,6 % 0,9 %
Investitionsdeckung 10,0 % 29,2 % 425,5 % 3.219,1 %
Fremdfinanzierung 87,5 % 87,3 % 85,6 % 83,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 12,5 % 12,7 % 14,4 % 13,8 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 311 325 243 331
Liquiditätsgrad I – 43,4 % 55,1 % 40,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 474,2 % 436,4 % 410,9 % 426,4 %
Gesamtkapitalrendite 59,3 % 55,5 % 59,0 % 58,7 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 36,5 % 40,3 % 37,8 % 36,5 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 6 6 6 6
55 von 579 in Zusammenstellung
53
Allgemeine AngabenWSL Wohnen & Service Leipzig GmbH Wohnungsbau und -verwaltung
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„1. Gegenstand des Unternehmens ist die Er-
bringung von Dienst- und Serviceleistungen
aller Art für Wohn- und Geschäftshäuser, Gara-
gen, Stell und Freiflächen.
2. Zu den Dienstleistungen gehören insbeson-
dere die Erbringung von Abrechnungsdienst-
leistungen und das Wärmecontracting. Die
Gesellschaft kann alle Geschäfte betreiben, die
dem Gesellschaftszweck zu dienen geeignet
sind. Die Gesellschaft kann Zweigniederlassun-
gen errichten und sich an gleichartigen oder
ähnlichen Unternehmen beteiligen.
3. Die Gesellschaft erbringt ihre Tätigkeiten
weit überwiegend im Gemeindegebiet der
Stadt Leipzig.“
Lagebericht
Allgemeine Rahmenbedingungen
Die Rahmenbedingungen, unter denen die WSL
Wohnen & Service Leipzig GmbH (WSL) ihre
Geschäftstätigkeit ausübt, sind wie in den Vor-
jahren geprägt von der Entwicklung der Mutter-
gesellschaft Leipziger Wohnungs- und Bauge-
sellschaft mbH (LWB).
In den letzten Jahren hat die Gesellschaft die
Gerätemiet- und Abrechnungsverträge, die
nach Ablauf der Vertragslaufzeiten mit exter-
nen Abrechnungsunternehmen nicht verlän-
gert wurden, von der Muttergesellschaft fast
vollständig übernommen. Zukünftig richtet sich
die Bestandsentwicklung für das Erbringen der
Dienstleistungsangebote an den Beständen der
Muttergesellschaft aus.
Wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr
Die Novellierung der Heizkostenverordnung im
Jahr 2009 schreibt vor, dass Wärmemengen-
zähler zur detaillierten Erfassung des Energie-
verbrauchs von Warmwasser bis 31. Dezember
2013 nachzurüsten sind. Für den Gesamtbe-
stand der Muttergesellschaft und Dritte wurden
in den letzten Jahren sowohl die Einbauvoraus-
setzungen als auch die Installationen der
Wärmemengenzähler (ca. 900 Geräte) reali-
siert.
Des Weiteren ergab sich für Immobilieneigen-
tümer nach Trinkwasserverordnung (TrinkwVO)
die Verpflichtung zur Legionellenverprobung.
Die Gesellschaft hat für die Muttergesellschaft
in den betreffenden Liegenschaften die Ver-
Adresse Seemannstraße 5, 04317 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.wsl-leipzig.de
Gründungsjahr 2000
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 25
Gesellschafter
Leipziger Wohnungs- und
Baugesellschaft mbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Heiko Sander, Kai Tonne
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Dr. Gabriele Haase, Ute Schäfer
Abschlussprüfer Deutsche Baurevision GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 7.716 83 % 6.416 78 % 6.520 83 % 5.520 74 %
 Immaterielles Vermögen 46 57 77 98
 Sachanlagen 7.670 6.358 6.443 5.422
Umlaufvermögen 1.559 17 % 1.767 22 % 1.368 17 % 1.895 26 %
 Vorräte 448 124 283 479
Forderungen u. sonst. Verm. 62 230 576 470
Liquide Mittel 1.049 1.413 509 946
Aktiver RAP 0 0 % 7 0 % 8 0 % 7 0 %
Bilanzsumme 9.275 100 % 8.190 100 % 7.896 100 % 7.423 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.015 11 % 915 11 % 915 12 % 815 11 %
 Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25
 Rücklagen 990 890 890 790
Rückstellungen 145 2 % 137 2 % 94 1 % 149 2 %
Verbindlichkeiten 8.115 87 % 7.138 87 % 6.885 87 % 6.456 87 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.466 2.487 2.385 2.653
Passiver RAP 0  0 % 1 0 % 2 0 % 2 0 %
Bilanzsumme 9.275 100 % 8.190 100 % 7.896 100 % 7.423 100 %
56 von 579 in Zusammenstellung
54
 Wohnungsbau und -verwaltung WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH
Vermögenslage
Das Anlagevermögen reduzierte sich auf
T€ 6.416 (Vorjahr: T€ 6.520). Abschreibungen
in Höhe von T€ 1.158 standen Investitionen
von T€ 1.134, im Wesentlichen in die Anschaf-
fung von Erfassungsgeräten, gegenüber. Das
Umlauf vermögen erhöhte sich auf T€ 1.767
(Vorjahr: T€ 1.368).
Auf der Passivseite stiegen die Verbindlichkei-
ten auf T€ 7.137 (Vorjahr: T€ 6.885). Im Wesent-
lichen erhöhten sich die Verbindlichkeiten ge-
genüber Kreditinstituten auf T€ 5.417 (Vorjahr:
T€ 5.128) infolge der Investitionstätigkeit. Die
Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschaf-
Bewertung der Kennzahlen
Ertragslage
Das Geschäftsjahr 2013 schließt vor Ergebnis-
abführung mit einem Jahresüberschuss von
T€ 1.540 (Vorjahr: T€ 1.538) ab.
Das gegenüber dem Vorjahr konstante Ergebnis
resultiert im Wesentlichen aus Mehrerlösen im
Bereich des Mietservices und der Messdienst-
leistungen. Gegenläufig wirkte der Anstieg der
Betriebsaufwendungen um T€ 367, insbesonde-
re verursacht durch höhere Materialaufwendun-
gen und sonstige betriebliche Aufwendungen.
Die Planwerte für die Personalaufwendungen
wurden leicht unterschritten.
probungsvoraussetzungen (Einbau von Probe-
entahmeventilen) geschaffen.
Zur weiteren Optimierung der Geschäftspro-
zesse hat die Gesellschaft in 35 Liegenschaften
die Erfassung von Verbrauchswerten auf Funk-
auslesung umgestellt. Zur Sicherstellung der
Wärmeversorgung von 55 Wohnungen wurde
2013 durch die WSL eine moderne energieeffi-
ziente Wärmeerzeugeranlage errichtet.
Die WSL hat im Geschäftsjahr 2013 Darlehen
für die Geschäftsbereiche Mietservice in Höhe
von T€ 839, Wärmecontracting in Höhe von
T€ 35 und Photovoltaikanlagen in Höhe von
T€ 94 aufgenommen.
Ausblick
Die Gesellschaft hat die Bewertung des Kern-
bestandes der Muttergesellschaft hinsichtlich
der Abrechnung von verbrauchsabhängigen Be-
triebskosten übernommen. Des Weiteren wur-
den die messtechnischen Voraussetzungen für
den Mietservice geschaffen. Die Gesellschaft
kann damit perspektivisch bei den derzeit ge-
gebenen wohnungswirtschaftlichen Rahmen-
bedingungen eine nachhaltig stabile Ertrags-
lage erzielen.
Die Gesellschaft plant weiterhin ein aktives
Engagement bei der Nutzung regenerativer
Energien zur Wärmekostenreduzierung bzw.
Solarstromerzeugung. Die Aktivitäten stehen in
Abhängigkeit von der Durchführung und Mach-
barkeit von Baumaßnahmen der Muttergesell-
schaft sowie der gesetzlichen Rahmenbedin-
gungen.
Risiken der Geschäftsfelder werden im Rahmen
des Risikomanagements erfasst und bewertet.
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagement-
system der Konzernmuttergesellschaft LWB
einbezogen.
Für die Geschäftsjahre 2014 und 2015 plant die
Gesellschaft einen Jahresüberschuss vor Ergeb-
nisabführung auf Vorjahresniveau. Die Erlös-
erwartung der Gesellschaft für 2014 (T€ 4.272)
und für 2015 (T€ 4.516) beinhaltet neben den
Umsätzen der Gerätevermietung und Abrech-
nungsdienstleistung auch Umsatzerlöse aus
Wärmecontracting und Solarstromeinspeisung
nach EEG.
Die Gesellschaft plant für 2014 und 2015, sich
dem Energiemanagement von Wärmezentra-
len zu widmen. Dabei steht die Optimierung
der Regelungstechnik für den Betrieb der Heiz-
zentralen und die wirtschaftliche Betriebswei-
se, verbunden mit der Reduzierung von CO² und
weiteren Treibhausgasen, im Fokus. Die Maß-
nahmen haben eine Reduzierung bzw. Stabili-
sierung der Betriebskosten zur Folge.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 4.351 4.703 4.376 3.909
Sonstige betriebliche Erträge 10 91 50 81
Gesamtleistung 4.361 4.794 4.426 3.990
Materialaufwand 574 898 745 503
Personalaufwand 626 596 563 535
Abschreibungen 1.117 1.158 1.081 1.031
Sonstige betriebliche Aufwendungen 413 412 308 310
Zwischenergebnis 1.631 1.730 1.730 1.612
Finanzergebnis -213 -190 -192 -182
Steuern 1 0 0 0
Ergebnis vor Abführung 1.417 1.540 1.538 1.430
Abgeführter Gewinn -1.417 -1.540 -1.538 -1.430
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 83,2 % 78,3 % 82,6 % 74,4 %
Investitionsdeckung 59,1 % 102,1 % 51,7 % 60,8 %
Fremdfinanzierung 89,1 % 88,8 % 88,4 % 89,0 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 10,9 % 11,2 % 11,6 % 11,0 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 7.066 5.724 6.377 5.510
Liquiditätsgrad I 71,6 % 56,8 % 21,3 % 35,7 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 139,6 % 168,3 % 168,0 % 175,4 %
Gesamtkapitalrendite 15,3 % 18,8 % 19,5 % 19,3 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 14,4 % 12,7 % 12,9 % 13,7 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 14 12 13 12
57 von 579 in Zusammenstellung
55
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH Wohnungsbau und -verwaltung
terin verminderten sich auf T€ 1.653 (Vorjahr:
T€ 1.672). Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen haben sich gegenüber dem Vor-
jahr auf T€ 52 (Vorjahr: T€ 70) reduziert.
Zum Stichtag beträgt die Eigenkapitalquote der
Gesellschaft 11,2 % (Vorjahr: 11,6 %). Die Ge-
schäftsführung geht davon aus, dass die Ge-
sellschafterin bei Bedarf mit dem fortlaufenden
Ausbau der Geschäftstätigkeit weitere Einstel-
lungen in die Kapitalrücklagen vornehmen wird.
Finanzlage
Die Liquiditätslage der Gesellschaft ist gut.
Der Finanzmittelfonds beträgt zum 31. Dezem-
ber 2013 T€ 1.413. Davon sind T€ 142 verpfän-
det. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft
war jederzeit gewährleistet. Die Investitionen
wurden aus im Jahr 2013 aufgenommenen
Darlehen und Eigenmitteln finanziert.
58 von 579 in Zusammenstellung
59 von 579 in Zusammenstellung
57
58  Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL)
61  Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)
64  European Energy Exchange AG
67  —   Cleartrade Exchange Pte Ltd.
68  —   EEX Power Derivatives GmbH
70  —   EGEX European Gas Exchange GmbH
72  —   EMCC European Market Coupling Company GmbH
74  —   European Commodity Clearing AG
76   —   European Commodity Clearing Luxembourg
S.á.r.l.
77  —   EPEX Spot SE
79   —   J. V. Epex-Soops BV
80  —   Global Environmental Exchange GmbH
81  —   PRISMA European Capacity Platform GmbH
81  —   store-x Storage Capacity Exchange GmbH
82  Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH
85  Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
88  —   Bau + Service Leipzig GmbH
90   —   LSI GmbH
91  —   GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH/Kommunale
Wasserwerke Leipzig GmbH
91  —   IESI Vertriebsgesellschaft Energie und Wasser mbH
92  —   Sachsen Wasser GmbH
94  —   Sportbäder Leipzig GmbH
96  —   Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH
98  —   Wassergut Canitz GmbH
100  LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
111  —   KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an
der enviaM
113  —   envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM)
115  —   VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft
118  —   VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und
Beteiligungsgesellschaft m.b.H.
120  Stadtreinigung Leipzig
123  Stadtwerke Leipzig GmbH
137  —   8KU GmbH
137  —   Biokraftwerk Managementgesellschaft mbH i. L.
138  —   ELG Leipzig GmbH
139  —   Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH
141  —   FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L.
142	 	 — 	 	 	GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo	Energetyki
Cieplnej Sp. z o.o.
145   —   ENDICO Sp. z o.o.
146   —   GPEC Serwis Sp. z o.o.
147   —   Orchis Energia Sopot Sp. z o.o.
148	 	 	 —	 	 	 Zakład	Energetyki	Cieplnej	„STAR-PEC“	Sp.	z	o.o.
149	 	 	 —	 	 	 Zakład	Energetyki	Cieplnej	Sp.	z	o.o.	(ZEC	T czew)
150  —   Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L.
151  —   Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH
152  —   Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG
153   —   ennovatis GmbH
153   —   smartlux Lichtsteuerung GmbH
154   —   Solarion AG
155  —   Joblinge gemeinnützige AG Leipzig
156  —   LAS GmbH
158  —   Meter1 GmbH & Co. KG
160  —   Meter1 Verwaltung GmbH
160  —   Natur21 GmbH
161  —   Netz Leipzig GmbH
164	 	 —	 	 	PROMETHEUS	–	Gesellschaft	für	Erdgasanwen-
dungsanlagen mbH
165	 	 —	 	 	RETIS	Leipzig	GmbH
167  —   SWL Beteiligungs GmbH
168  —   SWL Polska Sp. z o.o.
170  —   WEO GmbH & Co. KG
172   —   JWP Jade Windpark GmbH & Co. V. Betriebs KG
172   —   JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG
173   —   JWP Jade Windpark GmbH & Co. VIII. Betriebs
KG
173   —   JWP Jade Windpark GmbH & Co. X. Betriebs KG
174  WV Energie AG
2.2 Ver- und Entsorgung
60 von 579 in Zusammenstellung
58 Ver- und Entsorgung Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL)
Allgemeine Angaben
Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL)
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand der Gesellschaft ist die Erfassung
von Abfällen zur Verwertung (gemäß Verpa-
ckungsverordnungen zzgl. Druckerzeugnisse)
in der Stadt Leipzig (originäre Aufgaben).
Die Gesellschaft kann darüber hinaus Winter-
dienstleistungen erbringen. Eine Tätigkeit
außerhalb der Stadtgrenzen für öffentlich-
rechtliche Entsorgungsträger oder Dritte ist
zulässig, soweit hierdurch nicht die Erfüllung
der originären Aufgaben beeinträchtigt wird.“
Lagebericht
Die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) wurde
als Gemeinschaftsunternehmen der Stadt Leip-
zig (51 %) und der SERO Leipzig GmbH (49 %)
gegründet. Seit 1. August 2007 firmiert die
SERO Leipzig GmbH als ALBA Leipzig GmbH.
Die ALL hat ihre Tätigkeit mit Wirkung zum
1. August 2002 aufgenommen.
Wesentliche Aufgabe der Gesellschaft ist es,
die in den Haushalten der Stadt Leipzig anfal-
lenden Abfälle zu sammeln und der stofflichen
Verwertung zuzuführen. Das erfolgt über ein
Sammelsystem bis zu einer Behältergröße von
1,1 m³. Die Gründung der Abfall-Logistik Leipzig
GmbH steht in engem Zusammenhang mit der
Gründung der Abfallverwertung Leipzig GmbH
(AVL), die ebenfalls ein Gemeinschaftsunter-
nehmen der Stadt Leipzig (30 %) und der ALBA
Leipzig GmbH (70 %) ist und zum selben Stich-
tag ihre Tätigkeit aufgenommen hat. Die Abfall-
verwertung Leipzig GmbH übernimmt für einen
Großteil der durch die ALL gesammelten Abfälle
die Sortierung und deckt darüber hinaus das
Aufkommen der umliegenden Landkreise ab.
Das Geschäftsmodell der ALL Abfall-Logistik
Leipzig GmbH besteht zum überwiegenden Teil
aus der Erfassung von Wertstoffen aus Haus-
halten. Da dieser Leistungsumfang pauschal
vergütet wird, ist nur eine geringe Abhängig-
keit der Geschäftsentwicklung der Gesellschaft
von den gesamtwirtschaftlichen sowie bran-
chenspezifischen Entwicklungen gegeben.
Die ALL Abfall-Logistik Leipzig GmbH kann
auch im Geschäftsjahr 2013 auf eine unverän-
dert stabile Vertragslage verweisen, die durch
den Zugewinn des Landkreises Saalekreis (im
Vorjahr nur als Subunternehmen für einen Teil-
bereich tätig) sogar noch ausgebaut werden
konnte.
Das Kerngeschäftsfeld umfasst vorherrschend
die Realisierung von Erfassungsdienstleistun-
gen für die unterschiedlichen operativ tätigen
Dualen Systeme sowie für die Stadt Leipzig.
Hierfür werden die Wertstoffe Glas, Leichtver-
packungen (LVP) und Pappe, Papier und Karto-
nagen (PPK) bei den privaten Haushalten ein-
gesammelt. Das Einzugsgebiet setzt sich aus
der Stadt Leipzig (Glas, LVP und PPK) und den
angrenzenden Landkreisen (LVP) zusammen.
Bei Leichtverpackungen in der Stadt Leipzig ist
die Sammelmenge nunmehr auf 22.354 t ange-
stiegen. Das ist sowohl Ergebnis des Sonder-
sammelsystems Gelbe Tonneplus als auch Folge
der weiter ansteigenden Einwohnerzahl.
Die vertraglichen Strukturen sehen pauschale
Vergütungen vor, sodass dem Kostenmanage-
ment eine besondere Bedeutung zukommt.
In Form der Kraftstoffpreise ist eine indirekte
Abhängigkeit von konjunkturbedingten Verän-
derungen einzelner Rohstoffpreise erkennbar.
Des Weiteren kommt den Personalkosten und
hierbei besonders dem Niveau des Mindest-
lohns ein großer Stellenwert zu. In diesem
Zusammen hang erfolgten unterjährig Lohnan-
passungen. Eine weitere Erhöhung wird zum
Anfang des Jahres 2014 umgesetzt.
Aufgrund der unverändert stabilen Vertragslage
der Gesellschaft ist die Geschäftsentwicklung
im Jahr 2013 insgesamt positiv verlaufen. Das
geplante Ergebnis wurde erreicht.
Ausblick
Aus dem Lagebericht der Geschäftsführung
zum Jahresabschluss 2013 vom 7. März 2014:
Aufgrund des prognostizierten leichten Wirt-
schaftswachstums wird in Deutschland von
einem moderaten Mengenwachstum bei Ab-
fällen mit positiven Effekten auf die Nachfrage
Adresse Rückmarsdorfer Straße 31, 04179 Leipzig
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Gründungsjahr 2002
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	200
Gesellschafter
Stadt Leipzig 51 %
ALBA Leipzig GmbH 49 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung

Dr. Uwe Rantzsch, Dr. Frank Richter
Mitglieder Aufsichtsrat

Heiko Rosenthal Vorsitzender, Dr. Eric Schweitzer
Stellvertretender Vorsitzender, Claus Müller,
Sören Pellmann, Ute Schäfer
Abschlussprüfer Ebner Stolz GmbH & Co. KG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 420 12 % 490 13 % 395 11 % 391 10 %
 Immaterielles Vermögen 0 0 0 1
 Sachanlagen 420 490 395 390
Umlaufvermögen 3.181 88 % 3.122 86 % 3.181 88 % 3.380 89 %
Forderungen u. sonst. Verm. 3.181 3.120 3.180 3.380
Liquide Mittel [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Aktiver RAP 27 1 % 25 1 % 28 1 % 28 1 %
Bilanzsumme 3.628 100 % 3.636 100 % 3.604 100 % 3.798 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 2.501 69 % 2.519 69 % 2.499 69 % 2.479 65 %
 Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200
 Rücklagen 1.787 1.787 1.787 1.787
 Jahresüberschuss 514 532 512 492
Rückstellungen 177 5 % 261 7 % 164 5 % 220 6 %
Verbindlichkeiten 950 26 % 856 24 % 941 26 % 1.099 29 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 950 856 941 1.099
Bilanzsumme 3.628 100 % 3.636 100 % 3.604 100 % 3.798 100 %
61 von 579 in Zusammenstellung
59Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) Ver- und Entsorgung
Das Eigenkapital erhöht sich unter Beachtung
des höheren Jahresüberschusses der Berichts-
periode im Vergleich zum Vorjahr um T€ 20.
Es wird ein Eigenkapital von T€ 2.519 ausgewie-
sen. Die Eigenkapitalquote von 69,3 % verdeut-
licht damit die äußerst solide Geschäftsbasis.
Das längerfristige Vermögen wird vollständig
durch das Eigenkapital gedeckt. Liquiditätseng-
pässe sind nicht vorhanden.
Die Rückstellungen erhöhten sich gegenüber
dem Vorjahr um 59,6 % auf T€ 261. Der größte
Effekt resultiert aus den personalbezogenen
Rückstellungen von T€ 140 (Vorjahr: T€ 89).
vestitionen im Bereich der Sachanlagen. So
weisen die geringwertigen Wirtschaftgüter, zu
denen auch die Behälter zählen, eine Erhöhung
von T€ 68 gegenüber dem Vorjahr aus.
Die Entwicklung im Umlaufvermögen wird
durch den leicht geringeren Forderungsvorrat
von T€ 3.120 (Vorjahr: T€ 3.180) bestimmt. Die
Reduzierung geht zum Großteil auf die Forde-
rungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von
T€ 92 (Vorjahr: T€ 156) zurück.
Der Jahresüberschuss des Jahres 2012 von
T€ 512 wurde an die Gesellschafter ausge-
schüttet.
nach Entsorgungsdienstleistungen und Con-
tainern ausgegangen.
Für die Fraktion Pappe/Papier/Kartonagen
rechnet der Markt 2014 mit stabilen Verkaufs-
preisen und mit einer Nachfrage auf dem
Niveau des Berichtsjahres.
Im Bereich der Kunststoffe gehen Experten
aufgrund verbesserter Konjunkturaussichten
von einer höheren Nachfrage bei allerdings
stabilen Verkaufspreisen aus.
Auch im laufenden Geschäftsjahr wird mit einer
Fortsetzung des intensiven Wettbewerbs im
Markt des Verpackungsrecyclings gerechnet.
Dies werde seinen Niederschlag in einem Druck
auf die Margen finden.
Die branchenspezifischen Rahmenbedingungen
werden auch in den kommenden Jahren nur ge-
ringe Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeit
der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) aus-
üben. Weitaus entscheidender ist eine stabile
Vertragslage. Der Großteil der Beauftragungen
läuft über das Geschäftsjahr 2013 hinaus. Le-
diglich die Erfassung der Verpackungen aus
Glas in der Stadt Leipzig ist zum 1. Januar 2014
neu ausgeschrieben worden. Erfreulicherweise
konnte dieser Auftrag zu verbesserten Kondi-
tionen für die nächsten 3 Jahre akquiriert wer-
den. Somit ist der Grundstein für ein erfolgrei-
ches Jahr 2014 gelegt.
Gleichwohl gilt es, die Position des Unter-
nehmens in der Region durch ein effizientes
Kosten management zu festigen. Insbesonde-
re im Hinblick auf die Wiederbeauftragung der
Ende 2014 auslaufenden Verträge für die Er-
fassung von Leichtverpackungen in den Land-
kreisen Leipzig und Nordsachsen ist dies von
entscheidender Bedeutung. Zusammenfassend
lassen sich grundsätzliche Risiken für den zu-
künftigen Geschäftsverlauf der Abfall-Logistik
Leipzig GmbH (ALL) nicht erkennen. Diese Ein-
schätzung gilt unter der Voraussetzung, dass
die jetzigen gesetzlichen Rahmenbedingungen
und das Duale System der Verpackungsent-
sorgung unverändert Bestand haben.
Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft
wird durch Stabilität gekennzeichnet sein.
Der Fokus der Geschäftsaktivitäten im nächs-
ten Jahr liegt weiterhin auf der Umsetzung von
Effizienz- und Leistungssteigerungen.
Bewertung der Kennzahlen
Die Vermögens- und Finanzlage der Abfall-
Logistik Leipzig GmbH (ALL) ist stabil.
Die Bilanzsumme der Gesellschaft liegt mit
T€ 3.636 nahezu auf dem gleichen Niveau wie
im Vorjahr.
Der Anstieg des Anlagevermögens um 23,9 %
auf T€ 490 beruht ausschließlich auf den In-
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 9.924 9.986 10.404 10.160
Sonstige betriebliche Erträge 1.799 944 1.600 1.415
Gesamtleistung 11.723 10.930 12.004 11.575
Materialaufwand 4.823 2.907 3.819 3.618
Personalaufwand 2.135 2.628 2.054 1.876
Abschreibungen 195 217 239 290
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.829 4.389 5.135 5.039
Zwischenergebnis 741 789 756 752
Finanzergebnis 25 31 33 11
Steuern 252 288 277 271
Jahresüberschuss 514 532 512 492
4. Leistungsdaten (t)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Entsorgung Papier 24.000 23.948 23.997 26.345
Entsorgung Glas 12.000 12.155 12.022 12.327
Entsorgung LVP 47.748 48.102 43.932 43.576
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 11,6 % 13,5 % 11,0 % 10,3 %
Investitionsdeckung 88,6 % 69,6 % 98,0 % 192,1 %
Fremdfinanzierung 31,1 % 30,7 % 30,7 % 34,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 68,9 % 69,3 % 69,3 % 65,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 20,6 % 21,1 % 20,5 % 19,8 %
Gesamtkapitalrendite 14,2 % 14,6 % 14,2 % 13,0 %
Geschäftserfolg
Umsatz	je	Vollzeitäquivalent	(T€) 121 106 127 124
Personalaufwandsquote 21,5 % 26,3 % 19,7 % 18,5 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 82 94 82 82
Vollzeitäquivalente 82 94 82 82
62 von 579 in Zusammenstellung
60 Ver- und Entsorgung Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL)
Die Summe der Verbindlichkeiten verringerte
sich im Vergleich zur Vorperiode von T€ 942
auf T€ 856. Während sich die Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen um 16,8 % auf
T€ 467 erhöht haben, wirken die stichtagsbe-
dingten Reduzierungen der Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe
von T€ 53 (Vorjahr: T€ 121) und der Verbind-
lichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe
von T€ 218 (Vorjahr: T€ 320) entgegen. Die
gesunke nen Verbindlichkeiten gegenüber Ge-
sellschaftern sind auch auf die Personalüber-
nahme zurückzuführen.
63 von 579 in Zusammenstellung
61Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) Ver- und Entsorgung
Allgemeine Angaben
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand der Gesellschaft ist die Sortierung
und Verwertung der im Stadtgebiet Leipzig an-
fallenden Verpackungsabfälle (originäre Aufga-
ben). Eine Tätigkeit für außerhalb von Leipzig
ansässige öffentlich-rechtliche Entsorgungsträ-
ger oder für Dritte ist zulässig, soweit hierdurch
nicht die Erfüllung der originären Aufgaben be-
einträchtigt wird.“
Lagebericht
Die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) wur-
de am 17. Dezember 2001 von der SERO Leipzig
GmbH (70 %) und der Stadt Leipzig (30 %)
gegründet. Hauptgeschäftsfeld des Unterneh-
mens ist das Sortieren von Abfällen zur Ver-
wertung (Leichtverpackungen) für die Dualen
Systeme, die in der Stadt Leipzig und anderen
Landkreisen (Einzugsgebiet von ca. 1,2 Mio. Ein-
wohnern) gesammelt werden. Diese Tätigkeit
wurde mit Wirkung zum 1. August 2002 aufge-
nommen.
Die Gründung der Abfallverwertung Leipzig
GmbH ist im Zusammenhang mit der Gründung
der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) zu se-
hen, die zum gleichen Zeitpunkt ebenfalls als
Tochterunternehmen der SERO Leipzig GmbH
und der Stadt Leipzig errichtet wurde. Die SERO
Leipzig GmbH firmiert seit 1. August 2007 als
ALBA Leipzig GmbH. Mit der Gründung der
Unternehmen ALL und AVL und der damit ver-
bundenen Ausgliederung von Erfassungs- und
Sortierprozessen sowohl aus dem Eigenbetrieb
Stadtreinigung der Stadt Leipzig als auch aus
der ALBA Leipzig GmbH wurden die Vorausset-
zungen dafür geschaffen, dass insbesondere
im Hinblick auf die bevorstehende Neuausschrei-
bung der DSD-Entsorgungsdienstleistungen
wettbewerbsfähige Kostenstrukturen entstehen.
Eine starke Abhängigkeit der Abfallverwertung
Leipzig GmbH (AVL) von branchenspezifischen
Rahmenbedingungen ist vor allem in Bezug auf
die Entwicklung der Rohstoffpreise gegeben.
Gerade der Trend zur stetigen Rohstoffverteu-
erung lässt den Einsatz von Sekundärrohstof-
fen immer attraktiver werden. Leider wirken
im Berichtszeitraum bestimmte Mechanismen
in genau die entgegengesetzte Richtung. Das
„green fence program“ der chinesischen Regie-
rung begrenzte die Nachfrage nach Kunststoff-
fraktionen im asiatischen Markt so stark, dass
nur ausgewählte und hochqualitative Produkte
ausgeführt werden konnten. Zusätzlich löste
diese Situation einen Angebotsüberhang an
Sortiermaterialien in Europa und vor allem in
Deutschland aus. Fehlende Kapazitäten auf-
grund von vergangenen Konsolidierungspro-
zessen wirken außerdem auf die Preisfindung
am Markt. Diese Faktoren bestimmen letzt-
endlich das geringe Preisniveau der Sortier-
produkte und finden Ausschlag in dem be-
grenzten Umfang an Verwertungserlösen.
Als weitere starke Einflussgröße auf die Ein-
nahmen aus Wertstoffverkäufen wirkt der
eigene Zugriff auf die werthaltigen Fraktionen.
Die Tendenz zur Lohnsortierung und Verwer-
tung der Produkte durch den Systembetreiber
ist auch bei der Abfallverwertung Leipzig GmbH
(AVL) deutlich zu erkennen. Im Geschäftsjahr
2013 stehen der Gesellschaft nur ca. 30 % der
Mengen zur eigenen Verfügung. Damit hat sich
diese Größe gegenüber den Vorjahren halbiert.
Die größte Wirkung für den Geschäftsverlauf
der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) ent-
faltet allerdings die Kapazitätsauslastung der
Sortieranlage. Für den Berichtszeitraum ergibt
sich neben dem Effekt einer höheren Sortier-
leistung und der damit verbesserten Grenz-
kostensituation zusätzlich eine komfortablere
Vertragsstruktur. Es konnten Abhängigkeiten
gegenüber bestimmten Dualen Systemen ver-
ringert werden, wodurch Marktanteilsverschie-
bungen der Systembetreiber nicht mehr in der
gleichen Form wie in den vergangenen Jahren
auf den Auslastungsgrad der Sortieranlage
durchschlagen.
Trotz des anhaltenden Konsolidierungsprozes-
ses in der Branche existiert ein unverändert
hoher regionaler Wettbewerb um Sortiermen-
gen aus dem Dualen System. Diese Situation
Adresse Rückmarsdorfer Straße 31, 04179 Leipzig
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Gründungsjahr 2002
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	200
Gesellschafter
ALBA Leipzig GmbH 70 %
Stadt Leipzig 30 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung

Dr. Uwe Rantzsch, Dr. Frank Richter
Mitglieder Aufsichtsrat

Dr. Eric Schweitzer Vorsitzender, Heiko Rosenthal
Stellvertretender Vorsitzender, Claus Müller,
Ute Schäfer, Heike Zimmermann
Abschlussprüfer Ebner Stolz GmbH & Co. KG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 83 5 % 64 4 % 70 4 % 63 2 %
 Sachanlagen 83 64 70 63
Umlaufvermögen 1.502 95 % 1.547 96 % 1.763 96 % 2.492 98 %
Forderungen u. sonst. Verm. 1.502 1.547 1.763 2.491
Liquide Mittel [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Aktiver RAP 0 0 % 0 0 % 0 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 1.585 100 % 1.611 100 % 1.833 100 % 2.555 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 378 24 % 488 30 % 459 25 % 989 39 %
 Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200
 Gewinnvortrag 170 259 170 170
 Jahresüberschuss 8 29 88 619
Rückstellungen 167 11 % 170 11 % 175 10 % 486 19 %
Verbindlichkeiten 1.040 66 % 953 59 % 1.199 65 % 1.079 42 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.024 953 1.199 1.079
Bilanzsumme 1.585 100 % 1.611 100 % 1.833 100 % 2.555 100 %
64 von 579 in Zusammenstellung
62 Ver- und Entsorgung Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)
im Vorjahreszeitraum. Das Anlagevermögen in
Höhe von T€ 64 (Vorjahr: T€ 70) verharrt auf
einem ähnlichen Niveau wie in der Vorperiode.
Der Jahresüberschuss des Jahres 2012 von
T€ 88 wurde auf neue Rechnung vorge tragen.
Das Eigenkapital ist daher unter Einbezie-
hung des Jahresüberschusses 2013 (T€ 29) auf
T€ 488 gestiegen. Das ist neben der Verringe-
rung der Bilanzsumme ausschlaggebend für
die Verbesserung der Eigenkapitalquote auf
30,3 %. Die Deckung des Anlagevermögens ist
somit vollständig nachweisbar.
Die Rückstellungen in Höhe von T€ 170 verblei-
ben auf Vorjahresniveau (T€ 175).
Bilanzsumme verringerte sich gegenüber dem
Vorjahresstichtag um T€ 222 auf T€ 1.611.
Auf der Vermögensseite sind die größten Ver-
änderungen im Umlaufvermögen von T€ 1.547
(Vorjahr: T€ 1.763) zu finden. Während die
Forde rungen aus Lieferung und Leistung um
T€ 112 auf T€ 133 anstiegen, ergibt sich bei den
Forderungen gegenüber verbundenen Unter-
nehmen ein Rückgang um 25,9 % auf T€ 491.
Die Forderungen gegen Gesellschafter erhöhten
sich um T€ 352 auf T€ 880. Den größten An-
teil an der Reduzierung der sonstigen Vermö-
gensgegenstände von T€ 33 (Vorjahr: T€ 447)
hat die besondere Situation in Bezug auf die
Rückerstattung von Stromsteuerentlastungen
übt weiterhin Druck auf die Preisfindung in den
Ausschreibungen aus.
Die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)
konnte das Geschäftsjahr 2013 mit einem posi-
tiven Ergebnis abschließen. Maßgeblich hierfür
ist der permanente Fokus auf eine optimale Ka-
pazitätsauslastung und ausgeprägtes Kosten-
management. Unter den oben genannten Be-
dingungen ist der Verlauf des Jahres 2013 als
positiv einzuschätzen. Das geplante Ergebnis
wurde erreicht.
Ausblick
Aus dem Lagebericht der Geschäftsführung
zum Jahresabschluss 2013 vom 7. März 2014:
Die branchenspezifischen Rahmenbedingun-
gen werden auch im Jahr 2014 Auswirkungen
auf die Geschäftstätigkeit der Abfallverwer-
tung Leipzig GmbH (AVL) haben. Besonders die
Preisentwicklung der Rohstoffe beeinflusst die
Erlöse aus der Vermarktung der Sortiermate-
rialien. Allerdings relativiert sich dieser Effekt
gegenüber den vorangegangenen Jahren we-
sentlich. Ursächlich hierfür ist die besondere
Vertragssituation. Wie im Berichtszeitraum
wird auch 2014 der Großteil der Dienstleistun-
gen in Lohnsortierung erbracht, wodurch sich
die Materialien in der Verfügbarkeit der Auf-
traggeber befinden und von der Sortieranlage
abzuholen sind.
Positiv zu bewerten ist das Umdenken bei der
Ausgestaltung des Leistungszeitraums. Mit ei-
ner Vielzahl der Dualen Systeme wurden Ver-
einbarungen getroffen, die eine 2-jährige Lauf-
zeit vorsehen. Dadurch konnte bereits mit einer
Grundauslastung für das Jahr 2014 geplant
werden. Der Fokus lag somit mehr auf einer
ertragsoptimierten Preisgestaltung bei der Ak-
quisition zusätzlicher Sortiermengen. Die opti-
male Kapazitätsauslastung als wesentlichste
Zielgröße ist für das Jahr 2014 gesichert. Ab
Mitte des Jahres stehen dann wieder umfang-
reichere Akquisitionsaufgaben für die Folge-
jahre an. Aufgrund der ständigen Konzentration
auf die Optimierung der Kostensituation sieht
sich das Unternehmen am Markt weiterhin gut
aufgestellt.
Die weitere Entwicklung der Gesellschaft wird
durch die Anpassungsfähigkeit der Unterneh-
mensstrategie an die Marktgegebenheiten
definiert. Die Ausrichtung ist klar auf die weite-
re Prozessoptimierung bei stabiler Auslastung
der Sortieranlage fixiert.
Bewertung der Kennzahlen
Die Vermögens- und Kapitalstruktur der Abfall-
verwertung Leipzig GmbH (AVL) ist stabil. Die
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 9.904 9.726 9.810 11.980
Sonstige betriebliche Erträge 9 27 439 73
Gesamtleistung 9.913 9.753 10.249 12.053
Materialaufwand 4.399 4.036 4.455 5.521
Personalaufwand 1.708 1.657 1.626 1.592
Abschreibungen 32 26 22 9
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.702 3.951 3.978 3.992
Zwischenergebnis 72 83 168 940
Finanzergebnis 4 -5 6 3
Steuern 68 49 86 324
Jahresüberschuss 8 29 88 619
4. Leistungsdaten (t)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Sortierung LVP 105.000 108.102 89.018 100.352
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 5,2 % 4,0 % 3,8 % 2,5 %
Investitionsdeckung 80,0 % 123,4 % 76,6 % 14,4 %
Fremdfinanzierung 76,2 % 69,7 % 75,0 % 61,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 23,8 % 30,3 % 25,0 % 38,7 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 2,1 % 6,0 % 19,3 % 62,6 %
Gesamtkapitalrendite 0,5 % 1,8 % 4,8 % 24,2 %
Geschäftserfolg
Umsatz	je	Vollzeitäquivalent	(T€) 155 165 158 200
Personalaufwandsquote 17,2 % 17,0 % 16,6 % 13,3 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) – 63 62 60
Vollzeitäquivalente 64 59 62 60
65 von 579 in Zusammenstellung
63Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) Ver- und Entsorgung
Die Verbindlichkeiten reduzierten sich stich-
tagsbedingt um T€ 246 auf T€ 953. Den größ-
ten Einfluss üben die Verbindlichkeiten gegen-
über den verbundenen Unternehmen in Höhe
von T€ 72 (Vorjahr: T€ 201) und die Verbindlich-
keiten gegenüber Gesellschaftern von T€ 454
(Vorjahr: T€ 634) aus, die auch aufgrund der
Preisreduzierung für die Resteaufbereitung aus
der Sortierung von Leichtverpackungen gesun-
ken sind.
66 von 579 in Zusammenstellung
64 Ver- und Entsorgung European Energy Exchange AG
Allgemeine Angaben
European Energy Exchange AG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 der Satzung hat das Unternehmen
folgenden Unternehmensgegenstand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist der Be-
trieb und die Trägerschaft einer elektronischen
Börse für Energie und andere Produkte nach
Maßgabe der gesetzlichen Bestimmungen.
Dies umfasst insbesondere:
a) die Planung, Entwicklung und Durchführung
elektronischer Datenverarbeitung im Bereich
des Börsengeschäfts,
b) die Sammlung, Verarbeitung und den
Vertrieb von auf Strom und andere Produkte
bezogenen Informationen,
c) die Erbringung von unterstützenden Dienst-
leistungen für die mit den vorstehend
beschriebenen sowie anderen Produkten
befassten Unternehmen.
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäf-
te zu tätigen, Maßnahmen durchzuführen und
sonstige Handlungen vorzunehmen, welche zur
Erreichung des Gesellschaftszwecks unmittel-
bar oder mittelbar erforderlich, geeignet oder
dienlich erscheinen. Die Gesellschaft ist zudem
berechtigt, im ln- und Ausland Unternehmen zu
gründen, zu erwerben, sich an ihnen zu betei-
ligen oder Zweigniederlassungen zu errichten
und Maßnahmen und sonstige Handlungen zur
Erreichung des Gesellschaftszwecks von diesen
Unternehmen oder Zweigniederlassungen
durchführen zu lassen.
(3) Die Gesellschaft unterliegt der im Bankge-
werbe üblichen Geheimhaltungspflicht.“
Lagebericht
Die EEX-Gruppe hat sich in den letzten Jahren
als integrierte Energiebörse in Europa aufge-
stellt. Grundlage für diese Positionierung ist
ein „One-stop-shop“-Geschäftsmodell, bei dem
den Kunden effizient und kostengünstig Dienst-
leistungen von Handel, Clearing und Abwick-
lung bis hin zu Marktdatenservices aus einer
Adresse Augustusplatz 9, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.eex.de
Gründungsjahr 2002
Rechtsform AG
Grundkapital T€	40.050
Aktionäre
Eurex Zürich AG 62,57 %
LVV Leipziger Versorgungs- und
Verkehrsgesellschaft mbH 7,38 %
Freistaat Sachsen 4,51 %
Alpiq AG 4,5 %
RWE Beteiligungsgesellschaft mbH 4,35 %
E.ON Global Commodities SE 3,48 %
EnBW	T rading	GmbH	 3,3	%
50Hertz	T ransmission	GmbH	 2	%
Enovos International S.A. 1 %
MVV Energie AG 0,99 %
Edison S.p.A. 0,76 %
EDF Electricité de France 0,67 %
VERBUND	T rading	AG	 0,67	%
RheinEnergie AG 0,51 %
DB Energie GmbH 0,5 %
e&t Energie Handelsgesellschaft mbH 0,5 %
Morgan Stanley Capital Group Inc. 0,5 %
Iberdrola Generación S.A.U. 0,5 %
Mainova AG 0,31 %
citiworks AG 0,25 %
SWU Energie GmbH 0,25 %
T rianel	GmbH	 0,25	%
UBS AG 0,25 %
Stadt Leipzig 0,01 %
Organe
Hauptversammlung
Aufsichtsrat
Vorstand
Vorstand
Steffen	Köhler,	Peter	Reitz,	Dr.	Thomas	Siegl,
Iris Weidinger
Mitglieder Aufsichtsrat

Dr. Jürgen Kroneberg Vorsitzender, Hans E.
Schweickardt Stellvertretender Vorsitzender, Jürg
Spillmann Stellvertretender Vorsitzender, Roland
Werner Stellvertretender Vorsitzender, Dr. Hans-
Joachim Arnold, Edward Backes, Burkhard Jung,
Ulrich Kastner, Dr. Egbert Laege, Dr. Stefan Mai,
Dr. Dirk Mausbeck, Katja Mayer, Prof. Harald R.
Pfab, Dr. Michael Redanz, Marc Reiffers, Dr. Randolf
Roth, Uwe Schweickert, Dr. Hans-Jürgen Witschke
Beteiligungen
EGEX European Gas Exchange GmbH 100 %
Global Environmental Exchange GmbH
(vormals: Tulpe 28 GmbH) 100 %
European Commodity Clearing AG 98,5 %
EEX Power Derivatives GmbH 80 %
EPEX Spot SE 50 %
Cleartrade Exchange Pte Ltd. 43,7 %
(seit Januar 2014: 52 %)
EMCC European Market Coupling
Company GmbH 20 %
store-x Storage Capacity Exchange GmbH 12 %
PRISMA European Capacity Platform GmbH 1,5 %
(bis 1. 1. 2014)
Abschlussprüfer KPMG AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 34.494 51 % 46.403 62 % 31.911 51 % 26.898 42 %
 Immaterielles Vermögen 4.753 3.487 2.296 1.540
 Sachanlagen 1.499 1.106 1.288 1.686
 Finanzanlagen 28.242 41.810 28.327 23.672
Umlaufvermögen 31.215 46 % 27.770 37 % 29.723 47 % 35.932 57 %
Forderungen u. sonst. Verm. 6.617 11.109 7.264 7.964
Liquide Mittel 24.599 16.662 22.459 27.968
Aktiver RAP 2.207 3 % 1.127 1 % 1.176 2 % 757 1 %
Bilanzsumme 67.916 100 % 75.300 100 % 62.810 100 % 63.587 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 58.176 86 % 57.261 76 % 57.277 91 % 57.283 90 %
 Gezeichnetes Kapital 40.050 40.050 40.050 40.050
 Rücklagen 10.917 10.002 10.018 10.000
Bilanzgewinn 7.209 7.209 7.209 7.233
Rückstellungen 4.039 6 % 4.471 6 % 3.225 5 % 4.052 6 %
Verbindlichkeiten 5.701 8 % 12.911 17 % 2.295 4 % 2.252 4 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 5.701 12.911 2.295 2.252
Passiver RAP 0 0 % 657 1 % 12 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 67.916 100 % 75.300 100 % 62.810 100 % 63.587 100 %
67 von 579 in Zusammenstellung
65European Energy Exchange AG Ver- und Entsorgung
der Märkte und die Minimierung der Eintritts-
barrieren für Marktteilnehmer im Fokus. Mit
der Migration der Terminmärkte auf das neue
T7-Handelssystem und der EEX-Gasmärkte auf
die PEGAS-Plattform hat die EEX die Leistungs-
fähigkeit ihrer Handelsinfrastruktur weiter er-
höht. Die weitere Verbreitung und Sichtbarkeit
von EEX-Handelsbildschirmen im Markt sowie
Anreizprogramme für Teilnehmer, insbesondere
Market Maker, haben zu mehr Liquidität ge-
führt. Darüber hinaus wurde der Marktzugang
für Handelsteilnehmer deutlich vereinfacht,
beispielsweise durch die Neustrukturierung der
Mitgliedschaften. Das ermöglicht Unternehmen,
die auf bestimmte Märkte spezialisiert sind,
eine bedarfsgerechte Zulassung an der EEX. Die
Ergebnisse des abgelaufenen Jahres zeigen,
dass die Wachstumsstrategie der EEX aufgeht
und die damit verbundenen Maßnahmen Früch-
te tragen. Alle Entscheidungen und Projekte,
die im Jahr 2013 umgesetzt wurden, finden
Im Clearingbereich hat die ECC für ihre ange-
schlossenen Partnerbörsen zahlreiche Produk-
te neu eingeführt sowie neue Partnerschaf-
ten initiiert und umgesetzt. Dafür stehen der
Clearing-Start für die Prager Power Exchange
Central Europe (PXE) und die Kooperationsver-
einbarung mit der norwegischen NOREXECO.
Im Rahmen dieser Vereinbarung wird die ECC
zukünftig auch Derivate der Papier- und Forst-
wirtschaft ins Clearing aufnehmen. Ein zent-
rales Thema für die ECC im Jahr 2013 war die
Umsetzung von Vorgaben der European Market
Infrastructure Regulation (EMIR). Das gilt so-
wohl für ihre internen Strukturen und Prozesse
als auch in Bezug auf den im Herbst 2013 ge-
stellten Antrag, zukünftig als EMIR-lizensierter
zentraler Kontrahent tätig werden zu dürfen.
Bei der Weiterentwicklung der Produkte und
Dienstleistungen für die Kunden standen im
abgelaufenen Jahr die Optimierung der Han-
delsinfrastruktur, die Steigerung der Liquidität
Hand angeboten werden. Das Angebot dieser
Dienstleistungen erfolgt für die Assetklassen
Strom, Erdgas, Emissionsberechtigungen, Kohle
sowie Herkunftsnachweise für Grünstrom.
Trotz nach wie vor unsicheren Rahmenbedin-
gungen im Energiehandelsumfeld aufgrund der
Energiewende und regulatorischer Maßnah-
men erzielte die EEX im vergangenen Jahr sehr
gute Ergebnisse. Die Volumina in den wichtigen
Handelsmärkten – Strom, Erdgas und Emissi-
onsberechtigungen – sind durchweg gestiegen.
Sowohl bei den Umsatzerlösen als auch beim
Jahresergebnis haben die EEX das beste Ergeb-
nis seit Bestehen erzielt.
Steigende Umsätze im wichtigsten Markt der
EEX, dem Terminmarkt für Strom, haben zu die-
sem starken Ergebnis beigetragen. Der Anteil
der direkt an der Börse gehandelten Geschäf-
te stieg erstmals über 50 %. Bemerkenswert
ist, dass die EEX ihre Volumina entgegen dem
Trend steigern konnte. In einem eher rückläu-
figen Handelsmarkt für Strom gelang es ihr,
Marktanteile gegenüber den Brokern im außer-
börslichen Markt zu gewinnen. Im Jahresver-
lauf hat die EEX ihr Angebot am Terminmarkt
um weitere europäische Kontrakte ergänzt. Das
umfasst zum einen die Einführung von belgi-
schen und niederländischen Strom-Futures als
Börsenprodukt. Darüber hinaus wurden die
Dienstleistungen für Trade Registration, d. h.
für die Registrierung von Handelsgeschäften an
der EEX zum Clearing, auf italienische, schwei-
zerische und skandinavische Stromkontrakte
erweitert.
Mit PEGAS hat die EEX mit ihrem französischen
Partner Powernext eine gemeinsame Handels-
plattform für den europäischen Gasmarkt ge-
schaffen. Der deutliche Anstieg sowohl bei den
aktiven Teilnehmern als auch bei den Handels-
volumina zeigt, dass PEGAS vom Markt sehr
gut angenommen wird. Alle Gasprodukte bei-
der Börsen für die deutschen, französischen
und niederländischen Gas-Marktgebiete sowie
die dazugehörigen Spreads sind seit Mitte 2013
auf einer Plattform handelbar. Darüber hinaus
wurde seit dem Start von PEGAS die Produkt-
palette im Gasmarkt kontinuierlich erweitert,
beispielsweise um qualitätsspezifische Gaspro-
dukte in den deutschen Spotmärkten.
Bestimmend für die Erfolge im CO²-Markt der
EEX sind weiterhin die Primärmarktauktionen,
welche die EEX im Auftrag der Europäischen
Kommission und für insgesamt 26 Mitglieds-
staaten durchführte, darunter seit September
2013 auch für Polen.
Im Jahr 2013 wurde am Spotmarkt in 214 Auk-
tionen ein Gesamtvolumen von 731 Mio. EU-
Emissionsberechtigungen versteigert.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 8.719 7.378 8.486 6.472
Sonstige betriebliche Erträge 15.331 18.311 15.174 14.377
Gesamtleistung 24.051 25.688 23.660 20.849
Personalaufwand 9.761 10.514 10.205 8.041
Abschreibungen 2.581 1.793 1.906 1.005
Sonstige betriebliche Aufwendungen 14.033 12.634 14.616 15.057
Zwischenergebnis -2.324 747 -3.066 -3.254
Finanzergebnis 9.464 6.492 10.366 10.271
Außerordentliches Ergebnis 95 0 0 0
Steuern 25 47 96 152
Jahresüberschuss 7.209 7.193 7.203 6.866
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 50,8 % 61,6 % 50,8 % 42,3 %
Fremdfinanzierung 14,3 % 23,1 % 8,8 % 9,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 85,7 % 76,0 % 91,2 % 90,1 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I 431,5 % 129,0 % 978,4 % 1.241,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 12,4 % 12,6 % 12,6 % 12,0 %
Gesamtkapitalrendite 10,6 % 9,6 % 11,5 % 10,8 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 111,9 % 142,5 % 120,3 % 124,2 %
68 von 579 in Zusammenstellung
66 Ver- und Entsorgung European Energy Exchange AG
nung der Zahlungsverpflichtungen der EEX AG
war zu jeder Zeit gesichert.
Im Geschäftsjahr 2013 ergibt sich eine Bilanz-
summe von T€ 75.300 (Vorjahr: T€ 62.810).
Diese Erhöhung ergibt sich im Wesentlichen
durch den Anstieg des Anlagevermögens um
T€ 14.492. Die Anlagenintensität erhöht sich
somit gegenüber dem Vorjahr von 50,8 % auf
61,6 %.
sich in der EEX-Strategie und ihren verschie-
denen Wachstumsdimensionen wieder. Diese
umfassen Wachstum in bestehenden Märkten,
die Erhöhung der geografischen Reichweite und
den Eintritt in neue Assetklassen.
Beim Eintritt in neue Assetklassen geht es
darum, Produkte anzubieten, die bisher noch
gar nicht im EEX-Portfolio enthalten sind. Mit
dem zur Jahresmitte 2013 erfolgten Einstieg in
den Markt für Grünstrom-Herkunftsnachweise
hat die EEX einen Börsenhandelsplatz für ein
Produkt geschaffen, das bislang ausschließlich
außerbörslich gehandelt werden konnte. Mit
diesen und weiteren Angeboten wird ange-
strebt, für Kunden einen zentralen Anlaufpunkt
für Energie und energienahe Produkte zu bilden.
Die Einführung neuer Assetklassen hilft zudem,
die Teilnehmerstruktur der EEX weiter zu di-
versifizieren und neue Kundengruppen an ihr
Netzwerk anzubinden.
Ein Schritt in diese Richtung wurde Ende 2013
mit der Beteiligung an der Cleartrade Exchange
(CLTX) getan. Diese Terminbörse mit Hauptsitz
in Singapur ist in den Märkten für Fracht, Eisen-
erz, Schiffsdiesel und Dünger aktiv, welche die
an der EEX angebotenen Produktklassen ergän-
zen und zukünftig auch durch die ECC gecleart
werden können. Seit Jahresbeginn 2014 hält
die EEX die Mehrheitsanteile an der CLTX.
Ausblick
Die EEX setzt auch in Zukunft auf die gleichzei-
tige und verstärkte Entwicklung der strategi-
schen Geschäftsfelder Strom, Erdgas, Emissio-
nen, Kohle, Herkunftsnachweise, Clearing und
Transparenz/Infoprodukte. Neben dem kontinu-
ierlichen Ausbau aller Märkte, der Erweiterung
des Produkt- und Serviceangebots sowie dem
beschleunigten Ausbau der technischen Er-
reichbarkeit für die Kunden stehen eine ständi-
ge Optimierung der IT-Prozesse und IT-Infra-
struktur sowie die zunehmende geografische
Expansion und das Gewinnen neuer Partner im
Vordergrund der Aktivitäten der EEX.
Bewertung der Kennzahlen
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätig-
keit sank gegenüber dem Vorjahr (T€ 7.299)
auf T€ 7.240. Die Umsatzrendite (auf Basis des
Ergebnisses der gewöhnlichen Geschäftstätig-
keit) steigt dabei jedoch aufgrund des gleich-
zeitigen Sinkens des Umsatzes auf 98,13 %
(Vorjahr: 86,02 %). Bezieht man das außeror-
dentliche Ergebnis mit ein, ergibt sich insge-
samt ein Jahresergebnis in Höhe von T€ 7.193
(Vorjahr: T€ 7.203).
Im Geschäftsjahr sank der Finanzmittelbestand
auf T€ 16.662 (Vorjahr: T€ 22.459). Die Bedie-
69 von 579 in Zusammenstellung
67
Allgemeine AngabenCleartrade Exchange Pte Ltd. Ver- und Entsorgung
Cleartrade Exchange Pte Ltd.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die Cleartrade Exchange (CLTX) ist eine regu-
lierte Terminbörse, die eine globale elektroni-
sche Marktplattform für Warentermingeschäfte
und Warenderivate anbietet. Zu den Kunden
gehören Händler, Broker, Banken und Hedge-
fonds. Die CLTX bietet Zugang zu mehr als
43 Futures-Kontrakten, einschließlich 62 %
Feinerz, sowie einen einzigartigen Zugang zu
chinesischen HRC- und Betonstahlkontrakten.
Die CLTX ist in den Märkten für Fracht, Eisen-
erz, Schiffsdiesel und Dünger aktiv und bietet
ein elektronisches Orderbuch sowie eine Block-
Trade-Funktionalität, Geschäftsabwicklung,
Reporting und Straight-Through-Processing mit
verschiedenen Clearinghäusern, einschließlich
SGX AsiaClear, LCH. Clearnet und NOS Clearing
ASA. Die in Singapur ansässige Cleartrade Ex-
change ist ein von der Monetary Authority of
Singapore (MAS) anerkannter Marktbetreiber
(RMO) und verfügt über eine Niederlassung in
London.
Seit Jahresbeginn 2014 hält die EEX die Mehr-
heitsanteile an der CLTX.
Adresse 6 Battery Road, 24-04B, Singapore 049909
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.cltx.com/
Gründungsjahr 2010
Rechtsform Pte Ltd.
Stammkapital T€	10.368,92
Gesellschafter (u. a.)
European Energy Exchange AG 43,7 %
(seit Beginn 2014: 52 %)
Organe
Gesellschaftsversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Richard James Baker
Abschlussprüfer Ernst & Young LLP
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist
Anlagevermögen 1.600 30 %
 Immaterielles Vermögen 1.596
 Sachanlagen 4
Umlaufvermögen 3.766 70 %
Forderungen u. sonst. Verm. 408
Liquide Mittel 3.358
Bilanzsumme 5.366 100 %
Passiva
2013 Ist
Eigenkapital 4.584 85 %
 Gezeichnetes Kapital 10.369
 Rücklagen -5.126
Bilanzverlust -658
Verbindlichkeiten 739 14 %
Passiver RAP 42 1 %
Bilanzsumme 5.366 100 %
70 von 579 in Zusammenstellung
68
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung EEX Power Derivatives GmbH
EEX Power Derivatives GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(2.1) Gegenstand des Unternehmens ist der
Betrieb einer elektronischen Börse für Termin-
handelsgeschäfte für Strom und andere Ener-
gieprodukte nach Maßgabe der gesetzlichen
Bestimmungen. Dies umfasst insbesondere:
(2.1.1) die Planung, Entwicklung und Durchfüh-
rung elektronischer Datenverarbeitung im Be-
reich des Terminhandelsgeschäfts und anderer
Börsengeschäfte im Bereich des Stromderiva-
tehandels
(2.1.2) die Sammlung, Verarbeitung und den
Vertrieb von auf Strom bezogenen Informa-
tionen
(2.1.3) die Erbringung von unterstützenden
Dienstleistungen für die mit Energieprodukten
befassten Unternehmen.
(2.2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Ge-
schäfte zu tätigen, Maßnahmen durchzuführen
und sonstige Handlungen vorzunehmen, wel-
che zur Erreichung des Gesellschaftszwecks
unmittelbar oder mittelbar erforderlich, geeig-
net oder dienlich erscheinen.
(2.3) Die Gesellschaft ist insbesondere berech-
tigt, Zweigniederlassungen und Tochtergesell-
schaften im In- und Ausland zu errichten so-
wie andere Unternehmen im In- und Ausland
zu erwerben und sich an solchen zu beteiligen
sowie alle Handlungen zur Erreichung des Ge-
sellschaftszwecks von diesen Zweigniederlas-
sungen, Tochtergesellschaften und Unterneh-
men durchführen zu lassen, sofern dadurch die
Pflicht der European Energy Exchange AG zum
Betrieb der Börse nicht beeinträchtigt wird. Die
Rechte der Börsenaufsichtsbehörde bleiben
unberührt.“
Adresse Augustusplatz 9, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.eex.de
Gründungsjahr 2007
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	125
Gesellschafter
European Energy Exchange AG 80 %
Powernext SA 20 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Thomas	Drescher,	Nico	Wölfer
Abschlussprüfer KPMG AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 6.500 37 % 192 1 % 266 2 % 204 2 %
 Immaterielles Vermögen 6.492 179 248 185
 Sachanlagen 9 13 18 19
Umlaufvermögen 10.933 63 % 13.709 99 % 10.918 98 % 12.193 98 %
Forderungen u. sonst. Verm. 1.140 1.942 1.804 1.246
Liquide Mittel 9.793 11.766 9.114 10.947
Aktiver RAP 0 0 % 13 0 % 2 0 % 2 0 %
Aktive latente Steuern 2 0 % 0 0 % 0 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 17.436 100 % 13.914 100 % 11.186 100 % 12.400 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 12.339 71 % 6.018 43 % 6.018 54 % 6.018 49 %
 Gezeichnetes Kapital 125 125 125 125
 Rücklagen 5.893 5.893 5.893 5.893
 Bilanzgewinn 6.321 0 0 0
Rückstellungen 357 2 % 942 7 % 701 6 % 1.258 10 %
Verbindlichkeiten 4.734 27 % 6.954 50 % 4.467 40 % 5.123 41 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 6.954 4.467 5.123
Passive latente Steuern 5 0 % 0 0 % 0 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 17.436 100 % 13.914 100 % 11.186 100 % 12.400 100 %
71 von 579 in Zusammenstellung
69
EEX Power Derivatives GmbH Ver- und Entsorgung
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 12.957 18.923 13.896 16.243
Sonstige betriebliche Erträge 735 1.347 675 862
Gesamtleistung 13.691 20.270 14.570 17.106
Personalaufwand 1.093 1.190 1.075 1.015
Abschreibungen 297 138 105 1.348
Sonstige betriebliche Aufwendungen 10.339 13.778 9.974 10.565
Zwischenergebnis 1.963 5.165 3.416 4.178
Finanzergebnis 0 31 76 123
Außerordentliches Ergebnis 20 0 0 0
Steuern 45 127 36 144
Ergebnis vor Abführung 1.938 5.069 3.456 4.157
Ausgleichszahl. an Minderheitsgesellsch. 0 695 449 544
Abgeführter Gewinn 0 -4.374 -3.007 -3.613
Jahresüberschuss 1.938 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 37,3 % 1,4 % 2,4 % 1,6 %
Fremdfinanzierung 29,2 % 56,7 % 46,2 % 51,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 70,8 % 43,3 % 53,8 % 48,5 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I – 169,2 % 204,0 % 213,7 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 15,7 % 84,2 % 57,4 % 69,1 %
Gesamtkapitalrendite 11,1 % 36,4 % 30,9 % 33,5 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 8,4 % 6,3 % 7,7 % 6,2 %
72 von 579 in Zusammenstellung
70
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung EGEX European Gas Exchange GmbH
EGEX European Gas Exchange GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(2.1) Gegenstand des Unternehmens ist der
Betrieb einer elektronischen Börse für Gas und
andere Energieprodukte nach Maßgabe der ge-
setzlichen Bestimmungen. Dies umfasst insbe-
sondere:
(2.1.1) die Planung, Entwicklung und Durchfüh-
rung elektronischer Datenverarbeitung im Be-
reich des Börsengeschäfts;
(2.1.2) die Sammlung, Verarbeitung und den
Vertrieb von auf Gas und andere Energiepro-
dukte bezogenen Informationen;
(2.1.3) die Erbringung von unterstützenden
Dienstleistungen für die mit Energieprodukten
befassten Unternehmen.
(2.2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Ge-
schäfte zu tätigen, Maßnahmen durchzuführen
und sonstige Handlungen vorzunehmen, wel-
che zur Erreichung des Gesellschaftszwecks
mittelbar oder unmittelbar erforderlich, geeig-
net oder nützlich erscheinen.
(2.3) Die Gesellschaft ist insbesondere berech-
tigt, Zweigniederlassungen und Tochtergesell-
schaften im In- und Ausland zu errichten so-
wie andere Unternehmen im In- und Ausland
zu erwerben und sich an solchen zu beteiligen
sowie alle Handlungen zur Erreichung des Ge-
sellschaftszwecks von diesen Zweigniederlas-
sungen, Tochtergesellschaften und Unterneh-
men durchführen zu lassen, sofern dadurch die
Pflicht der European Energy Exchange AG zum
Betrieb der Börse nicht beeinträchtigt wird. Die
Rechte der Börsenaufsichtsbehörde bleiben
unberührt.“
Adresse Augustusplatz 9, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.eex.de
Gründungsjahr 2012
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	100
Gesellschafter
European Energy Exchange AG 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Sirko	Beidatsch,	Dr.	Dr.	T obias	Paulun
Abschlussprüfer KPMG AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist
Anlagevermögen 4 0 % 5 0 %
 Immaterielles Vermögen 4 5
Umlaufvermögen 4.654 99 % 2.317 100 %
Forderungen u. sonst. Verm. 4.447 135
Liquide Mittel 207 2.182
Aktiver RAP 28 1 % 0 0 %
Bilanzsumme 4.686 100 % 2.322 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist
Eigenkapital 2.046 44 % 2.046 88 %
 Gezeichnetes Kapital 100 100
 Rücklagen 4.500 4.500
 Verlustvortrag -2.554 -2.554
 Bilanzverlust
Rückstellungen 153 3 % 34 1 %
Verbindlichkeiten 2.487 53 % 243 10 %
Bilanzsumme 4.686 100 % 2.322 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
73 von 579 in Zusammenstellung
71
EGEX European Gas Exchange GmbH Ver- und Entsorgung
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist
Umsatz 1.558 978
Sonstige betriebliche Erträge 1 49
Gesamtleistung 1.559 1.026
Abschreibungen 1 0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.828 3.589
Zwischenergebnis -4.269 -2.563
Finanzergebnis -2 11
Außerordentliches Ergebnis 0 0
Ergebnis vor Abführung -4.271 -2.553
Ertrag aus Verlustübernahme 4.271 0
Jahresfehlbetrag 0 -2.553
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 0,1 % 0,2 %
Fremdfinanzierung 56,3 % 11,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 43,7 % 88,1 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) keine 0,80
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 2.280 keine
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -208,8 % -124,8 %
Gesamtkapitalrendite -91,1 % -109,9 %
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
74 von 579 in Zusammenstellung
72
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung EMCC European Market Coupling Company GmbH
EMCC European Market Coupling Company GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 3 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(1) Die Gesellschaft wird gegründet, um insbe-
sondere unter Einbeziehung der Strombörsen
Engpassmanagement-Services für elektrische
Energieübertragungsnetzwerke mittels Markt-
kopplung bereitzustellen. Die Marktkopplung
ermöglicht eine effiziente Nutzung der be-
stehenden grenzüberschreitenden Kuppellei-
tungen und bildet einen wichtigen Schritt zur
Integration der europäischen Stromgroßhan-
delsmärkte. Die Gesellschaft kann auch weitere
engpassbezogene Dienstleistungen erbringen.
(2) Gegenstand des Unternehmens sind:
(a) Berechnung der Marktkopplung auf Grund-
lage der verfügbaren Übertragungskapazität
(ATC) pro einbezogener Kuppelleitung und der
anonymen Orderbücher.
(b) Ermittlung und Platzierung der Kauf- und
Verkaufsgebote, die zu einer optimalen Nut-
zung der Grenzkuppelkapazitäten führen, an
den Strombörsen.
(c) Erstellen von Fahrplänen für Stromliefer-
ungen und Abwicklung der finanziellen Ge-
schäfte mit den Strombörsen.
(3) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle mit dem
Unternehmensgegenstand im Zusammenhang
stehenden Maßnahmen und Rechtsgeschäfte
durchzuführen.“
Lagebericht
Nach negativen Ergebnissen bis einschließlich
2011 verzeichnete die EMCC nach 2012 auch
2013 eine positive Geschäftsentwicklung. Auf-
grund der geplanten Einführung des Market
Couplings in der gesamten Region NWE wird
das Geschäftsmodell von der EMCC durch den
Preiskopplungsalgorithmus ersetzt. Die Gesell-
schaft wird daher nach einer Übergangsfrist
nach Start des NWE-Market-Couplings auf Be-
schluss der Gesellschafter ihren Betrieb 2014
einstellen.
Ausblick
Die Gesellschaft hat mit Start des North-
Western European Market Coupling (NWE) am
4. Februar 2014 ihren Betrieb eingestellt.
Adresse Hopfenmarkt 31, 20457 Hamburg
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.marketcoupling.com
Gründungsjahr 2008
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	100
Gesellschafter
50	Herz	T ransmission	GmbH	 20	%
Energinet.dk 20 %
European Energy Exchange AG 20 %
Nord Pool Spot 20 %
T enneT	TSO	GmbH	 20	%
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Enno Böttcher
Abschlussprüfer KPMG AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 161 0 % 443 1 % 1.031 3 %
 Immaterielles Vermögen 140 416 998
 Sachanlagen 20 27 34
Umlaufvermögen 33.736 99 % 35.597 99 % 32.192 97 %
Forderungen u. sonst. Verm. 4.244 10.173 7.058
Liquide Mittel 29.492 25.424 25.134
Aktiver RAP 13 0 % 12 0 % 6 0 %
Bilanzsumme 33.910 100 % 36.052 100 % 33.230 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.933 6 % 1.045 3 % 15 0 %
 Gezeichnetes Kapital 100 100 100
 Rücklagen 1.500 1.500 1.500
 Verlustvortrag -555 -1.585 -1.716
 Jahresüberschuss 888 1.030 130
Rückstellungen 710 2 % 440 1 % 412 1 %
Verbindlichkeiten 31.267 92 % 34.567 96 % 32.804 99 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 31.267 34.567 14.502
Bilanzsumme 33.910 100 % 36.052 100 % 33.230 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
75 von 579 in Zusammenstellung
73
EMCC European Market Coupling Company GmbH Ver- und Entsorgung
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 3.226 3.592 2.651
Sonstige betriebliche Erträge 2.371 2.162 1.644
Gesamtleistung 5.597 5.754 4.296
Personalaufwand 652 724 501
Abschreibungen 475 667 332
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.312 3.195 3.078
Zwischenergebnis 1.158 1.167 385
Finanzergebnis -86 -111 -254
Steuern 184 26 0
Jahresüberschuss 888 1.030 130
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 0,5 % 1,2 % 3,1 %
Fremdfinanzierung 94,3 % 97,1 % 100,0 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 5,7 % 2,9 % 0 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 1.775 9.143 7.670
Liquiditätsgrad I 94,3 % 73,6 % 173,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 45,9 % 98,6 % 891,1 %
Gesamtkapitalrendite 2,6 % 2,9 % 0,4 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 20,2 % 20,2 % 18,9 %
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
76 von 579 in Zusammenstellung
74
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung European Commodity Clearing AG
European Commodity Clearing AG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 der Satzung hat das Unternehmen
folgenden Unternehmensgegenstand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist der
Betrieb eines Clearinghauses nach Maßgabe
der gesetzlichen Bestimmungen. Dies umfasst
insbesondere:
(a) die Funktion als zentraler Kontrahent börs-
licher und außerbörslicher Geschäfte,
(b) die nachträgliche Abwicklung börslicher und
außerbörslicher Geschäfte,
(c) den Betrieb von Clearing-Systemen für die
Abwicklung der unter a) und b) genannten Ge-
schäfte,
(d) die Erbringung von unterstützenden Dienst-
leistungen für die European Energy Exchange
AG und deren Kunden sowie andere Energie-
und Rohstoffbörsen und deren Kunden.
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäf-
te zu tätigen, Maßnahmen durchzuführen und
sonstige Handlungen vorzunehmen, welche zur
Erreichung des Gesellschaftszwecks unmittel-
bar oder mittelbar erforderlich, geeignet oder
dienlich erscheinen. Die Gesellschaft ist zudem
berechtigt, im In- und Ausland Unternehmen
zu gründen, zu erwerben, sich an ihnen zu be-
teiligen oder Zweigniederlassungen zu errich-
ten und Maßnahmen und sonstige Handlungen
zur Erreichung des Gesellschaftszwecks von
diesen Unternehmen oder Zweigniederlassun-
gen durchführen zu lassen.
(3) Die Gesellschaft unterliegt der im Bankge-
werbe üblichen Geheimhaltungspflicht.“
Adresse Augustusplatz 9, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.ecc.de
Gründungsjahr 2006
Rechtsform AG
Grundkapital T€	1.015,23
Aktionäre
European Energy Exchange AG 98,5 %
Powernext SA 1,5 %
Organe
Hauptversammlung
Aufsichtsrat
Vorstand
Vorstand
Steffen	Köhler,	Peter	Reitz,	Dr.	Thomas	Siegl,
Iris Weidinger
Beteiligungen

European Commodity Clearing
Luxembourg S.à.r.l. 100 %
Abschlussprüfer KPMG AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 1.844 0 % 2.060 0 % 1.508 0 % 1.400 0 %
 Immaterielles Vermögen 1.719 1.996 1.432 1.357
 Sachanlagen 66 45 57 25
 Finanzanlagen 58 19 19 19
Umlaufvermögen 615.512 100 % 787.309 100 % 646.972 100 % 357.244 100 %
Forderungen u. sonst. Verm. 5.684 16.893 11.017 10.019
Liquide Mittel 609.828 770.416 635.955 347.225
Aktiver RAP 609 0 % 463 0 % 467 0 % 286 0 %
Aktiver Unterschiedsbetrag
aus Vermögensverr. 0  33 37 0
Bilanzsumme 617.965 100 % 789.865 100 % 648.984 100 % 358.930 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 34.786 6 % 42.457 5 % 33.472 5 % 28.465 8 %
 Gezeichnetes Kapital 1.015 1.015 1.015 1.015
 Rücklagen 27.457 31.137 26.222 21.225
 Jahresüberschuss 6.313 10.305 6.235 6.225
Rückstellungen 1.151 0 % 3.414 0 % 1.589 0 % 1.064 0 %
Verbindlichkeiten 582.028 94 % 743.992 94 % 613.923 95 % 329.401 92 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 582.028 743.992 613.923 329.401
Passiver RAP 0  0 % 2 0 % 0 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 617.965 100 % 789.865 100 % 648.984 100 % 358.930 100 %
77 von 579 in Zusammenstellung
75
European Commodity Clearing AG Ver- und Entsorgung
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 26.155 30.739 22.704 22.870
Sonstige betriebliche Erträge 435 969 853 478
Gesamtleistung 26.590 31.708 23.556 23.348
Personalaufwand 3.850 3.204 3.175 2.150
Abschreibungen 1.145 630 777 1.830
Sonstige betriebliche Aufwendungen 12.358 12.818 10.847 10.517
Zwischenergebnis 9.237 15.056 8.758 538
Finanzergebnis 103 156 478 538
Steuern 3.027 4.906 3.001 3.164
Jahresüberschuss 6.313 10.305 6.235 6.225
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 0,3 % 0,3 % 0,2 % 0,4 %
Fremdfinanzierung 94,4 % 94,6 % 94,8 % 92,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 5,6 % 5,4 % 5,2 % 7,9 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I 104,8 % 103,6 % 103,6 % 105,4 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 18,1 % 24,3 % 18,6 % 21,9 %
Gesamtkapitalrendite 1,0 % 1,3 % 1,0 % 1,7 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 14,7 % 10,4 % 14,0 % 9,4 %
78 von 579 in Zusammenstellung
76
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung European Commodity Clearing Luxembourg S.á.r.l.
European Commodity Clearing Luxembourg S.á.r.l.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Zweck der Gesellschaft ist der An- und Verkauf
von Waren und Produkten wie Strom, Erdgas
oder Emissionsberechtigungen und die Abrech-
nung der Lieferungen solcher Waren, Produkte
und Dienstleistungen gegenüber Kunden der
Gesellschaft und der ECC.
Adresse 42, Avenue J. F. Kennedy, 1855 Luxemburg
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage
www.ecc.de/ecc-en/about-ecc/company/ecc-lux
Gründungsjahr 2009
Rechtsform S.à.r.l.
Stammkapital T€	12,5
Gesellschafter
European Commodity Clearing AG 100 %
Geschäftsführung J.	Philipp	T ullius
Abschlussprüfer KPMG Luxemburg
79 von 579 in Zusammenstellung
77
Allgemeine AngabenEPEX Spot SE Ver- und Entsorgung
EPEX Spot SE
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die EPEX Spot SE ist die Börse für Stromspot-
märkte im Herzen Europas. Sie deckt die Märk-
te Frankreich, Deutschland, Österreich und
Schweiz ab. Zusammen repräsentieren diese
Länder mehr als ein Drittel des europäischen
Stromverbrauchs. Das Unternehmen mit Sitz
in Paris und Büros in Leipzig, Bern und Wien
wurde 2008 durch den Zusammenschluss der
Stromspotaktivitäten der Energiebörsen Po-
wernext SA aus Frankreich und der EEX AG in
Deutschland aus der Taufe gehoben. Die Inte-
gration der europäischen Stromspotmärkte ist
das Kernanliegen der EPEX SPOT.
Die EPEX Spot wird von der EPEX Spot SE,
einer Gesellschaft nach europäischem Recht
(Societas Europae), betrieben. Die EPEX Spot
SE ist handelsgerichtlich in Frankreich einge-
tragen, die für sie anwendbaren Vorschriften
werden jedoch auf europäischer Ebene fest-
gelegt. Die Errichtung einer Societas Europae
gestattet es, in verschiedenen Mitgliedsstaaten
der Euro päischen Union mit handelsgerichtlich
eingetra genen Unternehmen zu fusionieren
bzw. Holdinggesellschaften oder gemeinsame
Tochterunternehmen zu gründen. Praktische
und juristische Beschränkungen, die auf das
Bestehen verschiedener Rechtssysteme zu-
rückzuführen sind, werden dabei vermieden.
Das Eigenkapital der EPEX Spot SE ist zwischen
der EEX Power Spot und der Powernext SA pa-
ritätisch aufgeteilt.
Die Unternehmensführung der EPEX Spot SE
ist für den Betrieb der Börse der EPEX Spot
verant wortlich. Überdies wurden 2 unabhän-
gige Organe geschaffen um sicherzustellen,
dass die jeweils aktuellen Regeln für die
Corporate Governance eingehalten werden.
Der Börsenrat stellt die Angemessenheit der
Markt regeln sicher, während die Handelsüber-
wachungsstelle für die Überwachung des Mark-
tes zuständig ist.
Adresse 5 Boulevard Montmartre, 75002 Paris
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.epexspot.com
Gründungsjahr 2008
Rechtsform SE
Grundkapital T€	4.973,09
Aktionäre
European Energy Exchange AG 50 %
Powernext SA 50 %
Organe
Hauptversammlung
Aufsichtsrat
Vorstand
Vorstand
Jean-François Conil-Lacoste Vorsitzender,
Iris Weidinger Stellvertretende Vorsitzende,
Thierry	Morello,	Dr.	Dr.	T obias	Paulun
Mitglieder Aufsichtsrat
Dr. Jürgen Kroneberg Vorsitzender, Pierre Bornard
Stellvertretender Vorsitzender, Olivier Bloeyaert,
Dr. Hans-Jürgen Brick, Daniel Dobbeni, Ulf Heitmüller,
Mel Kroon, Dr. Egbert Laege, Peter Reitz, Hans
E.	Schweickardt,	Jonas	Törnquist,	Jean	Verseille
Beteiligungen
J.V. Epex-Soops BV 60 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 3.548 12 % 4.799 17 % 5.893 21 %
 Immaterielles Vermögen 3.095 4.337 5.609
 Sachanlagen 312 356 248
 Finanzanlagen 141 107 35
Umlaufvermögen 25.565 87 % 22.989 82 % 22.149 78 %
Forderungen u. sonst. Verm. 8.424 7.251 6.780
Liquide Mittel 17.141 15.737 15.369
Aktiver RAP 221 1 % 284 1 % 265 1 %
Bilanzsumme 29.334 100 % 28.071 100 % 28.307 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 18.444 63 % 20.521 73 % 19.626 69 %
 Gezeichnetes Kapital 4.973 4.973 4.973
 Rücklagen 2.970 2.970 2.970
 Jahresüberschuss 10.500 12.577 11.683
Rückstellungen 8.317 28 % 4.275 15 % 5.641 20 %
Verbindlichkeiten 2.569 9 % 3.276 12 % 3.039 11 %
Passiver RAP 4 0 % 0 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 29.334 100 % 28.071 100 % 28.307 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
80 von 579 in Zusammenstellung
78
 Ver- und Entsorgung EPEX Spot SE
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 44.473 42.844 40.570 34.353
Sonstige betriebliche Erträge 0 895 2.068 1.007
Gesamtleistung 44.473 43.738 42.638 35.360
Personalaufwand 3.850 3.204 3.175 2.148
Abschreibungen 8.248 7.844 5.394 4.935
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.116 1.929 2.221 1.768
Zwischenergebnis 15.368 16.274 15.940 11.237
Finanzergebnis 18.741 17.692 19.082 17.420
Außerordentliches Ergebnis -26 -93
Steuern 6.475 7.205 6.513 5.861
Jahresüberschuss 12.366 10.500 12.577 11.683
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 12,1 % 17,1 % 20,8 %
Fremdfinanzierung 37,1 % 26,9 % 30,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 62,9 % 73,1 % 69,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) keine keine keine
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 56,9 % 61,3 % 59,5 %
Gesamtkapitalrendite 35,8 % 44,8 % 41,3 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 18,3 % 13,3 % 14,4 %
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
81 von 579 in Zusammenstellung
79
Allgemeine AngabenJ. V. Epex-Soops BV Ver- und Entsorgung
J. V. Epex-Soops BV
Adresse
Johan van Hasseltweg 43–2, 1021 KN Amsterdam
Gründungsjahr 2011
Rechtsform BV
Stammkapital T€	90
Gesellschafter
Epex Spot SE 60 %
Soops BV 40 %
Organe
Gesellschafterversammlung
(General Meeting of shareholders)
Aufsichtsrat (Supervisory Board)
Geschäftsführung (Chief Executive Officer)
Geschäftsführung Denis Besnier
Mitglieder Aufsichtsrat

Denis	Besnier,	Fredrik	Dech,	Thierry	Morello
Abschlussprüfer
Blook & Van den Boogaard Registeraccounts BV
82 von 579 in Zusammenstellung
80
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Global Environmental Exchange GmbH
Global Environmental Exchange GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(2.1) Gegenstand des Unternehmens ist der
Betrieb einer elektronischen Börse für Emis-
sionsrechte und andere Energieprodukte nach
Maßgabe der gesetzlichen Bestimmungen.
Dies umfasst insbesondere:
(2.1.1) die Planung, Entwicklung und Durchfüh-
rung elektronischer Datenverarbeitung im Be-
reich des Börsengeschäfts;
(2.1.2) die Sammlung, Verarbeitung und den
Vertrieb von auf Emissionsrechte und andere
Energieprodukte bezogenen Informationen;
(2.1.3) die Erbringung von unterstützenden
Dienstleistungen für die mit Energieprodukten
befassten Unternehmen.
(2.2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Ge-
schäfte zu tätigen, Maßnahmen durchzuführen
und sonstige Handlungen vorzunehmen, wel-
che zur Erreichung des Gesellschaftszwecks
mittelbar oder unmittelbar erforderlich, geeig-
net oder nützlich erscheinen.
(2.3) Die Gesellschaft ist insbesondere berech-
tigt, Zweigniederlassungen und Tochtergesell-
schaften im In- und Ausland zu errichten so-
wie andere Unternehmen im In- und Ausland
zu erwerben und sich an solchen zu beteiligen
sowie alle Handlungen zur Erreichung des Ge-
sellschaftszwecks von diesen Zweigniederlas-
sungen, Tochtergesellschaften und Unterneh-
men durchführen zu lassen, sofern dadurch die
Pflicht der European Energy Exchange AG zum
Betrieb der Börse nicht beeinträchtigt wird. Die
Rechte der Börsenaufsichtsbehörde bleiben
unberührt.“
Adresse Augustusplatz 9, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.eex.de
Gründungsjahr 2013
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	50
Gesellschafter
European Energy Exchange AG 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Timothy	Neil	Greenwood,	Dr.	Wolfgang	von	Rintelen
Abschlussprüfer KPMG AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist
Umlaufvermögen 2.880 100 %
Forderungen u. sonst. Verm. 2.695
Liquide Mittel 186
Aktiver RAP 8 0 %
Bilanzsumme 2.888 100 %
Passiva
2013 Ist
Eigenkapital 48 2 %
 Gezeichnetes Kapital 50
 Verlustvortrag -2
Rückstellungen 125 4 %
Verbindlichkeiten 2.715 94 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 2.715
Bilanzsumme 2.888 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist
Umsatz 1.564
Gesamtleistung 1.564
Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.182
Zwischenergebnis -2.617
Finanzergebnis -12
Ergebnis vor Abführung -2.629
Ertrag aus Verlustübernahme 2.629
Jahresergebnis 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist
Vermögenssituation
Fremdfinanzierung 98,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 1,7 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 60.390,68
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 2.529
Liquiditätsgrad I 6,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -5.421,8 %
Gesamtkapitalrendite -91,0 %
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
83 von 579 in Zusammenstellung
81
Allgemeine AngabenPRISMA European Capacity Platform GmbH Ver- und Entsorgung
PRISMA European Capacity Platform GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die PRISMA European Capacity Platform
GmbH (vormals Trac-x Transport Capacity Ex-
change) mit Sitz in Leipzig betreibt eine eu-
ropäische Onlineplattform für den Handel mit
Kapazitäts rechten. Über diese Plattform ver-
markten europäische Fernleitungsnetzbetrei-
ber ihre Transportkapazitäten an Gashänd-
ler (Primärkapazitätshandel). Des Weiteren
können Gashändler die Plattform nutzen, um
nichtbenö tigte Transportkapazitäten an andere
Gashändler weiter zu vermarkten (Sekundär-
kapazitätshandel).
Zum 1. Januar 2014 hat die EEX ihre Anteile an
der PRISMA European Capacity Platform ver-
äußert.
Adresse Schillerstraße 4, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.prisma-capacity.eu
Gründungsjahr 2005
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	200
Gesellschafter (u. a.)
European Energy Exchange AG
(bis 1. 1. 2014) 1,5 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung Dr. Götz Lincke
Beteiligung
caplog-x GmbH (bis 28. 12. 2012) 25 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
store-x Storage Capacity Exchange GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die store-x Storage Capacity Exchange GmbH
ermöglicht über ihre Website www.store-x.net
den Handel europaweiter Speicherkapazitäten
für Erdgas. Neben dem Kapazitätshandel bie-
tet die Plattform allen interessierten Händlern
umfangreiche Informationen zum europäischen
Gasspeichermarkt.
Allgemeine Angaben
Adresse Maximilianallee 2, 04129 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.store-x.net
Gründungsjahr 2006
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	200
Gesellschafter (u. a.)
European Energy Exchange AG 12 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Axel Dorndorf (seit 1. 1. 2014), Dr. Ulrich Duda
(bis 31. 12. 2013), Kay Okon (bis 31. 12. 2013)
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
store-x Storage Capacity Exchange GmbH
84 von 579 in Zusammenstellung
82 Ver- und Entsorgung Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH
Allgemeine Angaben
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 4 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Ge-
winnung und qualitätsgerechte Aufbereitung
von Rohwasser zu Trinkwasser aus Grund- und
Oberflächenwasser und die Überleitung des ge-
wonnenen Trinkwassers mittels Fernleitungen.
Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte
zu betreiben, die mit der Fernwasserversor-
gung unmittelbar oder mittelbar zusammen-
hängen und die der Förderung des vorge-
nannten Gegenstandes dienen. Belange des
Umweltschutzes sind zu berücksichtigen.“
Lagebericht
Das Geschäftsjahr 2013 kann durch die auf die
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH
wirkenden äußeren Rahmenbedingungen als
schwieriges Jahr bezeichnet werden. Zu Beginn
des Jahres konnten durch den lang anhaltenden
Winter bis auf den Monat Januar die geplanten
Trinkwasserabsätze nicht erreicht werden. Im
Monat April ereigneten sich innerhalb weniger
Tage 4 Großrohrbrüche auf einem erstrangigen
Rohrleitungsabschnitt zwischen Bernburg und
Halle. Zudem war das Unternehmen im Juni
vom Hochwasser der Elbe, Saale und Weißen
Elster betroffen.
Die im Jahressaldo verkaufte Trinkwassermen-
ge von 73,3 Mio. m³ lag somit um 456 Tm³
unter den Erwartungen für das Geschäftsjahr
und 2,1 Mio. m³ unter dem Vorjahresabsatz.
Die durchschnittliche Tagesproduktion lag bei
201,76 Tm³. Die maximale Tagesproduktion
wurde am 23. Juli 2013 mit einem Wert von
258,46 Tm³ registriert. Daraus resultiert ebenso
wie in den Vorjahren ein Spitzenfaktor von 1,3.
Sonstige Umsatzerlöse ergeben sich durch
regenerativ erzeugten Strom und Dienstleis-
tungen im Bereich Labor sowie Bau- und
Montageleistungen. Die über die installierten
Turbinen und Photovoltaikanlagen erzeugten
Strommengen lagen im Jahr 2013 mit 9,18 GWh
leicht über dem geplanten Bereich.
Trotz des verschlechterten Trinkwasserabsat-
zes konnte das geplante Jahresergebnis von
Mio. € 1,12 leicht übertroffen werden. Mit einem
Ergebnis von Mio. € 1,165 nach Steuern wur-
de allerdings auch der Vorjahreswert von 2012
um ca. Mio. € 0,5 unterschritten. Gründe hierfür
sind insbesondere der weitere Absatzrückgang
und die beschriebenen ungeplanten Ereignisse
im Verlauf des Geschäftsjahres. Das Ergebnis
aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit im
Jahr 2013 beläuft sich auf Mio. € 1,3.
Die Planwerte der Umsatzerlöse aus dem Trink-
wasserabsatz konnten mit Mio. € 37,36 erreicht
werden. Sie liegen mit ca. T€ 260 nur leicht un-
ter dem Vorjahresniveau von Mio. € 37,63. Darin
enthalten sind bereits wie im Vorjahr das Was-
serentnahmeentgelt Sachsen-Anhalt und die
Wasserentnahmeabgabe Sachsens.
Durch den Kauf der Midewa-Anlagen
(Mio. € 6,64) lagen die Investitionskosten im
Jahr 2013 mit Mio. € 14,98 deutlich über dem
Mehrjahresdurchschnitt von Mio. € 8 bis 9.
Weitere Investitionsschwerpunkte 2013 waren:
–  Fertigstellung der zweiten, parallel verlaufen-
den Ableitung aus dem Wasserwerk Wienro-
de mit Rohrleitungsbau zwischen Güsten und
Bernburg/Ost
–  Sanierung eines 4,4 km langen Rohrleitungs-
abschnitts auf dem Nordring des Fernlei-
tungssystems mittels einer Zementmörtel-
Innenauskleidung
–  Ersatzneubau eines 1,4 km langen Rohrab-
schnitts in der Südwestleitung des Systems
–  Weiterführung des Konzepts zur Ertüchti-
gung der Hochbehälter im Verteilsystem
–  Abschluss wesentlicher Investitionen zur
Errichtung der neuen Chemikalienanlage im
Wasserwerk Torgau-Ost durch Inbetrieb-
nahme der Kalkanlage
Adresse Naundorfer	Straße	46,	04860	T orgau
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.fwv-torgau.de
Gründungsjahr 1946
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	127.823
Gesellschafter
GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH/
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 51 %
GbR MIDEWA GmbH i. L./
T rinkwasserversorgung	Magdeburg	GmbH	 24,5	%
Stadt Leipzig 24,5 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Dr. Peter Michalik, Jan Wollenberg
Mitglieder Aufsichtsrat

Volkmar Müller Vorsitzender, Uwe Störzner
Stellvertretender Vorsitzender, Wolf-Dieter
Dallhammer, Burkhard Henning, Gerald Kirst,
Wilfried Klose (bis 22. 8. 2013), Matthias Lux,
Dr. Ulrich Meyer, Andreas Müller (seit 23. 4. 2013),
Annerose Müller, Friedhelm Schlicke, Jörg
Schulze (seit 22. 8. 2013), Christian Wenzel
Abschlussprüfer BDO AG
85 von 579 in Zusammenstellung
83Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH Ver- und Entsorgung
–  Fortführung der Erneuerung der Vorreini-
gung (Röhrenabsetzbecken) im Wasserwerk
Mockritz
Ausblick
Die Gesellschaft erwartet mittelfristig weiter
rückläufige Absätze. In den verrechneten Trink-
wasserpreisen werden inflationäre Kostenent-
wicklungen wesentlicher Aufwandsbestand-
teile anteilig über die vertraglich vereinbarten
Preisgleitklauseln abgebildet.
Auf Basis der Absatzentwicklung der letzten
Jahre sowie der beschriebenen demografischen
Einflüsse und der bekannten vertraglichen Ver-
einbarungen geht das Unternehmen von weiter
rückläufigen Absatzzahlen im Trinkwasserbe-
reich aus. Die aktuelle Mittelfristplanung weist
bis zum Jahr 2016 einen weiteren Absatzrück-
gang bis auf 72,4 Mio. m³ aus. Neben bekann-
ten Rückgängen bei einzelnen Kunden rechnet
das Unternehmen mit einem Absatzrückgang
von ca. 400 Tm³ jährlich allein aus den Effekten
der demografischen Entwicklung.
Bewertung der Kennzahlen
Trotz des verschlechterten Trinkwasserabsat-
zes konnte das geplante Jahresergebnis von
Mio. € 1,12 leicht übertroffen werden. Mit ei-
nem Ergebnis von Mio. € 1,165 nach Steuern
wurde jedoch der Vorjahreswert von 2012 mit
ca. Mio. € 0,5 unterschritten. Gründe hierfür
sind insbesondere der weitere Absatzrückgang
und die beschriebenen ungeplanten Ereignisse
im Verlauf des Geschäftsjahres 2013. Das Er-
gebnis aus der gewöhnlichen Geschäftstätig-
keit im Jahr 2013 beläuft sich auf Mio. € 1,3.
Die Planwerte der Umsatzerlöse (inkl. des
Wasserentnahmeentgelts Sachsen-Anhalt
und der Wasserentnahmeabgabe Sachsens)
aus dem Trinkwasserabsatz wurden mit
Mio. € 37,36 erreicht. Sie liegen mit ca. T€ 260
nur leicht unter dem Vorjahresniveau von
Mio. € 37,63.
Bei der Bewertung der gestiegenen Personal-
aufwendungen sind neben tariflichen Entwick-
lungen auch die Verpflichtungen aus den in der
Vergangenheit abgeschlossenen Altersteilzeit-
und Pensionsverträgen zu beachten.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 137.334 94 % 136.942 94 % 134.124 91 % 133.462 95 %
 Immaterielles Vermögen 93 148 95 138
 Sachanlagen 137.241 136.794 131.539 131.986
 Finanzanlagen 0 0 2.490 1.338
Umlaufvermögen 8.026 6 % 8.837 6 % 13.327 9 % 6.746 5 %
 Vorräte 623 699 676 631
Forderungen u. sonst. Verm. 5.503 5.836 5.692 3.355
Liquide Mittel 1.900 2.302 6.959 2.760
Aktiver RAP 75 0 % 83 0 % 79 0 % 74 0 %
Bilanzsumme 145.435 100 % 145.862 100 % 147.530 100 % 140.282 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 110.684 76 % 110.838 76 % 109.673 74 % 108.003 77 %
 Gezeichnetes Kapital 127.823 127.823 127.823 127.823
 Verlustvortrag -18.259 -18.150 -19.820 -22.257
 Jahresüberschuss 1.120 1.165 1.670 2.437
Sonderposten 168 0 % 167 0 % 206 0 % 245 0 %
Empfangene
Ertragszuschüsse 275 0 % 351 0 % 290 0 % 305 0 %
Rückstellungen 8.579 6 % 9.357 6 % 9.339 6 % 6.791 5 %
Verbindlichkeiten 25.729 18 % 25.148 17 % 28.022 19 % 24.939 18 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 3.151 4.473 3.173
Bilanzsumme 145.435 100 % 145.862 100 % 147.530 100 % 140.282 100 %
86 von 579 in Zusammenstellung
84 Ver- und Entsorgung Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 39.416 38.936 41.981 36.845
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 1.888 2.140 2.161 2.746
Sonstige betriebliche Erträge 736 1.208 1.114 1.271
Gesamtleistung 42.040 42.284 45.256 40.861
Materialaufwand 13.047 13.039 15.623 13.094
Personalaufwand 12.760 12.589 12.479 12.204
Abschreibungen 9.250 9.384 9.294 8.921
Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.957 5.216 5.380 3.358
Zwischenergebnis 2.026 2.056 2.480 3.284
Finanzergebnis -761 -752 -669 -712
Steuern 145 139 140 135
Jahresüberschuss 1.120 1.165 1.670 2.437
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 94,4 % 93,9 % 90,9 % 95,1 %
Investitionsdeckung 63,2 % 62,6 % 105,1 % 88,0 %
Fremdfinanzierung 23,6 % 23,7 % 25,4 % 22,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 76,1 % 76,0 % 74,3 % 77,0 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 23.829 22.846 21.063 22.179
Liquiditätsgrad I – 73,1 % 155,6 % 87,0 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 1,0 % 1,1 % 1,5 % 2,3 %
Gesamtkapitalrendite 0,8 % 0,8 % 1,1 % 1,7 %
Geschäftserfolg
Umsatz	je	Vollzeitäquivalente	(T€) 178 175 187 162
Personalaufwandsquote 32,4 % 32,3 % 29,7 % 33,1 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 228 225 225 226
Auszubildende 7 7 7 7
Vollzeitäquivalente 222 223 225 227
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
T rinkwasserabsatz 73.729 73.293 75.409 76.999
Weiterverteiler gesamt 64.106 64.112 65.761 66.370
Industriewasser gesamt 9.612 9.181 9.628 10.250
Sonstiges (Bauwasser) 11 k. A. 20 14
87 von 579 in Zusammenstellung
85Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
Allgemeine Angaben
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Der Gegenstand der Gesellschaft ist die
Wasser versorgung und Abwasserbeseitigung
einschließlich anderer kommunaler Dienstleis-
tungen.“
Lagebericht
Im Jahr 2013 ergab sich für die Gesellschaft ein
Jahresgewinn vor Gewinnabführung an die LVV
und vor Ausgleichszahlungen an den ZV WALL
von Mio. € 89,3 (Vorjahr: Verlust Mio. € 64,2).
Das Ergebnis vor Gewinnabführung des Ge-
schäftsjahres 2013 wurde durch 2 Faktoren
maßgeblich beeinflusst. Zum einen wurde ein
außerordentlicher Ertrag aus der Auflösung
einer Rückstellung von Mio. € 77,6 realisiert.
Diese Rückstellung wurde rein vorsorglich im
Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012
im Zusammenhang mit dem am 3. Juni 2013
ergangenen erstinstanzlichen Urteil des Land-
gerichts Leipzig im Prozess der KWL gegen
die Landesbank Baden-Württemberg (LBBW)
gebildet. Diese Rückstellung konnte gewinner-
höhend aufgelöst werden, da die LVV für den
Fall, dass die KWL im LBBW-Prozess in An-
spruch genommen werden, eine Freistellungs-
vereinbarung abgeschlossen hat. Zum anderen
wurde das Jahresergebnis vor Gewinnabfüh-
rung beeinflusst durch den Anstieg der sonsti-
gen betrieblichen Aufwendungen aufgrund der
Zuführung zur Rückstellung für Prozesskosten
im Zusammenhang mit den laufenden CDO-/
CDS-Prozessen in Höhe von Mio. € 13,7 (Vorjahr:
Mio. € 10,9).
Aus ihrer operativen Geschäftstätigkeit erwirt-
schafteten die KWL im Jahr 2013 Umsatzerlö-
se von Mio. € 137,2. Das entspricht einem Zu-
wachs im Vergleich zum Vorjahr (Mio. € 125,3)
um 9,5 %. Dabei entfielen Mio. € 70,3 (51,2 %)
auf die Sparte Trinkwasser und Mio. € 61,7
(45 %) auf die Sparte Abwasser. Die restlichen
Mio. € 5,2 (3,8 %) entfallen auf Nebenleistun-
gen und die plangemäße Auflösung empfange-
ner Ertragszuschüsse.
Im Jahr 2013 wurden insgesamt ca. 27,7 Mio. m³
Trinkwasser abgesetzt (Basis: Hochrechnung
12/2013). Davon entfielen ca. 20,2 Mio. m³ auf
Bevölkerung und Kleingewerbe, 4 Mio. m³ auf
Industrie und Gewerbe sowie 3,5 Mio. m³ auf
Sonstiges (u. a. Landwirtschaft und Weiterver-
teiler).
Der Materialaufwand liegt bei Mio. € 37,1 und
damit um Mio. € 1,6 über dem Vorjahresniveau
(Mio. € 35,5), der Personalaufwand bewegt sich
mit Mio. € 26,7 (Vorjahr: Mio. € 25,9) nur leicht
über dem Niveau der Vorjahre, im Wesentlichen
bedingt durch planmäßige Tarifsteigerungen.
Die Abschreibungen von Mio. € 42,2 (Vorjahr:
Mio. € 45,7) sind um Mio. € 3,5 geringer als im
Vorjahr. Ursache sind im Wesentlichen die Ab-
schreibungen auf die im Jahr 2012 erfassten
Altgrunddienstbarkeiten in Höhe von Mio. € 2,9.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen
sind im Vergleich zu 2012 (Mio. € 28,5) um
Mio. € 14,5 auf Mio. € 43 gestiegen. Wesentli-
che Ursachen für diesen Anstieg sind die Zu-
führung zur Prozesskostenrückstellung für die
CDO-/CDS-Prozesse sowie die Konzessions-
abgabe für 2013 einschließlich Nachholung
für 2012 in Höhe von insgesamt Mio. € 12,1.
Im Rahmen des Projekts LVV 2015 wurde ein
Beschäftigungs sicherungstarifvertrag (BSTV)
abgeschlossen, der unter bestimmten Bedin-
gungen den Anspruch auf Rentenminderungs-
ausgleich bei Wahrnehmung einer vorzeitigen
Altersrente (63er-Regelung) gewährt. Dafür
musste eine entsprechende Rückstellung in
Höhe von von ca. Mio. € 1 gebildet werden, die
die sonstigen betrieblichen Aufwendungen
belastet.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen (inkl. Auf-
zinsung von Rückstellungen) verringerten
sich im Vergleich zum Vorjahr (Mio. € 5,8) auf
Mio. € 5,1. Wesentliche Ursache ist die Redu-
zierung der Darlehenszinsen aufgrund planmä-
ßiger Kredittilgung.
Die außerordentlichen Erträge in Höhe von
Mio. € 77,6 betreffen die Auflösung der vor-
sorglich im Jahr 2012 gebildeten Rückstellung
im Zusammenhang mit dem am 3. Juni 2013
ergangenen erstinstanzlichen Urteil des Land-
gerichts Leipzig im Prozess der KWL gegen die
LBBW aufgrund der mit der LVV abgeschlosse-
nen Freistellungsvereinbarung.
Im Jahr 2013 betrug das Investitionsvolumen
einschließlich der kostenlosen Übertragung
technischer Anlagen Mio. € 37,8. Es erfuhr damit
eine Reduzierung um rund 9 % gegenüber dem
Vorjahr (Mio. € 41,6). Vom Gesamtvolumen der
Investitionen entfielen Mio. € 13,6 (rund 36 %)
auf die Sparte Trinkwasser und Mio. € 22,9
(rund 61 %) auf die Sparte Abwasser. Mio. € 1,3
Adresse Johannisgasse 7–9, 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.wasser-leipzig.de
Gründungsjahr 1991
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	10.100
Gesellschafter
LVV Leipziger Versorgungs- und
Verkehrsgesellschaft mbH 74,65 %
Zweckverband für Wasserversorgung
und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land 25,35 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Mathias Leutert (bis 31. 3. 2013), Dr. Ulrich Meyer,
Michael	M.	Theis	(seit 15. 4. 2013)
Mitglieder Aufsichtsrat
T orsten	Bonew Vorsitzender (seit 27. 2. 2013),

Detlev Kruse Vorsitzender (bis 22. 2. 2013),
Dr. Holger Schirmbeck 1. Stellvertretender
Vorsitzender, Michaela Späth 2. Stellvertretende
Vorsitzende, Ulrike Bauermann, Wolfgang
Denecke, Jörg Enke, Wolfgang Hesse, Reik
Hesselbarth, Armin Krück, Manfred Kummer,
Ansbert Maciejewski, Hans-Jürgen Müller, Manfred
Rauer, Heiko Rosenthal, Claus-Uwe Rothkegel,
Heike	Schubert,	Dirk	T andeck,	Dr.	Lothar	Tippach,
Norman Volger, René Wiesner, Christopher Zenker
Beteiligungen
Bau + Service Leipzig GmbH 100 %
IESI Vertriebsgesellschaft Energie und
Wasser GmbH (bis November 2013) 100 %
Sachsen Wasser GmbH 100 %
Sportbäder Leipzig GmbH 100 %
Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH 100 %
Wassergut Canitz GmbH 100 %
GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH/
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 50 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
88 von 579 in Zusammenstellung
86 Ver- und Entsorgung Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
der Implementierung einer Managementhol-
ding, durch Synergieerschließung über die
Beteiligungsunternehmen nachhaltig Mio. € 10
ergebniswirksame Kosteneinsparungen zu re-
alisieren. Die in diesem Zusammenhang auf-
gesetzte Projektstruktur und die praktizierte
intensive Zusammenarbeit haben sich 2013
als sehr wirksam und erfolgreich erwiesen.
Bis Ende des Jahres konnten durch die Pro-
jektgruppen Effizienz- und Synergiepotenziale
von mindestens Mio. € 10,5 bis Mio. € 13,1 für
den LVV-Konzern identifiziert und größtenteils
durch konkrete Umsetzungskonzepte unterlegt
werden. Die KWL sind daran mit einem Beitrag
von Mio. € 2,7 bis 3 maßgeblich beteiligt.
Für 2014 ist die Realisierung von Effizienzen in
der Größenordnung von T€ 924 konkret unter-
setzt und in der Wirtschaftsplanung enthalten.
Ausgehend von den positiven Erfahrungen und
Ergebnissen im Jahr 2013 wird für die KWL
lagen der KWL aus, mit entsprechend positiven
Effekten auf die Effizienz im Anlagenbetrieb
und auf die zukünftige Entwicklung der Trink-
und Abwasserpreise. Auch in diesem Zusam-
menhang werden entsprechende Chancen für
das Unternehmen auf Basis der Bevölkerungs-
entwicklung gesehen.
Für die möglicherweise erforderliche Anpas-
sung einzelner Anlagenkomponenten aufgrund
der Bevölkerungsentwicklung, wie z. B. die An-
passung der Kapazität des Klärwerks Rosental
an steigende Abwasserfrachten, hat das Unter-
nehmen entsprechende Konzepte und Strategi-
en vorbereitet bzw. in Bearbeitung.
Zur Stärkung der Handlungsfähigkeit des LVV-
Konzerns, insbesondere im Hinblick auf die
Realisierung von Investitionen, haben die Ge-
schäftsführungen der LVV-Unternehmen im
Jahr 2012 einen Prozess der Neuausrichtung
des LVV-Konzerns eingeleitet. Ziel ist es, neben
(rund 3 %) waren sonstige Investitionen. Im
Bereich Werke wurden Mio. € 3,7 (rund 10 %),
im Bereich Netze Mio. € 32,8 (rund 87 %) und
in den übrigen Bereichen Mio. € 1,3 (rund 3 %)
investiert. Das Investitionsvolumen für den Un-
ternehmensbereich Werke betrug im Jahr 2013
insgesamt Mio. € 3,7, von denen rund Mio. € 1,5
auf Investitionen in den Wasserwerken und
Mio. € 2,2 auf Investitionen in den Kläranlagen
entfielen.
Ausblick
Die KWL gehen unverändert gegenüber den
Vorjahren davon aus, dass die von den ehema-
ligen Geschäftsführern unterzeichneten CDO-
Verträge nichtig bzw. unwirksam und/oder
nicht vollstreckbar und/oder nicht durchsetzbar
sind. Weiterhin gehen die KWL auf Grundlage
der zur Verfügung stehenden Fakten davon aus,
sämtliche aus diesen Geschäften resultieren-
den Forderungen auf juristischem Wege ab-
wehren zu können. In dieser Haltung werden
die KWL ausdrücklich von ihren Gesellschaftern
und der Stadt Leipzig unterstützt. Das gilt auch
in Ansehung des am 3. Juni 2013 ergange-
nen erstinstanzlichen Urteils des Landgerichts
Leipzig. Abgesehen von den Aufwendungen
für Rechtsberatung, Gutachten und Prozess-
kosten rechnen die KWL aus heutiger Sicht mit
keinen weiteren Belastungen der Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage aus den betreffenden
Geschäften.
Bezogen auf ihre Tätigkeit im Kerngeschäft
stellen sich die KWL auf sich ändernde Rah-
menbedingungen ein und gehen insgesamt von
einer positiven Geschäftsentwicklung aus. Ins-
besondere werden sich die im Chancenbericht
bereits beschriebenen und quantifizierten Maß-
nahmen zur Effizienzoptimierung/Synergiehe-
bung im Rahmen des LVV-2015-Projekts positiv
auf die Ertragslage der KWL auswirken.
Auf Basis der aktuell veröffentlichten Bevölke-
rungsprognose für die Stadt Leipzig kann in der
Gesamtbetrachtung des Versorgungsgebiets
der KWL mittelfristig von einer positiven demo-
grafischen Entwicklung ausgegangen werden.
Für die KWL ist damit ein Potenzial zur Steige-
rung des Trinkwasserabsatzes von jährlich je-
weils ca. 200 Tm³ bis zum Jahr 2025 verbunden.
Gegenüber dem konservativen Planungsansatz
der Wirtschaftsplanung mit einer zugrunde ge-
legten konstanten Absatzmenge bis 2015, der
vor Veröffentlichung der Bevölkerungsprognose
erstellt wurde, besteht daher die Chance auf
Realisierung von über Plan liegenden Umsät-
zen und Erlösen im Kerngeschäft.
Steigende Absatzmengen wirken sich zudem
positiv auf die Auslastung der technischen An-
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 927.895 92 % 907.294 92 % 911.886 87 % 916.670 90 %
 Immaterielles Vermögen 4.907 4.251 4.673 4.039
 Sachanlagen 920.083 900.162 904.308 909.726
 Finanzanlagen 2.905 2.881 2.905 2.905
Umlaufvermögen 74.292 7 % 80.799 8 % 140.800 13 % 96.988 10 %
 Vorräte 482 416 392 405
Forderungen u. sonst. Verm. 72.204 78.849 138.862 95.049
Liquide Mittel 1.606 1.534 1.546 1.534
Aktiver RAP 1.790 0 % 534 0 % 408 0 % 2.850 0 %
Sonderverlustkonto gemäß
 § 17 (4) DMBilG 708 0 % 849 0 % 968 0 % 1.115 0 %
Bilanzsumme 1.004.685 100 % 989.476 100 % 1.054.062 100 % 1.017.623 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 285.327 28 % 285.331 29 % 285.293 27 % 285.260 28 %
 Gezeichnetes Kapital 10.100 10.100 10.100 10.100
 Rücklagen 262.290 275.231 275.193 275.160
 Gewinnvortrag 12.937
Sonderposten 354.527 35 % 341.302 34 % 339.336 32 % 345.886 34 %
Empfangene
Ertragszuschüsse 73.330 7 % 73.936 7 % 75.108 7 % 74.839 7 %
Rückstellungen 67.871 7 % 100.050 10 % 192.818 18 % 104.782 10 %
Verbindlichkeiten 211.272 21 % 176.498 18 % 148.329 14 % 192.858 19 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 61.724 55.979 87.513
Passiver RAP 12.358 1 % 12.359 1 % 13.178 1 % 13.998 1 %
Bilanzsumme 1.004.685 100 % 989.476 100 % 1.054.062 100 % 1.017.623 100 %
89 von 579 in Zusammenstellung
87Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
die Chance gesehen, dass durch die verstärkte
Zusammenarbeit im LVV-Konzern über diese
Zielgrößen hinaus mittel- bis langfristig weitere
positive Effekte in Bezug auf die wirtschaftliche
Entwicklung der KWL erreicht werden können.
Bewertung der Kennzahlen
Das operative Kerngeschäft der Gesellschaft ist
nach wie vor ausgesprochen zufriedenstellend
einzuschätzen. Das zeigen die insbesondere
weiterhin erstaunlichen Einsparungen im Rah-
men der Effizienzbemühungen im LVV-Konzern.
Für das Geschäftsjahr 2013 weisen die KWL
eine Bilanzsumme von Mio. € 989,5 aus.
Das entspricht im Vergleich zum Vorjahr
(Mio. € 1.054,1) einer Reduzierung um 6,1 %.
Dabei wies das Anlagevermögen zum 31. De-
zember 2013 Mio. € 907,3 aus. Das waren im
Vergleich zum Vorjahr (Mio. € 911,9) rund 0,5 %
weniger. Im Berichtsjahr investierte die Gesell-
schaft insgesamt Mio. € 37,8. Die Verbindlichkei-
ten erhöhten sich von Mio. € 148,3 per 31. De-
zember 2012 um 19 % auf Mio. € 176,5. Das
Eigenkapital der Gesellschaft lag am Bilanz-
stichtag bei Mio. € 285,3, das Verhältnis von
Eigenkapital zur Bilanzsumme bei 28,8 %.
Die Gesellschaft weist erhaltene Prämienzah-
lungen aus den CDO-Transaktionen unverän-
dert als sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von
Mio. € 36 aus, obwohl bis zum endgültigen Aus-
gang der Prozesse in allen Instanzen offen
bleibt, ob die Gesellschaft diese Beträge
rückerstatten muss. Die von den Banken ge-
richtlich geltend gemachten angeblichen Zah-
lungsansprüche belaufen sich auf Mio. € 76,
Mio. USD 116 sowie Mio. USD 138. Umgerech-
net zu aktuellen Währungskursen am 31. De-
zember 2013 ergeben sich Mio. € 260 (Vorjahr:
Mio. € 268), die jeweils Änderungen insbeson-
dere aufgrund von Währungskursänderungen
sowie gegebenenfalls Zinsen und anteiligen
Prozesskosten unterliegen. Eine Rückstellung
für das potenzielle Gesamtrisiko aus diesen
CDO-Transaktionen wurde – mit Ausnahme
der im Zusammenhang mit dem am 3. Juni
2013 ergangenen erstinstanzlichen Urteil des
Landgerichts Leipzig vorsorglich gebildeten
Rückstellung, die aufgrund der von der LVV am
22. Oktober 2013 gegebenen Freistellungserklä-
rung gewinnerhöhend wieder aufgelöst werden
konnte – wie im Vorjahr nicht gebildet, da die
KWL nach wie vor von der Nichtigkeit und/oder
Unwirksamkeit und/oder Nichtvollstreckbarkeit
und/oder Nichtdurchführbarkeit der betreffen-
den Verträge sowie von einer erfolgreichen Ab-
wehr sämtlicher potenzieller Forderungen auf
juristischem Wege ausgehen.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 135.324 137.189 125.316 124.562
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 200 217 197 325
Sonstige betriebliche Erträge 19.254 26.407 26.919 23.060
Gesamtleistung 154.778 163.813 152.432 147.947
Materialaufwand 36.296 37.134 35.462 35.147
Personalaufwand 27.527 26.716 25.933 25.659
Abschreibungen 42.117 42.197 45.684 42.616
Sonstige betriebliche Aufwendungen 21.215 42.982 28.472 26.742
Zwischenergebnis 27.623 14.784 16.881 17.783
Finanzergebnis -3.908 -2.849 -3.186 642
Außerordentliches Ergebnis -25 77.616 -77.934 -25
Steuern 293 283 -5 66
Ergebnis vor Abführung 23.397 89.268 -64.234 18.334
Ausgleichszahl. an Minderheitsgesellsch. 507 507 507 507
Abgeführtes Ergebnis -22.890 -88.761 64.741 -17.827
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 92,4 % 91,7 % 86,5 % 90,1 %
Investitionsdeckung 90,3 % 111,7 % 109,8 % 112,8 %
Fremdfinanzierung 45,4 % 45,2 % 48,5 % 46,2 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 28,4 % 28,8 % 27,1 % 28,0 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 209.667 174.964 146.783 191.324
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 8,2 % 31,3 % -22,5 % 6,4 %
Gesamtkapitalrendite 2,3 % 9,0 % -6,1 % 1,8 %
Geschäftserfolg
Umsatz	je	Vollzeitäquivalent	(T€) 272 275 250 250
Personalaufwandsquote 20,3 % 19,5 % 20,7 % 20,6 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 518 519 525 530
Auszubildende 23 22 24 31
Vollzeitäquivalente 498 498 501 498
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Wasserabsatz 26.683 27.700 27.400 26.823
Wasserbezug 7.067 7.500 7.000 8.400
Schmutzwasser 25.191 26.100 25.600 24.963
Einwohner im Versorgungsgebiet 630.400 631.000 642.000 634.000
90 von 579 in Zusammenstellung
88
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Bau + Service Leipzig GmbH
Bau + Service Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Erbringung von Dienstleistungen aller Art für
Anlagen, die der Wasserversorgung und Ab-
wasserentsorgung einschließlich der Klärung
des Abwassers dienen, sowie Hausinstallati-
onen. Die Gesellschaft darf Geschäfte betrei-
ben, die dem Geschäftszweck mittelbar oder
unmittelbar dienlich sind. Die Gesellschaft kann
gleichartige oder dem Geschäftszweck dienen-
de Unternehmen erwerben, sich an solchen be-
teiligen und Zweigniederlassungen einrichten.“
Lagebericht
Die Geschäftsentwicklung der Bau + Service
Leipzig GmbH stellte sich im abgelaufenen Ge-
schäftsjahr insgesamt sehr zufriedenstellend
dar. Das Gesamtergebnis wird jedoch aufgrund
der im Rahmen des Abschlusses des Beschäf-
tigungssicherungsvertrages im LVV-Konzern
nötigen Rückstellungsbildung zum vorzeitigen
Ruhestand außerordentlich belastet. Das be-
trifft dabei auch die Höhe der Beteiligungser-
träge seitens der LSI GmbH, die ebenfalls eine
entsprechende Rückstellung gebildet hat. Auf
die einzelnen Auswirkungen wird im Folgenden
explizit eingegangen:
Die Umsatzerlöse erhöhten sich im Geschäfts-
jahr 2013 deutlich um 7,2 % von T€ 13.912 im
Vorjahr auf nunmehr T€ 14.910. Noch signifi-
kanter fällt die Steigerung der Betriebsleistung
aus. Unter Berücksichtigung der Veränderung
des Bestandes der unfertigen Arbeiten er-
höht sich die Betriebsleistung um 14,2 % auf
T€ 15.925 (Vorjahr: T€ 13.947). Der Bestand
der unfertigen Arbeiten nahm um T€ 1.015
(Vorjahr: T€ 35) auf nunmehr T€ 2.114 (Vor-
jahr: T€ 1.099) zu. Ausschlaggebend für diese
Entwicklung war die gute Witterungslage, die
eine volle Produktionstätigkeit bis zum Jah-
resende erlaubte. Dabei erhöhten sich die Be-
stände im Fachbereich Netzservice deutlich um
T€ 507 (Vorjahr: - T€ 225), im Fachbereich
Service und Anlagentechnik um T€ 147 (Vorjahr:
+ T€ 41) und im Fachbereich Projektsteuerung
um T€ 361 (Vorjahr: + T€ 282). Der Gesamt-
bestand der unfertigen Leistungen ist größ-
tenteils durch gelegte Abschlagsrechnungen
(T€ 1.809) und darauf erhaltene Zahlungen
(T€ 1.745) gedeckt. Der Gewinn vor Ergebnisab-
führung liegt mit insgesamt T€ 1.014  im Be-
Adresse Berliner Straße 25, 04105 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.bs-l.de
Gründungsjahr 2000
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	500
Gesellschafter
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Nikolaus Meier, Henry Simon
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Mathias Leutert (bis 31. 3. 2013), Dr. Ulrich Meyer,
Michael	M.	Theis (seit 11. 4. 2013)
Beteiligungen
LSI GmbH 100 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 1.748 35 % 1.630 29 % 1.602 31 % 1.606 31 %
 Immaterielles Vermögen 116 116 154 148
 Sachanlagen 1.136 1.018 952 962
 Finanzanlagen 496 496 496 496
Umlaufvermögen 3.265 65 % 3.984 71 % 3.521 68 % 3.487 68 %
 Vorräte 175 402 15
Forderungen u. sonst. Verm. 3.089 3.581 3.520 3.470
Liquide Mittel 1 1 1 2
Aktiver RAP 17 0 % 17 0 % 18 0 % 19 0 %
Bilanzsumme 5.030 100 % 5.631 100 % 5.141 100 % 5.112 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.467 29 % 1.467 26 % 1.467 29 % 1.467 29 %
 Gezeichnetes Kapital 500 500 500 500
 Rücklagen 967 967 967 967
Rückstellungen 1.360 27 % 1.682 30 % 1.259 24 % 1.356 27 %
Verbindlichkeiten 2.203 44 % 2.482 44 % 2.415 47 % 2.289 45 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 2.077 2.383 2.341 2.159
Bilanzsumme 5.030 100 % 5.631 100 % 5.141 100 % 5.112 100 %
91 von 579 in Zusammenstellung
89
Bau + Service Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
und Umsatzkorrekturen aus Vorjahren mit T€ 3
gegenüber.
Die Bilanzsumme erhöhte sich geringfügig von
T€ 5.141 im Vorjahr auf nunmehr T€ 5.631. Die
Eigenkapitalquote verringerte sich gegenüber
dem Vorjahr von 29 auf 26 % der Bilanzsum-
me. Die Kapitalausstattung der Gesellschaft
liegt im Branchenvergleich weiterhin im Be-
reich der besten Gesellschaften und sichert
auch für die kommenden Jahre eine sichere
Finanzierung der Geschäftstätigkeit.
richtsjahr um 7 % unter dem Niveau des Vor-
jahres mit T€ 1.092.
Ausblick
Gemäß dem genehmigten Wirtschaftsplan
der Bau + Service Leipzig GmbH für das Ge-
schäftsjahr 2014 plant das Unternehmen ei-
nen Gesamtumsatz unter Berücksichtigung
der Veränderung der unfertigen Arbeiten in
Höhe von T€ 14.240. Für den Bereich Geräte
und Fahrzeuge wird durch die Entwicklung der
Energiekosten und die organisatorischen Ände-
rungen im LVV-Konzern, die sich unmittelbar
auf die Beschaffung und Verwaltung des Fuhr-
parks auswirken, eine Kostensteigerung erwar-
tet. Gleiches gilt bei den Nebenkosten für das
Betriebsgrundstück. Ebenso ergeben sich aus
den erhöhten Qualitätsstandards im Projekt-
management höhere Aufwendungen für die
Zukunft.
Ein Ausgleich soll aus der weiteren Optimie-
rung der Wertschöpfungskette innerhalb des
Unternehmens erfolgen, wobei der erwartete
kontinuierliche Auftragseingang zu einer bes-
seren Auslastung der Fertigungskapazitäten
führen soll. Zusätzliche Chancen ergeben sich
aus einer Ausweitung des Gewerks Kanalsa-
nierung. Aufgrund des für 2013 vorliegenden
und für die Folgejahre erwarteten Auftragsbe-
standes wurden umfangreiche Investitionen
in diesem Bereich durchgeführt, die zusam-
men mit den begleitenden Aus- und Weiterbil-
dungsmaßnahmen dazu führen werden, dass
hier Leistungen mit hoher Qualität sehr effizi-
ent realisiert werden können.
Bewertung der Kennzahlen
Von entscheidender Bedeutung für die Wertung
des Ergebnisses ist die erstmalige Bildung von
Rückstellungen für die Regelung zum vorzeiti-
gen Ruhestand gemäß BSTV des LVV-Konzerns,
die bei der Gesellschaft zu einem zusätzlichen
Aufwand von T€ 298 führte. Da eine entspre-
chende Rückstellung auch beim Tochterunter-
nehmen LSI GmbH zu bilden war, haben sich
die Beteiligungserträge um T€ 62 auf T€ 142
verringert (Vorjahr: T€ 204).
Weiterhin wird das Jahresergebnis in Höhe
von T€ 215 (Vorjahr: T€ 114) durch das neutrale
Ergebnis positiv beeinflusst. Den periodenfrem-
den Erträgen aus der Auflösung von Rückstel-
lungen in Höhe von T€ 194 (Vorjahr: T€ 83) und
Gewinn aus dem Abgang des Anlagevermö-
gens von T€ 42 (Vorjahr: T€ 40) stehen peri-
odenfremde Aufwendungen aus dem Abgang
von Anlagevermögen in Höhe von T€ 6 (Vor-
jahr: T€ 9), Nachzahlungen für die Berufsge-
nossenschaft aus Vorjahren in Höhe von T€ 13
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 13.879 14.910 13.912 13.644
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 1.085 60 391
Sonstige betriebliche Erträge 200 372 253 245
Gesamtleistung 14.079 16.367 14.225 14.280
Materialaufwand 6.393 8.496 6.774 7.078
Personalaufwand 5.695 5.493 5.469 5.303
Abschreibungen 331 310 290 250
Sonstige betriebliche Aufwendungen 746 1.170 776 772
Zwischenergebnis 914 898 916 877
Finanzergebnis 187 135 196 190
Steuern 22 19 20 25
Ergebnis vor Abführung 1.079 1.014 1.092 1.042
Abgeführter Gewinn -1.079 -1.014 -1.092 -1.042
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 34,8 % 28,9 % 31,2 % 31,4 %
Investitionsdeckung 93,0 % 90,1 % 98,6 % 192,3 %
Fremdfinanzierung 70,8 % 73,9 % 71,5 % 71,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 29,2 % 26,1 % 28,5 % 28,7 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 2.202 2.481 2.414 2.287
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 73,6 % 69,1 % 74,4 % 71,0 %
Gesamtkapitalrendite 21,5 % 18,0 % 21,2 % 20,4 %
Geschäftserfolg
Umsatz	je	Vollzeitäquivalente	(T€) 111 129 120 116
Personalaufwandsquote 41,0 % 36,8 % 39,3 % 38,9 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 128 124 124 126
Auszubildende 1 1 1 1
Vollzeitäquivalente 125 116 116 118
92 von 579 in Zusammenstellung
90
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung LSI GmbH
LSI GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Wartung, Instandsetzung und Bau von Stra-
ßenverkehrsanlagen. Im Rahmen der Wartung
und Instandsetzung ist Gegenstand des Unter-
nehmens die komplexe Rekonstruktion von
Verkehrsflächen, die Herstellung von Gussas-
phaltbelägen im Hochbau, die Erbringung von
Fräsleistungen auf Fahrbahnen und sonstigen
Verkehrsflächen, die Reinigung und der Umbau
von Straßeneinläufen, die Neuaufstellung und
Instandsetzung von Verkehrszeichen und ver-
tikalen Leiteinrichtungen sowie Fahrbahnmar-
kierungen und im Nebengeschäft Winterdienst-
leistungen.“
Adresse Sommerfelder Straße 71, 04316 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.lsi-gmbh.de
Gründungsjahr 1991
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	310
Gesellschafter
Bau + Service Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Nikolaus Meier, Henry Simon
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Nikolaus Meier, Henry Simon
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
93 von 579 in Zusammenstellung
91
Allgemeine AngabenGbR Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH/Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH/Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
Adresse Johannisgasse 7–9, 04103 Leipzig
Gründungsjahr 1999
Rechtsform GbR
Gesellschafter
Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH 50 %
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 50 %
Beteiligungen
Fernwasserversorgung
Elbaue-Ostharz GmbH 51 %
IESI Vertriebsgesellschaft Energie und Wasser mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Entwicklung und Vertrieb von Multi-Utility-
Produkten, insbesondere aus dem Energie-,
Wasser- und Abwasserbereich, der Telekom-
munikation sowie verwandter Bereiche zum
Zweck der Erbringung von kompletter Infra-
struktur sowie sonstiger Dienstleistungen aus
einer Hand.
Lagebericht
Die operative Geschäftstätigkeit der IESI Ver-
triebsgesellschaft Energie und Wasser mbH
wurde nicht aufgenommen. Das verbundene
Unternehmen wurde im November 2013 in
Höhe der Anschaffungskosten (T€ 32) veräußert.
Allgemeine Angaben
Adresse Johannisgasse 7–9, 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Gründungsjahr 2002
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	25
Gesellschafter
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
(bis November 2013) 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Beate Brachvogel
Mitglieder Gesellschafterversammlung

Mathias Leutert (bis 31. 3. 2013), Dr. Ulrich Meyer,
Michael	M.	Theis	(seit 15. 4. 2013)
IESI Vertriebsgesellschaft Energie und Wasser mbH
94 von 579 in Zusammenstellung
92
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Sachsen Wasser GmbH
Sachsen Wasser GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Beratung, Projektabwicklung und Projektent-
wicklung, Betriebsführung/Betreibung in der
Wasser- und Abwasserwirtschaft im In- und
Ausland.“
Lagebericht
Die Aufträge der Sachsen Wasser GmbH
(SaWa) resultierten im Jahr 2013 sowohl auf
nationaler als auch auf internationaler Ebene
vor allem aus öffentlichen Ausschreibungen.
Im Wettbewerb erwirtschaftet die SaWa nahe-
zu den kompletten Umsatz. Das ist für kommu-
nale Unternehmen ungewöhnlich und zeigt
die Wettbewerbsintensität, der sich die SaWa
stellen muss. Die Umsatzentwicklung mit Dritt-
kunden insgesamt verlief 2013 insgesamt zu-
friedenstellend. 94 % der Umsätze wurden au-
ßerhalb der LVV-Gruppe erzielt (Vorjahr: 96 %).
Die SaWa arbeitet in Deutschland als Betriebs-
führer wasserwirtschaftlicher Anlagen. Bis zum
30. Juni 2013 führte die SaWa die Betriebsfüh-
rung der Trink- und Abwasseranlagen für einen
größeren Zweckverband im westlichen Teil des
Landes Brandenburg durch. Da das Ende des
Betriebsführungsprojekts mit dem Kunden
nicht einvernehmlich vorgenommen werden
konnte, führt die SaWa mit dem Kunden Pro-
zesse zu insgesamt 4 Themenkomplexen.
Ausblick
Die SaWa verfügt über eine weitreichende Be-
ratungskompetenz für wasserwirtschaftliche
Vorhaben im In- und Ausland. Die Leistungspa-
lette reicht bis zur Entwicklung und Ausführung
von Betriebsführungs- und Managementver-
trägen. Öffentlich und privat ist in der deut-
schen Wasserwirtschaft kein Gegensatz mehr.
Wasser- und Abwasserunternehmen bilden
bedeutende Wirtschaftsfaktoren, die Arbeits-
plätze, Einkommen und Einfluss auf die Stand-
ortattraktivität bedeuten. Der Einsatz moderner
Managementmethoden bestimmt zunehmend
ihren unternehmerischen Erfolg. Das wird noch
zunehmen, da der öffentliche Sektor vor einer
tiefgreifenden Strukturtransformation steht:
Kundenorientierung, Effizienz und Effektivi-
tät stehen im Vordergrund und erfordern neue
Perspektiven und Ansätze, auch durch externen
Sachverstand.
Während der regionale Markt ein leicht rück-
läufiges Marktpotenzial zeigt, bestehen in
zahlreichen Auslandsmärkten weiterhin große
Entwicklungsmöglichkeiten für Wasser- und
Abwasserprojekte. Das Alleinstellungsmerkmal
der SaWa, das „betriebsorientierte Consulting“,
wurde im Jahr 2013 verstärkt im Ausland nach-
gefragt, sodass das Unternehmen von der Fort-
Adresse Stephanstraße 4, 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.sachsenwasser.com
Gründungsjahr 2000
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	200
Gesellschafter
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Dr. Heinz-Jürgen Wummel
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Mathias Leutert (bis 31. 3. 2013), Dr. Ulrich Meyer,
Michael	M.	Theis	(seit 1. 4. 2013)
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 44 3 % 5 0 % 27 2 % 48 3 %
 Immaterielles Vermögen 3 2 4 2
 Sachanlagen 41 3 23 46
Umlaufvermögen 1.477 97 % 2.225 99 % 1.457 98 % 1.534 97 %
 Vorräte 4 18
Forderungen u. sonst. Verm. 1.475 2.215 1.451 1.514
Liquide Mittel 2 6 6 2
Aktiver RAP 0 0 % 7 0 % 1 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 1.521 100 % 2.237 100 % 1.485 100 % 1.582 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 435 29 % 435 19 % 435 29 % 435 27 %
 Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200
 Gewinnvortrag 235 235 235 235
Rückstellungen 450 30 % 235 11 % 321 22 % 468 30 %
Verbindlichkeiten 636 42 % 1.567 70 % 729 49 % 679 43 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 636 460 729 679
Bilanzsumme 1.521 100 % 2.237 100 % 1.485 100 % 1.582 100 %
Aufnahme	von	der	Kläranlage	Malatya/Türkei:	Unterstützung	des	Versorgungsunternehmens	MASKI
u. a. in Organisationsentwicklung, Finanz- und Personalmanagement
95 von 579 in Zusammenstellung
93
Sachsen Wasser GmbH Ver- und Entsorgung
setzung dieser Entwicklung in den kommenden
Jahren ausgeht.
Bewertung der Kennzahlen
Die Vermögenslage ist gekennzeichnet von ei-
nem hohen Forderungsbestand. Diesem steht
eine erhöhte Inanspruchnahme des Verfü-
gungsrahmens im Konzern-Cash-Management
gegenüber. Ein Teil der offenen Forderungen ist
gerichtsanhängig.
Durch die Mitgliedschaft der SaWa im inner-
halb des LVV-Verbundes bestehenden Cash-
Management-System (Cash-Pool) und den
Cash-Management-Vertrag mit der KWL war im
Geschäftsjahr 2013 die Finanzierung des Unter-
nehmens jederzeit sichergestellt.
Trotz des rückläufigen Umsatzes hat die SaWa
ein positives Jahresergebnis erzielt und dieses
an die Gesellschafterin abgeführt.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 5.531 3.755 5.114 5.088
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung -10 0 -18 -5
Sonstige betriebliche Erträge 165 242 189 383
Gesamtleistung 5.686 3.997 5.285 5.466
Materialaufwand 3.817 2.298 3.495 3.719
Personalaufwand 1.391 942 1.289 1.284
Abschreibungen 25 11 25 32
Sonstige betriebliche Aufwendungen 335 691 380 376
Zwischenergebnis 118 55 96 55
Finanzergebnis -14 -15 -9 -3
Steuern 4 1 4 5
Ergebnis vor Abführung 100 39 83 47
Abgeführter Gewinn -100 -39 -83 -47
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 2,9 % 0,2 % 1,8 % 3,0 %
Investitionsdeckung 100,0 % 1.100,0 % 625,0 % 118,5 %
Fremdfinanzierung 71,4 % 80,6 % 70,7 % 72,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 28,6 % 19,4 % 29,3 % 27,5 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 634 1.561 723 677
Liquiditätsgrad I 0,3 % 1,3 % 0,8 % 0,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 23,0 % 9,0 % 19,1 % 10,8 %
Gesamtkapitalrendite 6,6 % 1,7 % 5,6 % 3,0 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 25,1 % 25,1 % 25,2 % 25,2 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 33 19 33 33
96 von 579 in Zusammenstellung
94
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Sportbäder Leipzig GmbH
Sportbäder Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Förde-
rung des Gesundheitswesens, des Sports und
der Freizeitgestaltung. Dazu bewirtschaftet
das Unternehmen vorrangig die im Stadtge-
biet Leipzig liegenden Hallen- und Freibäder im
eigenen Namen und auf eigene Rechnung. Die
Gesellschaft kann außerdem inner- und außer-
halb der genannten Einrichtungen Veranstal-
tungen durchführen.“
Lagebericht
Schwerpunkt der Sportbäder Leipzig GmbH
im Jahr 2013 war die Fortsetzung der Verklei-
nerung und Teilmodernisierung des Sommer-
bades Schönefeld, verbunden mit der Umge-
staltung zu einem attraktiven Familienbad.
Insbesondere wurde ein Wasserspielplatz
(Splash Pad) in Kombination mit einem The-
menspielplatz errichtet. Darüber hinaus erhielt
das vorhandene Erlebnisbecken eine große
Breitrutsche als weiteres Alleinstellungs-
merkmal gegenüber anderen Freibädern. Die
Wieder eröffnung des Bades erfolgt mit Beginn
der Freibadsaison im Mai 2014.
Darüber hinaus konzentrierten sich die Aktivitä-
ten der Sportbäder Leipzig GmbH im Jahr 2013
auf die Gewährleistung eines sicheren und
zuverlässigen Badebetriebs in den Hallen- und
Freibädern. Um die Sicherheit in den Bädern für
die Besucher, aber auch für die Mitarbeiter und
Mitarbeiterinnen weiter zu gewährleisten,
wurden bestehende organisatorische Rege-
lungen überprüft und überarbeitet.
Die Sportbäder Leipzig GmbH ist auch im Jahr
2013 ihren Verpflichtungen aus dem Bäderleis-
Adresse Johannisgasse 7–9, 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.sportbaeder-leipzig.de
Gründungsjahr 2004
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	25
Gesellschafter
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Joachim	Helwing,	Dr.	Brigitte	T eltscher
Mitglieder Aufsichtsrat
Heiko Rosenthal Vorsitzender, Uwe Gasch
Stellvertretender Vorsitzender, Prof. Dr. rer. nat.
Günter Fuchs, Rainer Lademann, Jens Lehmann,
Dr. Ulrich Meyer, Volkmar Müller, Michael
Schmidt, Rüdiger Ulrich, Christopher Zenker
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 12.931 95 % 12.988 94 % 12.745 90 % 13.371 89 %
 Sachanlagen 12.931 12.988 12.745 13.371
Umlaufvermögen 690 5 % 826 6 % 1.441 10 % 1.672 11 %
Forderungen u. sonst. Verm. 140 707 1.351 1.546
Liquide Mittel 550 119 90 126
Aktiver RAP 0 0 % 5 0 % 0 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 13.621 100 % 13.819 100 % 14.186 100 % 15.043 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.409 10 % 1.409 10 % 1.409 10 % 1.409 9 %
 Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25
 Rücklagen 1.500 1.500 1.500 1.500
 Verlustvortrag -116 -116 -116 -116
Sonderposten 5.984 44 % 6.822 49 % 6.529 46 % 6.026 40 %
Rückstellungen 103 1 % 338 2 % 158 1 % 407 3 %
Verbindlichkeiten 6.125 45 % 5.250 38 % 6.090 43 % 6.784 45 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 808 964 975
Passiver RAP 0 0 % 0 0 % 0 0 % 417 3 %
Bilanzsumme 13.621 100 % 13.819 100 % 14.186 100 % 15.043 100 %
97 von 579 in Zusammenstellung
95
Sportbäder Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
tragsposition der Gesellschaft darstellt.
Die Leistungsindikatoren Anlagen- und Um-
laufvermögenintensität und insbesondere die
Investitionsquote sind Steuerungsinstrumen-
te des Unternehmens. Die Anlagenintensität
entwickelte sich von 90 % zum Bilanzstich-
tag des Vorjahres auf 94 % zum 31. Dezember
2013. Dem steht die Umlaufvermögenintensität
mit 10 % zum Bilanzstichtag des Vorjahres und
6 % zum 31. Dezember 2013 gegenüber.
Die Investitionsquote entwickelte sich von
3,3 % zum 31. Dezember 2012 auf 9,6 % zum
31. Dezember 2013.
Durch weitere Investitionen wird die Anlagen-
intensität zum 31. Dezember 2014 bei sinken-
dem Gesamtvermögen auf 99 % steigen und
die Umlaufvermögenintensität auf 1 % sinken.
Für 2014 wird von einem geringeren Umfang
an Investitionen ausgegangen; aus diesem
Grund wird mit einem Rückgang der Investi-
tionsquote auf ca. 4 % gerechnet.
Bewertung der Kennzahlen
Das Jahresergebnis vor Zinsen und Steuern
(EBIT) beträgt T€ 195. Für das Geschäftsjahr
2013 weist die Sportbäder Leipzig GmbH ein
ausgeglichenes Jahresergebnis aus.
Bei der Analyse der Erlösstruktur ist zu beach-
ten, dass die allgemeine Fehlbetragsfinanzie-
rung der Stadt Leipzig die wesentlichste Er-
tungsfinanzierungsvertrag vollumfänglich
nachgekommen.
Mit insgesamt 1.120.256 (Vorjahr: 1.098.390)
Badegästen gab es im Jahr 2013 einen neuen
Besucherrekord: Die Zahl der Badegäste stieg
erstmals auf mehr als 1,1 Mio. Damit besuchten
das sechste Mal in Folge mehr als 1 Mio. Gäste
die Bäder der Sportbäder Leipzig GmbH.
Diese Entwicklung unterstreicht die Bedeutung
der Bäder der Sportbäder Leipzig GmbH für
die Stadt Leipzig. Schwimmen, Baden und die
Nutzung von Saunen zählen damit auch wei-
terhin zu den wichtigen Freizeitaktivitäten der
Leipzigerinnen und Leipziger. Bei einer Fort-
setzung dieser positiven Entwicklung ist das
Angebot an Wasserflächen, insbesondere bei
Flachwasserbecken (Wassertiefe bis 1,30 m),
die für den Schwimmunterricht für Kinder und
den Gesundheitssport immer wichtiger wer-
den, längerfristig nicht mehr ausreichend. Die
Erweiterung einer Schwimmhalle bzw. ein
Schwimmhallenneubau sind für die Zukunft
deshalb vorstellbar.
Ausblick
Auch in den kommenden Jahren bedarf es
umfangreicher Investitionen in den Bestand
der Schwimmhallen und Freibäder der Sport-
bäder Leipzig GmbH. Im Jahr 2014 werden die
Investitionen im Sommerbad Schönefeld ab-
geschlossen, das Becken im Sommerbad Klein-
zschocher wird mit einer Folie ausgekleidet,
außerdem wird der Kinderbereich „Robbe“ an
der Schwimmhalle Nord attraktiver gestaltet
und erhält ein neues Sanitärgebäude.
Durch die 4. Änderung des Bäderleistungsfi-
nanzierungsvertrages zwischen der Stadt Leip-
zig und der Sportbäder Leipzig GmbH war die
allgemeine Fehlbetragsfinanzierung für 2013 in
Höhe von T€ 5.000 gesichert. Vertragsgemäß
steigt die allgemeine Fehlbetragsfinanzierung
ab 2014 auf T€ 5.225.
Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2014 berück-
sichtigt den Betrieb von 5 Frei- und 8 Hallen-
bädern. Durch die hohe Auslastung insbeson-
dere der Hallenbäder durch Schulen, Vereine
und die Öffentlichkeit sind Kapazitätsgrenzen
erreicht. Ziel ist es, das künftige Angebot an
Wasserflächen mit der Stadt Leipzig und der
Gesellschafterin Kommunale Wasserwerke
Leipzig GmbH abzustimmen und langfristig die
Erweiterung bzw. den Neubau einer Schwimm-
halle zu planen. Bei der Planung der Umsatzer-
löse wurden Besucherzahlen angenommen,
die insbesondere bei den Freibädern durch die
Wiedereröffnung des Sommerbades Schönefeld
leicht über den Planwerten des Jahres 2013
liegen.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 2.330 2.712 2.563 2.372
Sonstige betriebliche Erträge 5.154 4.767 4.604 4.949
Gesamtleistung 7.484 7.480 7.167 7.321
Materialaufwand 2.515 2.700 2.354 2.527
Personalaufwand 3.443 3.408 3.396 3.440
Abschreibungen 1.100 1.006 1.042 989
Sonstige betriebliche Aufwendungen 211 171 160 124
Zwischenergebnis 215 195 215 241
Finanzergebnis -212 -192 -212 -237
Steuern 3 3 3 4
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 94,9 % 94,0 % 89,8 % 88,9 %
Investitionsdeckung 81,5 % 80,5 % 247,6 % 198,6 %
Fremdfinanzierung 67,7 % 65,1 % 67,1 % 67,8 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 10,3 % 10,2 % 9,9 % 9,4 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 5.575 5.130 6.000 6.658
Liquiditätsgrad I – 14,8 % 9,3 % 12,9 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 147,8 % 125,6 % 132,5 % 145,1 %
Zuschuss
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 4.963 4.552 4.342 4.714
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 84 88 85 91
Auszubildende 5 5 5 4
98 von 579 in Zusammenstellung
96
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH
Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Nach § 2 des Gesellschaftervertrages erstreckt
sich der Unternehmensgegenstand der Ge-
sellschaft auf die Aufbereitung, den Transport
und den Verkauf von Brauch- und Trinkwasser
und allen damit im Zusammenhang stehenden
Handlungen.
Lagebericht
Trotz der wirtschaftlichen Schwierigkeiten wur-
de die bisherige Geschäftstätigkeit der Brauch-
wasserversorgung auch im zurückliegenden
Geschäftsjahr 2013 fortgesetzt.
Wiederum konnte kein positives Jahresergeb-
nis erwirtschaftet werden. Das Hauptgeschäft,
die Lieferung von Brauchwasser von 46 Tm³
(Vorjahr: 58 Tm³), wurde mit dem vorhande-
nen Kundenstamm realisiert, der Umsatz des
Jahres 2012 konnte allerdings nicht erreicht
werden. So war der erzielte Umsatz 2013 nicht
ausreichend, um kostendeckend zu produzieren.
Die WAK besitzt weiterhin kein eigenes Perso-
nal. Der bereits seit 2004 bestehende Dienst-
leistungsvertrag zwischen WAK und KWL
wurde daher unverändert weitergeführt. Das
jährliche Entgelt beträgt T€ 12.
Der Umsatz der Gesellschaft belief sich im Jahr
2013 auf T€ 83 (Vorjahr: T€ 95). Hintergrund
für die Verringerung der Absatzmenge war der
Bedarfsrückgang beim Hauptkunden. Das Er-
gebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
beträgt im Berichtsjahr T€ -34 (Vorjahr: T€ -14).
Der Jahresfehlbetrag beträgt T€ 40 (Vorjahr:
T€ 20).
Ausblick
Die Liquidität der WAK ist aufgrund der ver-
traglichen Regelungen und der Wirtschaftspla-
nung bis mindestens 2016 unverändert stabil
gewährleistet.
Der Gesellschafter KWL und die Geschäfts-
führung der WAK beabsichtigen, den Fortbe-
stand der WAK ungeachtet ihrer bilanziellen
Überschuldung mindestens für die nächsten 3
Jahre zu sichern und in diesem Zeitraum eine
Konzeption zur Neustrukturierung des Unter-
nehmens zu erarbeiten und schrittweise umzu-
setzen. Eine notwendige Stabilisierung der Ge-
sellschaft ist, bezogen auf das Kerngeschäft, in
großem Maße von der Entwicklung des Stand-
orts insgesamt abhängig. Dabei darf sie nicht
mehr nur vom Fortbestand eines Großkunden
abhängig sein.
Erste Vorstellungen für die Umnutzung der
restlichen und nicht zur Absicherung des Kern-
geschäfts der WAK erforderlichen Flächen
Adresse Eythraer Weg 20, 04249 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Gründungsjahr 1992
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	60
Gesellschafter
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Mathias Wiemann
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Mathias Leutert (bis 31. 3. 2013), Dr. Ulrich Meyer,
Michael	M.	Theis (seit 1. 4. 2013)
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 928 91 % 928 91 % 963 94 % 999 98 %
 Immaterielles Vermögen 0 0 0 1
 Sachanlagen 928 928 963 999
Umlaufvermögen 70 7 % 24 2 % 35 3 % 14 1 %
 Vorräte 0 0 0 6
Forderungen u. sonst. Verm. 70 24 35 8
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 23 2 % 63 6 % 23 2 % 3 0 %
Bilanzsumme 1.021 100 % 1.015 100 % 1.021 100 % 1.016 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 0 0 % 0 0 % 0 0 % 0 0 %
 Gezeichnetes Kapital 60 60 60 60
 Rücklagen 68 68 68 68
 Verlustvortrag -151 -151 -131 -114
 Jahresfehlbetrag 0 -40 -20 -16
 Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 23 63 23 3
Sonderposten 542 53 % 542 53 % 542 53 % 542 53 %
Rückstellungen 11 1 % 4 0 % 11 1 % 4 0 %
Verbindlichkeiten 468 46 % 469 46 % 468 46 % 470 46 %
Bilanzsumme 1.021 100 % 1.015 100 % 1.021 100 % 1.016 100 %
99 von 579 in Zusammenstellung
97
Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH Ver- und Entsorgung
wurden erarbeitet und dem Gesellschafter vor-
gestellt. Damit wäre künftig eine Erwirtschaf-
tung von jährlichen Einnahmen aus Vermietung
möglich.
Bewertung der Kennzahlen
Die Gesellschaft ist aktuell bestrebt, ihre
schwierige wirtschaftliche Situation, die sich
anhand der Kennzahlen zeigt, gemeinsam mit
ihrer Gesellschafterin zu lösen. Dabei ist zu
beachten, dass die Jahresfehlbeträge nach wie
vor ausgesprochen gering ausfallen und die
aktuellen Regelungen zur Nutzung eines Limits
im Cash-Pool des LVV-Konzerns zur mittelfris-
tigen Absicherung der Unternehmenszukunft
ausreichen, sodass in Ruhe nach einer sinnvol-
len Lösung gesucht werden kann.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 100 83 95 101
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 0 -5 -3
Sonstige betriebliche Erträge 2 2 6 1
Gesamtleistung 102 85 96 99
Materialaufwand 12 13 16 18
Abschreibungen 35 35 35 35
Sonstige betriebliche Aufwendungen 49 71 59 50
Zwischenergebnis 6 -34 -14 -5
Finanzergebnis 0 0 0 -5
Steuern 6 0 6 6
Jahresergebnis 0 -34 -20 -16
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 90,9 % 91,4 % 94,3 % 98,4 %
Fremdfinanzierung 73,5 % 73,3 % 73,4 % 73,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) (Jahre) keine keine 0,01 0,01
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 468 469 468 470
Rentabilität
Gesamtkapitalrendite – -3,3 % -2,0 % -1,6 %
100 von 579 in Zusammenstellung
98
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Wassergut Canitz GmbH
Wassergut Canitz GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„Unternehmensgegenstand ist die Erhaltung
der ökologischen Systeme, insbesondere ökolo-
gischer Landbau, ökologische Forstwirtschaft,
die Sicherung der Wasserversorgung, die Scho-
nung und Pflege des Grundwassers sowie
der Bodenschutz. Die Gesellschaft kann zum
Schutz des Grundwassers und zur Erhaltung
des ökologischen Systems Flächen hinzu er-
werben. Die Gesellschaft darf alle Maßnahmen
treffen, die geeignet sind, den Gesellschafts-
zweck zu fördern und die wirtschaftliche Lage
zu verbessern. Die Gesellschaft beachtet bei
der Verfolgung des Gesellschaftszwecks in ho-
hem Maße die Belange des Umweltschutzes.“
Lagebericht
Das Geschäftsjahr 2013 war stark von äuße-
ren Einflüssen geprägt. Wegen des sehr kalten
Frühjahrs fielen die Erträge bei Kartoffeln, Erb-
sen, Zwiebeln und Zuckerrüben geringer als ge-
plant aus. Besonders hart traf es die Wasser-
gut Canitz GmbH durch das Hochwasser im Juni
2013. Getreide und Grünflächen wurden über-
schwemmt und mit Flusssedimenten kontami-
niert. Das Jahresergebnis weist daher lediglich
einen Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung
in Höhe von T€ 43 aus. Dank der hohen Ein-
satzbereitschaft aller Mitarbeiter und einem
hohen Maß an Kostenbewusstsein konnte ein
negatives Ergebnis aufgrund der beträchtlichen
Hochwasserschäden verhindert werden.
Der geplante Gesamtumsatz (Umsatzerlöse
und Bestandsveränderung) wurde um T€ 336
deutlich unterschritten. Hauptgrund war der
Ernteausfall aufgrund überfluteter Flächen
beim Junihochwasser 2013 und die schlechten
Witterungsbedingungen zum Zeitpunkt der
Wachstumsperiode. Fördermittel zum Aus-
gleich der Hochwasserschäden wurden bean-
tragt, sind aber noch nicht ausgereicht worden.
Im Rahmen des bestehenden Gewinnabfüh-
rungs- und Beherrschungsvertrages mit dem
Gesellschafter wird das Jahresergebnis in voller
Höhe abgeführt.
Ausblick
Die Kommunalen Wasserwerke Leipzig GmbH
haben, beginnend im Jahr 2002, mit mehreren
Landwirten, u. a. der Wassergut Canitz GmbH,
Verträge zur Ausgleichszahlung für Einschrän-
kungen der Landnutzung in Wasserschutzge-
bieten abgeschlossen.
Die erreichten Ergebnisse zeigen eindeutig,
dass sich ökologischer Landbau und ökono-
mische Leistungsfähigkeit nicht ausschließen.
Durch systematische Anpassung der Landbe-
wirtschaftung an die Erfordernisse des Wasser-
Adresse Johannisgasse 7–9, 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.wassergut-canitz.de
Gründungsjahr 1994
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	26
Gesellschafter
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Klaus Götze
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Mathias Leutert (bis 31. 3. 2013), Dr. Ulrich Meyer,
Michael	M.	Theis (seit 1. 4. 2013)
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 910 48 % 888 53 % 874 44 % 858 45 %
 Sachanlagen 858 837 823 806
 Finanzanlagen 52 52 52 52
Umlaufvermögen 983 52 % 773 46 % 1.121 56 % 1.064 55 %
 Vorräte 280 117 183 264
Forderungen u. sonst. Verm. 703 655 938 800
Aktiver RAP 5 0 % 5 0 % 5 0 % 5 0 %
Bilanzsumme 1.898 100 % 1.666 100 % 2.000 100 % 1.927 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.489 78 % 1.489 89 % 1.489 74 % 1.489 77 %
 Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26
 Rücklagen 1.463 1.463 1.463 1.463
Rückstellungen 120 6 % 92 5 % 70 4 % 85 4 %
Verbindlichkeiten 289 15 % 86 5 % 442 22 % 353 18 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 289 86 442 353
Bilanzsumme 1.898 100 % 1.666 100 % 2.000 100 % 1.927 100 %
Ökologische Bewirtschaftung im Muldetal
101 von 579 in Zusammenstellung
99
Wassergut Canitz GmbH Ver- und Entsorgung
schutzes wird langfristig das Ziel verfolgt, den
Nitratgehalt des Rohwassers unter 25 mg/l zu
sichern.
Die Planung der Wassergut Canitz GmbH sieht
für die Folgejahre Umsätze leicht unter dem
Niveau von 2012 und positive Jahresergebnisse
vor Ergebnisabführung in Größenordnung von
T€ 240 vor.
Bewertung der Kennzahlen
Das Erreichen eines positiven, ausschüttbaren
Jahresergebnisses stellt angesichts der enor-
men Belastungen des Geschäftsjahres ein gutes
Ergebnis dar.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 1.069 795 1.102 721
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung -5 -70 -76 141
Sonstige betriebliche Erträge 493 564 558 589
Gesamtleistung 1.557 1.289 1.585 1.451
Materialaufwand 537 429 438 444
Personalaufwand 517 550 478 463
Abschreibungen 111 111 102 96
Sonstige betriebliche Aufwendungen 143 150 149 141
Zwischenergebnis 249 49 418 308
Finanzergebnis 8 9 10 12
Steuern 17 17 17 17
Ergebnis vor Abführung 240 40 411 303
Abgeführter Gewinn -240 -40 -411 -303
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 47,9 % 53,3 % 43,7 % 44,5 %
Investitionsdeckung 82,2 % 84,7 % 86,2 % 90,4 %
Fremdfinanzierung 21,5 % 10,7 % 25,6 % 22,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 78,5 % 89,3 % 74,4 % 77,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 289 86 442 353
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 16,1 % 2,7 % 27,6 % 20,4 %
Gesamtkapitalrendite 12,6 % 2,4 % 20,6 % 15,7 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 48,4 % 69,2 % 43,4 % 64,2 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 9 9 9 9
Auszubildende 1 1 1 3
102 von 579 in Zusammenstellung
100 Ver- und Entsorgung LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
Allgemeine Angaben
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(1) Gegenstand der Gesellschaft ist das Hal-
ten von Beteiligungen und die Wahrnehmung
der Rechte aus diesen Beteiligungen an den
kommunalen Unternehmen im Bereich der
Elektrizitäts-, Gas-, Fernwärme- und Wasser-
versorgung, der Abwasserentsorgung, des öf-
fentlichen Personennahverkehrs sowie anderer
kommunaler Bereiche.
(2) Die Gesellschaft übt die einheitliche Leitung
im Sinne des § 18 AktG bezüglich der Beteili-
gungen aus. Aufgabe der Gesellschaft ist es,
die Effizienz und Effektivität ihrer Beteiligungen
zu erhöhen und einen dauerhaften Modernisie-
rungsprozess in allen Geschäftsfeldern dieser
Beteiligungen zu unterstützen und zu koordi-
nieren. Insbesondere soll die Gesellschaft dafür
Sorge tragen, die Zusammenarbeit zwischen
den Beteiligungen zu fördern und Synergie-
möglichkeiten umfassend auszuschöpfen.
(3) Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen
und Geschäften berechtigt, durch die der Ge-
sellschaftszweck unmittelbar gefördert werden
kann.
(4) Alle Organe der Gesellschaft sind im Rah-
men des gesetzlich Zulässigen den kommunal-
politischen Zielfestlegungen der Stadt Leipzig
verpflichtet.
(5) Beteiligungen, an denen der Gesellschaft
allein oder zusammen mit anderen Unterneh-
men im Sinne des § 96 Abs. 2 Halbsatz I Sächs
GemO eine satzungsändernde Mehrheit der
An teile zusteht, dürfen nur unterhalten wer-
den, wenn den Nummern Nr. l und 2a bis 8 des
§ 96 Abs. 2 SächsGemO entsprechende Re-
gelungen im Gesellschaftsvertrag vereinbart
werden.“
Lagebericht
Die im Jahr 1997 gegründete LVV Leipziger
Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
agiert im Auftrag der Kommune als Manage-
mentholding und nimmt Leitungs- und Steu-
erungsfunktionen für die Unternehmen der
Daseinsvorsorge wahr. Die Kerngeschäfte der
Unternehmen im LVV-Konzern umfassen die
sichere und nachhaltige Versorgung der Bevöl-
kerung und Wirtschaft mit Energie und Wasser,
die Entsorgung von Abwasser sowie die Sicher-
stellung des öffentlichen Personennahverkehrs.
Die LVV, deren alleinige Gesellschafterin die
Stadt Leipzig ist, sorgt für eine abgestimmte,
wirtschaftlich erfolgreiche und sich gegensei-
tig fördernde Entwicklung ihrer Beteiligungs-
unternehmen – Kommunale Wasserwerke
Leipzig GmbH (KWL), Leipziger Verkehrsbetrie-
be (LVB) GmbH, Stadtwerke Leipzig GmbH (SW
Leipzig) und weitere Tochtergesellschaften –
zum Wohle der Bürgerinnen und Bürger Leip-
zigs und der Region. Sie stärkt die Ertragskraft
und die Ergebnisstabilität des gesamten LVV-
Konzerns nachhaltig und ist damit Garant für
die Investitionsfähigkeit aller unter ihrem Dach
agierenden Unternehmen.
Ertragslage
Die Ertragslage der LVV ist bei einem aufgaben-
bedingt negativen Betriebsergebnis im Ge-
schäftsjahr 2013 insbesondere durch eine deut-
liche Verbesserung des Beteiligungs-, Zins- und
neutralen Ergebnisses gekennzeichnet. Unter
Berücksichtigung des außerordentlichen Ergeb-
nisses, das die Aufwendungen aus der Freistel-
lung der KWL von Risiken aus dem Rechtsstreit
gegen die LBBW enthält, und des Steuerauf-
wandes wird für das Geschäftsjahr 2013 ein
Jahresfehlbetrag von Mio. € 1,6 nach Mio. € 70,1
im Vorjahr ausgewiesen. Das Jahresergebnis
liegt damit leicht unter dem in der Wirtschafts-
planung für 2013 prognostizierten Wert.
Das um neutrale Effekte bereinigte Betriebser-
gebnis aus der Tätigkeit der Managementhol-
ding ist im Vergleich zum Vorjahr um Mio. € 0,6
auf Mio. € -5,7 zurückgegangen, was insbe-
Adresse
Reichsstraße 4 – Specks Hof/
Aufgang A, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.lvv.de
Gründungsjahr 1997
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	512
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung

Dr. Norbert Menke (seit 1. 4. 2014), Volkmar Müller,
Josef Rahmen (bis 31. 3. 2014)
Mitglieder Aufsichtsrat
Burkhard Jung Vorsitzender, Ines Kuche
Stellvertretende Vorsitzende,	T orsten	Bonew,
Axel Dyck, Reiner Engelmann, Ursula Grimm,
Rainer Hartmann (bis 31. 12. 2013), Matthias
Irmscher, Peter Kubiak, Sabine Lange, Steffen
Laue, Dr. Ilse Lauter, Wolfram Leuze, Jürgen
Mehnert, Heiko Oßwald, Ronald Petzold, Malte
Reupert, Claus-Uwe Rothkegel, Steffen Schmidt
(seit 1. 1. 2014), Michaela	Späth,	Steffen	Tippach
Beteiligungen
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 100 %
Stadtwerke Leipzig GmbH 100 %
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 74,65 %
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs-
und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. 27,23 %
European Energy Exchange AG 7,38 %
VNG – Verbundnetz Gas AG (Die Anteile werden
treuhänderisch über die VNG Verbundnetz Gas
Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H.
gehalten und verwaltet.) 7,02 %
KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft
mbH an der envia 1,35 %
envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) 0,07 %
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
103 von 579 in Zusammenstellung
101LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Ver- und Entsorgung
durch Zahlungen der Stadt Leipzig gemäß VLFV
in Form einer Kapitaleinlage in gleicher Höhe
ausgeglichen.
Im Rahmen der Freistellung der KWL von den
Risiken aus der CDO-Transaktion mit der LBBW
hat die LVV ihrerseits vorsorglich eine Rück-
stellung infolge des erstinstanzlichen Urteils
des Landgerichts Leipzig vom 3. Juni 2013 von
Mio. € 81,2 (einschließlich Zinsen für 2013) ge-
bildet. Die Aufwendungen aus der Zuführung
zur Rückstellung wurden im außerordentlichen
Ergebnis erfasst. Darüber hinaus wirken sich
Kreditnebenkosten aus der Anschlussfinanzie-
rung des Konsortialdarlehens und Erträge aus
der Ausbuchung von Verbindlichkeiten im neut-
ralen Ergebnis aus.
Der ausgewiesene Steueraufwand enthält die
geleisteten Steuervorauszahlungen und Zu-
führungen zu den Steuerrückstellungen für
das Geschäftsjahr 2013 sowie voraussichtliche
Mehrbelastungen aus laufenden steuerlichen
Außenprüfungen für Vorjahre.
Finanzlage
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstä-
tigkeit für 2013 liegt bei Mio. € 53,6 und damit
Aufgrund der zur Verfügung stehenden Liqui-
dität konnten diese Zahlungen auch 2013 voll-
ständig aus eigenen Mitteln des LVV-Konzerns
geleistet werden.
Neben den Dividendenzahlungen auf Vorjah-
resniveau der envia Mitteldeutsche Energie AG,
der KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft
mbH an der envia und der European Energy Ex-
change AG ist darüber hinaus im Beteiligungs-
ergebnis aufgrund der Ergebnisverbesserung
wieder eine Dividende der VNG – Verbundnetz
Gas Aktiengesellschaft, Leipzig, von Mio. € 2,5
enthalten.
Das Zinsergebnis (bereinigt um neutrale Auf-
wendungen und Erträge) hat sich gegenüber
dem Vorjahr um Mio. € 1,2 verbessert. Durch
planmäßige und außerplanmäßige Tilgungen
von Darlehen, aufgrund des gesunkenen Markt-
zinsniveaus sowie durch geringere Aufwendun-
gen für die Verzinsung von Steuernachzahlun-
gen, verringerten sich die Zinsaufwendungen
um Mio. € 0,8. Gleichermaßen erhöhten sich die
Zinserträge um Mio. € 0,4. Für das der LVV von
der Stadt Leipzig gewährte Gesellschafterdar-
lehen entstanden im Geschäftsjahr 2013 Zins-
aufwendungen von Mio. € 14,3. Diese werden
sondere auf einen Anstieg der Personal- und
sonstigen betrieblichen Aufwendungen zurück-
zuführen ist. Hier wirkten sich u. a. Aufwendun-
gen im Zusammenhang mit der Weiterentwick-
lung der Aufgabenstellung und dem Ausbau
der LVV in ihrer Funktion als Managementhol-
ding aus dem Prozess zur Hebung von Synergi-
en im LVV-Konzern aus.
Das Beteiligungsergebnis der LVV hat sich
gegenüber dem Vorjahr um Mio. € 148,7 auf
Mio. € 114,6 verbessert. Diese Entwicklung
ist einerseits auf eine Ergebnisabführung der
KWL von Mio. € 88,7 zurückzuführen, während
im Vorjahr ein Verlust der Gesellschaft von
Mio. € 64,7 auszugleichen war. Dieser ergab
sich insbesondere aus der vorsorglichen Bil-
dung einer Rückstellung infolge des erstins-
tanzlichen Urteils des Landgerichts Leipzig vom
3. Juni 2013 im Rechtsstreit der KWL gegen die
LBBW. Da die LVV die KWL von den Risiken aus
dem Rechtsstreit mit der LBBW freigestellt hat,
konnte die Rückstellung bei der KWL in Höhe
von Mio. € 77,6 ertragswirksam aufgelöst und
der Mehrgewinn an die LVV abgeführt werden.
Dagegen wirkt sich die weitere Dotierung der
Rückstellung für Prozesskosten im Zusammen-
hang mit den laufenden CDO-/CDS-Prozessen
mit Mio. € 13,7 mindernd auf die Ergebnisabfüh-
rung der KWL aus.
Nach der Ergebnisabführung der SW Leipzig
von Mio. € 74,6 im Vorjahr – die u. a. aus Buch-
gewinnen (Mio. € 15,1) im Rahmen der Veräuße-
rung von Geschäftsanteilen resultierte – konn-
te im Geschäftsjahr 2013 ein abzuführendes
Ergebnis in Höhe von Mio. € 67,2 erzielt werden.
Maßgeblichen Einfluss auf das Ergebnis haben
insbesondere der witterungsbedingte Mehrab-
satz im Wärmemarkt, die Wirkung der Heiz-
ölpreisentwicklung auf das Preisniveau im
Bereich der Fernwärme, der im Vergleich zur
Eigenerzeugung kostengünstigere Bezug von
Fernwärme sowie verbesserte Konditionen des
Kommunalgasvertrages.
Die LVB schließt das Geschäftsjahr 2013 mit
einem Jahresfehlbetrag von Mio. € 2,1 ab, der
bei einem Einnahmenanstieg im Linienver-
kehr im Wesentlichen auf gestiegene Materi-
alaufwendungen im Zusammenhang mit dem
Erbringen der Verkehrsleistungen und höhere
Beratungsaufwendungen für laufende Prozess-
optimierungsprojekte zurückzuführen ist. Im
Einklang mit den Regelungen im Ergebnisab-
führungsvertrag wurden zum Ausgleich des
Jahresfehlbetrages in den Vorjahren gebildete
Gewinnrücklagen entnommen. Zur Finanzie-
rung der Verkehrsleistungen wurden im Rah-
men des bestehenden Verkehrsleistungsfinan-
zierungsvertrages Mio. € 45 an die LVB gezahlt.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 887.825 91 % 848.233 83 % 793.672 86 % 746.656 84 %
 Immaterielles Vermögen 14 11 22 22
 Sachanlagen 76 81 95 79
 Finanzanlagen 887.735 848.141 793.555 746.555
Umlaufvermögen 93.028 9 % 168.909 17 % 132.980 14 % 140.644 16 %
Forderungen u. sonst. Verm. 91.750 43.019 46.832 117.672
Liquide Mittel 1.278 125.890 86.149 22.972
Aktiver RAP 5 0 % 27 0 % 19 0 % 15 0 %
Bilanzsumme 980.858 100 % 1.017.169 100 % 926.671 100 % 887.315 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 260.933 27 % 158.917 16 % 146.261 16 % 202.092 23 %
 Gezeichnetes Kapital 512 512 512 512
 Rücklagen 260.421 158.405 145.749 201.580
Sonderposten 16.273 2 % 16.273 2 % 16.273 2 % 16.273 2 %
Rückstellungen 2.810 0 % 93.124 9 % 27.112 3 % 30.739 3 %
Verbindlichkeiten 698.083 71 % 746.096 73 % 733.808 79 % 634.994 72 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 112.367 198.190 133.772
Passiver RAP 2.759 0 % 2.759 0 % 3.217 0 % 3.217 0 %
Bilanzsumme 980.858 100 % 1.017.169 100 % 926.671 100 % 887.315 100 %
104 von 579 in Zusammenstellung
102 Ver- und Entsorgung LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
Mio. € 253,6 und Verbindlichkeiten aus Kredit-
nebenkosten von Mio. € 1,7 stehen planmäßige
und außerplanmäßige Tilgungen von Mio. € 184
gegenüber. Diese Veränderungen ergaben sich
im Wesentlichen aus der Anschlussfinanzierung
des bisherigen Konsortialdarlehens. Darüber hi-
naus wurden im Geschäftsjahr 2013 Mio. € 58,3
im Rahmen der Konzernfinanzierung aufgenom-
men und als Gesellschafterdarlehen an Tochter-
unternehmen weitergereicht. Diese dienten ins-
besondere zur Finanzierung von Investitionen.
Aufgrund der guten wirtschaftlichen Entwick-
lung der operativ tätigen Gesellschaften ist die
Liquidität im Cash-Pool gestiegen, sodass die
Nettobankverschuldung der LVV bei Mio. € 287
nach Mio. € 255,4 im Vorjahr liegt.
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesell-
schafterin Stadt Leipzig enthalten das der LVV
mit Vereinbarung vom 13. November 1997 ge-
währte Gesellschafterdarlehen zur Finanzie-
Rahmen des Cash Managements gekennzeich-
net. Im Forderungsbestand des Vorjahres sind
darüber hinaus Forderungen gegen die Gesell-
schafterin Stadt Leipzig aus dem Verkehrsleis-
tungsfinanzierungsvertrag ausgewiesen, da
diese in Vorjahren nicht aus eigenen Mitteln
des LVV-Konzerns erwirtschaftet werden konn-
ten. Die Stadt Leipzig hat diese Forderungen
vollständig beglichen.
Auf der Passivseite ist die Entwicklung der Bi-
lanzstruktur hauptsächlich von einem Anstieg
des Eigenkapitals, der Rückstellungen und der
Verbindlichkeiten, insbesondere gegenüber
Kreditinstituten, beeinflusst. Der Anstieg der
Rückstellungen steht insbesondere im Zusam-
menhang mit der Freistellung der KWL von den
Risiken aus der CDO-Transaktion mit der LBBW.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinsti-
tuten erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr
um Mio. € 71,3. Darlehensneuaufnahmen von
um Mio. € 4,7 unter dem Vorjahreswert. Trotz
deutlicher Verbesserung des Jahresergebnisses
infolge höherer Erträge aus Gewinnabführung
ist diese Entwicklung vor allem durch den Ab-
bau von Verbindlichkeiten, insbesondere im Zu-
sammenhang mit Verlustausgleichszahlungen
für die KWL, für das Vorjahr beeinflusst. Dem
standen Zahlungen der Stadt Leipzig für Forde-
rungen im Rahmen des VLFV sowie erstmals
Mittelzuflüsse aus Vorabgewinnabführungen
der KWL für 2013 gegenüber.
Die Finanzierung der Investitionen in Sachanla-
gen und immaterielle Vermögensgegenstände
sowie der Zahlungen an die LVB im Rahmen
des Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrages
wurden wie im Vorjahr vollständig aus dem
Cashflow der laufenden Geschäftstätigkeit si-
chergestellt. Die Finanzierung der ausgereich-
ten Darlehen an verbundene Unternehmen
wurde durch die Aufnahme von mittel- und
langfristigen Darlehen im Rahmen der Konzern-
finanzierung gewährleistet.
Die darüber hinaus vorhandenen Mittel ha-
ben den Finanzmittelfonds stichtagsbedingt
auf Mio. € 64,5 erhöht. Sie stehen im Folgejahr
zur Ausreichung langfristiger Darlehen an ver-
bundene Unternehmen im Rahmen der Kon-
zernfinanzierung zur Verfügung. Darüber hin-
aus belaufen sich die offenen Kreditlinien zum
31. Dezember 2013 auf Mio. € 119.
Vermögenslage
Die Entwicklung der Vermögensstruktur ist im
Vergleich zum Vorjahr durch einen Anstieg der
Bilanzsumme um Mio. € 90,5 gekennzeichnet.
Auf der Aktivseite ist diese Entwicklung vom
Anstieg des Anlagevermögens um Mio. € 54,6
und der flüssigen Mittel um Mio. € 39,8 geprägt,
dem ein Rückgang der Forderungen und sons-
tigen Vermögensgegenstände um Mio. € 3,8
gegenübersteht.
Bei den Anteilen an verbundenen Unterneh-
men erhöhten im Geschäftsjahr 2013 geleistete
Zahlungen im Rahmen des Verkehrsleistungs-
finanzierungsvertrags von Mio. € 45 den Buch-
wert der Beteiligung an der LVB. Da nachhaltig
nicht mit einer entsprechenden Werterhöhung
zu rechnen ist, wurde in gleicher Höhe eine Ab-
schreibung auf den niedrigeren beizulegenden
Wert gemäß § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB vorge-
nommen.
Im Zuge des weiteren Ausbaus der Manage-
mentholding wurde im Geschäftsjahr 2013 in
geringem Umfang in Software sowie in die Be-
triebs- und Geschäftsausstattung investiert.
Der Forderungsbestand ist durch Forderungen
aus Ergebnisabführungen unter Berücksich-
tigung der Vorabgewinnabführungen und im
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Sonstige betriebliche Erträge 330 6.487 772 470
Gesamtleistung 330 6.487 772 470
Personalaufwand 2.882 2.492 1.931 1.598
Abschreibungen 32 47 89 44
Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.614 6.736 3.833 3.337
Zwischenergebnis -8.198 -2.788 -5.083 -4.509
Finanzergebnis 9.440 89.953 -62.427 3.814
Außerordentliches Ergebnis 0 -81.161 0 0
Steuern 2.613 7.619 2.592 19.994
Jahresfehlbetrag -1.371 -1.615 -70.102 -20.688
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 90,5 % 83,4 % 85,6 % 84,1 %
Investitionsdeckung – 0 % 84,8 % 106,1 %
Fremdfinanzierung 72,3 % 83,3 % 83,0 % 75,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 26,6 % 15,6 % 15,8 % 22,8 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 190,32 98,40 2,09 9,77
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 696.805 620.206 647.659 612.021
Liquiditätsgrad I – 112,0 % 43,5 % 17,2 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -0,5 % -1,0 % -47,9 % -10,2 %
Gesamtkapitalrendite -0,1 % -0,2 % -7,6 % -2,3 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k. A. 23 16 13
105 von 579 in Zusammenstellung
103LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Ver- und Entsorgung
nicht vollstreckbar und/oder nicht durchsetzbar
angesehen. Auf Grundlage der zur Verfügung
stehenden Fakten wird davon ausgegangen,
sämtliche aus diesen Geschäften resultieren-
den Forderungen auf juristischem Wege ab-
wehren zu können. Das gilt auch in Ansehung
des am 3. Juni 2013 ergangenen erstinstanz-
lichen Urteils des Landgerichts Leipzig. Abge-
sehen von den Aufwendungen für Rechtsbera-
tung, Gutachten, Prozesskosten, vorsorgliche
Rückstellungsbildung und Prämienrückzahlung
gehen LVV und KWL aus heutiger Sicht nicht
von weiteren Belastungen der Ertragslage aus
den betreffenden Geschäften aus.
Auf dieser Grundlage ist die Geschäftsführung
zuversichtlich, im Geschäftsjahr 2014 und mit-
telfristig eine Stabilisierung der Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage zu erreichen und die
konzerninterne Finanzierung des öffentlichen
Personennahverkehrs aus eigenen Mitteln si-
cherstellen zu können.
Bewertung der Kennzahlen
Von der Bilanzsumme entfallen 83,4 % auf das
Anlagevermögen (Vorjahr: 85,6 %), das über
Eigenmittel, Investitionszuschüsse und Darle-
hen finanziert ist (davon mittel- und langfris-
tige Finanzierung: 95,7 %; Vorjahr: 88,3 %).
Der Anstieg des Anlagevermögens ist haupt-
sächlich durch Ausleihungen an Tochterunter-
nehmen im Rahmen der Konzernfinanzierung
bedingt. Der Finanzierungsbedarf für Neuin-
vestitionen und zur Prolongation auslaufender
Bankverbindlichkeiten der Tochterunterneh-
men wird über Gesellschafterdarlehen der LVV
sicher gestellt.
Das Eigenkapital erhöhte sich durch Einlagen
der Stadt Leipzig von Mio. € 14,3, denen Ent-
nahmen aus der Kapitalrücklage zum Ausgleich
des Jahresfehlbetrages von Mio. € 1,6 gegen-
überstehen. Der Anteil des Eigenkapitals an
der gestiegenen Bilanzsumme blieb mit 15,6 %
gegenüber dem Vorjahr nahezu unverändert.
Unter Berücksichtigung des Gesellschafterdar-
lehens, für das die Stadt Leipzig einen Rang-
rücktritt erklärt hat, ergibt sich eine Quote von
39 %.
Lagebericht LVV-Konzern
Mit seinen rund 4.800 Mitarbeiterinnen und
Mitarbeitern ist der Konzern der LVV Leipziger
Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
(LVV) eines der größten Unternehmen Ost-
deutschlands. Der LVV-Konzern umfasst eine
Vielzahl von Unternehmen, die täglich Leis-
tungen der Daseinsvorsorge in hoher Qualität
erbringen.
Chancen für die weitere Entwicklung der Ge-
sellschaft werden vor allem in der Vertiefung
der Zusammenarbeit der Konzernunternehmen
und der Optimierung der Konzernstruktur zur
Erschließung weiterer Synergie- und Effizienz-
potenziale, besonders im Rahmen der bereits
in der Wirtschaftsplanung verarbeiteten Effekte
des Projekts LVV 2015, gesehen. Darüber hin-
aus werden die Maßnahmen zur Optimierung
der Geschäftsprozesse in den Tochterunter-
nehmen der LVV fortgesetzt. Die steuerliche
Optimierung wird entsprechend der Rechtsent-
wicklung und der sich daraus ergebenden Mög-
lichkeiten weitergeführt.
Die Ergebnisse der LVV sind insbesondere von
der wirtschaftlichen Entwicklung der Unterneh-
men im LVV-Konzern abhängig. Gesetzliche Än-
derungen sowohl im Versorgungs- als auch im
Verkehrsbereich werden im Geschäftsjahr 2014
und in den Folgejahren weiter Auswirkungen
auf die LVV haben. Die konzerninterne Finanzie-
rung der Verkehrsleistungen und Maßnahmen
zur Ergebnisverbesserung und zur Verringe-
rung der Verschuldung werden unverändert im
Mittelpunkt der Tätigkeit stehen. Für das Ge-
schäftsjahr 2014 und mittelfristig werden posi-
tive Jahresergebnisse erwartet.
Wesentliches Ziel für die Zukunft des LVV-Kon-
zerns ist der Ausbau der sehr guten Wettbe-
werbsposition. Die Stärken der LVV und ihrer
Tochterunternehmen liegen im Netz- und End-
kundengeschäft. Darin gilt es, die wirtschaftli-
chen Chancen, die sich auch aus der wachsen-
den Prosperität der Stadt Leipzig ergeben, zu
nutzen. Um die permanenten Herausforderun-
gen erfolgreich anzugehen, den Kundennut-
zen weiter zu stärken und die eigenen Ziele im
Wettbewerb umzusetzen, ist die unveränderte
Fokussierung auf das Kerngeschäft geboten.
Zahlungen der LVV an die LVB im Rahmen des
Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrags sowie
Tilgungen auf das Gesellschafterdarlehen kön-
nen auch künftig nur in dem Umfang geleistet
werden, soweit entsprechend den vertraglichen
Vereinbarungen ausreichend eigene Mittel aus
der Geschäftstätigkeit der LVV als Mutterunter-
nehmen sowie aus weiteren Maßnahmen in-
nerhalb des LVV-Konzerns zur Verfügung ste-
hen. Neben dem abschließenden Ausbau ihrer
Steuerungsfunktionen konzentriert sich die
LVV deshalb weiterhin auf die Erschließung
von Synergien und Effizienzverbesserungen im
Konzern und wird auch in den Folgejahren an
der Umsetzung der eingeleiteten Maßnahmen
arbeiten.
Die von den ehemaligen Geschäftsführern der
KWL unterzeichneten CDO-Verträge werden
weiterhin als nichtig bzw. unwirksam und/oder
rung des Erwerbs der Anteile an KWL und SW
Leipzig abzüglich der in Vorjahren (bis 2008)
geleisteten Tilgungen. Entsprechend dem Be-
schluss der Ratsversammlung vom 25. Januar
2012 bzw. der Vereinbarung mit der Stadt Leip-
zig vom 21. Dezember 2012/21. Januar 2013
wurde festgelegt, dass ausgehend vom Jahres-
abschluss für das Geschäftsjahr 2012 die Til-
gungszahlungen in den Jahren 2013 bis 2015
ausgesetzt werden.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen haben sich aufgrund von geleis-
teten Verlustausgleichszahlungen an die KWL
für das Vorjahr vermindert.
Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik
Zum Jahresende waren bei der LVV 25 Mitar-
bei terinnen und Mitarbeiter beschäftigt –
6 Arbeitskräfte mehr als im Vorjahr. Der
Mitarbeiterzuwachs steht insbesondere im
Zusammenhang mit der weiteren Entwicklung
der Steuerungs- und Managementfunktionen
der LVV.
Die Weiterentwicklung der Managementhol-
ding bedingte im Personalmanagementbereich
die Aktualisierung und Neuerstellung von Stel-
lenbeschreibungen sowie die Einführung sys-
tematischer Mitarbeitergespräche und einer
Bildungsplanung. Die Führungskräfte der LVV
klärten in einem kontinuier lichen Teamentwick-
lungsprozess Rollen und Erwartungen und ent-
wickelten ein gemeinsames Führungsverständ-
nis. Zudem wurden pro Steuerungsfunktion
zu erreichende Ziele, der sich für den Konzern
ergebende Mehrwert und darauf aufbauend
ein entsprechender Arbeitsplan für 2013/14
erarbei tet, der Grundlage von Zielvereinbarun-
gen mit den Führungskräften der LVV sein wird.
Mit Abschluss des Beschäftigungssicherungs-
tarifvertrages im Dezember 2013 trat die LVV
zum 1. Januar 2014 dem AVEU – Arbeitgeber-
verband energie- und versorgungswirtschaft-
licher Unternehmen e. V. bei.
Die Mitarbeiteranzahl wird im Zuge des ab-
schließenden Aufbaus der Steuerungsfunkti-
onen Revision, Konzernrechnungswesen und
Steuern im Geschäftsjahr 2014 weiter auf 37
wachsen.
Ausblick
In den Folgejahren werden weitere Belastun-
gen infolge der bisherigen Steuer- und sons-
tigen Bundes- und Landesgesetzgebung, ei-
ner veränderten Energiepolitik, verstärkter
Regulierungsbestrebungen sowie aufgrund
zu erwartender Veränderungen anlässlich der
Sparbemühungen des Bundes, der Länder und
Kommunen in erheblichem Umfang erwartet.
106 von 579 in Zusammenstellung
104 Ver- und Entsorgung LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
Organigramm der LVV-Gruppe
k.dist = Kommanditist
k.tär = Komplementär
1	T reuhänderisch	gehaltenes	Aktienpaket	über	KBE.	2 Gehaltene Anteile über VNG VuB.
Stand: Dezember 2013
90 %
100 %
100 % 100 %
100 %
100 %
100 %
50 %
51 %
100 %
100 %
k.dist
100 %
100 %
0 % k.tär
Stadt Leipzig
Kommunale Wasserwerke
Leipzig GmbH
LVV Leipziger Versorgungs- und
 Verkehrs gesellschaft mbH
Innvo Innovationsgesell-
schaft-Management mbH
Innvo Innovationsgesell-
schaft mbH & Co. KG
100 %
74,65 %
100 %
 Bau + Service Leipzig
GmbH
LSI GmbH
Wasseraufbereitung
Knautnaundorf GmbH
Sportbäder
Leipzig GmbH
Wassergut Canitz GmbH
GbR
FSA GmbH/KWL GmbH
Fernwasserversorgung
Elbaue-Ostharz GmbH
Sachsen Wasser
GmbH
Netz Leipzig GmbH
LAS GmbH
51 %
PROMETHEUS
Gesellschaft für Erdgas    an-
wendungs anlagen mbH
Auslandsbeteiligungen
Finanzierungsgesellschaften
100 % Natur21 GmbH
8KU Renewables GmbH
Joblinge
gemeinnützige AG
Leipzig
ELG Leipzig GmbH
50 % 50 %
12,5 % 6,67 %
8,71 %
25,11 %
49 %
Solarion AG
smartlux Lichtsteuerung
GmbH
ennovatis GmbH
Erdgasversorgung Industrie-
park Leipzig Nord GmbH
Biokraftwerk
Managementgesellschaft
mbH
33,3 % 33,3 % k.dist
Meter1 Verwaltung
GmbH Meter1 GmbH & Co. KG0 % k.tär
33,3 %
k.dist
Windpark Esperstedt-
Obhausen
GmbH & Co. KG
Windpark Esperstedt-
Obhausen
Verwaltungs GmbH0 % k.tär
100 %
Stadtwerke Leipzig
GmbH
10 %
LVB
107 von 579 in Zusammenstellung
105LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Ver- und Entsorgung
Organigramm der LVV-Gruppe
27,23 %
7,02 % 2
7,38 %
0,07 %
1
1,35 %
22,18 %
15,92 %
25,79 %
75 %
Leipziger Verkehrsbetriebe
(LVB) GmbH
LeoBus GmbH
Neue Linie GmbH
(bis 31. 12. 2013)
Mitteldeutscher
Verkehrsverbund GmbH
(MDV)
LT B
Leipziger	T ransport	und
Logistik Betriebe GmbH
VNG Verbundnetz Gas
 Verwaltungs- und Beteili-
gungsgesellschaft mbH
VNG Verbundnetz Gas
Aktiengesellschaft
European Energy Exchange
Aktiengesellschaft
envia
Mitteldeutsche Energie
Aktiengesellschaft
KBE Kommunale
 Beteiligung sges. mbH
an der enviaM
100 %
24 % 51 %
50 % k.dist
LAB
Leipziger Aus- und Weiter-
bildungsbetriebe GmbH
Leipziger
Stadtverkehrsbetriebe
(LSVB) GmbH
Leipziger Servicebetriebe
(LSB) GmbH
Servicegesellschaft
Saale mbH
ELG Leipzig GmbH
(unter SWL eingebunden)
IFTEC
GmbH & Co. KG
75 %
0,47 %
50 %
Einkaufs- und Wirtschafts-
gesellschaft für Verkehrs-
unternehmen (beka) mbH
PEM
Consulting	für	T ransport
und Verkehr AG
Verkehrs-Consult Leipzig
(VCL) GmbH
LIB Verwaltungs-GmbH0 % k.tär
100 %
25 %
1,7 %
100 %25 %
90 %
49 %
40 %
100 %
10 %
108 von 579 in Zusammenstellung
106 Ver- und Entsorgung LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
Die Aktivitäten des Konzerns umfassen im
Wesentlichen die Geschäftsbereiche Energie-
versorgung, Wasserver- und Abwasserentsor-
gung, öffentlicher Personennahverkehr sowie
mit den Geschäftsbereichen zusammenhän-
gende Dienstleistungen. Der Bereich Energie-
versorgung umfasst die Erzeugung von Strom
und Wärme, den Strom- sowie Gasgroßhandel,
den Vertrieb von Strom, Gas und Wärme, die
Wärmeversorgung in Pommern, den Betrieb
von Strom-, Gas- und Wärmeverteilungsnet-
zen sowie das Erbringen energienaher Dienst-
leistungen. Im Bereich der Wasserver- und
Abwasserentsorgung werden die Bereitstel-
lung von Trinkwasser und die Beseitigung von
Abwasser sowie vielfältige Dienstleistungen
in technischen und kaufmännischen Belangen
abgesichert. Der Personennahverkehr umfasst
hauptsächlich den Betrieb von Straßenbahnen
und Omnibussen sowie das Erbringen von Ver-
kehrsdienstleistungen im Stadtgebiet Leipzig
und im angrenzenden Umland. Der sonstige
Servicebereich ist Kompetenzcenter für alle Be-
lange der Konzernunternehmen, beispielsweise
in Bezug auf Abrechnungsleistungen. Darüber
hinaus werden Beratungs- und Dienstleistun-
gen für externe Kunden angeboten.
Die Leistungen der Geschäftsbereiche werden
jeweils durch ein oder mehrere Tochterunter-
nehmen des Konzerns erbracht. Die Leitung der
Tochterunternehmen untersteht den jeweiligen
Geschäftsführungen. Organisations-, Planungs-
und Berichtsstruktur des Konzerns entspre-
chen den strategischen Geschäftsfeldern. Die
Schwerpunkte in der Steuerung bilden die Kon-
zernunternehmen Kommunale Wasserwerke
Leipzig GmbH (KWL), Leipziger Verkehrsbetrie-
be (LVB) GmbH und Stadtwerke Leipzig GmbH
(SW Leipzig).
Ertragslage LVV-Konzern
Der LVV-Konzern weist für das Geschäftsjahr
2013 einen Konzernjahresfehlbetrag von
Mio. € 3,5 nach Mio. € 60,7 im Vorjahr aus. Das
Konzernergebnis ist damit um Mio. € 0,4 besser
als in der Wirtschaftsplanung für 2013 prognos-
tiziert.
Während das Konzernergebnis des Vorjahres
wesentlich von außerordentlichen Effekten
geprägt war, ist die Ertragslage des Geschäfts-
jahres 2013 überwiegend durch folgende Fak-
toren gekennzeichnet:
Dem vor allem durch geringere Handelsmen-
gen im Energiegroßhandel bedingten Rückgang
der Umsatzerlöse des Geschäftsjahres 2013 um
Mio. € 747,9 auf Mio. € 3.631,9 stand ein überpro-
portionaler Rückgang der Materialaufwendun-
gen um Mio. € 769,7 auf Mio. € 3.152,1 gegen-
RETIS	Leipzig	GmbH
ENDICO Sp. z o.o.
ZEC	T czew	Sp.	z	o.o.
GPEC-Gda´ nskie
Przedsie ˛biorstwo
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o.
Zakład	Energetyki
Cieplnej	„STAR-PEC“
Sp. z o.o.
SWL Polska Sp. z o.o.
Organigramm der LVV-Gruppe
SWL
Beteiligungs GmbH
Heizkraftwerk
Eutritzscher Straße
GmbH & Co. KG i. L.
FWNL
Fernwärmenetz Leipzig
GmbH & Co. KG i. L.
Finanzierungsgesellschaften
Auslandsbeteiligungen
99,99%
99,99 %
100 %
65,12 %
100 % 100 %
0 %
k.tär
25,75 %
k.dist
83,66 %
100 %
100 %
GPEC Serwis Sp. z o.o.
Orchis Energia Sopot
Sp. z o.o.
0,12 %
k.dist
0,03 %
k.tär
k.dist = Kommanditist
k.tär  = Komplementär
Stand: Dezember 2013
109 von 579 in Zusammenstellung
107LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Ver- und Entsorgung
zeichnet. Dem steht in weitaus geringerem
Umfang eine Abnahme der Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen – vorrangig
durch die Entwicklung im Energiegroßhandel –
gegenüber.
Die Mittelabflüsse aus der Investitionstätigkeit
des Konzerns, aus der Tilgung von Darlehen
und aus vorgenommenen Ausschüttungen an
die außerhalb des Konzernkreises stehenden
Gesellschafter konnten vollständig aus dem
Cashflow der laufenden Geschäftstätigkeit,
über die Aufnahme von Darlehen und durch
Einlagen der Stadt Leipzig gedeckt werden. Die
darüber hinaus zur Verfügung stehenden Mittel
Finanzlage LVV-Konzern
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstä-
tigkeit des Konzerns liegt für das Geschäftsjahr
2013 bei Mio. € 113,6 und damit um Mio. € 23
über dem Vorjahreswert. Bei einer Verbesse-
rung des Konzernjahresergebnisses wird diese
Entwicklung vor allem durch die stichtagsbe-
dingte höhere Abnahme der Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen im Energiebereich
sowie der sonstigen Vermögensgegenstände
infolge der Einführung des Reverse-Charge-Ver-
fahrens beeinflusst. Darüber hinaus ist die Ent-
wicklung durch einen Anstieg nicht unmittelbar
zahlungswirksamer Rückstellungen gekenn-
über, was im Ergebnis zu einem Anstieg des
Rohergebnisses um Mio. € 21,8 auf Mio. € 479,8
führte. Positiv wirkten sich insbesondere der
preis- und witterungsbedingte Anstieg der
Umsatzerlöse im Wärmemarkt bei gleichzeitig
günstiger Beschaffung am Energiemarkt aus.
Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Auf-
wendungen steht insbesondere im Zusammen-
hang mit der weiteren Dotierung von Rückstel-
lungen, insbesondere für drohende Verluste für
die von der SW Leipzig betriebenen Biomasse-
kraftwerke (Mio. € 9,4), für Prozesskosten im
Rahmen der laufenden CDO-/CDS-Prozesse
der KWL (Mio. € 13,8) und für Maßnahmen auf
Grundlage des geschlossenen Beschäftigungs-
sicherungstarifvertrages (Mio. € 3).
Das Beteiligungsergebnis des Konzerns konnte
im Geschäftsjahr 2013 um Mio. € 3,4 auf
Mio. € 4,4 verbessert werden. Neben niedrige-
ren Aufwendungen aus Verlustübernahmen
und Abschreibungen auf Finanzanlagen ist im
Beteiligungsergebnis aufgrund der Ergebnis-
verbesserung wieder eine Dividendenzahlung
der VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft,
Leipzig, von Mio. € 2,5 enthalten.
Das Zinsergebnis als Saldo aus Zinserträgen
und Zinsaufwendungen von Mio. € -48,2 spie-
gelt den hohen Kapitalbedarf der in den Kon-
zernabschluss einbezogenen Unternehmen wi-
der. Aufgrund des niedrigen Marktzinsniveaus,
der planmäßigen und außerplanmäßigen Til-
gung von Darlehen sowie geringerer Aufwen-
dungen für die Verzinsung von Steuernachzah-
lungen hat sich das Zinsergebnis gegenüber
dem Vorjahr um Mio. € 3,6 verbessert. Für das
der LVV von der Stadt Leipzig gewährte Gesell-
schafterdarlehen entstanden im Geschäftsjahr
2013 Zinsaufwendungen von Mio. € 14,3. Diese
werden durch Zahlungen der Stadt Leipzig ge-
mäß § 2 des Verkehrsleistungsfinanzierungs-
vertrags in Form einer Kapitaleinlage in glei-
cher Höhe ausgeglichen.
Im außerordentlichen Ergebnis wurden im
Wesentlichen die Zinsaufwendungen des Ge-
schäftsjahres 2013 für die im Vorjahr vorsorg-
lich gebildete Rückstellung im Rahmen des
erstinstanzlichen Urteils des Landgerichts Leip-
zig vom 3. Juni 2013 im Rechtsstreit der KWL
gegen die LBBW erfasst.
Unter Berücksichtigung vorgenannter Ergeb-
nisentwicklungen sowie des Steueraufwandes,
der die geleisteten Steuervorauszahlungen und
Zuführungen zu den Steuerrückstellungen für
2013 sowie voraussichtliche Mehrbelastungen
aus laufenden steuerlichen Außenprüfungen
für Vorjahre enthält, ergibt sich für das Ge-
schäftsjahr 2013 ein Konzernjahresfehlbetrag
von Mio. € 3,5.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva (Konzern)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 2.171.442 84 % 2.091.822 84 % 2.072.766 84 % 2.108.648 85 %
 Immaterielles Vermögen 22.338 26.051 25.874 19.863
 Sachanlagen 2.005.340 1.924.762 1.905.861 1.948.887
 Finanzanlagen 143.764 141.009 141.030 139.898
Umlaufvermögen 393.354 15 % 380.778 15 % 384.578 16 % 364.833 15 %
 Vorräte 30.817 25.459 32.634 31.298
Forderungen u. sonst. Verm. 343.559 205.301 251.933 284.102
Liquide Mittel 18.978 150.018 100.011 49.432
Aktiver RAP 6.275 0 % 4.462 0 % 5.295 0 % 8.088 0 %
Sonderverlustkonto gemäß
 § 17 (4) DMBilG 708 0 % 849 0 % 968 0 % 1.115 0 %
Bilanzsumme 2.571.779 100 % 2.477.911 100 % 2.463.606 100 % 2.482.684 100 %
Passiva (Konzern)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 159.545 6 % 61.640 2 % 55.325 2 % 96.281 4 %
 Gezeichnetes Kapital 512 512 512 512
 Rücklagen 237.147 136.891 125.388 176.562
 Verlustvortrag -167.744 -165.544 -160.043 -166.092
 Bilanzverlust 89.630 89.781 89.468 85.298
 Ausgleichsp. für Anteile
 anderer Gesellschafter 87.907 89.468 85.298 89.204
 Kapitalkonsolidierung 161.938 6 % 161.941 7 % 162.641 7 % 163.344 7 %
Sonderposten 588.727 23 % 566.309 23 % 574.935 23 % 590.158 24 %
Empfangene
Ertragszuschüsse 100.474 4 % 106.720 4 % 108.654 4 % 108.480 4 %
Rückstellungen 239.241 9 % 421.856 17 % 414.754 17 % 295.806 12 %
Verbindlichkeiten 1.300.563 51 % 1.137.191 46 % 1.125.241 46 % 1.206.698 49 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 357.449 256.249 258.007 336.436
Passiver RAP 16.710 1 % 17.306 1 % 18.532 1 % 17.335 1 %
Passive latente Steuern 4.581 0 % 4.948 0 % 3.525 0 % 4.581 0 %
Bilanzsumme 2.571.779 100 % 2.477.911 100 % 2.463.606 100 % 2.482.683 100 %
110 von 579 in Zusammenstellung
108 Ver- und Entsorgung LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
Auf der Passivseite ist die Entwicklung der Bi-
lanzstruktur hauptsächlich von einem Anstieg
des Konzerneigenkapitals, der Rückstellungen
und der Verbindlichkeiten, insbesondere gegen-
über Kreditinstituten, beeinflusst.
Das Eigenkapital des Konzerns (Konzerneigen-
kapital einschließlich Unterschiedsbetrag aus
der Kapitalkonsolidierung) erhöhte sich durch
Einlagen der Stadt Leipzig (Mio. € 14,3). Zur
Veränderung des Eigenkapitals trugen darü-
ber hinaus u. a. der Konzernjahresfehlbetrag
(Mio. € 3,5), Entnahmen aus der Kapitalrück-
lage (Mio. € 1,6), die Eigenkapitaldifferenz aus
Währungsumrechnungen (Mio. € -1,2) sowie die
und Sicherungsanlagen sowie die Errichtung
des Technischen Zentrums Heiterblick standen
im Fokus der Investitionstätigkeit im Verkehrs-
bereich. Zur anteiligen Finanzierung der Inves-
titionen standen Fördermittel zur Verfügung.
Der Rückgang der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände ist auf einen geringe-
ren Umfang des Energiehandels und auf gerin-
gere Forderungen gegen das Finanzamt aus
Vorsteuern mit Einführung des Reverse-Charge-
Verfahrens zurückzuführen. Darüber hinaus wir-
ken sich Zahlungen der Stadt Leipzig auf bisher
ausgewiesene Forderungen im Rahmen des
VLFV für Vorjahre aus.
haben den Finanzmittelbestand um Mio. € 50
erhöht.
Die Liquidität des Konzerns war jederzeit si-
chergestellt.
Das niedrige Zinsumfeld und die Präferenz für
solvente Kreditnehmer waren gute Rahmen-
bedingungen für die Refinanzierung des LVV-
Konzerns. Die gute Bonität der LVV spiegelt
sich auch in der Einschätzung der Creditreform
wider, welche die Gesellschaft mit einem gu-
ten Bonitätsindex bewertet. Ähnlich positiv ist
die Einschätzung der Kreditwürdigkeit bei den
Finanzierungspartnern des Konzerns. Die seit
einigen Jahren konsequent bei der LVV gebün-
delte Konzernfinan zierung platzierte in diesem
Umfeld Fremdkapital mit Laufzeiten von bis
zu 20 Jahren zu attraktiven Konditionen über
verschiedene Instrumente, wie z. B. Schuld-
scheindarlehen oder einen Konsortialkredit.
So konnte bereits 2013 durch die frühzeitige
Aufnahme von Mitteln und vorfristige Rückfüh-
rung im Folgejahr auslaufender Darlehen einer
Fristenkonzentration entgegengewirkt werden.
Im Geschäftsjahr 2013 gelang es nochmals, die
Nettogesamtverschuldung des Konzerns weiter
zu senken und so die Finanzkraft zu stärken.
Um die Kreditwürdigkeit und damit die Finan-
zierungsfähigkeit dauerhaft zu sichern, wurde
für die dynamische Verschuldung ein Faktor
von 4,5 als Obergrenze vereinbart und für die
Eigen mittel eine Quote von 25 % der bereinig-
ten Bilanzsumme bestimmt. Beide Grenzen
wurden im Geschäftsjahr 2013 eingehalten.
Vermögenslage LVV-Konzern
Die Schwerpunkte der Investitionstätigkeit im
Konzern lagen auch im Geschäftsjahr 2013 im
Ausbau der Versorgungs- und Verkehrsanlagen.
Im Bereich der Energieversorgung wurden im
Wesentlichen Ersatz- und Erweiterungsinves-
titionen für das Tuning der GuD-Anlage, in das
Stromnetz und in Fernwärmeanlagen vorgenom-
men. Bei den polnischen Tochtergesellschaften
wurde hauptsächlich in die Erneuerung und
den Ausbau der Wärmenetze investiert.
Im Bereich der Wasserversorgung und Abwas-
serbehandlung wurden Investitionen in das
Trink- und Abwassernetz im Gebiet der Stadt
Leipzig und der Kommunen des ZV WALL ge-
tätigt, mit dem Ziel, die Ver- und Entsorgungs-
sicherheit kontinuierlich auf hohem Niveau
und in konstanter Qualität zu gewährleisten.
Darüber hinaus wurde in Wasserwerke und
Fassungsanlagen sowie zur Erweiterung der
vorhandenen Behandlungskapazitäten in Klär-
werke investiert.
Die Anschaffung von Omnibussen, Baumaßnah-
men an Gleisanlagen, Streckenausrüstungen
2. G&V-Daten (T€) (Konzern)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 5.389.712 3.631.884 4.379.791 4.419.445
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 14.135 11.996 11.011 12.182
Sonstige betriebliche Erträge 77.152 103.818 121.172 114.930
Gesamtleistung 5.480.999 3.747.698 4.511.975 4.546.557
Materialaufwand 4.940.977 3.152.078 3.921.752 3.985.977
Personalaufwand 222.788 214.621 213.932 221.887
Abschreibungen 135.343 133.581 142.519 143.398
Sonstige betriebliche Aufwendungen 131.221 186.538 160.032 146.617
Zwischenergebnis 50.670 60.880 73.739 48.678
Finanzergebnis -48.124 -43.777 -50.803 -49.511
Außerordentliches Ergebnis -5.113 -77.616 12.001
Steuern 6.436 15.452 6.049 25.013
Jahresfehlbetrag -3.890 -3.462 -60.729 -13.846
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen (Konzern)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 84,4 % 84,4 % 84,1 % 84,9 %
Investitionsdeckung 80,7 % 82,9 % 794,3 % 111,4 %
Fremdfinanzierung 71,3 % 74,3 % 74,2 % 72,4 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 6,2 % 2,5 % 2,2 % 3,9 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 41,01 17,80 0,91 6,95
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 1.281.585 987.173 1.025.230 1.157.266
Liquiditätsgrad I 4,9 % 58,0 % 38,2 % 14,2 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -2,4 % -5,6 % -109,8 % -14,4 %
Gesamtkapitalrendite -0,2 % -0,1 % -2,5 % -0,6 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 4,1 % 5,9 % 4,9 % 5,0 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k. A. 4.797 4.798 5.083
111 von 579 in Zusammenstellung
109LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Ver- und Entsorgung
Ziel ist es, dass die SW Leipzig auf Basis einer
starken regionalen Positionierung weiterhin
zu den bedeutenden unabhängigen kommu-
nalen Energieversorgern und Energiedienstleis-
tern gehören. Daher wird in den kommenden
Jahren intensiv das strategische Ziel verfolgt,
den Ausbau der regenerativen und konventio-
nellen Erzeugungskapazitäten im Erzeugungs-
portfolio weiter voranzutreiben und mit einem
wettbewerbsfähigen Energievertrieb die eige-
ne Marktposition zu stärken. Außerdem sollen
Investitionen vorrangig in Netze vorgenommen
werden.
Die Wasserwirtschaft in Deutschland ist von
einem ständigen Modernisierungsprozess ge-
prägt. Dabei besteht die Herausforderung, die
vorhandenen hohen Standards zu erhalten
und weiterzuentwickeln, ohne dabei die ange-
messene Gestaltung der Entgelte für die Kun-
den aus den Augen zu verlieren. Wesentliche
Herausforderungen der Branche sind die demo-
grafische Entwicklung, der Klimawandel, die
Energiewende und die Diskussion um weiter-
gehende Anforderungen an die Abwasserbe-
handlung.
Die von den ehemaligen Geschäftsführern der
KWL unterzeichneten CDO-Verträge werden
weiterhin als nichtig bzw. unwirksam und/oder
nicht vollstreckbar und/oder nicht durchsetzbar
angesehen. Auf Grundlage der zur Verfügung
stehenden Fakten wird davon ausgegangen,
sämtliche aus diesen Geschäften resultieren-
den Forderungen auf juristischem Wege ab-
wehren zu können. Das gilt auch in Ansehung
des am 3. Juni 2013 ergangenen erstinstanz-
lichen Urteils des Landgerichts Leipzig. Abge-
sehen von den Aufwendungen für Rechtsbera-
tung, Gutachten, Prozesskosten, vorsorgliche
Rückstellungsbildung und Prämienrückzahlung
gehen die LVV und die KWL aus heutiger Sicht
nicht von weiteren Belastungen der Ertragslage
aus den betreffenden Geschäften aus.
Die Nachfrage in den Geschäftsfeldern des öf-
fentlichen Personennahverkehrs wird wesent-
lich von der Bevölkerungszahl, der Zahl der
Erwerbstätigen und dem real verfügbaren Ein-
kommen bestimmt. Die relative Wettbewerbs-
situation zur Straße wird maßgeblich von der
Entwicklung der Kraftstoffpreise beeinflusst.
Das Betreiben von Verkehrsnetzwerken zeich-
net sich in der Regel durch hohe Kapitalbin-
dung, lange Investitionszyklen und ausgepräg-
te Fixkostenstrukturen aus. Insoweit sind die
optimale Auslastung der Verkehrsnetzwerke,
das systematische Entwickeln und Integrieren
sowie das ressourceneffiziente und kostenop-
timale Betreiben dieser Netzwerke von her-
besteht für Arbeitnehmer, die zwischen 1955
und 1959 geboren sind, die Möglichkeit einer
Inanspruchnahme von Teilzeit aus betriebsbe-
dingtem Anlass. Auszubildende, die seit 2011
ihre Ausbildung begonnen haben, werden für
12 Monate in ein befristetes Arbeitsverhältnis
übernommen und erhalten bei entsprechender
Bewährung im Anschluss daran eine unbefris-
tete Beschäftigung. Für Mitarbeiter, deren Tarif-
bedingungen sich betriebsbedingt verschlech-
tern, wurde ein Besitzstand vereinbart.
Ausblick LVV-Konzern
Die Ergebnisse der LVV sind insbesondere von
der wirtschaftlichen Entwicklung der Unterneh-
men im LVV-Konzern abhängig. Gesetzliche Än-
derungen sowohl im Versorgungs- als auch im
Verkehrsbereich werden im Geschäftsjahr 2014
und in den Folgejahren weiter Auswirkungen
auf den LVV-Konzern haben. Die konzern interne
Finanzierung der Verkehrsleistungen und Maß-
nahmen zur Ergebnisverbesserung und zur
Verringerung der Verschuldung werden unver-
ändert im Mittelpunkt der Tätigkeit stehen. Die
LVV wird weiterhin auf die Erschließung von
Synergien und Effizienzverbesserungen im Kon-
zern fokussieren und auch in den Folgejahren
an der Umsetzung der eingeleiteten Maßnah-
men arbeiten. Für das Geschäftsjahr 2014 und
mittelfristig werden positive Konzernergeb-
nisse erwartet.
Wesentliches Ziel für die Zukunft des LVV-Kon-
zerns ist der Ausbau der sehr guten Wettbe-
werbsposition. Die Stärken der LVV und ihrer
Tochterunternehmen liegen im Netz- und End-
kundengeschäft. Darin gilt es, die wirtschaft-
lichen Chancen, die sich auch aus der wachsen-
den Prosperität der Stadt Leipzig ergeben, zu
nutzen. Um die permanenten Herausforderun-
gen erfolgreich anzugehen, den Kundennutzen
weiter zu stärken und die eigenen Ziele im
Wettbewerb umzusetzen, ist die unveränderte
Fokussierung auf das Kerngeschäft geboten.
Das Ergebnis im Energieversorgungsbereich
wird auch in den kommenden Jahren weiter
unter Druck stehen. Belastet wird die Entwick-
lung der Geschäftsergebnisse durch die ver-
schärfte Regulierung der Netznutzungsentgelte
für das Strom- und Gasnetz sowie die markt-
bedingten Heizöl-, Holz- und Strompreisent-
wicklungen. Durch die Verschiebung beim Kon-
zessionserwerb können ursprünglich geplante
Erträge im Geschäftsjahr 2014 nicht realisiert
werden. Positive Effekte sind hingegen u. a. aus
der Umsetzung des Effizienzprogramms im
Geschäft Energievertrieb und im Rahmen der
Wirkung der großen Netzgesellschaft zu er-
warten.
konsolidierungsbedingten Veränderungen des
Ausgleichspostens für Anteile anderer Gesell-
schafter und des Unterschiedsbetrages aus der
Kapitalkonsolidierung bei. Durch diese Verän-
derungen hat sich das Verhältnis des Eigenka-
pitals zur gestiegenen Bilanzsumme auf 9 %
verbessert (Vorjahr: 8,8 %). Unter Berücksich-
tigung des Gesellschafterdarlehens, für das
die Stadt Leipzig einen Rangrücktritt erklärt
hat, beträgt die Eigenkapitalquote im Konzern
18,6 % (Vorjahr: 18,5 %).
Die Verbindlichkeiten des Konzerns sind ge-
genüber dem Vorjahr um Mio. € 11,9 gestiegen.
Einem stichtagsbedingten Rückgang der Ver-
bindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
(Mio. € 25,7), hauptsächlich im Zusammenhang
mit dem Energiegroßhandel, steht ein Anstieg
der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitu-
ten (M Mio. € 35,7) gegenüber. Die Veränderung
ist auf Darlehensaufnahmen (Mio. € 263,3),
Zinsabgrenzungen und Währungsdifferen-
zen (im Saldo Mio. € 1) sowie planmäßige und
außer planmäßige Tilgungen (Mio. € 228,7)
zurück zuführen. Aufgrund der höheren Liquidi-
tät infolge der guten wirtschaftlichen Entwick-
lung der operativ tätigen Gesellschaften konnte
die Nettogesamtverschuldung um Mio. € 14,8
auf Mio. € 561,8 gesenkt werden.
Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik
Im Geschäftsjahr 2013 waren im LVV-Kon-
zern durchschnittlich 2.249 Gehalts- und
2.548 Lohnempfänger beschäftigt. Die Anzahl
der Mitarbeiter liegt damit nahezu unverändert
auf Vorjahresniveau.
Ausgehend vom Projekt LVV 2015 hatten sich
Managementteam und Vertreter der Betriebs-
räte bereits im Mai 2012 darauf verständigt,
den Beschäftigten des Konzerns Sicherheit im
Wandel zu geben und einen Tarifvertrag abzu-
schließen. Im Ergebnis wurde im Dezember
2013 ein Beschäftigungssicherungstarifvertrag
zwischen den Unternehmen des LVV-Konzerns
und ver.di – Vereinte Dienstleistungsgewerk-
schaft, vertreten durch den Landesbezirk Sach-
sen, Sachsen-Anhalt, Thüringen und die Indus-
triegewerkschaft Bergbau, Chemie, Energie,
Bezirk Leipzig, abgeschlossen, der bis 31. De-
zember 2018 für alle Maßnahmen mit personel-
len Auswirkungen im Konzern gilt. Wesentliche
Inhalte sind der Ausschluss von betriebsbe-
dingten Beendigungskündigungen bis Ende
2018 und der Ausschluss betriebsbedingter
Änderungskündigungen bis Ende 2015. Des
Weiteren hat man sich auf eine Altersregelung
verständigt, die Arbeitnehmern bis Jahrgang
1954 die Möglichkeit gibt, bereits mit 63 Jahren
aus dem Erwerbsleben auszuscheiden. Zudem
112 von 579 in Zusammenstellung
110 Ver- und Entsorgung LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
ausragender Bedeutung für die wirtschaftliche
Entwicklung des Konzerns.
Ausgehend von der Vision „Fokus 25 – Moder-
ne Mobilität für Leipzig“ wird die LVB schritt-
weise weiter zum Mobilitätsdienstleister für
die Menschen in Leipzig und Umgebung ent-
wickelt. Im Rahmen dieses Konzepts wird im
Jahr 2014 ein Modell eingeführt, um die Steue-
rung der LVB-Gruppe auf die integrierte Wert-
schöpfung auszurichten. Um auch zukünftig
unter wachsendem Kostendruck hochwertige
Verkehrsleistungen zu bezahlbaren Preisen
anbieten zu können, wird darüber hinaus die
kontinuierliche Optimierung der Strukturen und
Prozesse fortgesetzt.
Neben dem abschließenden Ausbau ihrer
Steue rungsfunktionen konzentriert sich die LVV
weiterhin auf die Erschließung von Synergien
und Effizienzverbesserungen im Konzern und
wird in den Folgejahren an der Umsetzung der
eingeleiteten Maßnahmen arbeiten. Auf dieser
Grundlage ist die Geschäftsführung zuversicht-
lich, im Geschäftsjahr 2014 und mittelfristig
eine Stabilisierung der Vermögens-, Finanz-
und Ertragslage des Konzerns und damit auch
ein verbessertes Konzernergebnis zu erreichen.
Bewertung der Kennzahlen LVV-Konzern
Die Entwicklung der Vermögensstruktur des
Konzerns ist im Vergleich zum Vorjahr von ei-
nem Anstieg der Bilanzsumme um Mio. € 14,3
bzw. 0,6 % gekennzeichnet. Auf der Aktivseite
ist diese Entwicklung vom Anstieg des Anla-
gevermögens um Mio. € 19,1 und der flüssigen
Mittel um Mio. € 50 geprägt, dem ein Rückgang
der Forderungen und sonstigen Vermögensge-
genstände um Mio. € 46,6 sowie der Vorräte um
Mio. € 7,2 gegenübersteht.
Der LVV-Konzern weist eine sehr hohe Anla-
genintensität auf. So entfallen 84,4 % (Vorjahr:
84,1 %) der Bilanzsumme von Mio. € 2.477,9
auf das Anlagevermögen, das über Eigenmittel,
Investitionszuschüsse und Darlehen finanziert
ist (davon mittel- und langfristige Finanzierung:
83,1 %; Vorjahr: 89,8 %). Dass sich die Buch-
werte gegenüber dem Vorjahr um Mio. € 19,1
bzw. 0,9 % erhöhten, ist darauf zurückzuführen,
dass die Investitionen des Konzerns im Ge-
schäftsjahr 2013 die Summe der Abschreibun-
gen überstiegen.
113 von 579 in Zusammenstellung
111
Allgemeine AngabenKBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der enviaM Ver- und Entsorgung
KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der enviaM
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„Erwerb und Verwaltung von Aktien, insbeson-
dere der enviaM und Wahrnehmung aller Rech-
te und Pflichten, die sich aus der Beteiligung
an diesen Aktiengesellschaften ergeben, sowie
alle unmittelbar damit im Zusammenhang
stehenden Geschäfte, insbesondere Wahrneh-
mung und Sicherung der kommunal- und ak-
tienrechtlich zulässigen Interessenvertretung
der Gesellschafter bei der enviaM mit folgen-
den Aufgaben: darauf hinzuwirken, dass die
von ihr gehaltenen Aktien und die sich daraus
ergebenden Stimmrechte in der Hauptver-
sammlung und – soweit gesetzlich zulässig –
in deren Aufsichtsrat bestmöglich vertreten
werden; dies betrifft insbesondere das Interes-
se der Gesellschafter an einer möglichst hohen
und nachhaltigen Ausschüttung von Dividen-
den; in Angelegenheiten des gemeinsamen
Interesses der Gesellschafter tätig zu werden;
die Interessen der Gesellschafter in Fragen der
Versorgung gegenüber der enviaM, den staat-
lichen Stellen, gegenüber anderen Verbänden
und gegenüber der Öffentlichkeit zu vertreten;
die Gesellschaftergesamtheit und im Ausnah-
mefall auch Dritte in allen Fragen der Versor-
gung zu beraten.“
Lagebericht
Die Entwicklung der KBE ist vom Geschäftsver-
lauf der enviaM abhängig. Der Beteiligungswert
an der enviaM wird auch weiterhin als positiv
eingestuft. Der Aktienbestand der KBE an
enviaM-Aktien blieb unverändert. Die Werthal-
tigkeit der Put-Option der KBE und KBM wurde
von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Ernst
& Young geprüft und bestätigt.
Des Weiteren lagen der KBE zum Geschäfts-
jahresende die Kündigungen für die Gemeinden
Jonaswalde und Nöbdenitz vor; die Gemeinde
Wildenbörten beabsichtigt einen Anteilsverkauf
an die Nachbargemeinde Löbichau. Ferner er-
warb die KBE Geschäftsanteile der Gemeinde
Fockendorf.
Ausblick
KBE und KBM führten Konsortialgespräche mit
der RWE Deutschland AG bezüglich der Ge-
winnausschüttungen. Infolgedessen soll eine
mögliche Erhöhung im Jahr 2014 geprüft wer-
den. Der Ausbau an erneuerbaren Energien
ist ungebrochen, sodass sich die enviaM ge-
zwungen sieht, die Netze auf allen Verteilnetz-
ebenen zu verstärken bzw. auszubauen. Die
grundlegenden Veränderungen der Einspeise-
vergütungen infolge der Änderungen bzw. Neu-
fassung des EEG sind derzeit noch ungewiss.
Zur Steuerung der dezentralen Anlagen auch
in Zukunft müssen insbesondere die Ortsnetze
„intelligenter“ werden. Aufgrund der künftigen
Entwicklungen werden weitere Kosten für den
Netzbereich entstehen. Ferner werden die
Netzentgelte der enviaM für den Bereich Gas
und Strom neu festgesetzt. Eine Absenkung
der anzuerkennenden Kosten in beiden Seg-
menten ist zu erwarten. Den Folgen dieser Ent-
wicklungen will die enviaM mit dem Programm
enviaM 20++ gerecht werden.
Bewertung der Kennzahlen
Das Jahresergebnis zum 30. Juni 2013 be-
trägt handelsrechtlich T€ 33.213 (Vorjahr:
Adresse Chemnitztalstraße 13, 09114 Chemnitz
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.kbe-enviam.de/
Gründungsjahr 2002
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	54.134,451
Gesellschafter
Städte und Gemeinden in Sachsen 98,65 %
(359 Gesellschafter mit 606 Geschäftsanteilen)
LVV Leipziger Versorgungs- und
Verkehrsgesellschaft mbH 1,35 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung Maritha Dittmer
Mitglieder Aufsichtsrat
Thomas	Eulenberger	Vorsitzender, Dr. Bernd Klose
1. Stellvertretender Vorsitzender (bis 31. 8. 2013),
Thomas	Zenker 1. Stellvertretender Vorsitzender,
Karsten Schütze 2. Stellvertretender Vorsitzender
(seit 8. 11. 2013), Karl-Ludwig Böttcher, Berthold
Brehm, Andreas Dietze (bis 31. 7. 2013), Gerald
Herbst, Rolf Hermann, Andrea Jedzig (seit
8. 11. 2013), Evelyn Jugelt (bis 22. 9. 2013), Dieter
Lippmann, Roland Märtz, Bernd Meyer, Manfred
Meyer, Carsten Michaelis (seit 8. 11. 2013), Herold
Quick, Dr. Hans-Christian Rickauer, Jörg Röglin (seit
8. 11. 2013),	Steffi	Schädlich,	Dr.	Holger	Schirmbeck
Beteiligungen

envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) 22,18 %
(davon 1,02 % treuhänderisch für Treugeber)
Abschlussprüfer Schneider + Partner GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 456.044 91 % 456.046 91 % 192.606 78 %
Sachanlagen 1 1 1
 Finanzanlagen 456.043 456.045 192.605
Umlaufvermögen 46.317 9 % 45.571 9 % 55.811 22 %
Forderungen u. sonst. Verm. 18.121 18.123 51.758
Liquide Mittel 28.196 27.448 4.053
Aktiver RAP 10 0 % 2 0 % 2 0 %
Bilanzsumme 502.371 100 % 501.619 100 % 248.419 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 500.752 100 % 499.633 100 % 235.838 95 %
 Gezeichnetes Kapital 53.400 53.420 53.463
 Rücklagen 398.337 136.835 137.002
Gewinnvortrag 15.802 14.373 0
 Jahresüberschuss 15.802 14.373
Rückstellungen 344 0 % 708 0 % 1.705 1 %
Verbindlichkeiten 1.275 0 % 1.278 0 % 10.876 4 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.275 1.278 10.876
Bilanzsumme 502.371 100 % 501.619 100 % 248.419 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
114 von 579 in Zusammenstellung
112
 Ver- und Entsorgung KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der enviaM
T€ 295.005). Die finanzielle Ausstattung der
Gesellschaft blieb stabil. Die Erhöhung des
Bilanzgewinns ist auf die Verschmelzung der
KME auf die KBE und dem damit verbundenen
höheren Beteiligungswertansatz zurückzufüh-
ren. Dieser Einmaleffekt führt demnach nicht
zur Erhöhung der Liquidität.
Der Jahresüberschuss in Höhe von T€ 33.213
wurde vollständig ausgeschüttet. Ferner wur-
de aus dem Gewinnvortrag ein Betrag von
T€ 3.787 ausgeschüttet.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 20 20 17
Sonstige betriebliche Erträge 0 42 481
Gesamtleistung 20 62 498
Personalaufwand 63 63 62
Abschreibungen 1 1
Sonstige betriebliche Aufwendungen 303 395 287
Zwischenergebnis -347 -397 149
Finanzergebnis 34.456 34.224 34.051
Außerordentliches Ergebnis 0 261.577 0
Steuern 896 399 1.426
Jahresüberschuss 33.213 295.005 32.774
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 90,8 % 90,9 % 77,5 %
Fremdfinanzierung 0,3 % 0,4 % 5,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 99,7 % 99,6 % 94,9 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) keine keine 6.823
Liquiditätsgrad I 2.211,5 % 914.933,3 % 37,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 6,6 % 59,0 % 13,9 %
Gesamtkapitalrendite 6,6 % 58,8 % 13,2 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 315,0 % 315,0 % 364,7 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 1 1 1
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
115 von 579 in Zusammenstellung
113envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) Ver- und Entsorgung
Allgemeine Angaben
envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM)
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 der Satzung hat das Unternehmen
folgenden Unternehmensgegenstand:
„Jede Art der Beschaffung und der gewerbli-
chen Nutzung von Energie und Energieanlagen,
insbesondere der Versorgung mit elektrischer
Energie, Gas und Wärme; jede Art der Beschaf-
fung und der gewerblichen Nutzung von Was-
ser, insbesondere die Versorgung mit Wasser
sowie das Sammeln, Fortleiten und Aufberei-
ten von Abwasser; Errichtung, Erwerb, Betrieb
und sonstige Nutzung von Beschaffungs- und
Transportsystemen für Energie, Wasser und
Abwasser, von Telekommunikationsanlagen
sowie von sonstigen Transportsystemen; Er-
bringung von Leistungen und Diensten auf den
Gebieten der Energie- und Wasserversorgung,
der Abwasserbeseitigung und der Telekommu-
nikation“.
Lagebericht
Die Umsatzerlöse aller Sparten inkl. Strom-
und Energiesteuer konnten im Vergleich zum
Vorjahr erhöht werden. Ursachen dafür sind
Adresse Chemnitztalstraße 13, 09114 Chemnitz
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.enviam.de
Gründungsjahr 2002
Rechtsform AG
Grundkapital T€	635.187
Aktionäre
RWE Beteiligungsgesellschaft mbH 38,58 %
KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft
mbH an der envia 22,18 %
enviaM Beteiligungsgesellschaft mbH 19,99 %
KBM Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH
an der envia Mitteldeutsche Energie AG 15,02 %
Sonstige Städte, Gemeinden, Stadtwerke 4,23 %
davon LVV Leipziger Versorgungs- und
Verkehrsgesellschaft mbH 0,07 %
Organe
Hauptversammlung
Aufsichtsrat
Vorstand
Vorstand
Carl-Ernst Giesting Vorsitzender, Dr. Andreas
Auerbach, Ralf Hiltenkamp
Mitglieder Aufsichtsrat

Dr. Bernd Widera Vorsitzender, René Pöhls 1. Stell-
vertretender Vorsitzender,	Thomas	Eulenberger
2. Stellvertretender Vorsitzender, Sven Bartz,
Christina Dittrich, Stefan Hilbig, Detlef Hildebrand
(seit 1. 5. 2013), Sieglinde Hinzer, Dr. Bernd Klose
(bis 31. 12. 2013), Dr. Bernd Kregel (bis 30. 4. 2013),
Ute Liebsch, Knut Lindner, Dr. Heinz-Willi Mölders,
Dr. Arndt Neuhaus, Steffen Radins (seit 1. 2. 2013),
Dr. Werner Rauball, Petra Reinbold-Knape, Dr.

Joachim Schneider, Karsten Schütze (seit 1. 1. 2014),
Jens	Winkler,	Thomas	Zenker,	Ralf	Zimmermann
Beteiligungen (31. Dezember 2013)

Die enviaM ist an 51 Gesellschaften, darunter 26
kommunalen Energieversorgungsun ternehmen,

direkt beteiligt. Daneben bestehen mittelbare
Beteiligungen.
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 2.501.344 82 % 2.533.677 83 % 2.509.957 86 %
 Immaterielles Vermögen 7.635 7.529 6.815
 Sachanlagen 987.584 1.021.099 1.032.935
 Finanzanlagen 1.506.125 1.505.049 1.470.207
Umlaufvermögen 525.403 17 % 511.361 17 % 396.367 14 %
 Vorräte 4.316 8.045 6.513
Forderungen u. sonst. Verm. 518.639 502.411 364.339
Liquide Mittel 2.448 905 25.515
Aktiver RAP 2.314 0 % 3.057 0 % 4.258 0 %
Sonderverlustkonto gemäß
 § 17 (4) DMBilG 4.004 0 % 4.014 0 % 4.397 0 %
Bilanzsumme 3.033.065 100 % 3.052.109 100 % 2.914.979 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.435.594 47 % 1.411.837 46 % 1.291.804 44 %
 Gezeichnetes Kapital 635.187 635.187 635.187
 Rücklagen 623.256 615.256 495.256
Bilanzgewinn 177.151 161.394 161.361
Sonderposten 174.886 6 % 209.610 7 % 250.486 9 %
Rückstellungen 477.719 16 % 518.042 17 % 503.027 17 %
Verbindlichkeiten 769.976 25 % 721.401 24 % 654.522 22 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 766.556 717.900 650.777
Passiver RAP 174.890 6 % 191.219 6 % 215.140 7 %
Bilanzsumme 3.033.065 100 % 3.052.109 100 % 2.914.979 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft
mbH an der envia 22,18 %
KBM Kommunale Beteiligungsgesellschaft
mbH an der envia Mitteldeutsche
Energie AG 15,02
%
RWE Beteiligungsgesellschaft mbH 38,58 %
Sonstige Städte, Gemeinden, Stadtwerke 4,23 %
(davon LVV 0,07 %)
enviaM Beteiligungsgesellschaft mbH 19,99 %
22,18 %
15,02
%
38,58 %
4,23
%
19,99
%
Aktionärsstruktur
davon LVV
0,07 %
116 von 579 in Zusammenstellung
114
 Ver- und Entsorgung envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM)
vermögenabgang infolge auslaufender Konzes-
sionsverträge.
Die Investitionen lagen mit Mio. € 103,7 un-
terhalb Vorjahresniveau aufgrund geplanter
Reduzierungen und der Witterungsbedingun-
gen. Ferner enthält die Vermögens- und Ka-
pitalstruktur nur geringe Veränderungen, die
betriebswirtschaftliche Eigenkapitalquote ent-
spricht dem Vorjahreswert von 55,4 %.
Bewertung der Kennzahlen
Das Ergebnis aus der gewöhnlichen Geschäfts-
tätigkeit (Mio. € 247,9) und der Jahresüber-
schuss (Mio. € 185) lagen deutlich unter dem
Vorjahreswert. Ursachen dafür sind eine ein-
malige Zuführung zu Rückstellungen aufgrund
geplanter Personalanpassungen, verminderte
Erträge aus der Rückstellungsauflösung und
ein geringeres Ergebnis aus dem Sachanlage-
Preiserhöhungen aufgrund der Weitergabe der
EEG-Belastung und ein Absatzanstieg im Ge-
schäftskundensegment. Dem entgegen wirkte
ein Umsatzrückgang im Bereich Gasgeschäft
infolge der fortgesetzten Konzentration auf die
Tochtergesellschaft MITGAS und des Entfallens
der Erlöse aus Personalgestellung.
In den Bereichen Privat- und Gewerbekunden
wurden rückläufige Kundenzahlen verzeichnet,
jedoch konnte dieser Entwicklung mit der Ein-
führung neuer Produkte, Kundenservice und
langfristigen Kundenbindungsmaßnahmen
sowie intensiver Akquise- und Reakquiseaktio-
nen entgegengewirkt werden. Ferner wurde
ein zunehmender Anteil des Vertriebsgeschäfts
außerhalb des Grundversorgungsgebietes rea-
lisiert, insbesondere in den Segmenten Ge-
schäftskunden und Energieversorger. Im nicht
finanzbezogenen Bereich steuerte die enviaM
die Unternehmensaktivitäten auf Grundlage
des Absatzes und eines jährlichen Kundenzu-
friedenheitsindex, der sich auch 2013 im oberen
Drittel der Skala befand.
Der starke Mitarbeiterrückgang ist im Übergang
von 1.148 Beschäftigten von enviaM zu MIT-
NETZ STROM begründet.
Ausblick
Die Marktführerschaft der Gesellschaft in Ost-
deutschland soll auch im kommenden Jahr
beibehalten und die Wettbewerbsfähigkeit
gestärkt werden. Die künftige Ausgestaltung
der Energiewende, die Reform des Erneuerba-
re-Energien-Gesetzes, Maßnahmen zur Verbes-
serung der Versorgungssicherheit und Anreize
zur Steigerung der Energieeffizienz stellen die
enviaM vor neue Herausforderungen und wer-
den das Geschäftsmodell dementsprechend
nachhaltig beeinflussen. Die strategische Aus-
richtung wird sich vermehrt an regenerativen
und dezentralen Energien orientieren, insbe-
sondere sind der Ausbau des Hoch-, Mittel- und
Niederspannungsnetzes, die Modernisierung
von Umspannwerken und Investitionen in die
Strom- und Wärmeerzeugung aus erneuerba-
ren Energien geplant. Des Weiteren soll das
Wachstumspotenzial in der Dienstleistungs-
erbringung genutzt werden, insbesondere im
Bereich der dezentralen Versorgungslösungen
sowie neuen Technologien zu ganzheitlichen
Energiemanagementangeboten und Eigener-
zeugung.
Die enviaM prognostiziert einen geringeren
Stromabsatz infolge einer Reduzierung der
Handelsmengen sowie regulatorischen Belas-
tungen der Tochtergesellschaften im Bereich
Netzbereich. Der Stromvertrieb wird weiterhin
stabil erwartet.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 2.586.117 2.727.302 2.666.611
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung -1.605 1.688 1.394
Sonstige betriebliche Erträge 280.168 247.872 196.520
Gesamtleistung 2.864.680 2.976.862 2.864.525
Materialaufwand 2.201.394 2.068.344 2.069.936
Personalaufwand 71.077 160.377 141.151
Abschreibungen 119.606 119.484 128.028
Sonstige betriebliche Aufwendungen 239.720 264.580 250.024
Zwischenergebnis 232.883 364.077 275.386
Finanzergebnis 15.057 30.362 51.688
Außerordentliches Ergebnis -7.053
Steuern 62.905 113.128 67.631
Jahresüberschuss 185.035 281.311 252.390
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 82,5 % 83,0 % 86,1 %
Investitionsdeckung 115,3 % 91,3 % 87,5 %
Fremdfinanzierung 44,0 % 44,0 % 44,0 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 47,3 % 46,3 % 44,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 767.528 720.496 629.007
Liquiditätsgrad I 0,3 % 0,1 % 3,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 12,9 % 19,9 % 19,5 %
Gesamtkapitalrendite 6,1 % 9,2 % 8,7 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 2,7 % 5,9 % 5,3 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 730 1.978 1.995
Auszubildende 301 305 249
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
117 von 579 in Zusammenstellung
115
Allgemeine AngabenVNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft Ver- und Entsorgung
VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Satzung hat das Unternehmen folgen-
den Unternehmensgegenstand:
„Ein- und Verkauf einschließlich Transport und
Lagerung von Stadt-, Erd- und Flüssiggas im
In- und Ausland. Die Gesellschaft nimmt ins-
besondere die Aufgabe einer Ferngasgesell-
schaft einschließlich der Erdgasbeschaffung
wahr und verfolgt unter weitestmöglicher
Erschließung des Energiemarktes für Gas und
einer Modernisierung und Ausweitung ihrer be-
stehenden Ferngasnetze in den Bundesländern
Mecklenburg/Vorpommern, Brandenburg, Sach-
sen-Anhalt, Thüringen, Sachsen sowie Berlin
das Ziel, eine sichere und wettbewerbsfähige
Gasversorgung zu gewährleisten. Diesem Ziel
entsprechend wird ein flächendeckendes Erd-
gasnetz unter Einbeziehung des Stadtgasnet-
zes aufgebaut.“
Lagebericht
Die VNG-Gruppe konnte die positive Geschäfts-
entwicklung des Vorjahres fortführen und sich
gegen die Wettbewerber behaupten. Die
4 Kern bereiche trugen in unterschiedlichem
Maße dazu bei. Der Gastransport erwirtschaf-
tete weiterhin stabile positive Ergebnisbei-
träge. Der Bereich Gashandel und Dienstleis-
tung stärkte seine Position auf der Grundlage
nachhaltiger Diversifikation der Beschaffung,
Anpassungen der Langfristverträge und Han-
delsmärkte.
Wichtiger Bestandteil des wirtschaftlichen
Erfolgs der VNG-Gruppe sind die stabilen Er-
träge der ONTRAS Gastransport GmbH. Im
Gegensatz dazu belasteten der hohe Wett-
bewerbsdruck das Speichergeschäft und die
geschäftsspezifischen Aufwendungen im Be-
reich Exploration und Produktion das Ergebnis.
Die VNG konnte zusätzliche Vertriebswege auf
dem Endkundenmarkt generieren, und mit dem
Erwerb der goldgas-Gruppe wurde neues Ab-
satzpotenzial geschaffen. Ferner erfolgte eine
Anteilsveräußerung an der Gas Service Freiberg
GmbH und der enerXess GmbH sowie eine Ver-
schmelzung der VNG-Beteiligungs-GmbH auf
die VNG-Erdgascommerz GmbH.
Ausblick
Die VNG-Gruppe wird sich weiterhin auf ihre
Kernbereiche konzentrieren und diese in Europa
weiter ausbauen. Aufgrund der angespannten
Lage im Speichergeschäft werden die künftigen
Ausbau- und Ersatzmaßnahmen neu geprüft
und gegebenenfalls angepasst. Eine Erholung
des Speichermarktes wird mittel- bis langfristig
erwartet.
Das Transportgeschäft der ONTRAS Gastrans-
port GmbH soll weiter optimiert und um zu-
sätzliche Dienstleistungen ergänzt werden.
Des Weiteren soll der E&P-Bereich ausgebaut
werden und zur Diversifikation der Bezugs-
quellen sowie der Unabhängigkeit der VNG-
Gruppe beitragen. Das erfolgt insbesondere
über die Beteiligung an Lizenzvergaberunden
und aktives Management des entsprechenden
Portfolios mit Konzentration auf den norwegi-
schen Markt und die angrenzenden Regionen.
Die VNG-Gruppe stellt sich bereits jetzt auf die
künftigen europäischen Regulierungen bezüg-
lich der Energiegroßhandelsmärkte ein.
Bewertung der Kennzahlen
Der EBIT der VNG-Gruppe in Höhe von
Mio. € 182 ist maßgeblich auf die positiven Er-
träge in den Segmenten Gastransport und Gas-
handel zurückzuführen. Besonders der Anstieg
des Gasabsatzes auf nunmehr 362 Mrd. kWh
trug entscheidend zur positiven Umsatzent-
wicklung bei. Der negative Beitrag im Bereich
Gasspeicherung ist auf die Risikovorsorge in
diesem Segment zurückzuführen. Infolgedes-
sen lag der Jahresüberschuss der VNG-Gruppe
in Höhe von Mio. € 89 unter den Vorjahresprog-
nosen. Ferner belasteten Aufwendungen be-
Adresse Braunstraße 7, 04347 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.vng.de
Gründungsjahr 1990
Rechtsform AG
Grundkapital Mio.	€	328
Aktionäre
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs-
und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. 25,79 %
(treuhänderisch für 10 Stadtwerke und kommunale
Unternehmen, darunter LVV Leipziger Versorgungs-
und Verkehrsgesellschaft mbH)
Wintershall Holding GmbH (bis 8. 4. 2014) 15,79 %
GAZPROM Germania GmbH  10,52 %
EWE AG (seit 8. 4. 2014: 63,69 %) 47,9 %
Organe
Hauptversammlung
Aufsichtsrat
Vorstand
Vorstand
Dr. Karsten Heuchert Vorsitzender, Prof. Dr. Klaus-
Dieter Barbknecht, Uwe Barthel (bis 31. 12. 2013),
Michael Ludwig (bis 7. 10. 2013), Hans-Joachim Polk
(seit 1. 12. 2013), Bodo Rodestock (seit 1. 10. 2013)
Mitglieder Aufsichtsrat
Dr. Rainer Seele Vorsitzender, Holger Hanson
1. Stellvertretender Vorsitzender, Peter Leisebein
2. Stellvertretender Vorsitzender, Günther Boekhoff,
Joachim Ebert, Hans-Joachim Gornig, Johannes
Hegewald,	Dr.	T orsten	Köhne,	Vyacheslav	V .
Krupenkov, Christina Ledong, Detlef Nonnen,
Josef Rahmen, Andreas Reichelt, Dr. Reinhard
Richter, Dr. Heiko Sanders, Dr. Benno Seebach,
Petra	Steuer,	Björn	Thümler,	Dr.	Ties	Tiessen,
Matthias Warnig, Prof. Dr. Mathias Wolkewitz
Beteiligungen

BALANCE VNG Bioenergie GmbH 100 %
goldgas GmbH 100 %
goldgas SL GmbH 100 %
ONTRAS	Gastransport	GmbH	 100	%
VNG Energie Czech s.r.o. 100 %
VNG France S.A.S. 100 %
VNG Italia S.r.l. 100 %
VNG Norge AS 100 %
VNG Polska Sp. z o.o. 100 %
VNG Slovakia Sp. z o.o. 100 %
VNG	Vertriebs	GmbH	Thüringen/Bayern	 100	%
VNG-Erdgascommerz GmbH 100 %
VNG-Gasspeicher GmbH 100 %
VNG Austria GmbH 74,9 %
Heizkraftwerk	Halle- T rotha	GmbH	 50	%
FlameEnergy	T rading	GmbH	 50	%
GasLINE	T elekommunikationsnetz-
Geschäftsführungsgesellschaft deutscher
Gasversorgungsunternehmen mbH 20 %
GasLINE	T elekommunikationsnetz	-
gesellschaft deutscher Gasversorgungs-
unternehmen mbH & Co. KG 20 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
Aktionärsstruktur
EWE AG 47,90 %
GAZPROM Germania GmbH 10,52 %
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs-
und Beteiligungsgesellschaft mbH 25,79 %
(treuhänderisch für 10 Stadtwerke und
kommunale Unternehmen, darunter
LVV Leipziger Versorgungs- und
Verkehrsgesellschaft mbH mit 7,02 %)
Wintershall Holding GmbH 15,79 %
47,90 %
25,79 %
10,52
%
15,79
%
davon LVV
7,02 %
118 von 579 in Zusammenstellung
116
 Ver- und Entsorgung VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft
züglich der Upstream-Aktivitäten das Ergebnis.
Der EBIT der VNG AG konnte jedoch im Vorjah-
resvergleich gesteigert werden.
Die Zahlungsfähigkeit der VNG-Gruppe war zu
jedem Zeitpunkt gewährleistet. Die Ergebnis-
ausschüttungen der Tochterunternehmen be-
einflussten den Cashflow aus laufender Ge-
schäftstätigkeit positiv. Der FFO der AG und der
gesamten Gruppe verminderte sich aufgrund
des geringeren zahlungswirksamen Ergebnis-
ses und der hohen Explorationsauszahlungen.
Die Bilanzsummen der VNG AG und VNG-Grup-
pe verringerten sich im Vergleich zum Vorjahr.
Die vermehrten Abschreibungen und die Ab-
nahme der Forderungen kompensierten die
hohen Investitionen und den Anstieg des Vor-
ratsvermögens infolge des höheren Speicher-
bestandes innerhalb der Gruppe. Ferner ist
eine deutliche Abnahme der aktiven latenten
Steuern zu verzeichnen. Die Eigenkapitalquoten
konnten erhöht werden.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 1.027.659 40 % 947.225 35 % 1.101.327 39 %
 Immaterielles Vermögen 11.210 8.887 11.541
 Sachanlagen 4.242 5.247 516.235
 Finanzanlagen 1.012.207 933.091 573.551
Umlaufvermögen 1.558.734 60 % 1.774.538 65 % 1.651.845 59 %
 Vorräte 484.570 428.990 657.043
Forderungen u. sonst. Verm. 1.070.230 1.342.401 949.473
Liquide Mittel 3.934 3.147 45.329
Aktiver RAP 9.861 0 % 11.378 1 % 33.409 1 %
Sonderverlustkonto gemäß
 § 17 (4) DMBilG 0 0 % 0 0 % 2.769 0 %
Bilanzsumme 2.596.254 100 % 2.733.141 100 % 2.789.350 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 694.849 27 % 556.151 20 % 424.147 15 %
 Gezeichnetes Kapital 328.000 328.000 328.000
 Rücklagen 193.151 96.147 96.147
Bilanzgewinn 173.698 132.004 0
Sonderposten 0 0 % 0 0 % 7.005 0 %
Rückstellungen 107.740 4 % 198.398 7 % 541.287 19 %
Verbindlichkeiten 1.788.224 69 % 1.978.106 72 % 1.814.545 65 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.131.757 1.421.739 1.105.306
Passiver RAP 5.441 0 % 486 0 % 2.366 0 %
Bilanzsumme 2.596.254 100 % 2.733.141 100 % 2.789.350 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
119 von 579 in Zusammenstellung
117
VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft Ver- und Entsorgung
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 8.761.271 7.810.644 6.391.555
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 0 1.384
Sonstige betriebliche Erträge 196.516 101.967 96.410
Gesamtleistung 8.957.787 7.912.611 6.489.349
Materialaufwand 8.858.502 7.843.856 6.519.677
Personalaufwand 38.133 37.633 59.050
Abschreibungen 4.663 3.698 61.532
Sonstige betriebliche Aufwendungen 59.275 83.657 114.771
Zwischenergebnis -2.786 -56.233 -265.681
Finanzergebnis 173.339 205.616 4.085
Außerordentliches Ergebnis -2.933 -244 -250
Steuern -6.078 17.135 -1.565
Jahresergebnis 173.698 132.004 -260.281
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 39,6 % 34,7 % 39,5 %
Investitionsdeckung 90,6 % 84,1 % 70,5 %
Fremdfinanzierung 73,0 % 79,6 % 84,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 26,8 % 20,3 % 15,2 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – – 1,63
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 1.784.290 1.974.959 1.769.216
Liquiditätsgrad I 0,3 % 0,2 % 4,1 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 25,0 % 23,7 % -61,4 %
Gesamtkapitalrendite 6,7 % 4,8 % -9,3 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 0,4 % 0,5 % 0,9 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 407 409 725
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
120 von 579 in Zusammenstellung
118
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H.
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„Die Gesellschaft erwirbt, hält und verwaltet
für ihre Gesellschafter Aktien an der im Han-
delsregister des Amtsgerichts Leipzig – HRB
444 – eingetragenen VNG Verbundnetz Gas AG
(nachstehend ‚VNG AG‘ genannt) sowie Antei-
le an anderen Unternehmen der Versorgungs-
branche und nimmt die sich daraus ergebenden
Rechte und Pflichten, insbesondere das Stimm-
recht in der Hauptversammlung bzw. Gesell-
schafterversammlung der jeweiligen Gesell-
schaft, an der Beteiligungen bestehen, wahr
und leitet alle im Zusammenhang mit dieser
Tätigkeit erzielten Einkünfte und sonstigen Vor-
teile an den jeweiligen Inhaber der Aktie un-
mittelbar weiter.“
Lagebericht
Die Gesellschaft setzt ihre Geschäftstätigkeit in
der treuhänderischen Verwaltung von Aktien an
der VNG AG im Auftrag ihrer Gesellschafter fort.
Adresse Reichsstraße 4, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.vub-online.de
Gründungsjahr 1990
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	98
Gesellschafter
LVV Leipziger Versorgungs- und
Verkehrsgesellschaft mbH 27,23 %
DREWAG – Stadtwerke Dresden GmbH 25,1 %
SWE Stadtwerke Erfurt GmbH
(bis 30. 9. 2013) 16,34 %
eins energie in sachsen GmbH & Co. KG,
Chemnitz 8,2 %
Stadtwerke Lutherstadt Wittenberg GmbH 7,12 %
Stadtwerke Rostock AG 6,63 %
Stadtwerke Hoyerswerda GmbH 4,83 %
Stadtwerke Nordhausen Holding für
Versorgung und Verkehr GmbH 2,13 %
Neubrandenburger Stadtwerke GmbH 1,93 %
Stadtwerke Annaberg-Buchholz Energie AG 0,48 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Andreas Reinhardt (bis 31. 1. 2013), Clemens Schülke
(seit 1. 2. 2013)
Mitglieder Gesellschafterversammlung

Hans-Joachim Herrmann Vorsitzender
Beteiligungen

VNG – Verbundnetz Gas AG 25,79 %
Abschlussprüfer
RBS RoeverBroennerSusat GmbH & Co. KG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umlaufvermögen 408 100 % 407 100 % 151 100 %
Forderungen u. sonst. Verm. 49 247 72
Liquide Mittel 359 160 79
Aktiver RAP 1 0 % 0 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 409 100 % 407 100 % 151 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 355 87 % 346 85 % 102 68 %
 Gezeichnetes Kapital 98 98 98
 Gewinnvortrag 248 4
 Jahresüberschuss 9 244 4
Rückstellungen 34 8 % 26 6 % 4 3 %
Verbindlichkeiten 20 5 % 35 9 % 45 30 %
Bilanzsumme 409 100 % 407 100 % 151 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Fremdfinanzierung 13,2 % 15,0 % 32,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 86,8 % 85,0 % 67,5 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – – 0,70
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) keine keine keine
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 2,5 % 70,5 % -143,1 %
Gesamtkapitalrendite 2,2 % 60,0 % -96,7 %
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 132 133 265
Sonstige betriebliche Erträge 1 731 3
Gesamtleistung 133 864 268
Sonstige betriebliche Aufwendungen 121 573 413
Zwischenergebnis 12 291 -145
Finanzergebnis 1 1
Steuern 4 47 2
Jahresergebnis 9 244 -146
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
121 von 579 in Zusammenstellung
119
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. Ver- und Entsorgung
Die Gesellschafterin Stadtwerke Erfurt GmbH
hat den Treuhandvertrag mit der VUB am
30. September 2013 gekündigt und die von ihr
gehaltenen Aktien an der VNAG den Mitgesell-
schaftern der VUB zum Erwerb angedient. Die
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesell-
schaft GmbH befindet sich zum Zeitpunkt der
Berichtserstellung (August 2014) als mögliche
Erwerberin im Prozess der Feststellung des
Verkehrswertes über einen Schiedsgutachter.
Die Wintershall AG hat ihre Aktien an der VNG
Verbundnetz AG an die Mitaktionärin EWE AG
im März 2014 verkauft. Die Hauptversamm-
lung der VNG AG hat der Übertragung der Ak-
tien einstimmig zugestimmt. Der Vollzug der
Transaktion steht zum Zeitpunkt der Berichtser-
stellung unter dem Vorbehalt der Zustimmung
durch die zuständigen in- und ausländischen
Kartellbehörden.
Ausblick
Für das Geschäftsjahr 2014 und die Folgejahre
im Mittelfristzeitraum erwartet die Gesellschaft
ein ausgeglichenes Jahresergebnis von T€ 0.
Mit Beschlussfassung der Gesellschafterver-
sammlung am 31. März 2014 haben die Gesell-
schafter Hans-Joachim Herrmann, Stadtwerke
Lutherstadt Wittenberg GmbH, als Vorsitzen-
den und Jörg Tottewitz, Stadtwerke Annaberg-
Buchholz AG, als Stellvertretenden Vorsitzen-
den der Gesellschafterversammlung erneut bis
zum 11. Mai 2016 gewählt.
Bewertung der Kennzahlen
Die Gesamtleistung der VUB liegt bei T€ 134
(Vorjahr: T€ 864). Davon sind wie im Vorjahr
T€ 133 Umsatz aus Aufwandsersatz durch die
Gesellschafter und T€ 1 aus sonstigen betrieb-
lichen Erträgen (Vorjahr: T€ 731). Die sonstigen
betrieblichen Erträge des Vorjahres resultier-
ten aus einer einmaligen Kostenerstattung aus
dem Schiedsverfahren EWE–VUB.
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätig-
keit in Höhe von T€ 13 (Vorjahr: T€ 292) liegt
wieder auf üblichem Niveau und ist nicht durch
Sondereffekte geprägt. Somit wird ein Jahres-
überschuss in Höhe von T€ 9 (Vorjahr: T€ 244)
ausgewiesen.
Die liquiden Mittel stammen im Wesentlichen
aus dem geleisteten Aufwendungsersatz des
Jahres 2012 und Zuflüssen aus Vorjahren.
122 von 579 in Zusammenstellung
120 Ver- und Entsorgung Stadtreinigung Leipzig
Allgemeine Angaben
Stadtreinigung Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat der Eigenbe-
trieb folgende Aufgabe:
„Zweck des Eigenbetriebes ist
–  die Wahrnehmung der Abfallentsorgungs-
aufgaben im Stadtgebiet zur Erfüllung der
der Stadt Leipzig nach den abfallrechtlichen
Bestimmungen in ihrer jeweils geltenden
Fassung obliegenden Pflichten zur Abfallent-
sorgung,
–  die Wahrnehmung der Straßenreinigung
nebst Winterdienst im Stadtgebiet zur Erfül-
lung der der Stadt Leipzig nach dem Sächsi-
schen Straßengesetz in der jeweils gültigen
Fassung obliegenden Pflichten zur Straßen-
reinigung,
–  Einzug der Abfall- und Straßenreinigungsge-
bühren,
–  Erarbeitung der Abfallwirtschaft- bzw. Stra-
ßenreinigungs- und Gebührensatzungen,
–  Betreuung der Altdeponien,
–  die Pflege und Bewirtschaftung der öffentli-
chen Grünflächen der Stadt Leipzig einschl.
Straßenbäume, öffentliche Spielplätze und
Springbrunnen.“
Lagebericht
Der Eigenbetrieb Stadtreinigung leistete im
Wirtschaftsjahr 2013 mit seinen durchschnitt-
lich 791 Beschäftigten wiederum einen wich-
tigen Anteil zur Daseinsvorsorge in der Stadt
Leipzig.
Dem Eigenbetrieb sind die Geschäftsanteile
der Stadt Leipzig an der Abfall-Logistik Leip-
zig GmbH (ALL) und an der Abfallverwertung
Leipzig GmbH (AVL) als Wirtschaftsgüter, die
eine wesentliche Grundlage für die Arbeit des
Eigenbetriebes darstellen, wirtschaftlich zu-
geordnet. Sie sind als Finanzanlagen beim
Eigenbetrieb bilanziert.
Der Jahresabschluss 2013 weist einen Über-
schuss von T€ 527 aus und liegt damit T€ 825
unter Plan. Die Ergebnisse der einzelnen
Betriebszweige stellen sich jedoch sehr
differen ziert dar. Überschüsse wurden in den
Betriebs zweigen Straßenreinigung (T€ 495),
Abfallentsorgung (T€ 668), Grünanlagen-
pflege (T€ 134), Deponienachsorge (T€ 158),
Adresse Geithainer Straße 60, 04328 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.stadtreinigung-leipzig.de
Gründungsjahr 2001
Rechtsform Eigenbetrieb
Stammkapital T€	12.780
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100 %
Organe
Stadtrat
Betriebsausschuss Stadtreinigung
Oberbürgermeister
Betriebsleitung
Betriebsleitung Dr. Frank Richter
Mitglieder Betriebsausschuss Stadtreinigung
Heiko Rosenthal Vorsitzender in ständiger Vertre-
tung des Oberbürgermeisters, Diana Ayeh (seit
11. 12. 2013), Jens Herrmann-Kambach, Dr. Sabine
Heymann, Heike König (bis 11. 12. 2013), Claus Müller,
Sören Pellmann, Konrad Riedel, Mathias Weber

Beteiligungen
Abfall-Logistik Leipzig GmbH 51 %
Abfallverwertung Leipzig GmbH 30 %
Abschlussprüfer BDO AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 32.948 78 % 30.481 66 % 29.399 61 % 28.660 59 %
 Immaterielles Vermögen 61 95 139 131
 Sachanlagen 31.219 28.718 27.592 26.861
 Finanzanlagen 1.668 1.668 1.668 1.668
Umlaufvermögen 9.320 22 % 15.608 34 % 18.835 39 % 19.611 41 %
 Vorräte 670 716 777 714
Forderungen u. sonst. Verm. 8.350 14.654 17.820 11.343
Liquide Mittel 300 238 239 7.554
Aktiver RAP 43 0 % 50 0 % 50 0 % 43 0 %
Bilanzsumme 42.311 100 % 46.140 100 % 48.285 100 % 48.313 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 22.557 53 % 22.083 48 % 21.041 44 % 19.521 40 %
 Gezeichnetes Kapital 12.780 12.780 12.780 12.780
 Rücklagen 8.424 8.721 6.933 5.259
 Gewinnvortrag 0 55 129 129
 Jahresüberschuss 1.353 527 1.200 1.353
Sonderposten 861 2 % 888 2 % 681 1 % 705 1 %
Rückstellungen 12.395 29 % 17.500 38 % 19.642 41 % 20.658 43 %
Verbindlichkeiten 6.498 15 % 5.668 12 % 6.920 14 % 7.429 15 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr – 3.391 3.877 3.592
Bilanzsumme 42.311 100 % 46.140 100 % 48.285 100 % 48.313 100 %
Wertstoffhof Krakauer Straße 2
123 von 579 in Zusammenstellung
121Stadtreinigung Leipzig Ver- und Entsorgung
In der Stadtreinigung waren im Jahr 2013
durchschnittlich 791 Arbeitnehmer beschäf-
tigt. Hervorzuheben ist die Einbeziehung von
80 Schwerbehinderten in den Arbeitsalltag.
Im Jahr 2013 hat die Stadtreinigung durch-
schnittlich 48 junge Menschen in den Beru-
fen Kraftfahrzeugmechatroniker, Fachkraft für
Kreislauf- und Abfallwirtschaft sowie Gärtner
mit Fachrichtung Garten- und Landschaftsbau
ausgebildet.
–  Abfallwirtschaftsgebührensatzung, Be-
schluss der Ratsversammlung vom 21. No-
vember 2013 (RBV-1830/13)
–  2. Änderungssatzung zur Straßenreinigungs-
satzung, Beschluss der Ratsversammlung
vom 21. November 2013 (RBV-1827/13)
–  2. Änderungssatzung zur Straßenreinigungs-
gebührensatzung, Beschluss der Ratsver-
sammlung vom 21. November 2013 (RBV-
1828/13)
Bedürfnisanstalten (T€ 15) sowie Bga Stadt-
wirtschaftliche Dienstleistungen und Betriebs-
aufspaltung Max-Liebermann-Straße (T€ 461)
erwirtschaftet. Mit Verlusten schließen der
Winterdienst inkl. Anliegerpflichten (T€ 1.344)
und die Papierkorbsammlung (T€ 60) ab.
Zu Beginn des Jahres, bis in den Monat März
hinein, lag die Priorität auf der Absicherung des
Winterdienstes. Dazu wurden Mitarbeiter und
Technik aus den Betriebszweigen Straßenreini-
gung, Grünanlagen und Abfallentsorgung sowie
Fremdunternehmen eingesetzt.
Im Lauf des Jahres 2013 wurde in Bezug auf
die Abfallentsorgung intensiv mit dem Gesetz
zur Förderung der Kreislaufwirtschaft und Si-
cherung der umweltverträglichen Bewirtschaf-
tung von Abfällen (Kreislaufwirtschafts-
gesetz – KrWG) – neu ausgefertigt am
24. Februar 2012 – gearbeitet. Nach diesem
neuen Kreislaufwirtschaftsgesetz sind Erzeuger
oder Besitzer von Abfällen aus privaten Haus-
haltungen weiterhin verpflichtet, die Abfälle
dem öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträger
der Stadt Leipzig zu überlassen (Anschluss-
und Benutzungszwang an die städtische Abfal-
lentsorgung).
Für den Bereich der Straßenreinigung wurde im
Jahr 2013 die Erarbeitung eines Konzeptes zur
Verbesserung der Stadtsauberkeit abgeschlos-
sen. Es wurde analysiert, dass durch den mas-
siven Personalabbau in den letzten Jahren in
der manuellen Straßenreinigung die Pflege der
Baumscheiben nicht in erforderlichem Umfang
vorgenommen werden konnte. Daher wird der
Eigenbetrieb Stadtreinigung zur Umsetzung des
Konzeptes im Jahr 2014 zusätzlich 14 Mitarbeiter
im Bereich der Gehwegreinigung einstellen.
Große Investitionsvorhaben wie die Rekultivie-
rung der Deponie Leinestraße und der Umbau
der Betriebsstätte Max-Liebermann-Straße, die
im Jahr 2012 begannen, wurden im abgelaufe-
nen Wirtschaftsjahr weitergeführt und werden
im Jahr 2014 beendet. Durch Investitionen in
die Fahrzeugtechnik wurde die schrittweise Er-
neuerung des Fuhrparks weiter vorangetrieben.
Es gelang außerdem, in unmittelbarer Nähe des
Zentralobjektes ein Grundstück zu erwerben,
auf dem eine Streustofflagerhalle gebaut wer-
den soll.
Als Rechtsgrundlage für die vollständig bzw.
teilweise gebührenfinanzierten Bereiche der
Abfallentsorgung und der Straßenreinigung
wurden im laufenden Jahr 2013 die entspre-
chenden Satzungen für das Folgejahr erarbei-
tet, die ab 1. Januar 2014 in Kraft getreten sind:
–  Abfallwirtschaftssatzung, Beschluss der
Ratsversammlung vom 21. November 2013
(RBV-1829/13)
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 62.567 61.023 59.446 59.731
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 0 12 35
Sonstige betriebliche Erträge 5.569 4.622 4.603 3.274
Gesamtleistung 68.136 65.645 64.061 63.039
Materialaufwand 26.909 25.821 24.829 24.296
Personalaufwand 32.689 31.724 30.953 30.689
Abschreibungen 4.091 3.958 3.608 3.437
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.260 3.743 3.653 3.335
Zwischenergebnis 1.187 400 1.018 1.283
Finanzergebnis 299 253 348 238
Steuern 134 125 167 167
Jahresüberschuss 1.353 527 1.200 1.353
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 77,9 % 66,1 % 60,9 % 59,3 %
Investitionsdeckung 66,8 % 78,4 % 83,0 % 141,9 %
Fremdfinanzierung 45,7 % 51,2 % 55,7 % 58,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 53,3 % 47,9 % 43,6 % 40,4 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I – 358,4 % 400,1 % 263,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 6,0 % 2,4 % 5,7 % 6,9 %
Gesamtkapitalrendite 3,2 % 1,1 % 2,5 % 2,8 %
Geschäftserfolg
Umsatz	je	Vollzeitäquivalente	(T€) 81 82 80 80
Personalaufwandsquote 52,2 % 52,0 % 52,1 % 51,4 %
Zuschuss (T€)
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig 0 0 0 700
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 805 791 821 820
Auszubildende 51 48 46 49
Vollzeitäquivalente 771 743 743 742
124 von 579 in Zusammenstellung
122 Ver- und Entsorgung Stadtreinigung Leipzig
sentlichen aus der Einstellung von T€ 1.788 in
die Rücklagen und der Entwicklung des Jahres-
ergebnisses. Die Darlehensverbindlichkeiten
wurden planmäßig getilgt und betragen zum
Bilanzstichtag T€ 3.044 (Vorjahr: T€ 3.804).
Der Eigenbetrieb erzielte im Berichtsjahr einen
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit in
Höhe von T€ 1.404. Unter Berücksichtigung des
Mittelabflusses aus Investitionstätigkeit von
T€ 4.888 und des Mittelzuflusses aus Finanzie-
rungstätigkeit (Kredittilgung und Verlustaus-
gleich der Stadt Leipzig saldiert) von T€ 122
hat sich der Finanzmittelfonds des Eigenbe-
triebs im Vergleich zum Vorjahr um T€ 3.362
auf T€ 12.154 verringert. Der Finanzmittelfonds
setzt sich neben einem geringfügigen Kassen-
bestand aus den Guthaben bei Kreditinstituten
und den Forderungen im Rahmen des Cash-
Managements der Stadt Leipzig zusammen.
Die Liquidität des Eigenbetriebs war im Wirt-
schaftsjahr 2013 jederzeit gesichert.
Mittelfristig ist die laufende Finanzierung des
Eigenbetriebs, die derzeit im Wesentlichen
über die hohen Rückstellungen für Deponie-
nachsorge und die Rückstellungen für Abfall-/
Straßenreinigungsgebühren gewährleistet
wird, noch nicht gesichert. Deshalb wurde von
der Betriebsleitung ein Konzept zur Verbesse-
rung der Liquidität und der wirtschaftlichen
Situation des Eigenbetriebs Stadtreinigung
Leipzig erarbeitet und vom Betriebsausschuss
am 16. März 2011 beschlossen. Die Umsetzung
dieses Konzepts führt zur schrittweisen Erhö-
hung des Eigenkapitals und damit zur Vermei-
dung einer im Fall des Verbrauchs der Rückstel-
lungen auftretenden Finanzierungslücke.
Die Bundesagentur für Arbeit zeichnete anläss-
lich des bundesweiten Tages der Ausbildung
am 17. April 2013 die Stadtreinigung Leipzig mit
dem Ausbildungszertifikat für Ausgezeichnete
Nachwuchsförderung aus. Mit dieser Auszeich-
nung würdigen die Arbeitsagentur und das
Jobcenter Leipzig das große Engagement der
Stadtreinigung Leipzig bei der Ausbildung des
Fachkräftenachwuchses.
Ausblick
Im Jahr 2014 wird die Baumaßnahme am Be-
triebsobjekt Max-Liebermann-Straße beendet.
Dies führt zu wesentlichen Verbesserungen der
Arbeitsbedingungen der Beschäftigten und zu
Energieeinsparungen. Nach Abschluss begin-
nen die Bauarbeiten zur Veränderung der Ver-
kehrsführung auf dem Wertstoffhof Max-Lie-
bermann-Straße, um den Rückstau auf die B6
zu vermeiden und einen problemlosen Contai-
nerwechsel innerhalb der Öffnungszeiten des
Wertstoffhofes zu ermöglichen.
Im Jahr 2014 wird es wesentliche Verbesse-
rungen hinsichtlich der Leistungsfähigkeit und
der Arbeitsbedingungen in der Behälterwasch-
anlage geben. Durch zugesagte Fördermittel
des Rentenversicherungsträgers können Ar-
beitsplätze für leistungsgeminderte Mitarbeiter
geschaffen werden.
Nach dem Erwerb des Grundstücks Geithainer
Straße 17 beginnen derzeit die Planungsarbei-
ten für den Bau einer Streustofflagerhalle.
Die Ratsversammlung hat am 12. Februar 2014
beschlossen, dass die Stadtreinigung Leipzig
ab 2015 ein eigenes Alttextilsammelsystem
betreibt. Im Lauf des Jahres 2014 werden die
dazu erforderlichen Schritte eingeleitet, damit
das System ab 1. Juli 2015 funktionsfähig ist.
Bewertung der Kennzahlen
Aus dem Prüfbericht des Abschlussprüfers vom
28. März 2014:
Der Eigenbetrieb erzielte ein Jahresergebnis
von T€ 527. Der Jahresgewinn fällt im Wirt-
schaftsjahr um T€ 825 niedriger aus als geplant
und verringerte sich im Vergleich zum Vorjahr
um T€ 673. Wesentliche Ursache dafür ist die
negative Entwicklung des Betriebsergebnisses,
hervorgerufen durch zusätzliche Kosten für den
Winterdienst, die durch die positive Entwick-
lung der Sondereinflüsse nicht kompensiert
werden konnten.
Die Vermögenslage des Eigenbetriebs hat sich
gegenüber dem Vorjahr weiter stabilisiert. Das
Anlagevermögen (T€ 30.481) ist durch Eigen-
kapital in Höhe von 75,4 % (Vorjahr: 73,9 %)
finanziert. Der Anstieg der Eigenkapitalquote
um 4,3 Prozentpunkte begründet sich im We-
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
60 Liter (Anzahl Leerungen) 6.000 6.943 3.458 –
80 Liter (Anzahl Leerungen) 89.000 101.712 100.470 92.186
120 Liter (Anzahl Leerungen) 470.000 480.150 477.747 476.441
240 Liter (Anzahl Leerungen) 650.000 676.414 646.892 624.112
1.100 Liter (Anzahl Leerungen) 299.000 297.042 298.734 299.506
Restabfall (t) 78.650 78.964 78.188 79.630
Sperrmüll (t) 22.000 18.759 19.195 18.777
Schadstoffe (t) 350 399 351 381
Garten-/Parkabfall (t) 12.000 11.615 12.765 13.146
Bioabfall (hoheitlich; in t) 18.000 17.650 17.657 17.827
125 von 579 in Zusammenstellung
123Stadtwerke Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
Allgemeine Angaben
Stadtwerke Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist die
Versorgung mit Strom, Gas und Wärme, der
Energiehandel, das Erbringen von Telekommu-
nikationsleistungen sowie die in diesem Zu-
sammenhang zu erbringenden Dienstleistun-
gen für Energie und Umwelt, die Errichtung und
der Betrieb der hierzu erforderlichen Anlagen,
die An- und Verpachtung, der Erwerb und die
Veräußerung derartiger Anlagen.
(2) Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und
Maßnahmen berechtigt, die geeignet sind, dem
Gegenstand des Unternehmens zu dienen. Sie
kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer
Unternehmen bedienen, solche Unternehmen
gründen, erwerben oder sich an ihnen beteili-
gen. Das Erbringen von Telekommunikations-
leistungen erfolgt lediglich über Beteiligungen.“
Die Stadtwerke Leipzig GmbH (SW Leipzig) ist
einer der größten kommunalen Energieversor-
ger und Energiedienstleister in Ostdeutsch-
land. Im Geschäftsfokus stehen eine effiziente
Energieerzeugung, die deutschlandweite Ver-
sorgung von Kunden mit Energie und Dienst-
leistungen, die Netzinfrastruktur für die Strom-,
Erdgas- und Fernwärmeversorgung in der Stadt
Leipzig sowie die Wärmeversorgung der Region
Pommern in Polen.
Das Produkt- und Dienstleistungsportfolio
reicht von Strom und Wärme über Energie-
dienstleistungen bis hin zu Abrechnungslösun-
gen, Portfoliomanagement und Kraftwerksver-
marktung. Damit fokussieren die Stadtwerke
Leipzig neben Privatkunden besonders auf
den Mittelstand. Basis der Aktivitäten ist eine
starke Präsenz im Heimatmarkt Leipzig, die
durch gezielte überregionale und bundesweite
Aktivitäten ergänzt wird. Zur Umsetzung des-
sen haben die Stadtwerke Leipzig eine Reihe
von Tochter- und Beteiligungsunternehmen.
Die Unternehmensaktivitäten waren im Ge-
schäftsjahr 2013 in 7 Geschäften zusammen-
gefasst:
1. Erzeugung
Die Stadtwerke Leipzig sind Betreiber von
Kraftwerken auf Basis konventioneller und
regenerativer Energieträger zur Erzeugung von
Strom und Wärme. Im Geschäft Erzeugung
bestand 2013 wie im Vorjahr ein direkter Zugriff
auf 232 MW elektrische Leistung. Außerdem
bestand gleichfalls wie im Vorjahr ein Zugriff
auf 608 MW thermische Leistung.
2. Energiegroßhandel
Der Energiegroßhandel ist eines der Kernge-
schäfte der Stadtwerke Leipzig und bildet deren
Zugang zu den Großhandelsmärkten. Darüber
hinaus agiert das Geschäft als Schnittstelle
zwischen Erzeugung und Vertrieb. Die zentrale
Aufgabe des Energiegroßhandels besteht darin,
die kostengünstige Beschaffung des Energie-
und Rohstoffbedarfs der SW Leipzig am Markt
sowie unter Beachtung der Versorgungssicher-
heit die Vermarktung und den Einsatz der Ei-
generzeugungsanlagen sicherzustellen und zu
steuern. Überdies werden offene Positionen im
Handel mit Strom und Gas eingegangen. Das
Portfolio wird durch das Risikomanagement
ko ordiniert und überwacht. In ihrer Tätigkeit
an den Energiehandelsmärkten orientieren
sich die Stadtwerke Leipzig an den durch die
Bundes an stalt für Finanzdienstleistungsauf-
sicht (BaFin) vorgegebenen Standards, den
Mindest an forderungen an das Risikomanage-
ment (MaRisk).
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.swl.de
Gründungsjahr 1992
Rechtsform GmbH
Stammkapital Mio.	€	22
Gesellschafter
LVV Leipziger Versorgungs- und
Verkehrsgesellschaft mbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Raimund Otto (bis 31. 8. 2014),	Thomas	Prauße	(bis
7. 11. 2013), Adam Stanyer (18. 11. 2013 bis 31. 8. 2014),
Dr. Johannes Kleinsorg Sprecher (seit 1. 9. 2014),
Karsten Rogall (seit 1. 9. 2014)
Mitglieder Aufsichtsrat

Josef Rahmen Vorsitzender, Rainer Hartmann
1. Stellvertretender Vorsitzender, Reiner Engelmann
2. Stellvertretender Vorsitzender, Karsten Albrecht
(seit 25. 2. 2013), Uwe Albrecht, Heiko Bär, Prof. Dr.
Thomas	Bruckner,	Ingrid	Glöckner,	Ursula	Grimm,
Heike König, Detlev Kruse (bis 6. 5. 2013), Peter
Kubiak, Ines Kuche, Reinhard Mathiebe, Volkmar
Müller (seit 6. 5. 2013), Roland Quester, Udo
Schieritz, Steffen Schmidt, Prof. Dr.-Ing. Daniela
Thrän,	Thomas	Washeim,	Steffen	Wehmann
Beteiligungen
Netz Leipzig GmbH 100 %
Innvo Innovationsgesellschaft
mbH & Co. KG 100 %
LAS GmbH 100 %
SWL Polska Sp. z o.o. (bis 31. 5. 2014) 100 %
SWL Beteiligungs GmbH 100 %
RETIS	Leipzig	GmbH	 100	%
Innvo Innovationsgesellschaft-
Management mbH 100 %
Natur21 GmbH 100 %
ELG Leipzig GmbH 90 %
GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 83,66 %
PROMETHEUS	–	Gesellschaft	für
Erdgasanwendungsanlagen mbH 51 %

Erdgasversorgung Industriepark
Leipzig Nord GmbH 50 %
Biokraftwerk Management-
gesellschaft mbH i. L. (bis Mai 2014) 50 %
Meter1 GmbH & Co. KG 33,33 %
Meter 1 Verwaltung GmbH 33,33 %
WEO GmbH & Co. KG 33,33 %
Heizkraftwerk Eutritzscher Straße
GmbH & Co. KG i. L. 25,75 %
8KU GmbH
(vormals 8KU Renewables GmbH) 12,5 %
Joblinge gemeinnützige AG Leipzig 6,7 %
FWNL Fernwärmenetz Leipzig
GmbH & Co. KG i. L. 0,15 %
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
126 von 579 in Zusammenstellung
124 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Leipzig GmbH
jetzt firmierend unter arvato Systems perdata
GmbH –, ist die wirtschaftliche Relevanz des
Beteiligungsportfolios im bisherigen Geschäft
Beteiligungen reduziert. Aus diesem Grund
wurde das Geschäft Beteiligungen zum Ende
des Geschäftsjahres 2013 eingestellt.
7. Energieversorgung Pommern
Das Geschäft Energieversorgung Pommern
(EV Pommern) konzentriert sich auf die wei-
tere Entwicklung der Unternehmen im Betei-
ligungsportfolio in der Region Pommern in
Polen. Das Energieversorgungsunternehmen
Gdañskie Przedsie ˛biorstwo Energetyki Cieplnej
Sp. z o.o. (GPEC) inklusive seiner Tochterunter-
nehmen fokussiert auf die Versorgung der loka-
len Märkte mit Wärme, die Stromerzeugung
aus regenerativen Energien, insbesondere aus
Wasserkraftanlagen, und die Entwicklung von
Energiedienstleistungen. An der GPEC halten
die Stadtwerke Leipzig mit 83,66 % mehrheit-
lich die Anteile.
(Vorjahr: 3.439 km), für Gas 1.058 km (Vorjahr:
1.053 km) und für Fernwärme 469 km (Vor-
jahr: 466 km). Angeschlossen waren im Jahr
2013 41.814 Hausanschlüsse im Bereich Strom
(Vorjahr: 41.482), 23.755 im Bereich Gas (Vor-
jahr: 23.519) und 5.437 Verbrauchsstellen in der
Fernwärme (Vorjahr: 5.338).
6. Beteiligungen
Die Beteiligung an der LAS GmbH, Leipzig (LAS)
in der Branche Abrechnung wurde im Rahmen
der Geschäftsfeldfokussierung der Stadtwerke
Leipzig als strategische Beteiligung definiert.
Die LAS zeichnet sich durch ihre unmittelbare
Nähe zu den Geschäften der Stadtwerke Leip-
zig aus und ergänzt damit das Geschäftsport-
folio. Daneben werden weitere Beteiligungen
gehalten, die die Geschäfte der Stadtwerke
Leipzig unterstützen.
Aufgrund der Veräußerung der Anteile an der
HL komm Telekommunikations GmbH, Leip-
zig (HL komm), und der perdata Gesellschaft
für Informationsverarbeitung mbH, Leipzig –
3. Energievertrieb
Der Energievertrieb umfasst den Verkauf von
Strom, Fernwärme, Gas und Energielösungen
sowohl durch standardisierte als auch durch
indi vidualisierte Produkte an Endverbraucher
und ist deutschlandweiter Anbieter von Strom
und Gas für mittelständische Geschäftskunden.
Das Geschäft repräsentiert die wesentliche
Verbindung zwischen den Stadtwerken Leipzig
und dem Endkundenmarkt. Der Energievertrieb
versorgte im Jahr 2013 257.987 Verbrauchsstel-
len mit Strom (Vorjahr: 251.809), 24.424 (Vor-
jahr: 25.525) mit Erdgas und 5.437 (Vorjahr:
5.338) mit Fernwärme.
4. Energiedienstleistungen
Das Geschäft Energiedienstleistungen konzent-
riert sich auf die definierten Produktlinien de-
zentrale Erzeugung, Metering und Energieeffizi-
enz. Die Leistungen umfassen die Entwicklung
von rentablen Investitionsprojekten für dezen-
trale Erzeugungsanlagen sowie die Errichtung
und den Betrieb dieser Anlagen bei Kunden für
die Versorgung mit unterschiedlichen Medien.
Die Analyse der energetischen Ist-Situation
sowie die Beratung und Konzeptionierung zur
Energieeffizienzoptimierung vervollkommnen
die Geschäftstätigkeit. Im Geschäft Energie-
dienstleistungen wurden Nahwärmeanlagen,
Blockheizkraftwerke und Heizzentralen mit ei-
ner thermischen Leistung von 42 MW (Vorjahr:
44 MW) betreut. Alle Dienstleistungen dienen
der nachhaltigen Steigerung der Energieeffi-
zienz bei den Endkunden.
5. Netze
Innerhalb des Geschäfts Netze ist die Netz
Leipzig GmbH der Netzbetreiber für das Strom-
und Gasnetz. Zudem hat das Tochterunterneh-
men die Betriebsführung des Fernwärmenet-
zes übernommen. Durch Veränderungen im
Regulierungsrahmen und in der Handlungspra-
xis der Regulierungsbehörden hat sich gezeigt,
dass die im Jahr 2010 begründete mittlere
Netzgesellschaft ihre zum Zeitpunkt der Um-
setzung gegebenen regulatorischen Vorteile
gegenüber einer großen Netzgesellschaft ver-
loren hat. Deshalb fand am 1. Januar 2013 die
Umsetzung der großen Netzgesellschaft statt.
Die Netz Leipzig bündelt Kompetenzen, die für
einen entflochtenen Netzbetrieb unerlässlich
sind. Das Netzeigentum bleibt über Pachtmo-
delle den Stadtwerken Leipzig für Strom sowie
der RETIS Leipzig GmbH für Gas und Fernwär-
me zugehörig. Die RETIS wiederum verpach-
tet das Gasnetz an die Netz Leipzig und das
Fernwärmenetz an die Stadtwerke Leipzig.
Die Netzlängen betragen für Strom 3.410 km
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 585.347 73 % 531.634 69 % 536.380 65 % 592.343 68 %
 Immaterielles Vermögen 8.834 9.894 10.878 7.451
 Sachanlagen 256.716 214.643 213.535 225.105
 Finanzanlagen 319.797 307.097 311.967 359.787
Umlaufvermögen 212.273 27 % 238.373 31 % 282.513 34 % 277.920 32 %
 Vorräte 14.831 11.630 16.052 16.286
Forderungen u. sonst. Verm. 188.042 216.451 256.037 247.152
Liquide Mittel 9.400 10.292 10.424 14.482
Aktiver RAP 2.292 0 % 2.213 0 % 2.830 0 % 3.083 0 %
Bilanzsumme 799.912 100 % 772.220 100 % 821.723 100 % 873.347 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 250.060 31 % 250.060 32 % 250.060 30 % 250.060 29 %
 Gezeichnetes Kapital 22.000 22.000 22.000 22.000
 Rücklagen 228.060 228.060 228.060 228.060
Sonderposten 9.877 1 % 45.144 6 % 51.086 6 % 56.548 6 %
Empfangene
Ertragszuschüsse 31.526 4 % 0 0 % 0 0 % 0 0 %
Rückstellungen 116.447 15 % 167.371 22 % 143.915 18 % 112.668 13 %
Verbindlichkeiten 391.819 49 % 309.359 40 % 376.193 46 % 453.875 52 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 340.050 276.092 177.986 235.216
Passiver RAP 183 0 % 286 0 % 469 0 % 195 0 %
Bilanzsumme 799.912 100 % 772.220 100 % 821.723 100 % 873.347 100 %
127 von 579 in Zusammenstellung
125Stadtwerke Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
wenngleich durch Einmaleffekte begründbaren
Unterschreitung. Die wesentliche Ursache für
das hohe, im Jahr 2012 ausgewiesene Ergebnis
vor Gewinnabführung bestand in realisierten
Buchgewinnen aus der Veräußerung der Antei-
le an der HL komm und der perdata mit einem
Gesamtvolumen von Mio. € 15,2.
Bereinigt um den unmittelbaren Veräußerungs-
effekt liegt das Ergebnis vor Gewinnabführung
im Jahr 2013 mit Mio. € 7,9 über dem adjustier-
ten Vorjahreswert. Die Stadtwerke Leipzig
zeigen sich gut aufgestellt. Die Positiventwick-
lung ist insbesondere auf eine stabile operati-
ve Geschäftsentwicklung zurückzuführen. Die
Prägung der Stadtwerke Leipzig auf ein ausge-
wogenes und austariertes Geschäftsportfolio
ermöglichte es, energiepolitisch intendierte
Veränderungen und Ergebnisschwankungen in
einzelnen Geschäftsfeldern zu kompensieren.
Die Geschäfte der SW Leipzig umfassen dabei
wesentliche Teile der für Energieversorgungs-
unternehmen typischen Wertschöpfungskette.
Maßgebende Einflussfaktoren für das Gesamt-
ergebnis der Stadtwerke Leipzig waren die
beschriebenen Preisentwicklungen an den
Energiemärkten und die damit einhergehenden
Interdependenzen zwischen Beschaffungsport-
folio und Erzeugungsmarge. Witterungseffekte
haben sich im Jahr 2013 beispielsweise auf den
im Vergleich zum Vorjahr höheren Fernwärme-
umsatz positiv ausgewirkt.
Das EBIT von Mio. € 80,8 lag um Mio. € 7,9 un-
ter dem des vergleichbaren Vorjahreszeitraums.
Bereinigt um den oben genannten Einmaleffekt
aus Anteilsverkäufen erhöhte sich das EBIT um
Mio. € 7,3. Diese operativ intendierte Positivent-
wicklung ist witterungs- und preisbedingt.
Wesentliche Ereignisse im Geschäftsverlauf
Die nach wie vor unsicheren politischen Rah-
menbedingungen, die sich wandelnden Markt-
strukturen und die schwankenden Strom- und
Brennstoffpreise stellten die Stadtwerke Leip-
zig auch im Geschäftsjahr 2013 vor unterneh-
merische Herausforderungen.
Das Ergebnis des Geschäfts Erzeugung ent-
wickelte sich im Jahr 2013 anlagenspezifisch
sehr unterschiedlich. Während der Betrieb der
Biomasseanlagen stabilisiert werden konnte,
wirkten im GuD-KW Leipzig insbesondere
weiter gefallene Strompreise bei gestiegenen
Gaspreisen ergebnisbelastend. Der Ertrag der
Windenergieanlagen liegt weiterhin unter den
Erwartungen.
Auf die Ergebnisentwicklung 2013 aus der
Strom- und Dampfproduktion in den Biomasse-
anlagen Bischofferode/Holungen und Witten-
berg-Piesteritz wirkten sich im Vergleich zum
dere auf den gesunkenen Strompreisen am
Großhandelsmarkt und dem regulierungsbe-
dingten Rückgang im Terminhandel mit Ener-
giebrokern.
Die Entwicklung im Energievertrieb basierte
überwiegend auf den positiven Auswirkungen,
die der Ausbau des Gasgeschäfts mit Key-
Account-Kunden auf den Energievertrieb hatte.
Dadurch konnten Verluste, die durch den in-
tensiven Wettbewerb im Endkundenmarkt zu
verzeichnen waren, kompensiert werden. Hinzu
kam die positive Entwicklung der Umsatzerlöse
im Wärmemarkt, die auf der kälteren Witterung
im Geschäftsjahr 2013 beruhte. Im Fernwärme-
geschäft konnten des Weiteren Neuanschlüsse
mit einer Leistung von 15,4 MW vertraglich ge-
bunden werden.
Auch im Geschäft Energiedienstleistungen war
eine Umsatzsteigerung zu verzeichnen, vorran-
gig durch die Fortführung und Erweiterung des
Bestandsgeschäfts, die auf die Erzeugungsan-
lagen sowie auf das Einspar- und Anlagen-Con-
tracting zurückzuführen ist. Die Auswirkungen
des realisierten Neugeschäfts werden erst im
Folgejahr wirksam.
Im Geschäft Erzeugung führte der strompreis-
bedingt geringere Anlageneinsatz des GuD-
KW Leipzig zu einer Minderung des Umsatzes.
Positiv hingegen wirkte die infolge gestiegener
Preise des Übertragungsnetzbetreibers höhere
Gutschrift für vermiedene Netzentgelte.
Die niedrigeren Umsatzerlöse der Biomasse-
und Windenergieanlagen ergaben sich aus der
freien Vermarktung der erzeugten Strommengen
über das Portfoliomanagement, das im Ener-
giegroßhandel abgebildet wird.
Die im Vergleich zum Jahr 2012 erheblich ge-
sunkenen Umsatzerlöse im Geschäft Netze sind
eine Folge der Gründung der großen Netzge-
sellschaft. Dadurch entfallen ab 2013 die unter
der Position Dienstleistungsentgelte abgebilde-
ten Erlöse des Netzservice aus technischen
Dienstleistungsverträgen (Instandhaltung
Strom- und Gasnetz). Dieser wird nun vollum-
fänglich durch die Netz Leipzig durchgeführt.
Des Weiteren sind die Weiterverrechnungser-
löse des Netzservice für Investitionen in das
Fernwärmenetz entfallen, die an die Netz Leip-
zig übergegangen sind.
Ergebnisentwicklung
Trotz herausfordernder energiewirtschaftlicher
Rahmenbedingungen haben die Stadtwerke
Leipzig 2013 ein Ergebnis vor Gewinnabführung
von Mio. € 67,2 erzielt. Im Vergleich zum voran-
gegangenen Geschäftsjahr – mit einem Ergeb-
nis vor Gewinnabführung von Mio. € 74,5 ein
Rekordjahr – kam es 2013 zu einer spürbaren,
Lagebericht
Absatzentwicklung
Die Absatzentwicklung der verkauften Strom-
mengen im Energievertrieb zeigt einen
Rückgang um 324 GWh bzw. 12,2 %. Diese
Schwankung ist vor allem auf das Key-Account-
Geschäft Strom zurückzuführen. Der Absatz an
Großkunden sank wettbewerbsbedingt, konn-
te jedoch teilweise durch einen Mehrabsatz an
Privat- und Gewerbekunden kompensiert wer-
den. Der Erdgasabsatz stieg im gleichen Zeit-
raum um 281 GWh bzw. 26,3 %. Positiv wirkte
hierbei der Ausbau des Key-Account-Geschäf-
tes Gas mit einem gegenüber dem Vorjahr um
168 GWh gestiegenen Absatz. Bedingt durch
den Ausbau des Fernwärmenetzes und die
kältere Witterung war ein Zuwachs der Absatz-
mengen für Fernwärme um 118 GWh bzw.
8,6 % zu verzeichnen.
Der Absatz im Großhandel Strom nahm auf-
grund der mit der Regulierung des Energie-
handels verbundenen Einschränkungen um
5.726 GWh und im Gas um 7.815 GWh ab.
Die Eigenerzeugung belief sich im Jahr 2013
auf 651 GWh Nettowärmeerzeugung (Vorjahr:
804 GWh). Die Nettostromerzeugung für das
Gas- und Dampfturbinenkraftwerk Leipzig
(GuD-KW Leipzig) betrug im Geschäftsjahr
448 GWh (Vorjahr: 627 GWh). Das Biomasse-
kraftwerk (BMKW) Bischofferode/Holungen
speiste 156 GWh (Vorjahr: 157 GWh), das Bio-
masseheizkraftwerk (BMHKW) Wittenberg-
Piesteritz 142 GWh (Vorjahr: 145 GWh) und
die eigene Windenergieanlage Sornzig-Ablaß
5 GWh (Vorjahr: 6 GWh) in das vorgelagerte
Netz ein. Entsprechend der bestehenden Be-
teiligungsquote an der WEO GmbH & Co. KG,
Nürnberg, wurden im Windpark Esperstedt-
Obhausen 25 GWh (Vorjahr: 33 GWh) in das
vorgelagerte Netz eingespeist.
Der optimale Einsatz der Erzeugungsanlagen
erfolgte unter Berücksichtigung der technischen
Gegebenheiten und Entwicklungen am Markt.
Die ermittelten Erzeugungsfahrpläne für Strom
und Wärme bzw. der erfasste Bedarf an Gas
und CO² sowie das daraus erwartete Ergebnis
an den Handelsmärkten wurden im Rahmen
der Bewirtschaftung des Erzeugungsportfolios
abgesichert. Stromfahrpläne bzw. Gas- und
CO²-Mengen wurden intern zu Marktpreisen an
den Großhandel verrechnet.
Umsatzentwicklung
Die Umsatzerlöse der Stadtwerke Leipzig san-
ken gegenüber dem Vorjahr, vor allem auf-
grund der Entwicklung im Geschäft Energie-
großhandel, um Mio. € 793,1 bzw. 19,7 % auf
Mio. € 3.226,3. Dieser Abbau basiert insbeson-
128 von 579 in Zusammenstellung
126 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Leipzig GmbH
sierung auf Investitionen in Mitteldeutschland
und die Unterstützung des Energievertriebs im
Wärmemarkt wurde das Geschäft neu ausge-
richtet. Zusätzlich wirkte eine deutliche Redu-
zierung innerhalb der Strukturkosten.
Im Geschäft Netze konnte 2013 trotz der um-
fangreichen Anforderungen aus der Anreiz-
regulierung, insbesondere im ersten Jahr der
zweiten Regulierungsperiode Gas mit erheb-
lich gesunkenem Effizienzwert, ein gleichfalls
Aus der im Jahr 2010 eingeleiteten Neuaus-
richtung des Energievertriebs resultierten im
abgelaufenen Geschäftsjahr 2013 planmäßige
Kosten einsparungen.
Die Ertragslage des Geschäfts Energiedienst-
leistungen hat sich im Geschäftsjahr 2013,
vorrangig aufgrund der Fortführung und Er-
weiterung des Bestandsgeschäfts, verbessert.
Durch die unternehmerische Weiterentwicklung
des Geschäftsfeldes Contracting mit der Fokus-
Vorjahr vor allem die verbesserte Arbeitsverfüg-
barkeit, gesunkene Beschaffungskosten für den
Einsatzstoff Holz sowie die geringeren Zinsen
der Leasingfinanzierung positiv aus. Insbeson-
dere aufgrund der gesunkenen Strompreiser-
wartung haben sich aber die Aussichten für die
zukünftige Wirtschaftlichkeit der Kraftwerke au-
ßerhalb bzw. nach Auslaufen der festen Einspei-
severgütung nach dem EEG weiter verringert.
Hierfür haben die Stadtwerke Leipzig Risikovor-
sorge in Form von Rückstellungen getroffen.
Im Vergleich zum Vorjahr erzeugte das GuD-
KW Leipzig weniger Energie. Getrieben durch
die Entwicklung der Marktpreise sanken die
Stromerlöse im Vergleich zum Vorjahr. Auch die
Fernwärmeerzeugung lag unter dem Vorjahres-
wert, da das Kraftwerk angesichts der gestie-
genen Beschaffungspreise für den Einsatzstoff
Erdgas weniger thermische Energie erzeugte.
Durch die Optimierung der Anlagenfahrweise
und die Vermarktung am Terminmarkt konnte
die negative Spread-Entwicklung aufgrund sich
unterschiedlich entwickelnder Preisstrukturen
in den Bereichen Strom und Gas gemindert
werden. Der Ergebnisbeitrag des GuD-KW Leip-
zig lag im Geschäftsjahr 2013 dennoch unter
dem des Vorjahres.
Im Geschäft Energiegroßhandel lag das Ergeb-
nis im Jahr 2013 auf dem Niveau des Vorjahres.
Die im Zusammenhang mit der Regulierung
bestehenden Einschränkungen des Energie-
handels führten zu einem sinkenden Ergebnis-
beitrag. Demgegenüber hatten sowohl die im
Jahr 2012 neu verhandelten und verbesserten
Konditionen des Kommunalgasvertrages als
auch der im Vergleich zur Eigenerzeugung kos-
tengünstigere Drittbezug für Fernwärme einen
positiven Einfluss auf den Geschäftsverlauf.
Das Geschäft Energievertrieb hatte auch im
Jahr 2013 einen wesentlichen Anteil am Jahres-
ergebnis. Der Endkundenmarkt, vor allem in
den Bereichen Strom und Gas, war im aktuellen
Geschäftsjahr wieder durch einen intensiven
Wettbewerb gekennzeichnet. Dies führte zu
weiter steigenden Wechselquoten, vornehm-
lich im Großkundensegment. Ergebnissteigernd
wirkte sich im Geschäft Energievertrieb insbe-
sondere der witterungsbedingte Mehrabsatz
im Wärmemarkt aus. Das Preisniveau lag im
Bereich Fernwärme infolge der Heizölpreisent-
wicklung über dem des Vorjahres. Des Wei-
teren wirkten sich die geplante und realisier-
te Kosteneffizienz und die Weiterführung der
Preispolitik positiv auf das Vertriebsergebnis
aus. Gegenläufig wirkten als Bestandteil der
Struktur- und Prozesskosten die Einmalauf-
wendungen zur Umsetzung und Stabilisierung
der Neuausrichtung im Energievertrieb.
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 73,2 % 68,8 % 65,3 % 67,8 %
Investitionsdeckung 35,6 % 92,7 % 145,1 % 122,9 %
Fremdfinanzierung 64,2 % 64,7 % 66,4 % 68,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 31,3 % 32,4 % 30,4 % 28,6 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 382.419 299.067 365.769 439.393
Liquiditätsgrad I 2,8 % 3,7 % 5,9 % 6,2 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 22,8 % 26,9 % 29,8 % 24,1 %
Gesamtkapitalrendite 7,1 % 8,7 % 9,1 % 6,9 %
Geschäftserfolg
Umsatz	je	Vollzeitäquivalent	(T€) 8.556 5.544 4.968 4.885
Personalaufwandsquote 0,9 % 1,4 % 1,4 % 1,4 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k. A. 632 877 898
Auszubildende k. A. 72 88 92
Vollzeitäquivalente 583 582 809 832
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 4.988.219 3.226.333 4.019.404 4.064.505
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 670 1.429 -430 1.358
Sonstige betriebliche Erträge 66.397 94.301 95.208 94.525
Gesamtleistung 5.055.286 3.322.063 4.114.182 4.160.388
Materialaufwand 4.840.987 3.070.049 3.836.571 3.898.281
Personalaufwand 43.838 43.696 55.872 55.204
Abschreibungen 21.903 21.239 22.501 21.893
Sonstige betriebliche Aufwendungen 107.930 129.633 129.261 131.169
Zwischenergebnis 40.628 57.445 69.977 53.841
Finanzergebnis 16.508 9.746 5.875 6.537
Außerordentliches Ergebnis 0 0 -1.303 -100
Ergebnis vor Abführung 57.136 67.191 74.548 60.278
Abgeführter Gewinn -57.136 -67.191 -74.548 -60.278
Jahresergebnis 0 0 0 0
129 von 579 in Zusammenstellung
127Stadtwerke Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
Im abgelaufenen Geschäftsjahr gingen die
betrieblichen Personalaufwendungen um
22,7 % bzw. Mio. € 12,7 zurück. Der Grund lag
im Übergang von Mitarbeitern zur Netz Leipzig
im Rahmen der Entwicklung zu einer großen
Netzgesellschaft zum 1. Januar 2013 und in der
weiteren Umsetzung der Effizienzpfade in den
Geschäften und Bereichen des Unternehmens.
Die betrieblichen Aufwendungen bestanden
im Geschäftsjahr aus Mieten und Pachten für
technische Anlagen in Höhe von Mio. € 31,1
(Vorjahr: Mio. € 31,9), Konzessionsabgaben von
Mio. € 23,8 (Vorjahr: Mio. € 21,1), Dienst- und Ab-
rechnungsleistungen von Mio. € 12,4 (Vorjahr:
Mio. € 13,4), Datenverarbeitung von Mio. € 9,9
(Vorjahr: Mio. € 10), Materialien und Weiterver-
rechnungen von Mio. € 6,6 (Vorjahr: Mio. € 5,4),
Versicherungen und Fremdleistungen für
Instandhaltungen von Mio. € 5,2 (Vorjahr:
Mio. € 3,7), Beratung und Kommunikation von
Mio. € 4,1 (Vorjahr: Mio. € 5), Aufwendungen für
Kundenbetreuung und Marketing von Mio. € 3,7
(Vorjahr: Mio. € 5), Aufwendungen für Immobi-
lien von Mio. € 2,7 (Vorjahr: Mio. € 2,6) und wei-
teren sonstigen Aufwendungen von Mio. € 7,9
(Vorjahr: Mio. € 8,4).
Die planmäßigen Abschreibungen auf immate-
rielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen
sowie auf das Umlaufvermögen betrugen im
Geschäftsjahr Mio. € 21,1 (Vorjahr: Mio. € 20).
Die Stadtwerke Leipzig realisierten im Ge-
schäftsjahr 2013 ein Betriebsergebnis von
Mio. € 61,1 (Vorjahr: Mio. € 60,7) und verbes-
serten sich damit gegenüber dem Vorjahr
um Mio. € 0,4. Positiv wirkten sich hier um
Mio. € 12,7 gesunkene betriebliche Personalauf-
wendungen und um Mio. € 16,4 gestiegene be-
triebliche Erträge aus. Dem entgegen wirkten
das um Mio. € 24,6 geringere Rohergebnis und
der jeweilige Anstieg der Materialaufwendun-
gen für bezogene Leistungen um Mio. € 2,2, der
planmäßigen Abschreibungen um Mio. € 1,1 und
der betrieblichen Aufwendungen um Mio. € 0,9.
Das Finanzergebnis von Mio. € 9,7 (Vorjahr:
Mio. € 5,9) ist vor allem von den geringer aus-
gefallenen Aufwendungen für Verlustübernah-
me, den niedrigeren Erträgen aus Beteiligun-
gen und Ergebnisabführungsverträgen sowie
dem gestiegenen Zinsaufwand geprägt.
Die Aufwendungen aus Verlustübernahme
von Mio. € 1,7 (Vorjahr: Mio. € 8,2) betrafen im
Geschäftsjahr die LAS. Die Abweichung zum
Vorjahr ist im Wesentlichen auf die Netz Leip-
zig zurückzuführen, die das Vorjahr mit einem
Verlust von Mio. € 7,6 und das aktuelle Jahr
aufgrund der Gründung der großen Netzge-
sellschaft mit einem positiven Ergebnis abge-
schlossen hat.
titionen für das Anlagentuning des GuD-KW
Leipzig, das Stromnetz und die Heizwerke,
Investitionen im Rahmen des Besicherungs-
konzepts Fernwärme sowie Investitionen für
Software und Lizenzen.
Die Investitionen in das Finanzanlagevermögen
betrafen hauptsächlich die Ausreichung eines
langfristigen Darlehens an die RETIS von
Mio. € 7, das der Finanzierung von Investitionen
in das Fernwärmenetz dient.
Ertragslage
Die Abnahme der betrieblichen Umsatzerlöse
um Mio. € 793,5 bzw. 19,8 % beruhte vor allem
auf dem regulierungs- und preisbedingten Um-
satzrückgang im Energiegroßhandel.
Die um Mio. € 767 bzw. 20,2 % gesunkenen
betrieblichen Materialaufwendungen sind
größtenteils auf die damit korrespondieren-
den geringeren Umsätze im Energiegroßhandel
zurückzuführen. Der Stromeinkauf für den Ener-
gievertrieb erfolgte im Geschäftsjahr auf dem
Großhandelsmarkt. Die Vertragsbeziehung zur
Gasbelieferung durch die Verbundnetz Gas AG,
Leipzig, und der Fernwärmeliefervertrag mit der
Vattenfall Europe Generation AG & Co. KG, Berlin,
wurden fortgeführt. Für die Gasbelieferung von
Endverbrauchern wurden überwiegend Mengen
am Großhandelsmarkt eingekauft. Über den
Abschluss von Rahmen- und Einzelverträgen mit
verschiedenen Lieferanten sichert der Großhan-
del die Brennstoffversorgung der Erzeugung ab.
Das Rohergebnis verringerte sich um Mio. € 24,6,
überwiegend aufgrund der Neugestaltung des
Vertragskonvoluts mit der Netz Leipzig vor dem
Hintergrund der Bildung der großen Netzge-
sellschaft. In diesem Zusammenhang sind
wesentliche Dienstleistungsverträge mit tech-
nischem Fokus weggefallen, was zu einer ge-
genüber den Umsatzerlösen unterproportiona-
len Senkung des Materialaufwands führt.
Umsatzmindernd wirkte im Geschäftsjahr 2013
die getroffene Risikovorsorge für Rechtsstrei-
tigkeiten. Außerhalb des Rohergebnisses wirk-
ten die höheren betrieblichen Erträge und nied-
rigere betriebliche Personalaufwendungen aus
gleichem Sachverhalt positiv.
Die betrieblichen Erträge bestanden im Ge-
schäftsjahr aus Miet- und Pachterlösen in Höhe
von Mio. € 51,5 (Vorjahr: Mio. € 49,2), Erträgen
aus dem kaufmännischen Dienstleistungs-
vertrag mit der Netz Leipzig von Mio. € 18,1
(Vorjahr: 0), Erträgen aus sonstigen Neben-
leistungen von Mio. € 4,1 (Vorjahr: Mio. € 4,5),
Investitionszuschüssen und -zulagen von
Mio. € 0,8 (Vorjahr: Mio. € 0,9) sowie weiteren
betrieblichen Erträgen aus Nebenerlösen von
Mio. € 3,1 (Vorjahr: Mio. € 6,6).
hoher Ergebnisbeitrag erzielt werden. Von der
Netzregulierung sind die SW Leipzig mittelbar
betroffen. Kürzungen der Netznutzungsentgelte
schlagen sich aufgrund der Organisation über
Pachtmodelle und somit über den Ergebnisab-
führungsvertrag auch bei den Stadtwerken
Leipzig nieder. Im Jahr 2013 konnten aus die-
sem Ergebnisabführungsvertrag erstmals Er-
träge aus Gewinnabführung von Mio. € 0,5 (Vor-
jahr: Aufwendungen aus Verlustübernahme von
Mio. € 7,6) generiert werden. Hier zeigen sich
insbesondere positive Effekte aus der Bildung
der sogenannten großen Netzgesellschaft zum
1. Januar 2013.
Aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der
RETIS wurde ein Ergebnisbeitrag von Mio. € 12,2
(Vorjahr: Mio. € 11,6) erzielt.
Im Geschäft Beteiligungen resultierte aus dem
bestehenden Ergebnisabführungsvertrag mit
der LAS, welche die wesentlichste Beteiligung
darstellt, eine Verlustübernahme von Mio. € 1,7
(Vorjahr: Erträge aus Ergebnisabführungsver-
trägen von Mio. € 0,2). Der Grund für den Ergeb-
nisrückgang lag im Wesentlichen in gebildeten
Drohverlustrückstellungen, insbesondere für
die Aufgabe des Geschäftszweiges Business
Process Outsourcing.
Im Geschäft Energieversorgung Pommern
schütteten die polnischen Tochterunternehmen
75 % des Ergebnisses des Geschäftsjahres
2012 bzw. Mio. € 5,5 (Vorjahr: Mio. € 6,2) aus.
Die Ausschüttung wurde durch ein Devisen-
termingeschäft abgesichert. Zur Stärkung der
Eigenkapitalbasis erfolgte eine Thesaurierung
von 25 % des Jahresergebnisses.
Aus der Bündelung der polnischen Beteiligun-
gen der SW Leipzig in der GPEC im Jahr 2012
haben sich neben einer Synergiehebung vor
allem positive Effekte für die Stärkung der
GPEC-Gruppe als Kompetenzzentrum für Ener-
gie in Nordpolen ergeben. So erzielte die GPEC
in verschiedenen Rankings in Polen positive
Bewertungen. Außerdem konnte sie einen
steten Zuwachs mit Hinblick auf Neukundenan-
schlüsse und eine kontinuierliche Steigerung
der Effizienz und des Ergebnisses erreichen.
Investitionen
Im Geschäftsjahr 2013 wurden Gesamtinves-
titionen in Höhe von Mio. € 30,1 (Vorjahr:
Mio. € 21,4) getätigt. Davon entfielen auf In-
vestitionen in immaterielle Vermögensgegen-
stände und Sachanlagen Mio. € 22,9 (Vorjahr:
Mio. € 15,5) und in das Finanzanlagevermögen
Mio. € 7,2 (Vorjahr: Mio. € 5,9).
Die Investitionen in immaterielle Vermögens-
gegenstände und Sachanlagen umfassten im
Wesentlichen Ersatz- und Erweiterungsinves-
130 von 579 in Zusammenstellung
128 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Leipzig GmbH
das Umlaufvermögen betreffen, gingen im glei-
chen Zeitraum um Mio. € 44,6 zurück.
Der zu verzeichnende Rückgang des Anlagever-
mögens setzt sich aus einer Reduzierung des
Finanzanlagevermögens, basierend auf der Til-
gung von Ausleihungen an verbundene Unter-
nehmen um Mio. € 4,9, und der immate riellen
Vermögensgegenstände um Mio. € 1 zusam-
men. Gegenläufig wirkte eine leichte Steige-
rung des Sachanlagevermögens um Mio. € 1,1.
Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens
lagen betragsmäßig leicht unter den Investitio-
nen des Geschäftsjahres.
In den kurzfristigen Vermögenswerten wirkte
sich insbesondere die Abnahme der sonstigen
kurzfristigen Vermögenswerte um Mio. € 31,6
aus, die vornehmlich auf die verringerten For-
derungen gegen das Finanzamt aus Vorsteuer
von Mio. € 2,5 (Vorjahr: Mio. € 27,2) zurückzufüh-
ren ist, die erst im Folgejahr abzugsfähig sind.
Der Rückgang basiert auf der Einführung des
Reverse-Charge-Verfahrens. Die Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen gingen um
Mio. € 9 zurück, im Wesentlichen aufgrund ge-
ringerer Forderungen aus dem Energiehandel.
Des Weiteren reduzierten sich die Vorräte um
Mio. € 4,4 und das Cash-Pool-Guthaben stieg
um Mio. € 4 an.
Die liquiden Mittel liegen mit Mio. € 10,3 in
etwa auf dem Niveau des Vorjahres.
Passiva
Das Eigenkapital betrug im Jahr 2013 unver-
ändert Mio. € 250,1. Die Eigenkapitalquote lag
bei 32,4 % (Vorjahr: 30,4 %). Das Anlagever-
mögen war durch Eigenkapital zu 47 % (Vor-
jahr: 46,6 %) und durch langfristiges Kapital zu
77,9 % (Vorjahr: 107,5 %) gedeckt.
Die Abnahme der Sonderposten um Mio. € 6
resultiert größtenteils aus planmäßigen er-
tragswirksamen Auflösungen.
Die langfristigen Rückstellungen und Verbind-
lichkeiten sanken zum 31. Dezember 2013 um
Mio. € 156,2. Die langfristigen Verbindlichkei-
ten gegenüber Kreditinstituten reduzierten
sich um Mio. € 164,9, hauptsächlich aufgrund
der Tilgung zweier endfälliger Darlehen im
Geschäftsjahr 2013 und aus der Verschiebung
zweier im Jahr 2014 endfälliger Schuldscheine
in die kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber
Das Ergebnis aus steuerlichen Maßnahmen
betraf die planmäßige ertragswirksame Auf-
lösung des Sonderpostens mit Rücklageanteil
von Mio. € 1,2 (Vorjahr: Mio. € 1,2).
Die außerplanmäßigen Abschreibungen von
Mio. € 0,1 (Vorjahr: Mio. € 2,5) beziehen sich auf
den Bereich Elektromobilität sowie auf Gebäu-
de und technische Anlagen des BMKW Bischof-
ferode/Holungen und des BMHKW Wittenberg-
Piesteritz.
Die betriebsneutralen Erträge von Mio. € 26,7
(Vorjahr: Mio. € 43,6) beinhalten überwiegend
Erträge aus der Auflösung von Rückstellun-
gen (u. a. für eine Preisanpassung im Bereich
Strom, Archivierung, Rechtsstreitigkeiten, Pro-
zesskosten, Netznutzungsentgelte und aus-
stehende Rechnungen), periodenfremde Ener-
giesteuern sowie sonstige periodenfremde
Erträge.
Die betriebsneutralen Aufwendungen von
Mio. € 31,4 (Vorjahr: Mio. € 33,1) setzen sich aus
Aufwendungen für die Bildung von Rückstel-
lungen (vor allem für die Risikovorsorge der
Biomasseanlagen), periodenfremden Energie-
bezugsaufwendungen, Aufwendungen aus der
Wertberichtigung und Ausbuchung von Forde-
rungen, periodenfremden Energiesteuern und
Konzessionsabgaben sowie Verlusten aus dem
Abgang des Anlage- und Umlaufvermögens
zusammen.
Bewertung der Kennzahlen
Die Bilanzsumme von Mio. € 772,2 sank gegen-
über dem Vorjahr um Mio. € 49,5. Die Stadt-
werke Leipzig weisen mit einem Anteil des
Anlage vermögens an der Bilanzsumme von
rund 68,8 % nach wie vor eine hohe Anlagen-
intensität aus.
Die Verminderung des Anlagevermögens um
Mio. € 4,8 und die Erhöhung der kurzfristigen
Rückstellungen um Mio. € 14,8 führten zu dem
im Vergleich zum Stichtag 31. Dezember 2012
geringeren betrieblichen Vermögen von
Mio. € 18,9.
Aktiva
Die langfristigen Vermögenswerte, vor allem
bestehend aus dem Anlagevermögen, sanken
gegenüber dem Vorjahr um Mio. € 4,4. Die kurz-
fristigen Vermögenswerte, die hauptsächlich
Die Erträge aus Beteiligungen betrugen im
abgelaufenen Geschäftsjahr Mio. € 5,5 (Vorjahr:
Mio. € 6,2) und betrafen im Wesentlichen die
Gewinnausschüttung der GPEC. Der Rückgang
um Mio. € 0,7 ergab sich, weil die GPEC 75 %
des Jahresergebnisses des Geschäftsjahres
2012 ausgeschüttet hat. Die verbliebenen 25 %
wurden zur Stärkung der Eigenkapitalbasis
thesauriert.
Aus den Ergebnisabführungsverträgen konnten
Erträge von Mio. € 12,8 (Vorjahr: Mio. € 13,3) er-
zielt werden. Der Rückgang ergibt sich aus dem
Verkauf der Anteile an der HL komm im Vorjahr,
wodurch hier keine Erträge mehr generiert wur-
den (Vorjahr: Mio. € 1,5), und wegen der LAS, die
das aktuelle Jahr mit einem Verlust beendete
(Vorjahr: Mio. € 0,2). Positive Ergebnisse resul-
tierten hingegen aus dem bestehenden Ergeb-
nisabführungsvertrag mit der RETIS, auf des-
sen Grundlage Erträge von Mio. € 12,2 (Vorjahr:
Mio. € 11,6) vereinnahmt wurden, die einer Mehr-
abführung von Mio. € 0,6 entsprechen.
Die Erträge aus Ausleihungen des Finanzanla-
gevermögens von Mio. € 7,2 (Vorjahr: Mio. € 8)
resultieren überwiegend aus langfristigen
Ausleihungen an Tochterunternehmen.
Das um Mio. € 0,8 verschlechterte Zinsergebnis
setzt sich aus den sonstigen Zinsen und ähnli-
chen Erträgen von Mio. € 2,3 (Vorjahr: Mio. € 1,9)
sowie den Zinsen und ähnlichen Aufwendun-
gen von Mio. € 15,9 (Vorjahr: Mio. € 14,7) zusam-
men. Die positive Entwicklung der sonstigen
Zinsen und ähnlichen Erträge resultiert haupt-
sächlich aus Zinserträgen für Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen sowie aus dem
Währungstausch für die GPEC. In den Zinsen
und ähnlichen Aufwendungen wirken sich
geringere Zinsaufwendungen für langfristige
Darlehen, aufgrund des weiteren Abbaus der
Kreditverbindlichkeiten im Vergleich zum Vor-
jahr, positiv aus. Dem entgegen wirkten ins-
besondere gestiegene Zinsaufwendungen für
Swap-Geschäfte, die den positiven Effekt aus
dem Abbau der Kreditverbindlichkeiten über-
kompensierten.
Das betriebsneutrale Ergebnis umfasst vorwie-
gend das Ergebnis aus steuerlichen Maßnah-
men sowie sonstige betriebsneutrale Erträge
und Aufwendungen. Innerhalb dessen wirkte
im Geschäftsjahr 2013 die weitere Risikovor-
sorge für die Biomasseanlagen (Mio. € 9,4),
die Bildung einer Rückstellung für Ansprüche
aus Insolvenzanfechtung (Mio. € 2,2) und die
Berücksichtigung des im Jahr 2013 zwischen
den Tarifparteien für den Konzern LVV Leipziger
Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
geschlossenen Beschäftigungssicherungstarif-
vertrages (Mio. € 0,5).
4. Leistungsdaten (GWh)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Einzelhandel Strom 2.923 2.321 2.645 2.011
Einzelhandel Gas 1.101 1.350 1.069 1.115
Einzelhandel Fernwärme 1.375 1.483 1.365 1.266
Energiegroßhandel Strom 67.784 52.784 58.510 55.410
Energiegroßhandel Gas 22.052 4.255 12.070 17.936
131 von 579 in Zusammenstellung
129Stadtwerke Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
tionen. Den ausgeschiedenen Mitarbeitern ste-
hen 9 Übernahmen von Auszubildenden bzw.
Jung-Gesellen, 5 Wechsel von Mitarbeitern aus
der Netz Leipzig und der LAS sowie 7 Einstel-
lungen vom Markt für ausgewählte Aufgaben,
wie Key-Account-Verkäufer bzw. Ingenieure mit
spezifischen Fachkenntnissen, gegenüber.
Die durchschnittliche Unternehmenszugehörig-
keit im Jahr 2013 lag bei 20 Jahren. Der um die
alters- und befristungsbedingten Austritte be-
reinigte Fluktuationsgrad lag im Jahr 2013 bei
3,8 %. Fast jede dritte Managementposition
des Unternehmens ist mit einer Frau besetzt.
Die Mitarbeiterzufriedenheit wird in zweijähri-
gem Turnus im Rahmen einer Mitarbeiterbefra-
gung gemessen, die nächste ist für das kom-
mende Geschäftsjahr vorgesehen.
Die geschäftskonkrete Erfassung der notwen-
digen fachlichen und überfachlichen Kompe-
tenzen bis zum Jahr 2018 im Rahmen der Kom-
petenzplanung ermöglicht eine langfristige
Personalentwicklung im Stadtwerke Leipzig
Konzern. Die gezielte Mitarbeiterentwicklung
orientiert sich am konkreten mittel- bis lang-
fristigen Bedarf der Geschäfte; dabei werden
insbesondere auch Kompetenzen für Zukunfts-
themen wie Windkraftprojekte und neues inge-
nieurtechnisches Wissen im Kontext der Her-
ausforderungen der Energiewende lang fristig
entwickelt.
Qualifizierte Nachwuchskräfte werden durch
das eigene Angebot an kaufmännischen und
gewerblich-technischen Ausbildungsberufen
sowie dualen Studiengängen fast ausschließ-
lich selbst ausgebildet und entwickelt. Die
bedarfsgerechte Erstausbildung und Ausbil-
dung innerhalb dualer Studiengänge wird auch
im Mittelfristzeitraum fortgesetzt. Im Kontext
anstehender Zukunftsthemen wird ein inhalt-
licher Schwerpunkt auch in der Ausbildung dual
Studierender auf ingenieurwissenschaftliche
und energiewirtschaftliche Themen gesetzt.
Zur langfristigen Sicherung qualifizierter kauf-
männischer und ingenieurtechnischer (Fach-)
Hochschulabsolventen wird ein implementier-
tes Trainee-Programm weiter umgesetzt bzw.
duale Studiengänge mit der Absolvierung von
Masterstudiengängen in für den SW Leipzig
Konzern erforderlichen Spezialisierungsrichtun-
gen fortgesetzt.
Zur Gewinnung spezieller Fachkräfte, die nicht
aus der unternehmens- und konzerneigenen
Entwicklung generiert werden können, wurden
die Arbeitgebermarke der Stadtwerke Leipzig
und das Personalmarketing im Stadtwerke
Leipzig Konzern weiter systematisch ausge-
baut. Das wurde im Berichtsjahr insbesondere
Gasverteilung (T€ 920) im Berichtsjahr einen
vergleichsweise geringen Umsatz aus.
Das Ergebnis der Tätigkeit Elektrizitätsvertei-
lung der Stadtwerke Leipzig wird von Erträgen
aus der Verpachtung des Stromnetzes an die
Netz Leipzig bestimmt. Die Netz Leipzig ver-
waltet und betreibt die Verteilungsanlagen
und -netze der Stadtwerke Leipzig und hält sie
instand. Den sonstigen betrieblichen Erträgen
aus der Verpachtung des Stromnetzes und der
Weiterverrechnung der Konzessionsabgaben
stehen sonstige betriebliche Aufwendungen,
hauptsächlich die Konzessionsabgabe und ent-
sprechende Abschreibungen auf Sachanlagen
gegenüber. Die Elektrizitätsverteilung weist für
das Berichtsjahr einen Jahresüberschuss von
T€ 7.708 (Vorjahr: T€ 8.326) auf.
Im Ergebnis der Tätigkeit Gasverteilung wer-
den vor allem Erträge aus der Verpachtung von
Grundstücken, die zum Betrieb des Gasnetzes
erforderlich sind, ausgewiesen. Pächter ist die
Netz Leipzig. Eigentümerin des Gasnetzes ist
die RETIS, der von den Stadtwerken Leipzig
Nutzungsrechte zur Verlegung, zum Betrieb
sowie zur Überwachung und Unterhaltung des
Gasnetzes überlassen werden. Des Weiteren
werden sonstige betriebliche Erträge durch die
Weiterverrechnung der Konzessionsabgabe an
die RETIS erzielt. Diesen Erträgen stehen im
Wesentlichen Aufwendungen aus Konzessions-
abgaben und Anschlusskostenbeiträgen in den
sonstigen betrieblichen Aufwendungen gegen-
über. Der Tätigkeitsbereich Gasverteilung er-
zielte im Berichtsjahr einen Jahresüberschuss
von T€ 182 (Vorjahr: Jahresfehlbetrag T€ 152).
Zum Bilanzstichtag betrug die Bilanzsumme
des Tätigkeitsbereichs Elektrizitätsverteilung
T€ 227.285 (Vorjahr: T€ 235.970), das entspricht
ca. 29,4 % (Vorjahr: 28,7 %) der Bilanzsumme
der SW Leipzig. Die Bilanzsumme der Tätigkeit
Gasverteilung steuert mit T€ 10.214 (Vorjahr:
T€ 10.791) einen Anteil von 1,3 % (Vorjahr: 1,3 %)
zur Bilanzsumme der Stadtwerke Leipzig bei.
Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik
Die Stadtwerke Leipzig beschäftigten am
31. Dezember 2013 627 Mitarbeiter (Vorjahr:
874) und 68 Auszubildende, Jungfacharbeiter
und Trainees (Vorjahr: 79). Die Verringerung
der Mitarbeiter- und Auszubildendenzahlen im
Vergleich zum Vorjahr ergab sich vor allem aus
dem Übergang von 233 Mitarbeitern zum 1. Ja-
nuar 2013 zur Netz Leipzig, aus der weiteren
Reduzierung um 35 Mitarbeiter im Rahmen der
kontinuierlichen Bestrebungen zur Effizienzver-
besserung in den Prozessen sowie der Umset-
zung von Effizienzpotenzial in allen Geschäften
und den Steuerungs- und Unterstützungsfunk-
Kreditinstituten. Dagegen stiegen die langfris-
tigen Rückstellungen um Mio. € 8,7, vor allem
aufgrund von Drohverlustrückstellungen für die
Biomasseanlagen und die Revisionsrückstel-
lung für das GuD-KW Leipzig.
Der Anstieg der kurzfristigen Rückstellungen
und Verbindlichkeiten um Mio. € 112,9 resultiert
im Wesentlichen aus einer Zunahme der kurz-
fristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kredit-
instituten um Mio. € 144,4, einer Erhöhung der
kurzfristigen Rückstellungen um Mio. € 14,8 und
der damit korrespondierenden Reduzierung der
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistun-
gen um Mio. € 39,2. Des Weiteren reduzierten
sich die Verbindlichkeiten gegenüber verbunde-
nen Unternehmen um Mio. € 8,1.
Die gestiegenen kurzfristigen Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten ergaben sich aus
der Verschiebung zwischen kurz- und langfris-
tigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditins-
tituten, bedingt durch das Laufzeitprofil der
Verbindlichkeiten. Die erhöhten kurzfristigen
Rückstellungen resultieren im Wesentlichen
aus Rückstellungen für Rechtsstreitigkeiten,
ausstehende Rechnungen, Konzessionsabga-
ben und Energieeinkauf. Die sonstigen kurzfris-
tigen Verbindlichkeiten stiegen um Mio. € 1,2,
vor allem aufgrund von Verbindlichkeiten aus
Steuern. Die Reduzierung der kurzfristigen Ver-
bindlichkeiten gegenüber verbundenen Unter-
nehmen betrifft mit Mio. € 6,2 den Gesellschaf-
ter LVV und mit Mio. € 1,9 weitere verbundene
Unternehmen.
Tätigkeitsabschlüsse
Als vertikal integriertes Versorgungsunterneh-
men haben die Stadtwerke Leipzig die Vor-
schriften gemäß § 6b Abs. 3 EnWG zu erfüllen.
Das schließt die Erstellung von gesonderten
Tätigkeitsabschlüssen ein. Die Geschäftsfelder
der SW Leipzig umfassen dabei die Tätigkeiten
der Elektrizitäts- und Gasverteilung, andere
Tätigkeiten innerhalb des Elektrizitäts- und des
Gassektors sowie außerhalb des Elektrizitäts-
und Gassektors.
Mit ihren Tätigkeitsabschlüssen per 31. Dezem-
ber 2013 erfüllen die Stadtwerke Leipzig die
Berichtspflicht nach § 6b der EnWG-Novelle.
Grundlage für die Zuordnung sämtlicher Ge-
schäftsvorfälle zu den Tätigkeiten bilden tätig-
keitsbezogene Zusatzkontierungen, die allen
Buchungen mitgegeben werden.
Die regulierten Bereiche Elektrizitäts- und
Gasverteilung weisen nachfolgend erläuterte
Werte auf:
Gemessen am Gesamtumsatz des Unterneh-
mens von T€ 3.226.333 weisen die Tätigkeits-
bereiche Elektrizitätsverteilung (T€ 3.710) und
132 von 579 in Zusammenstellung
130 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Leipzig GmbH
Umsatzentwicklung
Die Umsatzerlöse des Stadtwerke Leipzig Kon-
zerns sanken um Mio. € 763,4 bzw. 18,4 % auf
Mio. € 3.382 gegenüber dem Vorjahr. Dies ist
hauptsächlich auf die Entwicklung im Segment
Handel zurückzuführen. Der Rückgang basiert
insbesondere auf den gesunkenen Stromprei-
sen am Großhandelsmarkt und dem regulie-
rungsbedingten Rückgang im Terminhandel
mit Energiebrokern und betrifft damit das Ge-
schäftsfeld Energiegroßhandel.
Segment Handel: Die Entwicklung im Energie-
vertrieb basierte überwiegend auf den posi-
tiven Auswirkungen, die der Ausbau des Gas-
geschäfts mit Key-Account-Kunden auf den
Energievertrieb hatte. Dadurch konnten Ver-
jahr um 168 GWh gestiegenen Absatz. Bedingt
durch den Ausbau des Fernwärmenetzes und
die kältere Witterung war ein Zuwachs der
Absatzmengen für Fernwärme um 126 GWh
bzw. 4,1 % zu verzeichnen. Der Fernwärmeab-
satz der polnischen Unternehmen erhöhte sich
durch Intensivierung von Verkaufsmaßnahmen
und Optimierung des Kundengewinnungspro-
zesses um 8 GWh.
Der Absatz im Großhandel Strom nahm auf-
grund der mit der Regulierung des Energie-
handels verbundenen Einschränkungen um
5.726 GWh und im Gas um 7.815 GWh ab.
auf Absolventenmessen sehr positiv wahrge-
nommen.
Die staatlichen und berufsgenossenschaftlichen
Anforderungen an die Arbeitssicherheit wurden
eingehalten. Im Ergebnis der Gefährdungsbe-
urteilungen wurde festgestellt, dass die Stadt-
werke Leipzig über ein hohes Sicherheitsniveau
und ergonomisch eingerichtete Arbeitsplät-
ze verfügen. Die Quote der meldepflichtigen
Arbeits unfälle pro 1.000 Beschäftigte konnte
auch im Jahr 2013 um 1,3 ‰ auf 7,3 ‰ ge-
senkt werden. Im Vergleich zur branchenbe-
zogenen Durchschnittsquote der gemeldeten
Arbeitsunfälle pro 1.000 Versicherte beim ge-
setzlichen Unfallversicherer, der Berufsgenos-
senschaft Energie Textil Elektro Medienerzeug-
nisse, von 16,3 ‰ (2012) lag die Unfallstatistik
bei den Stadtwerken Leipzig im Jahr 2013 wie-
der deutlich unter diesem Niveau.
Lagebericht Konzern
Die folgenden Aussagen zum Konzern ergän-
zen die Informationen zur Stadtwerke Leipzig
GmbH.
Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2013 hat sich
der Konsolidierungskreis gegenüber dem Vor-
jahr nicht verändert. In den Konzernabschluss
sind neben den Stadtwerken Leipzig als Kon-
zernmutter weiterhin 4 Tochterunternehmen
vollkonsolidiert einbezogen, bei denen die
SW Leipzig unmittelbar über die Mehrheit der
Stimmrechte verfügen. Wiederum 12 verbunde-
ne Unternehmen wurden aufgrund untergeord-
neter Bedeutung nicht in den Konzernabschluss
einbezogen, und 2 Unternehmen wurden über
die Equity-Methode konsolidiert.
Weitere 3 Beteiligungen, an denen die Stadt-
werke Leipzig unmittelbar Anteile halten, die
aus Sicht des Stadtwerke Leipzig Konzerns
jedoch für die Vermittlung eines den tatsächli-
chen Verhältnissen entsprechenden Bildes der
Ertrags-, Finanz- und Vermögenssicht von un-
tergeordneter Bedeutung sind, werden in der
Konzernbilanz als Finanzanlagen ausgewiesen.
Absatzentwicklung
Die Absatzentwicklung der verkauften Strom-
mengen im Energievertrieb zeigt einen
Rückgang um 328 GWh bzw. 12,3 %. Diese
Schwankung ist vor allem auf das Key-Account-
Geschäft Strom zurückzuführen. Der Absatz an
Großkunden sank wettbewerbsbedingt, konn-
te jedoch teilweise durch einen Mehrabsatz
an Privat- und Gewerbekunden kompensiert
werden. Der Erdgasabsatz stieg im gleichen
Zeitraum um 281 GWh bzw. 26,3 %. Positiv
wirkte hierbei der Ausbau des Key-Account-
Geschäfts Gas mit einem gegenüber dem Vor-
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva (Konzern)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 560.737 70 % 521.720 66 % 516.966 63 % 555.078 64 %
 Immaterielles Vermögen 15.170 20.410 19.467 14.198
 Sachanlagen 514.470 474.265 471.049 529.318
 Finanzanlagen 31.097 27.045 26.450 11.562
Umlaufvermögen 234.423 29 % 261.568 33 % 293.128 36 % 300.262 35 %
 Vorräte 17.593 13.612 21.542 23.165
Forderungen u. sonst. Verm. 202.667 227.366 260.258 254.138
Liquide Mittel 14.163 20.590 11.328 22.959
Aktiver RAP 3.871 0 % 3.442 0 % 4.721 1 % 4.489 1 %
Aktive latente Steuern 2.225 0 % 2.568 0 % 2.482 0 % 2.365 0 %
Bilanzsumme 801.256 100 % 789.298 100 % 817.297 100 % 862.194 100 %
Passiva (Konzern)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 183.426 23 % 186.664 24 % 186.939 23 % 170.443 20 %
 Gezeichnetes Kapital 22.000 22.000 22.000 22.000
 Rücklagen 268.462 269.359 270.750 264.680
 Jahresfehlbetrag -118.512 -117.830 -118.329 -124.900
 Ausgleichsp. für Anteile
andere Gesellschafter 11.476 13.135 12.518 8.663
Kapitalkonsolidierung 103 0 % 103 0 % 310 0 % 516 0 %
Sonderposten 38.694 5 % 43.765 6 % 46.810 6 % 49.115 6 %
Rückstellungen 132.071 16 % 185.413 23 % 152.779 19 % 125.915 15 %
Verbindlichkeiten 446.308 56 % 370.740 47 % 428.053 52 % 515.378 60 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 365.866 302.115 185.816 247.467
Passiver RAP 462 0 % 354 0 % 685 0 % 642 0 %
Passive latente Steuern 192 0 % 2.259 0 % 1.721 0 % 185 0 %
Bilanzsumme 801.256 100 % 789.298 100 % 817.297 100 % 862.194 100 %
133 von 579 in Zusammenstellung
131Stadtwerke Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
Im Geschäft Energiegroßhandel lag das Ergeb-
nis für 2013 auf dem Niveau des Vorjahres. Die
im Zusammenhang mit der Regulierung beste-
henden Einschränkungen des Energiehandels
führten zu einem sinkenden Ergebnisbeitrag.
Demgegenüber hatten sowohl die im Jahr 2012
neu verhandelten und verbesserten Konditio-
nen des Kommunalgasvertrages als auch der
im Vergleich zur Eigenerzeugung kostengünsti-
gere Drittbezug für Fernwärme einen positiven
Einfluss auf den Geschäftsverlauf.
Das Geschäft Energievertrieb hatte auch im
Jahr 2013 wesentlichen Anteil am Jahresergeb-
nis. Der Endkundenmarkt, vor allem in den
Bereichen Strom und Gas, war im aktuellen
Geschäftsjahr wieder durch intensiven Wettbe-
werb gekennzeichnet. Das führte zu weiter
steigenden Wechselquoten, vornehmlich im
Großkundensegment.
Ergebnissteigernd wirkten sich im Geschäft
Energievertrieb insbesondere der witterungs-
bedingte Mehrabsatz im Wärmemarkt und die
Preisniveausteigerung bei Heizöl im Bereich
Fernwärme aus. Gegenläufig wirkten als Be-
standteil der Struktur- und Prozesskosten die
Einmalaufwendungen für die Umsetzung und
Stabilisierung der Neuausrichtung im Energie-
vertrieb.
Im Geschäft Netze konnte 2013 trotz der um-
fangreichen Anforderungen aus der Anreizre-
gulierung, insbesondere im ersten Jahr der
zweiten Regulierungsperiode Gas mit erheblich
gesunkenem Effizienzwert, ein gleichfalls hoher
Ergebnisbeitrag erzielt werden. Auswirkungen
hatte auch die Bildung der großen Netzgesell-
schaft, wodurch der bis dato bei den Stadtwer-
ken Leipzig organisierte Netzbetrieb in die Netz
Leipzig überging. Aufgrund dessen wurden
bisherige Dienstleistungsverträge durch neue
Verträge, beispielsweise für die Betriebsfüh-
rung des Fernwärmenetzes, ersetzt.
Segment Service: Die Ergebnisentwicklung
wurde vor allem durch die Erträge der GPEC
bestimmt. Das Ergebnis der GPEC lag auf-
grund der positiven Geschäftsentwicklung
und der weiterhin erfolgreichen Umsetzung
eines Kosten managementprogramms wieder-
um deutlich über dem Vorjahresniveau. Damit
hat die GPEC mit großem Erfolg ihre Strategie,
gerichtet auf die Steigerung ihres Marktanteils,
die dauerhafte Sicherstellung der nachhaltigen
Wärmelieferungen und effizienten Kapitalein-
satz, fortgesetzt.
Die GPEC erbringt für ihre Kunden in den Städ-
ten Gdañsk und Sopot qualitativ hochwertige
Dienstleistungen, im Wesentlichen im Bereich
der Fernwärmeversorgung. Zur Erweiterung
der Marktangebote werden kontinuierlich neue
für Informationsverarbeitung mbH, Leipzig,
infolge des Anteilsverkaufs.
Bereinigt um den unmittelbaren Veräußerungs-
effekt liegt das Ergebnis der gewöhnlichen Ge-
schäftstätigkeit im Jahr 2013 mit Mio. € 3,2 über
dem adjustierten Vorjahreswert. Die Stadtwer-
ke Leipzig zeigen sich gut aufgestellt. Die Posi-
tiventwicklung ist insbesondere auf eine stabile
operative Geschäftsentwicklung zurückzufüh-
ren. Die Prägung der SW Leipzig auf ein ausge-
wogenes und austariertes Geschäftsportfolio
ermöglichte es, energiepolitisch intendierte
Veränderungen und Ergebnisschwankungen in
einzelnen Geschäftsfeldern zu kompensieren.
Die Geschäfte der Stadtwerke Leipzig umfas-
sen dabei wesentliche Teile der für Energiever-
sorgungsunternehmen typischen Wertschöp-
fungskette.
Das EBIT des Stadtwerke Leipzig Konzerns von
Mio. € 89,8 lag um Mio. € 11,4 unter dem des
vergleichbaren Vorjahreszeitraums. Bereinigt
um den oben genannten Einmaleffekt aus An-
teilsverkäufen reduziert sich der Rückgang des
EBIT auf Mio. € 3,8.
Wesentliche Ereignisse im Geschäftsverlauf
Segment Handel: Das Ergebnis des Geschäfts
Erzeugung entwickelte sich im Jahr 2013 anla-
genspezifisch sehr unterschiedlich. Während
der Betrieb der Biomasseanlagen stabilisiert
werden konnte, wirkten im GuD-KW Leipzig
insbesondere weiter gefallene Strompreise bei
gestiegenen Gaspreisen ergebnisbelastend.
Der Ertrag der Windenergieanlagen liegt wei-
terhin unter den Erwartungen.
Auf die Ergebnisentwicklung 2013 aus der
Strom- und Dampfproduktion in den Biomasse-
anlagen Bischofferode/Holungen und Witten-
berg-Piesteritz wirkten sich im Vergleich zum
Vorjahr vor allem die verbesserte Arbeitsver-
fügbarkeit, gesunkene Beschaffungskosten für
den Einsatzstoff Holz und geringere Zinsen der
Leasingfinanzierung positiv aus. Insbesondere
aufgrund der gesunkenen Strompreiserwartung
haben sich aber die Aussichten für die zukünfti-
ge Wirtschaftlichkeit der Kraftwerke außerhalb
bzw. nach Auslaufen der festen Einspeisevergü-
tung nach dem EEG weiter verringert. Hierfür
haben die Stadtwerke Leipzig Risikovorsorge in
Form von Rückstellungen getroffen.
Im Vergleich zum Vorjahr erzeugte das GuD-KW
Leipzig weniger Energie. Wie bereits erläutert,
lag der Ergebnisbeitrag durch die negative
Spread-Entwicklung aufgrund sich unterschied-
lich entwickelnder Preisstrukturen in den Be-
reichen Strom und Gas und trotz Optimierung
der Anlagenfahrweise und der Vermarktung am
Terminmarkt unter dem des Vorjahres.
luste, die durch einen intensiven Wettbewerb
im Endkundenmarkt zu verzeichnen waren,
kompensiert werden. Hinzu kam die positi-
ve Entwicklung der Umsatzerlöse im Wär-
memarkt, die auf der kälteren Witterung im
Geschäftsjahr 2013 beruht. Im Fernwärmege-
schäft konnten des Weiteren Neuanschlüsse
mit einer Leistung von 15,4 MW vertraglich
gebunden werden.
Im Geschäft Erzeugung führte der strompreis-
bedingt geringere Anlageneinsatz des GuD-KW
Leipzig, der im Posten Erlöse aus Kraftwer-
ken abgebildet wird, zu einer Minderung des
Umsatzes. Positiv hingegen wirkte die infolge
gestiegener Preise des Übertragungsnetz-
betreibers höhere Gutschrift für vermiedene
Netzentgelte. Die niedrigeren Umsatzerlöse der
Biomasse- und Windenergieanlagen ergaben
sich aus der freien Vermarktung der erzeugten
Strommengen über das Portfoliomanagement,
das im Energiegroßhandel abgebildet wird.
Der im Segment Netze realisierte Außenum-
satz betrug im Jahr 2013 Mio. € 76,9. Damit
liegen die Umsatzerlöse dieses Segments auf
dem Niveau des Vorjahres.
Im Segment Service wurde für das Jahr 2013
ein Außenumsatz von Mio. € 97 (Vorjahr:
Mio. € 107,8) erzielt. Darin enthalten sind im
Wesentlichen die Umsatzerlöse der polnischen
Tochtergesellschaft GPEC von Mio. € 90,6 (Vor-
jahr: Mio. € 83,3), die fast ausschließlich aus
dem Verkauf von Fernwärme resultieren. Im
Vorjahresvergleich sind die fernwärmebezoge-
nen Umsatzerlöse der GPEC um Mio. € 7,3 ge-
stiegen. Der Rückgang des Segmentumsatzes
beruht auf dem Wegfall der Umsätze aus Tele-
kommunikation infolge des Verkaufs der Anteile
an der HL komm Telekommunikations GmbH,
Leipzig.
Ergebnisentwicklung
Trotz herausfordernder energiewirtschaftlicher
Rahmenbedingungen hat der Stadtwerke Leip-
zig Konzern 2013 ein Ergebnis der gewöhnli-
chen Geschäftstätigkeit von Mio. € 73,2 erzielt.
Im Vergleich zum vorangegangenen Geschäfts-
jahr – mit einem Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit von Mio. € 85,2 ein Rekord-
jahr – kam es 2013 zu einer spürbaren, wenn-
gleich durch Einmaleffekte begründbaren Un-
terschreitung.
Das Ergebnis des Stadtwerke Leipzig Konzerns
ist hauptsächlich durch die Ergebnisentwick-
lung der Stadtwerke Leipzig beeinflusst. Die
wesentliche Ursache für das hohe im Vorjahr
ausgewiesene Ergebnis der gewöhnlichen Ge-
schäftstätigkeit bestand in der Entkonsolidie-
rung von HL komm und perdata Gesellschaft
134 von 579 in Zusammenstellung
132 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Leipzig GmbH
sichert der Großhandel die Brennstoffversor-
gung der Erzeugung ab.
Vor dem Hintergrund der korrespondierenden
Entwicklung der betrieblichen Umsatzerlöse und
der betrieblichen Materialaufwendungen für be-
zogene Waren hat sich das Rohergebnis im Ver-
gleich zum Vorjahr um Mio. € 6,8 verringert.
Die bezogenen Leistungen, die vor allem In-
standhaltungen und Weiterverrechnungen
bezogener Leistungen im Rahmen der Dienst-
leistungsverträge mit der Netz Leipzig für
das Fernwärme-, Strom- und Gasnetz betref-
fen, sanken um Mio. € 3,5, von Mio. € 28,9 auf
Mio. € 25,4.
Im abgelaufenen Geschäftsjahr gingen die
betrieblichen Personalaufwendungen um
Mio. € 3,1 bzw. 3,5 % zurück. Begründet ist
dies im Wesentlichen durch den Verkauf der
HL komm, deren Personalaufwand im Vorjahr
noch anteilig im Konzern enthalten war.
Die betrieblichen Aufwendungen, im Wesent-
lichen bestehend aus Konzessionsabgaben,
Dienstleistungen, Leasingraten, Aufwendun-
nisierung und Entwicklung des Fernwärmesys-
tems der GPEC .
Ertragslage
Die Abnahme der betrieblichen Umsatzerlöse
um Mio. € 770,6 bzw. 18,6 % beruhte vor allem
auf dem regulierungs- und preisbedingten Um-
satzrückgang im Energiegroßhandel.
Die um Mio. € 765 bzw. 20 % gesunkenen be-
trieblichen Materialaufwendungen sind größ-
tenteils auf die damit korrespondierenden
geringeren Umsätze im Energiegroßhandel
zurückzuführen. Der Stromeinkauf für den Ener-
gievertrieb erfolgte im Geschäftsjahr auf dem
Großhandelsmarkt. Die Vertragsbeziehung zur
Gasbelieferung durch die Verbundnetz Gas AG,
Leipzig, und der Fernwärmeliefervertrag mit
der Vattenfall Europe Generation AG & Co. KG,
Berlin, wurden fortgeführt. Für die Gasbelie-
ferung von Endverbrauchern wurden überwie-
gend Mengen am Großhandelsmarkt einge-
kauft. Über den Abschluss von Rahmen- und
Einzelverträgen mit verschiedenen Lieferanten
Produkte entwickelt. Im Fokus des Jahres 2013
standen deshalb z. B. das Audit und der Betrieb
von Hausanschlussstationen, Kraft-Wärme-
Kopplung und Photovoltaik. Außerdem setzte
die Gesellschaft den in den vergangenen Jah-
ren begonnenen Ausbau des Fernwärmenetzes
fort. Dadurch konnte die Stabilität der Wärme-
lieferungen an die Kunden bei gleichzeitigem
Umweltschutz weiter gesteigert werden.
Bei der LAS war das Geschäftsjahr 2013 im
Wesentlichen von der Einführung einer neuen
IT-Basisplattform für das Kundenmanagement
der Stadtwerke Leipzig geprägt. Durch die
notwendige Inanspruchnahme von Fremdleis-
tungen kam es zu einem erheblichen Mehrauf-
wand, der nur teilweise durch die Neubewer-
tung von Rückstellungen und den geänderten
Ausweis von Mieterlösen für Zähl- und Mess-
technik kompensiert werden konnte.
Aufgrund der geringen Zählerzuwächse wurde
für das Drittmarktgeschäft der LAS der Rückbau
der bestehenden Business-Process-Outsour-
cing-Kunden (BPO) und somit der Rückzug aus
dem Geschäftsfeld BPO-Billing beschlossen.
Die dafür notwendigen Abwicklungskosten
sind im außerordentlichen Aufwand abgebildet.
Weitere wesentliche Projekte waren die Um-
stellung auf den einheitlichen europäischen
Zahlungsverkehrsstandard SEPA und die teil-
weise Aufhebung der umsatzsteuerlichen Or-
ganschaft im Stadtwerke Leipzig Konzern ab
1. Januar 2014.
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätig-
keit der LAS sank auf Mio. € -0,1 (Vorjahr:
Mio. € 0,2); unter Einbeziehung des außeror-
dentlichen Ergebnisses ergibt sich ein Jahres-
fehlbetrag von Mio. € 1,7.
Investitionen
Im Geschäftsjahr 2013 wurden Gesamtinves-
titionen von Mio. € 54,9 (Vorjahr: Mio. € 45,3)
getätigt. Davon entfielen Mio. € 53,5 (Vorjahr:
Mio. € 44,9) auf Investitionen in immaterielle
Vermögensgegenstände und Sachanlagen und
Mio. € 1,4 (Vorjahr: Mio. € 0,5) in das Finanzan-
lagevermögen.
Die Investitionen in immaterielle Vermögens-
gegenstände und Sachanlagen umfassten im
Segment Handel im Wesentlichen Ersatz- und
Erweiterungsinvestitionen für das Anlagen-
tuning des GuD-KW Leipzig, das Stromnetz
und die Heizwerke, Investitionen im Rahmen
des Besicherungskonzepts Fernwärme sowie
Inves titionen für Software und Lizenzen. Im
Segment Netze wurden Investitionen haupt-
sächlich für das Stromnetz getätigt. Im Seg-
ment Service betrafen die Investitionen vor
allem das Geschäft EV Pommern zur Moder-
Ertragslage (Mio €) (Konzern)
2013 2012 Veränderung
Betriebliche Umsatzerlöse 3.367,9 4.138,5 -770,6 -18,6 %
Bestandsveränderungen -2,9 1,0 -3,9 -390,0 %
Aktivierte Eigenleistungen 4,3 1,6 2,7 168,8 %
Betriebliche	Materialaufwendungen	−
bezogene Waren -3.051,7 -3.816,7 765,0 -20,0 %
Rohergebnis 371,6 324,4 -6,8 -2,1 %
Betriebliche	Materialaufwendungen	−
bezogene Leistungen -25,4 -28,9 3,5 -12,1 %
Betriebliche Erträge 12,1 14,0 -1,9 -13,6 %
Betriebliche Personalaufwendungen -85,3 -88,4 3,1 -3,5 %
Betriebliche Aufwendungen -88,7 -86,4 -2, 2,7 %
Betriebsergebnis vor Abschreibungen 130,3 134,7 -4,4 -3,3 %
Planmäßige Abschreibungen -45,6 -47,5 1,9 -4,0 %
Betriebsergebnis 84,7 87,2 -2,5 -2,9 %
Finanzergebnis -13,6 -14,5 0,9 -6,2 %
Betriebsneutrales Ergebnis 2,1 12,5 -10,4 -83,2 %
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 73,2 85,2 -12,0 -14,1 %
Außerordentliches Ergebnis -1,5 -1,3 -0,2 15,4 %
Steuern vom Einkommen und
Ertrag/sonstige Steuern -2,2 -1,7 -0,5 29,4 %
Gewinnabführung -67,2 -74,5 7,3 -9,8 %
Jahresüberschuss 2,3 7,7 -5,4 -70,1 %
Anderen Gesellschaftern
zuzurechnendes Ergebnis -1,8 -1,1 -0,7 63,6 %
Verlustvortrag -118,3 -124,9 6,6 -5,3 %
Konzernbilanzverlust -117,8 -118,3 0,5 -0,4 %
135 von 579 in Zusammenstellung
133Stadtwerke Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
ebenfalls die Änderung des derzeitigen Rechts-
rahmens notwendig.
Der zunehmende Ausbau erneuerbarer Ener-
gien wird die Volatilität der Stromeinspeisung
im Vergleich zum aktuellen Jahr noch weiter
vergrößern. Um die Stromüberschüsse auch in
wind- und solarschwachen Zeiten nutzen zu
können, müssen vor allem der Netzausbau
vorangetrieben und gleichzeitig Speichermög-
lichkeiten zur Verfügung gestellt werden.
Es bleibt abzuwarten, wie die neue Bundes-
regierung das EEG auf die aktuellen und die
bevorstehenden Aufgaben anpassen wird. Im
Koalitionsvertrag wird der weitere Ausbau
der erneuerbaren Energien in einem gesetz-
lich festgelegten Ausbaukorridor fixiert (40 bis
45 % im Jahr 2025 und 55 bis 60 % im Jahr
2035). Jährlich wird der Fortgang des Ausbaus
im Hinblick auf Zielerreichung, Netzausbau und
Bezahlbarkeit überprüft. Die Koalition strebt
eine schnelle und grundlegende Reform des
EEG bis zum Sommer 2014 an, um verlässliche
Rahmenbedingungen in der Energiepolitik zu
schaffen. Altanlagen stehen dabei unter Be-
standsschutz.
Entwicklung der Geschäftslage
Das Ergebnis wird in den kommenden Jahren
weiter unter Druck stehen. Belastet wird die
Entwicklung der Geschäftsergebnisse durch
die verschärfte Regulierung der Netznutzungs-
entgelte für das Strom- und Gasnetz sowie
die marktbedingten Heizöl-, Holz- und Strom-
preisentwicklungen. Im Jahr 2014 wird sich
die Streichung von Großinvestitionen in der
Erzeugung und die Verschiebung beim Kon-
zessionserwerb negativ auswirken. Positive
Effekte sind hingegen u. a. aus der Umsetzung
des Effizienzprogramms im Geschäft Energie-
vertrieb zu erwarten. Durch die Umsetzung der
großen Netzgesellschaft wird die Reduktion
des Ergebnisses im Geschäft Netze weiter ab-
geschwächt.
Ziel der Stadtwerke Leipzig ist es, auf Basis ei-
ner starken regionalen Positionierung weiterhin
zu den bedeutenden unabhängigen kommuna-
len Energieversorgern und Energiedienstleis-
tern zu gehören. Daher wird in den kommenden
Jahren intensiv das strategische Ziel verfolgt,
den Ausbau der regenerativen und konventio-
nellen Erzeugungskapazitäten im Erzeugungs-
portfolio weiter voranzutreiben und mit einem
wettbewerbsfähigen Energievertrieb die eigene
Marktposition zu stärken.
Im Geschäft Erzeugung liegen die Schwerpunk-
te für das Jahr 2014 auf dem Abschluss der An-
lagenmodernisierung des GuD-KW Leipzig und
deren Qualifizierung für eine KWK-Förderung
im Jahr 2012 erzielten Erträge aus Anlagenab-
gängen (Mio. € 26,8) und Entkonsolidierungen
zurück.
Die außerplanmäßigen Abschreibungen von
Mio. € 0,1 (Vorjahr: Mio. € 2,5) beziehen sich auf
den Bereich Elektromobilität sowie auf Gebäu-
de und technische Anlagen der BMKW Bischof-
ferode/Holungen und Wittenberg-Piesteritz.
Die sonstigen betriebsneutralen Aufwendun-
gen von Mio. € 29 (Vorjahr: Mio. € 34,7) setzen
sich aus Aufwendungen für die Bildung von
Rückstellungen, periodenfremden Energiebe-
zugsaufwendungen, Aufwendungen aus der
Wertberichtigung sowie Ausbuchung von For-
derungen, periodenfremden Energiesteuern
und Konzessionsabgaben zusammen.
Ausblick Konzern
Mit Abschluss der Koalitionsverhandlungen
rücken die energiepolitischen Erfordernisse der
18. Legislaturperiode in den Mittelpunkt der
parlamentarischen und exekutiven Diskussion.
Vor allem vor dem Hintergrund einer Neubesin-
nung auf Notwendigkeiten der Versorgungssi-
cherheit und der Preiswürdigkeit in einem sich
stark wandelnden Energiemarkt wird neben
den klassischen Instrumenten des Kapazitäts-
bedarfs und der Etablierung von Anreizen zur
Flexibilisierung der Nachfrage hauptsächlich auf
Mechanismen zur Einbeziehung der Anbieter
gesicherter Leistung unter dem Oberbegriff
eines „dezentralen Marktes für gesicherte Leis-
tung“ gesetzt.
Die im Koalitionsvertrag erarbeiteten Beschlüs-
se erfordern eine Fortentwicklung der ord-
nungspolitischen Rahmenbedingungen. Daher
ist auch im nächsten Geschäftsjahr damit zu
rechnen, dass sich die wirtschaftlichen Parame-
ter der Netzbetreiber durch neue gesetzliche
und regulatorische Vorgaben ändern werden.
Inhaltlich dürften die Vorgaben vor allem die
Schaffung investitionsfreundlicher Rahmenbe-
dingungen und die damit verbundene zeitna-
he Refinanzierung von Investitionen, die Ein-
führung einer Leistungskomponente bei den
Netzentgelten und eine Synchronisierung des
Ausbaus erneuerbarer Energien mit dem Aus-
bau der Verteilnetze umfassen.
Das BMWi hat am 30. Juli 2013 die Ergebnisse
einer in Auftrag gegebenen Kosten-Nutzen-
Analyse für den flächendeckenden Rollout von
Smart Metern veröffentlicht. Die Studie emp-
fiehlt die Erweiterung der Pflichteinbaufälle für
intelligente Zähler und Messsysteme. Dabei soll
die Wirtschaftlichkeit des Rollouts insbesonde-
re durch die Steuerbarkeit und Abregelung der
Anlagen sowie die Halbierung der EEG-Aus-
gleichszahlung sichergestellt werden. Dafür ist
gen für Kundenbetreuung und Marketing sowie
Aufwendungen für die laufende Geschäftstätig-
keit, stiegen von Mio. € 86,4 im Jahr 2012 auf
Mio. € 88,7 im Jahr 2013.
Die planmäßigen Abschreibungen auf immate-
rielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen
betrugen im Geschäftsjahr Mio. € 45,6 (Vorjahr:
Mio. € 47,5). Gestiegenen Abschreibungen auf
immaterielle Vermögensgegenstände stehen
überkompensierende rückläufige Abschreibun-
gen auf Sachanlagen gegenüber.
Der Stadtwerke Leipzig Konzern realisierte im
Geschäftsjahr 2013 ein Betriebsergebnis von
Mio. € 84,7 (Vorjahr: Mio. € 87,2), das sich damit
gegenüber dem Vorjahr um Mio. € 2,5 reduzier-
te. Mindernd wirkten die um Mio. € 1,9 gesun-
kenen betrieblichen Erträge und der Anstieg
der betrieblichen Aufwendungen um Mio. € 2,3.
Positiv wirkten dagegen der jeweilige Rück-
gang der Materialaufwendungen für bezoge-
ne Leistungen um Mio. € 3,5, der betrieblichen
Personalaufwendungen um Mio. € 3,1 und der
planmäßigen Abschreibungen um Mio. € 1,9.
Das Finanzergebnis von Mio. € -13,6 (Vorjahr:
Mio. € -14,5) setzt sich zusammen aus Erträgen
aus Beteiligungen von Mio. € 2,8 (Vorjahr:
Mio. € 2,1), Erträgen aus Ausleihungen des Fi-
nanzanlagevermögens von Mio. € 0,5 (Vorjahr:
Mio. € 0,4), Abschreibungen auf Finanzanlagen
und Wertpapiere des Umlaufvermögens von
Mio. € 0,3 (Vorjahr: Mio. € 0,4), sonstigen Zinsen
und ähnlichen Erträgen von Mio. € 2,4 (Vorjahr:
Mio. € 1,5) sowie Zinsen und ähnlichen Aufwen-
dungen von Mio. € 19 (Vorjahr: Mio. € 17,5). Im
Geschäftsjahr 2013 fielen keine Aufwendungen
aus Verlustübernahme an (Vorjahr: Mio. € 0,6).
Das Zinsergebnis ist im Vorjahresvergleich um
Mio. € 0,6 gestiegen.
Innerhalb des betriebsneutralen Ergebnisses
wirkten im Geschäftsjahr 2013 die weitere
Risikovorsorge für die Biomasseanlagen
(Mio. € 9,4), die Bildung einer Rückstellung für
Ansprüche aus Insolvenzanfechtung (Mio. € 2,2)
und die Berücksichtigung des im Jahr 2013
zwischen den Tarifparteien für den Konzern LVV
Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesell-
schaft mbH geschlossenen Beschäftigungssi-
cherungstarifvertrages.
Die betriebsneutralen Erträge von Mio. € 31,2
(Vorjahr: Mio. € 49,7) betrafen überwiegend
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
(u. a. für eine Preisanpassung im Bereich Strom,
Archivierung, Rechtsstreitigkeiten, Prozesskos-
ten, Netznutzungsentgelte und ausstehende
Rechnungen), periodenfremde Energiesteuern
und sonstige periodenfremde Erträge. Die ge-
samthafte Reduzierung der betriebsneutralen
Erträge im Vergleich zum Vorjahr geht auf die
136 von 579 in Zusammenstellung
134 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Leipzig GmbH
Kunden mit bestehenden strom21.bestpreis-
Verträgen profitieren von deren Preisstabilität.
An diese Kunden wird im Jahr 2014 lediglich die
Erhöhung der staatlich veranlassten Umlagen
von insgesamt 0,79 ct/kWh netto weitergege-
ben. Die Gewinnung von Neukunden erfolgt im
Segment Privat- und Gewerbekunden u. a. über
Direktvertrieb, Promotion-Aktionen, Mailings
sowie auf Veranstaltungen und Messen. Außer-
dem werden flexible und individuelle Produkte
auf dem Onlineportal www.energie21-online.de
nerlei Einfluss haben, ca. 50 % betragen (das
sind nochmals 3 % mehr als im Vorjahr). Hinzu
kommen ca. 24 % für regulierte Netzentgel-
te. Lediglich ein Viertel des Strompreises kann
über Beschaffungs- und Vertriebskosten direkt
beeinflusst werden. Mit der Senkung der Be-
schaffungskosten werden die Stadtwerke Leip-
zig den staatlich verursachten Kostenanstieg
kompensieren können.
Bestpreis-Produkte sind weiterhin eine preis-
werte Alternative zur Grundversorgung, denn
sowie in der Umsetzung des Besicherungs-
konzepts Fernwärme. In den Biomasseanlagen
liegt das Hauptaugenmerk auf der Verbreite-
rung der Beschaffungsbasis um weitere Holz-
arten und -qualitäten. Daneben wird die
Vermarktung der Biomasse- und Windenergie-
anlagen über das Marktprämienmodell forciert.
Ferner wird mit dem weiteren Zubau von Heiß-
wassererzeugern die Fernwärmeversorgung im
Stadtgebiet für die Folgejahre abgesichert.
Der Bereich Energiegroßhandel konzentriert
sich im nächsten Jahr auf die Sicherung des
Bestandsgeschäfts und die Realisierung von
Chancen im Rahmen der europäischen Regulie-
rung und der aktuellen Energiemarktpolitik.
Die Stadtwerke Leipzig haben alle notwendigen
Prozesse zur Gewährleistung von Integrität
und Transparenz im Energiegroßhandelsmarkt
gemäß REMIT und zur Einhaltung der Risiko-
minderungstechniken nach EMIR implemen-
tiert. Die Anforderungen an die Marktintegrität
(Verbot von Insiderhandel und Marktmanipula-
tion) wurden umgesetzt. Zur Gewährleistung
der im Februar 2014 startenden Datenmelde-
verpflichtungen wurde bereits im Geschäftsjahr
2013 eine entsprechende Meldesoftware im
Haus installiert und ein entsprechender Rah-
menvertrag mit einem notwendigen Transak-
tionsregister abgeschlossen. Für die Datenmel-
dungen nach REMIT, die frühestens im zweiten
Halbjahr 2014 als verpflichtend zu erwarten
sind, werden nach Start der Datenmeldungen
nach EMIR die organisatorischen und techni-
schen Voraussetzungen geschaffen. Nach Vor-
liegen der Durchführungsrechtsakte erfolgt die
Installation und Umsetzung der ablauforgani-
satorischen Prozesse zur Datenübermittlung
an die europäische Energieregulierungsagentur
ACER und an die Markttransparenzstelle für den
Großhandel mit Strom und Gas.
Im Geschäft Energievertrieb wird durch markt-
nahe Produktangebote, gezielte Vertriebsaktio-
nen und eine zielgerichtete Kommunikation
dem Wechselverhalten der Kunden entgegen-
gewirkt.
Um sich in einem Marktumfeld mit ähnlichen
Produktangeboten, verbunden mit einem sehr
hohen Wettbewerbsdruck, abzuheben, setzen
die Stadtwerke Leipzig auf faire Preise und
einen umfassenden Service. Hierzu gehört vor
allem die weitere Stärkung der Präsenz im
Stadtgebiet von Leipzig. Außerdem soll mit
passenden Produkt- und Serviceleistungen
besser auf die individuellen Wünsche und Be-
dürfnisse der Kunden eingegangen werden.
Bei den Strompreisen wird im Jahr 2014 der
Anteil an staatlich veranlassten Steuern und
Abgaben, auf den die Stadtwerke Leipzig kei-
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen (Konzern)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 70,0 % 66,1 % 63,3 % 64,4 %
Investitionsdeckung – 85,4 % 111,4 % 140,5 %
Fremdfinanzierung 74,6 % 73,2 % 73,9 % 77,2 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 22,9 % 23,6 % 22,9 % 19,8 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 432.145 350.150 416.725 492.419
Liquiditätsgrad I 3,9 % 6,8 % 6,1 % 9,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 22,8 % 26,9 % 29,8 % 24,1 %
Gesamtkapitalrendite 7,1 % 8,7 % 9,1 % 6,9 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 1,7 % 2,5 % 2,1 % 2,4 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k. A. 1.557 1.563 1.984
Auszubildende k. A. 82 94 107
2. G&V-Daten (T€) (Konzern)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 5.139.099 3.381.979 4.145.386 4.204.659
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 3.520 1.417 2.591 6.557
Sonstige betriebliche Erträge 19.131 29.272 56.814 49.341
Gesamtleistung 5.161.750 3.412.668 4.204.791 4.260.557
Materialaufwand 4.866.527 3.080.356 3.854.316 3.913.832
Personalaufwand 86.610 86.014 88.424 100.856
Abschreibungen 47.369 45.723 49.976 59.322
Sonstige betriebliche Aufwendungen 90.069 113.709 112.369 108.948
Zwischenergebnis 71.175 86.866 99.706 77.599
Finanzergebnis -12.535 -13.626 -14.475 -19.710
Außerordentliches Ergebnis 0 -1.567 -1.303 -553
Steuern 2.466 2.202 1.749 1.814
Ergebnis vor Abführung 56.174 69.471 82.179 55.522
Abgeführter Gewinn -57.136 -67.190 -74.548 -60.278
Jahresergebnis -962 2.281 7.631 -4.756
137 von 579 in Zusammenstellung
135Stadtwerke Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
te, bildet das solide Fundament für das prog-
nostizierte Ergebnis vor Gewinnabführung.
Ausgehend von dem für 2014 erwarteten Ge-
samtergebnis entwickeln sich die Geschäfte
im Hinblick auf die spezifischen Sensitivitäten
unterschiedlich. Für das im Vergleich zum ab-
geschlossenen Geschäftsjahr sinkende Ergeb-
nis vor Gewinnabführung sind im Wesentlichen
die ergebnisrückläufigen Entwicklungen in den
regulierten Geschäften Netze und Energiegroß-
handel verantwortlich. Dem stehen steigende
Ergebnisse in den Geschäften Energievertrieb
und EV Pommern gegenüber.
Wesentliche Kenngröße für die energiewirt-
schaftlichen Umfeldbedingungen sind die Um-
satzerlöse, die für das kommende Jahr eine
rückläufige Tendenz aufweisen (Mio. € 2.810,7).
Der neuerliche Rückgang auch im Vergleich zum
Geschäftsjahr 2013 liegt im Regulierungsum-
feld des Energiegroßhandels begründet. Ziel ist
es, ein handelsbedingtes Anwachsen der Um-
satzerlöse zukünftig zu begrenzen. Vertriebs-
seitig können sich die Umsatzerlöse auf dem
Niveau des Jahresabschlusses verstetigen.
Erreicht wird dies durch die Preispolitik im Leip-
ziger Heimatmarkt sowie gezielte Kundenbin-
dungs- und Kundenrückgewinnungsmaßnah-
men. Risiken ergeben sich demgegenüber aus
einem volatilen gesetzlichen Umfeld, das vor
dem Hintergrund der Energiewende zusätzlich
an Ungewissheit gewinnt.
Für das Jahr 2014 sind im Stadtwerke Leipzig
Konzern Gesamtinvestitionen von Mio. € 91,7
geplant. Davon entfallen Mio. € 24,8 auf das
Segment Handel – hauptsächlich für Erzeu-
gungsprojekte –, Mio. € 44,6 auf Netzinvesti-
tionen im Segment Netze – darin enthalten ein
zweistelliger Millionenbetrag für den Erwerb
von Konzessionsgebieten –, Mio. € 16,9 auf das
Segment Service – im Wesentlichen für das
Fernwärmenetz in Pommern – sowie Mio. € 5,4
auf sonstige Investitionen.
Die Stadtwerke Leipzig avisieren im Bereich
der erneuerbaren Energien, basierend auf der
zukünftigen strategischen Positionierung des
Erzeugungsportfolios, mittel- bis langfristig den
Zubau von 100 MW elektrischer Leistung. Damit
wird sukzessive das vorhandene Windportfolio
erweitert und um Eigenentwicklungen ergänzt.
Bewertung der Kennzahlen
Die Bilanzsumme von Mio. € 789,3 sank gegen-
über dem Vorjahr um Mio. € 28. Der Stadtwerke
Leipzig Konzern weist mit einem Anteil des An-
lagevermögens an der Bilanzsumme von rund
66,1 % eine nach wie vor hohe Anlageninten-
sität aus.
Drittmarktgeschäft Billing weiter vorantreiben.
Darüber hinaus wird sich die Gesellschaft auf
das konzerninterne Geschäft zum Erreichen der
vereinbarten Prozesseffizienz und zum Ausbau
einer homogenen IT-Landschaft konzentrieren.
Aufbauend auf den Ergebnissen aus dem Jahr
2013 wird die GPEC, unter Beachtung der Ener-
giesicherheit für die Städte Gdañsk und Sopot
sowie der Steigerung der Lebensqualität der
Bewohner, die Bildung neuer Standards in der
Energiebranche in den Folgejahren fortsetzen.
Des Weiteren wurde im Jahr 2013 in der GPEC-
Gruppe eine gemeinsame Strategie bis 2020
erarbeitet. Diese zielt darauf, den Unterneh-
menswert bis 2020 gegenüber dem Zeitpunkt
des Erwerbs des Tochterunternehmens zu ver-
doppeln. Der Fokus liegt dabei vor allem auf der
Effizienzsteigerung der operativen Prozesse,
der Intensivierung des Wärmeabsatzes im
bestehenden Markt und auf der Erschließung
neuer Geschäftspotenziale.
Für 2014 wird bei der GPEC wiederum mit sta-
bilen Ergebnisbeiträgen auf dem Niveau der
Vorjahre gerechnet.
Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage
Der Stadtwerke Leipzig Konzern rechnet auf
Basis der Wirtschaftsplanung für das Ge-
schäftsjahr 2014 mit einem Ergebnis der ge-
wöhnlichen Geschäftstätigkeit von Mio. € 65,6.
Die Prognose für das Ergebnis vor Zinsen und
Steuern (EBIT) für das kommende Geschäfts-
jahr liegt bei Mio. € 85,3.
Dabei ist der Stadtwerke Leipzig Konzern auch
2014 in hohem Maße von der weiteren Ent-
wicklung der Energiemärkte und dem Preis-
niveau auf diesen Märkten abhängig. Hinzu
kommen sich verschärfende Regulierungsmaß-
nahmen auf nationaler und europäischer Ebene,
die auch im Bereich des Energiegroßhandels
zunehmend an Bedeutung gewinnen. Insbe-
sondere die Novellierung der MiFID (MiFID
II) sowie die ergänzende Verordnung Markets
in Financial Instruments Regulation (MiFIR)
werden Auswirkungen auf den außerbörslichen
OTC-Derivatehandel haben. Es ist davon aus-
zugehen, dass diese Regelungen durch diverse
technische Standards Ergänzung finden, die
geeignet sind, die Handelsaktivitäten des Ener-
giegroßhandels zu beschränken.
Politisch-regulatorischen und Marktgegeben-
heiten setzt der Stadtwerke Leipzig Konzern
das diversifizierte Geschäftsportfolio seiner
Konzernsegmente entgegen. Das Zusammen-
spiel der 6 operativ tätigen Geschäftsfelder, vor
dem Hintergrund einer unternehmerischen Ge-
samtstrategie entlang der Wertschöpfungsket-
sowie im Energie- und Umweltzentrum ange-
boten, wo sich Kunden zusätzlich zu weiteren
Produkten und energierelevanten Themen be-
raten lassen können.
Im Wärmemarkt steigen im Jahr 2014 auf-
grund einer ölpreisabhängigen Preisgleitung
die Preise für wärme21.komfort.
Zum 1. Januar 2014 sinken die Gaspreise der
Stadtwerke Leipzig. Die SW Leipzig senken in
der Grund- und Basisversorgung im Bereich
Gas die Preise ab diesem Zeitpunkt um 0,44 ct/
kWh brutto. Für einen Vier-Personen-Haushalt
mit durchschnittlichem Jahresverbrauch von
20.000 kWh Gas bedeutet das eine jährliche
Ersparnis von € 88 bzw. 4,3 %. Für grundver-
sorgte Kunden, die noch mehr sparen wollen,
bieten die Stadtwerke Leipzig das Produkt
gas21.bestpreis an. Die Höhe der Einsparung ist
abhängig vom jeweiligen Verbrauch und davon,
ob sich der Kunde für eine Preisstabilität von
bis zu 12 oder 24 Monaten entscheidet. Die Ur-
sachen für die Preissenkung liegen einerseits in
gesunkenen Netznutzungsentgelten, anderer-
seits in Kostenreduzierungen, die aus der Opti-
mierung der Beschaffungsprozesse resultieren.
Für die Immobilienwirtschaft, die eine wichti-
ge Kundengruppe der SW Leipzig darstellt, ist
weiterhin das spezielle Produkt gas21.immo
im Angebot, das die besonderen Bedürfnisse
der Branche berücksichtigt (u. a. Bündelvertrag,
Stichtagsabrechnung, Online-Service-Portal).
Eine weitere wichtige Kundengruppe stellen
die öffentlichen Auftraggeber dar, für die 2014
das im Jahr 2013 erarbeitete individuelle Be-
treuungskonzept umgesetzt wird.
Die Umsatz- und Ergebnisprognose für das Ge-
schäft Netze wird maßgeblich beeinflusst durch
die Erlösvorgaben der BNetzA für die zweite
Regulierungsperiode im System der Anreizre-
gulierung. Für die zweite Regulierungsperio-
de wurden die Effizienzwerte und die damit
verbundenen Erlösobergrenzen nach einer
erneuten Kostenüberprüfung bestimmt. Für
die Umsatzprognose wurde beim Medium Gas
der bereits bekannte Effizienzwert von 72,3 %
angesetzt. Dieser liegt um ca. 19 % niedriger
als der Effizienzwert für die erste Periode. Die
zulässigen Erlöse (bereinigter Netzumsatz Gas)
des Jahres 2014 liegen mit ca. Mio. € 27 auf
dem Niveau von 2013. Für das Medium Strom
wurde ein Effizienzwert von 97,3 % in der
Prognose berücksichtigt. Dieser liegt ca. 4 %
über dem Effizienzwert der ersten Periode. Die
zulässigen Erlöse Strom steigen 2014 im Ver-
gleich zum Vorjahr um ca. Mio. € 0,5.
Segment Service: Die LAS (Bereich Abrechnung)
wird ab 2014 den Rückbau der bestehenden
BPO-Kunden und somit den Rückzug aus dem
138 von 579 in Zusammenstellung
136 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Leipzig GmbH
tigen Rückstellungen um Mio. € 10,1, vor allem
aufgrund der Drohverlustrückstellungen für die
Biomasse anlagen und der Revisionsrückstel-
lung für das GuD-KW Leipzig.
Der Anstieg der kurzfristigen Rückstellungen
und Verbindlichkeiten um Mio. € 138,7 resultiert
im Wesentlichen aus einer Zunahme der kurz-
fristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kredit-
instituten um Mio. € 156,2, einer Erhöhung der
kurzfristigen Rückstellungen um Mio. € 22,5 und
der gegenläufigen Reduzierung der Verbind-
lichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um
Mio. € 40. Des Weiteren reduzierten sich die
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Un-
ternehmen um Mio. € 2,3.
Die um Mio. € 156,2 gestiegenen kurzfristigen
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
ergaben sich aus der Verschiebung zwischen
kurz- und langfristigen Verbindlichkeiten ge-
genüber Kreditinstituten, bedingt durch das
Fälligkeitsprofil der Verbindlichkeiten.
Die erhöhten kurzfristigen Rückstellungen re-
sultieren im Wesentlichen aus Rückstellungen
für Rechtsstreitigkeiten, ausstehende Rechnun-
gen, Konzessionsabgaben und Energieeinkauf.
Die sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten
stiegen um Mio. € 2,8, insbesondere aufgrund
von Verbindlichkeiten aus Steuern.
Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik
Zum 31. Dezember 2013 waren im Stadtwer-
ke Leipzig Konzern 1.557 Mitarbeiter (Vorjahr:
1.565) und 83 Auszubildende, Jungfacharbeiter
und Trainees (Vorjahr: 85) beschäftigt. Inner-
halb des Konzerns gab es eine Reduzierung um
insgesamt 8 Mitarbeiter.
Aktiva
Die langfristigen Vermögenswerte, vor allem
bestehend aus dem Anlagevermögen, stie-
gen gegenüber dem Vorjahr um Mio. € 5,2. Die
kurzfristigen Vermögenswerte, die hauptsäch-
lich das Umlaufvermögen betreffen, gingen im
gleichen Zeitraum um Mio. € 32 zurück.
Die zu verzeichnende Erhöhung des Anlagever-
mögens resultiert aus dem Anstieg des Sach-
anlagevermögens um Mio. € 3,3 sowie aus der
Erhöhung des Finanzanlagevermögens und der
Zunahme der immateriellen Vermögensgegen-
stände um Mio. € 1,5. Die Abschreibungen des
Sachanlagevermögens lagen betragsmäßig un-
ter den Investitionen des Geschäftsjahres.
In den kurzfristigen Vermögenswerten wirkte
sich insbesondere die Abnahme der sonstigen
kurzfristigen Vermögensgegenstände um
Mio. € 33,3 aus, die vornehmlich auf die verrin-
gerten Forderungen gegen das Finanzamt aus
Vorsteuer von Mio. € 2,5 (Vorjahr: Mio. € 27,3),
welche erst im Folgejahr abzugsfähig sind, zu-
rückzuführen ist. Der Rückgang basiert auf der
Einführung des sogenannten Reverse-Charge-
Verfahrens. Die Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen gingen um Mio. € 9,9 zurück, im
Wesentlichen aufgrund geringerer Forderungen
aus dem Energiehandel, die Vorräte verringer-
ten sich um Mio. € 7,9. Des Weiteren erhöh-
ten sich die Forderungen gegen verbundene
nicht einbezogene Unternehmen um Mio. € 9,4.
Die Forderung aus dem Cash-Pool stieg um
Mio. € 5,3. Die liquiden Mittel haben sich im
Vergleich zum Vorjahr um Mio. € 9,3 erhöht.
Passiva
Das Eigenkapital liegt mit Mio. € 0,2 geringfü-
gig unter dem Wert des Vorjahres. Ursächlich
für diese Differenz sind der höhere Ausgleichs-
posten für Anteile anderer Gesellschafter von
Mio. € 13,1 (Vorjahr: Mio. € 12,5), die Eigenkapi-
taldifferenz aus Währungsumrechnung von
Mio. € 0,1 (Vorjahr: Mio. € 1,4) und der Jahres-
überschuss des Stadtwerke Leipzig Konzerns
von Mio. € 2,3 (Vorjahr: Mio. € 7,6).
Das Anlagevermögen war durch Eigenkapital
zu 35,8 % (Vorjahr: 36,2 %) und durch lang-
fristiges Kapital zu 74,6 % (Vorjahr: 107,5 %)
gedeckt.
Die langfristigen Rückstellungen und Verbind-
lichkeiten sanken zum 31. Dezember 2013 um
Mio. € 163,5. Die langfristigen Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten reduzierten sich
um Mio. € 173,6, hauptsächlich aufgrund der
Tilgung zweier endfälliger Darlehen im Ge-
schäftsjahr 2013 und aus der Erfassung zwei-
er im Jahr 2014 endfälliger Schuldscheine in
den kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten. Dagegen stiegen die langfris-
4. Leistungsdaten (Konzern)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Energievertrieb Strom 2.330 2.658 2.027
Energiegroßhandel Strom 52.784 58.510 55.410
Energievertrieb Gas 1.350 1.069 1.114
Energiegroßhandel Gas 4.255 12.070 17.936
Energievertrieb Fernwärme 3.220 2.985 3.112
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
139 von 579 in Zusammenstellung
1378KU GmbH Ver- und Entsorgung
Allgemeine Angaben
8KU GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist es,
gemeinsame politische Interessen der Gesell-
schafter gegenüber politischen Institutionen
oder sonstigen natürlichen oder juristischen
Personen zu vertreten.
(2) Die Gesellschaft kann alle Handlungen
vornehmen, die geeignet sind, den Unterneh-
mensgegenstand zu fördern.“
Lagebericht
Der Geschäftsablauf war geprägt von der Über-
nahme neuer Aufgaben gemäß dem neuen Ge-
sellschaftszweck und der Umfirmierung in die
8KU GmbH zum 8. 1. 2014.
Ausblick
Schwerpunkt wird die Umsetzung des neuen
Geschäftszwecks sein.
Bewertung der Kennzahlen
Finanzlage und Liquidität waren zufrieden-
stellend.
Adresse Schumannstraße 2, 10117 Berlin
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.8KU.de
Gründungsjahr 2009
Rechtsform GmbH
(vormals 8KU Renewabels GmbH,
umfirmiert seit 8. 1. 2014)
Stammkapital T€	200
Gesellschafter
HEAG Südhessische Energie AG 12,5 %
Mainova AG 12,5 %
MVV Energie AG 12,5 %
N-ERGIE AG 12,5 %
RheinEnergie AG 12,5 %
Stadtwerke Hannover AG 12,5 %
Stadtwerke Leipzig GmbH 12,5 %
Stadtwerke München GmbH 12,5 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Dr. Matthias Dümpelmann
Mitglieder BB-Gremium
Vertreter aller Gesellschafter
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AGBiokraftwerk Managementgesellschaft mbH i. L.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hatte das Unter-
nehmen ursprünglich folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Über-
nahme der Geschäftsführung und persönlichen
Haftung bei anderen Handelsgesellschaften,
insbesondere bei der WABIO-Bioenergietech-
nik GmbH & Co. Biokraftwerk KG, die zum
Gegen stand hat die Errichtung und den Betrieb
von WABIO-Bioenergie- und Biokraftstoff-
zentren.“
Lagebericht
Im Zusammenhang mit der Veräußerung von
Geschäftsanteilen an der WABIO® Bioenergie-
technik GmbH & Co. Biokraftwerk KG durch die
Stadtwerke Leipzig GmbH im Jahr 2007 sollte
auch die Komplementärstellung der Biokraft-
werk Managementgesellschaft GmbH beendet
werden, was jedoch aufgrund von Rechtsstrei-
tigkeiten zwischen den ehemaligen Gesell-
schaftern nur unvollständig vollzogen wurde.
Im Jahr 2007 übernahm eine Neukomplemen-
tärin die Geschäftsführung der WABIO
® Bio-
energietechnik GmbH & Co. Biokraftwerk KG.
Die Tätigkeit der Biokraftwerk Management-
gesellschaft mbH ruht seitdem.
Aufgrund von nicht auszuschließenden Haf-
tungsrisiken aus dem Zeitraum der Komple-
mentärstellung für die KG meldete die Ge-
schäftsführung der Gesellschaft im November
2009 die Insolvenz der Gesellschaft an. Vor-
ausgegangen war die Insolvenz der WABIO
®
Bioenergietechnik GmbH & Co. Biokraftwerk KG.
Das Insolvenzverfahren über das Vermögen
der Biokraftwerk Managementgesellschaft
mbH wurde im Februar 2010 wegen drohender
Zahlungsunfähigkeit eröffnet, im Februar 2014
nach Vollzug der Schlussverteilung aufgehoben
und die Gesellschaft im Mai 2014 von Amts
wegen gelöscht.
Allgemeine Angaben
Biokraftwerk Managementgesellschaft mbH i. L.
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
Gründungsjahr 2005
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	25
Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH (bis Mai 2014) 50 %
Zweite WR-Verwaltungs UG
(haftungsbeschränkt) 50 %
(2 Geschäftsanteile zu je 25 %)
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Carsten Birr
140 von 579 in Zusammenstellung
138
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung ELG Leipzig GmbH
ELG Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(1) Ausschließlicher Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Belieferung seiner Gesellschafter
mit Strom, Gas und Wärme.
(2) Die Gesellschaft darf alle Geschäfte und
Handlungen vornehmen, die dem Gesell-
schaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu
dienen geeignet sind.“
Lagebericht
Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der
ELG Leipzig GmbH ist im Geschäftsjahr geprägt
durch die Aufnahme der Belieferung der LVB
mit Strom unter gleichzeitigem Energiebezug
von der Stadtwerke Leipzig GmbH.
Die Gesellschaft erzielte im Berichtsjahr, resul-
tierend aus der Aufnahme der operativen Tätig-
keit, Umsatzerlöse aus Stromlieferungen an
die LVB in Höhe von T€ 4.556. Diesen stehen
Aufwendungen für den Energiebezug von der
Stadtwerke Leipzig GmbH und sonstige be-
triebliche Aufwendungen in Höhe von T€ 4.554
gegenüber.
Unter Berücksichtigung des Zinsergebnisses
und der Ertragssteueraufwendungen wurde ein
Jahresergebnis von T€ 5 erzielt.
Ausblick
Die ELG Leipzig GmbH wird ihren Geschäfts-
zweck weiterhin wie geplant fortführen.
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Gründungsjahr 2012
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	25
Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH 90 %
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 10 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Olaf Hermes (bis 31. 8. 2013), Holger Rudert
(seit 4. 9. 2013), Dirk Sikora
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Stadtwerke Leipzig GmbH
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Umlaufvermögen 464 100 % 4.731 100 % 25 100 %
Forderungen u. sonst. Verm. 464 4.731 25
Bilanzsumme 464 100 % 4.731 100 % 25 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Eigenkapital 28 6 % 30 1 % 25 100 %
 Gezeichnetes Kapital 25 25 25
 Gewinn-/Verlustvortrag 3 0 0
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 0 5 0
Rückstellungen 1 0 % 248 5 % 0 0 %
Verbindlichkeiten 436 94 % 4.454 94 % 0 0 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 436 4.454
Bilanzsumme 464 100 % 4.731 100 % 25 100 %
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Umsatz 5.243 4.556 0
Gesamtleistung 5.243 4.556 0
Materialaufwand 5.193 4.498 0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 46 56 231
Zwischenergebnis 4 2 -231
Finanzergebnis 0 5 0
Steuern 1 2 0
Jahresergebnis 3 5 -231
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Vermögenssituation
Fremdfinanzierung 94,1 % 99,4 % 0,2 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 5,9 % 0,6 % 99,8 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) keine keine 107,22
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 436 4.454 0
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 9,1 % 16,2 % -0,9 %
Gesamtkapitalrendite 0,5 % 0,1 % -0,9 %
141 von 579 in Zusammenstellung
139
Allgemeine AngabenErdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH Ver- und Entsorgung
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist die
Errichtung, der Erwerb und der Betrieb von
erdgastechnischen Einrichtungen, die Erdgas-
versorgung von Industrie- und Gewerbekun-
den und sonstigen Kunden sowie die Vornah-
me aller damit im Zusammenhang stehender
Geschäfte. Die Errichtung erdgastechnischer
Anlagen für Dritte wird durch Subunternehmer
durchgeführt.
(2) Die Gesellschaft ist dabei zu allen Geschäf-
ten und Maßnahmen berechtigt, die den Ge-
sellschaftszweck fördern. Sie kann sich hierbei
anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen
beteiligen oder solche Unternehmen und Hilfs-
und Nebenbetriebe errichten, erwerben, pach-
ten oder verpachten sowie Interessengemein-
schaften und Unternehmensverträge schließen.
(3) Die Gesellschaft wird nach erwerbswirt-
schaftlichen Gesichtspunkten unter Beachtung
der anwendbaren Rechtsvorschriften, der tech-
nischen und sozialen Standards, der Belange
des Umweltschutzes und des Gebotes einer
sicheren und preisgünstigen Energieversorgung
geführt.“
Lagebericht
Infolge der Novellierung des Energiewirt-
schaftsgesetzes (EnWG) im Jahr 2011 mussten
sich die Betreiber geschlossener Netze auf eine
verschärfte Regulierung einstellen. Auch Netz-
betreiber von Industrieparks fallen unter sämt-
liche Vorgaben des EnWG. Da die Erdgasversor-
gung Industriepark Leipzig Nord GmbH (EVIL)
die Voraussetzungen an ein geschlossenes Ver-
teilernetz nicht erfüllte, hätte sie perspektivisch
allen Pflichten eines örtlichen Verteilernetzbe-
treibers gemäß EnWG nachkommen müssen.
Zum 1. Januar 2013 wurde das neue Geschäfts-
modell mit Ausprägung der EVIL als Eigen-
tumsgesellschaft erfolgreich umgesetzt. Hier-
für wurden die netztechnischen Anlagen auf
Grundlage des Pachtvertrages an die Netz Leip-
zig GmbH verpachtet.
Mit Umsetzung des neuen Modells gingen
sämtliche gesetzlichen und regulatorischen
Verpflichtungen eines Netzbetreibers an die
Pächterin Netz Leipzig GmbH über.
Ausblick
Das Geschäftsmodell bietet für die Folgejahre
stabile Erlöse aus der Verpachtung.
Bewertung der Kennzahlen
Die Vermögens- und Finanzlage zum Bilanz-
stichtag ist durch den Bestand an liquiden Mit-
teln von T€ 285 und eine bilanzielle Eigenkapi-
talquote von 74,8 % gekennzeichnet.
Infolge der sehr guten Liquiditätslage war die
Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft jederzeit
gewährleistet.
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Gründungsjahr 2002
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	50
Gesellschafter
MITGAS	Mitteldeutsche	Gasversorgung
GmbH 50 %
Stadtwerke Leipzig GmbH 50 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Andreas	Kühnl,	Kathleen	T rautmann
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Dr.	Maik	Piehler,	Thomas	Scheer
Abschlussprüfer
Bansbach Schübel Brösztl & Partner GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 297 52 % 301 50 % 328 49 % 342 45 %
 Sachanlagen 297 301 328 342
Umlaufvermögen 272 48 % 296 50 % 337 51 % 410 55 %
Forderungen u. sonst. Verm. 18 11 100 100
Liquide Mittel 255 285 237 309
Bilanzsumme 569 100 % 598 100 % 666 100 % 751 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 436 77 % 447 75 % 462 69 % 493 66 %
 Gezeichnetes Kapital 50 50 50 50
 Rücklagen 385 385 385 385
 Jahresüberschuss 1 12 27 58
Sonderposten 96 17 % 95 16 % 103 16 % 93 12 %
Rückstellungen 31 5 % 39 6 % 52 8 % 96 13 %
Verbindlichkeiten 7 1 % 17 3 % 48 7 % 70 9 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 7 17 48 70
Bilanzsumme 569 100 % 598 100 % 666 100 % 751 100 %
142 von 579 in Zusammenstellung
140
 Ver- und Entsorgung Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 70 71 374 378
Sonstige betriebliche Erträge 7 25 18 51
Gesamtleistung 77 96 392 429
Materialaufwand 2 1 256 235
Abschreibungen 31 27 29 30
Sonstige betriebliche Aufwendungen 44 52 68 54
Zwischenergebnis 0 16 40 110
Finanzergebnis 1 0 1 -35
Steuern 0 4 13 17
Jahresüberschuss 1 12 27 58
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 52,2 % 50,4 % 49,3 % 45,5 %
Fremdfinanzierung 15,0 % 17,3 % 22,8 % 28,2 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 76,5 % 74,8 % 69,5 % 65,6 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I 3.800,7 % 1.685,0 % 493,2 % 443,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 0,1 % 2,6 % 5,9 % 11,9 %
Gesamtkapitalrendite 0,1 % 2,0 % 4,1 % 7,8 %
143 von 579 in Zusammenstellung
141
Allgemeine AngabenFWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L. Ver- und Entsorgung
FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die Gesellschaft wurde zur Optimierung der
Finanzierung des Fernwärmenetzes gegründet.
Bis zum im Jahr 2010 vertragsgemäß vollzoge-
nen Rückkauf des Fernwärmenetzes durch die
Stadtwerke Leipzig GmbH plante, betrieb, er-
neuerte, reparierte und restrukturierte die Ge-
sellschaft das Fernwärmenetz der Stadtwerke
Leipzig GmbH nebst zugehörigen Anlagen, um
es weiterhin in Länge, Gestaltung und/oder
Dimensionierung den Erfordernissen der Ver-
sorgung Leipzigs anzupassen.
Die FWNL bekam von der Stadtwerke Leipzig
GmbH Fernwärme geliefert, die in deren Eigen-
tum blieb, um sie als Dienstleister in eigenen
Anlagen durch Druckregulierung transportfähig
zu halten. Zudem transportierte die Gesell-
schaft die gesamte Fernwärme von durch die
Stadtwerke Leipzig GmbH benannten Einspei-
sepunkten zu gleichfalls benannten Abnahme-
stellen.
Die Gesellschaft befindet sich zurzeit in Liqui-
dation.
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
Gründungsjahr 1998
Rechtsform GmbH & Co. KG i. L.
Haftendes Kapital T€	84.465
Kommanditist
Cirka 1.420 natürliche und
juristische Personen 99,82 %
Stadtwerke Leipzig GmbH 0,12 %
Komplementär
Fernwärmenetz Leipzig 0,03 %
Stadtwerke Leipzig GmbH 0,03 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Stadtwerke Leipzig GmbH Komplementär,
technischer Geschäftsführer
Fernwärmenetz Leipzig GmbH Komplementär,
kaufmännischer Geschäftsführer, Liquidator
144 von 579 in Zusammenstellung
142
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo	Energetyki	Cieplnej	Sp.	z	o.o.
GPEC – Gdañskie Przedsie ˛biorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens gemäß der pol-
nischen Klassifikation der Wirtschaftszweige ist:
–  Das Ziel der Gesellschaft ist die Sicherung der
allgemein zugänglichen Wärmeenergie und
der kontinuierlichen Wärmelieferung an Emp-
fänger (PKD 35.30.Z)
–  Herausgabe von Zeitschriften und sonstiger
Periodika (PKD 58.14.Z)
–  sonstige Verlagstätigkeit (PKD 58.19.Z)
–  Maschinenreparatur und -wartung
(PKD 33.12.Z)
–  Installation von Industriemaschinen,
Einrichtung und Ausstattung (PKD 33.20.Z)
–  Reparatur und Wartung von elektronischen
und optischen Anlagen (PKD 33.13.Z)
–  Reparatur und Wartung von Stromgeräten
(PKD 33.14.Z)
–  Stromerzeugung (PKD 35.11.Z)
–  Verteilung von Gasbrennstoffen im Netz-
system (PKD 35.22.Z )
–  Bauarbeiten, verbunden mit der Fertig-
stellung von Wohngebäuden und sonstigen
Objekten (PKD 41.20.Z)
–  sonstige Spezialbauarbeiten ohne sonstige
Klassifizierung (PKD 43.99.Z)
–  Bauausführung sonstiger Bauanlagen
(PKD 43.29.Z)
–  Bauausführung von Wasser-, Kanalisations-
leitungen, Fernwärme-, Gas- und Klima-
anlagen (PKD 43.22.Z)
–  Lagerung und Aufbewahrung von Gasbrenn-
stoffen (PKD 52.10A)
–  Lagerung und Aufbewahrung sonstiger
Waren (PKD 52.10B)
–  sonstige Tätigkeiten, die den Landtransport
unterstützen (PKD 52.21.Z)
–  Tätigkeit im Bereich der drahtlosen Fern-
kommunikation (PKD 61.10.Z)
–  Tätigkeit im Bereich der drahtlosen Fern-
kommunikation, ausgenommen Satelliten-
fernkommunikation (PKD 61.20.Z)
–  Finanzleasing (PKD 64.91.Z)
–  Umsetzung von Bauprojekten, verbunden
mit Gebäudebau (PKD 41.10.Z)
–  Arbeiten in Verbindung mit dem Bau von
Durchleitungs- und Verteilungsrohrleitungen
(PKD 42.21.Z)
–  Verpachtung und Verwaltung der eigenen
oder gepachteter Immobilien (PKD 68.20.Z)
–  Verwaltung von Immobilen im Auftrag
(PKD 68.32.Z)
–  Hilfstätigkeit, verbunden mit der Instand-
haltung von Gebäuden (PKD 81.10.Z)
–  Programmierungstätigkeit (PKD 62.01.Z)
–  Beratungstätigkeit im Bereich Informatik
(PKD 62.02Z)
–  sonstige Dienstleistungen im Bereich IT und
Computertechnologie (PKD 62.09Z)
–  Tätigkeiten, verbunden mit der Verwaltung
von IT-Anlagen (PKD 62.03Z)
–  Datenverarbeitung, Verwaltung von Internet-
seiten (Hosting) und ähnliche Tätigkeiten
(PKD 63.11Z)
–  Finanzvermittlung ohne sonstige Klassifizie-
rung, ausgenommen Versicherung und
Pensions-Rentenfonds (PKD 64.99.Z)
–  Hilfsdienstleistungen, verbunden mit Finanz-
vermittlung, ausgenommen Versicherung
und Pensions-Rentenfonds (PKD 66.19.Z)
–  Tätigkeiten, verbunden mit Rechnungs wesen
und Buchführung; Steuerberatung
(PKD 69.20.Z)
Adresse ul. Biala 1 B, 80-435 Gdañsk
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.gpec.pl
Gründungsjahr 1992
Rechtsform Sp. z o.o.
Stammkapital TPLN	204.395
Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH 83,66 %
Stadt Gdañsk 16,34 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung Adam Stanyer, Igor Wasilewski
Mitglieder Aufsichtsrat
Pawel Adamowicz Vorsitzender, Iwona Bierut,
Wlodzimierz Machczynski, Volkmar Müller,
Raimund Otto (bis 31. 8. 2014),	Thomas	Prauße
(bis 7. 11. 2013), Bozena Zawìslak, Dr. Johannes
Kleinsorg (seit 29. 9. 2014), Karsten Rogall
(seit 29. 9. 2014)
Beteiligungen
ENDICO Sp. z o.o. 100 %
GPEC Serwis Sp. z o.o. 100 %
SWL Polska Sp. z o.o. (seit 1. 6. 2014) 100 %
Zakład	Energetyki	Cieplnej
„STAR-PEC“	Sp.	z	o.o.	 99,99	%
Zakład	Energetyki	Cieplnej
T czew	Sp.	z	o.o	 99,99	%
Orchis Energia Sopot Sp. z o.o. 65,12 %
Abschlussprüfer Deloitte Polska Sp. z o.o. Sp. k.
1. Bilanzdaten (TPLN) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 453.263 82 % 449.228 78 % 420.456 80 % 325.042 80 %
 Immaterielles Vermögen 42.971 40.519 30.570 7.292
 Sachanlagen 324.133 322.783 307.960 298.235
 Finanzanlagen 86.158 85.926 81.926 19.514
Umlaufvermögen 84.452 15 % 108.831 19 % 86.880 17 % 70.888 17 %
 Vorräte 6.155 3.030 4.620 4.567
Forderungen u. sonst. Verm. 63.283 59.027 71.329 48.033
Liquide Mittel 15.015 46.774 10.931 18.288
Aktiver RAP 16.962 3 % 14.604 3 % 16.820 3 % 12.375 3 %
Bilanzsumme 554.676 100 % 572.663 100 % 524.156 100 % 408.304 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 322.370 58 % 332.725 58 % 315.422 60 % 223.213 55 %
 Gezeichnetes Kapital 204.395 204.395 204.395 124.001
 Rücklagen 74.638 74.973 72.088 71.628
Gewinnvortrag 0 8.956 0 0
 Jahresüberschuss 43.337 44.401 38.939 27.584
Rückstellungen 13.436 2 % 27.258 5 % 21.134 4 % 14.174 3 %
Verbindlichkeiten 216.880 39 % 205.843 36 % 180.796 34 % 168.928 41 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 131.103 118.439 78.090 61.037
Passiver RAP 1.990 0 % 6.837 1 % 6.805 1 % 1.990 0 %
Bilanzsumme 554.676 100 % 572.663 100 % 524.156 100 % 408.304 100 %
145 von 579 in Zusammenstellung
143
GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo	Energetyki	Cieplnej	Sp.	z	o.o. Ver- und Entsorgung
reichen Verbesserung der operativen Prozesse,
Wachstum sowie neues Geschäftspotenzial
zusammen.
Die Zentralisierung der Funktionen innerhalb
der GPEC-Gruppe wurde erfolgreich abge-
schlossen. Alle Funktionsbereiche der GPEC-
Gruppe werden seit September 2013 zentral
bei der GPEC gesteuert, was eine weitere
Synergiehebung in der Gruppe ermöglichte.
Um den wachsenden Marktanforderungen ge-
recht zu werden, sollen die Prozesse innerhalb
der Gruppe ständig weiter verbessert werden.
Im Jahr 2013 wurde die Tätigkeit der GPEC-
Gruppe mit zahlreichen Preisen und Aus-
zeichnungen gewürdigt. Dazu zählt u. a. der
Prestige-Titel „Gut wahrgenommene Firma“
nisierung der Infrastruktur sowie die erfolgrei-
che Intensivierung der Vertriebsmaßnahmen
waren Neuanschlüsse mit 34 MW Leistung zu
verzeichnen. Im Immobilienmarkt ist derzeit
allerdings eine rückläufige Entwicklung zu be-
obachten.
Weiterhin wurde 2013 der neue Wärmetarif der
GPEC genehmigt. Dieser Tarif gilt für 3 Jahre bis
zum 31. März 2016.
Mit dem Fokus auf nachhaltige Wärmelieferung
und der Möglichkeit der Unternehmensentwick-
lung bei neuen Dienstleistungen oder Produk-
ten wurde im Jahr 2013 eine gemeinsame Stra-
tegie der GPEC-Gruppe erarbeitet. Diese hat
die Verdopplung des Wertes der GPEC-Gruppe
bis 2020 zum Ziel und setzt sich aus den Be-
–  Forschungs- und Entwicklungsarbeiten
in den Bereichen Naturwissenschaft und
Technik (PKD 72.19.Z)
–  sonstige Beratung im Bereich Führung
der Wirtschaftstätigkeit und Management
(PKD 70.22.Z)
–  Öffentlichkeitsarbeit (Public Relations) und
Kommunikation (PKD 70.21.Z)
–  Tätigkeit im Bereich Architektur (PKD 71.11.Z)
–  Tätigkeit im Ingenieurwesen und damit
verbundene technische Beratung
(PKD 71.12.Z)
–  sonstige Fachtätigkeit, wissenschaftliche
und technische Tätigkeit ohne sonstige
Klassifizie rung (PKD 74.90.Z)
–  sonstige Untersuchungen und technische
Analysen (PKD 71.20.B)
–  Vermittlung bei Platzverkauf für Werbungs-
zwecke in sonstigen Medien (PKD 73.12.D)
–  Vermittlung bei Platzverkauf für Werbungs-
zwecke in Druckmedien (PKD 73.12.B)
–  Vermittlung bei Platzverkauf für Werbungs-
zwecke in elektronischen Medien (Internet;
PKD 73.12.C)
–  Tätigkeit, verbunden mit der Organisation
von Messen, Ausstellungen und Kongressen
(PKD 82.30.Z)
–  Betreiben von Callcentern (PKD 82.20.Z)
–  Kauf und Verkauf von Immobilien auf eigene
Rechnung ( PKD 68.10.Z)
–  Reparatur und Wartung anderer Transport-
geräte (PKD 33.17.Z)
–  Installieren von Industriemaschinen, Geräten
und Ausstattung (PKD 33.20.Z )
–  Verpachtung gewerblicher Schutzrechte und
ähnlicher Produkte, mit Ausschluss urheber-
rechtlich geschützter Werke (PKD 77.40.Z)
Im Tätigkeitsbereich kann die Gesellschaft eine
Tätigkeit im Bereich Import und Export führen.
Lagebericht
Im Jahr 2013 erwirtschaftete die GPEC mit ei-
nem Jahresüberschuss von Mio. PLN 44,4 das
bisher beste Ergebnis in der Geschichte
der Gesellschaft. Die Ergebnissteigerung ist
das Resultat des um 9 % höheren Wärme-
absatzes infolge gestiegener Anschlussleistung
und kühlerer Witterung zu Anfang des Jahres.
Durch die konsequente Strategieumsetzung hat
die GPEC das Strategieziel „ROCE 12 % in 2012”
bereits im Jahr 2010 und damit 2 Jahre früher
als geplant erreicht. Die 2013 erreichte Kenn-
zahl von 14,2 % zeigt die stabile Entwicklung
der Gesellschaft.
Im Jahr 2013 wurde weiter in die Modernisie-
rung und Entwicklung des Fernwärmesystems
investiert. Durch die Entwicklung und Moder-
2. G&V-Daten (TPLN)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 385.512 380.290 348.625 320.707
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 1.637 1.664 2.126 1.450
Sonstige betriebliche Erträge 24.228 21.075 25.493 18.540
Gesamtleistung 411.378 403.029 376.243 340.697
Materialaufwand 267.723 262.918 243.504 218.369
Personalaufwand 32.201 32.483 29.773 30.525
Abschreibungen 33.413 32.459 32.028 33.082
Sonstige betriebliche Aufwendungen 20.381 25.691 21.224 19.806
Zwischenergebnis 57.659 49.478 49.714 38.913
Finanzergebnis -3.489 3.654 -3.500 -5.829
Steuern 10.834 8.731 7.275 5.501
Jahresüberschuss 43.337 44.401 38.939 27.584
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 81,7 % 78,4 % 80,2 % 79,6 %
Investitionsdeckung 56,4 % 55,5 % 61,4 % 82,8 %
Fremdfinanzierung 41,5 % 40,7 % 38,5 % 44,8 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 58,1 % 58,1 % 60,2 % 54,7 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(TPLN) 201.866 159.069 169.864 150.640
Liquiditätsgrad I 11,5 % 39,5 % 14,0 % 30,0 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 13,4 % 13,3 % 12,3 % 12,4 %
Gesamtkapitalrendite 7,8 % 7,8 % 7,4 % 6,8 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 8,4 % 8,5 % 8,5 % 9,5 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 297 275 312 313
146 von 579 in Zusammenstellung
144
 Ver- und Entsorgung GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo	Energetyki	Cieplnej	Sp.	z	o.o.
brauch der Abnehmer einen negativen Einfluss
auf die Marge.
Das Ergebnis aus der Finanztätigkeit liegt über
dem Planwert, vor allem in Bezug auf die hö-
heren Dividenden der Gesellschaften. Einen
weiteren positiven Einfluss auf das höhere
Ergebnis aus der Finanztätigkeit hatten die
niedrigeren Zinskosten, die aus der geringeren
Verzinsung der Kredite und niedrigeren Kosten
des Cashpoolings resultieren.
Die Summe des Anlagevermögens ist zum
31. Dezember 2013 um Mio. PLN 4 niedriger
als geplant. Das resultiert vor allem aus der
Abweichung der Sachanlagevermögensgegen-
stände gegenüber dem Planwert als Ergebnis
geringerer Neukundenanschlüsse.
Das gegenüber dem Plan um Mio. PLN 24,4
höhere Umlaufvermögen resultiert im Wesent-
lichen aus den höheren Finanzmittelbeständen
zu Beginn des Berichterstattungszeitraums
sowie aus einem höheren Cashflow infolge der
betrieblichen und finanziellen Tätigkeit im Jahr
2013 und dem geringeren Cashflow aus der In-
vestitionstätigkeit.
Das Eigenkapital der Gesellschaft lag zum Ende
des Jahres um Mio. PLN 10,3 über dem Plan,
vor allem infolge des um Mio. PLN 1,1 höheren
Überschusses für das Jahr 2013 und des um
Mio. PLN 9 höheren Gewinnvortrags aus dem
Vorjahr. Dieser ergibt sich aus der Thesaurie-
rung eines Teils der Dividende für das Jahr 2012
an die Gesellschafter.
Die Verbindlichkeiten waren zum 31. Dezem-
ber 2013 um Mio. PLN 11 niedriger als geplant.
Grund hierfür waren geringere Verbindlichkei-
ten aus Lieferungen und Leistungen aufgrund
des witterungsbedingten Absatzrückgangs.
im Wettbewerb des Business Centre Clubs,
der Titel „Guter Arbeitgeber“ in der Kategorie
große Unternehmen vom Ehrenausschuss des
Wettbewerbs „Gute Praxis der Arbeitgeber“,
„Die Perle der polnischen Wirtschaft“ in der
Kategorie „Große Perlen“ der wirtschaftlichen
Monatszeitschrift Polish Market, das silberne
Blatt von CSR, sowie die landesweite Auszeich-
nung „Verantwortliches Geschäft in Polen“ im
Bereich CSR. Weiterhin erreichte die GPEC den
6. Platz in der landesweiten Liste der sozialver-
antwortlichen Firmen der Tageszeitung Dzien-
nik Gazeta Prawna.
Ausblick
Im Jahr 2013 hat die GPEC die Bildung neuer
Standards in der Energiebranche fortgesetzt,
bei gleichzeitiger Gewährleistung der Ener-
gieversorgungssicherheit für Gdañsk und der
Steigerung der Lebensqualität der Bewohner.
Die Ergebnisse für 2013 sind eine solide Basis
für die weitere Entwicklung der Gesellschaft.
In den Folgejahren wird die Entwicklung der
GPEC-Gruppe fortgesetzt. Die neue Strategie
nimmt die Verdopplung des Unternehmenswer-
tes der Gruppe bis 2020 an. Zur Realisierung
wurde eine Reihe von Initiativen erarbeitet, die
in den einzelnen Bereichen auf den 3 definier-
ten Ebenen (Verbesserung der operativen Pro-
zesse, Wachstum, neues Geschäftspotenzial)
umgesetzt werden.
Das Erreichen der vereinbarten Ziele und der
Betriebspläne gewährleistet die Entwicklung
der gesamten GPEC-Gruppe und die langfristige
Strategieumsetzung.
Bewertung der Kennzahlen
Der Jahresüberschuss für das Jahr 2013 beträgt
Mio. PLN 44,4 und liegt damit um Mio. PLN 1,1
über dem Plan. Das wurde vor allem durch die
betriebliche Tätigkeit der Gesellschaft gene-
riert.
Die Einnahmen aus dem Kerngeschäft für das
Jahr 2013 sind um Mio. PLN  9,4 niedriger als
im Plan, vor allem aufgrund der um Mio. PLN 4
niedrigeren Einnahmen aus dem Wärmever-
kauf, was durch einen geringeren Wärme-
verbrauch der Abnehmer verursacht wurde.
Die niedrigeren variablen Kosten des Wär-
mebezugs resultieren vor allem aus dem um
183 Terajoule (TJ) niedrigeren Wärmeverkauf
(Plan: 6.436 TJ, Ist: 6.253 TJ).
Die Marge aus dem Wärmeverkauf für das Jahr
2013 ist um Mio. PLN 0,5 niedriger als geplant
(Plan: Mio. PLN 140,9, Ist: Mio. PLN 140,4).
Einen positiven Einfluss auf die Marge hatte die
kältere Witterung. Demgegenüber hatte jedoch
der niedrigere durchschnittliche Wärmever-
147 von 579 in Zusammenstellung
145
Allgemeine AngabenENDICO Sp. z o.o. Ver- und Entsorgung
ENDICO Sp. z o.o.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 4 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
–  Erzeugung von elektrischer Energie
–  Wärmeerzeugung (Wasserdampf und
Warmwasser)
–  Verteilung und Vertrieb von elektrischer
Energie
-  Wärmeverteilung (Wasserdampf und
Warmwasser)
–  Tätigkeit im Bereich der Bau-, Städtebau-,
Technologieprojekte
–  Ausführung von mit der Errichtung der
Bauten zusammenhängenden Bauarbeiten
–  Ausführung von Bauinstallationen
–  Immobilienkauf und -verkauf auf eigene
Rechnung
–  Immobilienvermietung auf eigene Rechnung
–  Holzherstellung und Herstellung von Holz-
produkten (ausgenommen Möbel), Korkpro-
dukten und Strohprodukten
–  Großhandel mit festen, flüssigen und gas-
förmigen Brennstoffen sowie davon abgelei-
teten Produkten
–  sonstige Großhandelstätigkeit
–  Beratung im Bereich der Wirtschaftstätigkeit
und Betriebsführung
–  sonstige Finanzvermittlung
–  Unterstützungsleistungen, verbunden mit
der Finanzvermittlung
Adresse Al. Jana Pawla II 33, 58-506 Jelenia Góra
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.endico.pl
Gründungsjahr 2001
Rechtsform Sp. z o.o.
Stammkapital TPLN	5.964
Gesellschafter
GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung T omasz	Kowalczyk
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Adam Stanyer
Abschlussprüfer Deloitte Polska Sp. z o.o. Sp. k.
148 von 579 in Zusammenstellung
146
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung GPEC Serwis Sp. z o.o.
GPEC Serwis Sp. z o.o.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 6 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
–  Rohr-, Leitungs-, Verbindungsproduktion
aus Stahl
–  Herstellung sonstiger Fertigprodukte aus
Metall, die nicht an anderer Stelle klassifiziert
wurden
–  Herstellung sonstiger Maschinen für allge-
meine Zwecke, die nicht an anderer Stelle
klassifiziert wurden
–  Reparatur und Wartung von Fertigprodukten
–  Reparatur und Wartung von Maschinen
–  Reparatur und Wartung von elektrischen
Anlagen
–  Erzeugung elektrischer Energie
–  Verteilung elektrischer Energie
–  Produktion und Lieferung von Dampf,
Warmwasser und Kälteversorgung
–  Realisierung von Bauvorhaben, verbunden
mit der Errichtung von Gebäuden
–  Bauarbeiten, verbunden mit der Errichtung
von Wohngebäuden und Gebäuden
–  Arbeiten, verbunden mit dem Bau von
Straßen und Autobahnen
–  Arbeiten, verbunden mit dem Bau von
Schienen und unterirdisch verlegten Schienen
–   Arbeiten, verbunden mit dem Bau von
Brücken und Tunneln
–  Arbeiten, verbunden mit dem Bau von
Verteilungsnetzen
–  Arbeiten, verbunden mit dem Flussbettbau
–  Arbeiten, verbunden mit Erd- und Flussbett-
bau, die nicht an anderer Stelle klassifiziert
wurden
–  Abriss von Bauobjekten
–  Grundstücksvorbereitung für Bauvorhaben
–  Ausführung von Bohrungen und Bagger-
arbeiten
–  Ausführung elektrischer Installationen
–  Ausführung von Wasserkanalinstallationen,
Wärmeinstallationen, Gas- und Kälteversor-
gungsinstallationen
–  Ausführung sonstiger Bauinstallationen
–  Putzarbeiten
–  Anbringen von Holzschalungen
–  Tapezieren und Verkleiden
–  Malern und Glasarbeiten
–  Dachdeckerarbeiten
–  sonstige Bauarbeiten, die nicht an anderer
Stelle klassifiziert wurden
–  Wartung und Reparatur von Kraftfahrzeugen
(ausgenommen Motorräder)
–  Maklertätigkeit für Maschinen,
Industriegeräte, Schiffe und Flugzeuge
–  Großhandel mit Holz, Baustoffen und
Sanitärausstattung
–  Unterstützungstätigkeit für Überland-
transporte
–  Programmierungstätigkeit
–  sonstige Dienstleistungen im IT-Bereich
–  Vermietung und Verwaltung eigener bzw.
gepachteter Immobilien
–  Buchhaltungstätigkeit, Steuerberatung
–  PR-Tätigkeit
–  Beratung im Bereich Wirtschaftstätigkeit
und Betriebsführung
–  Holdingtätigkeit (außer Finanzholding)
–  Ingenieurdienstleistungen und damit
verbundene Beratungstätigkeit
–  PKW-Vermietung und Leasing sowie
Transportervermietung und Leasing
–  Vermietung und Leasing sonstiger
Kraftfahrzeuge (außer Motorräder)
–  Vermietung und Leasing von Maschinen
und Bauanlagen
–  Unterstützungstätigkeit, verbunden mit der
Wartung von Gebäuden
Adresse ul. Poleze/Malki Sziak 44, 80-720 Gdañsk
E-Mail  [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage  www.gpecserwis.pl
Gründungsjahr 2000
Rechtsform Sp. z o.o.
Stammkapital TPLN	10.214,4
Gesellschafter
GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Cezary Knaš Vorsitzender, Bartosz Duzinkiewicz
(bis 30. 4. 2013)
Mitglieder Aufsichtsrat

Adam Stanyer Vorsitzender, Marcin Lewandowski
(bis 30. 4. 2013), Barbara Stanuch (seit 30. 4. 2013),
Jan Wojciechowski
Abschlussprüfer Deloitte Polska Sp. z o.o. Sp. k.
149 von 579 in Zusammenstellung
147
Allgemeine AngabenOrchis Energia Sopot Sp. z o.o. Ver- und Entsorgung
Orchis Energia Sopot Sp. z o.o.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
–  Erzeugung elektrischer Energie
–  Übertragung von elektrischer Energie
–  Verteilung von elektrischer Energie
–  Handel mit  elektrischer Energie
–  Verteilung von gasförmigen Brennstoffen
im Netzsystem
–  Handel mit gasförmigen Brennstoffen
im Netzsystem
–  Produktion und Lieferung von Dampf,
Warmwasser und Kälteversorgung
–  Wassersammlung, -behandlung und
-lieferung
–  Entwässerung und Abwasserbehandlung
–  Forschung und Entwicklungsarbeiten auf
dem Gebiet der Biotechnologie
–  Forschung und Entwicklungsarbeiten auf
dem Gebiet der Naturwissenschaften und im
technischen Bereich
–  Tätigkeit auf dem Architekturgebiet
–  Ingenieurtätigkeit und damit verbundene
Beratungstätigkeit
–  Immobilienverwaltung im Auftrag Dritter
–  Unterstützungstätigkeit in Verbindung mit
der Wartung von Gebäuden
–  Arbeiten in Verbindung mit dem Bau von
Fernleitungen und Verteilungsnetzen
–  Arbeiten in Verbindung mit dem Bau von
Telekommunikationsnetzen und Stromver-
teilungsnetzen
–  Tiefbauarbeiten (Land und Fluss), die anders
nicht klassifiziert wurden
–  Ausführung von Elektroinstallationen
–  Ausführung von Wasserinstallationen,
Wärme-, Gas- und Klimatisierungsinstalla-
tionen
–  Ausführung sonstiger Bauinstallationen
Adresse ul. 23 Marca 77c, 81-820 Sopot
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.orchisenergia.pl
Gründungsjahr 2006
Rechtsform Sp. z o.o.
Stammkapital TPLN	5.734,5
Gesellschafter
GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 65,12 %
Stadt Sopot 34,88 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung Hanna Gõrka
Mitglieder Aufsichtsrat
Adam Stanyer Vorsitzender, Anna Jakób,
Bozena Olejarczyk (seit 1. 7. 2013),
Elz ˙bieta	T urowiecka	(bis 1. 7. 2013)
Abschlussprüfer Deloitte Polska Sp. z o.o. Sp. k.
150 von 579 in Zusammenstellung
148
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Zakład	Energetyki	Cieplnej	„STAR-PEC“	Sp.	z	o.o.
Zakład Energetyki Cieplnej „STAR-PEC“ Sp. z o.o.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 4 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
–  Produktion und Lieferung von Dampf,
Warmwasser und Kälteversorgung
–  Bau von Fernleitungen und Verteilungsnetzen
–  Bau von Strom- und Telekommunikations-
netzen
–  sonstige spezialisierte Bautätigkeiten,
die woanders nicht klassifiziert wurden
–  Ausführung von Sanitär-, Heizungs-,
Gas- und Klimainstallationen
–  Vermietung und Verwaltung eigener bzw.
gepachteter Immobilien
Adresse ul. Owidzka 20, 83-200 Starogard Gdañski
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.star-pec.pl
Gründungsjahr 2003
Rechtsform Sp. z o.o.
Stammkapital TPLN	21.529
Gesellschafter
GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 99,99 %
Mitarbeiter 0,01 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Marcin Lewandowski (seit 23. 4. 2013),
Barbara Stanuch (bis 23. 4. 2013)
Mitglieder Aufsichtsrat
Adam Stanyer Vorsitzender, Wojciech Chmielecki,
Krzysztof Gerigk, Marcin Lewandowski (bis
23. 4. 2013), Dr. Martin Meigen, Barbara Stanuch
(seit 23. 4. 2013), Mariusz Szpakowski
Abschlussprüfer Deloitte Polska Sp. z o.o. Sp. k.
151 von 579 in Zusammenstellung
149
Allgemeine AngabenZakład	Energetyki	Cieplnej	Sp.	z	o.o.	(ZEC	T czew) Ver- und Entsorgung
Zakład Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. (ZEC T czew)
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 7 II. des Gesellschaftsvertrages hat
das Unternehmen folgenden Unternehmens-
gegenstand:
–  Produktion und Lieferung von Dampf,
Warmwasser und Kälteversorgung
–  Transport in Rohrfernleitungen sonstiger
Waren
–  Wassersammlung, -behandlung und
-lieferung
–  Ausführung von Sanitär-, Heizungs-,
Gas- und Klimainstallationen
–  Installation von Industrieanlagen und
Ausrüstung
–  Arbeiten in Verbindung mit dem Bau von
Fernleitungen und Verteilungsnetzen
–  Wartung und Reparatur von Kraftfahrzeugen
(ausgenommen Motorräder)
–  Straßentransport von Gütern
–  Umschlag von Gütern an sonstigen
Umschlagplätzen
–  Einlagerung und Aufbewahrung
–  Verwaltung von Immobilien im Auftrag
Dritter
–  Unterstützungstätigkeit in Verbindung mit
der Wartung von Gebäuden
–  Kauf und Verkauf von Immobilien auf eigene
Rechnung
–  Vermietung und Verwaltung eigener bzw.
gepachteter Immobilien
–  Vermietung und Leasing von Maschinen und
Bauanlagen
–  ermietung und Leasing sonstiger Maschinen
und Anlagen sowie von materiellen Gütern,
die woanders nicht klassifiziert wurden
–  Erzeugung elektrischer Energie
–  Verteilung von elektrischer Energie
–  Herstellung gasförmiger Brennstoffe
–  Verteilung gasförmiger Brennstoffe im
Netzsystem
Adresse ul.	Rokicka	16,	83-110	T czew
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.zectczew.pl
Gründungsjahr 1996
Rechtsform Sp. z o.o.
Stammkapital TPLN	17.837
Gesellschafter
GPEC	–	Gdañskie	Przedsie ˛biorstwo
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 99,99 %
Mitarbeiter 0,01 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Lucyna Federowicz (seit 23. 4. 2013),
Barbara Stanuch (bis 23. 4. 2013)
Mitglieder Aufsichtsrat

Adam Stanyer Vorsitzender, Jerzy Grys, Gregor
Kostorz (bis 23. 4. 2013), Szczepan Lewna (bis
23. 4. 2013), Dr. Martin Meigen, Barbara Stanuch
(seit 23. 4. 2013), Krzysztof Witosinski
Beteiligungen
UNIMOR S. A. (2012 veräußert) 0,12 %
Abschlussprüfer Deloitte Polska Sp. z o.o. Sp. k.
152 von 579 in Zusammenstellung
150
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L.
Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die Gesellschaft wurde zur Finanzierung des
Heizkraftwerks Eutritzscher Straße gegründet.
Bis zum im Jahr 2010 vertragsmäßig vollzoge-
nen Rückkauf des Heizkraftwerkes durch die
Stadtwerke Leipzig GmbH betrieb die Heizkraft-
werk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L.
(EuKG) ab 1996 das moderne und umweltscho-
nende Gas- und Dampfturbinen-Kraftwerk mit
Kraft-Wärme-Kopplung. Die Stadtwerke Leipzig
GmbH stellte als technischer Betriebsführer der
EuKG das gesamte zur Bedienung erforderliche
und geeignete Personal zur Verfügung und
übernahm sämtliche Wartungsmaßnahmen zur
Aufrechterhaltung der Betriebsfähigkeit des
Heizkraftwerkes.
Die Gesellschaft befindet sich zurzeit in Liqui-
dation.
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
Gründungsjahr 1993
Rechtsform GmbH & Co. KG i. L.
Haftendes Kapital T€	107.422
Kommanditist
Cirka 1.120 natürliche und juristische
Personen 74,25 %
Stadtwerke Leipzig GmbH 25,75 %
Komplementär
PAREO Kraftwerk-Beteiligungsgesellschaft mbH
SWL Beteiligungs GmbH
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

PAREO Kraftwerk-Beteiligungsgesellschaft
mbH Komplementär, kaufmännischer
Geschäftsführer, Liquidator
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Raimund Otto (bis 31. 8. 2014),	Thomas	Prauße
(bis 7. 11. 2013)
153 von 579 in Zusammenstellung
151
Allgemeine AngabenInnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Ver- und Entsorgung
Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Über-
nahme der Geschäftsführung und persönlichen
Haftung bei anderen Handelsgesellschaften,
insbesondere bei der Innvo Innovationsgesell-
schaft mbH & Co. KG, die zum Gegenstand hat
das Halten, Erwerben, Veräußern und Verwal-
ten von Wagniskapitalbeteiligungen an ande-
ren Unternehmen, insbesondere GmbH-Antei-
len, Kommanditanteilen, Aktien, Beteiligungen
als stille Gesellschafter im Sinne der §§ 230ff.
HGB, mit Ausnahme von genehmigungspflichti-
gen Tätigkeiten nach KWG.“
Lagebericht
Die Ertragslage der Innvo Innovationsgesell-
schaft-Management mbH ist im Wesentlichen
durch die Erstattung ihrer Aufwendungen ge-
prägt. Für das Geschäftsjahr 2013 hat sich
daher ein ausgeglichenes Jahresergebnis er-
geben.
Ausblick
Da die Innvo Innovationsgesellschaft-Manage-
ment mbH derzeit ausschließlich als persönlich
haftende Gesellschafterin (Komplementärin)
der Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co.
KG (Innvo KG) tätig ist, ergeben sich für die Ge-
sellschaft erhebliche Unternehmensrisiken aus
der Geschäftstätigkeit der Innvo KG. Bei der
Innvo KG ist derzeit nicht geplant, neue Betei-
ligungen zu erwerben oder bestehende Enga-
gements auszubauen. Der Fokus liegt auf der
Konsolidierung bzw. dem Verkauf der bestehen-
den Beteiligungen. Langfristig ist geplant, die
Geschäftstätigkeit der Innvo KG einzustellen.
Sofern mögliche Beteiligungsverkäufe keine
Erträge erzielen, ist bei der Innvo KG mit nega-
tiven Jahresergebnissen von ca. T€ 50 zu rech-
nen. Die Eigenkapitalsituation und die Liqui-
dität der Innvo KG unter Berücksichtigung der
eingeforderten Einlagen decken nach heutigem
Kenntnisstand die zukünftigen Kosten bis zu
diesem Zeitpunkt ab.
Bewertung der Kennzahlen
Der Betriebsleistung des Geschäftsjahres 2013
von T€ 8 (Vorjahr: T€ 2) stehen Aufwendun-
gen für die Betriebsleistung von T€ 8 (Vorjahr:
T€ 2), davon T€ 3 periodenfremd, gegenüber.
Die Innvo Innovationsgesellschaft-Manage-
ment mbH schließt das Geschäftsjahr 2013 mit
einem Ergebnis von € 0,05 (Vorjahr: € 12,44) ab.
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.innvo.de
Gründungsjahr 2001
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	25
Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Dr. Winfried Damm, Michael Eckhardt
Mitglieder Gesellschafterversammlung

Raimund Otto (bis 31. 8. 2014),	Thomas	Prauße	(bis
7. 11. 2013), Adam Stanyer (18. 11. 2013 bis 31. 8. 2014)
Beteiligungen
Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
154 von 579 in Zusammenstellung
152
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG
Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist das Halten,
Erwerben, Veräußern und Verwalten von Wag-
niskapitalbeteiligungen an anderen Unterneh-
men, insbesondere GmbH-Anteilen, Komman-
ditanteilen, Aktien, Beteiligungen als stiller
Gesellschafter i. S. d. §§ 230ff. HGB, mit Aus-
nahme von genehmigungspflichtigen Tätigkei-
ten nach KWG.“
Lagebericht
Das Geschäftsjahr 2013 der Innvo KG war ge-
prägt von der Betreuung der Beteiligungen
an der Solarion AG, Zwenkau, der ennovatis
GmbH, Großpösna, und der smartlux Lichtsteu-
erung GmbH, Leipzig. Die Geschäftsanteile an
den einzelnen Gesellschaften und die Auslei-
hungen an diese Gesellschaften wurden ange-
sichts der jeweils angespannten Ertrags- und
Finanzlage der Beteiligungen bereits in den
Vorjahren vollständig wertberichtigt.
Ausblick
Die Prognosen für das Jahr 2014 gehen von
einer verhaltenen ökonomischen Gesamtent-
wicklung aus, was sich auch auf die individuelle
Geschäftsentwicklung der Beteiligungen aus-
wirken könnte. Derzeit ist jedoch nicht geplant,
neue Beteiligungen zu erwerben oder beste-
hende Engagements auszubauen. Der Fokus
liegt vielmehr auf der Konsolidierung bzw. dem
Verkauf der bestehenden Beteiligungen. In der
Haltephase erfolgt die fortlaufende Betreuung
und Unterstützung der Beteiligungen. Diese
basiert auf Informationen, die der Innvo KG
durch die Berichterstattung der Beteiligungs-
unternehmen,
die Wahrnehmung von Aufsichts- oder Beirats-
mandaten und die laufende Kommunikation
mit den verantwortlichen Managementteams
zufließen. Mittelfristig ist geplant, die Ge-
schäftstätigkeit der Innvo KG einzustellen.
Wenn in den Folgejahren keine Beteiligungs-
erträge erzielt werden, rechnet die Geschäfts-
führung mit Jahresfehlbeträgen von ca. T€ 50.
Nach Einschätzung der Geschäftsführung ist
die Eigenkapitalsituation (31. Dezember 2013:
T€ 252) sowie die Liquidität bis zur Einstellung
der Geschäftstätigkeit angemessen und deckt
die Kosten für diesen Zeitraum ab.
Bewertung der Kennzahlen
Der Betriebsleistung des Geschäftsjahres 2013
von T€ 0 (Vorjahr: T€ 52) stehen Aufwendun-
gen für die Betriebsleistung von T€ 42 (Vorjahr:
T€ 69) gegenüber. Die Verringerung der Be-
triebsleistung um T€ 52 ist im Wesentlichen
darauf zurückzuführen, dass die Laufzeit des
Dienstleistungsvertrags mit der smartlux zum
31. Dezember 2012 endete. Das neutrale/pe-
riodenfremde Ergebnis beläuft sich auf T€ 13
(Vorjahr: T€ -9) und resultiert im Wesentlichen
aus Erträgen aus der Korrektur der Wertbe-
richtigung der Forderungen aus dem Dienst-
leistungsvertrag mit der smartlux für die Jahre
2011 und 2012 von T€ 22, den Aufwendungen
aus der Korrektur der Forderungen aus dem
Dienstleistungsvertrag mit der smartlux von
T€ 6 sowie nicht abzugsfähiger Vorsteuer der
Geschäftsjahre 2011 und 2012 von T€ 3.
Die Innvo KG schließt das Geschäftsjahr 2013
mit einem negativen Jahresergebnis von T€ 27
(Vorjahr: T€ -768) ab. Der erzielte Jahresfehl-
betrag wurde auf das Verlustvortragskonto der
Stadtwerke Leipzig GmbH als Kommanditistin
übernommen.
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.innvo.de
Gründungsjahr 2002
Rechtsform GmbH & Co. KG
Haftendes Kapital T€	7.500
Kommanditist
Stadtwerke Leipzig GmbH 100 %
Komplementär
Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Dr. Winfried Damm, Michael Eckhardt
Mitglieder Gesellschafterversammlung

Raimund Otto (bis 31. 8. 2014),	Thomas	Prauße
(bis 7. 11. 2013), Adam Stanyer (seit 18. 11. 2013)
Beteiligungen
smartlux Lichtsteuerung GmbH
(bis 7. 7. 2014) 49 %
ennovatis GmbH 25,11 %
Solarion AG 8,71 %
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
155 von 579 in Zusammenstellung
153
Allgemeine Angabenennovatis GmbH Ver- und Entsorgung
ennovatis GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die ennovatis GmbH entwickelt und produziert
umfassende Energiemanagementsysteme und
ist führender Anbieter durchgängiger Energie-
managementsysteme.
Adresse
Dechwitzer Straße 11,
04463	Großpösna/OT	Störmthal
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.ennovatis.de
Gründungsjahr 2000
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	249
Gesellschafter (u. a.)
Innvo Innovationsgesellschaft
mbH & Co. KG 25,11 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung Frank Richert
Mitglieder Aufsichtsrat
Klaus Reidel Vorsitzender, Michael Eckhardt,
Dan Hildebrandt, Sven Kaerkes, Fritz Schmidt
Mitglieder Gesellschafterversammlung

Dr. Winfried Damm, Michael Eckhardt
Beteiligungen

ennovatis Consulting GmbH
(bis 30. 10. 2013 ennovatis Solutions GmbH) 100 %
ennovatis Invest GmbH & Co. KG
(bis 28. 3. 2014) 100 %
SoKö-Energie GmbH (bis 8. 12. 2012) 25,1 %
Allgemeine Angaben
smartlux Lichtsteuerung GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens war der Ver-
trieb, die Installation und Wartung elektroni-
scher Vorschaltgeräte. Mit Wirkung zum 7. Juli
2014 wurden alle Geschäftsanteile an der
smartlux Lichtsteuerung GmbH veräußert.
Adresse Bornaische Straße 120, 04279 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.smartlux.de
Gründungsjahr 2007
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	250
Gesellschafter (bis 7. 7. 2014)
Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG 49 %
WR Verwaltungs-UG 31 %
S-Unternehmensbeteiligungsgesellschaft
der Sparkasse Leipzig mbH 20 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Carsten Ullrich
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Dr. Winfried Damm, Michael Eckhardt
Abschlussprüfer KPMG AG
smartlux Lichtsteuerung GmbH
156 von 579 in Zusammenstellung
154
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Solarion AG
Solarion AG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens ist die Entwick-
lung, Herstellung und Vermarktung flexibler
Dünnschichtsolarzellen.
Adresse Pereser Höhe 1, 04442 Zwenkau
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.solarion.de
Gründungsjahr 2000
Rechtsform AG
Grundkapital T€	4.015
Aktionäre (u. a.)
Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG 8,7 %
Organe
Aufsichtsrat
Vorstand
Vorstand Dr. Alexander Braun, Dr. Karsten Otte
Mitglieder Aufsichtsrat
Dieter Waffel Vorsitzender, Peter Angermeyer,
Kevin Bone
Abschlussprüfer Ernst & Young GmbH
157 von 579 in Zusammenstellung
155
Allgemeine AngabenJoblinge gemeinnützige AG Leipzig Ver- und Entsorgung
Joblinge gemeinnützige AG Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„(1) Zweck des Unternehmens ist die Jugend-
hilfe durch Förderung der Ausbildungs- oder
Arbeitsfähigkeit von Jugendlichen und jungen
Erwachsenen ohne Ausbildungsplatz oder ohne
Arbeit in Leipzig.
(2) Der Unternehmenszweck wird insbesondere
verwirklicht, indem die Gesellschaft für junge
Menschen im Sinne des Absatzes 1
–  soziale Betreuung durchführt mit dem Ziel,
ihre soziale Kompetenz zu stärken und ihnen
Perspektiven für ein geordnetes Arbeitsleben
zu vermitteln,
–  Coaching und Qualifizierungsprogramme or-
ganisiert und durchführt, um ihre fachlichen
und sozialen Kompetenzen so weit zu heben,
dass sie für Beschäftigungsverhältnisse ver-
mittelbar sind,
–  Mentoren bereitstellt, deren Aufgabe es ist,
die Motivation der betreuten jungen Men-
schen zur Ausbildung und zum Eintritt in Be-
schäftigungsverhältnisse zu fördern und zu
erhalten und diese bei der Arbeitssuche zu
unterstützen, den schrittweisen Übergang in
die Arbeitswelt nach dem jeweiligen Ausbil-
dungsstand begleitet.“
Adresse Karl-Heine-Straße 55, 04229 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.joblinge.de
Gründungsjahr 2011
Rechtsform AG
Grundkapital T€	75
Aktionäre (u. a.)
Stadtwerke Leipzig GmbH 6,7 %
Organe
Hauptversammlung
Aufsichtsrat
Vorstand Dieter Schliek
Mitglieder Hauptversammlung
Raimund Otto (bis 31. 8. 2014)
Abschlussprüfer KPMG AG
158 von 579 in Zusammenstellung
156
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung LAS GmbH
LAS GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist das Er-
bringen von umfassenden Kundenabrechnungs-
leistungen für die Bereiche der Energie- und
Wasserversorgung, Entsorgung, Telekommuni-
kation, Wohnungswesen sowie vergleichbarer
Geschäftsfelder sowie die außergerichtliche
Einziehung fremder und zu Einziehungszwe-
cken abgetretener Forderungen.
(2) Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und
Maßnahmen berechtigt, die den Gesellschafts-
zweck fördern. Sie kann sich hierbei anderer
Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteili-
gen oder solche Unternehmen und Hilfs- und
Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten
oder verpachten sowie Interessengemeinschaf-
ten und Unternehmensverträge schließen.“
Lagebericht
Die LAS GmbH konzentriert sich zukünftig auf
Aufgaben rund um die Kernwertschöpfung der
SW-Leipzig-Gruppe und das Submetering.
Somit erfolgt eine Fokussierung der Ressourcen
auf die Werttreiber, um eine hohe Kundenzu-
friedenheit und -bindung für die SW-Leipzig-
Gruppe sicherzustellen und deren Wettbe-
werbsfähigkeit langfristig zu gewährleisten.
Die Konzentration auf die wirtschaftlichsten
Hebel soll die notwendigen Effizienzanforde-
rungen in allen Segmenten ermöglichen.
Das Geschäftsjahr 2013 war insgesamt durch
eine schwierige operative Geschäftsentwick-
lung gekennzeichnet. Geänderte Marktbedin-
gungen stellten die LAS vor neue unternehme-
rische Herausforderungen. Hierzu gehörten die
Veränderungen interner Prozesse und Abläufe
aufgrund einer kundenveranlassten umfang-
reichen IT-Systemumstellung, die strategische
Über prüfung und Entscheidung zur Beendigung
eines Geschäftsfeldes und die Betrachtung
der zukünftigen Wirtschaftlichkeit des Kernge-
schäfts Abrechnung.
Das Geschäftsfeld Abrechnung war im Jahr
2013 im Wesentlichen durch die Einführung
einer neuen IT-Basisplattform für das Kunden-
management der Stadtwerke Leipzig GmbH
und der damit verbundenen Abarbeitung der
angefallenen Rückstände durch den System-
stillstand geprägt. Des Weiteren galt es, die
dadurch entstandenen neuen Prozesse zu
schärfen und zu optimieren. Aufgrund des
hohen Ressourcenbedarfs wurde eine erhebli-
che Menge an Leiharbeitnehmern eingesetzt.
Im Juni 2013 wurden zusätzlich Teile des Kun-
denkontaktmanagements an einen externen
Dienstleister ausgelagert.
Auf dem Drittmarkt waren im abgelaufenen Ge-
schäftsjahr keine wesentlichen Zählerzuwächse
zu verzeichnen. Dies hatte u. a. zur Folge, dass
der Rückbau der bestehenden BPO-Kunden und
somit der Rückzug aus diesem Geschäftsfeld
beschlossen wurde.
In Beratungsprojekten wurden die notwendi-
gen Anpassungen anhand der Regulierungs-
anforderungen, aber auch individuelle Kun-
denwünsche realisiert. Die Mitwirkung im
IT-Umbau als wichtige Basis für die effizientere
Gestaltung von Arbeitsprozessen prägte auch
die Ressourcensituation im abgelaufenen Ge-
schäftsjahr. Die Umstellung auf den einheitli-
chen europäischen Zahlungsverkehrsstandard
SEPA für die Kunden und die Aufhebung der
umsatzsteuerlichen Organschaft im Konzern ab
2014 gehörten zu den wesentlichen Projekten.
Die Geschäftsentwicklung im Submetering
wurde auch 2013 weiter systematisch ausge-
baut. Bundesweit konnten neue Kunden der
privat genutzten Immobilienwirtschaft hinzu-
gewonnen werden. Im gewerblichen Bereich
wurde ebenfalls ein Umsatzzuwachs erzielt.
Die Partnerschaft mit der enercity Contracting
GmbH in der Wärmedirektabrechnung expan-
diert in Abhängigkeit des Geschäftsausbaus
dieses Partners erfolgreich.
Das Produkt Inkasso hat seine Position zur
Abrundung der Dienstleistungspalette weiter
gefestigt.
Ausblick
Die Wettbewerbsintensität beim Energie-
vertrieb nimmt weiter zu – Leipzig bleibt
Adresse Karl-Liebknecht-Straße 143, 04277 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.las-online.de
Gründungsjahr 2000
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	150
Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Markus Axt (bis 30. 11. 2013), Jan Fuhrberg-Baumann
(seit 1. 12. 2013), Sylva Lement, Lydia Wagner
(seit 1. 12. 2013)
Mitglieder Gesellschafterversammlung

Raimund Otto (bis 31. 8. 2014)
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 1.032 19 % 750 8 % 1.321 18 % 1.943 24 %
Immaterielles Vermögen 742 542 1.044 1.496
Sachanlagen 290 208 277 447
Umlaufvermögen 4.266 79 % 8.961 91 % 5.865 80 % 5.876 74 %
 Vorräte 25 89 478 149
Forderungen u. sonst. Verm. 4.146 8.808 5.320 5.634
Liquide Mittel 95 64 67 94
Aktiver RAP 130 2 % 153 2 % 138 2 % 130 2 %
Bilanzsumme 5.428 100 % 9.864 100 % 7.324 100 % 7.950 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 499 9 % 499 5 % 499 7 % 499 6 %
Gezeichnetes Kapital 150 150 150 150
Rücklagen 349 349 349 349
Rückstellungen 3.403 63 % 6.778 69 % 3.879 53 % 4.170 52 %
Verbindlichkeiten 1.526 28 % 2.586 26 % 2.945 40 % 3.279 41 %
Passiver RAP 0 0 % 1 0 % 1 0 % 2 0 %
Bilanzsumme 5.428 100 % 9.864 100 % 7.324 100 % 7.950 100 %
159 von 579 in Zusammenstellung
157
LAS GmbH Ver- und Entsorgung
ergibt sich für das Geschäftsjahr 2013 eine Bi-
lanzsumme von T€ 9.864. Die Anlagenintensi-
tät verringerte sich somit gegenüber dem Vor-
jahr auf 7,6 %.
ein Vertriebsschwerpunkt der unabhängigen
Energieanbieter. Das wiederum steigert die
Effi zienzanforderungen auch an die LAS GmbH.
Auf Basis der strategischen Neuausrichtung der
LAS GmbH wird der Schwerpunkt zukünftig auf
Dienstleistungen für die SW-Leipzig-Gruppe
und dem Submetering (in Leipzig und regional)
liegen.
Für das Geschäftsjahr 2014 werden Umsatzer-
löse in Höhe von ca. Mio. € 24 erwartet. Ge-
genüber dem aktuellen Berichtsjahr bedeutet
dies – bereinigt um die aktuellen Sondereffekte
– einen geringfügigen Anstieg.
Durch die Bewertung der Ertragsträchtigkeit
der einzelnen Geschäfte und die damit ver-
bundene Rückstellungsbildung im aktuellen
Geschäftsjahr ist von einer Verbesserung der
Ertragssituation und insgesamt von einem
leicht positiven Jahresergebnis im kommenden
Geschäftsjahr auszugehen. Infolge des Verlust-
ausgleichs auf Basis des Ergebnisabführungs-
vertrags mit der Stadtwerke Leipzig GmbH wird
auch die Liquiditätssituation weiterhin zufrie-
denstellend sein.
Bewertung der Kennzahlen
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstä-
tigkeit sank gegenüber dem Vorjahr (T€ 222)
auf T€ -137. Die Umsatzrendite (auf Basis des
Ergebnisses der gewöhnlichen Geschäftstätig-
keit) sinkt dadurch auf -0,5 %. Bezieht man das
außerordentliche Ergebnis mit ein, ergibt sich
insgesamt ein Jahresfehlbetrag in Höhe von
T€ 1.706. Aufgrund des abgeschlossenen Ergeb-
nisabführungsvertrages mit dem Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH erfolgt der vollstän-
dige Ausgleich des Jahresergebnisses.
Im Geschäftsjahr sank der Finanzmittelbestand
geringfügig auf T€ 2.446 (Vorjahr: T€ 2.614).
Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit
konnte die Mittelabflüsse aus der Investitions-
und Finanzierungstätigkeit im Wesentlichen
kompensieren. Die Bedienung der Zahlungsver-
pflichtungen der LAS GmbH war zu jeder Zeit
gesichert.
Das Anlagevermögen verringerte sich insbe-
sondere aufgrund der planmäßigen Abschrei-
bungen der immateriellen Vermögensgegen-
stände auf T€ 750. Hingegen erhöhte sich das
Umlaufvermögen auf T€ 8.961. Zum einen er-
gibt sich aufgrund des Ergebnisabführungsver-
trages eine Forderung gegenüber dem Gesell-
schafter in Höhe des Jahresfehlbetrags, zum
anderen erhöhten sich die Forderungen aus
der erstmaligen Erlösabgrenzung der Mieten
im Geschäftsfeld Submetering. Die unfertigen
Projektleistungen reduzierten sich dagegen im
Vergleich zum Vorjahr planmäßig. In Summe
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 24.752 25.431 22.840 21.388
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 -388 329 91
Sonstige betriebliche Erträge 82 1.057 888 655
Gesamtleistung 24.834 26.100 24.057 22.134
Materialaufwand 7.077 8.091 7.197 5.850
Personalaufwand 11.898 11.348 10.817 10.145
Abschreibungen 1.637 1.154 936 1.311
Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.263 5.693 4.826 4.257
Zwischenergebnis -41 -186 281 571
Finanzergebnis 41 49 -59 1
Außerordentliches Ergebnis 0 -1.567 0 -118
Steuern 0 2 0 0
Ergebnis vor Abführung 0 -1.706 222 454
Abgeführtes Ergebnis 0 1.706 -222 -454
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 19,0 % 7,6 % 18,0 % 24,4 %
Investitionsdeckung 129,5 % 197,9 % 298,1 % 163,5 %
Fremdfinanzierung 90,8 % 94,9 % 93,2 % 93,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 9,2 % 5,1 % 6,8 % 6,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 1.431 2.522 2.878 3.185
Rentabilität
Eigenkapitalrendite – -341,9 % 44,5 % 91,1 %
Gesamtkapitalrendite – -17,3 % 3,0 % 5,7 %
Geschäftserfolg
Umsatz	je	Vollzeitäquivalente	(T€) 110 110 107 104
Personalaufwandsquote 48,1 % 44,6 % 47,4 % 47,4 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 229 235 218 209
Auszubildende 6 6 6 7
Vollzeitäquivalente 224 231 214 205
160 von 579 in Zusammenstellung
158
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Meter1 GmbH & Co. KG
Meter1 GmbH & Co. KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist die
Erbringung von Messstellenbetriebs- und
Messdienstleistungen im Bereich der leitungs-
gebundenen Energie- und Wasserversorgung
sowie der eigenständige Marktauftritt als
Messstellenbetreiber und Messdienstleister.
Dazu gehören insbesondere die Beschaffung
von Zählern und den zugehörigen Kommuni-
kations- und Datenmanagementsystemen und
deren Betrieb sowie das Ablesen, Speichern,
Weiterleiten und Verarbeiten von Zählerdaten.
Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft soll sich
auf die Netzgebiete der Gesellschafter oder mit
ihnen verbundener Unternehmen und auf den
gesamtdeutschen Raum als zusätzliches Ver-
triebsgebiet erstrecken.
(2) Die Gesellschaft kann alle Geschäfte täti-
gen, die geeignet sind, den Gegenstand des
Unternehmens mittelbar oder unmittelbar zu
fördern. Sie kann auch gleichartige oder ähn-
liche Unternehmen erwerben, sich an solchen
beteiligen und Zweigniederlassungen errichten.“
Lagebericht
Rahmenbedingungen
Mitte 2013 wurden die Ergebnisse der Kosten-
Nutzen-Analyse (KNA) veröffentlicht. Diese
haben zwar lediglich Empfehlungscharakter, es
kann jedoch davon ausgegangen werden, dass
damit die wesentlichen Eckpunkte für das noch
ausstehende Verordnungspaket gesetzt wur-
den. Dieses wird nach den langwierigen Koali-
tionsverhandlungen nunmehr für Mitte 2014
erwartet.
Die KNA hat die bestehenden Einbauverpflich-
tungen erweitert und präzisiert, sodass bis
zum Jahr 2032 sukzessive ein Austausch kon-
ventioneller Zähltechnik durch elektronische
Zähler erfolgen soll. Künftig wird unterschieden
zwischen intelligenten Messsystemen (iMsys)
und sogenannten intelligenten Zählern (iZ).
Intelligente Messsysteme sind hierbei elektro-
nische Zähler, die mit einem in ein BSI-konfor-
mes Schutzprofil eingebundenen Gateway
verbunden sind. Intelligente Zähler sind elek-
tronische Zähler, die mit einem derartigen
Gateway verbindbar sind und laut KNA ab 2016
über ein abgesetztes Display beim Endkunden
verfügen sollen. Für den Betrieb der Gateways
wird ein „Gateway-Administrator“ zuständig
sein. Die Verantwortung für die Gateway-Ad-
ministration liegt grundsätzlich beim zustän-
digen Messstellenbetreiber, also in der Regel
beim Netzbetreiber. Dieser kann die Aufgabe
allerdings an Dritte vergeben. Da davon aus-
zugehen ist, dass spätestens mittelfristig die
große Mehrheit der Netzbetreiber diese Auf-
gabe fremdvergeben wird, bietet der Aufbau
von Kompetenz in der Gateway-Administration
einen hervorragenden Marktzugang für Mess-
stellenbetreiber/Messdienstleister (MSB/MDL)
wie die Meter1 GmbH & Co. KG.
Die Voraussetzung für einen Rollout ist das
Vorliegen von zertifizierten Messsystemen, die
den Vorschriften des Bundesamtes für Sicher-
heit in der Informationstechnik (BSI) sowie der
technischen Regel TR-03109 entsprechen. Dies
wird im Lauf des Jahres 2015 erwartet. Aller-
dings wird es bis zum Vorliegen funktionieren-
der IT-Systeme, Marktformate und -prozesse
noch länger als bis 2015 dauern. Intelligente
Zähler könnten hingegen bereits im Jahr 2014
vorliegen. Es bleibt abzuwarten, ob vor die-
sem Hintergrund der Rollout zeitlich nach hin-
ten verschoben oder ob ein gestaffelter Rollout
durchgeführt wird, bei dem zuerst die früher
verfüg- und einsetzbaren intelligenten Zähler
ins Feld gebracht werden.
Das bislang ausstehende Verordnungspaket
und die noch nicht verfügbare Technik führten
dazu, dass die erwartete Entfaltung des Mark-
tes auch 2013 nicht stattgefunden hat. Es ist
aber davon auszugehen, dass aufgrund der
abwartenden Haltung der Energieversorger
größerer Handlungsdruck entsteht, sobald der
Rollout beginnt, auf den viele Energieversorger
nicht ausreichend vorbereitet sind. Dies eröff-
net MSB/MDL-Dienstleistern wie der Meter1
GmbH & Co. KG zusätzliche Marktchancen.
Geschäft und Geschäftsgegenstand
Seitens der Energieversorger ist aufgrund der
oben beschriebenen Situation auch weiterhin
wenig Bewegung am Markt zu verzeichnen. Im
Gegensatz dazu ist im Filial- und Industriekun-
denbereich mehr Bewegung zu beobachten.
So führte die Meter1 GmbH & Co. KG für einen
Filialisten ein Pilotprojekt durch, gewann einen
Strom- und Gashändler als Kunden und er-
brachte alle MSB/MDL-Dienstleistungen für ein
Forschungsprojekt der Universität Leipzig. Der
Abschluss eines weiteren Rahmenvertrags mit
einer Energiegenossenschaft steht unmittelbar
bevor. Für die genannten Rahmenverträge gilt
es dann, diese 2014 mit konkretem Geschäft zu
untersetzen.
Umsatz- und Ergebnisentwicklung
Im Geschäftsjahr 2013 erwirtschaftete die
Meter1 GmbH & Co. KG einen Jahresfehlbetrag
in Höhe von T€ 854. Dieser wurde auf den Ver-
lustvortragskonten der Gesellschaft verbucht.
Die Gesellschaft erzielte aus Dienstleistungen
für Messung, Messstellenbetrieb und Installa-
tion Umsatzerlöse in Höhe von T€ 475.
Ausblick
Die Geschäftsführung geht für das Jahr 2014
von einem negativen Jahresergebnis in Höhe
von T€ -1.038 aus.
Schwerpunkt der Tätigkeit der Meter1 GmbH
& Co. KG im Jahr 2014 wird die Vorbereitung
auf die Anforderungen des Rollouts sein (inkl.
Gateway-Administration). Hierbei wird geprüft
und erarbeitet, inwieweit weitere Stückkosten-
senkungen über Kooperationsansätze verschie-
denster Ausprägung in allen Wertschöpfungs-
stufen generiert werden können. Damit soll
erreicht werden, dass die Meter1 GmbH &
Co. KG sowohl für ihre Gesellschafter als auch
für dritte Energieversorgungsunternehmen
weiterhin ein attraktiver und effizienter Anbie-
ter von MSB/MDL-Dienstleistungen bleibt und
somit langfristig Marktfähigkeit und wirtschaft-
lichen Erfolg sicherstellt.
Die Risiken entstehen aus den bereits darge-
legten gesetzlichen Unsicherheiten bzw. der
Verzögerung beim Smart-Meter-Rollout. Da
auch 2014 keine Messsysteme am Markt ver-
fügbar sein werden und der Beginn des Roll-
outs von „intelligenten Zählern“ nicht im Jahr
2014 beginnt, muss sich die Meter1 GmbH &
Co. KG im Schwerpunkt um das Projekt- und
Filialistengeschäft bemühen und hat mit einem
ähnlichen Geschäftsverlauf mit analoger Ergeb-
nis-, Kosten-, Umsatz- und Investitionssituati-
on zu rechnen wie im Geschäftsjahr 2013.
Adresse Bornknechtstraße 5, 06108 Halle/Saale
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.meter1.de
Gründungsjahr 2010
Rechtsform GmbH & Co. KG
Haftendes Kapital T€	2.500
Kommanditist
EVH GmbH (Energieversorgung Halle) 33,33 %
Stadtwerke Energie Jena-Pößneck GmbH 33,33 %
Stadtwerke Leipzig GmbH 33,33 %
Komplementär Meter1 Verwaltung GmbH
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Dr. Ralfdieter Füller
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Dr. Ralfdieter Füller (Meter1 Verwaltung GmbH),
Olaf Schneider (EVH GmbH), Adam Stanyer
(Stadtwerke Leipzig),	Thomas	Zaremba
(Stadtwerke Energie Jena-Pößneck)
Abschlussprüfer BRV AG
161 von 579 in Zusammenstellung
159
Meter1 GmbH & Co. KG Ver- und Entsorgung
Bewertung der Kennzahlen
Die Gesellschaft tätigte im Jahr 2013 Investi-
tionen in das Anlagevermögen in Höhe von
T€ 395. Zur Deckung der Ausgaben im Ge-
schäftsjahr wurden durch die 3 Gesellschafter
insgesamt T€ 600 Kommanditeinlage anteilig
an die Gesellschaft gezahlt. Damit ergab sich
am Ende der Periode für 2013 ein Finanzmittel-
fonds von T€ 36.
Die Liquidität der Gesellschaft war aufgrund
der gemäß Gesellschaftsvertrag noch abrufba-
ren Kommanditeinlage im Jahr 2013 sicherge-
stellt. Am 31. Dezember 2013 betrug die noch
ausstehende und gemäß Gesellschaftsvertrag
zugesagte Kommanditeinlage T€ 450, sodass
gemäß der vorliegenden Planung im folgen-
den Geschäftsjahr die Liquidität bis Mitte des
Jahres gewährleistet sein wird. Danach wer-
den zur Deckung der laufenden Kosten und für
Investitionstätigkeiten erste Gesellschafterdar-
lehen notwendig. Das Abrufen weiterer Kom-
manditeinlagen ist bereits Anfang 2014 erfolgt.
Die Bilanzsumme des Unternehmens betrug
zum Jahresende T€ 641.
162 von 579 in Zusammenstellung
160
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung Meter1 Verwaltung GmbH
Meter1 Verwaltung GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist es, als
Komplementärin die Geschäftsführung und
die Verwaltung des Betriebsvermögens der
Meter1 GmbH & Co. KG, Halle (Saale), zu über-
nehmen, deren Unternehmensgegenstand
die Erbringung von Messstellenbetriebs- und
Messdienstleistungen im Bereich der leitungs-
gebundenen Energie- und Wasserversorgung
sowie der eigenständige Marktauftritt als
Messstellenbetreiber und Messdienstleister
ist. Dazu gehören insbesondere die Beschaf-
fung von Zählern und den zugehörigen Kommu-
nikations- und Datenmanagementsystemen,
deren Betrieb sowie das Ablesen, Speichern,
Weiterleiten und Verarbeiten von Zählerdaten.
Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft soll sich
auf die Netzgebiete der Gesellschafter oder mit
ihnen verbundener Unternehmen und auf den
gesamtdeutschen Raum als zusätzliches Ver-
triebsgebiet erstrecken.
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle damit
in Zusammenhang stehende Geschäfte vorzu-
nehmen.“
Zu weiteren Informationen wird auf die Aussa-
gen zur Meter1 GmbH & Co. KG verwiesen. Die
Meter1 Verwaltung GmbH dient allein als Kom-
plementär-GmbH.
Adresse Bornknechtstraße 5, 06108 Halle/Saale
Gründungsjahr 2010
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	25
Gesellschafter
EVH GmbH (Energieversorgung Halle) 33,33 %
Stadtwerke Energie Jena-Pößneck GmbH 33,33 %
Stadtwerke Leipzig GmbH 33,33 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Dr. Ralfdieter Füller
Beteiligungen Meter1 GmbH & Co. KG
Allgemeine Angaben
Natur21 GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gesellschaftszweck ist der Handel mit und der
Vertrieb von Energie, insbesondere aus erneu-
erbaren Quellen.
Lagebericht
Seit Mitte 2013 konzentriert sich die Gesell-
schaft auf Dienstleistungen im Rahmen der
Direktvermarktung nach dem Marktprämien-
modell § 33b Nr. 1 Erneuerbare-Energien-Ge-
setz (EEG 2012). Dieses Gesetz gibt den Be-
treibern von EEG-Anlagen die Möglichkeit, den
Strom aus ihren EEG-Anlagen direkt zu ver-
markten.
Seit Mitte des Geschäftsjahres 2013 hat die
Gesellschaft die Direktvermarktung von EEG-
Strom aus dem Windpark Sornzig-Ablaß im
Rahmen der Direktvermarktung nach dem
Marktprämienmodell begonnen und erfolgreich
durchgeführt.
Ausblick
Für das kommende Geschäftsjahr rechnet die
Natur21 GmbH mit einem leicht steigenden
Jahresergebnis vor Ergebnisabführung. Durch
die Etablierung der Natur21 als Direktver-
markter für EEG-Anlagen besteht die Chance,
die Vermarktungsleistungen im Markt dritten
Windparkbetreibern anzubieten oder das Ver-
marktungsmodell auf andere Energieträger zu
erweitern.
Sollten im Rahmen von gesetzlichen Vorgaben
Änderungen oder Anpassungen vorgenom-
men werden, so ist das Geschäftsmodell der
Natur21 dagegen zu prüfen und entsprechend
anzupassen.
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.natur21.de
Gründungsjahr 2010
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	25
Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Olaf Hermes (bis 31. 8. 2013), André Kießling,
Katrin Wagner (seit 1. 9. 2013)
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Raimund Otto (bis 31. 8. 2014),	Thomas	Prauße
(bis 7. 11. 2013)
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
Natur21 GmbH
163 von 579 in Zusammenstellung
161
Allgemeine AngabenNetz Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
Netz Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist die
Nutzung und der Betrieb einschließlich der
Instandhaltung, Erweiterung, wirtschaftlichen
Vermarktung, Führung und Dokumentation
von Netzen und Anlagen für die Verteilung von
Strom, Gas und Wärme/Kälte und von Netzen
für sonstige Medien der Ver- und Entsorgung,
die Erbringung sämtlicher damit in Zusammen-
hang stehender Dienstleistungen sowie die
Durchleitung von Energie und sonstigen Medi-
en durch Netze.
(2) Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften
und Maßnahmen berechtigt, die den Gesell-
schaftszweck unmittelbar oder mittelbar för-
dern können. Sie kann sich hierbei im Rahmen
der gesetzlichen Vorgaben, insbesondere des
Gesetzes über die Elektrizitäts- und Gasversor-
gung vom 7. Juli 2005 und dessen Änderungen
sowie der energierechtlichen Verordnungen
(nachfolgend insgesamt ‚EnWG‘), anderer Un-
ternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen
oder solche Unternehmen und Hilfs- und Ne-
benbetriebe errichten, erwerben, pachten oder
verpachten sowie Interessengemeinschaften
und Unternehmensverträge schließen.“
Die Gesellschaft ist Netzbetreiber für Strom-
und Gasnetze im Sinne des § 11 EnWG und
führt diese Tätigkeit im Konzessionsgebiet
Stadt Leipzig für Strom und Gas, im Konzessi-
onsgebiet Stadt Schkeuditz/Ortsteil Glesien für
Strom sowie im Konzessionsgebiet Stadt Leip-
zig/Industriepark Nord für Gas aus.
Daneben hat die Netzgesellschaft die Betriebs-
führung des Fernwärmenetzes im Gestattungs-
gebiet der Stadt Leipzig übernommen. Die Ge-
schäftstätigkeit umfasst weiterhin den Verkauf
von Netzanschlüssen sowie die Netznutzung,
den Messstellenbetrieb und die Messung.
Die Netz Leipzig bündelt Kompetenzen, die für
einen Netzbetreiber erforderlich sind, wie Netz-
betrieb, Planung/Baubetreuung, Netzführung,
Dokumentation und Asset Management jeweils
für die Medien Strom, Gas und Fernwärme
sowie kaufmännische Aufgaben, z. B. Regulie-
rungsmanagement, Netzvertrieb und Control-
ling/Vertragsmanagement. Das Netzeigentum
bleibt über Pachtmodelle der Stadtwerke Leip-
zig GmbH für Strom, der RETIS Leipzig GmbH
für Gas (Netzgebiet Stadt Leipzig) und Fern-
wärme sowie der EVIL Erdgasversorgung In-
dustriepark Leipzig Nord GmbH (Netzgebiet
Industriepark Nord) zugehörig.
Lagebericht
Die Netz Leipzig GmbH (vormals: Stadtwerke
Leipzig Netz GmbH, im Folgenden auch Netz
Leipzig bzw. Netzgesellschaft) ist der örtliche
Strom- und Gasnetzbetreiber in Leipzig. Sie
nahm 2007 die operative Geschäftstätigkeit
als kleine Netzgesellschaft auf. Mit Wirkung
zum 31. Dezember 2010 wurde sie aus regu-
latorischen Gründen in eine mittlere Netzge-
sellschaft umgestaltet. Zum 1. August 2012
firmierte die Stadtwerke Leipzig Netz GmbH in
Netz Leipzig GmbH um. Durch Veränderungen
im Regulierungsrahmen und in der Handlungs-
praxis der Regulierungsbehörden hatte sich
gezeigt, dass die im Jahr 2010 etablierte mitt-
lere Netzgesellschaft ihre zum Zeitpunkt der
Umsetzung gegebenen regulatorischen Vorteile
gegenüber einer großen Netzgesellschaft verlo-
ren hat. Deshalb wurde zum 1. Januar 2013 die
Netz Leipzig GmbH durch die Integration des
bisher bei der Stadtwerke Leipzig GmbH an-
gesiedelten Netzbetriebes zu einer sogenann-
ten großen Netzgesellschaft weiterentwickelt.
Im Rahmen dieser Umgestaltung wechselten
233 Mitarbeiter zum 1. Januar 2013 von der
Stadtwerke Leipzig GmbH zur Netzgesellschaft.
Infolge der Weiterentwicklung der Netz Leip-
zig und der Integration des Netzbetriebes in
die Gesellschaft ergab sich für das Geschäfts-
jahr 2013 eine Vielzahl von Veränderungen, die
eine direkte Vergleichbarkeit mit den Vorjah-
ren erschwert. So wurden etwa die bisherigen
technischen Dienstleistungsverträge zur Stadt-
werke Leipzig GmbH gegenstandslos. Im Ge-
genzug erfolgte eine Beauftragung der Stadt-
werke Leipzig an die Netz Leipzig mittels eines
neuen Vertrags über Fernwärmeleistungen zum
Adresse Arno-Nitzsche-Straße 35, 04277 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.netz-leipzig.de
Gründungsjahr 2006
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	130
Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Jan Fuhrberg-Baumann, Andreas Kühnl
Mitglieder Gesellschafterversammlung

Raimund Otto (bis 31. 8. 2014), Adam Stanyer
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 2.001 8 % 1.682 3 % 452 1 % 408 1 %
 Immaterielles Vermögen 641 288 107 85
 Sachanlagen 1.360 1.394 345 323
Umlaufvermögen 23.045 92 % 49.116 96 % 41.068 99 % 38.594 99 %
 Vorräte 1.400 9.651 3.878 2.900
Forderungen u. sonst. Verm. 21.645 39.465 37.190 35.694
Aktiver RAP 0 0 % 134 0 % 54 0 % 61 0 %
Bilanzsumme 25.046 100 % 50.932 100 % 41.574 100 % 39.063 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.009 4 % 1.009 2 % 1.009 2 % 1.009 3 %
 Gezeichnetes Kapital 130 130 130 130
 Rücklagen 879 879 879 870
 Gewinnvortrag 0 0 0 9
Rückstellungen 11.175 45 % 36.304 71 % 22.683 55 % 11.550 30 %
Verbindlichkeiten 12.862 51 % 13.619 27 % 17.875 43 % 26.504 68 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 14.108
Passiver RAP 0 0 % 0 0 % 7 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 25.046 100 % 50.932 100 % 41.574 100 % 39.063 100 %
164 von 579 in Zusammenstellung
162
 Ver- und Entsorgung Netz Leipzig GmbH
periode prognostizierten sin kenden Netzentgel-
te. Die Gesellschaft wird diesen Erwartungen
vorrangig mit der konsequenten Umsetzung
einer Asset-Strategie begegnen. Zu den kon-
kreten strategischen Maßnahmen zählen u. a.
eine zustandsorientierte Netzinstandhaltung
und die Einhaltung von Vorgaben aus erstellten
Zielnetzplanungen. Im strategischen Fokus für
die zweite Regulierungsperiode stehen dabei
ein stringentes Kostenmanagement und wei-
tere Prozessoptimierungen.
hauptsächlich die Konzernumlage aufgrund der
großen Netzgesellschaft.
Ausblick
Die Netz Leipzig GmbH orientiert sich in ihrer
strategischen Unternehmensentwicklung an
den durch die Anreizregulierung vorgegebenen
Anforderungen zur kontinuierlichen Effizienz-
steigerung. Die Strategie berücksichtigt die sich
ändernden Rahmenbedingungen der Anreizre-
gulierung und die in der zweiten Regulierungs-
Asset Management, Planung und Vertriebsun-
terstützung für Hausanschlüsse, Leistungen für
Netzführung sowie Instandhaltungs- und Ser-
viceleistungen für Heizwerke und Contracting-
Anlagen.
Die Investitionen in das Strom- und Gasnetz
werden seit 2011 von der Netz Leipzig durch-
geführt und im Fall des Stromnetzes an die
Stadtwerke Leipzig GmbH sowie im Falle des
Gasnetzes an die RETIS Leipzig GmbH (RETIS)
weiterverrechnet. Die Investitionen in das
Fernwärmenetz werden erstmals ab 2013
ebenfalls durch die Netzgesellschaft durchge-
führt und an die RETIS weiterverrechnet.
Die Netz Leipzig GmbH realisierte im Ge-
schäftsjahr Umsatzerlöse in Höhe von
T€ 198.110 (Vorjahr: T€ 165.318). Die Umsatz-
steigerung um T€ 32.792 ist hauptsächlich auf
erhöhte Umsatzerlöse aus der Netznutzung
Strom, insbesondere aufgrund der Steigerung
der in den Netzentgelten enthaltenen vorgela-
gerten Netzkosten und aufwandsgleicher Um-
lagen zurückzuführen. Erstmals im Geschäfts-
jahr 2013 weist die Netzgesellschaft Erlöse
aus technischen Dienstleistungen in Höhe von
T€ 17.705 über Fernwärmeleistungen aus. Da-
rüber hinaus erhöhten sich die vereinnahmten
Weiterverrechnungserlöse aus Investitions-
tätigkeit auf T€ 10.349 (Vorjahr: T€ 5.562) auf-
grund der seit 1. Januar 2013 durchgeführten
Investitionen für das Medium Fernwärme. Die
Erlöse aus Anschlusskostenbeiträgen haben
sich gegenüber dem Vorjahr nur unwesentlich
verändert.
Im Geschäftsjahr 2013 weist die Netz Leipzig
ein Ergebnis vor Gewinnabführung in Höhe von
T€ 500 (Vorjahr: Ergebnis vor Verlustübernah-
me T€ -7.594) aus, das aufgrund des am 8. Au-
gust 2006 zwischen der Stadtwerke Leipzig
GmbH und der Netz Leipzig geschlossenen
Ergebnisabführungsvertrages vollständig an
die Gesellschafterin abgeführt wird.
Das Ergebnis der Netzgesellschaft vor Verlust-
ausgleich verbesserte sich im Vergleich zum
Vorjahr um T€ 8.095. Maßgebliche Einflussfak-
toren auf das Gesamtergebnis sind die erstma-
lige Abbildung einer großen Netzgesellschaft
mit Wegfall der technischen Dienstleistungs-
verträge Strom und Gas einschließlich der
Übernahme der Fernwärmedienstleistungen
und Fernwärmeinvestitionen sowie ein höhe-
rer, um aufwandsgleiche Durchlaufposten be-
reinigter Netzumsatz Strom. Diese positiv
wirkenden Effekte überkompensieren gestiege-
ne Aufwendungen im Zusammenhang mit der
großen Netzgesellschaft, insbesondere in den
Positionen Personalaufwand und sonstiger be-
trieblicher Aufwand. Kostenerhöhend wirkt hier
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 180.853 198.110 165.318 152.006
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 5.488 1.180 1.472
Sonstige betriebliche Erträge 1.731 7.013 6.757 7.150
Gesamtleistung 182.584 210.611 173.255 160.628
Materialaufwand 77.439 87.883 93.198 83.055
Personalaufwand 23.175 23.232 10.441 9.963
Abschreibungen 698 309 135 183
Sonstige betriebliche Aufwendungen 78.369 98.306 76.991 75.779
Zwischenergebnis 2.903 881 -7.510 -8.352
Finanzergebnis -180 -318 -83 -558
Steuern 0 63 1 1
Ergebnis vor Abführung 2.723 500 -7.594 -8.911
Ertrag aus Verlustübernahme -2.723 -500 7.594 8.911
Jahresergbnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 8,0 % 3,3 % 1,1 % 1,0 %
Investitionsdeckung 70,9 % 20,0 % 75,0 % 148,8 %
Fremdfinanzierung 96,0 % 98,0 % 97,6 % 97,4 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 4,0 % 2,0 % 2,4 % 2,6 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 12.862 13.619 17.875 26.504
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 269,9 % 49,6 % -752,6 % -883,2 %
Gesamtkapitalrendite 10,9 % 1,0 % -18,3 % -22,8 %
Geschäftserfolg
Umsatz	je	Vollzeitäquivalente	(T€) 501 553 1.117 962
Personalaufwandsquote 12,8 % 11,7 % 6,3 % 6,6 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k. A. 397 162 159
Auszubildende k. A. 4 – –
Vollzeitäquivalente 361 358 148 158
165 von 579 in Zusammenstellung
163
Netz Leipzig GmbH Ver- und Entsorgung
Die aktuelle Unternehmensplanung der Netz
Leipzig GmbH geht im Jahr 2014 von einer Ein-
speisemenge im Strom von 1.630 GWh und bei
Gas von ca. 3.500 GWh aus. Die Jahreshöchst-
last Strom wird für 2014 in Höhe von 305 MW
prognostiziert.
Die Netz Leipzig GmbH erwartet auf Basis der
Wirtschaftsplanung für 2014 ein Ergebnis vor
Verlustausgleich von rund T€ -5.221. Das prog-
nostizierte Ergebnis wird maßgeblich durch
die zulässigen Netzentgelte Strom und Gas in
der zweiten Regulierungsperiode beeinflusst.
Zum Zeitpunkt der Planung wurde für das
Medium Gas der bereits bekannte Effizienz-
wert von ca. 72 % angesetzt. Für das Medium
Strom wurden die Effizienzwerterwartungen
der vorangegangenen Wirtschaftsplanungen in
Höhe von 87 % berücksichtigt. Nach Abschluss
der Planung teilte die Bundesnetzagentur am
4. Oktober 2013 bzw. am 13. November 2013
den korrigierten Effizienzwert von 97,3 % mit.
Der höhere Effizienzwert wurde als Chance in
der Planung abgebildet. In der Prognose er-
wartet die Netzgesellschaft Umsatzerlöse aus
der Netznutzung Strom in Höhe von T€ 126.862
und aus der Netznutzung Gas in Höhe von
T€ 33.256. Dabei wird insbesondere der Saldo
der Regulierungskonten Strom und Gas aus der
ersten Regulierungsperiode als Zuschläge auf
die Erlösobergrenzen in der zweiten Regulie-
rungsperiode wirksam.
Die Netz Leipzig geht in der Prognose für das
Jahr 2014 davon aus, Investitionsmaßnah-
men Strom in Höhe von T€ 9.399 sowie Gas in
Höhe von T€ 2.210 zu tätigen und diese nach
Abschluss der Maßnahmen an die Stadtwer-
ke Leipzig GmbH bzw. die RETIS weiter zu
verrechnen. Die Investitionsmaßnahmen das
Fernwärmenetz der RETIS betreffend belaufen
sich auf ein prognostiziertes Volumen in Höhe
von T€ 6.878 und werden ebenfalls nach Fertig-
stellung an den Netzeigentümer verrechnet.
Bewertung der Kennzahlen
Das Unternehmen ist durch eine starke Fremd-
kapitalfinanzierung geprägt, was sich auch in
der Eigenkapitalquote von 2 % (Vorjahr: 2,4 %)
wiederspiegelt. Durch diese Ergebnisentwick-
lung lässt sich im Vergleich zu den Vorjahren
auch eine positive Gesamtkapitalrendite von
1 % (Vorjahr: -18,3 %) verzeichnen.
166 von 579 in Zusammenstellung
164
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung PROMETHEUS	–	Gesellschaft	für	Erdgasanwendungsanlagen	mbH
PROMETHEUS – Gesellschaft für Erdgasanwendungsanlagen mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens sind die
Planung, Errichtung, Vermarktung, der Betrieb
und Erwerb von Anlagen und Objekten für die
umweltfreundliche Erdgasanwendung, u. a.
auf dem Gebiet der Brennwerttechnologie zu
Demonstrationszwecken.
(2) Die Gesellschaft darf alle Geschäfte tätigen,
die den Gegenstand des Unternehmens unmit-
telbar oder mittelbar zu dienen oder zu fördern
geeignet sind. Sie kann andere Unternehmen
gleicher oder ähnlicher Art übernehmen, vertre-
ten, sich an solchen beteiligen oder sie in Be-
trieb nehmen. Sie darf Zweigniederlassungen
errichten.“
Lagebericht
Die Geschäftsführung hat unter Inanspruch-
nahme der Erleichterungen gemäß § 264 Abs. 1
Satz 1 HGB zulässigerweise keinen Lagebericht
erstellt.
Bewertung der Kennzahlen
Die Bilanzsumme hat sich im Vergleich zum
Vorjahr um T€ 239 vermindert. Auf der Aktiv-
seite ist der Rückgang im Wesentlichen auf
eine Verminderung der Forderungen aus Lie-
ferungen und Leistungen zurückzuführen, im
Wesentlichen resultierend aus der zeitnahen
Leistungsabrechnung gegen die im Vorjahr
hinzugewonnen Kunden. Auf der Passivseite
wirkte insbesondere die Verminderung der
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen.
Das Netto-Geldvermögen beträgt T€ 102
(Vorjahr: T€ 67).
Die Gesellschaft weist einen Jahresüberschuss
von T€ 6 aus. Das entspricht, nach den Verein-
barungen mit der VNG, 10 % des eingezahlten
Stammkapitals.
Adresse Eutritzscher Straße 14, 04105 Leipzig
Gründungsjahr 1994
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	256
Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH 51 %
VNG-Erdgascommerz GmbH 49 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Dr. Stephan Krein (bis 30. 6. 2013), Peter Lintzel,
Peter Siegert (seit 1. 7. 2013)
Mitglieder Gesellschafterversammlung

Raimund Otto (bis 31. 8. 2014)
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
167 von 579 in Zusammenstellung
165
Allgemeine AngabenRETIS	Leipzig	GmbH Ver- und Entsorgung
RETIS Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
Die Gesellschaft verpachtet die von der Stadt-
werke Leipzig GmbH erworbenen, das Gasnetz
in der Stadt Leipzig bildenden Rohrleitungen,
Anlagen und Einrichtungen.
Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte
vorzunehmen und alle Maßnahmen zu ergrei-
fen, die mit dem Gegenstand des Unterneh-
mens zusammenhängen oder ihm unmittelbar
oder mittelbar förderlich erscheinen.
Lagebericht
Die RETIS hat das Geschäftsjahr 2013 erfolg-
reich abgeschlossen.
Der Geschäftszweck der Gesellschaft ist das
Halten und Verpachten von Infrastrukturein-
richtungen wie Rohren, Kabeln, Anlagen und
anderen netztechnischen Einrichtungen sowie
deren Zubehör, insbesondere der sich im Stadt-
gebiet Leipzig befindlichen Gas- und Fernwär-
menetze.
Im Jahr 2013 hat die Gesellschaft ihre Ge-
schäftstätigkeit im Rahmen der langfristigen
Verträge mit der Gesellschafterin Stadtwerke
Leipzig GmbH und mit der Netz Leipzig GmbH
fortgesetzt und damit ihren Beitrag zu einer
stabilen Erdgas- und Fernwärmeversorgung in
Leipzig geleistet.
Ausblick
Im kommenden Geschäftsjahr werden sich die
Umsatzerlöse, in denen vorrangig Pachterträge
enthalten sind, vermindern. Das ist auf eine
sinkende Kosten- und Zinsentwicklung zurück-
zuführen, die u. a. in die Berechnungsgrundlage
für den Pachtzins mit einfließt.
Perspektivisch besteht die Ergebniszielset-
zung darin, das Ergebnisniveau zu sichern.
Wie bisher werden auch künftig erforderliche
Investitionen in das Gas- und Fernwärme-
netz vorgenommen, gemäß dem zwischen den
Stadtwerken Leipzig, der Netz Leipzig und der
Gesellschaft abschließend abgestimmten In-
vestitionsplan. Der Schwerpunkt wird in beiden
Bereichen bei Ersatz- und Erweiterungsinves-
titionen im Leitungsbau sowie bei Neuan-
schlüssen liegen.
Bewertung der Kennzahlen
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätig-
keit blieb mit T€ 12.249 gegenüber dem Vorjahr
unverändert. Bezieht man das außerordentliche
Ergebnis mit ein, ergibt sich ein Jahresergeb-
nis in Höhe von insgesamt T€ 12.248 (Vorjahr:
T€ 11.598). Aufgrund des abgeschlossenen
Ergebnisabführungsvertrages mit dem Gesell-
schafter Stadtwerke Leipzig GmbH erfolgt die
vollständige Abführung des Jahresergebnisses.
In Summe ergibt sich für das Geschäftsjahr
2013 eine Bilanzsumme von T€ 159.098 (Vor-
jahr: T€ 169.669). Die Anlagenintensität er-
höhte sich damit gegenüber dem Vorjahr auf
97,3 % (Vorjahr: 95,9 %). Das Vermögen ist zu
98,1 % (Vorjahr: 98,7 %) fremdfinanziert.
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
Gründungsjahr 1996
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	50
Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Carsten Birr, Michael Eckhardt
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Stadtwerke Leipzig GmbH
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 159.282 97 % 154.819 97 % 162.696 96 % 166.820 98 %
Sachanlagen 159.282 154.819 162.696 166.820
Umlaufvermögen 5.423 3 % 4.279 3 % 6.973 4 % 3.438 2 %
Forderungen u. sonst. Verm. 5.423 4.279 6.973 3.438
Bilanzsumme 164.705 100 % 159.098 100 % 169.669 100 % 170.258 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 55 0 % 55 0 % 55 0 % 55 0 %
Gezeichnetes Kapital 50 50 50 50
Rücklagen 5 5 5 5
Sonderposten 4.755 3 % 5.809 4 % 4.200 2 % 2.981 2 %
Rückstellungen 380 0 % 499 0 % 382 0 % 47 0 %
Verbindlichkeiten 159.515 97 % 152.735 96 % 165.032 97 % 167.175 98 %
Verbindlichkeiten < 1 Jahr 21.485 18.950 24.366 18.172
Bilanzsumme 164.705 100 % 159.098 100 % 169.669 100 % 170.258 100 %
168 von 579 in Zusammenstellung
166
 Ver- und Entsorgung RETIS	Leipzig	GmbH
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 34.609 35.464 35.072 35.073
Sonstige betriebliche Erträge 0 204 340 321
Gesamtleistung 34.609 35.668 35.412 35.393
Abschreibungen 13.028 13.012 13.199 13.845
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.655 2.774 2.513 3.758
Zwischenergebnis 18.926 19.882 19.700 17.790
Finanzergebnis -7.859 -7.633 -8.109 -8.590
Steuern 1 1 -7 1
Ergebnis vor Abführung 11.066 12.248 11.598 9.199
Abgeführter Gewinn -11.066 -12.248 -11.598 -9.199
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 96,7 % 97,3 % 95,9 % 98,0 %
Fremdfinanzierung 98,5 % 98,1 % 98,7 % 99,1 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 159.515 152.735 165.032 167.175
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 20.120,0 % 22.269,1 % 21.087,3 % 16.726,0 %
Gesamtkapitalrendite 6,7 % 7,7 % 6,8 % 5,4 %
169 von 579 in Zusammenstellung
167
Allgemeine AngabenSWL Beteiligungs GmbH Ver- und Entsorgung
SWL Beteiligungs GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
Gegenstand des Unternehmens ist die Betei li-
gung an Unternehmen, die sich im Geschäfts-
bereich der Stadtwerke Leipzig GmbH betäti-
gen, sowie an anderen Unternehmen, sofern
die Beteiligung im Interesse der Stadtwerke
Leipzig liegt.
Lagebericht
Das Jahresergebnis resultiert hauptsächlich aus
sonstigen betrieblichen Aufwendungen.
Ausblick
Die Gesellschaft übt derzeit keine originäre
Geschäftstätigkeit aus. Sie erzielte somit im
Geschäftsjahr keine Erträge. Die Geschäfts-
führung plant, die Gesellschaft für eventuelle
zukünftige Beteiligungen der Stadtwerke
Leipzig zu nutzen.
Adresse Augustusplatz 7, 04109 Leipzig
Gründungsjahr 1991
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€	51,2
Gesellschafter
Stadtwerke Leipzig GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Michael Eckhardt, Lydia Wagner
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Stadtwerke Leipzig GmbH
Beteiligungen

Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L.
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
170 von 579 in Zusammenstellung
168
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung SWL Polska Sp. z o.o.
SWL Polska Sp. z o.o.
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens gemäß der pol-
nischen Klassifikation der Wirtschaftszweige ist:
–  Public Relations und Kommunikation
(PKD 70.21.Z)
–  sonstige Beratung im Bereich der Unterneh-
mensführung und Management
(PKD 70.22.Z)
–  Führung von Unternehmenszentralen
(head office) und Holdings, mit Ausnahme
von Finanzholdings (PKD 70.10.Z)
–  Tätigkeit im Bereich der Architektur
(PKD 71.11.Z)
–  Forschung und Entwicklung im Bereich sons-
tiger Natur- und technischer Wissenschaften
(PKD 72.19.Z)
–  sonstige Untersuchungen und technische
Analysen (PKD 71.20.B)
–  Handelsvermittlung von Brennstoffen, Erzen,
Metallen und technischen Chemikalien
(PKD 46.12.Z)
–  Handelsvermittlung von Holz und Baustoffen
(PKD 46.13.Z)
–  Handelsvermittlung von Maschinen,
Industrie anlagen, Wasser- und Luftfahr-
zeugen (PKD 46.14.Z)
–  Markt- und Meinungsforschung (PKD 73.20.Z)
–  Veranstaltung von Messen, Ausstellungen
und Kongressen (PKD 82.30.Z)
–  Vermarktung und Vermittlung von Werbe-
zeiten und Werbeplatz in Rundfunk und
Fernsehen (PKD 73.12.A)
–  Vermarktung und Vermittlung von Werbe-
zeiten und Werbeplatz in gedruckten Medien
(PKD 73.12.B)
–  Vermarktung und Vermittlung von Werbe-
zeiten und Werbeplatz in elektronischen
Medien (Internet; PKD 73.12.C)
–  Vermarktung und Vermittlung von Werbe-
zeiten und Werbeplatz in sonstigen Medien
(PKD 73.12.D)
–   sonstige Überlassung von Arbeitskräften
(PKD 78.30.Z)
–  Übersetzen und Dolmetschen (PKD 74.30.Z)
–  Copyshops, Dokumentenvorbereitung und
Erbringung sonstiger spezieller Dienste zur
Unterstützung der Büroführung (PKD 82.19.Z)
–  sonstige Dienstleistungen zur Unterstützung
der Unternehmensführung, anderweitig nicht
genannt (PKD 82.99.Z)
Im Bereich des Unternehmensgegenstandes
kann die Gesellschaft eine Import- und Export-
tätigkeit betreiben.
Lagebericht
Im Jahr 2013 hat die SWL Polska einen Gewinn
in Höhe von TPLN 33 erwirtschaftet. Die Ge-
sellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2 Per-
sonen.
Ausblick
Die vorgesehene Entwicklung der Gesellschaft
wird sich auf die Bearbeitung von Projekten im
Rahmen der nichtkonzessionierten Tätigkeit
konzentrieren.
Bewertung der Kennzahlen
Die Finanzlage der Gesellschaft ist gut. Zum
31. Dezember wird ein Bestand an Zahlungs-
mitteln in Höhe von TPLN 637 ausgewiesen.
Der Bestand an liquiden Mitteln bildet 74 %
der Bilanzaktiva.
Im Geschäftsjahr 2013 hat die Gesellschaft
einen Gewinn in Höhe von TPLN 33 erwirt-
schaftet.
Adresse Biala 1 B, 80-435 Gdañsk
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.swlpolska.pl
Gründungsjahr 2005
Rechtsform Sp. z o.o.
Stammkapital TPLN	780
Gesellschafter
GPEC (seit 1. 6. 2014) 100 %
Stadtwerke Leipzig GmbH (bis 31. 5. 2014) 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Gregor Kostorz, Szczepan Lewna (bis 28. 2. 2013)
Abschlussprüfer Deloitte Polska Sp. z o.o. Sp. k.
1. Bilanzdaten (TPLN) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 9 1 % 5 1 % 141 16 % 186 19 %
Sachanlagen 9 5 141 186
Umlaufvermögen 736 90 % 787 92 % 673 74 % 690 69 %
Forderungen u. sonst. Verm. 73 150 188 287
Liquide Mittel 663 637 485 403
Aktiver RAP 77 9 % 19 2 % 43 5 % 67 7 %
Aktive latente Steuern 0 0 % 41 5 % 51 6 % 61 6 %
Bilanzsumme 822 100 % 852 100 % 909 100 % 1.004 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 788 96 % 796 93 % 763 84 % 742 74 %
Gezeichnetes Kapital 779 780 780 780
Rücklagen 21 21 21 21
Verlustvortrag -39 -38 -59 0
Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 26 33 21 -59
Rückstellungen 17 2 % 11 1 % 118 13 % 104 10 %
Verbindlichkeiten 17 2 % 45 5 % 28 3 % 158 16 %
Verbindlichkeiten < 1 Jahr 33 7 158
Bilanzsumme 822 100 % 852 100 % 909 100 % 1.004 100 %
171 von 579 in Zusammenstellung
169
SWL Polska Sp. z o.o. Ver- und Entsorgung
2. G&V-Daten (TPLN)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 428 503 1.081 1.443
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 -3 -2 65
Sonstige betriebliche Erträge 0 0 0 45
Gesamtleistung 428 499 1.078 1.553
Materialaufwand 30 248 272 532
Personalaufwand 133 155 616 895
Abschreibungen 13 12 42 25
Sonstige betriebliche Aufwendungen 218 22 39 76
Zwischenergebnis 34 62 110 26
Finanzergebnis 0 -15 -10 42
Außerordentliches Ergebnis 0 -2 -68 0
Steuern 9 12 10 0
Jahresergebnis 26 33 21 68
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 1,0 % 0,6 % 15,6 % 18,6 %
Investitionsdeckung – – 1.230,1 % 246,2 %
Fremdfinanzierung 4,2 % 6,6 % 16,0 % 26,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 95,8 % 93,4 % 84,0 % 73,9 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(TPLN) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I – 1.918,0 % 7.436,1 % 254,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 3,3 % 4,1 % 2,8 % 9,2 %
Gesamtkapitalrendite 3,1 % 3,8 % 2,3 % 6,8 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 31,0 % 30,8 % 57,0 % 62,0 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k. A. k. A. 4 6
172 von 579 in Zusammenstellung
170
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung WEO GmbH & Co. KG
WEO GmbH & Co. KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unterneh-
men folgenden Unternehmensgegenstand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist der Be-
trieb von Windenergieanlagen, der Verkauf des
erzeugten Stromes bzw. die Einspeisung des
erzeugten Stromes nach dem Gesetz für den
Vorrang Erneuerbarer Energien (Erneuerbare-
Energien-Gesetz – EEG) oder im Wege der
Direktvermarktung, die Beteiligung an Gesell-
schaften zu diesem Zweck, sowie damit zu-
sammenhängende Tätigkeiten, sowie die Ver-
waltung des eigenen Vermögens.
(2) Die Gesellschaft darf andere Unternehmen
gleicher oder ähnlicher Art übernehmen, ver-
treten und sich an solchen Unternehmen betei-
ligen. Sie darf auch Zweigniederlassungen im
In- und Ausland errichten.“
Lagebericht
Im Zuge der Umstrukturierung des Windparks
Esperstedt-Obhausen wurden die 3 Betreiber-
gesellschaften JWP Jade Windpark GmbH & Co.
V. Betriebs KG, JWP Jade Windpark GmbH &
Co. VIII. Betriebs KG und JWP Jade Windpark
GmbH & Co. X. Betriebs KG mit Sitz jeweils in
Obhausen zusammengelegt. Die Gesellschaft
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs
KG, Obhausen, hat das Vermögen dieser Betrei-
bergesellschaften ohne Liquidation mit allen
Aktiva und Passiva im Wege der Gesamtrechts-
nachfolge übernommen.
Durch die Umstrukturierung ist die JWP Jade
Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG als ein-
zige Gesellschafterin der Umspannwerke Quer-
furter Platte OHG mit Sitz in Varel verblieben.
Die Umspannwerke Querfurter Platte OHG
wurde aufgelöst und im Handelsregister ge-
löscht. Die WEO Verwaltungs GmbH ist weiter-
hin Komplementärin der JWP Jade Windpark
GmbH & Co. VI. Betriebs KG.
Ausblick
Nach den bisherigen Planungen wird für das
Geschäftsjahr 2014 mit einem negativen Jah-
resergebnis gerechnet. Das Finanzierungs-
modell sieht mittelfristig noch keine positiven
Jahresergebnisse vor. Diese werden langfristig
jedoch erwartet. Die Wirtschaftlichkeitsberech-
nungen für die Windparkgesellschaft ergeben
langfristig einen positiven Barwert.
Die Liquidität soll gemäß Planung im Jahr 2014
wie auch in den Folgejahren über Zinszahlun-
gen, Darlehenstilgungen und Ausschüttungen
der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Be-
triebs KG sowie durch Teilentnahmen des freien
Cashflows gesichert werden. Die Durchführung
geeigneter Kapitalmaßnahmen wird geprüft.
Insgesamt ist somit eine positive Fortfüh-
rungsprognose gegeben.
Bewertung der Kennzahlen
Die WEO GmbH & Co. KG hat das Geschäftsjahr
2013 mit einem Jahresfehlbetrag von T€ 1.392
(Vorjahr: T€ -626) abgeschlossen und weicht,
vor allem aufgrund der im Berichtsjahr wegen
reduzierter Windertragsprognosen vorgenom-
menen Abschreibung der JWP Jade Windpark
GmbH & Co. VI. Betriebs KG, wesentlich vom
geplanten Ergebnis ab.
Adresse Am Plärrer 43, 90429 Nürnberg
Gründungsjahr 2010
Rechtsform GmbH & Co. KG
Haftendes Kapital T€	3
Kommanditist
empuls GmbH 33,33 %
HSE Regenerativ GmbH 33,33 %
Stadtwerke Leipzig GmbH 33,33 %
Komplementär WEO Verwaltungs GmbH
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung T orsten	Musick,	Oliver	Nickel
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Raimund	Otto,	Thomas	Prauße (bis 7. 11. 2013),
Adam Stanyer (seit 18. 11. 2013)
Beteiligungen
JWP Jade Windpark GmbH & Co. V.
Betriebs KG (bis 22. 8. 2013) 100 %
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI.
Betriebs KG 100 %
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VIII.
Betriebs KG (bis 22. 8. 2013) 100 %
JWP Jade Windpark GmbH & Co. X.
Betriebs KG (bis 22. 8. 2013) 100 %
WEO Verwaltungs GmbH 100 %
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 17.230 81 % 17.995 89 % 18.375 91 %
 Finanzanlagen 17.230 17.995 18.375
Umlaufvermögen 1.535 7 % 1.043 5 % 1.231 6 %
Forderungen u. sonst. Verm. 1.322 756 628
Liquide Mittel 213 287 602
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 2.589 12 % 1.195 6 % 568 3 %
Bilanzsumme 21.355 100 % 20.233 100 % 20.173 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 0 0 % 0 0 % 0 0 %
 Gezeichnetes Kapital -1.222 -595 -20
 Rücklagen 25 25 25
 Jahresfehlbetrag -1.392 -626 -573
 Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 2.589 1.195 568
Rückstellungen 20 0 % 20 0 % 4 0 %
Verbindlichkeiten 21.335 100 % 20.213 100 % 20.167 100 %
Passive latente Steuern 0 % 0 % 2 0 %
Bilanzsumme 21.355 100 % 20.233 100 % 20.173 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
173 von 579 in Zusammenstellung
171
WEO GmbH & Co. KG Ver- und Entsorgung
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 80,7 % 88,9 % 91,1 %
Fremdfinanzierung 100,0 % 100,0 % 100,0 %
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 21.122 19.926 19.565
Rentabilität
Eigenkapitalrendite – 454.314,2 % 142.183,6 %
Gesamtkapitalrendite -6,5 % -3,1 % -2,8 %
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Sonstige betriebliche Erträge 39 38 36
Gesamtleistung 39 38 36
Sonstige betriebliche Aufwendungen 92 83 118
Zwischenergebnis -53 -45 -82
Außerordentliches Ergebnis -1.339 -566 -491
Steuern 0 14 0
Jahresfehlbetrag -1.392 -625 -573
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
174 von 579 in Zusammenstellung
172
Allgemeine Angaben Ver- und Entsorgung JWP Jade Windpark GmbH & Co. V. Betriebs KG
JWP Jade Windpark GmbH & Co. V. Betriebs KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens war die Errich-
tung und der Betrieb von Windkraftanlagen am
Standort Obhausen, OT Esperstedt. Das Unter-
nehmen wurde zum 23. August 2013 auf die
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs
KG verschmolzen.
Adresse
Querfurter Straße 28, 06279 Obhausen/Esperstedt
Gründungsjahr 2010
Rechtsform GmbH & Co.KG
Haftendes Kapital T€	50
Kommanditist WEO GmbH & Co. KG (bis 22. 8. 2013)
Komplementär WEO Verwaltungs GmbH
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

WEO Verwaltungs GmbH (persönlich haftender
Gesellschafter), vertreten	durch	T orsten	Musick,
Oliver Nickel
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
Allgemeine Angaben
Adresse
Querfurter Straße 28, 06279 Obhausen/Esperstedt
Gründungsjahr 2010
Rechtsform GmbH & Co. KG
Haftendes Kapital T€	200
Kommanditist WEO GmbH & Co. KG
Komplementär WEO Verwaltungs GmbH
Organe

Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

WEO Verwaltungs GmbH (persönlich haftender
Gesellschafter), vertreten durch Torsten Musick,
Oliver Nickel
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die Windpark KG betreibt im Gemeindegebiet
Esperstedt/Obhausen einen Windpark.
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG
175 von 579 in Zusammenstellung
173
Allgemeine AngabenJWP Jade Windpark GmbH & Co. VIII. Betriebs KG Ver- und Entsorgung
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VIII. Betriebs KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens war der Be-
trieb eines Windparks im Gemeindegebiet
Obhausen. Das Unternehmen wurde zum
23. August 2013 auf die JWP Jade Windpark
GmbH & Co. VI. Betriebs KG verschmolzen.
JWP Jade Windpark GmbH & Co. X. Betriebs KG
Adresse
Querfurter Straße 28, 06279 Obhausen/Esperstedt
Gründungsjahr 2010
Rechtsform GmbH & Co. KG
Haftendes Kapital T€	50
Kommanditist WEO GmbH & Co. KG (bis 22. 8. 2013)
Komplementär WEO Verwaltungs GmbH
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

WEO Verwaltungs GmbH (persönlich haftender
Gesellschafter)
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	GmbH
Allgemeine Angaben
JWP Jade Windpark GmbH & Co. X. Betriebs KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens war die Errich-
tung und der Betrieb von Windkraftanlagen am
Standort Obhausen. Das Unternehmen wurde
zum 23. August 2013 auf die JWP Jade Wind-
park GmbH & Co. VI. Betriebs KG verschmolzen.
Adresse
Querfurter Straße 28, 06279 Obhausen/Esperstedt
Gründungsjahr 2010
Rechtsform GmbH & Co. KG
Haftendes Kapital T€	50
Kommanditist
WEO GmbH & Co. KG (bis 22. 8. 2013)
Komplementär

WEO Verwaltungs GmbH
Organe

Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

WEO Verwaltungs GmbH (persönlich haftender
Gesellschafter)
Abschlussprüfer Deloitte	&	T ouche	Gmb
176 von 579 in Zusammenstellung
174 Ver- und Entsorgung WV Energie AG
Allgemeine Angaben
WV Energie AG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„Gegenstand des Unternehmens ist der Han-
del mit Betriebsmitteln, Einsatzstoffen und
Investitionsgütern aller Art, vornehmlich der
Versorgungswirtschaft (kommunale und nicht-
kommunale Unternehmen), der Handel mit
Brennstoffen aller Art und Mineralölprodukten
sowie mit Nebenprodukten der Versorgungsun-
ternehmen, ferner der Handel mit Gütern aller
Art, die von Gebietskörperschaften und deren
Betrieben und Einrichtungen benötigt werden.
Die Gesellschaft ist außerdem zum Betrieb
von Versorgungsanlagen sowie zur Erzeugung,
Gewinnung und Lieferung von Energie aller
Art berechtigt. Sie kann auch sonstige Leis-
tungen und Dienste insbesondere für Gebiets-
körperschaften und deren Betriebe erbringen.
Der Gesellschaft sind der Im- und Export, der
Transport und alle Geschäfte und Maßnahmen
gestattet, die zur Förderung des Gesellschafts-
zweckes notwendig oder nützlich erscheinen
oder diesem unmittelbar oder mittelbar dienen.
Sie kann andere Unternehmen gleicher oder
verwandter Art erwerben und wiederveräu-
ßern, pachten oder verpachten, sich an solchen
Unternehmen beteiligen, Hilfs- und Nebenbe-
triebe und Zweigniederlassungen errichten
sowie lnteressengemeinschafts- und Unter-
nehmensverträge abschließen.“
Lagebericht
Infolge eines wachsenden Projektgeschäfts in
den Aufgabenfeldern Off- und Onshore- Wind-
kraft und Solarenergie konnten Ertragszuwäch-
se erzielt werden. Mit diesem stärkeren Ein-
stieg in die Entwicklung von Projekten ist durch
längere Vorlaufzeiten und die immer gegebene
Gefahr des Scheiterns einzelner Vorhaben eine
wesentliche Risikosteigerung verbunden.
Dieser wurde durch Wertberichtigungen im
Umlaufvermögen Rechnung getragen. Das
Tochterunternehmen PSG GmbH hat durch
marktgerechte Positionierung und ein wach-
sendes Sonderbeschaffungsgeschäft seine
Aufwärtsentwicklung fortgeführt. Die erfolg-
reiche Kooperation mit renommierten Groß-
unternehmen konnte fortgesetzt und mehrere
Neukunden gewonnen werden.
Der Dienstleistungsumsatz konnte im Vergleich
zum Vorjahr um T€ 5 gesteigert werden. Im
Projektbereich wurde die bilanzielle Darstellung
insoweit geändert, als die projektbezogenen
Kosten gesondert aufgeführt sind und somit
das WV-Ergebnis nicht beeinflussen. Auch die
m-eXchange AG hat mit einem positiven Er-
gebnis abgeschlossen. Die KNK Wind GmbH,
die mit einem geplanten Verlust abgeschlos-
sen hat, führt die Entwicklung des Offshore
Windparks erfolgreich fort. Das Stromhandels-
geschäft/Energiedatenmanagement wurde in
die em.serv GmbH ausgegliedert und hat nur
noch einen kleinen Anteil (Altverträge) an den
Erträgen der WV-Gruppe. Alle neuen Kunden
betreut die em.serv GmbH.
Ausblick
Infolge der gestiegenen Bilanzsumme wird
in 2014 erstmals ein Abschluss nach den Re-
geln für eine große AG durchgeführt werden.
Die IOLOS AG wurde als Geschäftsbesorger
für Offshore Parks aktiviert und wird 2014 die
Arbeit auf diesem Gebiet aufnehmen. Die WV
Energie AG setzt die systematische Arbeit im
Geschäftsbereich Onshore Windkraft fort, wird
sich 2014 weiter im Energiehandel betätigen,
und es ist eine Steigerung der Handelsmenge
zu erwarten. Es besteht unverändert die Ab-
sicht, Photovoltaikparks zu entwickeln, auch die
Bemühungen zum Einstieg in Wasserkraftpro-
jekte werden fortgesetzt.
Die PSG GmbH muss in das europäische Aus-
land expandieren. Erste Schritte hierzu sind ge-
tan; über Gestaltung und Finanzierung weiterer
Maßnahmen muss noch entschieden werden.
Die m-eXchange AG wird sich 2014 festigen.
Verschiedene Investoren zeigen Interesse, die
KNK Wind GmbH nach Genehmigung (Wind-
park Arcadis Ost 1) zu erwerben. KNK Ocean
Breeze GmbH soll aufgelöst werden.
Adresse Kennedyallee 89, 60596 Frankfurt/Main
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.wvag.de
Gründungsjahr 1904
Rechtsform AG
Grundkapital T€	9.816,77
Aktionäre
Diverse, vorwiegend kommunale
Versorgungsunternehmen 50 %
davon Stadt Leipzig 0,006 %
Management WV AG 50 %
Organe
Hauptversammlung
Aufsichtsrat
Vorstand
Vorstand Heinrich Bettelhäuser
Mitglieder Aufsichtsrat
Alfred Weber Vorsitzender, Klaus Minkel
Stellvertretender Vorsitzender, Matthias Berz,
Hartmut Gieske, Jörg Uwe Hahn, Andreas Helbig,
Dr. jur. Karsten Heuchert, Dr. jur. Hansgeorg Jehner,
Dr. Peter Krampf, Guntram Pehlke, Andreas Pick,
Joachim Reck, Harald Schneider
Beteiligungen
em.serv GmbH 100 %
IOLOS AG 100 %
KNK Concordia GmbH 100 %
KNK Kraftwerksbeteiligungs
GmbH & Co. KG 100 %
KNK Ocean Breeze GmbH 100 %
KNK Ocean Breeze Windkraftbeteiligungen
GmbH & Co. KG 100 %
KNK Onventus GmbH 100 %
KNK	Thermo	Solar	Power	GmbH	 100	%

PSG Procurement Services GmbH 100 %
Solarpark Amberg-Unterallgäu GmbH 100 %
PV Wertachtal-Augsburg GmbH 100 %
WV Pensionswerk e. V. 100 %
WV PS Kraftwerke GmbH 100 %
WV Service GmbH 100 %
m-eXchange AG 93 %
KNK Vineta GmbH 90 %
T rakia	Solar	Sofia	 65	%
WV-Versicherungsmakler GmbH 55 %
KNK Wind GmbH 43,06 %
enyco AG 38,5 %
W.k.B. Roßbacher Forst GmbH & Co. KG 33,33 %
Windkraft Bayern GmbH 33,33 %
Conergia GmbH & Co. KG 25 %
Innovation Congress GmbH 25 %
UGE Holzhausen GmbH & Co. KG 4 %
KNK Carbo Store GmbH & Co. KG 1 %
Abschlussprüfer BRV AG
Diverse, vorwiegend kommunale Versorgungs-
unternehmen 25.000 Aktien entspricht 50 %
(davon Stadt Leipzig 3 Aktien 0,006 %)
Management WV AG
25.000 Aktien entspricht 50 %
50,00 % 50,00 %
Aktionärsstruktur
davon
Stadt Leipzig
3 Aktien
0,0006 %
177 von 579 in Zusammenstellung
175WV Energie AG Ver- und Entsorgung
Ein wichtiger Teil der geplanten Ergebnisse
hängt im Projektgeschäft von der positiven
Fortführung der Windenergievorhaben ab.
Der Ausbau der Dienstleistungsaktivitäten bei
WV sowie der Ertrag der em.serv GmbH und
des Stromhandelsgeschäfts werden das Ergeb-
nis in den nächsten Jahren bestimmen.
Bewertung der Kennzahlen
Der Jahresüberschuss konnte im Vergleich zum
Vorjahr auf T€ 581 erhöht werden. Die Umsätze
im Dienstleistungsbereich konnten gesteigert
werden. Im Gegensatz dazu verschlechterte
sich das Ergebnis im Bereich Petrochemische
Produkte aufgrund sinkender Kundenzahlen.
Der nach Einstellung in die gesetzliche Rück-
lage verbleibende Jahresüberschuss wird auf
neue Rechnung vorgetragen.
Die Bilanzsumme der Gesellschaft ist im Ge-
schäftsjahr 2013 durch die erfolgreiche Kapital-
erhöhung und die geänderte Darstellung der
projektbezogenen Kosten um T€ 9.881 gestie-
gen. Infolge des positiven Ergebnisses der PSG
konnte die WV Energie AG eine Wertaufholung
der Beteiligung vornehmen. Ferner sanken die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
aufgrund der Ausgliederung des Stromhandels-
geschäfts.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 6.876 27 % 9.360 62 % 5.556 58 %
 Immaterielles Vermögen 310 422 534
 Sachanlagen 226 226 266
 Finanzanlagen 6.340 8.712 4.756
Umlaufvermögen 18.105 72 % 5.779 38 % 4.064 42 %
Vorräte 409 0 0
Forderungen u. sonst. Verm. 17.586 5.774 3.748
Liquide Mittel 110 5 316
Aktiver RAP 41 0 % 2 0 % 2 0 %
Bilanzsumme 25.022 100 % 15.141 100 % 9.622 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 15.384 61 % 7.586 50 % 7.397 77 %
 Gezeichnetes Kapital 9.811 2.594 2.594
 Rücklagen 647 618 618
 Bilanzgewinn 4.926 4.373 4.185
Rückstellungen 4.953 20 % 4.845 32 % 1.245 13 %
Verbindlichkeiten 4.685 19 % 2.710 18 % 980 10 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 4.637 2.710 980
Passiver RAP 1 0 % 0 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 25.022 100 % 15.141 100 % 9.622 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
178 von 579 in Zusammenstellung
176 Ver- und Entsorgung WV Energie AG
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 6.212 4.485 16.502
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 408
Sonstige betriebliche Erträge 3.853 1.296 456
Gesamtleistung 10.473 5.781 16.958
Materialaufwand 4.268 1.802 14.095
Personalaufwand 786 433 521
Abschreibungen 1.763 957 1.315
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.340 2.592 2.345
Zwischenergebnis 316 -4 -1.318
Finanzergebnis 370 265 -316
Außerordentliches Ergebnis -85 -85 -85
Steuern 20 -12 110
Jahresergebnis 581 189 -1.829
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 27,5 % 61,8 % 57,7 %
Investitionsdeckung 1.037,4 %
Fremdfinanzierung 38,5 % 49,9 % 23,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 61,5 % 50,1 % 76,9 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – – 4,04
Liquidität
Effektivverschuldung	(T€) 4.575 2.705 664
Liquiditätsgrad I 2,4 % 0,2 % 32,2 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 3,8 % 2,5 % -24,7 %
Gesamtkapitalrendite 2,3 % 1,2 % -19,0 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 12,6 % 9,7 % 3,2 %
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
179 von 579 in Zusammenstellung
180 von 579 in Zusammenstellung
181 von 579 in Zusammenstellung
179
180  Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
186  —   beka GmbH
188  —   IFTEC GmbH & Co. KG
191   —   Verkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH
192  —   LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH
195  —   Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH
197   —   Servicegesellschaft Saale mbH
198  —   Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH
200  —   LeoBus GmbH
203  —   LIB Verwaltungs-GmbH
204  —   LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH
206  —   Neue Linie GmbH
208  Mitteldeutsche Flughafen AG
211  —   Flughafen Dresden GmbH
214   —   Flughafen Dresden Service GmbH
215  —   Flughafen Leipzig/Halle GmbH
219   —   FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH
220  —   PortGround GmbH
223   —   FLD Flughafendienste Deutschland GmbH
224  Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV)
2.3 Verkehr
182 von 579 in Zusammenstellung
180 Verkehr Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
Allgemeine Angaben
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb
des Linien- sowie anderen Verkehrs mit Stra-
ßenbahnen, Omnibussen und anderen Fahrzeu-
gen für den Personenverkehr sowie den Güter-
verkehr, insbesondere Werksverkehr, sowie die
Errichtung und der Betrieb von Anlagen für den
ruhenden Verkehr – im Wesentlichen in der
Stadt Leipzig und im Landkreis Leipziger Land.“
Lagebericht
Die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
sichern als Unternehmen der LVV Leipziger
Verkehrs- und Versorgungsgesellschaft mbH
den öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV)
in Leipzig und der Region. Als moderner Mobi-
litätsdienstleister – im Gegensatz zur bisheri-
gen Unternehmensphilosophie des reinen
Verkehrsanbieters – sind die LVB die umwelt-
schonende Alternative zum motorisierten Indi-
vidualverkehr und stellen damit die allgemeine,
sozialverträgliche und umweltschonende Mobi-
lität der Menschen in der Region Leipzig sicher.
Das bedeutet einen Einstellungswechsel, weg
vom einfachen „den Kunden befördern“ hin zum
anspruchsvollen „die Mobilitätsbedürfnisse des
Kunden verstehen und bedienen“.
Die LVB-Gruppe ist in einer Konzernstruktur
mit Tochtergesellschaften und den Geschäfts-
feldern Service, Kundenbetreuung, Instandhal-
tung von Fahrzeugen und Infrastruktur sowie
Schienen-, Gleis- und Straßenbau aufgestellt.
Die Finanzierung der LVB-Gruppe als öffentli-
ches Nahverkehrsunternehmen fußt auf unter-
schiedlichen Finanzierungsquellen. Die Fahr-
gasterträge und die Ausgleichszahlungen
gemäß Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrag
gehören seit einigen Jahren zu den zentralen
Einnahmequellen. Daneben stehen die Finan-
zierungs- und Förderinstrumente des Landes,
der Kommune und der Aufgabenträger. Wäh-
rend die Fördermittelsituation wie in der ge-
samten Branche angespannt ist, konnte der
kommunale Finanzierungsbeitrag innerhalb
der LVV durch die LVB wie vereinbart bis 2012
stetig gesenkt werden.
Die LVB-Gruppe mit ihren Mitarbeiterinnen und
Mitarbeitern erbrachte für Leipzig, ihre Gesell-
schafterin und insbesondere ihre Kundinnen
und Kunden die folgenden Leistungen im Be-
richtsjahr.
Ziele und Strategien
Die LVB als integriertes Verkehrsunternehmen
verfolgen den Anspruch, zur Erreichung der
städtischen, wirtschaftlichen, sozialen und
ökologischen Zielsetzungen der Stadt Leipzig
wesentlich beizutragen. Konkret bedeutet dies
die Weiterentwicklung energieeffizienter und
ressourcenschonender Angebote im Kernge-
schäft, den Ausbau der Elektromobilität und
den Aufbau einer Integrationsplattform für
multimodale Mobilität.
Die LVB arbeiten seit 2011 im Projekt „Fokus
25 – Moderne Mobilität für Leipzig“ an der
Neuausrichtung der Strategie der LVB-Gruppe.
Die neue, auf Wachstum setzende Strategie
fußt auf der Neuausrichtung des Unterneh-
mens, um Prozesse zu optimieren, klarer und
effizienter zu steuern und von einer konsoli-
dierten Basis aus das ambitionierte Ziel von
25 % Marktanteil im Jahr 2025 zu erreichen.
Vordringliches Ziel hierbei ist es, sich zum in-
tegrierten Mobilitätsdienstleister weiterzuent-
wickeln und eine gesellschaftsübergreifende
Führung der künftigen Managementeinheiten
im Einklang mit dem Steuerungs- und Cont-
rollingbedarf der LVB-Gruppe und der LVV zu
ermöglichen. Eine integrierte Steuerung der
Mobilitätsdienstleistungen soll die bisherige
Steuerung ablösen, die vor allem den Einzelin-
teressen der Unternehmen Rechnung getragen
hatte. Primäre Steuerungsobjekte sind dabei
die unternehmensübergreifenden Prozesse
entlang der Wertschöpfungskette. Die kosten-
orientierte Steuerung aus Gruppenperspektive
wird dabei durch ein neues Controlling und
Adresse Georgiring 3, 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.lvb.de
Gründungsjahr 1872
Rechtsform GmbH
Stammkapital Mio. € 12
Gesellschafter
LVV Leipziger Versorgungs- und
Verkehrsgesellschaft mbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Dr. Sabine Groner-Weber, Ronald Juhrs,
Ulf Middelberg
Mitglieder Aufsichtsrat

Dr. Norbert Menke Vorsitzender (seit 15. 5. 2014),
Josef Rahmen Vorsitzender (bis 31. 3. 2014), Jens
Herrmann-Kambach Stellvertretender Vorsitzender
(bis 4. 6. 2013), Ines Kuche Stellvertretende Vorsit-
zende (seit 21. 6. 2013), Renate Backmann, Dr. Arnd
Besser, Gerd Doepelheuer, Viola Doktor-Wolf
(bis 4. 6. 2013), Dorothee Dubrau (seit 30. 9. 2013),
Martin zur Nedden (bis 22. 5. 2013), Axel Dyck,
William Grosser, Maik Helmbold (bis 4. 6. 2013),
Bernd Hoffmann, Sandra Jost (seit 4. 6. 2013),
Markus Kowollik (seit 4. 6. 2013), Ansgar König,
Peggy Liebscher, André Luck, Katja Meißner
(bis 4. 6. 2013), Ronald Petzold, Manfred Rauer,
Konrad Riedel, Maik Schmidt (seit 4. 6. 2013),
Michael Schmidt, Klaus Schwill (seit 4. 6. 2013)
Beteiligungen

Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 100 %
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB)
GmbH 100 %
LeoBus GmbH 100 %
Neue Linie GmbH (bis 31. 12. 2013) 90 %
LAB Leipziger Aus- und
Weiterbildungsbetriebe GmbH 51 %
IFTEC GmbH & Co. KG 50 %
LIB Verwaltungs-GmbH 50 %
LTB Leipziger Transport und Logistik
Betriebe GmbH 25 %
Mitteldeutscher Verkehrsverbund
GmbH (MDV) 15,92 %
ELG Leipzig GmbH 10 %
beka GmbH 0,47 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
183 von 579 in Zusammenstellung
181Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH Verkehr
Berichtswesen unterstützt, das wesentliche
Kennzahlen zu den quantitativen und qualita-
tiven Ergebnissen der Prozesse liefert. Es ver-
setzt die Verantwortlichen in die Lage, ziel-
gerichtet auf ein definiertes Prozessergebnis
hinzuarbeiten.
Die Geschäftstätigkeit der LVB-Gruppe wurde
dazu im Rahmen des Projekts in 5 Kernpro-
zesse (Fahrservice, Fahrzeuge, Infrastruktur,
Angebot und Marketing), die für das eigentliche
Erbringen der (öffentlichen) Mobilität notwen-
dig sind, aufgeteilt. Diese werden durch 7 Ser-
viceprozesse (z. B. Personal, Finanzen und IT)
ergänzt. Die Managementprozesse (Controlling,
Strategie und Compliance) sind rahmengebend.
Zunächst wurden innerhalb der Kernprozesse
ab Dezember 2012 deren Bereiche analysiert,
bewertet und optimiert bzw. effizient neu
aufgesetzt. Seit Oktober 2013 liegen die Be-
schreibungen der neuen, gesellschaftsüber-
greifenden Kernprozesse vor, die aktuell in die
künftige Aufbauorganisation überführt werden.
Diese Neuorganisation soll ab 1. Juni 2014 ak-
tiv beginnen und Schritt für Schritt umgesetzt
werden. Die LVB verbinden mit dieser Neuaus-
richtung und Neuorganisation nicht nur eine
Optimierung und Effizienzsteigerung, die sich
aus Erlössteigerungen und Kostenminimierun-
gen zusammensetzen. Die dringend benötigten
wirtschaftlichen Effekte tragen dazu bei, den
Investitionsstau sukzessive abzubauen.
Neben dem eigenverantwortlichen Verände-
rungsprozess im Rahmen von Fokus 25 sind
die LVB in das Projekt „LVV 2015“ eingebunden.
Dieses Projekt zielt darauf ab, die Handlungs-
fähigkeit, insbesondere mit dem Fokus auf
der Realisierung von Investitionen innerhalb
des LVV-Konzerns, zu erhalten. LVV 2015 soll
einer seits die Implementierung einer Manage-
mentholding realisieren, andererseits aber auch
Synergien in und zwischen den Beteiligungs-
unternehmen erschließen und so ab dem Jahr
2015 nachhaltig ergebniswirksame Kostensen-
kungen in Höhe von Mio. € 10 erzielen. In unter-
schiedlichen Projektgruppen und unter Teilnah-
me der Arbeitnehmervertreter wurde intensiv
an Optimierungs- und Einsparpotenzialen ge-
arbeitet, die ab 2014 schrittweise umgesetzt
werden.
Weiterhin ist die gesamte Unternehmenspo-
litik der LVB stetig auf eine nachhaltige Ent-
wicklung ausgerichtet. Dazu gelten die in den
Vorjahren aufgestellten 24 Leitsätze für Nach-
haltigkeit, die gewährleisten sollen, dass in der
Unternehmensgruppe ökologisch, wirtschaft-
lich und sozial verantwortlich gehandelt wird.
Nachhaltiger Umweltschutz ist somit auch ein
Entwicklungsziel der Prozesse, die im Jahr 2012
unter der strategischen Zielsetzung Fokus 25
begannen.
Projektübergreifend und besonders auf die
Kunden ausgerichtet ist das Engagement der
LVB als Mobilitätsdienstleister für umwelt-
freundliche Angebote, Mobilitätsstationen
der Zukunft und effiziente Mobilitätsketten im
Umweltverbund, u. a. in Kooperation mit Anbie-
tern für Car- und Bikesharing sowie mit neuen
Formen der Elektromobilität. Die LVB sichern
mit ihrem Linienverkehr und insbesondere dem
Straßenbahnnetz, das mehr als 80 % der Ver-
kehrsleistung elektromobil erbringt, energieef-
fiziente motorisierte Mobilität. Die erfolgreich
durchgeführten Projekte zur Förderung der
Elektromobilität und neuer Antriebsarten im
Busverkehr waren Ansporn zur weiteren Be-
teiligung an Entwicklungsprojekten in der Mo-
dellregion Sachsen, am bayerisch-sächsischen
Programm „Schaufenster Elektromobilität“
und an europäischen Förderprojekten. Die LVB
verfolgen dabei als Praxispartner und mit der
Erfahrung zu 19 Hybridbussen im Linienverkehr
die Entwicklung zum Elektrobus.
Zur Erhöhung der Energieeffizienz sowohl im
Fahrbetrieb als auch beim Bereitstellen von
Fahrzeugen und im Liegenschaftsbereich wurde
ein Kernprojekt innerhalb der gesamten Unter-
nehmensgruppe aufgesetzt. Die Schulung der
Fahrer im energiesparenden und emissions-
armen Straßenbahn- und Busfahren wurde
durch Beteiligung an einem internationalen
Projekt weiterentwickelt.
Rahmenbedingungen
Die LVB haben sich in den letzten Jahren
grundsätzlich mit den Entwicklungen und Ver-
änderungen des Mobilitätsverhaltens und
neuen Trends beschäftigt, um daraus zukunfts-
weisende Entscheidungen und Entwicklungen
abzuleiten. Das Mobilitätsverhalten von heute
wird sich verändern, wie auch der Mobilitäts-
markt der Zukunft deutlichen Veränderungen
unterworfen sein wird. Schon längst sprechen
Experten von der sogenannten Shareconomy
bzw. auf Deutsch von dem Trend „teilen statt
besitzen“. Diese Grundidee gewinnt Schritt für
Schritt mehr an Aufmerksamkeit und Raum
und bereitet sich nicht nur in Deutschland ihren
1. Bilanzdaten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 499.705 96 % 491.640 96 % 464.827 96 % 451.651 96 %
 Immaterielles Vermögen 1.986 1.227 1.349 1.561
 Sachanlagen 491.998 484.689 457.754 444.523
 Finanzanlagen 5.722 5.724 5.724 5.567
Umlaufvermögen 18.284 4 % 22.213 4 % 18.273 4 % 17.862 4 %
 Vorräte 111 458 314 111
Forderungen u. sonst. Verm. 17.723 20.109 17.264 15.111
Liquide Mittel 450 1.646 695 2.640
Aktiver RAP 35 0 % 37 0 % 68 0 % 45 0 %
Bilanzsumme 518.024 100 % 513.890 100 % 483.168 100 % 469.558 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 134.179 26 % 136.141 26 % 138.239 29 % 142.236 30 %
 Gezeichnetes Kapital 12.000 12.000 12.000 12.000
 Rücklagen 122.179 124.141 126.239 130.236
Sonderposten 203.874 39 % 193.707 38 % 200.645 42 % 207.368 44 %
Rückstellungen 22.254 4 % 31.852 6 % 28.674 6 % 22.005 5 %
Verbindlichkeiten 154.469 30 % 147.681 29 % 111.147 23 % 96.047 20 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 60.755 50.567 71.583
Passiver RAP 3.248 1 % 4.509 1 % 4.463 1 % 1.902 0 %
Bilanzsumme 518.024 100 % 513.890 100 % 483.168 100 % 469.558 100 %
184 von 579 in Zusammenstellung
182 Verkehr Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
Geschäftsverlauf
Die LVB erbringt die Leistungen im ÖPNV mit
Straßenbahnen und Bussen auf der Grundlage
des mit der Stadt Leipzig bestehenden Ver-
kehrsleistungsfinanzierungsvertrages (VLFV)
und der mit anderen Aufgabenträgern beste-
henden Verkehrsfinanzierungsverträge. Mit der
Zusatzfestlegung zum VLFV vom 23. Dezember
2013 haben die Stadt Leipzig, die LVV und die
Die betriebs- und finanzwirtschaftliche Lage
der LVB war dementsprechend im gesamten
Verlauf des Geschäftsjahres 2013 von intensi-
ven Konsolidierungsbestrebungen geprägt, um
die Effizienz des Unternehmens weiter zu stei-
gern und die Liquidität permanent zu sichern.
Weg. Mit der Entwicklungsstrategie Fokus 25
reagierten die LVB auf solche zukunftsweisen-
den Trends.
Auf der anderen Seite nimmt die Notwendigkeit
der weiteren Effizienzsteigerung sowie klareren
und zielgerichteten Steuerung kommunaler
Daseinsvorsorge aufgrund der Kosten- und
Finanzsituation zu. Die Antwort der LVB auf
diese Entwicklung ist die Strategie „Fokus 25 –
Moderne Mobilität für Leipzig“. Die aktuellen
Fahrgastzahlen aus dem Berichtsjahr bestäti-
gen diese nachhaltige Entwicklung. 142,2 Mio.
Fahrgäste beförderten die LVB im Geschäftsjahr
2013. Damit setzt das Unternehmen seit über
20 Jahren wieder eine Rekordmarke. Diese In-
dizien für das gewandelte Mobilitätsverhalten
bestätigen zudem die ersten Ergebnisse des
Veränderungsprozesses der LVB. Die Wandlung
des Unternehmens hin zum integrierten Mobi-
litätsdienstleister hat im Geschäftsjahr 2013
wesentliche konzeptionelle Konturen angenom-
men und wird im Jahr 2014 Schritt für Schritt
umgesetzt.
Der Wachstumskurs Fokus 25 der LVB und das
Projekt LVV 2015 folgen den wirtschaftlichen
Rahmenbedingungen und Erfordernissen. Mit
Mio. € 45 erreichten die Ausgleichsleistun-
gen für gemeinwirtschaftliche Verpflichtungen
ihren Tiefstand entsprechend dem Verkehrs-
leistungsfinanzierungsvertrag zwischen der
Stadt Leipzig, der LVV und den LVB. Zusätzlich
zu den Anstrengungen innerhalb des Projekts
LVV 2015 ist der Veränderungsprozess im Rah-
men von Fokus 25 neben dem klaren Ziel, ab
2016 Kosten in Höhe von Mio. € 3 p. a. einzuspa-
ren, darauf gerichtet, zusätzliche Mehreinnah-
men in Höhe von Mio. € 2 p. a. zu generieren,
um letztlich auch dem immensen Investitions-
stau, insbesondere im Straßenbahn- und Lie-
genschaftsbereich, entgegenzuwirken.
Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingun-
gen für die LVB haben sich nur unwesentlich
gegenüber dem Vorjahr verändert. Trotz posi-
tiver Konjunktur für ganz Deutschland und für
die Region Leipzig ist die wirtschaftliche und
finanzielle Situation der kommunalen Haus-
halte und der Kommunalwirtschaft insgesamt
nach wie vor angespannt. Die Verschuldung
sowohl der Stadt Leipzig als auch der LVV ins-
gesamt kann nur schrittweise abgebaut wer-
den. Die nach wie vor begrenzt abrufbaren
Fördermittel für den ÖPNV und der hohe In-
vestitionsbedarf waren nicht nur 2013, sondern
auch in den Folgejahren unveränderte Heraus-
forderungen. Die zunehmende Regulierung –
insbesondere des EU-Gesetzgebers – war für
die LVB ebenfalls rahmensetzend.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 130.026 131.656 128.910 122.367
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 218 0 0
Sonstige betriebliche Erträge 74.155 80.647 75.839 79.581
Gesamtleistung 204.181 212.521 204.749 201.948
Materialaufwand 131.613 138.608 135.094 133.943
Personalaufwand 36.306 36.596 36.232 37.004
Abschreibungen 20.726 19.684 19.944 18.564
Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.960 18.454 16.569 12.107
Zwischenergebnis 1.577 -821 -3.090 330
Finanzergebnis -3.828 -1.179 -813 -236
Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 14.201
Steuern 93 98 94 94
Jahresergebnis -2.344 -2.098 -3.997 14.201
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 96,5 % 95,7 % 96,2 % 96,2 %
Investitionsdeckung 34,9 % 30,1 % 37,1 % 41,3 %
Fremdfinanzierung 53,8 % 53,8 % 49,7 % 47,2 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 25,9 % 26,5 % 28,6 % 30,3 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 57,25 64,89 34,59 –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 154.019 146.035 110.452 93.406
Liquiditätsgrad I – 2,7 % 1,4 % 3,7 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -1,7 % -1,5 % -2,9 % 10,0 %
Gesamtkapitalrendite -0,5 % -0,4 % -0,8 % 3,0 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 155 158 153 140
Personalaufwandsquote 27,9 % 27,8 % 28,1 % 30,2 %
Zuschuss
VLFV-Ausgleichszahlungen 45.000 45.000 45.000 48.000
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 883 869 878 922
Vollzeitäquivalente 839 836 843 875
185 von 579 in Zusammenstellung
183Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH Verkehr
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leip-
zig (ZVNL) finanzierten Ersatzmaßnahmen der
LVB. Im Zuge des Fahrplanwechsels wurden
u. a. Abfahrtszeiten angepasst, um die Fahr-
pläne besser auf die S-Bahn abzustimmen.
Die Unternehmen der LVB-Gruppe haben ihren
unbaren Zahlungsverkehr entsprechend dem
LVV-Terminplan bereits im Geschäftsjahr 2013
erfolgreich auf das neue, europaweit einheit-
liche Verfahren für den bargeldlosen Zahlungs-
verkehr (Single Euro Payments Area, SEPA)
umgestellt. Seit August 2013 erfolgen die
Zahlungsausgänge per Überweisung im SEPA-
Format, seit September bzw. Dezember 2013
auch die Lastschrifteinzüge von Kunden und
Vertriebspartnern. SEPA ist ein einheitlicher
Euro-Zahlungsverkehrsraum, in dem laut Vorga-
be der Europäischen Union offiziell seit 1. Feb-
ruar 2014 bzw. gemäß den aktuell verlängerten
Übergangsregelungen ab 1. August 2014 be-
stimmte standardisierte Verfahren im bargeld-
losen Massenzahlungsverkehr verbindlich gel-
ten und die bisherigen nationalen Verfahren
ablösen. Die fristgerechte Umsetzung der mit
SEPA verbundenen komplexen prozessualen
und technischen Anforderungen innerhalb der
LVB-Gruppe ist das Ergebnis einer im Jahr 2012
begonnenen unternehmensübergreifenden Pro-
jekttätigkeit.
Die Stadt Leipzig hat im Geschäftsjahr 2013
die Einführung einer Umweltzone gemäß dem
geltenden Luftreinhalteplan fortgeführt, die
im Grundsatz nur für Fahrzeuge mit grüner
Plakette das Befahren erlaubt. Befristete und
busbe zogene Ausnahmen für den Linienverkehr
werden in einem öffentlich-rechtlichen Ver-
trag geregelt. Unter Einhaltung der Vorgaben
bleiben die vertraglichen, fahrzeugbezogenen
und befristeten Ausnahmen zu Fahrverboten
für die jeweils gemeldete Flotte bestehen. Der
Vertrag der LeoBus kann nur im Kontext einer
angepassten Fahrzeugplanung der LVB, ihrer
kurz- und mittelfristigen Fahrzeugerneuerung
sowie Einsatzplanung umgesetzt werden. Die
geplante Fahrzeugentwicklung berücksichtigt
die vertraglichen Auflagen. Mit dem Busverkauf
infolge der Neuordnung im Regionalverkehr und
durch die vorgezogene Beschaffung von Neu-
fahrzeugen wurden die Auflagen zur Umwelt-
zone zum Ende des Jahres 2013 übertroffen.
Die Stadt Leipzig setzte im Geschäftsjahr 2013
die Arbeit an der Fertigstellung des geforderten
zielgruppe bei Schülerinnen und Schülern der
Stadt Leipzig sowie der Landkreise Leipzig und
Nordsachsen. Die LVB haben gemeinsam mit
der WorldSkills Leipzig GmbH und der Stadt
Leipzig eine Verkehrskonzeption für die Beför-
derung aller Lernenden an weiterbildenden
Schulen der Stadt Leipzig erarbeitet und darü-
ber hinaus bei der Organisation der Schülerbe-
förderung aus den Landkreisen unterstützend
zur Seite gestanden.
Zum 1. August 2013 mussten die Mitteldeutsche
Verkehrs verbund GmbH (MDV), Halle/Saale,
und damit auch die LVB ihre Tarife anpassen.
Das war notwendig aufgrund wirtschaftlich
schwieriger Rahmenbedingungen und stei-
gender Kosten. Mit der Tarifänderung werden
erstmalig verschiedene Ticketarten der Deut-
schen Bahn AG anerkannt und auf den Linien
des MDV akzeptiert. Im Rahmen der Tarifum-
stellung wurden auch neue Produkte an den
sta tionären Fahrausweisautomaten eingeführt,
u. a. Produkte mit integrierter Fahrberechtigung
der Kooperationspartner für Veranstaltungen.
Durch die Landkreise wurde im Geschäftsjahr
2013 die Vergabe der Busleistungen neu ge-
regelt. Infolgedessen wurde das LVB-Tochter-
unternehmen LeoBus GmbH, Leipzig, bei der
Beauftragung der reinen Landkreislinien nicht
mehr berücksichtigt. Diese werden seit dem
Jahreswechsel durch die kreiseigene Busge-
sellschaft Personenverkehrsgesellschaft Mul-
dental mbH, Deuben, (PVM) bedient. Aufgrund
dieser Entscheidung kam es zu einer grundle-
genden Neuordnung des Regionalbusverkehrs
im Landkreis Leipzig. Dabei gingen die für das
Erbringen des Regionalverkehrs notwendigen
Ressourcen, u. a. der Betriebshof Zwenkau so-
wie die notwendigen Busse und Mitarbeiter,
auf die PVM über. Zur reibungslosen Überfüh-
rung der Busverkehre in die neue Zuständigkeit
haben sich sowohl der Landkreis Leipzig als
auch die LVB verpflichtet, einen geordneten, die
Inte ressen der Beteiligten berücksichtigenden
Übergang zu gestalten.
Der Fahrplanwechsel der LVB am 15. Dezember
2013 war maßgeblich geprägt von der Stärkung
des ÖPNV in der Region mit der Einführung des
Mitteldeutschen S-Bahn-Netzes und der Eröff-
nung des Leipziger City-Tunnels. Damit fährt die
S-Bahn wieder auf den zwischenzeitlich wegen
der Umbaumaßnahmen gesperrten Strecken
im Stadtgebiet. Demzufolge endeten die vom
LVB vereinbart, die bisherige Höchstbetragsfi-
nanzierung in Höhe von Mio. € 45 für die Jahre
2013 und 2014 fortzusetzen.
Im Technischen Zentrum Heiterblick als
wesent lichem Bestandteil des funktionalen
Dreiecks der Betriebshöfe, zusammen mit
dem Straßenbahnhof Dölitz und der Anger-
brücke, wurde im April 2013 Richtfest gefeiert.
Die schrittweise Inbetriebnahme der neuen
Hauptwerkstatt, mit dem etappenweisen Um-
zug aller Gewerke bei ununterbrochen weiter-
laufendem Betrieb, soll im März 2014 starten.
Die darauf folgende Prognose der Gesamtkos-
ten unter Bewertung der Risiken ergab eine
Kostensteigerung von ca. Mio. € 8,4 auf jetzt
Mio. € 54. Um im Projektverlauf die Position
der LVB gegenüber den Bauunternehmen und
die Projektleitung zu stärken, haben die LVB für
das Projektmanagement ein auf Großprojekte
spezialisiertes Unternehmen gebunden. Das
Projekt blieb seither im angepassten Budget-
rahmen.
Zur Mitfinanzierung des Projekts Technisches
Zentrum Heiterblick konnte 2013 eine weitere
langfristige Darlehenstranche zu günstigen
Konditionen bei der LVV aufgenommen werden.
Die LVV hat dieses Kreditvolumen über ein
Hausbankdarlehen der Deutsche Kreditbank AG
(DKB) refinanziert. Darüber hinaus wurde 2013
ein standardisiertes LVV-Gesellschafterdarle-
hen mit einer Laufzeit von 7 Jahren aufgenom-
men, das anteilig zur Finanzierung des Projekts
verwendet wird.
Am 15. April 2013 haben die LVB ihre neue
Firmenzentrale am Georgiring bezogen. Seit
Anfang 2013 bereitete sich das Unternehmen
baulich und logistisch auf den Umzug der
350 Verwaltungsmitarbeiter vor. Darüber hin-
aus ist das neue Domizil der zentrale Ablöse-
punkt für etwa 300 Fahrerinnen und Fahrer der
LVB. Auch Teile der technischen Bereiche, die
bisher in Heiterblick angesiedelt waren, wurden
am neuen Standort zusammengeführt. Durch
den Umzug wurden eine verbesserte Wirt-
schaftlichkeit im Zuge der Flächenoptimierung
und die Senkung der Kosten für Bestandsim-
mobilien und Liegenschaften erreicht. Darüber
hinaus werden mit dem Standortwechsel auch
prozessorientierte Ziele verfolgt und die mit der
Zentralisierung einhergehenden Aspekte nutz-
bar gemacht. Organisatorische Änderungen im
Rahmen von Fokus 25 finden hier ihr räumli-
ches Abbild.
Als Mobilitätspartner der 42. Weltmeister-
schaft der Berufe „WorldSkills 2013“ konnten
die LVB rund 200.000 Besucher als Gäste in
den Fahrzeugen begrüßen. Neben Individual-
besuchern und Teilnehmern lag die Haupt-
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Kostendeckungsgrad gemäß VDV 74 75 74 73
Nutzzugkilometer (Mio.) 25 25 25 25
Linienbeförderungsfälle lt. Zählsystem 138 142 139 134
186 von 579 in Zusammenstellung
184 Verkehr Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
Um zukünftig unter wachsendem Kosten-
druck hochwertige Verkehrsleistungen zu be-
zahlbaren Preisen anbieten zu können, wird
der eingeschlagene Weg zur kontinuierlichen
Optimierung der Strukturen und Prozesse im
Unter nehmen weiterverfolgt. Hierzu wurde im
Rahmen der Strategie Fokus 25 ein neues Steu-
erungsmodell für die LVB-Gruppe entwickelt.
Auf dessen Basis wird die Steuerung der LVB-
Gruppe auf die integrierte Wertschöpfung aus-
gerichtet. Dabei wurden Optimierungsprojekte
für die definierten Kernprozesse Marketing, An-
gebot, Fahrzeuge, Infrastruktur und Fahrservice
initiiert, die neben gesamtwirtschaftlichen ex-
ternen Faktoren positiv auf die Unternehmens-
entwicklung wirken.
Dem erwarteten Geschäftsverlauf liegen die
Annahmen zugrunde, dass Linieneinnahmen
in Höhe von Mio. € 85,5 erwirtschaftet und
13 Mio. km im Straßenbahnbereich bzw.
10,8 Mio. km im Busbereich erbracht werden.
Die LVB planen für das Geschäftsjahr 2014 mit
Umsatzerlösen in Höhe von Mio. € 104,8 und
werden insgesamt kostendeckend arbeiten.
Zur Erhöhung der Kostentransparenz werden
mit Umsetzung der Strategie Fokus 25 die
Leistungs beziehungen in der LVB-Gruppe un-
tersucht und die Verrechnungen auf ein zukünf-
tig notwendiges Maß reduziert. Dabei wird
bereits im Jahr 2014 die Anzahl von Verrech-
nungen durch Anpassung des Leistungsaus-
tauschs mit dem Tochterunternehmen LSVB
deutlich reduziert. Das führt zu einem Rück-
gang der Umsatzerlöse gegenüber dem Jahr
2013, ohne negative Auswirkungen auf das
Jahres ergebnis zu haben.
Die geplanten Investitionen in Höhe von
Mio. € 75,1 werden mit den Schwerpunkten
„Tatra-Ablösung“ durch neue Fahrzeuge
(Mio. € 24,4), Netze (Mio. € 24) und Liegen-
schaften (Mio. € 16,3) durchgeführt. Darüber hi-
naus sind Investitionen in Höhe von Mio. € 6,3
in das rechnergestützte Betriebsleitsystem
vorgesehen. Auch die im nächsten Geschäfts-
jahr geplanten Investitionen werden in erheb-
lichem Umfang über Gesellschafterdarlehen
finanziert.
Ein erster bedeutender Schritt zur Realisierung
des Liegenschaftskonzepts stellt die Fertig-
stellung des Technischen Zentrums Heiterblick
im ersten Quartal 2014 dar. Darüber hinaus
beginnt im Prognosezeitraum der Um- und
Neubau des Betriebshofs Dölitz. Ebenfalls
wichtige Investitionsprojekte des folgenden
Geschäftsjahres sind die weiter auszubauen-
den Stadtbahntrassen der LVB. Dazu zählen im
Geschäftsjahr 2014 vor allem die Baumaßnah-
men in der Karl-Liebknecht-Straße, der Lütz-
werden die Beiwagen im ersten Quartal 2014
in Betrieb genommen.
In Fortführung des langfristigen Fahrzeugkon-
zepts „Bus“ erfolgte im Geschäftsjahr 2013
die Indienststellung von 30 Gelenkbussen des
Herstellers Solaris. Dieser Hersteller hatte sich
im Rahmen der Ausschreibung als wirtschaft-
lichster Anbieter durchgesetzt. Mit der Liefe-
rung konnte die Anzahl der Fahrzeuge mit dem
hohen Umweltstandard EEV weiter gesteigert
und die Modernisierung der Busflotte abge-
schlossen werden. Bis auf 5 Busse, die noch
als Reserve dienen, werden dafür alle älteren
Gelenkbusse ausgesondert.
Für das Projekt des Europäischen Fonds für
regionale Entwicklung zur Erneuerung des
rechnergestützten Betriebsleitsystems wurden
im Geschäftsjahr 2013 das Pflichtenheft fina-
lisiert und die Umrüstungsaktivitäten für den
Bordrechnertausch in den Straßenbahnen
und Bussen detailliert. Infrastrukturelle Vor-
bereitungen wie der Funkstandortausbau
unter Nutzung von Synergien im LVV-Konzern
(Standortnutzung Bornaische Straße durch die
Stadtwerke Leipzig GmbH und Wasserturm
Schkeuditz durch die Kommunale Wasserwerke
Leipzig GmbH) und die Beschaffung zentraler
Komponenten konnten planmäßig realisiert
werden. Das geplante Projektbudget wurde
eingehalten.
Im Geschäftsjahr 2014 liegen die Schwerpunk-
te auf der Inbetriebnahme der zentralen Kom-
ponenten (TETRA-Funknetz und Leitstelle) und
der Fahrzeugausrüstung. Die Umrüstung um-
fasst ca. 450 Fahrzeuge und wird im ehemali-
gen Betriebshof Leutzsch von der IFTEC GmbH
& Co. KG, Leipzig, realisiert.
Ausblick
Der Prognosebericht steht im Einklang mit dem
Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2014 und
gibt die Erwartung der Geschäftsführung zur
Einwicklung der Rahmenbedingungen und des
Geschäftsverlaufs der LVB für den Berichtszeit-
raum wieder.
Die sich verändernden Mobilitätsbedürfnis-
se der Kundinnen und Kunden in Leipzig und
Umgebung bilden für die LVB den Anlass, ver-
stärkt auf die Integration der verschiedenen
Verkehrsträger im bestehenden Bediengebiet
hinzuwirken. Neben dem Engagement im MDV
arbeitet das Unternehmen mit weiteren Ver-
triebspartnern zusammen. Die LVB werden
in den kommenden Jahren zusätzliche An-
strengungen unternehmen, um diese Partner-
schaften insbesondere im technischen und im
Vertriebsbereich zu vertiefen und weiter aus-
zubauen.
Aktionsplans zur Reduzierung des Umgebungs-
lärms fort. Die LVB-Gruppe ist ungeachtet
bestehender Betriebserlaubnis in allen Berei-
chen des Fahrverkehrs aufgerufen, an lärm-
reduzierenden Maßnahmen mitzuwirken und
dazu Vorschläge zu unterbreiten, abhängig von
der Förderfähigkeit und Finanzierbarkeit der
Maßnahmen. Aus diesem Grund hat dazu eine
bereichsübergreifende Arbeitsgruppe zielorien-
tiert die Arbeit aufgenommen.
Im Vergleich zum Geschäftsjahr 2012, in dem
die LVB über 315 aktive Straßenbahntrieb- und
-beiwagen verfügten, sank der aktive Fahr-
zeugbestand zum Geschäftsjahresende auf
308 Straßenbahnwagen. Das ist auf die zuneh-
mende Abstellung von überzähligen Tatra-
Triebwagen nach Fristablauf zurückzuführen.
Der verfügbare Bestand an eigenen Kraftomni-
bussen, ohne den Bestand der Tochtergesell-
schaft LeoBus, belief sich zum 31. Dezember
2013 auf 148 Busse; das waren 15 Fahrzeuge
mehr als zum gleichen Stichtag des Vorjahres.
Dies resultiert aus der Inbetriebnahme des
dritten Lieferloses von weiteren 15 Gelenkbus-
sen des Typs Solaris Urbino 18 im Dezember
2013 und der für diese Lieferung noch nicht
erfolgten Aussonderung von Altfahrzeugen,
die für das erste Quartal 2014 vorgesehen ist.
Auch im Jahr 2013 wurde ein umfangreiches
Hauptuntersuchungsprogramm (HU) zur Absi-
cherung einer hohen Verfügbarkeit und Qualität
der Straßenbahnflotte der LVB durchgeführt.
Ein Teil des Programms waren die Hauptunter-
suchungen von 6 Classic-XXL-Bahnen und der
2 Leoliner-Prototypen aus den Beschaffungs-
jahren 2004 bis 2006. Diese beiden Fahrzeug-
typen wurden erstmals hauptuntersucht und
erhielten u. a eine komplette Aufarbeitung der
Fahrwerke sowie der übrigen sicherheitsrele-
vanten Baugruppen wie Fahrzeugsteuerung
und Türsysteme. Der Innenraum der Fahrzeuge
wurde gereinigt und wenn notwendig instand-
gesetzt, ebenso die Außenlackierung. Zusätz-
lich konnten einige Detailverbesserungen an
den Fahrzeugen umgesetzt werden, um eine
Steigerung des Komforts für Fahrgäste und
Fahrpersonal zu erreichen. Das seit 2010 lau-
fende HU-Programm der NGT8-Flotte wurde
mit der Auslieferung von 10 NGT8 in diesem
Jahr abgeschlossen. Für den Betrieb bis zum
geplanten Ersatz durch neue Stadtbahnfahr-
zeuge wurden weiterhin 10 Tatra-Triebwagen
T4D hauptuntersucht.
Zur Erhöhung des Niederfluranteils wurden aus
Rostock 5 Beiwagen des Typs NB4 übernom-
men. Nach der Hauptuntersuchung und Serien-
anpassung an die eigenen typgleichen 38 NB4
187 von 579 in Zusammenstellung
185Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH Verkehr
und Fahrzeuginvestitionen verwendet. Bedingt
durch die umfassenden Investitionen und die
dafür notwendige Kapitalaufnahme in Form von
2 Darlehen im Gesamtumfang von T€ 33.300
stieg die Effektivverschuldung im Jahr 2013
weiter an. Dennoch ergaben sich im zurück-
liegenden Geschäftsjahr keine Finanz- oder
Liquiditätsprobleme.
Die Eigenkapitalquote sank bei einer wachsen-
den Bilanzsumme (Mio. € 513,9) und leicht sin-
kendem Eigenkapitalbestand (Mio. € 136,1). Bei
der Entwicklung des Eigenkapitals spiegelt sich
die Entnahme aus anderen Gewinnrücklagen
zum Ausgleich des Jahresfehlbetrags in Höhe
von T€ 2.098 wider.
ner Straße, der Bornaischen Straße und in der
Wurzner Straße. Diese Maßnahmen sichern die
Qualität des bestehenden Gleisnetzes und der
zugehörigen Infrastruktur.
Die umfangreichen und nachhaltigen Anstren-
gungen der LVB zur Konsolidierung im Rahmen
der Haushaltssicherung der Stadt Leipzig sind
an dem ehrgeizigen Ziel erkennbar, seit dem
Jahr 2012 nur noch mit Mio. € 45 Zuschuss aus
dem Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrag
auszukommen. Leitlinien der LVB in diesem
Zusammenhang sind die Orientierung an den
eigentümergeprägten Oberzielen sowie am
Nahverkehrsplan und am Stadtentwicklungs-
plan Verkehr, die Umsetzung der Nachhaltig-
keitsziele der Stadt und des Unternehmens, die
Unterstützung der Stadtentwicklungsvorhaben
sowie die konsequente Einhaltung der Vorga-
ben im Bereich Public Corporate Governance.
Daher hat es höchste Priorität, weiterhin enor-
me Anstrengungen zu unternehmen, um das
gesamte erlös- und kostenseitige Potenzial zu
erschließen, das zur Erhöhung der Wirtschaft-
lichkeit der LVB führt, um den finanziellen Be-
lastungen aus der investitionsbedingt steigen-
den Verschuldung Rechnung zu tragen.
Mit ihrem umfangreichen Verkehrsangebot
bieten die LVB als integrierter Mobilitätsdienst-
leister mit hochwertigen und umweltfreund-
lichen Produkten eine attraktive Alternative
zum motorisierten Individualverkehr und stel-
len sich auch bei komplizierten politischen
und ökonomischen Rahmenbedingungen ihrer
wirtschaftlichen und sozialen Verantwortung.
Sämtliche Anstrengungen werden von der
Überzeugung getragen, dass die Kunden dies
honorieren werden.
Bewertung der Kennzahlen
Die LVB konnte im Jahr 2013 mit einem Ergeb-
nis in Höhe von T€ -2.098 um T€ 1.899 besser
abschneiden als im Vorjahr und lag damit um
T€ 202 über dem Plan. Ertragsseitig waren bei
gleichbleibenden Ausgleichszahlungen aus dem
VLFV in Höhe von Mio. € 45 die höheren Linien-
einnahmen aus Fahrgastzuwächsen und der
Tarifanpassung die maßgebliche Ursache für
die Entwicklung der Gesamtleistung. Der be-
triebliche Aufwand wurde von überplanmäßi-
gen Materialaufwendungen, bedingt durch den
strengen Winter (Fahrstrom), Zusatzleistungen,
gestiegene Netznutzungsentgelte und höhere
sonstige betriebliche Aufwendungen aufgrund
umfangreicher Fremd- und Beratungstätigkei-
ten, geprägt.
Investitionen wurden im Umfang von
T€ 64.754 getätigt. Der Hauptteil wurde für
das Projekt Technisches Zentrum Heiterblick
188 von 579 in Zusammenstellung
186
Allgemeine Angaben Verkehr beka GmbH
beka GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„Gegenstand der beka GmbH ist der Ein- und
Verkauf aller für den Bau, die Erhaltung und
den Betrieb von Verkehrsunternehmen und
ähnlichen Unternehmungen erforderlichen
Wirtschaftsgüter. Gegenstand des Unterneh-
mens ist weiterhin die Förderung des öffentli-
chen Nahverkehrs und der öffentlichen Nahver-
kehrsunternehmungen durch Geschäfte und
Maßnahmen aller Art.“
Lagebericht
Für die positive Geschäftsentwicklung der Be-
reiche Einkauf sowie Seminare und Tagungen
ist das Investitionsverhalten der Unternehmen
von entscheidender Bedeutung. Im Bereich
Seminare und Tagungen konnte das gewünsch-
te Ergebnis erzielt werden. Auch weiterhin ist
es für diesen Geschäftsbereich wichtig, aktuelle
Themen zu besetzen, innovative Veranstaltun-
gen aufzunehmen und in enger Zusammenarbeit
mit dem VDV und der VDV-Akademie das Ge-
schäft weiter zu konsolidieren und auszubauen.
Im Bereich Einkauf ist aufgrund nachlassen-
der Investitionstätigkeiten in den für die beka
relevanten Warengruppen ein Umsatzrück-
gang eingetreten, sodass auch weiterhin neue
Dienstleistungen zur Inanspruchnahme durch
die Gesellschafter und weitere interessierte
ÖPNV-Unternehmen zu etablieren sind.
Ausblick
Der Übergang zur Abwicklung einkaufsnaher
Dienstleistungen ist weiter zu forcieren. Im
Jahr 2014 sollen erstmals signifikante Umsätze
aus der Annahme neuer Geschäftsmodelle
erreicht werden. Weiterhin können bei Erfolg
noch wesentliche Umsätze aus einem Großauf-
trag im Handelsbereich erzielt werden. Durch
die Anschaffung einer Kiosk-App zum zeitge-
mäßen Vertrieb von Verlagsprodukten können
weitere Umsätze generiert werden.
Für den Unternehmensbereich Seminare und
Tagungen wird ein höherer Umsatz aufgrund
periodisch wiederkehrender Veranstaltungen
erwartet. Die Aktivitäten der VDV-Akademie
sollen weiter ausgebaut werden. Im Bereich
eBusiness sollen weitere Kunden – auch über
die Teilnahme an Ausschreibungen – akquiriert
werden, sodass 4 bis 5 zusätzliche Implemen-
tierungen bei Neukunden angestrebt werden.
Bewertung der Kennzahlen
Die beka GmbH hat im Geschäftsjahr 2013 ein
positives Ergebnis erwirtschaftet. Die Haupt-
umsatzleistung der Gesellschaft liegt nach wie
vor im Bereich Einkauf. Auch der Umsatz im
dazugehörigen Verlagsgeschäft lag im Plan.
Das Seminar- und Tagungsgeschäft traf im Be-
richtsjahr auf gute Akzeptanz bei den Kunden,
sodass es sich auf einem guten Niveau stabili-
siert hat.
Die Vermögensstruktur der beka ist gekenn-
zeichnet von einer hohen Eigenkapitalausstat-
tung, sodass die Gesellschaft ihre Geschäfte im
Jahr 2013 ohne Fremdfinanzierung abwickeln
konnte.
Die hohe Liquidität resultiert im Wesentlichen
aus einer guten Zahlungsmoral der Kunden und
aus erhaltenen Anzahlungen aus Projektge-
schäften.
Adresse Von-Werth-Straße 37, 50670 Köln
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.beka.de
Gründungsjahr 1921
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 382,52
Gesellschafter (u. a.)
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 0,47 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung Dr. Robert Coenen
Mitglieder Aufsichtsrat
Dirk Biesenbach Vorsitzender (seit 7. 6. 2013),
Norbert Walter Vorsitzender (bis 6. 6. 2013),
Martin in der Beek Stellvertretender Vorsitzender
(seit 7. 6. 2013), Joachim Berends (seit 7. 6. 2013),
Marc Kretkowski, Ulf Middelberg (seit 7. 6. 2013),
Birgit Münster-Rendel (seit 7. 6. 2013), Andre
Neiß, Werner Röhre (bis 31. 12. 2013), Dr. Burkhard
Rüberg (bis 31. 12. 2013), Oliver Wolff
Beteiligungen

beka ebusiness GmbH 100 %
(am 1. 1. 2014 auf die beka GmbH verschmolzen)
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 292 11 % 270 12 % 258 12 %
 Immaterielles Vermögen 28 25 28
 Sachanlagen 14 20 30
 Finanzanlagen 250 225 200
Umlaufvermögen 2.314 89 % 1.950 86 % 1.914 86 %
Forderungen u. sonst. Verm. 1.039 1.356 1.492
Liquide Mittel 1.275 594 422
Aktiver RAP 8 0 % 43 2 % 41 2 %
Bilanzsumme 2.614 100 % 2.263 100 % 2.213 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 848 32 % 840 37 % 673 30 %
 Gezeichnetes Kapital 335 335 382
 Rücklagen 488 291 616
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 25 214 -325
Rückstellungen 1.064 41 % 211 9 % 254 11 %
Verbindlichkeiten 702 27 % 1.212 54 % 1.286 58 %
Bilanzsumme 2.614 100 % 2.263 100 % 2.213 100 %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
189 von 579 in Zusammenstellung
187
beka GmbH Verkehr
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 4.342 13.009 7.026
Sonstige betriebliche Erträge 26 58 259
Gesamtleistung 4.368 13.067 7.285
Materialaufwand 3.428 11.887 6.220
Personalaufwand 561 529 748
Abschreibungen 16 67 17
Sonstige betriebliche Aufwendungen 305 315 580
Zwischenergebnis 58 269 -280
Finanzergebnis -13 -35 -25
Außerordentliches Ergebnis -19 -19 -19
Steuern 1 1 1
Jahresergebnis 25 214 -325
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 11,2 % 11,9 % 11,7 %
Fremdfinanzierung 67,6 % 62,9 % 69,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 32,4 % 37,1 % 30,4 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine 618 864
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 2,9 % 25,5 % -48,3 %
Gesamtkapitalrendite 1,0 % 9,5 % -14,7 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 12,9 % 4,1 % 10,6 %
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
190 von 579 in Zusammenstellung
188
Allgemeine Angaben Verkehr IFTEC GmbH & Co. KG
IFTEC GmbH & Co. KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die In-
standhaltung der Infrastruktur Fahrweg von
Stadt- und Straßenbahnen sowie anderer Bah-
nen und der Verkehrsanlagen im Gleisbereich,
die Herstellung von Anlagen der Infrastruktur
sowie dazugehöriger Straßenverkehrsanlagen
und von Gleiskonstruktionen. Weiter gehört
zum Gegenstand des Unternehmens die In-
standhaltung von hochbaulichen Anlagen und
deren technischen Einrichtungen und das Er-
bringen von Industrieserviceleistungen und
technischen Systemlösungen im Bereich des
Verkehrswesens und alle damit im Zusammen-
hang stehenden Tätigkeiten.“
Lagebericht
Im Rahmen des 2011 mit der Leipziger Ver-
kehrsbetriebe (LVB) GmbH abgeschlossenen
Rahmenvertrages wurden 2013 im Bereich
Schienenfahrzeuge die Hauptuntersuchun-
gen an 10 T4DM planmäßig abgeschlossen,
10 NGT8 und 4 NGT12-Fahrzeuge erfolgreich
fertiggestellt. An dem fünften NGT12-Fahrzeug
wurde mit der Anarbeitung der Hauptunter-
suchung begonnen. Mit der Hauptuntersuchung
an 2 NGT6-Fahrzeugen, Leoliner, wurde begon-
nen, weitere 10 werden 2014 fertig. Bei 2 NB4-
Niederflurbeiwagen ist der Umbau abgeschlos-
sen, 3 weitere werden noch bearbeitet.
Neben Unfallinstandsetzungen für die LVB
konnte die IFTEC auch im Geschäftsjahr 2013
im Drittgeschäft überzeugen. Aufgrund der
starken Stellung im Markt für Unfallinstandset-
zungen und dem daraus resultierend gestiege-
nen Auftragseingang wurden 2013 die techni-
schen Fertigungskapazitäten erweitert und
eine zusätzliche Werkstatt in der Pittlerstraße
eingerichtet.
Die Auslastung und damit verbundene positive
Geschäftsentwicklung im Weichenbau wurden
im Jahr 2013 durch die Baumaßnahmen im
Zuge der Errichtung des Technischen Zentrums
Heiterblick, die durch die LVB beauftragt wur-
den, maßgeblich positiv beeinflusst. Um neben
dem Kerngeschäft für die LVB auch für externe
Projekte leistungsfähig aufgestellt zu sein und
die Wachstumschancen in einem sich verän-
dernden Markt besser nutzen zu können, hat
die IFTEC auf dem Betriebsgelände in der
Haferkornstraße eine neue Halle für die Ferti-
gung von Gleiskonstruktionen errichtet.
Als wichtigstes Projekt wurde der Modernisie-
rungsauftrag an 50 Straßenbahnfahrzeugen der
Münchner Verkehrsgesellschaft im Wert von
Mio. € 13 erfolgreich abgeschlossen. 2013 wur-
den insgesamt 23 Fahrzeuge im Konsortium
mit der Vossloh Kiepe GmbH fertiggestellt. Mit
einem Fahrzeugmodernisierungsprojekt für die
Berliner Verkehrsbetriebe (BVG) konnte nahezu
lückenlos ein Anschlussprojekt akquiriert wer-
den.
Ausblick
Ziel der IFTEC ist es, auch im Jahr 2014 mit
maßgeschneiderten Produkten und Dienstleis-
tungen unter Marktbedingungen das Wachs-
tum zu sichern und in den entsprechenden
Märkten weiter zu wachsen. Mit einer stärke-
ren vertrieblichen Fokussierung und Profes-
sionalisierung werden die Zielmärkte in den
Wachstumsprodukten intensiver bearbeitet,
sodass eine nachhaltige Steigerung der Um-
satzerlöse möglich wird.
Im Bereich des Wachstumsfaktors Intermodal
Transport Control Systeme (ITCS) steht zukünf-
tig die Serienmontage für Nahverkehrsbetriebe
im Fokus der IFTEC. Dabei wird auch weiterhin
die Zusammenarbeit mit der Trapeze Switzer-
land GmbH intensiviert.
Adresse Teslastraße 2, 04347 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.iftec.de
Gründungsjahr 1999
Rechtsform GmbH & Co. KG
Kapitalanteile Kommanditisten T€ 700
Gesellschafter
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 50 %
Siemens AG 50 %
LIB Verwaltungs-GmbH Komplementär
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Bernd Bleck, Mario Blumstengel (seit 1. 7. 2013),
Rudolf Rebitzer (bis 30. 6. 2013) über LIBV
Mitglieder Aufsichtsrat
Ulf Middelberg Vorsitzender, Johannes Emmelheinz
Stellvertretender Vorsitzender, Georg Bernwieser,
Dr. Frank Büchner (seit 10. 5. 2013), Marko Feulner,
Maik Helmbold, Ronald Juhrs, Volkmar Müller,
Konrad Riedel, Frank Stelzner (bis 30. 4. 2013)
Beteiligungen
Verkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH 75 %
LAB Leipziger Aus- und
Weiterbildungsbetriebe GmbH 24 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
191 von 579 in Zusammenstellung
189
IFTEC GmbH & Co. KG Verkehr
Der Bestand an flüssigen Mitteln setzt sich
zum Bilanzstichtag aus Mio. € 1,7 Cash-Pool-
Einlage und T€ 15 Kassenbestand bzw. Gut-
haben bei Kreditinstituten zusammen.
Die IFTEC realisierte im Geschäftsjahr 2013
Investitionen von insgesamt Mio. € 2,3, davon
sind T€ 460 im Bau befindliche Anlagen für das
Technische Zentrum.
Die Bilanzsumme von Mio. € 26,2 hat sich im
Vergleich zum Vorjahr um Mio. € 1,8 erhöht.
Diese Veränderung liegt sowohl in einer Erhö-
hung des Eigenkapitals aufgrund einer Stei-
gerung des Jahresüberschusses um T€ 192
als auch im Anstieg des Fremdkapitals um
Mio. € 1,6. Die Eigenkapitalquote sank um
2,1 Prozentpunkte auf 38,4 %.
Die IFTEC beschäftigte im Jahresdurchschnitt
509 Mitarbeiter, davon 398 in produktiven Be-
reichen sowie 111 Angestellte im technischen
Bereich und in der Verwaltung.
Für 2014 wird von einem Umsatzwachstum von
5,8 % gegenüber dem Jahr 2013 ausgegangen.
Diese positive Entwicklung ist vor allem auf die
Steigerung im Drittgeschäft der IFTEC GmbH &
Co. KG zurückzuführen.
Die größte Herausforderung im Geschäfts-
jahr 2014 stellt die Inbetriebnahme der neuen
Hauptwerkstatt im Technischen Zentrum Hei-
terblick dar. Neben der Verlagerung der Werk-
stätten in das neue Gebäude und der Integrati-
on neuer Technologie in die Fertigungsprozesse
soll mit dem Technischen Zentrum Heiterblick
in der IFTEC ein modernes Instandhaltungs-
system etabliert werden, das nachhaltig effi-
ziente Dienstleistungen und attraktive Arbeits-
plätze ermöglicht.
Der Fokus in der Personalarbeit richtet sich auf
die quantitative und qualitative Abdeckung des
Personalbedarfs. Aufgrund des wachsenden
Auftragsvolumens wird die Zahl der beschäftig-
ten Mitarbeiter bei der IFTEC steigen. Der An-
stieg ist auf die weiterhin geplante Einstellung
von Jungfacharbeitern zurückzuführen.
Im Rahmen der Neuausrichtung steht das
operative Geschäft der LVB und somit auch der
IFTEC vor neuen Herausforderungen. In den
kommenden Jahren werden das einheitliche
Steuerungsmodell gezielt umgesetzt, Prozesse
optimiert sowie Transaktionsaufwand und
Overhead zwischen LVB und IFTEC reduziert.
Bewertung der Kennzahlen
Die Umsätze in der Fahrzeuginstandhaltung
konnten aufgrund der Übernahme der Verant-
wortung für die Betriebshofprozesse der LVB
eine deutliche Steigerung verzeichnen. Im Be-
reich der Instandhaltung der Infrastruktur kam
es zu einer Umsatzsteigerung von Mio. € 1,1
gegenüber dem Vorjahr.
Die Leistungen für Investitionen in die Infra-
struktur der LVB in Höhe von Mio. € 7,5 lagen
im abgelaufenen Geschäftsjahr auf gleichem
Niveau wie im Vorjahr. Insbesondere standen
diese Investitionen unter dem Fokus des Baus
der neuen Hauptwerkstatt und des Neubaus
der Teslabrücke.
Im Jahr 2013 hat die IFTEC im Drittgeschäft
einen Gesamtumsatz von Mio. € 11,3 erzielt und
konnte ihn damit um Mio. € 1,7 gegenüber dem
Vorjahr steigern. Unter Berücksichtigung der
Umsatzsteigerung mit der LVB-Gruppe und im
Drittgeschäft wurde ein Gesamtumsatz von
Mio. € 58,3 erzielt. Die Gesamtleistungen liegen
mit Mio. € 4,4 über dem Vorjahreswert.
Die IFTEC erwirtschaftete für 2013 einen Jah-
resüberschuss von Mio. € 2,7. Dieses Ergebnis
liegt um T€ 192 über dem Vorjahreswert.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 8.088 29 % 4.355 17 % 3.340 14 % 3.423 17 %
 Immaterielles Vermögen 83 59 92 113
 Sachanlagen 7.454 3.745 2.697 2.759
 Finanzanlagen 551 551 551 551
Umlaufvermögen 19.642 70 % 21.609 83 % 20.731 85 % 16.007 81 %
 Vorräte 10.149 8.041 7.096 6.769
Forderungen u. sonst. Verm. 9.451 13.553 13.624 9.196
Liquide Mittel 42 15 11 42
Aktiver RAP 345 1 % 191 1 % 281 1 % 322 2 %
Bilanzsumme 28.075 100 % 26.156 100 % 24.352 100 % 19.752 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 10.060 36 % 10.040 38 % 9.863 41 % 8.894 45 %
 Gezeichnetes Kapital 700 700 700 700
 Rücklagen 6.701 6.672 6.687 6.679
 Jahresüberschuss 2.659 2.668 2.476 1.515
Rückstellungen 4.557 16 % 4.979 19 % 5.979 25 % 3.590 18 %
Verbindlichkeiten 13.438 48 % 11.138 43 % 8.502 35 % 7.256 37 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 13.438 11.138 8.502 7.255
Passiver RAP 20 0 % 0 0 % 5 0 % 12 0 %
Passive latente Steuern 0 0 % 0 0 % 2 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 28.075 100 % 26.156 100 % 24.352 100 % 19.752 100 %
192 von 579 in Zusammenstellung
190
 Verkehr IFTEC GmbH & Co. KG
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 59.393 58.229 55.376 47.327
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 2.216 1.316 -124 -892
Sonstige betriebliche Erträge 757 1.316 1.233 764
Gesamtleistung 62.366 60.860 56.485 47.199
Materialaufwand 24.091 22.955 21.843 16.437
Personalaufwand 22.691 21.969 20.634 19.498
Abschreibungen 1.207 836 803 749
Sonstige betriebliche Aufwendungen 11.286 11.981 10.342 8.761
Zwischenergebnis 3.091 3.120 2.863 1.754
Finanzergebnis 10 3 -32 -6
Steuern 442 455 355 233
Jahresüberschuss 2.659 2.668 2.476 1.515
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 28,8 % 16,7 % 13,7 % 17,3 %
Investitionsdeckung 22,2 % 44,3 % 110,0 % 121,8 %
Fremdfinanzierung 64,1 % 61,6 % 59,5 % 54,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 35,8 % 38,4 % 40,5 % 45,0 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 13.397 11.123 8.492 7.214
Liquiditätsgrad I 0,3 % 0,1 % 0,1 % 0,6 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 26,4 % 26,6 % 25,1 % 17,0 %
Gesamtkapitalrendite 9,5 % 10,2 % 10,2 % 7,7 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 110 114 113 96
Personalaufwandsquote 38,2 % 37,7 % 37,3 % 41,2 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 555 509 489 514
Vollzeitäquivalente 538 510 492 492
193 von 579 in Zusammenstellung
191
Allgemeine AngabenVerkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH Verkehr
Verkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens sind Bera-
tungs-, Planungs- und Projektierungsleistun-
gen im Bereich des städtischen und regionalen
Personen- und Güterverkehrs für Gebietskör-
perschaften, Verkehrsbetriebe, Verkehrsver-
bände und Zweckverbände sowie privatrecht-
lich organisierte andere Gesellschaften, die im
Bereich des Personen- und Güterverkehrs tätig
sind.“
Lagebericht
Die strategische Ausrichtung der VCL war in
den letzten Jahren darauf ausgerichtet, vor
allem qualifizierte und effiziente ingenieur-
technische Planung und Bauüberwachung für
die LVB zu erbringen. Das wird aus Sicht der
Geschäftsführung auch zukünftig eine wesent-
liche Zielstellung für die VCL sein. Die gesamt-
wirtschaftliche Lage der VCL ist grundsätzlich
abhängig von den zur Verfügung stehenden
öffentlichen Mitteln für Investitionen und damit
auch für die notwendigen Planungs- und Bau-
überwachungstätigkeiten.
Der Geschäftsverlauf 2013 war positiv geprägt
durch Investitionsprojekte wie die Lützner
Straße, die Wurzner Straße, die Bornaische
Straße oder auch die Karl-Liebknecht-Straße
sowie die beiden Großprojekte Neubau Tech-
nisches Zentrum Heiterblick und Neu-/Umbau
des Betriebshofs Dölitz.
Die Ertragslage der VCL hat sich positiv ent-
wickelt und konnte gegenüber 2012 nochmals
gesteigert werden.
Ausblick
Die Geschäftsführung geht auch für das Jahr
2014 von einer weiterhin guten Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage aus.
Die LVB hat sich zum Ziel gesetzt, den erheb-
lichen Investitionsstau in der Infrastruktur in
den kommenden Jahren aufzuholen. Die VCL
kann hier das notwendige ingenieurtechnische
Fachwissen als kompetenter Partner zur Ver-
fügung stellen.
Adresse Georgiring 3, 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.vcl-gmbh.de
Gründungsjahr 1994
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 70
Gesellschafter
IFTEC GmbH & Co. KG 75 %
RC Rail & Bus Consultants GmbH 25 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

Christoph Hansel (bis 31. 5. 2014), Dr. Heinz-Jürgen
Wummel (seit 10. 4. 2014)
Beteiligungen
PEM-Alexandria Company for Transportation
Consultancy i. L.
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
194 von 579 in Zusammenstellung
192
Allgemeine Angaben Verkehr LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH
LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist das Er-
bringen von umfassenden Dienstleistungen im
Bereich der Berufsausbildung und der Weiter-
bildung. Außerdem erbringt das Unternehmen
Leistungen in der theoretischen und prakti-
schen Ausbildung von Triebwagenführern für
Straßenbahnen, betreibt eine Fahrschule in
den Führerscheinklassen BE, CE, D und erbringt
vergleichbare Dienstleistungen. Darüber hinaus
werden entsprechende Bildungseinrichtungen
betrieben.“
Lagebericht
Das positiv verlaufene Geschäftsjahr 2013
konnte mit einem Ergebnis abgeschlossen
werden, das über Planniveau liegt. Das Jahres-
ergebnis profitierte vor allem vom überplanmä-
ßigen Ergebnisverlauf in der Sparte Fahrschule.
Ungeplant wurde es von einer Rückstellung
beeinflusst, die nach Abschluss des Beschäfti-
gungssicherungsvertrages im LVV-Konzern auch
für die LAB GmbH gebildet werden musste.
Insgesamt konnte ein Jahresüberschuss von
T€ 19 erzielt werden. Die Umsatzerlöse betru-
gen T€ 3.504 und die Gesamterlöse T€ 3.746.
Sparte Berufliche Erstausbildung
Im Jahr 2013 wurde allen auslernenden Auszu-
bildenden mindestens ein befristeter Arbeits-
vertrag mit Einsätzen in den Konzernunterneh-
men angeboten. Das regelt seit März 2013 eine
neu abgeschlossene Konzernbetriebsvereinba-
rung, die jedem Auszubildenden die verbind-
liche Übernahme für ein Jahr zusichert, sofern
die Leistung und das Verhalten den Erwartun-
gen entsprechen.
Im Jahr 2013 wurden insgesamt 26 Auszubil-
dende eingestellt. Das Unternehmen bildete
zum Bilanzstichtag 86 Auszubildende für die
Unternehmensgruppe aus. Weiterhin wurden
28 Auszubildende externer Unternehmen zu-
mindest in einzelnen Modulen betreut. 29 ei-
gene Auszubildende konnten 2013 zum Berufs-
abschluss geführt werden.
Im Jahr 2013 bildete die LAB GmbH in 9 ver-
schiedenen Berufen aus. Mit einem Landes-
besten in der Ausbildung zur Fachkraft im Fahr-
betrieb und hervorragenden Ergebnissen der
Auszubildenden in der Winterprüfung 2013 bei
den Mechatronikern, Kfz-Mechatronikern und
Adresse Jahnallee 56, 04177 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.lab-bildung.de
Gründungsjahr 2002
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 200
Gesellschafter
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 51 %
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB)
GmbH 25 %
IFTEC GmbH & Co. KG 24 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Michael Schoppe
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 151 14 % 129 12 % 142 12 % 155 12 %
 Immaterielles Vermögen 0 9 12 1
 Sachanlagen 151 120 130 154
Umlaufvermögen 887 85 % 948 87 % 1.038 87 % 1.156 88 %
Forderungen u. sonst. Verm. 863 926 1.016 1.130
Liquide Mittel 24 22 22 26
Aktiver RAP 5 0 % 16 1 % 19 2 % 8 1 %
Bilanzsumme 1.043 100 % 1.093 100 % 1.199 100 % 1.319 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 423 41 % 400 37 % 516 43 % 381 29 %
 Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200
 Rücklagen 216 181 181 173
 Jahresüberschuss 7 19 135 8
Rückstellungen 269 26 % 307 28 % 319 27 % 495 38 %
Verbindlichkeiten 276 26 % 354 32 % 316 26 % 421 32 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 276 354 316 421
Passiver RAP 76 7 % 32 3 % 48 4 % 22 2 %
Bilanzsumme 1.043 100 % 1.093 100 % 1.199 100 % 1.319 100 %
195 von 579 in Zusammenstellung
193
LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH Verkehr
Ausblick
Berufliche Erstausbildung
Im Rahmen der LVB-Unternehmensgruppe
bleibt die eigene Berufsausbildung des Fahrer-
personals durch die LAB ein primäres Ziel, um
den Eigenbedarf an Fachkräften zu decken.
Chancen in der Berufsausbildung liegen weiter
im Synergieprojekt der LVV. Dieses wird der
Sparte einen größeren Fokus auf das Drittge-
schäft geben und insgesamt die Auslastung
der Labore und Ausbilder steigern. Das ist auch
nach dem Umzug in die Bornaische Straße im
August 2014 mit der gemeinsamen Nutzung
von Fachlaboren und der Kooperation von Aus-
siegels des VDV wurde die Qualität der Arbeit
dokumentiert und wichtige Grundlagen für eine
erfolgreiche Arbeit in der Zukunft gelegt.
Sparte Soziale Projekte
Die Sparte Soziale Projekte unterstützt seit
2013 mit 3 Mitarbeitern die LVB in der Träger-
schaft für das Projekt „Mobilitäts-Service der
LVB“. Es wird in Kooperation mit dem Jobcenter
Leipzig realisiert. In diesem Zusammenhang
wurden Personaldienstleistungen für die LVB
erbracht. Zwei weitere Mitarbeiter unterstützen
als Mobilitätsberater die LVB bei der Beratung
von Kindern und Senioren.
Elektronikern wurde auch die Qualität der Aus-
bildung noch einmal eindrucksvoll bestätigt.
Die Einstellungen wurden auf den konkre-
ten Bedarf der einzelnen Unternehmen ab-
gestimmt, wobei auch Überhänge aus den
vergangenen Ausbildungsjahren zu berücksich-
tigen waren. Mit dem weiterhin erfolgreichen
Gesundheitspräventionsprojekt „Fit gewinnt“
und einer Reihe anderer Projekte und Veran-
staltungen wurden Kompetenzen über den
eigentlichen Lehrplan hinaus gestärkt. Dazu
zählte im Jahr 2013 vor allem auch eine ge-
meinsame Aktion mit den SW Leipzig und der
KWL im Rahmen der „World Skills“.
Sparte Personalentwicklung und
Weiterbildung
Der Umsatzschwerpunkt lag inhaltlich bei den
Fachfortbildungen. Diese machten mit 606 Teil-
nehmern auch bei der Teilnehmeranzahl den
Schwerpunkt aus. Im Geschäftsfeld der Perso-
nalentwicklung wurde der „Führungsnach-
wuchskreis 2.0“ erfolgreich abgeschlossen.
Dabei wurden junge Mitarbeiter zielgerichtet
auf zukünftige Führungs-, Moderations- und
Projektleitungsaufgaben vorbereitet.
Das Geschäftsfeld Bewerbermanagement wur-
de Mitte des Jahres aufgrund geplanter orga-
nisatorischer Veränderungen im Serviceprozess
Personal der LVB-Gruppe an die LVB GmbH
abgegeben.
Sparte Fahrschule
Die Fahrschule bildete insgesamt 69 Bus-
und 32 Schienenbahnfahrer aus. Der Umsatz-
schwerpunkt lag wiederum im Bahnbereich,
in dem neben den Grundausbildungen auch
72 Typen-/Zusatzausbildungen durchgeführt
wurden. Im Busbereich wurden 69 Ausbildun-
gen und davon 14 Klasse-D-Ausbildungen
mit beschleunigter Grundqualifikation durch-
geführt. Außerdem wurden insgesamt
336 Fahrer schulungen im Bus- und Bahnbe-
reich umgesetzt. Mit der erneuten Durchfüh-
rung von 2 Fahrlehrerweiterbildungen für Trieb-
wagen- und U-Bahnführer, gemeinsam mit
der VDV-Akademie, konnte der wirtschaftliche
Erfolg aus dem Vorjahr abermals fortgesetzt
und die Stellung als Kompetenzzentrum für
Fahrschulen im VDV gefestigt werden.
Die Teilnahme an dem EU-Projekt „ACTUATE“
ermöglicht einen internationalen Austausch
und kann bei erfolgreichem Abschluss durch die
zur Verfügung gestellten Fördermittel zur Ver-
besserung der Wirtschaftlichkeit im Jahr 2014
beitragen. Mit der Zertifizierung durch die GZBB
für Maßnahmen des Jobcenters auf weitere
5 Jahre und der Erneuerung des Kompetenz-
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 3.789 3.504 3.834 3.789
Sonstige betriebliche Erträge 140 242 726 1.543
Gesamtleistung 3.929 3.746 4.560 5.332
Materialaufwand 1.060 863 885 1.052
Personalaufwand 2.171 2.042 2.553 2.593
Abschreibungen 48 53 57 59
Sonstige betriebliche Aufwendungen 648 766 922 1.597
Zwischenergebnis 2 22 143 31
Finanzergebnis 11 0 2 0
Steuern 6 3 10 23
Jahresüberschuss 7 19 135 8
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 14,5 % 11,8 % 11,8 % 11,8 %
Investitionsdeckung 91,1 % 132,5 % 129,5 % 121,1 %
Fremdfinanzierung 52,2 % 60,5 % 53,0 % 69,4 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 40,5 % 36,6 % 43,0 % 28,9 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 252 332 294 395
Liquiditätsgrad I 8,7 % 6,2 % 7,0 % 6,2 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 1,6 % 4,8 % 26,2 % 2,1 %
Gesamtkapitalrendite 0,6 % 1,7 % 11,3 % 0,6 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 115 110 77 71
Personalaufwandsquote 57,3 % 58,3 % 66,6 % 68,4 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 33 32 50 57
Auszubildende 106 80 102 112
Vollzeitäquivalente 33 32 50 53
196 von 579 in Zusammenstellung
194
 Verkehr LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH
Die Eigenkapitalquote beträgt 36,6 %. Alle
bilanziell ausgewiesenen Forderungen sind
damit kurzfristig realisierbar.
bildern begründet. Mit dem Umzug sind zu-
gleich Kosten- und Prozessrisiken verbunden,
die das Ergebnis 2014 negativ beeinflussen
können, aber in den Synergieprojekten insge-
samt eingeplant wurden.
Fahrschule
Die vorhandenen Verträge zur Fahrerschulung
und ein absehbar hoher Bedarf an Fahrpersonal
bei LSVB und LeoBus stellen die Beschäftigung
aller Fahrlehrer weiterhin nachhaltig sicher. Da-
mit stellt sich die Auftragslage und Auslastung
auch für 2014 sehr positiv dar. Durch die erwar-
tete Vereinfachung der Leistungsbeziehungen
in der LVB-Gruppe im Jahr 2014 und die engere
organisatorische Anbindung an den Fahrservice
können sich weitere Synergien ergeben.
Die in den vergangenen Jahren bestehenden
Risiken in Bezug auf die Auslastung der Fahr-
lehrer werden im Jahr 2014 durch die Ausbil-
dung von 2 zusätzlichen Fahrlehrern, die ent-
sprechend dem Bedarf zur Verfügung stehen,
minimiert.
Weiterbildung
Die Chancen der LAB GmbH liegen hier weiter-
hin u. a. in der Umsetzung der Konzernstrategie
„Fokus 25“. Die vorgesehene Prozessorientie-
rung und -optimierung erfordert in vielen Fällen
eine Anpassung der Qualifikation, die der LAB
GmbH zugutekommen kann. In der Weiter-
bildung könnten aus dem Synergieprojekt der
LVV, insbesondere durch Trainerkoordination,
Seminarauslastung und -organisation, Chancen
erwachsen. Denkbare Synergien können auch
in der Nutzung des Aus- und Fortbildungszent-
rums (AFZ) in Machern liegen. Risiken liegen
weiter in dem anhaltend hohen Kostendruck in
der Unternehmensgruppe, der die möglichen
Erlösspannen im Bereich der Seminarorgani-
sation gering hält.
Bewertung der Kennzahlen
Die LAB GmbH unterliegt als Dienstleister im
Bereich Bildung und Personalentwicklung nicht
vordergründig dem Prinzip der Gewinnmaxi-
mierung. Daran gemessen war die Ertragslage
im Jahr 2013 vor allem in der Sparte Fahrschule
sehr gut. Gemeinsam mit der Sparte Berufs-
ausbildung konnten leichte Verluste der Spar-
ten Soziale Projekte und Weiterbildung ausge-
glichen werden.
Es ergibt sich eine Liquidität ersten Grades von
6,2 %. Die Liquidität war über das gesamte
Geschäftsjahr gesichert. Kredite mussten auch
unterjährig nicht aufgenommen werden.
197 von 579 in Zusammenstellung
195
Allgemeine AngabenLeipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH Verkehr
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Erbrin-
gung von Dienstleistungen, insbesondere in
den Bereichen
–  Reinigung und Pflege von Fahrzeugen und
baulichen Anlagen,
–  Landschaftsbau und Vegetationspflege,
–  Abfallentsorgung,
–  Parkraumbewirtschaftung,
–  Glas- und Gebäudereinigung,
–  Bewirtschaftung von Kantinen und Catering,
–  Bürodienstleistungen,
–  Geld- und Werttransporte,
–  Sicherheits- und Kontrolldienste,
–  Beförderungsdienstleistungen aller Art zu
Freizeit- und Erholungszwecken, soweit sie
nicht unter das Personenbeförderungsgesetz
und das Luftverkehrsgesetz fallen,
–  Vermietung von Beförderungsmitteln aller
Art zu Freizeit- und Erholungszwecken außer
PKW und Bussen.“
Lagebericht
Die Gesellschaft verfolgt eine Wachstumsstra-
tegie mit dem Ziel, künftig sämtliche durch sie
angebotenen Dienstleistungen innerhalb des
LVV-Konzerns in Eigenverantwortung durchzu-
führen. Mit der Gewinnung neuer Aufträge, u. a.
bei den Kommunalen Wasserwerken Leipzig
und bei der Sportbäder Leipzig GmbH kann die
Gesellschaft erste Erfolge bei der Umsetzung
dieser Strategie verzeichnen. Vereinzelt wird
auch an städtischen Ausschreibungen teilge-
nommen und Aufträge bei kommunalen Unter-
nehmen akquiriert. Dabei liegen die Qualität
der angebotenen Dienstleistungen und das
Erzielen einer hohen Kundenzufriedenheit im
Fokus.
Prägend für das Jahr 2013 waren zahlreiche
Winterdiensteinsätze, die Eröffnung des Casi-
nos in der neuen LVB-Zentrale am Georgiring
und Zusatzleistungen durch Umzüge. Durch die
Adresse Jahnallee 56, 04177 Leipzig
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Homepage www.lsb-leipzig.de
Gründungsjahr 1997
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 110
Gesellschafter
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Annett Lewandowski (bis 12. 4. 2013),
Jens-Dirk Schöne
Beteiligungen

Servicegesellschaft Saale mbH 49 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 388 39 % 430 33 % 456 34 % 541 40 %
 Immaterielles Vermögen 72 50 83 44
 Sachanlagen 291 355 348 472
 Finanzanlagen 25 25 25 25
Umlaufvermögen 567 58 % 839 64 % 846 63 % 760 57 %
 Vorräte 20 45 40 56
Forderungen u. sonst. Verm. 527 776 777 659
Liquide Mittel 20 18 29 45
Aktiver RAP 30 3 % 32 2 % 46 3 % 41 3 %
Bilanzsumme 984 100 % 1.301 100 % 1.348 100 % 1.342 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 255 26 % 287 22 % 272 20 % 239 18 %
 Gezeichnetes Kapital 110 110 110 110
 Rücklagen 161 161 161 161
 Verlustvortrag -29 0 -32 0
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 14 16 33 -32
Rückstellungen 371 38 % 668 51 % 552 41 % 377 28 %
Verbindlichkeiten 354 36 % 342 26 % 516 38 % 714 53 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 345 342 516 714
Passiver RAP 3 0 % 4 0 % 8 1 % 12 1 %
Bilanzsumme 984 100 % 1.301 100 % 1.348 100 % 1.342 100 %
198 von 579 in Zusammenstellung
196
 Verkehr Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH
Aufgrund der engen finanzwirtschaftlichen Be-
ziehungen mit der LVB und der guten Auftrags-
lage ist die Liquidität der Gesellschaft auch in
künftigen Geschäftsjahren gesichert.
Die LSB weist für das Geschäftsjahr 2013
ein positives Ergebnis der gewöhnlichen Ge-
schäftstätigkeit von T€ 31 aus. Der Steuerauf-
wand enthält ausschließlich Mehrbelastungen
aus der Betriebsprüfung für die Jahre 2008 bis
2010. Das Jahresergebnis liegt bei T€ 16 (Vor-
jahr: T€ 33).
Die positiven Effekte im operativen Bereich
werden durch Zuführungen zur Rückstellung für
den im LVV-Konzern beschlossenen und zum
1. Januar 2014 gültigen Beschäftigungssiche-
rungstarifvertrag belastet.
Die verfügbaren liquiden Mittel zum 31. De-
zember 2013 belaufen sich auf T€ 18 (Vorjahr:
T€ 29). Das Cash-Pool-Guthaben hat sich auf-
grund der guten Umsatzentwicklungen auf
T€ 259 erhöht (Vorjahr: T€ 57).
Die Investitionsauszahlungen übersteigen das
Vorjahresniveau um T€ 71. Im Fokus der Inves-
titionstätigkeit standen die Erneuerung und der
Ausbau der Spezialfahrzeuge für die Bereiche
Vegetationspflege und Winterdienst.
hohe Qualität bzw. Kundenzufriedenheit konnte
die Gesellschaft ihr Auftragsvolumen sowohl
innerhalb des Konzerns als auch am Drittmarkt
erweitern. Die Gesellschaft erbrachte eine Viel-
zahl neuer Aufträge, vor allem in den Bereichen
Infrastruktur.
Im Zuge der Gewinnung neuer Aufträge wur-
den Investitionen vor allem für Spezialfahrzeu-
ge und in die Anschaffung einer Software zur
mobilen Datenerfassung (Mobiworx) getätigt.
Ausblick
Die LSB ist im Sinne ihrer eigenen strategi-
schen Zielsetzung und der Zielstellung aus den
Synergieprojekten der LVV-Konzernunterneh-
men mit der Etablierung und Festigung ihrer
Dienstleistungen in den Unternehmen des LVV-
Konzerns weiter vorangekommen. Sie arbeitet
weiterhin aktiv im LVV-Teilprojekt Nichttechni-
sche Infrastruktur mit. Für das kommende Ge-
schäftsjahr werden als Teilergebnis aus diesem
Projekt weitere Beauftragungen innerhalb des
Leistungsspektrums der Gesellschaft folgen.
Das Erbringen dieser neu hinzugewonnenen
Leistungen geschieht durch eigenes Personal
oder durch die Hinzuziehung externer Dienst-
leister.
Es wird davon ausgegangen, dass die Liquidi-
täts lage der Gesellschaft weiterhin stabil
bleibt.
Bewertung der Kennzahlen
Die Gesellschaft verfügt über ein Eigenkapital
von T€ 287 (Vorjahr: T€ 272). Die Eigenkapital-
quote beträgt 22,1 %.
Das Vermögen der LSB ist im Vergleich zum
Vorjahr durch außerplanmäßige Abschrei-
bungen im Anlagevermögen gesunken. Diese
resul tieren aus dem Rückbau nicht mehr benö-
tigter SAP-Schnittstellen für Mobiworx. Die Ge-
samtinvestitionssumme liegt im Geschäftsjahr
leicht unter dem Niveau der Abschreibungen.
Die Passivseite ist durch einen Anstieg der
Rückstellungen aufgrund des Beschäftigungs-
sicherungstarifvertrages gekennzeichnet.
Demgegenüber haben sich die Verbindlichkei-
ten gegenüber verbundenen Unternehmen im
Wesentlichen durch die Verrechnung der ge-
währten Vorschüsse und der stichtagsbedingt
geringeren Umsatzsteuerverbindlichkeiten um
T€ 198 reduziert.
Im Geschäftsjahr 2013 verringerte sich damit
die Bilanzsumme um T€ 47 und liegt bei
T€ 1.301.
Die Umsatzerlöse der LSB liegen für das Jahr
2013 bei T€ 8.280 (Vorjahr: T€ 7.645) und haben
sich damit gegenüber dem Vorjahr sehr positiv
entwickelt.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 7.624 8.280 7.645 6.888
Sonstige betriebliche Erträge 117 331 227 423
Gesamtleistung 7.741 8.610 7.872 7.311
Materialaufwand 1.368 2.007 1.614 1.440
Personalaufwand 4.935 4.953 4.770 4.545
Abschreibungen 168 175 166 169
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.239 1.444 1.281 1.213
Zwischenergebnis 31 31 41 -56
Finanzergebnis -5 0 -3 -10
Steuern 12 15 5 -34
Jahresergebnis 14 16 33 -32
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 39,4 % 33,1 % 33,8 % 40,3 %
Investitionsdeckung 186,7 % 114,8 % 200,0 % 96,6 %
Fremdfinanzierung 73,7 % 77,6 % 79,2 % 81,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 26,0 % 22,1 % 20,2 % 17,8 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 334 324 487 669
Liquiditätsgrad I 5,8 % 5,3 % 5,6 % 6,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 5,6 % 5,6 % 12,0 % -13,4 %
Gesamtkapitalrendite 1,5 % 1,2 % 2,4 % -2,4 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 39 43 39 36
Personalaufwandsquote 64,7 % 59,8 % 62,4 % 66,0 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 205 206 208 203
Vollzeitäquivalente 197 192 194 189
199 von 579 in Zusammenstellung
197
Allgemeine AngabenServicegesellschaft Saale mbH Verkehr
Servicegesellschaft Saale mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Erbrin-
gung von Dienstleistungen für öffentliche Zwe-
cke der Stadt Halle/Saale und den umliegenden
Landkreisen, insbesondere in den Bereichen
–  Sicherheits- und Kontrolldienste, u. a. Fahr-
ausweisprüfung,
–  Reinigung und Pflege von Fahrzeugen,
–  Reinigung und Pflege von Gebäuden, Glas
und sonstigen baulichen Anlagen,
–  Landschaftsbau und Vegetationspflege,
–  Parkraumbewirtschaftung,
–  Beförderungsleistungen aller Art zu Freizeit-
und Erholungszwecken, soweit sie nicht
unter das Personenbeförderungsgesetz und
das Luftverkehrsgesetz fallen,
–  Vermietung von Beförderungsmitteln aller
Art zu Freizeit- und Erholungszwecken außer
PKW und Bussen.“
Adresse Große Ulrichstraße 57, 06108 Halle/Saale
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.servicegesellschaft-saale.de
Gründungsjahr 2004
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 50
Gesellschafter
Hallesche Verkehrs-AG 51 %
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 49 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung Thomas Milewski
Mitglieder Aufsichtsrat
Vinzenz Schwarz Vorsitzender, Ulf Middelberg
Stellvertretender Vorsitzender, Heike Eichler
(bis 30. 4. 2013), Uwe Winkler (seit 1. 5. 2013)
Abschlussprüfer BRV AG
200 von 579 in Zusammenstellung
198
Allgemeine Angaben Verkehr Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Durch-
führung des Fahrdienstes und ergänzender
Dienstleistungen für die Erbringung von stra-
ßen- und schienengebundenen Nahverkehrs-
leistungen, insbesondere für das Stadtgebiet
und das Umland von Leipzig.“
Lagebericht
Der Gesamtumsatz der LSVB im Geschäftsjahr
2013 betrug T€ 44.008. Damit verringerte sich
der Umsatz gegenüber dem Vorjahreszeitraum
um T€ 8.574. Dieser Umsatzrückgang resultiert
aus der Neuordnung von Prozessen und Struk-
turen innerhalb der LVB-Gruppe und hier insbe-
sondere aus der Umsetzung des Projekts Fahr-
zeugbereitstellung sowie der Herauslösung
des Unfallbüros aus der LSVB im Herbst 2012.
Beide Sachverhalte bewirkten in den LSVB eine
Aufwandsreduzierung in den entsprechenden
Leistungen und im Gegenzug eine Reduzierung
des Umsatzes. Im Jahr 2013 wirkte diese Um-
satzreduzierung erstmals ganzjährig.
Für bei der LSVB eingestellte Busfahrer wurden
mit der LeoBus Aufwendungen in Höhe von
T€ 1.044 verrechnet. Dieser Sachverhalt ist für
die LSVB ergebnisneutral, da den Mehrerträgen
entsprechende Mehraufwendungen im Perso-
nalaufwand gegenüberstehen.
Die erbrachte Verkehrsleistung stieg im Ver-
gleich zum Vorjahr um 151.752 Zugkilometer
auf 12.795,4 Tausend Zugkilometer. Dieser
Anstieg resultiert aus Taktverdichtungen und
Zusatzkur sen auf ausgewählten Linien. Ent-
sprechend stiegen die Umlaufstunden im Stra-
ßenbahnbereich geringfügig um 11.928 auf
794.442 Stunden.
Die LSVB beschäftigte im Jahr 2013 durch-
schnittlich 643 Mitarbeiter (ohne Auszubilden-
de und Minijobber inkl. Leiharbeiter). Darunter
fallen 221 eigene und 395 angemietete Fahrer
der LVB. Damit sank die Anzahl der in der LSVB
durchschnittlich Beschäftigten im Vergleich
zum Vorjahr um 4 Personen. Ursächlich sind
vor allem der Wechsel von Personal im Zuge
der Umsetzung des Projekts Fahrzeugbereit-
stellung im Herbst 2012 und die Zusammen-
führung der Mitarbeiter im Personalbereich in
der LVB. Gegenläufig wirkte die Einstellung von
Straßenbahn- und Busfahrern in der LSVB.
Gegenüber dem Vorjahr sank die Zahl der Un-
fälle leicht um 6 Unfälle auf insgesamt 366. Der
Anteil der eigenverschuldeten Unfälle sank im
Vergleich zum Vorjahr von 13,7 auf 11,7 %.
Damit setzt sich ein seit 2011 bestehender
Trend fort. Diese Entwicklung ist wie bereits
im Vorjahr auf die konsequente Weiterentwick-
lung der Aus- und Weiterbildung im Fahrdienst
mit Patenschaften, Fahrtrainern sowie auf die
strenge Überwachung der Qualität und Sicher-
heit mit Hilfe von Fahrern für Qualitätssiche-
rung zurückzuführen.
Die Zahl der Leicht- und Schwerverletzten ist
gegenüber dem Vorjahresniveau leicht von 65
auf 71 gestiegen. Innerhalb dieser Personen-
gruppe ist die Entwicklung unterschiedlich aus-
geprägt. Erfreulicherweise ist 2013 ein Rück-
gang der Schwerverletzten um 7 auf nunmehr
8 zu verzeichnen. Gleichzeitig stieg die Zahl der
Leichtverletzten um 13 auf 63 Personen. Leider
gab es in der zweiten Jahreshälfte 2013 2 Tote
zu beklagen. Damit wurde eine seit einem Jahr
anhaltende Phase ohne tödlich Verletzte un-
terbrochen. Zur Sicherung der Dienstbesetzung
und zur Erhöhung der Personalverfügbarkeit
wurde die Einstellung und Ausbildung von Er-
satzpersonal verstärkt sowie die Straßenbahn-
dienste bei den Mischfahrern erhöht.
Ausblick
Die Geschäftsführung der LSVB geht auch in
der Wirtschaftsplanung für 2014 und folgende
von nachhaltig positiven Ergebnissen im Rah-
men von jeweils rund Mio. € 1,1 aus.
Im Dezember 2013 wurden Verhandlungen
zum Tarifvertrag der LSVB geführt, die im Ja-
nuar 2014 abgeschlossen wurden. Die neu-
en tarifvertraglichen Vereinbarungen gelten
ab 1. Januar 2014 und haben eine Laufzeit bis
2022. Sie bieten den Beschäftigten eine kon-
krete Perspektive im Flächentarifvertrag Tarif-
vertrag-Nahverkehr Sachsen (TV-N). Mit dem
Abschluss ist es gelungen, die Waage zwischen
spürbaren Lohnentwicklungen und klaren Pers-
pektiven für die Stammbelegschaft zu halten,
Adresse Jahnallee 56, 04177 Leipzig
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Homepage www.lsvb.net
Gründungsjahr 2002
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 50,05
Gesellschafter
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Ronald Juhrs, Peter Müller-Marschhausen
Beteiligungen

LAB Leipziger Aus- und
Weiterbildungsbetriebe GmbH 25 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 770 12 % 720 9 % 778 8 % 815 9 %
 Immaterielles Vermögen 20 9 21 23
 Sachanlagen 700 661 707 742
 Finanzanlagen 50 50 50 50
Umlaufvermögen 5.623 88 % 7.382 91 % 8.496 91 % 7.738 90 %
Forderungen u. sonst. Verm. 5.622 7.381 8.496 7.737
Liquide Mittel 1 1 1
Aktiver RAP 19 0 % 32 0 % 44 0 % 59 1 %
Bilanzsumme 6.412 100 % 8.134 100 % 9.318 100 % 8.612 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 353 6 % 353 4 % 353 4 % 353 4 %
 Gezeichnetes Kapital 50 50 50 50
 Rücklagen 303 303 303 303
Rückstellungen 4.246 66 % 4.112 51 % 4.873 52 % 5.087 59 %
Verbindlichkeiten 1.813 28 % 3.669 45 % 4.092 44 % 3.172 37 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.813 3.669 4.092 3.172
Bilanzsumme 6.412 100 % 8.134 100 % 9.318 100 % 8.612 100 %
201 von 579 in Zusammenstellung
199
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH Verkehr
Wesentliche Investitionen wurden im abgelau-
fenen Geschäftsjahr nicht getätigt.
Im Jahr 2013 bestanden keine Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten.
Dementsprechend sinken auf der Aktivseite die
Forderungen. Darin verringert sich der Cash-
Pool-Bestand um Mio. € 3,1. Dem gegenüber
steigen die Forderungen gegenüber der LeoBus
aus der Bereitstellung von Fahrpersonal und
gegenüber der LVB aus der Rückstellungsfinan-
zierung der an die LSVB übergeleiteten LVB-
Mitarbeiter in Altersteilzeit.
Die Eigenkapitalquote steigt aufgrund der ge-
ringeren Bilanzsumme bei konstantem Eigen-
kapital gegenüber dem Vorjahr um 0,6 Prozent-
punkte auf 4,3 %.
ohne die wirtschaftliche Leistungsfähigkeit der
LSVB und der gesamten LVB-Gruppe zu gefähr-
den. Neben mehreren vereinbarten Einmalzah-
lungen und schrittweisen jährlichen Lohnerhö-
hungen für alle Mitarbeiter der LSVB erfolgt
Ende 2017 zudem die Einführung des TV-N für
alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter mit einer
Beschäftigungszeit von 8 Jahren und mehr. Die
finanziellen Auswirkungen des Tarifabschlusses
bewegen sich im Rahmen der Wirtschaftspla-
nung.
Wesentliches Augenmerk wird im Jahr 2014
auf der effizienten Erbringung des Fahrser-
vice-Prozesses im Zusammenwirken mit der
Prozess ausrichtung der LVB-Gruppe liegen.
Daneben wird auch für 2014 die Sicherung der
Personal verfügbarkeit und der Dienstbesetzung
im Fahrdienst ein wichtiges Handlungsfeld
darstellen.
Die LSVB kann davon ausgehen, dass der Ver-
kehrsleistungsvertrag auch über 2014 hinaus
verlängert wird bzw. ein vergleichbarer Vertrag
abgeschlossen wird, der die Leistungsbezie-
hung, unter Berücksichtigung der Neustruktu-
rierung der Konzernprozesse, mit dem Auftrag-
geber LVB regelt.
Bewertung der Kennzahlen
Der Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung
beträgt im Jahr 2013 Mio. € 1,2. Die Ursachen
für den gegenüber dem Plan um T€ 281 höhe-
ren Jahresüberschuss liegen in der Auflösung
von Rückstellungen für Erfolgsbeteiligungen
und Dispostunden sowie in reduzierten Verwal-
tungs-, Management- und Projektaufwendun-
gen begründet.
Neben den oben genannten Einflüssen auf die
Ertragslage erhöhte sich der Umsatz und der
Personalaufwand im Zuge der Einstellung von
Busfahrern in der LSVB. Dieser Vorgang war für
die LSVB ergebnisneutral.
Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit
gesichert. Die LSVB nimmt am Cash Pooling
mit der LVB teil. Der durchschnittliche Bestand
an liquiden Mittel (inkl. Forderungen Cash-Pool)
betrug Mio. € 3,9. Zum 31. Dezember 2013 lag
der Cash-Pool-Bestand bei
Mio. € 2,6. Der Zinssatz auf die Cash-Pool-Ein-
lage blieb mit durchschnittlich 0,6 % p. a. wie
in den Vorjahren auf einem weiterhin niedrigen
Niveau.
Die Bilanzsumme beträgt Mio. € 8,1 und unter-
schreitet den Vorjahreswert um Mio. € 1,2.
Die Verringerung auf der Passivseite resultiert
vor allem aus geringeren Verbindlichkeiten
gegenüber dem Gesellschafter und geringeren
Rückstellungen.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 44.170 44.008 52.582 58.283
Sonstige betriebliche Erträge 785 2.374 2.918 3.095
Gesamtleistung 44.955 46.382 55.500 61.378
Materialaufwand 35.912 36.266 44.559 49.847
Personalaufwand 6.117 7.451 7.272 7.027
Abschreibungen 70 59 61 58
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.968 1.421 1.804 2.384
Zwischenergebnis 888 1.185 1.804 2.062
Finanzergebnis 80 64 83 7
Steuern 0 0 0 10
Ergebnis vor Abführung 968 1.249 1.887 2.059
Abgeführter Gewinn -968 -1.249 -1.887 -2.059
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 12,0 % 8,9 % 8,3 % 9,5 %
Investitionsdeckung 155,6 % 5.900,0 % 203,3 % 115,7 %
Fremdfinanzierung 94,5 % 95,7 % 96,2 % 95,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 5,5 % 4,3 % 3,8 % 4,1 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 1.812 3.668 4.092 3.171
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 274,2 % 353,8 % 534,6 % 583,3 %
Gesamtkapitalrendite 15,1 % 15,4 % 20,3 % 23,9 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 229 167 221 270
Personalaufwandsquote 13,8 % 16,9 % 13,8 % 12,1 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 250 273 314 297
Vollzeitäquivalente 193 263 238 216
202 von 579 in Zusammenstellung
200
Allgemeine Angaben Verkehr LeoBus GmbH
LeoBus GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„Gegenstand der Gesellschaft ist die Durch-
führung von Linien- und Vertragsverkehr so-
wie die Verbesserung der Verkehrsverhältnisse
im öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV).
Hierzu gehört insbesondere die weitestge-
hende Integration des Schülerverkehrs in den
allgemeinen Linienverkehr sowie die bedarfs-
gerechte Entwicklung von Sonderbedienungs-
formen, Erstellung, Entwicklung und Anwen-
dung eines einheitlichen Tarif-, Verkaufs- und
Informationssystems sowie die erforderliche
Verrechnung zwischen den kommunalen Ge-
bietskörperschaften und den ÖPNV-Betreibern,
einheitliches Marketing, Öffentlichkeitsarbeit
und Werbung, Herausgabe eines Gesamt-/Ge-
meinschaftsplans, im Bedarfsfall Anmietung
fremder Transportkapazitäten sowie Durch-
führung sämtlicher Leistungen im Bereich des
Personenverkehrs.“
Lagebericht
Im Rahmen des Verkehrsleistungsvertrages
wurden für die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB)
GmbH ca. 12,2 Mio. Linienkilometer /Jahr im
Regionalverkehr erbracht. Die Kilometerleistung
lag damit leicht über dem Niveau des Vorjah-
res. Auf 6 Linien wurden auch 2013 2 Subunter-
nehmen mit dem Erbringen von Linienverkehrs-
leistungen beauftragt.
Planmäßig mit Eröffnung des City-Tunnels Leip-
zig wurde ab 15. Dezember 2013 der Ersatzver-
kehr für die S-Bahn-Linie S1 eingestellt.
Der Buspark bestand Ende 2013 aus 214 Linien-
bussen, davon 154 Stadt- und 60 Regional-
busse sowie 6 im Sonder ver kehr eingesetz-
ten Busse. Der Fuhrpark konnte durch 30 neu
zu geführte Kraftomnibusse weiter verjüngt
werden. Damit lag das Durchschnittsalter der
Stadtbusse bei 4,8 Jahren, das der Regional-
busse bei 9,3 Jahren. Mit insgesamt 19 Hybrid-
bussen im Stadtverkehr betreibt die LeoBus die
größte Flotte dieser umweltfreundlichen Fahr-
zeuge in Deutschland.
Im Jahresdurchschnitt beschäftigte die LeoBus
458 eigene Mitarbeiter, davon 381 im Bereich
Fahrdienst, 39 in der Werkstatt sowie 38 Mit-
arbeiter in der technischen und kaufmännischen
Verwaltung inkl. Sonderverkehr. Von der LVB
wurden durchschnittlich 99 und von der LSVB
46 Fahrdienstmitarbeiter eingesetzt. Insge-
samt konnten 22 Altersteilzeitstellen wieder-
besetzt werden.
Der im September 2013 unterschriebene Tarif-
vertrag mit einer Laufzeit bis 2022 bietet den
Beschäftigten der LeoBus eine zukunftsorien-
tierte Perspektive. Neben mehreren vereinbar-
ten Einmalzahlungen und schrittweisen jähr-
lichen Lohnerhöhungen für alle Mitarbeiter der
LeoBus wird Ende 2017 zudem der Flächentarif-
vertrag Tarifvertrag-Nahverkehr Sachsen (TV-N)
für alle Mitarbeiter mit einer Beschäftigungs-
zeit von 8 Jahren und mehr eingeführt. Mit
diesem Abschluss ist es gelungen, die Waage
zwischen spürbaren Lohnentwicklungen, klaren
Perspektiven für die Stammbelegschaft und
langfristiger Arbeitsplatzsicherheit zu halten,
ohne die wirtschaftliche Leistungsfähigkeit der
LeoBus und der gesamten LVB-Gruppe zu ge-
fährden.
Bedingt durch die Baumaßnahmen in der Lütz-
ner Straße wurde eine Verlegung der Tankan-
lage in die bisherige Waschhalle auf dem Be-
triebshof Lindenau unumgänglich. Im Juli 2013
begannen die Bauarbeiten in der Waschhalle.
Nach dem Umbau können nunmehr 2 Fahrzeuge
gleichzeitig autark betankt und mit allen Be-
triebsstoffen befüllt werden. Nach der Betan-
kung kann in die neue Waschanlage einge-
fahren bzw. die Halle ohne Außenreinigung
verlassen werden. Somit erfolgt das Tanken
und Waschen in einer Halle ohne die bisher
zusätzlich nötigen Fahrten zur Außenreinigung.
Die LVB und die LeoBus investierten für die Er-
richtung der Tank- und Waschanlage insgesamt
über T€ 650. Dadurch konnte der Prozess des
Fahrfertigmachens deutlich verbessert werden.
Darüber hinaus wurde gemeinsam in ein funk-
basiertes Ortungssystem und eine Abstellhalle
für Hybridbusse investiert.
Der Kreistag des Landkreises Leipziger Land
hatte im Zusammenhang mit dem Inkrafttreten
der Verordnung (EG) 1370/2007 im Jahr 2012
beschlossen, statt europaweit auszuschreiben
die Regio nalverkehrsleistungen ab 2014 direkt
an eigene Verkehrs unter  nehmen zu vergeben.
Diese Entscheidung betraf auch von der LeoBus
bediente Linien mit einer Gesamtleistung von
zuletzt rund 1,8 Mio. km, die zukünftig von
Personenverkehrsgesellschaft Muldental mbH
(PVM) bedient werden. Deshalb hat die LeoBus
unter Einbeziehung der LVB bereits im Febru ar
2013 Verhandlungen mit der PVM aufge nom-
men. Die notwendigen Ressourcen zum Er-
bringen der Linienleistung wurden von der Leo-
Bus an PVM übergeleitet, d. h. der komplette
Betriebshof Zwenkau, 37 Regionalbusse und
Adresse Lützner Straße 125, 04179 Leipzig
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Gründungsjahr 1992
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 27,05
Gesellschafter
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Dr. Wolfram Apitzsch (bis 30. 5. 2014), Ronald Juhrs
(seit 1. 6. 2014), Peter Müller-Marschhausen
Mitglieder Aufsichtsrat

Ulf Middelberg Vorsitzender, Detlef Kruse
Stellvertretender Vorsitzender (bis 23. 9. 2013),
Renate Backmann (seit 23. 9. 2013), Ronald Juhrs,
Ansgar König, Volkmar Müller (seit 23. 9. 2013),
Hans-Joachim Schumann (bis 23. 9. 2013)
Beteiligungen
LTB Leipziger Transport und
Logistik Betriebe GmbH 75 %
Mitteldeutscher Verkehrsverbund
GmbH (MDV) 1,7 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
203 von 579 in Zusammenstellung
201
LeoBus GmbH Verkehr
im Geschäftsjahr 2013 vorgenommenen Abwer-
tung des Vermögens.
Die Liquiditätssituation war insgesamt durch-
gängig gegeben, Schwankungen konnten über
den Cash Pool ausgeglichen werden.
Das Eigenkapital ist um T€ 565 auf Mio. € 1,6
gesunken. Das resultiert aus der Ausschüttung
des Jahresüberschusses von T€ 199 aus dem
Vorjahr und aus dem Jahresfehlbetrag 2013 von
T€ 365, der insbesondere aus der Abwertung
des Vermögens aufgrund des Verkaufs an die
PVM resultiert. Die Eigenkapitalquote sinkt
daher auf 15 % (Vorjahr: 17,5 %).
Bewertung der Kennzahlen
Im Geschäftsjahr 2013 stieg der Umsatz der
LeoBus um T€ 423 gegenüber dem Vorjahr auf
Mio. € 37,5. Dieser Anstieg liegt vor allem in den
gestiegenen Leistungen und Umsätzen im Lini-
enverkehr mit der LVB begründet.
Gegenüber dem Vorjahr sind auch die sonsti-
gen betrieblichen Erträge um Mio. € 1,1 auf
Mio. € 2,8 gestiegen. Das resultiert vor allem
aus der Auflösung von Sonderposten für Inves-
titionszuschüsse im Zusammenhang mit dem
Verkauf des Betriebshofes Zwenkau und höhe-
ren Erträgen der Sonderverkehrssparte. Das
Umsatzziel im Sonderverkehr wurde um T€ 45
leicht überschritten.
Die Materialaufwendungen lagen mit Mio. € 20,8
auf Vorjahresniveau.
Die LeoBus weist für das Jahr 2013 einen Ver-
lust von T€ 365 aus. Dieser resultiert aus dem
Verkauf des Betriebshofes Zwenkau inkl. des
dazugehörigen Anlage- und Umlaufvermögens
an die PVM zum 1. Januar 2014 mit der bereits
66 Mitarbeiter. Die Busse konnten auf Basis
des ermittelten Verkehrswertes veräußert wer-
den. Zum Kaufpreis des Betriebshofes erfolgte
eine Einigung, welche die Interessen beider
Unternehmen und deren Gesellschafter berück-
sichtigte. Trotz des durch den Verkauf entstan-
denen Buchwertverlustes ist das verbleibende
Eigenkapital der LeoBus für eine Gesellschaft
dieser Größe weiterhin angemessen.
Die LVB wurde bereits ab 14. Dezember 2013
von der Betriebspflicht für die betroffenen Bus-
linien entbunden. Im Auftrag der PVM hat die
LeoBus diese Linien bis Ende 2013 weiter be-
dient. Die Transaktion konnte mit Übergabe der
Vermögensgegenstände und dem Erhalt des
Kaufpreises abgeschlossen werden.
Ausblick
Die LeoBus kann davon ausgehen, dass der
Verkehrsleistungsvertrag auch über 2014 hin-
aus verlängert bzw. ein vergleichbarer Vertrag
abgeschlossen wird, der die Leistungsbezie-
hung, unter Berücksichtigung der Neustruktu-
rierung der Konzernprozesse, mit dem Auftrag-
geber LVB regelt.
Aufgrund des Auslaufens der Ersatzverkehre für
die S-Bahn-Linie S1 im Dezember 2013 wird in
der Linienleistung innerhalb der Stadt Leipzig
voraussichtlich ab 2014 ein leichter Rückgang
eintreten.
Im Dezember 2013 sind auch die Verkehrs-
verträge der LVB in der Region ausgelaufen.
Infolgedessen werden ab Anfang 2014 die
sogenannten reinen Landlinien der LVB bzw.
der LeoBus von der PVM bedient. Die Leistung
der LeoBus reduziert sich damit voraussicht-
lich um rund 1,8 Mio. Gesamtkilometer p. a. Die
grenzüberschreitenden Regionallinien werden
weiterhin im Rahmen einer Zweckvereinbarung
zwischen dem Landkreis Leipzig und der Stadt
Leipzig von der LeoBus bedient.
Mit dem eingeleiteten Strategieprozess in der
LVB-Gruppe „Fokus 25 – Moderne Mobilität für
Leipzig“ wurden im Jahr 2013 Projekte initiiert,
mit denen die Kernprozesse der Mobilitätsleis-
tung analysiert und optimiert werden sollen.
Diese Projekte werden 2014 fortgeführt, und
ihre Ergebnisse sollen sich bereits Mitte des
Jahres in konkreten Optimierungsmaßnahmen
und einer Reorganisation des Steuerungsmo-
dells sowie der Kernprozesse der LVB-Gruppe
auswirken.
Die Geschäftsführung der LeoBus geht in der
Wirtschaftsplanung für 2014 und folgende von
nachhaltig positiven Ergebnissen in Höhe von
ca. T€ 200 aus.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 8.418 79 % 4.753 45 % 9.166 74 % 10.353 72 %
 Immaterielles Vermögen 26 5 22 36
 Sachanlagen 7.847 4.203 8.599 9.772
 Finanzanlagen 545 545 545 545
Umlaufvermögen 2.014 19 % 5.643 53 % 2.896 23 % 3.776 26 %
 Vorräte 280 250 406 386
Forderungen u. sonst. Verm. 1.707 5.212 2.404 2.378
Liquide Mittel 27 181 86 1.012
Aktiver RAP 232 2 % 246 2 % 298 2 % 313 2 %
Bilanzsumme 10.664 100 % 10.642 100 % 12.360 100 % 14.442 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 2.147 20 % 1.601 15 % 2.165 18 % 2.284 16 %
 Gezeichnetes Kapital 27 27 27 27
 Rücklagen 1.939 1.939 1.939 1.939
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 181 -365 199 318
Sonderposten 2.206 21 % 1.419 13 % 2.615 21 % 3.078 21 %
Rückstellungen 3.238 30 % 3.587 34 % 4.022 33 % 3.624 25 %
Verbindlichkeiten 2.566 24 % 3.573 34 % 2.959 24 % 4.705 33 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 2.566 3.573 2.959 4.705
Passiver RAP 507 5 % 462 4 % 599 5 % 751 5 %
Bilanzsumme 10.664 100 % 10.642 100 % 12.360 100 % 14.442 100 %
204 von 579 in Zusammenstellung
202
 Verkehr LeoBus GmbH
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 38.627 37.453 37.030 34.246
Sonstige betriebliche Erträge 1.171 2.844 1.749 2.315
Gesamtleistung 39.798 40.297 38.779 36.561
Materialaufwand 20.202 20.812 20.826 19.759
Personalaufwand 14.940 13.529 13.284 12.248
Abschreibungen 1.331 1.297 1.384 1.257
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.133 4.989 3.105 2.912
Zwischenergebnis 192 -330 180 385
Finanzergebnis 8 -27 27 -57
Steuern 19 8 8 10
Jahresergebnis 181 -365 199 318
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 78,9 % 44,7 % 74,2 % 71,7 %
Investitionsdeckung 234,3 % 213,0 % 562,6 % 70,2 %
Fremdfinanzierung 64,8 % 73,9 % 67,1 % 68,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 20,1 % 15,0 % 17,5 % 15,8 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 2.539 3.392 2.873 3.693
Liquiditätsgrad I 1,1 % 5,1 % 2,9 % 21,5 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 8,4 % -22,8 % 9,2 % 13,9 %
Gesamtkapitalrendite 1,7 % -3,4 % 1,6 % 2,2 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 82 85 83 84
Personalaufwandsquote 38,7 % 36,1 % 35,9 % 35,8 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 485 458 486 438
Vollzeitäquivalente 469 443 448 410
205 von 579 in Zusammenstellung
203
Allgemeine AngabenLIB Verwaltungs-GmbH Verkehr
LIB Verwaltungs-GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Über-
nahme der persönlichen Haftung und Ge-
schäftsführung, insbesondere die Beteiligung
als persönlich haftende und geschäftsführende
Gesellschafterin an der IFTEC GmbH & Co. KG.“
Lagebericht
Die LIB Verwaltungs-GmbH wurde am 10. Au-
gust 2004 unter HRB 20860 in das Handelsre-
gister Leipzig eingetragen und ist als Komple-
mentär mit der Geschäftsführung der IFTEC
GmbH & Co. KG beauftragt. Sie hat kein Stimm-
recht und nimmt an Gewinn oder Verlust nicht
teil.
Die LIB Verwaltungs-GmbH kommt ihrem Ge-
schäftsauftrag ordnungsgemäß nach und wird
auch mittelfristig die Geschäftsführung der
IFTEC GmbH & Co. KG wahrnehmen.
Ausblick
Die Verwaltungsgesellschaft erhält eine jährli-
che Haftungsvergütung in Höhe von 5 % ihres
Stammkapitals und eine Vergütung zur Abde-
ckung der Geschäftsführungskosten zuzüglich
Gewinnzuschlag und gesetzlicher Umsatz-
steuer von der IFTEC GmbH & Co. KG. Die lau-
fenden Ausgaben der Gesellschaft werden
durch die vorgenannten Vergütungen in vollem
Umfang gedeckt. Daher geht die Geschäfts-
führung für die nächsten 2 Geschäftsjahre von
einer stabilen Entwicklung der Ergebnisse aus.
Bewertung der Kennzahlen
Die Bilanzsumme zum 31. Dezember 2013 hat
sich im Vergleich zum Vorjahr um € 88 verrin-
gert. Die Zahlungsfähigkeit war im Berichts-
zeitraum jederzeit gegeben.
Die Ertragslage der Gesellschaft ist durch die
jährliche Haftungsvergütung in Höhe von 5 %
des Stammkapitals der LIB Verwaltungs-GmbH
und die Weiterberechnung der vereinbarten
jährlichen Geschäftsführungskosten zzgl. 2 %
Gewinnzuschlag geprägt.
Die LIB Verwaltungs-GmbH weist einen Jah-
resüberschuss von € 1.157 aus. Bezogen auf die
Bilanzsumme beträgt die Eigenkapitalquote
98 %.
Die wesentlichen Risiken beschränken sich auf
die Unternehmensrisiken der IFTEC GmbH &
Co. KG, bei der ein System zur Überwachung
von Risiken eingerichtet ist. Risiken mit be-
standsgefährdendem oder wesentlich entwick-
lungsbeeinträchtigendem Charakter bestehen
nicht.
Adresse Teslastraße 2, 04347 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.iftec.de
Gründungsjahr 2004
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 25
Gesellschafter
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 50 %
Siemens AG 50 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Bernd Bleck, Mario Blumstengel (seit 1. 7. 2013),
Rudolf Rebitzer (bis 30. 6. 2013)
Beteiligungen IFTEC GmbH & Co. KG
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umlaufvermögen 27 100 % 27 100 % 27 100 % 27 100 %
Forderungen u. sonst. Verm. 4 4 4 3
Liquide Mittel 23 23 23 24
Bilanzsumme 27 100 % 27 100 % 27 100 % 27 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 26 98 % 26 95 % 26 98 % 26 96 %
 Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25
 Jahresüberschuss 1 1 1 1
Rückstellungen 0 1 % 0 1 % 0 1 % 0 0 %
Verbindlichkeiten 0 1 % 1 4 % 0 1 % 1 4 %
Bilanzsumme 27 100 % 27 100 % 27 100 % 27 100 %
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 3 3 3 2
Gesamtleistung 3 3 3 2
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2 2 2 1
Zwischenergebnis 1 1 1 1
Jahresüberschuss 1 1 1 1
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Fremdfinanzierung 2,1 % 4,5 % 2,1 % 3,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 97,9 % 95,5 % 97,9 % 96,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine keine
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 4,7 % 4,4 % 4,7 % 3,8 %
Gesamtkapitalrendite 4,6 % 4,2 % 4,6 % 3,7 %
206 von 579 in Zusammenstellung
204
Allgemeine Angaben Verkehr LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH
LTB Leipziger T ransport und Logistik Betriebe GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand der Gesellschaft ist das Erbrin-
gen von Transportleistungen, die Fahrzeugver-
mietung, das Fuhrparkmanagement sowie die
Instandhaltung und Wartung von Kraftfahrzeu-
gen, Anhängern, Fahrzeugaufbauten, Arbeits-
maschinen und Ausrüstungen aller Art und die
Ausführung aller damit zusammenhängenden
Tätigkeiten.“
Lagebericht
Die wirtschaftliche Konsolidierung der Gesell-
schaft konnte im Geschäftsjahr 2013 im We-
sentlichen abgeschlossen werden. Die LTB
ist seit Mitte 2013 zudem anerkannter Shared
Service als Dienstleister hinsichtlich des Fuhr-
parkmanagements von Kraftfahrzeugen für alle
Unternehmen der LVV-Gruppe. Auch die von
der LTB vorgeschlagene Carpolicy wurde inzwi-
schen in Kraft gesetzt. Für das Jahresergebnis
2014 sind keine größeren Risiken erkennbar.
Die Geschäftsjahre 2011/12 und auch 2013 wa-
ren durch eine tiefgreifende Reorganisation der
Geschäfte gekennzeichnet, in deren Verlauf viele
Kostensenkungspotenziale erschlossen und
Prozessverbesserungen erreicht wurden.
Das für 2013 geplante Ergebnis wurde erreicht,
für das dritte Jahr in Folge konnte somit wieder
ein Gewinn ausgewiesen werden.
Ausblick
Die mittelfristige Unternehmensplanung geht
davon aus, dass die LTB als Shared Service
langfristig fester Bestandteil der LVV-Gruppe
bleibt, alle relevanten Aktivitäten der anderen
Gesellschaften dort zusammengeführt und die
gegenwärtigen Geschäfte vorläufig weiterbe-
trieben werden.
Chancen werden insbesondere gesehen in
–  der Weiterentwicklung des Kerngeschäfts
als SSC der LVV-Gruppe durch die Einführung
eines EDV-basierten Fuhrparkmanagements
und das Wirksamwerden eines neuen Preis-
systems bis Ende 2014,
–  der Optimierung des Fuhrparks der LVV-
Beteiligungen inkl. Schaffung von Fahrzeug-
pools,
–  der Einbeziehung der LTB in Mobilitätsange-
bote der LVB,
–  der Integration der von der KWL-Gruppe
bisher selbst verwalteten Fahrzeuge,
–  der Erhöhung des Anteils praxistauglicher
Elektro- und Hybridfahrzeuge,
–  der engen Zusammenarbeit mit der LeoBus
in einzelnen Bereichen der Businstandhal-
tung
Adresse Lützner Straße 125, 04179 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.ltb-leipzig.de
Gründungsjahr 1998
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 500
Gesellschafter
LeoBus GmbH 75 %
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 25 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Dr. Wolfram Apitzsch
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 425 26 % 412 23 % 459 23 % 501 26 %
 Immaterielles Vermögen 32 12 0 0
 Sachanlagen 393 400 459 501
Umlaufvermögen 1.223 74 % 1.354 76 % 1.481 75 % 1.416 73 %
 Vorräte 77 102 97 70
Forderungen u. sonst. Verm. 1.128 1.247 1.378 1.321
Liquide Mittel 18 5 6 25
Aktiver RAP 2 0 % 14 1 % 23 1 % 21 1 %
Bilanzsumme 1.650 100 % 1.780 100 % 1.963 100 % 1.938 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 543 33 % 591 33 % 547 28 % 491 25 %
 Gezeichnetes Kapital 500 500 500 500
 Rücklagen 328 328 328 328
 Verlustvortrag -305 -281 -336 -360
 Jahresüberschuss 20 44 55 23
Rückstellungen 187 11 % 319 18 % 326 17 % 385 20 %
Verbindlichkeiten 909 55 % 848 48 % 1.060 54 % 1.028 53 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 872 801 914 780
Passiver RAP 11 1 % 22 1 % 30 2 % 34 2 %
Bilanzsumme 1.650 100 % 1.780 100 % 1.963 100 % 1.938 100 %
207 von 579 in Zusammenstellung
205
LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH Verkehr
sowie in
–  der nachhaltigen Senkung von Personalkosten.
Risiken bestehen darin, dass
–  das erkannte und noch ungenutzte Verbes-
serungspotenzial aufgrund vorgege bener
Rahmenbedingungen nicht wirksam werden
kann,
–  der Instandhaltungsbedarf der betreuten
Fahrzeuge sinkt und eine weitere Anpassung
der Werkstattkapazitäten nicht gelingt,
–  die Anpassung der Stundenverrechnungs-
sätze der Werkstatt an die Marktentwicklung
nicht durchgesetzt werden kann sowie
–  der Fahrzeugbedarf rückläufig ist.
Bewertung der Kennzahlen
Die Ertragslage ist durch Umsatzrückgänge
gekennzeichnet. Der Rückgang gegenüber dem
Vorjahr um T€ 979 auf ca. Mio. € 13,5 resultiert
jedoch in erster Linie aus ergebnisneutralen
Preiseffekten in der Betankung.
Der erreichte Jahresüberschuss ist trotz der
überschaubaren Größenordnung von T€ 44 ein
deutlicher Erfolg der konsequenten Sanierungs-
maßnahmen.
Die für Investitionen geplanten Mittel wur-
den ausgeschöpft. Schwerpunkte waren bau-
liche Maßnahmen, der Kauf von 2 Fahrzeugen,
1 EDV-System und 2 größere Maschinen. Die
Finanzierung der Mittelabflüsse für die Investi-
tionstätigkeit von T€ 101) und die Tilgung der
Mietkaufverbindlichkeiten von T€ 103 erfolgte
aus dem Cashflow aus der laufenden Ge-
schäftstätigkeit (T€ 161) und aus dem laufenden
Finanzmittelbestand (T€ 43).
Das 2010 teilweise verbrauchte Eigenkapital
konnte wieder hergestellt und im letzten Jahr
weiter aufgebaut werden. Mit einem Stand
von T€ 591 erreicht die Eigenkapitalquote jetzt
33,2 % (Vorjahr: 27,9 %).
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 14.995 13.467 14.445 14.113
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 1 2 -7
Sonstige betriebliche Erträge 64 269 255 476
Gesamtleistung 15.059 13.737 14.702 14.582
Materialaufwand 13.105 11.664 12.653 12.170
Personalaufwand 1.261 1.322 1.338 1.674
Abschreibungen 131 159 124 118
Sonstige betriebliche Aufwendungen 390 408 380 453
Zwischenergebnis 172 184 207 167
Finanzergebnis -4 -8 -11 -19
Steuern 148 132 141 125
Jahresüberschuss 20 44 55 23
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 25,8 % 23,1 % 23,4 % 25,9 %
Investitionsdeckung 124,8 % 134,7 % 147,6 % 193,4 %
Fremdfinanzierung 66,4 % 65,6 % 70,6 % 72,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 32,9 % 33,2 % 27,9 % 25,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 891 843 1.054 1.003
Liquiditätsgrad I 2,1 % 0,6 % 0,7 % 3,2 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 3,7 % 7,4 % 10,1 % 4,7 %
Gesamtkapitalrendite 1,2 % 2,5 % 2,8 % 1,2 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 469 408 425 336
Personalaufwandsquote 8,4 % 9,8 % 9,3 % 11,9 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 32 33 34 42
Vollzeitäquivalente 32 33 34 42
208 von 579 in Zusammenstellung
206
Allgemeine Angaben Verkehr Neue Linie GmbH
Neue Linie GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Er-
bringung von Marketingleistungen aller Art für
Sportvereine, insbesondere die Erarbeitung
und Durchführung von Werbe- und Verkaufs-
strategien. Darüber hinaus verwaltet die Firma
Sportstätten, Freizeitanlagen und dazugehörige
Einrichtungen und erledigt sonstige Geschäfts-
besorgungen für Sportvereine. Die Gesellschaft
ist auf dem Gebiet des Veranstaltungsmanage-
ments tätig und organisiert Kinderferienlager
für die Unternehmen der LVB-Gruppe.“
Lagebericht
Die Neue Linie GmbH hat im Geschäftsjahr ihre
Ziele erreicht. In vielen Geschäftsfeldern, z. B.
Campingplatz oder Sponsoring, wurde eine
enorme Umsatzsteigerung erzielt. Durch die
Flut im Juni 2013 und das zeitweise Verbot des
Befahrens des Floßgrabens mit Paddelbooten
konnten die Umsatzziele im Bootsverleih nicht
erreicht werden.
Da durch eine periodengerechte Bereinigung
ein deutlicher Anstieg von Personalkosten zu
verzeichnen war, blieb das Jahresergebnis
knapp unter Plan.
Ausblick
–  stabile Sponsoringeinnahmen durch Klassen-
erhalt der Handballer der SG LVB
–  Erhalt des Zeltplatzes Zingst in der Bewirt-
schaftung der Neue Linie GmbH
–  Neuregelung des Befahrens des Floßgrabens
für gewerbliche Bootsverleiher
Bewertung der Kennzahlen
Die Kennzahlen der Neue Linie GmbH entwi-
ckeln sich seit vielen Jahren stetig positiv. Die
gewachsene Leistungsstärke manifestiert sich
insbesondere durch steigende Umsatzerlöse.
Die Personalkosten für 2014 sind stabil.
Die Liquiditätssituation der Neue Linie GmbH
hat sich verbessert. Alle Verbindlichkeiten
konnten fristgerecht beglichen werden.
Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresab-
schlusses war die Neue Linie GmbH fester Be-
standteil der LVB-Gruppe. Vor dem Hintergrund
der Konzentration auf das Kerngeschäft und
der Bereinigung des LVV-Beteiligungsportfolios
wurde zwischenzeitlich ein Strategiewechsel
vollzogen. Die Gesellschaftsanteile der Leip-
ziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH an der
Neuen Linie GmbH wurden durch Beschluss
des Aufsichtsrates vom 15. Mai 2014 mit wirt-
schaftlicher Wirkung zum 1. Januar 2014 zum
Nennwert an den Mitgesellschafter Sportge-
meinschaft Leipziger Verkehrsbetriebe e. V.
übertragen und der Geschäftsführer abberufen.
Adresse Jahnallee 54, 04177 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.neue-linie-lvb.de
Gründungsjahr 2001
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 25
Gesellschafter
Sportgemeinschaft Leipziger
Verkehrsbetriebe e. V. (seit 1. 1. 2014) 100 %
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB)
GmbH (bis 31. 12. 2013) 90 %
Sportgemeinschaft Leipziger
Verkehrsbetriebe e. V. (bis 31. 12. 2013) 10 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Jens-Dirk Schöne (bis 30. 6. 2014),
Tommi Sillanpää (seit 1. 7. 2014)
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 15 19 % 24 25 % 15 23 % 10 14 %
 Sachanlagen 15 24 15 10
Umlaufvermögen 53 68 % 63 65 % 48 75 % 53 73 %
Forderungen u. sonst. Verm. 35 45 43 45
Liquide Mittel 18 18 5 8
Aktiver RAP 10 13 % 9 9 % 1 2 % 10 14 %
Bilanzsumme 78 100 % 96 100 % 64 100 % 73 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 24 31 % 16 16 % 13 21 % 10 14 %
 Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25
 Rücklagen 8 8 8 8
 Verlustvortrag -20 -20 -23 -23
 Jahresüberschuss 11 2 3 0
Rückstellungen 0 0 % 14 15 % 8 13 % 7 10 %
Verbindlichkeiten 46 59 % 59 62 % 35 54 % 43 59 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 39 53 29 37
Passiver RAP 8 10 % 8 8 % 8 13 % 13 18 %
Bilanzsumme 78 100 % 96 100 % 64 100 % 73 100 %
209 von 579 in Zusammenstellung
207
Neue Linie GmbH Verkehr
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 582 634 606 550
Sonstige betriebliche Erträge 80 89 0 1
Gesamtleistung 662 723 606 551
Materialaufwand 165 168 155 122
Personalaufwand 325 351 275 238
Abschreibungen 4 7 3 2
Sonstige betriebliche Aufwendungen 156 195 167 190
Zwischenergebnis 13 2 6 -1
Finanzergebnis 0 0 0 1
Steuern 2 0 3 0
Jahresüberschuss 11 1 3 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 19,2 % 25,4 % 23,4 % 13,7 %
Fremdfinanzierung 59,1 % 76,1 % 66,9 % 68,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 31,3 % 16,1 % 20,5 % 13,7 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 28 41 30 35
Liquiditätsgrad I 46,2 % 34,3 % 17,5 % 21,6 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 45,1 % 7,1 % 26,0 % –
Gesamtkapitalrendite 14,1 % 1,1 % 5,3 % –
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 55,8 % 55,4 % 45,4 % 43,3 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 7 7 7 7
210 von 579 in Zusammenstellung
208 Verkehr Mitteldeutsche Flughafen AG
Allgemeine Angaben
Mitteldeutsche Flughafen AG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat das Unter-
nehmen folgenden Unternehmensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Über-
nahme, der Besitz und die Verwaltung von Ge-
schäftsanteilen an Verkehrsflughäfen und sons-
tigen Flugplätzen sowie von Anteilen an auf
Verkehrsflughäfen/sonstigen Flugplätzen täti-
gen Unternehmen (einschließlich damit zusam-
menhängender Geschäfte und Nebengeschäfte)
sowie die Führung der Unternehmensgruppe
und die Erbringung von Dienstleistungen für die
der Unternehmensgruppe angehörende Unter-
nehmen im Zusammenhang mit der Anlegung,
dem Betrieb und dem Ausbau von Verkehrs-
flughäfen und Flugplätzen einschließlich der
auf ihnen errichteten Anlagen sowie der dazu-
gehörenden Nebengeschäfte.“
Lagebericht
Die 22 internationalen Verkehrsflughäfen des
Flughafenverbandes ADV (Arbeitsgemeinschaft
Deutscher Verkehrsflughäfen) in Deutsch-
land beförderten im Jahr 2013 knapp 202 Mio.
Passagiere, was einer Steigerung von 0,7 %
gegenüber dem Vorjahr entspricht. Im Euro-
paverkehr konnten im Vorjahresvergleich zu-
friedenstellende Zuwächse in Höhe von 2,5 %
erzielt werden. Während der interkontinentale
Verkehr mit 0,4 % Erhöhung nahezu auf Vor-
jahresniveau lag, ging die Anzahl der Fluggäste
bei innerdeutschen Verbindungen im Vergleich
zu 2012 um 3,6 % zurück.
Im Rahmen von Konsolidierungsprogrammen
zogen sich große Fluggesellschaften weiter
aus der Fläche zurück und einige Regionalge-
sellschaften stellten ihren Betrieb ein, sodass
2013 voraussichtlich nur 6 ADV-Flughäfen ein
positives Nettoergebnis erzielt haben. Dem seit
2 Jahren anhaltenden Angebotsrückgang bei
Netzwerk-Carriern im Linien- und Charterver-
kehr konnte nur teilweise durch den im Som-
mer 2013 wieder erstarkten Streckenaufbau
der Low-Cost-Carrier begegnet werden.
Die umgeschlagene Luftfracht wuchs im Ver-
gleich zum Vorjahr aufgrund der Nachwirkun-
gen der Finanzkrise und der instabilen wirt-
schaftlichen Lage in weiten Teilen Asiens mit
4,3 Mio. t lediglich um 0,2 %. Durch Sparmaß-
nahmen und Streckenstreichungen der Airlines,
den Einsatz von größerem Fluggerät und die
höhere Auslastung der Flugzeuge sank die Ge-
samtzahl der Flugzeugbewegungen um 3,8 %
auf knapp über 2 Mio. Starts und Landungen.
Insgesamt erreichte die Entwicklung der Unter-
nehmensgruppe im Berichtsjahr trotz weiteren
Wachstums gegenüber dem Vorjahr die hohen
Zielstellungen nicht. Darin spiegelt sich auch
Adresse
Terminalring 11, 04435 Flughafen Leipzig/Halle
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.mdf-ag.com
Gründungsjahr 2000
Rechtsform AG
Grundkapital T€ 8.200
Aktionäre
Freistaat Sachsen 77,29 %
Land Sachsen-Anhalt 18,54 %
Stadt Leipzig 2,1 %
Landeshauptstadt Dresden 1,87 %
Stadt Halle/Saale 0,2 %
Organe
Hauptversammlung
Aufsichtsrat
Vorstand
Vorstand Markus Kopp
Mitglieder Aufsichtsrat

Erich Staake Vorsitzender, Gerd Doepelheuer
Stellvertretender Vorsitzender, Prof. Dr. Georg
Unland Stellvertretender Vorsitzender, Thomas

Webel Stellvertretender Vorsitzender, Jens
Bullerjahn, Ralf Feuerstake, Prof. Dr. Georg
Frank, Dirk Hilbert, Rainer Jarzembowski,
Burkhard Jung, Klaus Laepple, Sven Morlok,
Jörg Päge, Uwe Stäglin, Frank Vollbrecht
Beteiligungen
EasternAirCargo GmbH i. L. (bis 16. 1. 2013) 100 %
PortGround GmbH 100 %
Flughafen Dresden GmbH 94 %
Flughafen Leipzig/Halle GmbH 94 %
Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 978.713 96 % 1.046.074 94 % 1.088.785 96 %
 Immaterielles Vermögen 673 1.051 929
 Sachanlagen 978.006 1.044.989 1.087.831
 Finanzanlagen 34 34 26
Umlaufvermögen 36.480 4 % 54.147 5 % 32.749 3 %
 Vorräte 1.824 1.898 2.196
Forderungen u. sonst. Verm. 15.732 18.547 23.055
Liquide Mittel 18.924 33.702 7.499
Aktiver RAP 7.682 1 % 8.584 1 % 9.903 1 %
Bilanzsumme 1.022.876 100 % 1.108.805 100 % 1.131.438 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 451.005 44 % 454.288 41 % 475.373 42 %
Gezeichnetes Kapital 8.200 8.200 8.200
Rücklagen 435.294 455.957 466.532
Gewinnvortrag 20.166 24.243 29.237
Jahresfehlbetrag -60.559 -79.770 -74.181
Ausgleichsp. für Anteile
 anderer Gesellschafter 47.903 45.659 45.585
Rückstellungen 35.139 3 % 38.618 3 % 33.716 3 %
Verbindlichkeiten 534.874 52 % 613.931 55 % 620.162 55 %
Verbindlichkeiten < 1 Jahr 250.780 320.523 291.387
Passiver RAP 1.858 0 % 1.969 0 % 2.187 0 %
Bilanzsumme 1.022.876 100 % 1.108.805 100 % 1.131.438 100 %
Anmerkung: Es wurde keine Planbilanz bereitgestellt.
211 von 579 in Zusammenstellung
209Mitteldeutsche Flughafen AG Verkehr
plant Etihad Regional ab Sommer Zürich auf-
zunehmen und darüber hinaus Amsterdam mit
Dresden zu verbinden. Ab Juli ist gleichfalls als
weitere Destination Genf geplant.
Die beiden Flughäfen werden künftig noch stär-
ker auf das Russland-Geschäft fokussieren, das
sich insbesondere in Dresden bereits sehr gut
etabliert hat. Seit 2009 besteht eine Flugver-
bindung zwischen Dresden und Moskau. In-
zwischen fliegen 2 Airlines von der sächsischen
Landesmetropole nach Moskau und eine Flug-
in Betrieb. Für den Sommerflugplan stehen
dann neben den bereits bestehenden Verbin-
dungen nach Paris und Amsterdam auch Flüge
nach Zürich als neues Europaziel von Etihad
im Flugplan. Ab Juli ist als weitere Destination
Genf geplant. Von dort haben die Passagiere
Anschluss an das weltweite Netz des Golf-
Carriers. Ab Mai 2014 bietet auch der Flughafen
Dresden mit InterSky Direktflüge in die Schwei-
zer Metropole an, während Easyjet 5 Mal pro
Woche Passagiere nach Basel fliegt. Auch hier
die Lage von Geschäftsverläufen mittlerer und
kleinerer Flughäfen in Deutschland wider.
Ausblick
Für das Jahr 2014 wird eine deutlich anziehen-
de Konjunktur in Deutschland erwartet, wobei
die Wachstumsprognosen von rund 1,5 bis zu
2 % reichen. Ein Anstieg in ähnlicher Größen-
ordnung wird für die deutsche Wirtschaft auch
für 2015 prognostiziert.
Beim Ausblick auf das Jahr 2014 ist die Arbeits-
gemeinschaft Deutscher Verkehrsflughäfen mit
ihrer Prognose von 2,2 % Passagierwachstum,
verhaltenem Streckenneuaufbau und einer
langsamen Belebung der Luftfracht vorsichtig
optimistisch.
Der Blick auf den Reisemarkt 2014 ist laut
Deutschem ReiseVerband e. V. sehr vielver-
sprechend, sodass mit einem guten Reisejahr
gerechnet wird. Die Umsatzzuwächse für die
Sommersaison liegen bei den Reiseveran-
staltern bislang im oberen einstelligen Pro-
zentbereich. Zunehmend nachgefragt werden
insbesondere hochwertige Reiseangebote im
oberen Preissegment. Auch das Interesse für
Fernstreckenziele wächst derzeit. An erster
Stelle der beliebtesten Reiseziele bleibt aber
der Urlaub im eigenen Land und im Nachbar-
land Österreich, wohin die Anreise meist mit
Auto, Bus oder Bahn erfolgt. Klassische Reise-
ziele im Outgoing-Tourismus sind wie im Be-
richtsjahr die Balearen, Griechenland, Tunesien
und die Türkei, wobei für 2014 erneut Spanien
seine Position als beliebtestes Auslandsreise-
ziel der Deutschen verteidigen wird. Im Sinne
dieser Entwicklung werden die beiden Flughä-
fen ein nachfrageorientiertes Angebot schaffen
und weitere Nischen besetzen. Da immer mehr
Reisen jedoch online gebucht werden, befindet
sich das klassische Countergeschäft der Reise-
veranstalter im Rückzug, was sich nachteilig
auf den Vermietungsstand von Gewerbeflächen
auswirkt.
Mit ihrem Sommerflugplan 2014 nehmen bei-
de Flughäfen neue Flugverbindungen auf. Ab
Leipzig/Halle wird künftig mit Condor die ma-
rokkanische Hafenstadt Agadir angeflogen.
Zudem besteht ab April eine Verbindung nach
Barcelona und ab September nach Neapel, der
drittgrößten Stadt Italiens. Eine weitere Pre-
miere ist ab Winter die Bedienung von Muscat
im Oman. Nach längerer Pause bietet Dresden
wieder Nonstop-Flüge auf die beliebte tunesi-
sche Ferieninsel Djerba an.
Mit ihrer Beteiligungsgesellschaft Etihad Re-
gional (operiert durch Darwin Air) nimmt die
erste arabische Airline am Standort Leipzig/
Halle im April 2014 ihren deutschen Stützpunkt
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 140.723 129.895 127.458 123.633
Sonstige betriebliche Erträge 2.231 10.548 4.875 6.112
Gesamtleistung 142.954 140.443 132.332 129.745
Materialaufwand 47.172 45.224 44.524 46.628
Personalaufwand 47.568 45.685 44.596 43.627
Abschreibungen 75.279 73.453 72.768 72.099
Sonstige betriebliche Aufwendungen 23.503 22.948 31.181 22.079
Zwischenergebnis -50.569 -46.868 -60.737 -54.688
Finanzergebnis -21.839 -12.126 -16.955 -17.402
Steuern 1.836 1.564 2.079 2.091
Jahresfehlbetrag -74.244 -60.559 -79.770 -74.181
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 95,7 % 94,3 % 96,2 %
Investitionsdeckung 1155,6 % 228,1 % 115,9 %
Fremdfinanzierung 55,7 % 58,9 % 57,8 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 44,1 % 41,0 % 42,0 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 7,45 5,69 6,41
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 515.950 580.229 612.663
Liquiditätsgrad I 7,5 % 10,5 % 2,6 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -13,4 % -17,6 % -15,6 %
Gesamtkapitalrendite -5,9 % -7,2 % -6,6 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 137 134 129
Personalaufwandsquote 35,2 % 35,0 % 35,3 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 1.056 1.054 1.050
Auszubildende 30 31 28
Vollzeitäquivalente 945 954 958
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
212 von 579 in Zusammenstellung
210 Verkehr Mitteldeutsche Flughafen AG
Bewertung der Kennzahlen
Das Konzernergebnis lag bei T€ -60.559 und
somit um 24,1 % besser als im Vorjahr sowie
18,4 % über dem Ansatz der Wirtschaftspla-
nung. Hier zeigten sich insbesondere die 2012
zugeführten Lärmrückstellungen (Mio. € 9,5)
und die Ergebniseffekte aus Kompensations-
maßnahmen, wodurch sich die Beihilfezinsen
rückläufig entwickelten.
Die Eigenkapitalquote der Unternehmens-
gruppe betrug zum Bilanzstichtag 44,1 % und
wuchs bei einer verringerten Bilanzsumme
somit um 3,1 % gegenüber dem Vorjahr.
Insgesamt wurden im Jahr 2013 Investitionen
in Höhe von Mio. € 6,4 realisiert. Darin spiegelt
sich die aktuelle restriktive Investitionspolitik
der Unternehmensgruppe wider und schlägt
sich ebenfalls in der Entwicklung der Investi-
tionsdeckung nieder.
gesellschaft nach Krasnodar sowie St. Peters-
burg und Tjumen. Von Leipzig/Halle aus
besteht 2 Mal wöchentlich eine Verbindung
nach Moskau.
Die Unternehmensleitung geht davon aus, dass
sich 2014 die Anzahl der Fluggäste gegen-
über dem Berichtsjahr um 7,3 % erhöhen wird
und zukünftig an beiden Flughäfen zusammen
bis zu 5 Mio. Passagiere abgefertigt werden.
Insge samt geht die MFAG für 2014 von einem
Planjahrergebnis von Mio. € -64,4 aus.
Mit dem für 2014 angekündigten Ausbau des
DHL-Luftfrachtdrehkreuzes erwartet der Kon-
zern auch zukünftig einen weiteren Anstieg
des Frachtgeschäfts und damit verbunden
weitere Ansiedlungen. Ein entscheidender
Wettbewerbsvorteil gegenüber europäischen
Mitbewerbern sind dabei die immer noch vor-
handenen freien Entwicklungsflächen im Um-
feld des Airports, die ständige Betriebsbe-
reitschaft für Interkontinentalverkehr und die
ausreichende Verfügbarkeit von Landerechten
(Slots). Auch die Volga-Dnepr-Gruppe zieht die
Erweiterung ihres Engagements am Standort
Leipzig/Halle in Betracht. Darüber hinaus gibt
es seit dem Frühjahr eine wöchentliche Fracht-
Charterkette zwischen dem zentralchinesischen
Zhengzhou – seit Mai auch ein Netzwerkpart-
ner der Unternehmensgruppe – und Leipzig/
Halle. Die Konzernleitung rechnet für das fol-
gende Berichtsjahr mit einem Wachstum im
Frachtaufkommen von ca. 7 %.
Vor dem Hintergrund der Knappheit an zusam-
menhängender Gewerbefläche im Nordraum
Leipzigs entwickelt der Flughafen Leipzig/Halle
Projekte mit 2 Arealen im Grundbesitz des
Flughafens, die sich aufgrund ihrer Lage eig-
nen, neben luftfrachtaffinem Gewerbe auch
Standortanforderungen anderer Branchen zu
erfüllen. Dabei soll für die Projektflächen Bau-
reife erlangt werden, wobei die Kommunen
Träger der angestrebten Bauleitverfahren sind,
auf deren Gebiet die Projektflächen zu belegen
sind. Mittelfristig stellt die Grundstücksver-
marktung das größte Entwicklungspotenzial im
Bereich Non-Aviation dar.
Mit der geschaffenen intermodalen Anbindung
der Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden an
Straße und Schienennetz im Nah- und Fern-
verkehr leisten beide Airports einen bedeuten-
den Beitrag zur Entlastung der Umwelt und
zur Stärkung des Wirtschafts- und Tourismus-
standorts Mitteldeutschland. Sowohl im Linien-
und Touristikverkehr als auch im Frachtbereich
wird potenziellen Kunden modernste und aus-
reichend dimensionierte Infrastruktur geboten,
die beste Voraussetzungen für die weitere Ent-
wicklung ist.
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Flugzeugbewegungen gesamt (Anzahl) 89.832 90.647 95.423 99.184
Flughafen Leipzig/Halle GmbH 63.598 61.668 62.688 64.097
Flughafen Dresden GmbH 26.234 28.979 32.735 35.087
Fluggäste gesamt (Anzahl) 4.566.000 3.998.810 4.177.274 4.188.376
Flughafen Leipzig/Halle GmbH 2.490.800 2.240.860 2.286.151 2.266.743
Flughafen Dresden GmbH 2.075.200 1.757.950 1.891.123 1.921.633
MTOW gesamt (t) 4.364.000 3.849.410 3.949.676 3.891.478
Flughafen Leipzig/Halle GmbH 3.688.000 3.303.077 3.314.758 3.250.080
Flughafen Dresden GmbH 676.000 546.333 634.918 641.398
Luftfracht gesamt (t) 935.690 887.281 863.929 760.738
Flughafen Leipzig/Halle GmbH 935.330 887.101 863.665 760.345
Flughafen Dresden GmbH 360 180 264 393
Verkehrseinheiten gesamt (Anzahl) 13.722.000 12.655.569 12.424.025 11.181.380
Flughafen Leipzig/Halle GmbH 11.660.000 10.909.946 10.550.457 9.274.736
Flughafen Dresden GmbH 2.062.000 1.745.623 1.873.568 1.906.644
213 von 579 in Zusammenstellung
211
Allgemeine AngabenFlughafen Dresden GmbH Verkehr
Flughafen Dresden GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb
und Ausbau des Verkehrsflughafens Dresden
sowie sämtliche Geschäfte, die mit dem Be-
trieb des Verkehrsflughafens, dessen Ausbau
und den auf dem Verkehrsflughafen errichteten
Anlagen zusammenhängen, einschließlich der
dazugehörigen Nebengeschäfte.“
Lagebericht
Am Dresdner Flughafen ist das Passagierauf-
kommen im vergangenen Jahr um 7 % gegen-
über dem Vorjahr 2012 zurückgegangen. Insge-
samt wurden 1.757.950 Fluggäste gezählt. Im
Prognosebericht des Lageberichts 2012 wurde
demgegenüber noch von einem Wachstum
2013 gegenüber 2012 von 7 % ausgegangen,
allerdings vorbehaltlich risikobehafteter Ge-
schäfte.
Die bereits identifizierten Risiken für das Ge-
schäftsjahr traten nahezu vollständig ein: Die
Insolvenz von OLT Express im Januar 2013
führte zu massiven Streckeneinstellungen; die
Sparprogramme der Hauptkunden Lufthansa
und Air Berlin bewirkten Verkehrsreduzierun-
gen auf mehreren Strecken; harte Winterbe-
dingungen zu Anfang des Jahres; Streiks in
Deutschland und Unruhen in touristisch ge-
prägten Zielländern gingen mit empfindlich
spürbaren Flugstreichungen einher. Darüber
hinaus war die Entwicklung des Jahres 2013
geprägt von den anhaltenden Belastungen
durch die Luftverkehrssteuer und einem hohen
Kerosinpreis.
Im Jahr 2013 wurden insgesamt 7 europäische
Streckenziele angeflogen, darunter einige neue.
Mit Start des Sommerflugplans am 28. März
2013 nahm CityJet die Verbindung nach London
(City Airport, bis zu 6 wöchentliche Flüge), die
spanische Low-Cost-Airline Vueling die Strecke
nach Barcelona mit bis zu 3 Verbindungen pro
Woche auf. UT Air übernahm mit Beginn des
Winterflugplans am 27. Oktober 2013 die bei-
den wöchentlichen Flüge nach Moskau-Wnuk-
owo von der Yakutia Airlines. Am 2. November
2013 eröffnete Hamburg Airways eine wöchent-
liche Flugverbindung nach Krasnodar.
Diese neuen Strecken konnten die rückläufige
Verkehrsentwicklung nicht aufhalten, die mit
den Streckeneinstellungen infolge der Insol-
venz von OLT Express für die Destinationen
Hamburg, Zürich, Wien und Budapest einherge-
gangen war. Das allein führte zu einem Passa-
gierverlust von rund 70.000 Aus- und Einstei-
gern im Vergleich zum Vorjahr. Air Berlin setzte
auf der Düsseldorf-Strecke bei gleichbleibender
Bedienung deutlich kleineres Fluggerät ein als
2012. Darüber hinaus reduzierte Yakutia in der
Zeit zwischen Juni und August die Frequenzen
nach Moskau um 1 Flug, Germanwings strich ab
Mitte Mai bis zum Ende des Sommerflugplans
den Verkehrstag 6 auf der Strecke nach Stutt-
gart, und die insolvente Sky Airlines musste
Anfang Juni ihre 2 Flüge pro Woche nach An-
talya einstellen. Mit Beginn des Winterflug-
plans stellte die Air Berlin ihr Winterdrehkreuz
in Nürnberg ein und reduzierte damit drastisch
das Angebot an Umsteigeverbindungen via
Nürnberg zu den südlichen Mittelmeerzielen.
Einige Verbindungen entwickelten sich jedoch
entgegen dem allgemeinen Trend gegenüber
2012 positiv: München mit einem Passagier-
zuwachs von 9,7 % und nach Basel mit 10,4 %.
Zusätzliches Aufkommen brachten auch die
Strecken nach Moskau-Wnukowo. Im Linien-
verkehr mit Russland stieg die Anzahl der Pas-
sagiere von 31.494 für 2012 auf 56.374 im Jahr
2013.
Die durchschnittliche Auslastung im Linien-
und Touristikverkehr lag mit 73,3 % um 4,8
Prozentpunkten über der des Vorjahres. Das
Frachtaufkommen (geflogene Luftfracht) verrin-
gerte sich abermals um 31,7 % zum Vorjahr.
Der Non-Aviation-Markt im Flughafen Dresden
Terminal und in den Parksegmenten ist geprägt
von der Struktur und damit dem Konsumverhal-
ten der Passagiere sowie stark abhängig von
der Frequenz im Aviation-Bereich. Eine vom
Fluggeschäft unabhängige Frequentierung der
Non-Aviation-Einrichtungen ist höchstens im
Reisebüromarkt zu erreichen, was sich hier
auch in den relativ konstanten Miet- und Kon-
zessionserlösen widerspiegelt (-0,7 %), nicht
jedoch in den Segmenten Autovermietung,
Gastronomie und Einzelhandel sowie ebenso
kaum oder lediglich marginal im Parkgeschäft.
Insofern entwickelten sich gegenüber dem Vor-
jahr sämtliche frequenzabhängigen (= passa-
gier abhängigen) Non-Aviation-Erlöse in Analo-
gie zu der um 7 % gesunkenen gewerblichen
Passagierzahl rückläufig, d. h. insbesondere
Konzessionsabgaben/Umsatzmieten (-8,5 %)
und öffentliche Parkerlöse (-8 %).
Eine Besonderheit innerhalb der frequenz-
abhängigen Erlöse nimmt das Parkgeschäft
ein, da der Flughafen hier einem aggressiven
Wettbewerb mit „off-airport“ agierenden Park-
platzanbietern ausgesetzt ist. In diesem über
Adresse Flughafenstraße, 01109 Dresden
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.dresden-airport.de
Gründungsjahr 1990
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 3.066
Gesellschafter
Mitteldeutsche Flughafen AG 94 %
Freistaat Sachsen 4,84 %
Landkreis Bautzen 0,58 %
Landkreis Meißen 0,58 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung
Bettina Ganghofer (seit 1. 11. 2013), Dr. Michael Hupe
(bis 31. 10. 2013), Markus Kopp (seit 1. 11. 2013)
Mitglieder Aufsichtsrat
Dieter Köhler Vorsitzender (seit 16. 7. 2014),
Markus Kopp Vorsitzender (bis 31. 10. 2013),
Johann Gierl Stellvertretender Vorsitzender,
Lothar Klein Stellvertretender Vorsitzender,
Anja Apel, Steffen Domschke, Uwe Hauswald,
Thomas Schubert, Roland Werner
Beteiligungen
Flughafen Dresden Service GmbH 100 %
Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH
214 von 579 in Zusammenstellung
212
 Verkehr Flughafen Dresden GmbH
wicklung und arbeitet weiter intensiv an der
Erschließung neuer Märkte und neuer Desti-
nationen – sei es mit direkter Anbindung an
westeuropäische Metropolen oder der Bele-
bung des Touristikgeschäfts aus Russland. Die
fortschreitende Konzentration luftfahrtaffiner
Industriepartner und Mikroelektronik-Cluster
in unmittelbarer Flughafennähe könnte sich
positiv auf den Immobilienstandort Flughafen
auswirken. Die hohe Qualität der durch den
Flughafen Dresden erbrachten Dienstleistungen
wird weiterhin ein wesentlicher Erfolgsfaktor
im zunehmenden Wettbewerb um Kunden und
Produkte sein.
Bewertung der Kennzahlen
Das Jahresergebnis der Flughafen Dresden
GmbH lag im Geschäftsjahr 2013 vor Abfüh-
rung bei T€ -9.556 und hat sich somit gegen-
über dem Vorjahr negativ entwickelt. Dabei
haben sich die Umsatzerlöse entsprechend der
beschriebenen rückläufigen Entwicklung der
Passagierzahlen verringert, während der Be-
triebsaufwand leicht sank und sich das Finanz-
ergebnis, bedingt durch Tilgungszahlungen auf
Diese Entwicklungen sollen durch weitere Opti-
mierungen in den Unterhaltsleistungen und
beim Bezug von Fremdleistungen überkompen-
siert werden, sodass erwartet wird, dass der
Betriebsaufwand gegenüber 2013 insgesamt
um 1 % bzw. Mio. € 0,4 sinkt.
Bereinigt um die Sondereffekte aus der Auf-
lösung und Bildung von Rückstellungen 2013
wird für das Geschäftsjahr 2014 ein in etwa auf
dem Niveau von 2013 liegendes Ergebnis er-
wartet. Diese Entwicklung wird weiterhin stark
von der Aufkommens- und Ertragsentwicklung
aus dem Aviation-Geschäft beeinflusst bleiben.
Wegen der erheblichen Risiken im operativen
Geschäft wird der FHD wie schon 2012 strikt an
einer restriktiven Ausgabepolitik festhalten und
Investitionen auf das unbedingt erforderliche
Mindestmaß beschränken, um die Betriebsfä-
higkeit, Betriebssicherheit und die Wachstums-
chancen des Unternehmens nicht zu gefährden.
Dresden hat seine Attraktivität als Standort
für Industrie, Kultur und Touristik in den letz-
ten Jahren kontinuierlich ausbauen können.
Der Flughafen Dresden versteht sich als Motor
und als infrastrukturelle Basis für diese Ent-
das Internet (Online-Vertriebswege) ausgetra-
genen Wettbewerb hat zwar der Flughafen
aufgrund seines Standortvorteils größere
Marktanteile von den Off-airport-Anbietern zu-
rückgewinnen können, womit die Auslastung
der öffentlichen Stellplätze gegenüber dem
Vorjahr um 3,5 % gestiegen ist, allerdings führ-
te die Verfügbarkeit und Bewerbung der preis-
günstigen Online-Produkte mittlerweile auch
bei den Parkbestandskunden zu einer Verschie-
bung zulasten des tariflich höher eingestuften
Tickettarifs, sodass der positive Mengeneffekt
(+3,5 % Auslastung) in einen negativen Netto-
erlöseffekt umschlug (-8 % Parkerlös bei ledig-
lich 7 % Passagierrückgang).
Stabilisierend im Non-Aviation-Geschäft wirk-
ten die fest vereinbarten, frequenzunabhän-
gigen fixen Mieten (+5,25 %), insbesondere
vor dem Hintergrund des Wirksamwerdens
von Staffelmieten (DERU +5 %, FAA +12,6 %),
diver sen kleineren realisierten mietvertrag-
lichen Wertsicherungen und einer leichten
Steigerung der vermieteten Gewerbefläche
(+1,1 %), d. h. diverse Mieterkündigungen bzw.
Mietbereichsverkleinerungen konnten durch
Neuvermietungen ausgeglichen werden. Ins-
besondere sind hier das erste volle Betriebs-
jahr des im September 2012 eröffneten Indoor-
Spielplatzes „Playport“ und die Eröffnung eines
Bürotraktes im Logistikzentrum Schenker zu
erwähnen.
Ausblick
Auf Basis der Verkehrsentwicklung per Jahres-
mitte 2013, der Koordinierungen der Airlines für
den Winterflugplan und der Informationen der
Reiseveranstalter plante der FHD für 2014 ein
Wachstum im Passagieraufkommen in Höhe
von 5 % zum voraussichtlichen Ist 2013 und
damit ein Ziel von 1,85 Mio. Passagieren. Aller-
dings ist vor dem Hintergrund einer sich gra-
vierend ändernden Verkehrsstruktur mit gerin-
geren Erträgen aus dem Geschäft zu rechnen.
Dementsprechend sollen die Erlöse aus Ver-
kehrsleistungen leicht – nämlich um 1,1 % auf
Mio. € 24,8 – anwachsen.
Es muss mit weiterhin steigenden Kosten in-
folge der Preisentwicklung insbesondere im
Energiesektor (Preisbestandteile aus der Förde-
rung regenerativer Energiequellen) gerechnet
werden. Der Bezug von Fremdleistungen – hier
vornehmlich Bewachungsleistungen – verteu-
ert sich weiter durch die Tarifentwicklungen auf
Lieferantenseite. Wegen der notwendigen
Umsetzung der behördlichen Auflagen zur
Schichtstärke der Werkfeuerwehr werden auch
die Personalkosten weiter steigen.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 212.106 95 % 224.082 94 % 235.526 97 %
 Immaterielles Vermögen 146 218 243
Sachanlagen 211.935 223.839 235.258
Finanzanlagen 26 26 26
Umlaufvermögen 12.013 5 % 13.515 6 % 6.466 3 %
 Vorräte 472 432 438
Forderungen u. sonst. Verm. 4.546 4.085 4.162
Liquide Mittel 6.994 8.997 1.866
Aktiver RAP 307 0 % 273 0 % 410 0 %
Bilanzsumme 224.426 100 % 237.870 100 % 242.402 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 168.041 75 % 176.953 74 % 172.355 71 %
Gezeichnetes Kapital 3.066 3.066 3.066
Rücklagen 164.976 173.887 169.289
Rückstellungen 4.015 2 % 3.981 2 % 6.086 3 %
Verbindlichkeiten 52.139 23 % 56.655 24 % 63.628 26 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 22.666 42.565 37.931
Passiver RAP 230 0 % 282 0 % 334 0 %
Bilanzsumme 224.426 100 % 237.870 100 % 242.402 100 %
Anmerkung: Es wurde keine Planbilanz bereitgestellt.
215 von 579 in Zusammenstellung
213
Flughafen Dresden GmbH Verkehr
Gesellschafterdarlehen und das aktuell niedrige
Zinsniveau, deutlich verbessert hat.
Die Eigenkapitalquote lag bei sinkender Bilanz-
summe mit 74,9 % marginal über dem Vor-
jahreswert. In der Entwicklung der Investi-
tionsdeckung lässt sich die aktuell restriktive
Investitionspolitik des Unternehmens erkennen.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 45.709 41.581 42.723 42.239
Sonstige betriebliche Erträge 439 1.176 1.081 1.889
Gesamtleistung 46.148 42.757 43.803 44.128
Materialaufwand 20.092 19.252 20.072 19.450
Personalaufwand 10.978 10.579 10.195 10.113
Abschreibungen 13.689 13.357 13.776 13.873
Sonstige betriebliche Aufwendungen 8.307 7.422 6.872 6.878
Zwischenergebnis -6.918 -7.852 -7.112 -6.186
Finanzergebnis -2.058 -1.038 -1.462 -1.435
Steuern 697 667 677 702
Ergebnis vor Abführung -9.673 -9.556 -9.251 -8.323
Ertrag aus Verlustübernahme 9.673 9.556 9.251 8.323
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 94,5 % 94,2 % 97,2 %
Investitionsdeckung 965,7 % 499,6 % 154,8 %
Fremdfinanzierung 25,0 % 25,5 % 28,8 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 74,9 % 74,4 % 71,1 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 45.145 47.658 61.762
Liquiditätsgrad I 30,9 % 21,1 % 4,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -5,7 % -5,2 % -4,8 %
Gesamtkapitalrendite -4,3 % -3,9 % -3,4 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 199 207 203
Personalaufwandsquote 25,4 % 23,9 % 23,9 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 238 230 227
Auszubildende 7 7 6
Vollzeitäquivalente 208 206 208
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
216 von 579 in Zusammenstellung
214
Allgemeine Angaben Verkehr Flughafen Dresden Service GmbH
Flughafen Dresden Service GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Dienstleistungen aller Art im Zusammenhang
mit der Luftfahrt, insbesondere Abfertigungs-
und Serviceleistungen sowie alle damit im
Zusammenhang stehenden Nebengeschäfte
Adresse Flughafenstraße, 01109 Dresden
Gründungsjahr 1996
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 25
Gesellschafter
Flughafen Dresden GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Martin Hofmann
217 von 579 in Zusammenstellung
215
Allgemeine AngabenFlughafen Leipzig/Halle GmbH Verkehr
Flughafen Leipzig/Halle GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb
und der Ausbau des Verkehrsflughafens Leip-
zig/Halle sowie sämtliche Geschäfte, die mit
dem Betrieb des Verkehrsflughafens, dessen
Ausbau und den auf dem Verkehrsflughafen
errichteten Anlagen zusammenhängen, ein-
schließlich der dazugehörigen Nebengeschäfte.“
Lagebericht
Der Flughafen Leipzig/Halle blickt für das Jahr
2013 auf eine im Branchenvergleich erfolgreiche
Entwicklung zurück. So erzielte der Airport im
Luftfrachtaufkommen mit einer Zuwachsrate
von 2,7 % erneut einen Rekordwert. Die abge-
fertigte Luftfrachttonnage (geflogene Fracht)
erhöhte sich gegenüber der Aufkommensmen-
ge des Vorjahres (863.665 t) auf 887.101 t. Die
hohen Erwartungen gemäß Budget (950.330 t)
wurden allerdings um 6,7 % verfehlt. So wur-
den im Weihnachtsgeschäft infolge voll ausge-
lasteter Paketsortierkapazitäten im DHL Hub
Leipzig Flüge über andere Netzwerkstandorte
der DHL geroutet. Trotzdem konnte der Flug-
hafen seine Position als zweitgrößtes Fracht-
drehkreuz Deutschlands und als einer der
bedeutendsten Luftfrachtumschlagplätze in
Europa weiter festigen. Getragen wurde dieser
Zuwachs wiederum durch das Express-Fracht-
geschäft der DHL ab Leipzig/Halle. Neben DHL
zählt die gemeinsame Frachtfluggesellschaft
von DHL Express und Lufthansa Cargo, Aerolo-
gic, zu den größten Frachtkunden der FLH.
Mit der Ende 2012 erfolgten Übergabe eines
durch den Flughafen errichteten Wartungshan-
gars an den Mieter Volga-Dnepr Technics GmbH
wurde ein Meilenstein für eine weitere erfolg-
reiche Zusammenarbeit mit der Volga-Dnepr-
Gruppe am Standort Leipzig/Halle erreicht. Im
Zuge dessen hat die Air Bridge Cargo, ein Toch-
terunternehmen der Volga-Dnepr-Gruppe, ihr
Engagement am Flughafen Leipzig/Halle mit
der Aufnahme von Frachtflügen und Flugzeug-
wartungen begonnen. Die Volga-Dnepr-Gruppe,
eine weltweit führende Holding im Segment
des Schwer- und Großluftfrachttransports, ist
nach eigenem Bekunden mit dem Anlauf des
Wartungsbetriebes am Standort Leipzig/Halle
im Jahr 2013 zufrieden.
Die Passagierentwicklung im Jahr 2013 konnte
mit 2.241 Tsd. Passagieren (Vorjahr: 2.286 Tsd.;
Budget: 2.497 Tsd.) entgegen dem schwachen
Branchentrend ein Wachstum im Passagierli-
nien- und Touristikverkehr (+2,1 %) verzeich-
nen, war aber auch durch eine weiter deut-
lich rückläufige Entwicklung im Transitverkehr
(-49,2 %) geprägt.
Der Passagierlinien- und Touristikverkehr er-
fuhr trotz schwierigem Marktumfeld u. a. über
die ganzjährige Bedienung der Istanbul-Ver-
bindung durch Turkish Airlines und das stabile
Streckenangebot durch Ryanair (London, Rom,
Malaga, Pisa, Faro, Trapani) bei stabiler Ent-
wicklung des Geschäftsreiseverkehrs einen
Passagierzuwachs (+2,1 %) auf 2.135 Tsd. Flug-
gäste (Vorjahr: 2.091 Tsd.). Die Zielstellungen
gemäß Budget (2.307 Tsd. Fluggäste), die ins-
besondere weitere Neuverkehre im Linien- und
Touristiksegment berücksichtigten, wurden
allerdings nicht erreicht (-7,5 %).
Der übrige gewerbliche Verkehr, der maßgeb-
lich durch Transitflüge im Sonderverkehr ge-
kennzeichnet ist, reduzierte sich 2013 weiter
um -47,4 % gegenüber dem Vorjahr, auf 99 Tsd.
Passagiere (Vorjahr: 189 Tsd.). Die Prognosen
hatten eine konstante Entwicklung der Sonder-
verkehre berücksichtigt (184 Tsd. Passagiere)
und wurden damit um 46 % verfehlt.
Insgesamt entwickelte sich das Verkehrsauf-
kommen im Jahr 2013 am Flughafen Leipzig/
Halle im Vorjahresvergleich besser als der
Branchendurchschnitt, konnte aber die ehrgei-
zigen Ziele nicht ganz erfüllen. Die Entwicklung
der Retailbereiche, des Parkgeschäfts und der
Vermarktung von Werbeflächen korrespondiert
mit dem Verkehrsaufkommen des Flughafens.
Der Gesamtumschlag des Luftfrachtaufkom-
mens wird in 2 räumlich voneinander getrenn-
ten Gebieten abgewickelt. Dem Gelände des
DHL-Hubs fällt dabei der weitaus größere Teil
zu; DHL-unabhängiger Frachtverkehr wird im
Frachtgebiet im Südwesten des Flughafens
abgefertigt. Landseitig stehen in dessen un-
mittelbarer Nachbarschaft und mit Zugang
zum Luftsicherheitsbereich (sog. 1. Reihe) er-
schlossene kleinteilige Gewerbeflächen (kleiner
als 6 ha) zur Ansiedlung von (luftfahrtaffinen)
Logistikunternehmen bereit. Die Möglichkeiten
zur Vermarktung werden durch die Exklusivität
des Vorfeldzugangs limitiert. Zwar konnte 2012
ein Investor für den Bau einer klassischen
Luftfrachtimmobilie gewonnen werden, jedoch
ist die Realisierung aufgrund des zu geringen
Luftfrachtaufkommens am FLH vakant. Darüber
hinaus reichte DHL Unterlagen zur Erweiterung
ihres Standorts am FLH um rund 200 Tm² ein.
Die Auslastung der Gewerberaumflächen lag
mit ca. 90 % auf dem Niveau des Vorjahres.
Adresse
Terminalring 11, 04435 Flughafen Leipzig/Halle
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.leipzig-halle-airport.de
Gründungsjahr 1990
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 5.113
Gesellschafter
Mitteldeutsche Flughafen AG 94 %
Freistaat Sachsen 5,5 %
Landkreis Nordsachsen 0,25 %
Große Kreisstadt Schkeuditz 0,25 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung

Markus Kopp (seit 2. 9. 2013), Dierk Näther
Mitglieder Aufsichtsrat
Markus Kopp Vorsitzender (bis 1. 9. 2013),
Uwe Albrecht Stellvertretender Vorsitzender,
Roland Werner Stellvertretender Vorsitzender,
Jörg Enke, Ulrich Fiedler, Johann Gierl, Bernhard
Hintzen, Dieter Köhler (seit 2. 9. 2013),
Uwe Stäglin, Katrin Theilemann
Beteiligungen

FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH 100 %
Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH
218 von 579 in Zusammenstellung
216
 Verkehr Flughafen Leipzig/Halle GmbH
haben insbesondere zu einer Verbesserung der
Frachtmargen geführt. Neben den klassischen
Märkten in Fernost und den USA entwickeln
sich besonders neuere Luftfrachtaufkommen in
Afrika und Südamerika.
Im innereuropäischen Expressgeschäft sind
erste Anzeichen einer Geschäftsbelebung als
Indikator für die Überwindung der konjunktu-
rellen Schwäche des Euro-Raums erkennbar.
Größte Zuwachsraten erzielen die Express-
dienstleister wie auch DHL in der Erschließung
neuer Märkte insbesondere in China.
Im November 2012 wurde der Wartungshangar
der Volga-Dnepr Technics inklusive Vorfeldflä-
chen eröffnet. Neben den monatlichen Mietein-
nahmen profitiert der Flughafen Leipzig/ Halle
durch Wartungsflüge von/zur Volga-Dnepr-
Gruppe zugehörigen Unternehmen (AirBridge-
Cargo – ABC und Atran). Auch die Anzahl der
Wartungen bei Fluggeräten von Drittkunden
ist steigend. Nach eigenem Bekunden ist die
Volga-Dnepr-Gruppe mit dem Betriebsanlauf
2013 zufrieden. Die Auslastung des Hangars
entspricht bei wachsendem Drittgeschäft den
Prognosen des Mieters. Einmal wöchentlich
lich zu steigern. Für das Geschäftsjahr 2014
werden Zuwächse im Passagierlinien- und Tou-
ristikverkehr sowohl durch verbesserte Auslas-
tungen und Frequenzerhöhungen bestehender
Anbindungen als auch durch neue Linien- und
Touristikverbindungen angestrebt. So wird die
im Winterflugplan 2013/14 von Sun Express
und Condor begonnene zusätzliche Stationie-
rung von Flugzeugen in Leipzig/Halle auch in
der Sommersaison fortgeführt.
In der Sommersaison werden ab Leipzig/Halle
rund 50 nationale und internationale Ziele in
18 Ländern angeboten. Das touristische Flug-
zielangebot wird mit den Destinationen Alanya,
Agadir und Muscat ausgebaut. Zusätzliche Lini-
enziele wie Barcelona, Moskau, Zürich und Genf
werden ebenfalls ab Sommerflugplan geflogen.
Ryanair reduziert das Angebot wegen fehlender
Flugzeugverfügbarkeiten und dem Engagement
in anderen europäischen Metropolen. So ver-
bleibt lediglich London (Stansted) im Strecken-
angebot.
Insbesondere in der zweiten Jahreshälfte 2013
hat sich der weltweite Luftfrachtmarkt wieder
etwas stabilisiert. Kapazitätsreduzierungen
Durch Kooperationen (ADV, Reiseveranstalter)
und neue Buchungsmöglichkeiten wurde die
Vermarktung der Parkplätze und des Parkhau-
ses nachhaltig gestärkt. Insbesondere das
Parkhaus profitierte 2013 von der Möglichkeit
zur Online-Reservierung, was sich auch in stei-
gen Umsatzerlösen widerspiegelte.
Insgesamt erreichte die Entwicklung der Flug-
hafen Leipzig/Halle GmbH im Berichtsjahr trotz
weiteren Wachstums gegenüber dem Vorjahr
die hohen Zielstellungen nicht. Darin spiegelt
sich auch die Lage von Geschäftsverläufen
mittlerer und kleinerer Flughäfen in Deutsch-
land wider.
Ausdruck der arbeitsmarktpolitischen Bedeu-
tung des Standortes Flughafen Leipzig/Halle
ist die Beschäftigung von gegenwärtig ins-
gesamt ca. 6.200 Arbeitnehmern gegenüber
ca. 5.900 Arbeitnehmern im Vorjahr, die bei
der DHL, in der Unternehmensgruppe Mittel-
deutsche Flughafen AG, bei Luftverkehrsgesell-
schaften, Restaurant- und Cateringbetrieben,
sonstigen Dienstleistern und Behörden tätig
sind.
Ausblick
Nachdem die deutschen Verkehrsflughäfen ge-
mäß den Angaben der ADV 2013 trotz schwieri-
ger Rahmenbedingungen beim Passagier- und
Cargo-Aufkommen leichte Zuwächse verbuchen
konnten, erwartet die ADV für 2014 ein leichtes
Passagierwachstum von 2,2 %. Die deutschen
Flughäfen spüren jedoch nach wie vor die
schwierige Marktsituation der europäischen
Netzwerk-Carrier, die mit Streckenstreichungen
und Sparmaßnahmen einhergehen. Die Kürzun-
gen der Airlines schlagen sich in der wirtschaft-
lichen Entwicklung der deutschen Flughäfen
nieder. So prognostiziert die ADV, dass im Jahr
2013 nur 6 der 22 internationalen Verkehrs-
flughäfen ein positives Nettoergebnis erzielt
haben. Die Daten des Fachverbandes ADV
legen offen, dass sich die Netzwerk-Carrier
im Linien- und Charterverkehr in den letzten
2 Jahren aus der Fläche zurückgezogen haben.
Diese Entwicklung trifft vor allem kleinere und
mittlere Passagierflughäfen, die erhebliche
Passagierrückgänge hinnehmen mussten. Ein
Wachstumshemmnis ist nach wie vor die wett-
bewerbsverzerrende Luftverkehrssteuer, die die
deutschen Flughäfen 5 Mio. Fluggäste gekostet
hat.
Bei der Luftfracht deuten die Indikatoren in der
ADV-Prognose auf eine langsame Belebung im
Jahr 2014 hin.
Für den mittelfristigen Prognosezeitraum bis
2018 verfolgt der Flughafen Leipzig/Halle wei-
terhin das Ziel, das Verkehrsaufkommen deut-
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 736.588 96 % 785.966 96 % 812.457 96 %
Immaterielles Vermögen 393 735 522
Sachanlagen 736.169 785.205 811.910
Finanzanlagen 26 26 26
Umlaufvermögen 20.374 3 % 28.645 3 % 27.378 3 %
Vorräte 773 865 1.029
Forderungen u. sonst. Verm. 11.293 20.923 25.749
Liquide Mittel 8.308 6.857 600
Aktiver RAP 7.368 1 % 8.309 1 % 9.481 1 %
Bilanzsumme 764.331 100 % 822.920 100 % 849.316 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 269.083 35 % 272.793 33 % 292.940 34 %
 Gezeichnetes Kapital 5.113 5.113 5.113
 Rücklagen 263.970 267.680 287.827
Rückstellungen 25.421 3 % 29.040 4 % 22.155 3 %
Verbindlichkeiten 468.217 61 % 519.425 63 % 532.391 63 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 195.908 286.957 248.814
Passiver RAP 1.610 0 % 1.662 0 % 1.830 0 %
Bilanzsumme 764.331 100 % 822.920 100 % 849.316 100 %
Anmerkung: Es wurde keine Planbilanz bereitgestellt.
219 von 579 in Zusammenstellung
217
Flughafen Leipzig/Halle GmbH Verkehr
wird neben den Wartungen für die Antonov 124
zusätzlich der A-Check für die Boeing 747 der
AirBridgeCargo durchgeführt. Die ABC führt
hierdurch regelmäßig kommerzielle Linien-
Frachtflüge ab Leipzig/Halle durch, wobei das
Regionalaufkommen an Luftfrachttonnage dem
Vernehmen nach über den Erwartungen der
Airline liegt. Das Geschäftsmodell beruht ak-
tuell darauf, Frachtmengen aus den Quell- und
Zielgebieten über die Straße an den Standort
LEJ zu verbringen (Trucking). Durch die Hangar-
Investition spielt Leipzig/Halle als europäische
Basis eine zentrale Rolle in den strategischen
Überlegungen der Volga-Dnepr-Gruppe, wobei
von einem weiteren Ausbau des Engagements
am Standort Leipzig/Halle ausgegangen wird.
Aktuell stößt der Nutzer mit den vorhandenen
Bürokapazitäten bereits an Grenzen.
Als Ergebnis jahrelanger Bemühungen, den
Flughafen als europäisches Einfallstor für asia-
tische Frachtfluggesellschaften zu positionie-
ren, scheint die Aufnahme einer zunächst für
ein Jahr geplanten wöchentlichen Fracht-Char-
terkette zwischen dem zentralchinesischen
Zhengzhou und Leipzig/Halle zu sprechen. Hin-
tergrund für diesen Verkehr ist ein chinesischer
Spediteur, der sich für die Transporte nach
Europa der China Southern Airlines bedient und
in Leipzig/Halle eine Alternative zu den ange-
stammten Umschlagsplätzen und Verteilnetzen
sieht.
Der wichtigste Kunde im Bereich Fracht bleibt
DHL Express, die nach eigenem Bekunden auch
2014 weiter wachsen wird und Planungen für
einen Ausbau der Infrastruktur betreibt. So
wird DHL bis Ende 2014 am Flughafen Leipzig/
Halle die Fläche seines europäischen Fracht-
drehkreuzes verdoppeln. Es soll eine zweite,
rund 40.000 m² große Sortierhalle errichtet
werden. Aktuell hat DHL einen Bauantrag für
den Neubau eines Betriebsgebäudes östlich
des vorhandenen Baus eingereicht. Die Fertig-
stellung der Gebäudehülle ist für das vierte
Quartal 2014 geplant, womit bereits ein erster
Schritt zur Kapazitätserhöhung verbunden sein
soll. Dadurch ist für das Weihnachtsgeschäft
2014 mit einer ersten Rückverlegung von Flü-
gen nach Leipzig/Halle und damit wieder ein
deutlicher Anstieg der Tonnagen zu erwarten.
Die Zielstellung für das Geschäftsfeld Non-Avia-
tion besteht in der steigenden Auslastung der
Kapazitäten auf der sogenannten Landseite bei
gleichzeitiger Prozessoptimierung im Gebäude-
management zur Kostensenkung, in der markt-
orientierten Nutzung vorhandener Grundstücke
und in der überregionalen Bekanntmachung
des Flughafenareals als Investitionsstandort.
Unter der Erwartung eines wachsenden Passa-
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 93.898 89.207 85.453 81.482
Sonstige betriebliche Erträge 2.187 8.880 3.785 3.868
Gesamtleistung 96.085 98.087 89.238 85.350
Materialaufwand 52.933 51.910 48.913 50.171
Personalaufwand 16.912 16.256 15.986 15.813
Abschreibungen 54.705 53.625 51.952 50.332
Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.549 14.220 22.929 13.897
Zwischenergebnis -42.014 -37.924 -50.542 -44.863
Finanzergebnis -18.993 -10.895 -14.710 -15.179
Steuern 1.129 891 1.394 1.381
Ergebnis vor Abführung -62.136 -49.710 -66.646 -61.423
Ertrag aus Verlustübernahme 62.136 49.710 66.646 61.423
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 96,4 % 95,5 % 95,7 %
Investitionsdeckung 1190,4 % 162,9 % 101,1 %
Fremdfinanzierung 64,6 % 66,6 % 65,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 35,2 % 33,1 % 34,5 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 459.909 512.568 531.790
Liquiditätsgrad I 4,2 % 2,4 % 0,2 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -18,5 % -24,4 % -21,0 %
Gesamtkapitalrendite -6,5 % -8,1 % -7,2 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 265 251 235
Personalaufwandsquote 18,2 % 18,7 % 19,4 %
Zuschuss (T€)
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig – 1.300 –
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 366 366 371
Auszubildende 13 13 11
Vollzeitäquivalente 337 341 346
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Flugzeugbewegungen (Anzahl) 67.619 61.668 62.688 64.097
Fluggäste (Anzahl) 2.496.800 2.240.860 2.286.151 2.266.743
MTOW (t) 3.688.000 3.303.077 3.314.758 3.250.080
Luftfracht (t) 950.330 887.101 863.665 760.345
220 von 579 in Zusammenstellung
218
 Verkehr Flughafen Leipzig/Halle GmbH
und knapp 950.000 t Luftfracht am Flughafen
Leipzig/Halle umzuschlagen. Weiteres Wachs-
tum wird auch für das Geschäftsjahr 2015 prog-
nostiziert.
Entsprechend der erwarteten Steigerung im
Fracht- und Passagierverkehr wird für 2014 und
2015 von weiterem Umsatzwachstum im Avia-
tion-Geschäft ausgegangen. Geplante Zuwäch-
se bei den Non-Aviation-Erlösen werden vor
allem durch das wachsende Miet-, Pacht- und
Konzessionsgeschäft und durch steigende Park-
platzumsätze bestimmt.
Bis zum Jahr 2018 strebt die FLH eine erheb-
li che Verringerung der Jahresfehlbeträge
(ca. Mio. € -35) an. Der operative Cashflow soll
in diesem Zeitraum den eigenfinanzierten In-
vestitionsbedarf und die fälligen Zinszahlungen
abdecken. Darüber hinaus besteht das Ziel im
Abbau der Verschuldung.
Mittelfristige Zielstellung der Gesellschaft ist
es, die operativen Ergebnisse (EBITDA) weiter-
hin deutlich zu steigern und in der Perspektive
die Eigentümer von der finanziellen Unterstüt-
zung bei der Erweiterung von Infrastrukturen
zu entlasten. Der Flughafen Leipzig/Halle be-
absichtigt, seine Spitzenposition unter den
Fracht-Airports in Europa weiter auszubauen
sowie mit einem attraktiven Angebot im Passa-
gierverkehr und einer hohen Anziehungskraft
für die Region eine weitere Auslastungssteige-
rung der Luftverkehrsinfrastruktur zu realisieren.
Bewertung der Kennzahlen
Das Jahresergebnis 2013 lag entsprechend der
gestiegenen Gesamtleistung, dem niedrigeren
Betriebsaufwand und dem verbesserten
Finanz ergebnis vor Abführung bei Mio. € -49,7
und somit um Mio. € 16,9 über dem Vorjahres-
ergebnis.
Die Eigenkapitalquote erhöhte sich bei einer
geringeren Bilanzsumme auf 35,2 % (Vorjahr:
33,1 %), maßgeblich aufgrund von bilanziellen
Effekten durch die Kompensationslösung EU-
rechtlicher Sachverhalte.
Die Investitionen lagen entsprechend der In-
vestitionsstrategie bei nur Mio. € 4,5 und spie-
geln sich in der Entwicklung der Investitions-
deckung wider.
gieraufkommens werden zukünftig weiter stei-
gende Ergebnisbeiträge insbesondere aus dem
Parkgeschäft realisiert.
Zur Ansiedlung von luftfahrtaffinem Gewerbe
wird ein Areal südwestlich der Start- und Lan-
debahn Süd vermarktet. Aktuelle Untersuchun-
gen über die Anforderungen an die Gestaltung
von Frachtabfertigungsbereichen an Verkehrs-
flughäfen belegen, dass sich neben den originär
dem direktem Umschlag land-/luftseitig die-
nenden Flughafenanlagen Branchen ansiedeln.
Während in der Vergangenheit Unternehmen
für den Luftfrachtumschlag und Niederlassun-
gen überregionaler Speditionen die Frachtge-
biete dominierten, sind diese Gebiete heute
vielmehr dadurch gekennzeichnet, dass an
diesen Standorten handels- bzw. industrielle
Prozesse stattfinden. Aus wirtschaftlicher Sicht
sind die mit der räumlichen Nähe zum Flugha-
fen verbundenen Standortvorteile für Unter-
nehmen von Interesse, um zeitnah mehrwert-
generierende Dienstleistungen anbieten zu
können. Diese Unternehmen benötigen die in-
frastrukturellen Vorteile, um ihre Produkte zeit-
nah ab Bestellung über Straße, Schiene oder
den Luftweg an ihre Kunden verteilen zu kön-
nen. Somit partizipiert letztlich auch das Kern-
geschäft des Flughafens von den Unternehmen
der „Mehrwertlogistik“ und des Gewerbes. Das
bisher planfestgestellte Frachtgebiet Süd erfüllt
die zeitgemäßen Anforderungen der Branche
hinsichtlich der „End-of-runway-“ oder anderer
„wertschöpfender“ Logistik im Moment nicht.
Insofern ist es notwendig, das Angebot an
baureifen Entwicklungsflächen deutlich zu er-
höhen. Die Notwendigkeit, neue Flächen für die
Frachtentwicklung zu erschließen, ergibt sich
auch daraus, dass die vorhandenen baureifen
Flächen gegebenenfalls solange freizuhalten
sind, bis die Entwicklung des Frachtaufkom-
mens eine Bebauung mit Frachtumschlagsan-
lagen erforderlich macht.
Vor dem Hintergrund der Verknappung an
zusammenhängender Gewerbefläche im
Nordraum Leipzigs entwickelt der Flughafen
Leipzig/Halle (als Grundstückseigentümer)
nunmehr 2 Areale, die sich aufgrund ihrer Lage
eignen, neben luftfrachtaffinem Gewerbe auch
Standortanforderungen anderer Branchen zu
erfüllen. Das Entwicklungsziel der FLH für diese
Projektflächen besteht darin, für den jeweiligen
Flächenumgriff Baureife zu erlangen und den
Grundbesitz Investoren aus der gewerblichen
Wirtschaft anzubieten. Mittelfristig stellt die
Grundstücksvermarktung das größte Entwick-
lungspotenzial im Bereich Non-Aviation dar.
Es wird angestrebt, das Passagieraufkommen
im Jahr 2014 auf 2,4 Mio. Fluggäste zu steigern
221 von 579 in Zusammenstellung
219
Allgemeine AngabenFSG Flughafenservice Gesellschaft mbH Verkehr
FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat das Unter-
nehmen folgenden Unternehmensgegenstand:
„Gegenstand der Gesellschaft sind Dienst-
leistungen aller Art im Umfeld von Flughäfen
und -plätzen sowie alle damit im Zusammen-
hang stehenden Nebengeschäfte. Dazu gehö-
ren insbesondere die Parkplatzbetreibung, der
kostenlose Transfer der Passagiere von den
Parkplätzen zu den Terminals und zurück, die
entgeltliche Übernahme oder Vermittlung von
Leistungen wie Betankung, Wagenwäsche,
Flugzeuginnenreinigung für Drittfirmen sowie
die Betreibung von Läden.“
Adresse
Terminalring 11, 04435 Flughafen Leipzig/Halle
Gründungsjahr 1997
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 25,56
Gesellschafter
Flughafen Leipzig/Halle GmbH 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Jens Pollmer
Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH
222 von 579 in Zusammenstellung
220
Allgemeine Angaben Verkehr PortGround GmbH
PortGround GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Durch-
führung von allen land- und luftseitigen
Fluggast-, Fracht-, Post- und Luftfahrzeug-
abfertigungen, insbesondere von Bodenver-
kehrsdiensten sowie allen sonstigen Geschäf-
ten, die den Gesellschaftszweck mittelbar oder
unmittelbar fördern.“
Lagebericht
Im Hauptgeschäftsfeld Bodenabfertigungs-
dienste ist die PortGround (PG) unmittelbar von
den Bedienungsbildern und den Passagierent-
wicklungen an den Flughäfen Leipzig/Halle und
Dresden abhängig.
Am Flughafen Leipzig/Halle sank das Passa-
gieraufkommen im Vergleich zum Vorjahr um
2,2 % auf 2,24 Mio. Passagiere. Bei den für
PortGround maßgeblichen Flugzeugabferti-
gungen war hingegen ein Zuwachs von 1,6 %
zu verzeichnen.
Erfreulich war die Entwicklung wiederum in
der Luftfracht. Gegenüber 2012 wurde eine
Steigerung von 2,7 % (Vorjahr: +13,6 %) in
den Tonna gen auf ein Gesamtaufkommen von
887 Tt verzeichnet. PortGround partizipierte
nicht an dieser ausschließlich von der DHL ge-
triebenen Entwicklung. Die Umschlagston nage
sank leicht von 36,4 Tt auf 35,5 Tt (-2,7 %),
bedingt durch weitere Rückgänge beim Haupt-
kunden. Die aus den Vorjahren fortgeführte
Ausweitung der Kundenbasis konnte dies nicht
kompensieren.
Der Flughafen Dresden verzeichnete mit
1,76 Mio. Passagieren einen Rückgang von
7,0 % zum Vorjahr. Die für PortGround rele-
vanten Flugzeugabfertigungen lagen um 11,9 %
unter den Vorjahreswerten.
Adresse
Terminalring 11, 04435 Flughafen Leipzig/Halle
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.portground.com
Gründungsjahr 2000
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 500
Gesellschafter
Mitteldeutsche Flughafen AG 100 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung

Uli Köhler (seit 1. 11. 2013), Alexander König
(seit 1. 11. 2013), Bettina Ganghofer (bis 31. 10. 2013)
Beteiligungen
FLD Flughafendienste Deutschland GmbH 24,9 %
Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 13.219 72 % 15.714 77 % 16.362 79 %
 Immaterielles Vermögen 53 61 112
 Sachanlagen 13.158 15.645 16.250
 Finanzanlagen 8 8 0
Umlaufvermögen 5.053 28 % 4.702 23 % 4.355 21 %
 Vorräte 578 599 726
Forderungen u. sonst. Verm. 2.307 3.143 2.362
Liquide Mittel 2.168 960 1.267
Aktiver RAP 2 0 % 2 0 % 5 0 %
Bilanzsumme 18.274 100 % 20.417 100 % 20.721 100 %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 500 3 % 500 2 % 490 2 %
 Gezeichnetes Kapital 500 500 500
 Verlustvortrag 0 0 -10
Rückstellungen 2.343 13 % 2.753 13 % 2.653 13 %
Verbindlichkeiten 15.431 84 % 17.160 84 % 17.578 85 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 4.308 17.160 12.882
Passiver RAP 0 0 % 4 0 % 0 0 %
Bilanzsumme 18.274 100 % 20.417 100 % 20.721 100 %
Anmerkung: Es wurde keine Planbilanz bereitgestellt.
223 von 579 in Zusammenstellung
221
PortGround GmbH Verkehr
Die Diversifikation rund um das Kerngeschäft
wird dazu ebenso beitragen wie die Sicherung
und Weiterentwicklung qualitativer Standards
bei der Dienstleistungserbringung. Die Ent-
wicklung im Geschäftsjahr 2013 stimmt zuver-
sichtlich, dass auch das Folgejahr erfolgreich
bestritten werden wird. Die getroffenen Prog-
nosen begründen sich dabei auf die erwarteten
gesamtwirtschaftlichen Entwicklungen in Ver-
Nach derzeitiger Einschätzung wird für das Jahr
2014 ein Ergebnis erwartet, das Mio. € 0,8 unter
dem des Jahres 2013 liegt. Für 2015 wird ge-
genüber 2014 eine Ergebnissteigerung unter-
stellt. Chancen wie auch Risiken werden in bei-
den Ausblickjahren als identisch eingeschätzt.
Die Geschäftsführung sieht das Unternehmen
gut gerüstet, den gegenwärtigen und künfti-
gen Marktanforderungen gerecht zu werden.
Beim Luftfrachtumschlag der PortGround gab
es nach dem sehr guten Jahr 2012 ebenfalls
einen leichten Rückgang um 3,6 % auf 4,4 Tt.
Mit insgesamt 3.984 durchgeführten Flugzeug-
enteisungen an beiden Standorten stellt das
Jahr 2013 ein absolutes Rekordjahr da. Das be-
deutet eine weit überdurchschnittliche Anzahl
an Flugzeugenteisungen und eine Steigerung
von 38 % im Vergleich zum Vorjahr.
Ende 2010 erhielt PortGround die Trägerzulas-
sung für die Förderung der beruflichen Weiter-
bildung nach dem Recht der Arbeitsförderung.
Im Jahr 2013 wurden insgesamt 4 Lehrgänge,
Dauer jeweils zwischen 3 und 5 Monaten, des
von der PortGround – in Zusammenarbeit
mit der IHK – konzipierten Praxistrainings
Fachmann/-frau für Flugzeugabfertigung sowie
Fachmann/-frau Aircargo durchgeführt.
Ausblick
Die Planung für 2014 sieht an beiden Stand-
orten ein Wachstum von über 12 % bei den
für PortGround relevanten Flugzeugabferti-
gungen vor. Insgesamt werden Umsatzerlöse
von Mio. € 31,2, ein EBITDA von Mio. € 4,8 und
ein Unternehmensergebnis von Mio. € 1,6 er-
wartet. Das bedeutet eine Veränderung der
Umsatzerlöse gegenüber 2013 um Mio. € +0,2,
des EBITDA um Mio. € -0,6 und des Unterneh-
mensergebnisses um Mio. € -0,8. Für 2014 sind
Investitionen in Höhe von Mio. € 2,7 geplant,
was die Abschreibungen gegenüber 2013 um
Mio. € +0,1 auf Mio. € 3 steigen lässt.
Im Geschäftssegment Luftfracht wird an bei-
den Standorten für die nächsten Jahre ein
Wachstum deutlich über Markt angestrebt. Am
Standort Leipzig soll das Produktportfolio suk-
zessive weiter ausgebaut und die Kundenplatt-
form ausgeweitet werden, mit dem Hauptziel,
einen weiteren Großkunden zu akquirieren. In
enger Abstimmung und Zusammenarbeit mit
dem Flughafen Leipzig/Halle wird die Port-
Ground weiterhin bei der Fracht- und Pro-
duktentwicklung darin unterstützen, die At-
traktivität des Standorts durch Ausweitung der
Dienstleistungsangebote zu erhöhen.
Eine große Herausforderung wird auch 2014
und in den Folgejahren in der bedarfsgerech-
ten und flexiblen Personaleinsatzplanung lie-
gen. Die Entwicklung der letzten Jahre zeig-
te eine deutlich zunehmende Konzentration
auf zeitgleiche Ereignisse, insbesondere an
Tages randlagen, nachts und an den Wochen-
enden. Ergänzt wird diese Herausforde-
rung durch eine weitere Intensivierung der
Kostenmanagement aktivitäten und die Aus-
weitung des Produktportfolios entlang der di-
versen Dienstleistungen.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 31.203 31.011 27.894 27.757
Sonstige betriebliche Erträge 242 646 474 954
Gesamtleistung 31.445 31.658 28.368 28.712
Materialaufwand 10.187 10.848 9.369 9.425
Personalaufwand 15.379 14.431 14.434 13.945
Abschreibungen 3.234 2.884 2.891 2.777
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.103 954 996 1.077
Zwischenergebnis 1.542 2.541 677 1.487
Finanzergebnis -431 -223 -413 -521
Steuern 7 5 5 6
Ergebnis vor Abführung 1.104 2.313 259 960
Abgeführter Gewinn -1.104 -2.313 -249 -960
Jahresergebnis 0 0 10 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 72,3 % 77,0 % 79,0 %
Investitionsdeckung 740,7 % 120,2 % 83,0 %
Fremdfinanzierung 97,3 % 97,5 % 97,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 2,7 % 2,4 % 2,4 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 13.263 16.200 16.312
Liquiditätsgrad I 50,3 % 5,6 % 9,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 462,6 % 51,8 % 195,8 %
Gesamtkapitalrendite 12,7 % 1,3 % 4,6 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 93 82 82
Personalaufwandsquote 46,5 % 51,7 % 50,2 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 368 379 372
Auszubildende 9 11 11
Vollzeitäquivalente 334 342 338
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
224 von 579 in Zusammenstellung
222
 Verkehr PortGround GmbH
bindung mit denen der Flughäfen Leipzig/Halle
und Dresden sowie dem Planungsansatz eines
durchschnittlich kalten Winters für die Entei-
sungstätigkeit. Hinzu kommt ein für den Aus-
bau des Frachtabfertigungsgeschäfts erwarte-
ter signifikanter Personalmehraufwand.
Bewertung der Kennzahlen
Das Unternehmen erziele ein Jahresergebnis
in Höhe von T€ 2.313, das deutlich über dem
Vorjahreswert (T€ 259) lag. Ursächlich hierfür
sind u. a. die gestiegenen Umsatzerlöse aus
Flugzeugenteisungen, bedingt durch den har-
ten Winter, und der Rückgang des negativen
Finanzergebnisses aufgrund der Tilgungen von
Gesellschafterdarlehen und gesunkenen verein-
barten Zinssätzen.
Die Eigenkapitalquote stieg bei einer geringe-
ren Bilanzsumme leicht, ist jedoch mit 2,7 %
weiterhin relativ gering.
Die Investitionen fielen im Jahr 2013 entspre-
chend der Investitionsstrategie geringer aus
als in den Vorjahren. Das spiegelt sich in der
Entwicklung der Investitionsdeckung wider.
225 von 579 in Zusammenstellung
223
Allgemeine AngabenFLD Flughafendienste Deutschland GmbH Verkehr
FLD Flughafendienste Deutschland GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand der Geschäftstätigkeit ist das
Erbringen von Service- und Logistikdienstleis-
tungen.
Adresse
Am Kraftwerk 1, 04435 Flughafen Leipzig/Halle
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.fld-services.de
Gründungsjahr 2008
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 33,29
Gesellschafter
4S BusinessServices GmbH 75,1 %
PortGround GmbH 24,9 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
Geschäftsführung Frank May
Abschlussprüfer Knappworst & Partner, Potsdam
226 von 579 in Zusammenstellung
224 Verkehr Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV)
Allgemeine Angaben
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV)
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:
„Die Gesellschaft hat im Mitteldeutschen Ver-
kehrsverbundgebiet Aufgaben des öffentlichen
Personennahverkehrs im Sinne der ÖPNV-Ge-
setze für den straßengebundenen Verkehr und
den Schienenverkehr, insbesondere auf dem
Gebiet der konzeptionellen Planung und der
Koordinierung des betrieblichen Leistungsange-
bots, zu erfüllen und die tarifliche Integra tion
dieses Verkehrs durch einen Gemeinschaftsta-
rif herbeizuführen und künftig sicherzustellen
sowie die im Rahmen des Verbundverkehrs von
den Verbundunternehmen erzielten Einnahmen
zu erfassen und aufzuteilen.“
Lagebericht
Nach dem überaus erfolgreichen Kalenderjahr
2012 setzte sich diese positive Entwicklung
auch im vergangenen Jahr fort. Die Einnahmen
aus den Tariferlösen der Verkehrsunternehmen
stiegen 2013 um Mio. € 8, d. h. um 4,9 % ge-
genüber dem Vorjahr, und damit auf insgesamt
Mio. € 174. Dabei wurde mehr als die Hälfte des
Zuwachses im Zeitkartensegment „Jedermann“
erzielt.
Diese positive Erlösentwicklung im gesamten
Verbundraum ist das Ergebnis
–  von zusätzlich rund 1,8 Mio. Fahrgästen
(+1 %),
–  der steigenden Nachfrage bei den zum
1. August 2012 neu eingeführten ABO-Tarif-
produkten,
–  der Wirkung der Preisanhebung zum
1. August 2013,
–  der Bemühungen von Verkehrsunterneh-
men und Aufgabenträgern, trotz deutlicher
Kostensteigerung und kaum zusätzlicher
Zuschüsse die bestehende Verkehrsleistung
aufrecht zuerhalten, sowie
–  der wachsenden Akzeptanz des handybasier-
ten Informations- und Ticketsystems „easy.
GO“.
Das zum 1. August 2012 eingeführte Tarifmodell
im Jedermann-Tarif mit dem Kern differenzier-
ter, individuell zugeschnittener Abo-Angebote
hat sich erfolgreich am Markt etabliert. Bis zum
Jahresende 2013 konnten dadurch rund 7.200
neue Abo-Kunden (+8,2 %) gewonnen wer-
den. Die Tarifstrategie erweist sich insgesamt
als nachhaltig erfolgreich. Dennoch musste
auch im Jahr 2013 der Verbundtarif aufgrund
der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der
Verkehrsunternehmen zusätzlich preislich fort-
geschrieben werden.
Gleichzeitig wurde eine Aufgabenstellung
konzi piert, die den künftigen Finanzbedarf
und Möglichkeiten alternativer Finanzierungs-
quellen zur Gegenfinanzierung der steigenden
Kosten prüfen soll. Dazu wurde Ende 2013 die
ETC Transport Consultants GmbH beauftragt.
Die Ergebnisse sollen in der ersten Jahreshälfte
2014 vorliegen.
Das Finanzierungsthema ist gleichzeitig Be-
standteil des 2012 begonnenen Strategiepro-
zesses zum Thema „Die Zukunft der Mobilität
Adresse Prager Straße 8, 04103 Leipzig
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.mdv.de
Gründungsjahr 1998
Rechtsform GmbH
Stammkapital T€ 73,5
Gesellschafter
Stadt Leipzig 15,92 %
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 15,92 %
Stadt Halle/Saale 12,45 %
Hallesche Verkehrs-AG 10,95 %
DB Regio AG 6,60 %
Burgenlandkreis 3,54 %
Landkreis Leipzig 3,54 %
Landkreis Nordsachsen 3,54 %
Landkreis Saalekreis 3,54 %
Zweckverband für den
Nahverkehrsraum Leipzig 3,53 %
Personenverkehrsgesellschaft
Burgenlandkreis mbH (PVG) 3,40 %
Nahverkehrsservice Sachsen-Anhalt
GmbH (NASA) 2,99 %
GbR der Verkehrsunternehmen Delitzsch 1,70 %
GbR der Verkehrsunternehmen
Muldentalkreis 1,70 %
GbR der Verkehrsunternehmen
Torgau-Oschatz 1,70 %
LeoBus GmbH 1,70 %
OBS Omnisbusbetrieb Saalkreis GmbH 1,70 %
Personennahverkehrsgesellschaft
Merseburg-Querfurt mbH 1,70 %
Landkreis Altenburger Land 1,02 %
Nahverkehrsservicegesellschaft
Thüringen mbH 1,02 %

THÜSAC Personennahverkehrs -
gesellschaft mbH Altenburg 1,02 %
Erfurter Bahn GmbH 0,41 %
Veolia Verkehr GmbH 0,41 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Geschäftsführung Steffen Lehmann
Mitglieder Aufsichtsrat
Dorothee Dubrau Vorsitzende (seit 5. 12. 2013,
Mitglied seit 10. 7. 2013), Martin zur Nedden
Vorsitzender (bis 11. 7. 2013), Vinzenz Schwarz
1. Stellvertretender Vorsitzender, Ronny Thieme

2. Stellvertretender Vorsitzender, Dr. Wolfram
Apitzsch (1. 1. bis 31. 12. 2013), Arne Behrens
(seit 1. 1. 2014), Stephan Bog, Erich Engel, Hartmut
Handschak, Michael Hecht (seit 1. 1. 2014),
Volker M. Heepen (bis 31. 12. 2013), Uwe Heft,
Jens Herrmann-Kambach, Joachim Hoffmann,
Martin Hörl (bis 31. 12. 2013), Ronald Juhrs, Dietmar
Kern, Dr. Linda Kisabaka, Holger Klemens (seit
1. 6. 2013), Frank Klingenhöfer (seit 4. 7. 2013),
Egbert Kluge (bis 31. 5. 2013), Ute Kniesche,
Andreas Kultscher (seit 1. 1. 2014), Klaus Rüdiger
Malter, Ulf Middelberg, Oliver Mietzsch, Harri
Reiche, Lothar Riese, Uwe Stäglin, Angelika Stoye,
Stephan Georg Wigger (bis 31. 3. 2013)
Abschlussprüfer KPMG AG
227 von 579 in Zusammenstellung
225Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) Verkehr
parallel dazu wurden zur weiterführenden Clus-
terung des Busverkehrs im MDV die Produkte
„StadtBus“ und „RegioBus“ definiert.
Die Vermarktung der ÖPNV-Möglichkeiten im
Freizeitverkehr wurde neu angelegt. Das zen-
trale Element hierbei war die erstmalige Her-
ausgabe der völlig neu konzipierten Publikation
„Ausgeflogen“.
Ausblick
Für das Jahr 2014 ist neben der Einführung
neuer Tarifprodukte für junge Leute die Integ-
ration der Leipziger SchülerCard und Schüler-
MobilCard in den MDV-Tarif geplant, um auch
den Leipziger Schülern die Nutzung des neuen
Mitteldeutschen S-Bahn-Netzes zu ermögli-
chen. Des Weiteren ist die Einführung neuer
Schülerprodukte in Halle vorgesehen, um einer
deutlich größeren Zahl von Schülern die Mobi-
lität mit dem Nahverkehr einfach und kosten-
günstig zu ermöglichen.
Eine weitere wesentliche Ausweitung der ziel-
gruppenbezogenen Verbundangebote betrifft
die Studenten. Nach der Einführung eines
Semester-Volltickets für die Hochschule für
Technik, Wirtschaft und Kultur (HTWK) und
Colditz und Bad Lausick) soll beispielgebend für
den ländlichen MDV-Raum aufgezeigt werden,
wie durch Neustrukturierung und Neuausrich-
tung des öffentlichen Verkehrsangebots brei-
tere Zielgruppen den ÖPNV nutzen können.
Im Dezember 2013 startete das Integrierte
Netz mit MDSB-I und PlusBus. Dazu wurde die
Inbetriebnahme des auf Initiative der Verbund-
gesellschaft in den zurückliegenden Jahren ent-
wickelten PlusBus-Netzes abschließend vorbe-
reitet. In diesem Zusammenhang wirkte der
Fachbereich Verkehrsplanung u. a. mit bei
–  der Unterstützung der Vermarktungsagentur
mit Hintergrundwissen,
–  der Teilnahme am Probebetrieb im City-
Tunnel Leipzig und
–  der Abschluss AG „Wegeleitung und DFI
im CTL“.
Im Fachbereich Öffentlichkeitsarbeit wurde
mit den regionalen Aufgabenträgern, den be-
treffenden Verkehrsunternehmen und der mit-
tels einer Ausschreibung beauftragten Agentur
Brandung die Vermarktungskampagne für das
Integrierte Netz vorbereitet. Zugleich wurde für
die 26 Linien der Name „PlusBus“ entwickelt;
in Mitteldeutschland 2025“. Mit Blick auf die
signifikante Veränderung der Rahmenbedin-
gungen des Nahverkehrs, etwa die Finan-
zierung, die demografische Entwicklung, das
Mobi litätsverhalten der Bevölkerungsgruppen,
die technischen Möglichkeiten des Zugangs
zum Nahverkehr und die rechtlichen Anforde-
rungen, hat die Verbundgesellschaft im Jahr
2013 eine Diskussion mit allen Gesellschaftern
geführt, in deren Ergebnis eine Strategiekon-
zeption erarbeitet wurde, die die mehrheitliche
Zustimmung der Gesellschafter fand.
Die Arbeiten im Fachbereich Technische Syste-
me und IT konzentrierten sich im Jahr 2013 auf
die Umsetzung der Teilprojekte des EFRE-Tele-
matikvorhabens. Das Vorhaben ist auf eine ver-
bundweite Fahrgastinformation mit Echtzeitda-
ten, Anschlusssicherung und perspektivischer
Anschlussgarantie sowie ein verbundweites
eTicketing ausgerichtet, was zu einer Verbes-
serung der Service- und Angebotsqualität und
letztlich zur Attraktivitätssteigerung und erhöh-
ten Kundenzufriedenheit beitragen wird.
Das handybasierte Auskunfts- und Ticketing-
system easy.GO wurde kontinuierlich weiter-
entwickelt. Gleichzeitig wurden mehrere
Marke tingmaßnahmen durchgeführt. Innerhalb
des Jahres wurde der Umsatz monatlich um
durchschnittlich rund T€ 27 auf T€ im Dezember
und im Jahr 2013 auf Mio. € 1,1 gesteigert.
Seit 1. August 2013 werden die Ländertickets
Sachsen, Sachsen-Anhalt und Thüringen im
Verbund anerkannt und von allen Verkehrs-
unternehmen verkauft. Dazu wurden die Ver-
triebssysteme angepasst und ein einheitliches
Fahrkartenlayout abgestimmt. Aufwändig war
ebenfalls die Umsetzung in der Einnahmeauf-
teilungsdatenbank, um die differenziert zu
verteilenden Umsatzanteile zu separieren.
Die Arbeiten im Rahmen der Kooperation Ver-
kehrsmanagement (Zielsetzung länderübergrei-
fender Mobilitätskonzepte und -maßnahmen)
konzentrierten sich 2013 wesentlich auf die
Weiterentwicklung des länderübergreifenden
Mobilitätsportals.
Im Bereich Einnahmeaufteilung wurde die 2012
inhaltlich abgeschlossene Diskussion zur Fort-
schreibung des Einnahmeaufteilungsverfahrens
vertraglich umgesetzt. Der fortgeschriebene
Vertrag wurde im März 2013 von allen Verbund-
unternehmen unterzeichnet und bereits für die
Jahresrechnung 2012 wirksam. Im Ergebnis
dessen gab es keine Einwände gegen die Jah-
resrechnung.
Die verkehrsplanerischen Schwerpunkte orien-
tierten sich 2013 wesentlich am Strategiepro-
zess MDV 2025. Im Projekt Muldentaldreieck
(Verkehrsgebiet zwischen den Städten Grimma,
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 505 44 % 149 11 % 230 17 % 296 22 %
 Immaterielles Vermögen 449 94 175 233
 Sachanlagen 56 55 54 62
Umlaufvermögen 641 55 % 1.172 88 % 1.109 82 % 1.054 78 %
Forderungen u. sonst. Verm. 243 180 292 434
Liquide Mittel 398 992 817 620
Aktiver RAP 10 1 % 10 1 % 11 1 % 9 1 %
Bilanzsumme 1.156 100 % 1.331 100 % 1.349 100 % 1.359 100 %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 398 34 % 461 35 % 461 34 % 461 34 %
 Gezeichnetes Kapital 74 74 74 74
 Rücklagen 322 388 388 388
 Bilanzgewinn 2 0 0 0
Sonderposten 353 31 % 39 3 % 110 8 % 194 14 %
Rückstellungen 135 12 % 122 9 % 142 11 % 132 10 %
Verbindlichkeiten 270 23 % 581 44 % 501 37 % 475 35 %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 270 581 501 475
Passiver RAP 0 0 % 128 10 % 134 10 % 97 7 %
Bilanzsumme 1.156 100 % 1.331 100 % 1.349 100 % 1.359 100 %
228 von 579 in Zusammenstellung
226 Verkehr Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV)
zur Verbesserung/Erhalt der Einrichtungen der
regionalen Daseinsvorsorge unter dem Titel
„Regionalstrategie Daseinsvorsorge, Mobilität
und Infrastrukturen“ durch eine vom Bundes-
ministerium für Verkehr und Digitale Infrastru-
kur (BMVI) beauftragte Bietergemeinschaft
erforscht. Die Aufgabenträger, die regionalen
Planungsverbände und der MDV werden das
Projekt inhaltlich unterstützen und es inhalt-
lich in die MDV-Strategie 2025 einbetten. Die
Ergeb nisse der Teilprojekte sollen ab 2016
schrittweise umgesetzt werden – Fördermög-
lichkeiten werden bis dahin ermittelt.
Der MDV wird Projektsteuerer in dem geplan-
ten Mobilitätsprojekt „Rippach-/Saaletal mo-
bil“, das die Daseinsvorsorge und öffentliche
Umsetzung der Konzepte zu Parkraummana-
gement und Barrierefreiheit. Parallel dazu soll
die Stadt Leipzig in die Lage versetzt werden,
die neue Verkehrslage zu beschaffen und dabei
gleichzeitig die Anbindung an die Verkehrslage
Mitteldeutschland vorzusehen.
Für 2014 und 2015 sind folgende Schwerpunkte
der verkehrsplanerischen Tätigkeit gesetzt:
Im Modellprojekt Muldentaldreieck sollen die
Stufe 2 (Detailplanung) Ende 2014 und Stufe 3
(Umsetzungsplanung) Mitte 2015 ausgeschrie-
ben werden. Ziel ist es, zum Fahrplanwechsel
2015 die Maßnahmen umsetzen zu können.
Im FOPS-Vorhaben (Forschungsvorhaben zur
Verbesserung der Verkehrsverhältnisse in den
Gemeinden) werden bis Oktober 2015 Ansätze
die Hochschule für Telekommunikation in Leip-
zig im Jahr 2008, haben sich Ende Januar 2014
auch die Studenten der Universität Leipzig und
der Berufsakademie Sachsen sowie Mitte April
2014 die Studenten der Martin-Luther-Universi-
tät Halle für das verbundweit gültige MDV-
Voll ticket ausgesprochen. Damit werden vor-
aussichtlich ab dem Wintersemester 2014/15
in Leipzig ca. 35.000 Studenten und in Halle
ca. 19.000 Studenten das Verbundticket nutzen
können.
Darüber hinaus soll eine Studie durchgeführt
werden, die sich mit der Notwendigkeit und der
Möglichkeit der Einrichtung von Übergangstari-
fen zwischen den sächsischen, sachsen-anhal-
tischen und thüringischen Verbünden befasst.
Ausgehend von den Ergebnissen der ETC-Studie
wird die zukünftige Nahverkehrsfinanzierung
im MDV weiter diskutiert. Da für das kommen-
de Jahr keine alternative Finanzierungsmög-
lichkeit zur Abdeckung der steigenden Nah-
verkehrskosten vorliegt, wird auch 2014 eine
Tarifanpassung notwendig sein, um das beste-
hende Fahrplan- und Leistungsangebot auf-
rechtzuerhalten.
Neben der öffentlichen Diskussion der Ergeb-
nisse des Strategieprozesses und der Emp-
fehlung zur strategischen Stoßrichtung sollen
2014 mit allen Gesellschaftern deren Umset-
zung ausgestaltet und die dafür formulierten
Leitlinien/Teilziele mit Maßnahmen untersetzt
werden.
Die Arbeit im Jahr 2014 wird sich im Fachbe-
reich Technische Systeme und IT wiederum
auf das EFRE-Telematikvorhaben konzentrieren.
Dabei liegt der Schwerpunkt in der Umsetzung
der 5 Hauptprojekte. Der Projektabschluss ist
im ersten Halbjahr 2015 vorgesehen.
Eine weitere wichtige Aufgabe ist die Über-
arbeitung der Tarif- und Einnahmeaufteilungs-
datenbank, die infolge der zahlreichen neuen
Produkte und Verteilungsregeln der letzten
Zeit sowie der über die Jahre aufgelaufenen
Datenmengen in die Lage versetzt werden
muss, dauerhaft eine sichere Arbeitsgrundlage
darzustellen, sowohl zur Tarifversorgung aller
Verkaufsgeräte als auch zur fehlerfreien und
schnellen Berechnung der Einnahmeaufteilung.
Hierfür ist im ersten Schritt die Datenbank-
Hardware und im zweiten Schritt die Software
zu ersetzen. Anschließend werden nötige neue
Funktionen implementiert. Hierzu gehören ins-
besondere Schnittstellen zu den verbundweit
neu eingeführten Verkaufsgeräten und zum
entstehenden Regionalen eTicketing System.
Der Schwerpunkt im Bereich Verkehrsma-
nagement liegt in der Weiterentwicklung des
Mobili tätsportals und insbesondere in der
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 43,7 % 11,2 % 17,0 % 21,7 %
Investitionsdeckung 31,4 % 305,9 % 204,0 % 209,4 %
Fremdfinanzierung 50,3 % 54,3 % 51,8 % 51,8 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 34,4 % 34,7 % 34,2 % 34,0 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I 147,4 % 170,8 % 163,1 % 130,5 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 28 21 19 18
Personalaufwandsquote 177,0 % 232,7 % 260,6 % 265,9 %
Zuschuss (T€)
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 347 347 347 347
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 31 31 29 30
Auszubildende 0 0 1 1
Vollzeitäquivalente 29 30 27 27
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 809 623 512 485
Sonstige betriebliche Erträge 2.642 2.562 2.591 2.833
Gesamtleistung 3.451 3.184 3.104 3.317
Materialaufwand 1.571 1.277 1.288 1.528
Personalaufwand 1.432 1.449 1.334 1.289
Abschreibungen 126 119 129 136
Sonstige betriebliche Aufwendungen 390 338 359 370
Zwischenergebnis -68 1 -6 -5
Finanzergebnis 5 0 6 6
Jahresergebnis -63 0 0 0
229 von 579 in Zusammenstellung
227Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) Verkehr
Mobilität im Raum Weißenfels, Lützen, Hohen-
mölsen und Teuchern nachhaltig verbessern
soll. Sofern eine Förderung durch das Land
Sachsen-Anhalt erfolgt, soll das Projekt von
einem externen Sachverständigen bearbeitet
werden. Ergebnisse sollen bis Ende 2015 vor-
liegen, die Umsetzung ist für 2016 vorgesehen.
Bewertung der Kennzahlen
Bezüglich der Vermögenssituation ist festzu-
stellen, dass bei relativ konstanter Bilanzsum-
me der Anteil des Anlagevermögens sinkt, was
zu einer steigenden Investitionsdeckung führt.
Geförderte Investitionen im Rahmen des For-
schungsprojektes MOSAIQUE wurden nicht
ersetzt. Für 2013 im Rahmen des EFRE-Tele-
matikvorhabens geplante Investitionen haben
sich in das Folgejahr verschoben.
Der Liquiditätszuwachs resultierte aus der
Abnahme der Forderungen und sonstigen Ver-
mögensgegenstände sowie der Zunahme des
kurzfristigen Fremdkapitals (Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen und sonstige
Verbindlichkeiten) gegenüber dem Vorjahr.
Die leichten Zuwächse im Geschäftserfolg sind
insbesondere auf steigende Umsatzerlöse aus
Kooperationsvereinbarungen und projektbezo-
genem Erfolgsanteil der Verbundunternehmen
zurückzuführen.
230 von 579 in Zusammenstellung
231 von 579 in Zusammenstellung
229
230  Au fbauwerk Region Leipzig GmbH
233
 B
IC Gesellschaft für Innovations- und Technologietransfer Leipzig mbH i. L
.
234
  I
nvest Region Leipzig GmbH
236
 K
ommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf
238
  L
eipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH
240
  L
eipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG
242
  L
eipziger Messe GmbH
248
  —
   F
AIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH
251
  —

fairgourmet GmbH
254
  —
   L
eipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH
257
  —
   L
MI – Leipziger Messe International GmbH
260
  —
   M
axicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig
263
  —
   W
orldSkills Leipzig 2013 GmbH i.
 L
.
265
 L
eipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer
267
  L
eipzig Tourist Service e.
 V
.
268
  —
   L
eipzig Tourismus und Marketing GmbH
271
  L
ESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung
und Sanierung von Baugebieten mbH
274
  L
GH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
277
  L
GH Service GmbH
279
  —
   B
IO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH
282
  S
aatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH
2.4 W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
232 von 579 in Zusammenstellung
230 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Au fbauwerk Region Leipzig GmbH
Allgemeine Angaben
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 der Satzung hat das Unternehmen
folgenden Unternehmensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die integ
rierte Förderung von Wirtschaft und Beschäfti
gung. Einen besonderen Schwerpunkt bilden
die Bündelung und Zusammenführung von
Wirtschafts

 und Beschäftigungsförderung. Die
Entwicklung von entsprechenden Projekten und
die Kombination verschiedener Finanzierungs
formen und
q
uellen nehmen dabei einen be
sonderen Stellenwert ein.
Von der Gesellschaft allein oder in Kooperation
mit anderen regionalen Akteuren werden zur
praktischen Verbindung von Wirtschafts

und
Beschäftigungsförderung dazu notwendige
Aktivitäten entfaltet, beraten und unterstützt.
Hierzu zählen u.
 a. An
alysen, Berichte, Tagun
gen, Aufbau und Entwicklung von entsprechen
den Netzwerken sowie die Beratung der regio
nalen Akteure, insbesondere der Gesellschafter,
zu diesen Themen.
Hohe Bedeutung hat in diesem Zusammenhang
die Kooperation mit Partnern aus anderen euro
päischen Ländern, auch aus Mittel

 und Ost
europa, sowie die Einwerbung von Mitteln aus
dem Bereich der Europäischen Union und ihren
Instituten.
Die Gesellschaft übernimmt im Auftrage der
Gesellschafter die Trägerschaft für Projekte,
die in deren Interessen liegen.
Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen be
rechtigt, die dem Gesellschaftszweck gemäß
den Absätzen 1 bis 4 dienen. Sie kann sich an
anderen Unternehmen unter Maßgabe des
§

96 Abs.
2 Nr.
9 der SächsGemO beteiligen, sie
kann auch Zweigniederlassungen errichten.“
Lagebericht
Die Aufbauwerk Region Leipzig GmbH ist
Dienstleister für Dritte, vorrangig für öffentliche
Institutionen. Sie arbeitet als Berater, Entwick
ler, Manager und Controller bei Projekten, die
zumeist aus Mitteln der Europäischen Union
finanziert werden. Auf dieser Weise ermöglicht
sie zusätzlich finanzierte Maßnahmen in den
Bereichen Wirtschaftsförderung, Regionalent
wicklung, Arbeitsmarktpolitik, Umwelt und
Naturschutz sowie der politischen und kultu
rellen Zusammenarbeit.
Der Rückgang der Fördermittel für Sachsen in
der neuen Förderperiode 2014 bis 2020 ist eine
große Herausforderung für die Region. Die Auf
bauwerk Region Leipzig GmbH kann dies durch
verstärkten Zugriff auf Fördermittel, die in zen
traler Verwaltung von Brüssel liegen, abfedern.
Die Stärken der Gesellschaft liegen in einem
sehr gut funktionierenden internationalen
Netzwerk und einer daraus resultierenden ho
hen Projektnachfrage, ebenso der spezifischen
Kompetenz im europäischen Projektmanage
ment, gepaart mit umfangreichen Erfahrungen
und Referenzen.
Die Entwicklung neuer Projekte ist ein essen
zielles Aufgabenfeld der Gesellschaft. Der Ent
wicklungsprozess findet permanent und be
gleitend zum Tagesgeschäft statt und richtet
sich zeitlich nach der Veröffentlichung von Aus
schreibungen in den einzelnen Programmen der
Europäischen Kommission, des Bundes und des
Freistaates Sachsen. Bei der Auswahl von und
der Entscheidung über neue Projektansätze
spielt insbesondere die Entwicklung, Förderung
und Weiterentwicklung von technischen sowie
gesellschaftlichen Innovationen für die Region
eine herausragende Rolle. Zur Ermittlung von
Innovationspotenzial pflegt die Gesellschaft
regelmäßigen Kontakt mit Vertretern der Ge
sellschafter, besucht entsprechende Veranstal
tungen und steht in regelmäßigem Austausch
mit regionalen und überregionalen Experten.
Die allgemeine Lage der Gesellschaft ist posi
tiv. Die Geschäftstätigkeit der Aufbauwerk
Region Leipzig GmbH umfasste auch 2013 im
Wesentlichen die Vorbereitung, Entwicklung,
Begleitung und Durchführung von Fördermittel
projekten der EU, maßgeblich für die Region
Leipzig. Die aufgebauten Projektentwicklungs
kompetenzen führten dazu, dass weiterhin
nicht nur Ein
 ri
chtungen aus der Region Leipzig,
sondern auch Auftraggeber aus Grenz
und an
deren Regionen auf die Leistungen der Gesell
schaft zurückgreifen und somit die Aktivitäten
und geschäftliche Beziehungen im sächsisch

tsc
hechischen Grenzgebiet im Rahmen des
Ziel3P
rogramms intensiviert werden konnten.
So wurden im Jahr 2013 2

weitere grenzüber
greifende Projekte erfolgreich entwickelt, die
2014 in die Umsetzung gehen werden.
Im Jahr 2013 koordinierte die Gesellschaft
insgesamt 20

Projekte mit einem Gesamtbud
get von Mio.

€

37,84, wovon Mio.

€

12,49 auf
die Region Leipzig entfallen. Bis zum Ende des
Geschäftsjahres wurden 7

Projekte abgeschlos
sen. Alle anderen Vorhaben haben eine Lauf
Adresse O tto-Schill-Straße 1, 04109 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.aufbauwerk-leipzig.com
Gründungsjahr 1994
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

25,6
Gesellschafter
Stadt Leipzig 57,03  %
Landkreis Leipzig 23,44  %
Landkreis Mittelsachsen 1 7,58 %
WFG – Wirtschaftsförderungs  gesellschaft
mbH des Landkreises Nordsachsen 1 ,95 %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 Sil
vana Rückert
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Dr. Gerhard Gey, Burkhard Jung, Ute Schladitz,
Volker Uhlig
A
bschlussprüfer
 J
ürgen Vogel
233 von 579 in Zusammenstellung
231Aufbauwerk Region Leipzig GmbH  W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
zeit bis 2014 und umfassen ein Gesamtbudget
von Mio.

€

15,85, davon Mio.

€

5,6 für die Region
Leipzig.
Ausblick
Die Entwicklungen im europäischen Markt,
wie etwa die zunehmenden Anforderungen
an das europäische Projektmanagement und
eine rückläufige Zahl an Agenturen, bieten gute
Wachstumschancen für die Gesellschaft. Zudem
haben die Gesellschafter eine Wachstumsstra
tegie beschlossen, die mit Maßnahmen bis
zum Jahr 2020 untersetzt ist.
Die wesentlichen Stärken der Aufbauwerk
Region Leipzig GmbH liegen in einem sehr gut
funktionierenden internationalen Netzwerk und
einer daraus resultierenden hohen Projektnach
frage sowie der spezifischen Kompetenz im
europäischen Projektmanagement, gepaart mit
umfangreichen Erfahrungen und Referenzen.
Auch im Jahr 2014 wird die Konzentration auf
die Kernkompetenzen der Gesellschaft in der
Beantragung und Steuerung von Förderprojek
ten (technische Koordina
 t
ion, Finanzmanage
ment, Projektmanagement usw.) fortgeführt.
Wie bereits in den Vorjahren wird hierbei
neben EU
F
örderinstrumenten ebenso auf
Programme von Bund und Land zurückgegrif
fen. Der Großteil der Projekte wird in eigener
Trägerschaft realisiert.
Die voraussichtliche Entwicklung des Unterneh
mens kann positiv beurteilt werden.
Bewertung der Kennzahlen
Die Vermögens u nd Liquiditätslage der Auf
bauwerk Leipzig GmbH kann als gut und stabil
bezeichnet werden.
Die Gesellschaft verfügt über ein konsequentes
Liquiditätsmanagement. Die Eigenkapitalquote
sank leicht gegenüber dem Vorjahresstichtag.
Die Gesamtleistung konnte gegenüber dem
Vorjahr um ca. T€
 5
0 gesteigert werden.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 4 0
 % 3 0  % 5 0  % 4 0  %
 Immaterielles Vermögen 1 0 0 0
 Sachanlagen 3 3 5 4
Umlaufvermögen 823 100
 % 1.418 100  % 1.311 100  % 951 99  %
 Vorräte 350 578 878 729
Forderungen u. sonst. Verm. 325 361 260 95
Liquide Mittel 148 478 173 128
Aktiver RAP 0 0
 % 0 0  % 1 0  % 1 0  %
Bilanzsumme 827 100  % 1.421 100  % 1.318 100  % 956 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 245 30
 % 250 18  % 240 18  % 224 23  %
 Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26
 Rücklagen 1 2 2 2
 Gewinnvortrag 204 213 196 248
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 14 10 17 -52
Rückstellungen 30 4
 % 104 7  % 78 6  % 75 8  %
Verbindlichkeiten 552 67  % 1.067 75  % 997 76  % 637 67  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.067 890 412
Passiver RAP 0 0
 % 0 0  % 3 0  % 20 2  %
Bilanzsumme 827 100  % 1.421 100  % 1.318 100  % 956 100  %
234 von 579 in Zusammenstellung
232 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Au fbauwerk Region Leipzig GmbH
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 186 1.008 510 96
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 625 -300 149 485
Sonstige betriebliche Erträge 15 28 43 27
Gesamtleistung 826 736 702 608
Materialaufwand 250 128 113 121
Personalaufwand 440 449 438 370
Abschreibungen 2 2 2 2
Sonstige betriebliche Aufwendungen 119 144 128 117
Zwischenergebnis 15 12 20 -1
Finanzergebnis -1 -2 -3
Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 -50
Jahresergebnis 14 10 17 -52
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 0,5
 % 0,2 % 0,4 % 0,5 %
Investitionsdeckung – – 79,9  % 76,7 %
Fremdfinanzierung 70,4  % 82,4 % 81,5 % 74,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 29,6
 % 17,6 % 18,2 % 23,4 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – – – 4,34
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 404 589 823 509
Liquiditätsgrad I – 44,8
 % 19,5 % 31,0 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 5,7
 % 3,9 % 6,9 % -23,0 %
Gesamtkapitalrendite 1,7  % 0,7 % 1,3 % -5,4 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 21 112 57 11
Personalaufwandsquote 236,6
 % 44,6 % 86,0 % 385,8 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 14 15 16 12
Auszubildende k.

A. k.

A. 2 1
Vollzeitäquivalente 9 9 9 9
4. Leistungsdaten (Mio)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Akquiriertes Fördervolumen (Mio.
 €) 40 42 48,2 45,2
D
avon für die Region 10 13 15,3 14,8
235 von 579 in Zusammenstellung
233BIC Gesellschaft für Innovations- und Technologietransfer Leipzig mbH i. L . W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Allgemeine Angaben
BIC Gesellschaft für Innovations- und T echnologietransfer Leipzig mbH i. L .
Lagebericht
Die Gesellschafter (Stadt Leipzig, Sparkasse
Leipzig, Industrie u
nd Handelskammer zu
Leipzig sowie Handwerkskammer zu Leipzig)
haben in ihrer Sitzung am 12.

Oktober 2011 den
Liquidationsbeschluss gefasst. Somit wurde
die Gesellschaft mit Ablauf des 31.

Dezember
2011 aufgelöst und das Liquidationsverfahren
per 1.
 J
anuar 2012 eröffnet.
Das Sperrjahr gemäß § 73 Abs. 1 GmbHG i.
 V
.
 m.
§ 6
5 Abs. 2 GmbHG begann mit der Veröffent
lichung im elektronischen Bundesanzeiger
am 4. Januar 2012 und endete mit Ablauf des
3.

Januar 2013.
Die Liquidationsschlussbilanz für das Rumpfge
schäftsjahr 1.
 J
anuar bis 30.
 Juni 2
013 wies ei
nen Bestand an liquiden Mitteln in Höhe von
€
 3
26.590,70 aus. Weiterhin existierten sons t
ige
Vermögensgegenstände in Höhe von T€ 4
,5, die
sich aus Umsatzsteuerforderungen und einem
Steuererstattungsanspruch zusammensetzen.
Der Liquidator schlug die Verteilung des Liqui
dationsüberschusses unter den Gesellschaftern
entsprechend ihrer Anteile am Stammkapital vor.
Mit Umlaufbeschluss im August 2013 stimmten
alle Gesellschafter dieser Verfahrensweise zu.
Eingezahlte Einlagen der Stadt Leipzig:
€

143.161,73
Anteilig ausgezahlt wurden:
€ 168.473,30
Die Liquidation ist beendet. Die Firma ist erlo
schen. Tag der Löschung ist der 3. Januar 2014.
Der Eintrag im Handelsregister erfolgte am
9.

Januar 2014.
Gründungsjahr 1998
R
echtsform GmbH i.

L.
Stammkapital
 T€

281,2
Gesellschafter (bis 3.

1.

2014)
Stadt Leipzig 50,9  %
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig 4 2 %
IHK Industrie- und Handelskammer
zu Leipzig 5,1  %
Handwerkskammer zu Leipzig 2 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
L
iquidator Dr
. Mirko Gründel
Mitglieder Aufsichtsrat (bis 3.

1.

2014)
Uwe Albrecht Vorsitzender, An dreas Koch
Stell vertretender Vorsitzender, Hol ger Gasse,
William Grosser, Andreas Lindner, Ralf Scheler,
Wolfgang Topf
A
bschlussprüfer
 W
ollenberg & Wissing
236 von 579 in Zusammenstellung
234 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung I nvest Region Leipzig GmbH
Allgemeine Angaben
Invest Region Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Unter
stützung der Wirtschaftsförderung für die Re
gion Leipzig, bestehend aus den Gebieten der
Landkreise Leipzig und Nordsachsen mit deren
kreisangehörigen Gemeinden sowie der Stadt
Leipzig. Die Gesellschaft fördert alle Maßnah
men, die der Stärkung der Wirtschaftskraft,
der Verbesserung der wirtschaftsnahen Infra
struktur und der Sicherung und Schaffung von
Arbeitsplätzen in der durch die Gesellschafter
repräsentierten Region dienen. Im Rahmen
dieser Zweckbestimmung wird die Gesellschaft
insbesondere das Standortmarketing und die
Investorenwerbung für die Region durchfüh
ren, Neuansiedlungen von Unternehmen und
Einrichtungen anwerben und betreuen und die
Vernetzung innerhalb der Region und überregi
onal mit dem Ziel der Bildung von Wirtschafts
clustern unterstützen.“
Lagebericht
Mit Geschäftsaufnahme der WRL – Wirt
schaftsförderung Region Leipzig GmbH am
15.

August 2013 erfolgten zunächst die Ein
richtung eines Geschäftsbetriebs und die Her
stellung der Geschäftsfähigkeit mit funktionie
rendem Bürobetrieb. Das ging einher mit der
Erstellung von Marketing

 und Wirtschafts
plänen für die Jahre 2013/14 und der Planung
erster Standortmarketingaktivitäten gemäß
Gesellschaftszweck. Gleichermaßen begann der
Rekrutierungsprozess für GmbH

Mitarbeiter auf
Basis einer Personalplanung. Zur Sicherstellung
der Gesellschafterformalien wurde die Erar
beitung einer Finanzierungsvereinbarung und
einer Geschäftsordnung für die Gesellschaft
initiiert. Die Gesellschafterversammlung be
schloss im Rahmen ihrer Dezembersitzung die
Finanzierungsvereinbarung für das Jahr 2014.
Per 21.
 Juli
2014 erfolgte die Umfirmierung in
Invest Region Leipzig GmbH (kurz IRL).
Das bilanzielle Gesamtvermögen der GmbH
beläuft sich zum 31.

Dezember 2013 auf T€
 4
67.
Das Stammkapital der IRL beträgt T€
 15
0.
Das Fremdkapital, das sich insbesondere aus
Rückstellungen (T€
 6
7) und Verbindlichkeiten
(T€
 2
50) ergibt, ist insgesamt als kurzfristig zu
bezeichnen.
Per 31.
Dezember 2013 leisteten alle Gesell
schafter die vereinbarten Zuwendungen in
Höhe von insgesamt T€
 7
08 (inkl. Umsatz
steuer). Die Summe entspricht einem im Wirt
schaftsplan der GmbH beschlossenen und aus
der unterjährig aufgenommenen Geschäftstä
tigkeit bestehenden 5/12 Anteil des vorgesehe
nen Gesamtjahresbudgets (T€
 1
.700 inkl. Um
satzsteuer). Hinzu kamen im Jahr 2013 Erlöse
aus Projektbeteiligungen von Wirtschaftsunter
nehmen in Höhe von T€
 2
5.
Die Aufwendungen der GmbH setzen sich
weitestgehend aus den Segmenten bezogene
Leistungen für Standortmarketing sowie Wirt
schaftsförderungs
P
rojektmanagement, sons
tige betriebliche Aufwendungen und Perso
nalkosten zusammen. Die Position bezo gene
L
eistungen repräsentiert dabei hauptsächlich
Leistungen aus den Segmenten Corporate
Design, Publikationen/Präsentationsmittel,
Auslandsmarktbetreuung, Print

 und Außen
werbung, Public Relations, Internet, Messen/
Sales Promotion, Direktmarketing, Gästebe
treuung und Kooperationsmarketing. Diese
Marketing
 u
nd Vertriebsaufwendungen bilden
die Grundlage für wirtschaftsfördernde Pro
zesse im Sinne der Akquisition/Ansiedlung von
Unternehmen, der Fachkräftegewinnung und
Adresse M arkt 9, 04109 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.invest-region-leipzig.de
Gründungsjahr 2012
(als WRL – Wirtschaftsförderung Region
Leipzig GmbH; umfirmiert seit 21. 7 .  2 014)
Rechtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

150
Gesellschafter
Stadt Leipzig 51  %
IHK Industrie- und Handelskammer
zu Leipzig 19  %
Landkreis Leipzig 15  %
Landkreis Nordsachsen 1 5 %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Lutz Thielemann (seit 15. 8. 2013),
Wennemar de Weldige (b is 14.  8.  2013)
Mitglieder Aufsichtsrat
(Konstituierung am 21. 3. 2013)
Uwe Albrecht Vorsitzender (seit 21. 3. 2013),
Wolfgang Topf Stellvertretender Vorsitzender
(seit 19. 2. 2013), Heiko Bär (seit 23. 1. 2013), M artin
Buhl-Wagner (seit 21.

3.

2013), Michael Czupalla
(seit 21.

3.

2013), Henry Graichen (seit 21.

3.

2013),
William Grosser (seit 23.

1.

2013), Gerd Heinrich
(seit 23.

1.

2013), Christoph Hempel (seit 19.

3.

2014),
Wolfgang Klinger (seit 21.

3.

2013), Ansgar König
(23.

1.

2013 bis 19.

3.

2014), Andreas Kretschmar
(seit 21.

3.

2013), Isabel Siebert (seit 23.

1.

2013)
Abschlussprüfer
 WR
G Audit GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Anlagevermögen 17 5
 % 16 3  % 0 0  %
 Immaterielles Vermögen 0 13 0
 Sachanlagen 17 3 0
Umlaufvermögen 317 95
 % 448 96  % 273 100  %
Forderungen u. sonst. Verm. 5 42 25
Liquide Mittel 312 406 248
Aktiver RAP 0 0
 % 3 1  % 0 0  %
Bilanzsumme 334 100
 % 467 100  % 273 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Eigenkapital 191 57
 % 150 32  % 129 47  %
 Gezeichnetes Kapital 150 150 150
 Rücklagen 41 0 0
 Verlustvortrag 0 -21 0
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 0 21 -21
Rückstellungen 25 8
 % 67 14  % 9 4  %
Verbindlichkeiten 118 35  % 250 54  % 134 49  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr k.  A. 250 134
Bilanzsumme 334 100
 % 467 100  % 273 100  %
237 von 579 in Zusammenstellung
235Invest Region Leipzig GmbH  W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufgrund der zunehmenden (kurzfristigen) Ver
bindlichkeiten sank die Eigenkapitalquote von
47,3
 % im
Vorjahr auf 32,1
 % im
Jahr 2013.
unter Einhaltung des Vorsichtsprinzips bereits
im Jahresabschluss zum 31.

Dezember 2013
berücksichtigt.
Bewertung der Kennzahlen
Die Liquidität der Gesellschaft war im Jahr 2013
durchgehend stabil. Die Bilanzsumme hat sich
um 71
 % b
zw. T€
 1
94 im Jahr 2012 auf T€
 4
70
im Jahr 2013 verlängert. Dies ist aktivseitig
vor allem auf die Erhöhung des Umlaufvermö
gens in Höhe von T€
 4
48 (T€ +
175 gegenüber
Vorjahr) und passivseitig auf die Erhöhung der
Verbindlichkeiten in Höhe von T€
 2
50 (T€
 +1
16
gegenüber Vorjahr) zurückzuführen.
der Wirtschaftsstandortwerbung für die Re
gion Leipzig. Zu den wesentlichen Marketing

,
Vertriebs u
nd Projektmanagementaufwen
dungen der Periode September bis Dezember
2013 zählte insbesondere das Projekt „Expo
Real

2013“, das u.
 a. im Sinn
e der Übernahme
der Premium

Finanzbeteiligungsbeiträge aller
IRLGe
sellschafter seitens der IRL aufwands
seitig geprägt war. Größere Aufwandspositio
nen lagen zudem im publizistischen Bereich
bzw. im PR

Ressort durch die Veröffentlichung
von Verlagsbeilagen.
Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschäfts
jahr 2013 ein positives Ergebnis in Höhe von
T€

21.
Zum Ende des Jahres 2013 arbeitete die GmbH
mit 2
 f
estangestellten Mitarbeitern einschließ
lich des Geschäftsführers und 2 f
reien Honorar
kräften.
Ausblick
Für das Geschäftsjahr 2014 plant die IRL, den
eingeschlagenen konzeptionell
s
trategischen
Kurs konsequent fortzusetzen, um die gesetz
ten Ziele zu erreichen. Die Gesellschaft erwar
tet 2014 eine konstante Ergebnis u
nd Liquidi
tätsentwicklung gemäß der beschlossenen
Wirtschaftsplanung. Außerdem ist eine weitere
Intensivierung der Direktakquisitionsmaßnah
men mit Blick auf Direct

Mailing

Kampagnen
und akquisitorische FachmesseBe
arbeitungen
ebenso geplant wie verstärkte PRM
aßnahmen
und Werbeauftritte im Print
, Außen

 und On
linebereich. Zudem ist von der Intensivierung
der Promotion
/
RoadshowA
uftritte und einer
systematischen internationalen Marktbearbei
tung auszugehen. Die inhaltliche Konzentration
liegt auf Unternehmensakquisitionen und der
Fachkräftegewinnung.
Per Ende 2014 plant die Gesellschaft, mit
insgesamt 10

Mitarbeitern zu arbeiten.
Zudem sind 2 besondere Vorgänge im Jahr
2014 zu nennen: zum einen die Erteilung einer
verbindlichen Auskunft des Finanzamtes Leip
zig
 I
I, die für die geschäftliche Lage der Ge
sellschaft von Bedeutung ist, zum anderen die
Umfirmierung der Gesellschaft in „Invest Re
gion Leipzig GmbH“. Bezüglich der Frage der
Steuerpflicht der Gesellschafterzuschüsse hat
die IRL Anfang 2014 eine verbindliche Auskunft
beim Finanzamt abgefordert. Diese wurde zwi
schenzeitlich erteilt: Das Finanzamt erachtet
die Gesellschafterzuschüsse als steuerbares
und somit steuerpflichtiges Leistungsentgelt,
d.
 h
. die Gesellschafterzuschüsse sind der Um
satzsteuer zu unterwerfen. Die IRL hat gegen
diese Auffassung Widerspruch eingelegt. Die
entsprechenden Konsequenzen wurden jedoch
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Umsatz 0 25 0
Sonstige betriebliche Erträge 728 681 0
Gesamtleistung 728 706 0
Materialaufwand 500 0 0
Personalaufwand 74 77 0
Abschreibungen 3 0 0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 230 608 21
Zwischenergebnis -78 21 -21
Jahresergebnis -78 21 -21
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 5,1
 % 3,3 % –
Investitionsdeckung 15,0
 % 2,4 % –
Fremdfinanzierung 42,9
 % 67,9 % 52,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 57,1
 % 32,1 % 47,3 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 2,44 – 6,16
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine
Liquiditätsgrad I – 162,3
 % 185,1 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite – 14,0
 % -16,2 %
Gesamtkapitalrendite – 4,5  % -7,7 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) – 25 –
Personalaufwandsquote – 308
 % –
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 1 1 –
Vollzeitäquivalente 1 1 –
238 von 579 in Zusammenstellung
236 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung K ommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf
Allgemeine Angaben
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb
folgenden Unternehmensgegenstand:
„1. Beantragung, Durchführung und Abrechnung
von Maßnahmen, die der Beschäftigungsförde
rung, sozialen Betreuung, Fort

 und Weiterbil
dung dienen und auf Grundlage der Sozialge
setzesbücher durchgeführt werden.
2. Der Betrieb kann die Durchführung selbst als
auch durch Dritte organisieren.
3. Der Betrieb kann für die Stadt Leipzig Maß
nahmen nach SGB
 II
 und III durchführen.
Dem Betrieb kann die Verantwortung für die
Gesamtplanung von Maßnahmen innerhalb der
Stadtverwaltung und bei den Eigenbetrieben
nach SGB
 II
 und III übertragen werden.“
Lagebericht
Im Jahr 2013 waren über mehr als 1.300 Mit
a
rbeiter in beschäftigungspolitischen Maßnah
men im KEE tätig. Über vier Fünftel wurden
dabei in Arbeitsgelegenheiten mit Mehrauf
wandsentschädigung beschäftigt. Darüber
hinaus bestanden 200

Stellen im Bundespro
gramm Bürgerarbeit, 74

Stellen in der Förde
rung von Arbeitsverhältnissen (FAV) und
3

Beschäftigungsverhältnisse mit Eingliede
rungszuschuss. Zur Anleitung der durchgeführ
ten Maßnahmen wurden temporär 50

Koor
dinatoren beschäftigt.
Zur verstärkten sozialpädagogischen Betreu
ung und zur Verbesserung der Chancen der
Maßnahmenteilnehmer am allgemeinen
Arbeits
 m
arkt wurden im KEE 4
befristete Stel
len fortgeführt. Über die damit verbundenen
Coach i
ngA
ngebote konnten 35 der 330 betreu
ten Personen in den ersten Arbeitsmarkt ver
mittelt werden.
Ausblick
Im Jahr 2014 wird das Bundesprogramm Bür
gerarbeit fortgesetzt und mit Jahresende zum
Adresse H olzhäuser Straße 72, 04299 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.leipzig.de/kee
Gründungsjahr 1995
R
echtsform E
igenbetrieb
Stammkapital
 T€

25
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Stadtrat
Betriebsausschuss KEE
Oberbürgermeister
Betriebsleitung
Be
triebsleitung T
homas Reichardt
Mitglieder Betriebsausschuss KEE
Uwe Albrecht Vorsitzender in Vertretung des Ober-
bürgermeisters, Dr .  Bernhard Brand, Tino Bucksch,
Dietmar Kern, René Wiesner
Ab
schlussprüfer
Bansbach, Schübel, Brösztl & Partner GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 252 25
 % 303 14  % 374 18  % 347 14  %
 Sachanlagen 252 303 374 347
Umlaufvermögen 765 74
 % 1.832 85  % 1.699 82  % 2.203 86  %
Forderungen u. sonst. Verm. 764 1.831 1.699 2.202
Liquide Mittel 1 1 1 1
Aktiver RAP 10 1
 % 8 0  % 10 0  % 8 0  %
Bilanzsumme 1.027 100  % 2.143 100  % 2.084 100  % 2.558 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 460 45
 % 729 34  % 600 29  % 550 21  %
 Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26
 Rücklagen 396 517 517 517
 Gewinnvortrag 38 57 7
 Jahresüberschuss 129 50 7
Sonderposten 228 22
 % 280 13  % 345 17  % 335 13  %
Rückstellungen 80 8  % 77 4  % 98 5  % 85 3  %
Verbindlichkeiten 226 22  % 152 7  % 148 7  % 143 6  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 152 148 143
Passiver RAP 33 3
 % 905 42  % 893 43  % 1.445 56  %
Bilanzsumme 1.027 100  % 2.143 100  % 2.084 100  % 2.558 100  %
239 von 579 in Zusammenstellung
237Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Abschluss gebracht. Das Förderprogramm FAV
soll hingegen auf 100
Stellen ausgebaut werden.
Die Anzahl der Teilnehmerplätze in Arbeits
gelegenheiten soll etwa auf dem Niveau des
Jahres 2013 gehalten werden. Es ist geplant,
die individuelle Betreuung der Beschäftigten in
öffentlich geförderten Beschäftigungsmaßnah
men mit neuen und aktualisierten Coaching

A
ngeboten weiter zu verstetigen und durch die
verstärkte Beteiligung an diesbezüglichen Aus
schreibungen Fördermittel einzuwerben.
Bewertung der Kennzahlen
Die Liquidität war im Jahr 2013 durchgängig
gesichert. Der zur Verfügung stehende Kassen
kredit wurde nicht in Anspruch genommen.
Die Eigenkapitalquote erhöhte sich von 28,8
 %

im Jahr 2012 auf 34
 %
für 2013.
Die Effektivverschuldung stieg im Vergleich
zum Vorjahr um T€
 4
auf T€
 15
1. Kurzzeitige
Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von
weniger als einem Jahr.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 7.499 6.366 6.414 13.344
Sonstige betriebliche Erträge 2.693 1.080 1.013 826
Gesamtleistung 10.192 7.446 7.428 14.170
Personalaufwand 7.075 5.864 6.027 12.831
Abschreibungen 144 188 157 131
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.964 1.234 1.140 1.202
Zwischenergebnis 9 159 104 7
Finanzergebnis 6 3 2 16
Außerordentliches Ergebnis 0 -15 -40 0
Steuern 15 18 16 16
Jahresergebnis 0 129 50 7
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 24,6
 % 14,1 % 18,0 % 13,6 %
Investitionsdeckung 160,0  % 138,2 % 78,7 % 117,2 %
Fremdfinanzierung 40,9  % 17,2 % 20,1 % 15,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 44,8
 % 34,0 % 28,8 % 21,5 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 225 151 147 142
Liquiditätsgrad I – 0,8
 % 0,5 % 0,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite – 17,7
 % 8,3 % 1,3 %
Gesamtkapitalrendite – 6,0  % 2,4 % 0,3 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 8 12 13 19
Personalaufwandsquote 94,3
 % 92,1 % 94,0 % 96,2 %
Zuschuss
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 2.459 2.002 1.915 4.748
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig 90 90 90 90
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 1.429 800 882 909
Vollzeitäquivalente 906 531 486 705
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Beschäftigte AGH – Entgelt – – 88 314
Koordinatoren AGH-Mehraufwand 55 50 42 20
Beschäftigte „NKF“ – – 3 31
Beschäftigte AGH – Mehraufwand 1.100 1.085 947 600
Beschäftigte „ESF“ – – – 2
Beschäftigte „Kommunal-Kombi“ – – 219 663
Beschäftigte „Bürgerarbeit“ 200 200 200 95
Beschäftigte sozialpäd. Betreuung 4 4 5 –
Beschäftigte FAV/EGZ 65 94 63 –
240 von 579 in Zusammenstellung
238 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L eipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH
Allgemeine Angaben
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen
stand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Über
nahme der Geschäftsführung und der persön
lichen Haftung bei anderen Handelsgesell
schaften, insbesondere bei der Leipziger
Entwicklungs

 und Vermarktungsgesellschaft
mbH & Co. Grundstücks
Kommanditgesellschaft
(LEVG mbH & Co. KG). Die Gesellschaft darf alle
Geschäfte und Handlungen vornehmen, die
dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder zu
dienen geeignet sind. Die Gesellschaft kann
nach Zustimmung der Gesellschafterversamm
lung andere Unternehmen mit gleichem oder
ähnlichem Gesellschaftszweck gründen, erwer
ben oder sich an ihnen beteiligen.“
Lagebericht
Der Geschäftsbetrieb ist auf die reine Komple
mentärtätigkeit abgestellt. Im Jahr 2013 wurde
ein Gewinn von T€
 2,
9 ausgewiesen.
Ausblick
Das Ergebnis 2014 wird voraussichtlich wieder
positiv sein. Bezüglich des Haftungsrisikos aus
der Komplementärstellung bei der LEVG mbH &
Co.

KG ist eine Inanspruchnahme in der laufen
den Finanzplanperiode nicht zu erwarten.
Bewertung der Kennzahlen
Die Bilanzsumme beträgt T€ 8 4,6. Das Eigen
kapital liegt bei T€
 6
6,6.
Adresse D eutscher Platz 4, 04103 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.alte-messe-leipzig.de
Gründungsjahr 1994
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

26
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 R
einhard Wölpert
Mitglieder Aufsichtsrat
Dorothee Dubrau Vorsitzende (seit 18. 9. 2013),
M
artin zur Nedden Vorsitzender (bis 22.

5.

2013),
Uwe Albrecht Stellvertretender Vorsitzender,
Gabriele Arlt (bis 15.

9.

2013), Heiko Bär, Torsten
Bonew, Petra Förster, Ursula Grimm, Christoph
Hempel (seit 19.

3.

2014), Dr.

Sabine Heymann,
René Hobusch, Ansgar König (bis 19.

3.

2014),
Carola Lange, Dr.

jur. Frank Nolden (bis 30.

6.

2013),
Siegfried Schlegel, Juergen H. Schulze
Beteiligungen
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungs-
g
esellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG
Abschlussprüfer
 C
ONNEX.M&P Audit
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 20123 Ist 2012 Ist 2010 Ist
Umlaufvermögen 79 100
 % 85 100  % 81 100  % 72 100  %
Forderungen u. sonst. Verm. 79 85 81 72
Bilanzsumme 79 100
 % 85 100  % 81 100  % 72 100  %
Passiva
2013 Plan 20123 Ist 2012 Ist 2010 Ist
Eigenkapital 64 81
 % 67 79  % 64 78  % 61 84  %
 Gezeichnetes Kapital 25 26 26 26
 Rücklagen 10.190 10.190 10.190 10.190
 Verlustvortrag -10.154 -10.152 -10.155 -10.158
 Jahresüberschuss 3 3 3 3
Rückstellungen 5 6
 % 8 10  % 8 10  % 3 5  %
Verbindlichkeiten 10 13  % 10 12  % 9 12  % 8 11  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 9 8
Bilanzsumme 79 100
 % 85 100  % 81 100  % 72 100  %
241 von 579 in Zusammenstellung
239Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH  W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 30 30 32 28
Gesamtleistung 30 30 32 28
Personalaufwand 23 23 25 21
Sonstige betriebliche Aufwendungen 5 5 5 6
Zwischenergebnis 2 2 2 1
Finanzergebnis 1 1 1 1
Jahresüberschuss 3 3 3 3
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Fremdfinanzierung 19,0
 % 21,2 % 21,5 % 15,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 81,0  % 78,8 % 79,0 % 84,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 10 10 9 8
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 4,7
 % 4,3 % 4,4 % 4,4 %
Gesamtkapitalrendite 3,8  % 3,4 % 3,5 % 3,7 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 76,7
 % 78,1 % 79,1 % 75,4 %
242 von 579 in Zusammenstellung
240 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L eipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG
Allgemeine Angaben
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen
stand:
„Gegenstand des Unternehmens ist der Be
sitz, die Verwaltung, die Entwicklung und die
Vermarktung von Grundstücken des frühe
ren Messegeländes (sog. Alte Messe Leipzig).
Hierzu gehören insbesondere die Erschließung,
die Vermietung und Bebauung sowie ggf.
der Verkauf. Die Gesellschaft kann aufgrund
besonde
 r
en Auftrags Dritter, insbesondere
der Stadt Leipzig und der Bundesanstalt für
vereinigungs
 bed
ingte Sonderaufgaben bzw.
einer anderen Nachfolgeorganisation der Treu
handanstalt, auch für deren Grundstücke auf
oder im Umfeld des bisherigen Messegeländes
Entwicklungs

 und Vermarktungsaufgaben
übernehmen.
Das Unternehmen hat sich bei seiner Tätigkeit
an folgenden Leitgesichtspunkten zu orientie
ren: Die Alte Messe Leipzig ist in das städtische
Umfeld zu integrieren und einer für die Stadt
Leipzig und den gesamten Wirtschaftsraum
Sachsen förderlichen Nutzung zuzuführen; die
wirtschaftsgeschichtlich geprägte besondere
Situation des Areals ist zu berücksichtigen;
private Investitionen sollen ermöglicht und
gefördert werden.“
Adresse D eutscher Platz 4, 04103 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.alte-messe-leipzig.de
Gründungsjahr 1996
R
echtsform GmbH & C
o.

KG
Stammkapital
 T€

511,3
Gesellschafter
Stadt Leipzig Kommanditist 100  %
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungs-
ge
sell

schaft mbH Komplementär
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 R
einhard Wölpert
Mitglieder Aufsichtsrat
Dorothee Dubrau Vorsitzende (seit 18. 9. 2013),
Martin zur Nedden V orsitzender (bis 22.  5.  2013),
Uwe Albrecht Stellvertretender Vorsitzender,
Gabriele Arlt (bis 15. 9. 2013), Heiko Bär, Torsten
B
onew, Petra Förster, Ursula Grimm, Christoph
Hempel (seit 19.

3.

2014), Dr.

Sabine Heymann,
René Hobusch, Ansgar König (bis 19.

3.

2014),
Carola Lange, Dr.

jur. Frank Nolden (bis 30.

6.

2013),
Siegfried Schlegel, Juergen H. Schulze
Abschlussprüfer
 C
ONNEX.M&P Audit
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 23 0
 % 26 0  % 36 0  % 45 0  %
 Sachanlagen 23 26 36 45
Umlaufvermögen 10.916 99
 % 12.964 100  % 15.959 100  % 14.256 99  %
 Vorräte 5.150 7.697 6.693 9.114
Forderungen u. sonst. Verm. 1.325 1.055 1.468 434
Liquide Mittel 4.441 4.212 7.798 4.708
Aktiver RAP 36 0
 % 0 0  % 35 0  % 46 0  %
Bilanzsumme 10.975 100  % 12.990 100  % 16.029 100  % 14.348 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 6.202 57
 % 5.861 45  % 5.683 35  % 4.945 34  %
 Gezeichnetes Kapital 130.195 130.235 130.179 130.539
 Verlustvortrag -124.463 -124.496 -125.594 -126.455
 Jahresüberschuss 470 121 1.098 861
Rückstellungen 2.000 18
 % 2.626 20  % 5.616 35  % 2.427 17  %
Verbindlichkeiten 2.730 25  % 4.488 35  % 4.715 29  % 6.929 48  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 4.715 2.929
Passiver RAP 43 0
 % 15 0  % 16 0  % 47 0  %
Bilanzsumme 10.975 100  % 12.990 100  % 16.029 100  % 14.348 100  %
243 von 579 in Zusammenstellung
241Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG  W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Dieser Rückgang resultiert im Wesentlichen
aus der Verringerung der flüssigen Mittel um
T€
 3.
586 (durch Porta

Erschließung).
Das Eigenkapital der Gesellschaft ist um T€ 1
78
(+3,1
 %)
auf T€
 5.
861 gestiegen. Diese Erhö
hung resultiert aus dem Jahresüberschuss 2013
in Höhe von T€
 1
21 und Gesellschaftereinlagen
(Abrechnung der Entnahme für die Landsteiner
Straße) in Höhe von T€
 5
7. Die bilanzielle Eigen
kapitalquote der Gesellschaft beträgt damit
zum Abschlussstichtag 46
 % (
Vorjahr: 36
 %).
Lagebericht
Die Leipziger Entwicklungs  und Vermarktungs
gesellschaft mbH & Co. Grundstücks
KG (LEVG
mbH & Co.

KG oder Gesellschaft) ist Eigentüme
rin der noch nicht veräußerten Grundstücke des
Alten Messegeländes in Leipzig. Der Grund
stücksbestand der Gesellschaft zum 31.

Dezem
ber 2013 beträgt 224.125
m² Nettobauland
(311.005
 m²
Bruttofläche). Gegenüber dem Vor
jahr hat sich durch den Grundstücksverkauf der
Landsteiner Straße an die Stadt eine geringe
Reduzierung der Flächen ergeben.
Kernziel der Gesellschaft ist auf der Basis
der Vorgaben des Gesellschafters die qualita
tiv möglichst hochwertige Entwicklung des
Standorts Alte Messe und die Veräußerung
des Grundbesitzes in einer überschaubaren
zeitlichen Perspektive. Dabei sollen neben den
Prämissen der Stadtentwicklung auch die der
Wirtschaftsförderung Berücksichtigung finden.
Bis zur Erreichung dieses Ziels werden Zwi
schennutzungen für die bestehenden Objekte
angestrebt, um die laufenden Belastungen aus
dem Grundstück Alte Messe abzudecken.
Im Jahr 2013 konnte im Wesentlichen die
Porta

Erschließung (Eggebrechtstraße, 1.

BA
Straße des 18.

Oktober und 1.

BA Alte

Messe

S
traße) abgeschlossen werden.
Ausblick
In der Ratsversammlung vom 19. März 2014
w
urde das Strategiepapier „Alte Messe 2013
–
Eigentümerziele der Stadt Leipzig“ beschlos
sen. Demnach soll die Entwicklung der Alten
Messe ohne städtische Zuschüsse erfolgen,
die Entwicklung der verkehrs
 u
nd medientech
nischen Infrastruktur bis 2020 abgeschlossen
sein und die Verkäufe der zu entwickelnden
Grundstücke im Wesentlichen ebenfalls bis
2020 erfolgen. Bedarfsweise kann der Stadtrat
im Jahr 2018 über eine letztmalige Verlänge
rung bis 2025 entscheiden. Für das Life Sciences
Cluster sollen insgesamt ca. 40.000

m² Vor
halteflächen und 60.000
 m²
Erweiterungsflä
chen bereitgestellt werden. Zur Entwicklung
des Clusters Gesundheitswirtschaft und Bio
technologien kann die Gesellschaft auf ihr
Eigenkapital zurückgreifen. Die restlichen Flä
chen können eine Nutzungsöffnung erfahren.
Die Aktivitäten der LEVG mbH & Co.

KG und der
die Vermarktung betreibenden WEPP
rojekt
entwicklungs
GmbH & Co.

KG (WEP) sind dar
auf gerichtet, die vorgegebenen Vermarktungs
ziele möglichst zu erreichen.
Bewertung der Kennzahlen
Das Gesamtvermögen hat sich gegenüber dem
Vorjahr um T€
 3.
016 auf T€
 1
2.760 verringert.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 6.045 1.501 12.051 2.671
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung -1.650 -17 -1.075 1.128
Sonstige betriebliche Erträge 5 1.150 1.746 1.459
Gesamtleistung 4.400 2.634 12.722 5.259
Materialaufwand 2.365 1.064 9.269 3.021
Abschreibungen 11 12 12 9
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.020 1.098 1.821 882
Zwischenergebnis 1.004 460 1.620 1.347
Finanzergebnis -249 -107 -219 -86
Steuern 285 231 302 400
Jahresüberschuss 470 121 1.098 861
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Verkaufte Fläche (m²) 28.000 0 89.100 8.119
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 0,2
 % 0,2 % 0,2 % 0,3 %
Fremdfinanzierung 43,1  % 54,8 % 64,4 % 65,2 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 56,5
 % 45,1 % 35,5 % 34,5 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine 276 keine 2.221
Liquiditätsgrad I – – 165,4
 % 160,7 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 7,6
 % 2,1 % 19,3 % 17,4 %
Gesamtkapitalrendite 4,3  % 0,9 % 6,9 % 6,0 %
244 von 579 in Zusammenstellung
242 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L eipziger Messe GmbH
Allgemeine Angaben
Leipziger Messe GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens ist die Aus
richtung, Leitung und Verwaltung der Leipziger
Messen und weiterer Messeveranstaltungen
sowie die Durchführung aller Geschäfte, die
diesem Gegenstand unmittelbar oder mittelbar
zu dienen geeignet sind.
Lagebericht
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH ist eine
große Kapitalgesellschaft im Sinne des §

267
Abs.

3 HGB. Zur Erbringung ihrer Leistungen
bedient sich die Gesellschaft auch der Leistun
gen ihrer Tochtergesellschaften, deren Aufstel
lung sich aus dem Anhang der Gesellschaft
zum Jahresabschluss ergibt. Als umfassender
Messeveranstalter und Dienstleister bildet die
Unternehmensgruppe Leipziger Messe damit
das gesamte Leistungsspektrum des Veranstal
tungsgeschäfts ab.
Die Leipziger Messe GmbH verfügt über
ein Messegelände mit einer Hallenfläche
von 111.300

m² und einem Freigelände von
70.000

m². Die Kombination mit dem CCL –
Congress Center Leipzig verleiht dem Areal
höchste Flexibilität für Veranstaltungen jeder
Art und Größe. Jährlich finden etwa 40
 M
essen,
100
Kongresse sowie zahlreiche Corporate
Bu
sinessV
eranstaltungen und Events mit ins
gesamt rund 10.000

Ausstellern und mehr als
1 M
io. Besuchern aus aller Welt auf dem Ge
lände der Leipziger Messe statt.
Gesteuert wird das Unternehmen durch die
Geschäftsführer Martin Buhl
W
agner und
Markus Geisenberger. Die Gesellschaft verfügt
über einen Aufsichtsrat sowie 2

Ausschüsse,
den Finanz u
nd den Präsidialausschuss.
Rahmenbedingungen
Bei sehr heterogenen wirtschaftlichen Ent
wicklungen in den einzelnen EU

Mitgliedsstaa
ten stellte sich die konjunkturelle Situation
in Deutschland 2013 insgesamt stabil und ab
Mitte des Jahres

zunehmend positiv dar. Ein
vergleichbares Bild zeigt sich für die deutsche
Messewirtschaft. Erste Berechnungen des Aus
stellungs
 u
nd Messeausschusses der Deut
schen Wirtschaft e.
 V
. (AUMA) weisen für das
Geschäftsjahr
2013 einen leichten Anstieg der
Ausstellerzahlen bei überregionalen Messen
um 1
 %
 gegenüber den jeweiligen Vorveran
staltungen aus, wobei sich die Beteiligungen
ausländischer Aussteller mit einem Wachs
tum von 2
 %
 im Vergleich zu der deutscher
Unternehmen abermals überdurchschnittlich
entwickelt haben. Hinsichtlich der vermieteten
Standflächen, die im Jahr 2012 noch um durch
schnittlich 4
 % g
ewachsen sind, sei für das Ge
schäftsjahr 2013 nach Angaben des AUMA von
keinem weiteren Zuwachs auszugehen. Glei
chermaßen stabil stelle sich nach den ersten
Hochrechnungen des AUMA die Besucherzahl
im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstal
tungen dar.
Geschäftsverlauf
Mit einem Rekordumsatz von Mio. €  4 7 (Vorjahr:
Mio. € 3
7) blickt die Leipziger Messe Gesell
schaft mbH auf ihr bestes Geschäftsjahr seit
der Wiedervereinigung Deutschlands zurück.
Sowohl der ambitionierte Planumsatz als auch
das anspruchsvoll geplante wirtschaftliche
Ergebnis für das Jahr 2013 konnten nochmals
übertroffen werden. Die im Lagebericht zur
Vorperiode unter Punkt 9.

Prognosebericht
kommunizierte Vorausschau, wonach sowohl
das Gesamtumsatzniveau der Gesellschaft
als auch das wirtschaftliche Ergebnis des Ge
schäftsjahres 2013 das Niveau des Vorjahres
voraussichtlich deutlich übertreffen werden, ist
durch die tatsächliche Geschäftsentwicklung
der Gesellschaft bestätigt worden. Die positive
Unternehmensentwicklung wurde maßgeblich
beeinflusst durch die Positionierung der Leip
ziger Messe als ganzheitlicher, integrierter
Messeveranstalter mit einem gut diversifizier
ten Veranstaltungsportfolio und einem breiten,
über das reine Vermietungsgeschäft deutlich
hinausgehenden Leistungsspektrum.
Im Rahmen von 37

Messeveranstaltungen
(Vorjahr:
33) vermietete die Leipziger Messe
im Jahr 2013 insgesamt 451.712
 m²
Nettofläche
(Vorjahr: 422.264

m²) an 11.570

Aussteller (Vor
jahr: 9.602). Zu den Veranstaltungen wurden
854.059

Besucher (Vorjahr: 988.199) auf dem
Messegelände begrüßt. Die Umschlagshäufig
keit der Bruttoausstellungsfläche belief sich
im Geschäftsjahr 2013 auf 10,5 (Vorjahr: 8,2),
die der Nettoausstellungsfläche auf 6,7 (Vor
jahr: 6,3). Zusätzlich fanden 74
 e
igenständige
externe Kongresse und Tagungen (Vorjahr: 95)
sowie 20

messebegleitende Kongresse (Vor
jahr: 16) auf dem Leipziger Messegelände statt.
Die Gesamtbesucherzahl zu den Messe
 u nd
Kongressveranstaltungen der Leipziger Messe
Gesellschaft mbH, einschließlich der von einer
Tochtergesellschaft organisierten Events und
Corporate
B
usinessV
eranstaltungen belief sich
auf 1.187.131

Personen (Vorjahr: 1.179.666).
In besonderer Weise konnte die Leipziger Mes
se GmbH in enger Zusammenarbeit mit den
Verbundgesellschaften ihre integrierte Veran
Adresse M esse-Allee 1, 04356 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.leipziger-messe.de
Gründungsjahr 1990
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

51.129
Gesellschafter
Freistaat Sachsen 5 0 %
Stadt Leipzig 50  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Martin Buhl-Wagner, Markus Geisenberger
M
itglieder Aufsichtsrat
Sven Morlok Vorsitzender, Burkhard Jung
Stellvertretender Vorsitzender, F rank-Peter Arndt,
Axel Dyck, Dr. Reinhold Festge, Hartmut Fiedler,
Gerd Heinrich, Dr. I lse Lauter, Petra Michael,
Prof. Hans Georg Näder, Dr. Arend Oetker, Lutz
Schmidt, Prof.

Dr. Gunter Thielen (bis 25.

3.

2013),
Prof. Dr. Georg Unland, Prof. Dr. Gerhardt Wolff,
Günter Wrick
Be
teiligungen
fairgourmet GmbH 100  %

FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstel-
  lungs- und Veranstaltungsservice mbH 100  %
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH 1 00 %
LMI – Leipziger Messe International GmbH 100  %
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business
Center Leipzig 100  %
WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L .  50  %
A
bschlussprüfer
 BDO A
G
245 von 579 in Zusammenstellung
243Leipziger Messe GmbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Werten des turnusbezogenen Vergleichsjahres
2011. Wesentliche Umsatz u
nd Ergebnisbeiträ
ge wurden im Geschäftsjahr 2013 im Rahmen
der Leipziger Buchmesse zusammen mit dem
Bibliothekskongress, der HAUS–GARTEN–FREI
ZEIT zusammen mit der Beach & Boat, der
modell–hobby–spiel und der PARTNER PFERD
erwirtschaftet. Zusätzlich fanden die IMMO
BILIEN, die „Die 66“, die Absolventenmesse
Mitteldeutschland und die LE GOURMET statt.
Neu im Portfolio war die Designers‘ Open 2013,
die erstmals unter wirtschaftlicher und rechtli
cher Trägerschaft der Leipziger Messe GmbH
stattfand und in den Folgejahren im jährlichen
Turnus am Messeplatz Leipzig zur führenden De
signmesse Deutschlands ausgebaut werden soll.
Innerhalb des Segments der Ordermessen mit
den Veranstaltungen CADEAUX – Frühjahr und
Herbst, COMFORTEX, MIDORA und der WORLD
OF TROPHIES ist es per Saldo nicht gelungen,
das Umsatz
 u
nd Ergebnisniveau des Vorjahres
zu erwirtschaften, was die unverändert einge
trübte Situation im Einzelhandel widerspiegelt.
findende Fachmesse wird das Umsatz und Er
gebnispotenzial des FachmesseS
egments der
Gesellschaft nachhaltig gestärkt.
Ein weiteres Projekt außerhalb des Messe
standorts Leipzig betraf die Kooperation zum
Weltkongress der ISPO, International Society
for Prothetics and Orthotics, im Februar 2013
in Hyderabad/Indien, dessen begleitende Aus
stellung die Leipziger Messe GmbH organisier
te. Projektpartner für den Standbau und die
Aussteller
S
ervices waren die Verbundunter
nehmen Leipziger Messe International GmbH
und FAIRNET GmbH. Die erfolgreiche Partner
schaft zwischen dem Weltverband und der
Leipziger Messe Gesellschaft mbH wird im
Jahr 2015 im französischen Lyon fortgesetzt.
Die Umsätze und kumulierten Deckungsbeiträ
ge aus dem Segment der Publikumsveranstal
tungen konnten im Geschäftsjahr 2013 vor
dem Hintergrund des 2
J
ahresT
urnus der Ver
anstaltungsfamilie AMI/AMITEC/AMICOM
nicht vollständig an das Niveau des Vorjahres
anschließen, liegen jedoch deutlich über den
staltungskompetenz im Rahmen der 42.
 I
n
ternationalen Weltmeisterschaft der Berufe
WorldSkills, einschließlich der begleitenden
Bildungskongresse, unter Beweis stellen. Diese
wurde unter der Organisation der WorldSkills
Leipzig 2013 GmbH vom 2. bis 7.
 Juli 2
013
auf dem Gelände der Leipziger Messe ausge
richtet und belegte dieses einschließlich der
Freiflächen vollständig. Zur erfolgreichen
Durchführung des Großevents war das volle
Leistungsspektrum der Leipziger Messe Unter
nehmensgruppe gefordert. Erstmals agierte die
Leipziger Messe GmbH auch als Hospitality

D
ienstleister, indem für mehr als 3.500
interna
tionale Teilnehmer und Experten 40 v
erschie
dene Betreuungspakete geschnürt wurden, die
unterschiedliche Leistungselemente wie Trans
ferleistungen, Hotelmanagement, Exkursionen
und Catering für sämtliche offiziellen Delegier
ten und Wettkampfteilnehmer umfassten.
Aufgrund der turnusbedingt höheren Anzahl
der Industrie

 und Fachmessen im Geschäfts
jahr
2013 (15
 V
eranstaltungen) im Vergleich
zum Vorjahr (7

Veranstaltungen) lagen die
Umsatzerlöse und der kumulierte Deckungs
beitrag dieses Segments deutlich über dem
Niveau des vorangegangenen Geschäftsjahres
2012. Auch gegenüber dem turnusbezoge
 nen

Vergleichsjahr 2011 konnten Umsatz und Er
gebnis im Segment der Industrie
 u
nd Fach
messen zulegen. Neben der jährlich platzier
ten mitteldeutschen handwerksmesse war
das Veranstaltungsportfolio im Geschäftsjahr
2013 wesentlich geprägt von den im 2
J
ahres
R
hythmus stattfindenden Veranstaltungen, den
Umwelt  und Energiemessen TerraTec/enertec,
den Maschinenbau

 und Zuliefermessen intec/Z
2013, der Reha u
nd TherapieF
achmesse
thera pie L
eipzig, dem Kongress mit begleiten
der Ausstellung für Krankenhauslogistik med.
Logistica, der Gastronomiefachmesse GÄSTE,
der PFLEGE+HOMECARE LEIPZIG – Fachmesse
und Kongress für ambulante, stationäre und
klinische Pflege, der Sanitär

 und Heizungs
messe SHKG sowie der Elektrofachmesse efa.
Ergänzt wurde das Segment der Industrie

und
Fachmessen im Jahr 2013 durch die Neuveran
staltung HIVOLTEC, eine auf den Bereich der
Hoch

 und Mittelspannungstechnik spezialisier
te Fachmesse. Die Durchführung der HIVOLTEC
ist im 2
J
ahres
Rhythmus für die jeweils unge
raden Jahre geplant.
Erstmals führte die Leipziger Messe GmbH
die internationale Fachmesse der Kosmetik

Z
ulieferindustrie CosmeticBusiness in München
durch und ist damit erstmals selbst als Gast
veranstalter innerhalb Deutschlands erfolgreich
aufgetreten. Durch diese im Jahresturnus statt
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 141.900 72
 % 143.632 69  % 145.200 70  % 143.009 67  %
 Immaterielles Vermögen 6.600 7.179 6.954 906
 Sachanlagen 130.200 131.309 133.110 136.975
 Finanzanlagen 5.100 5.144 5.136 5.127
Umlaufvermögen 55.800 28
 % 63.536 31  % 62.351 30  % 69.202 33  %
 Vorräte 200 282 233 249
Forderungen u. sonst. Verm. 1.700 2.868 1.821 2.402
Liquide Mittel 53.900 60.387 60.297 66.551
Aktiver RAP 100 0
 % 55 0  % 209 0  % 120 0  %
Bilanzsumme 197.800 100  % 207.223 100  % 207.760 100  % 212.331 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 159.500 81
 % 167.407 81  % 169.270 81  % 168.041 79  %
 Gezeichnetes Kapital 51.100 51.129 51.129 51.129
 Rücklagen 110.246 111.362 108.262 107.162
 Gewinnvortrag 1.854 9.879 9.751
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag -3.700 -4.963 129
Bilanzgewinn 9.751
Rückstellungen 12.700 6
 % 16.288 8  % 13.300 6  % 12.495 6  %
Verbindlichkeiten 6.100 3  % 7.949 4  % 7.057 3  % 6.693 3  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 7.949 7.058 6.693
Passiver RAP 19.500 10
 % 15.579 8  % 18.134 9  % 25.102 12  %
Bilanzsumme 197.800 100  % 207.223 100  % 207.760 100  % 212.331 100  %
246 von 579 in Zusammenstellung
244 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L eipziger Messe GmbH
als auch das Deckungsbeitragsniveau dieses
Veranstaltungssegments im Jahr 2014 deutlich
über dem des Geschäftsjahres 2013 liegen. Zu
den Besuchermagneten werden auch 2014 wie
der die HAUS–GARTEN–FREIZEIT zusammen
mit der Beach & Boat im Februar, die Leipziger
Buchmesse im März und die modell–hobby–
spiel im Oktober gehören.
Zum zweiten Mal wird sich die Designers‘ Open
unter wirtschaftlicher und rechtlicher Träger
schaft der Leipziger Messe GmbH auf dem
Leipziger Messegelände präsentieren.
Erstmals findet im Jahr 2014 in direkter Anbin
dung an die Leipziger Buchmesse die Manga

C
omicC
onvention (MCC) statt, wo Neuheiten,
Trends und Aktionen rund um Anime, Manga,
Comic, Cosplay, Mode und Zeichenzubehör prä
sentiert werden. Mit der MCC als eigener Veran
staltung wird dem in den letzten Jahren konti
nuierlichen Zuwachs an Verlagen, Herstellern
und Händlern im Bereich Manga und Comic auf
der Buchmesse sowie dem allgemein gewach
senen Besucherinteresse an diesen Themen
Rechnung getragen.
Zusätzlich werden die PARTNER PFERD, die
IMMOBILIEN sowie die Absolventenmesse
Mitteldeutschland das Veranstaltungsportfolio
der Publikumsveranstaltungen im Jahr 2014
prägen.
Turnusbedingt finden 2014 wieder weniger In
dustrie

 und Fachmessen als im Vorjahr statt.
In der Folge werden die Umsatzerlöse und der
Deckungsbeitrag dieses Segments unter dem
Niveau des Geschäftsjahres 2013 abschließen.
Die Werte des turnusbezogenen Vergleichsjah
res 2012 werden gleichwohl deutlich übertroffen.
Besonderer Höhepunkt im Bereich Medizin
wird die internationale Weltleitmesse OT

World
sein. Erwartet werden zu der Messe mit Welt
kongress rund 300

Referenten aus 30

Ländern
und mehr als 500
Aussteller aus 40
Ländern,
die ihre Neuheiten in der Orthopädie u
nd
Reha
T
echnik vorstellen. Weiterhin wird das
Veranstaltungsportfolio der Leipziger Tier
ärztekongress gestalten, der sich mit der be
gleitenden Fachmesse vetexpo als nationaler
Treffpunkt des tierärztlichen Berufsstandes
etabliert hat.
Zusätzlich wird das Portfolio der Industrie

und
Fachmessen geprägt sein von der denkmal
Leipzig. Diese Veranstaltung als europäischer
Branchentreffpunkt für Denkmalpflege, Restau
rierung und Altbausanierung steht 2014 unter
dem zentralen Thema „Historische Fassaden –
Stuck.Putz.Farbe“. Parallel dazu wird wieder die
MUTEC, Internationale Fachmesse für Muse
ums

 und Ausstellungstechnik, ausgerichtet.
bestätigt. Ergebnis der zum Jahreswechsel
2013/14 durchgeführten IW
V
erbandsumfrage
sei, dass die deutschen Wirtschaftsverbände
dem kommenden Geschäftsjahr überwiegend
zuversichtlich entgegenblicken. Von den be
fragten 48
 V
erbänden berichten 26 von einer
im Vorjahresvergleich positiveren Stimmung in
ihren Unternehmen, während sich in lediglich
7

Wirtschaftsbereichen die Aussichten einge
trübt hätten. Für 34 von 48
 W
irtschaftszwei
gen werde für das Jahr 2014 von einer Umsatz
erhöhung bzw. einem Produktionsanstieg im
Vergleich zum Vorjahr ausgegangen. Unter den
befragten Branchen sticht besonders positiv
der Maschinenbau hervor, der gute Geschäfte
aus dem Investitionsbedarf vieler Firmen er
wartet und damit eine deutlich bessere Stim
mung aufweist als im Vorjahr.
Ausgehend von den verbesserten Konjunktur
aussichten blickt auch der AUMA vorsichtig
optimistisch in die Zukunft und rechnet für die
deutsche Messebranche im Geschäftsjahr 2014
mit konstanten bis leicht wachsenden Ausstel
ler
 u
nd Besucherzahlen. Laut Ergebnis des
AUMA Messe Trend 2013, der jährlichen reprä
sentativen Befragung von 500 deu
tschen Aus
stellern durch das TNS Emnid Institut, wollen
57
 % d
er befragten Unternehmen in den Jahren
2014/15 ihre Messeetats stabil halten und
26
 %
 ihre Budgets erhöhen, während lediglich
17 %
 der befragten ausstellenden Unterneh
men eine Minderung des Ausgabenniveaus
beabsichtigen. Damit, so der AUMA, bleiben
Messen für die ausstellenden Unternehmen
das wichtigste Instrument in der Business
t
o
Bu
siness
Kommunikation.
Die Leipziger Messe GmbH rechnet für das
turnusbedingt veranstaltungsschwächere
Jahr

2014 insgesamt mit Umsatzerlösen unter
dem Wert des vorangegangenen Geschäfts
jahres 2013, die jedoch das Niveau des turnus
bezogenen Vergleichsjahres 2012 deutlich
übertreffen. Die aus der fortschreitenden Um
setzung des im Jahr 2010 aufgesetzten Strate
gieprozesses resultierenden wirtschaftlichen
Effekte werden den Geschäftsverlauf entspre
chend positiv beeinflussen. Insgesamt werden
im Geschäftsjahr

2014 35

Messeveranstaltun
gen (Vorjahr: 37) durchgeführt werden. Es wird
ein Jahresergebnis auf dem Niveau des Vorjah
res erwartet.
Für das Segment der Publikumsveranstaltun
gen wird im Vergleich zu den jeweiligen Vor
veranstaltungen von einer insgesamt positiven
Geschäftsentwicklung ausgegangen. Wesent
lich beeinflusst durch den 2
J
ahresT
urnus
der automobilen Veranstaltungsfamilie AMI/
AMITEC/AMICOM werden sowohl das Umsatz

Insgesamt 94  Kongresse – 74  e xtern und
20

messebegleitend – bestimmten im Jahr
2013 das Geschehen im CCL – Congress Center
Leipzig. Insgesamt besuchten 93.500

Teilneh
mer (Vorjahr: 115.000) die externen Kongresse
und Tagungen. Einschließlich der Besucher der
begleitenden Fachprogramme der Leipziger
Messen kamen im Geschäftsjahr 2013 über
111.500

Personen (Vorjahr: 143.000) in das CCL.
Mit Mio.
 €
 5,4 l
agen die realisierten Umsatz
erlöse zwar knapp unter dem Vorjahreswert
(Mio.

€

5,5), die ursprünglichen Erwartungen
wurden jedoch deutlich übertroffen.
Im Veranstaltungsprogramm standen neben
den begleitenden Kongressen zur WorldSkills
beispielsweise der Kongress christlicher Füh
rungskräfte, die Biogas
J
ahrestagung und
Fachmesse des Fachverbandes Biogas e. V
.,
der LINC – Leipzig Interventional Course, die
48.

Jahrestagung der Deutschen Diabetes
Ge
sellschaft (DDG), das von der OECD bereits
zum 6.

Mal in Leipzig veranstaltete Interna
tional Transport Forum, die International Su
percomputing Conference (ISC), der 35.

ESPEN
Congress der EUROPEAN SOCIETY FOR CLINI
CAL NUTRITION AND METABOLISM sowie der
Kongress DIVI

2013 der Deutschen Interdiszi
plinären Vereinigung für Intensiv

 und Notfall
medizin.
Ausblick
Ausgehend von den ab Mitte des Jahres 2013
einsetzenden Erholungstendenzen der globa
len Konjunktur ging das ifo
 I
nstitut für Wirt
schaftsforschung e. V
. im Basisszenario seiner
Mitte Dezember
2013 veröffentlichten Konjunk
turprognose 2013/14 davon aus, dass die Welt
wirtschaft trotz anhaltender Heterogenität der
wirtschaftlichen Entwicklungen der einzelnen
Staaten weiter an Fahrt gewinnen dürfte, wo
bei die treibende Kraft dieser Entwicklung die
fortgeschrittenen Volkswirtschaften und nicht
die Schwellenländer sein würden. Diese Ein
schätzung beruhe allerdings auf der Prämisse,
dass es im Prognosezeitraum zu keiner neuerli
chen Eskalation der Eurokrise kommt. Gleicher
maßen wird für die deutsche Wirtschaft von
einem im Vorjahresvergleich erhöhten Wachs
tum für das Jahr 2014 von knapp 2
 %
ausge
gangen. Der vom ifo
 I
nstitut für Wirtschaftsfor
schung e.

V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex
für die gewerbliche Wirtschaft Deutschlands
weist seit November 2012 eine ausgeprägte
Aufwärtstendenz auf. Ein vergleichbares Bild
liefert der Index hinsichtlich der künftigen Er
wartungen für die folgenden 6
 Mon
ate.
Die positiven Aussichten werden u.
 a.
auch vom
Institut der deutschen Wirtschaft (IW) in Köln
247 von 579 in Zusammenstellung
245Leipziger Messe GmbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
platz Leipzig und an anderen Standorten –
sowie auf die nachhaltige Stabilisierung und
weitere Verbesserung des wirtschaftlichen
Ergebnisses ausgerichtet ist. Dabei wird ei
nerseits auf die strukturelle Optimierung und
Erweiterung des bestehenden Veranstaltungs
portfolios abgezielt, indem Veranstaltungen
thematisch ergänzt sowie zusätzliche Dienst
leistungsangebote geschaffen werden. An
Leipzig als Ort der friedlichen Revolution eine
wichtige Rolle.
Hinsichtlich ihrer künftigen Positionierung
über das Geschäftsjahr 2014 hinaus hält die
Leipziger Messe Gesellschaft mbH an ihrem
eingeschlagenen Kurs fest, der auf weiteres
Wachstum in ihrer Kerngeschäftstätigkeit –
Konzeption, Planung und Durchführung von
Messen, Kongressen und Events am Messe
Zum zweiten Mal wird die Leipziger Messe
GmbH im Geschäftsjahr 2014 die CosmeticBusi
ness, internationale Fachmesse der Kosme
tik
Z
ulieferindustrie, in München als Gastver
anstalter durchführen und rechnet dafür mit
weiterem Flächenzuwachs.
Ergänzt wird das Industrie

 und Fachmesse
portfolio der Gesellschaft von der euregia, die
zum wiederholten Mal durch die parallel ange
setzte Fachveranstaltung new mobility flan
kiert wird.
Im Bereich der Ordermessen CADEAUX –
Frühjahr und Herbst, WORLD OF TROPHIES,
COMFORTEX und MIDORA strebt die Gesell
schaft eine Stabilisierung bis leichte Verbes
serung des im Vorjahr realisierten Niveaus an.
Zur Stärkung dieses Bereiches hat die Leipziger
Messe GmbH die Fachmesse für Lifestyle in
NRW vivanti am Standort Düsseldorf übernom
men und wird dafür ab Sommer 2014 verant
wortlich sein. Basierend auf ihrer Branchen
kompetenz aus den bestehenden Ordermessen
und den gegebenen Beziehungen zur Ausstel
lerschaft ist es Ziel der Leipziger Messe GmbH,
die Veranstaltung professionell auszubauen.
Das CCL – Congress Center Leipzig wird sich
auch im Geschäftsjahr 2014 wieder als inter
nationaler Tagungsstandort beweisen. Ziel ist
es, an das Umsatzniveau des CCL im Geschäfts
jahr 2013 anzuknüpfen. Eindrucksvolle Beispie
le für das abwechslungsreiche Kongress

und
Tagungsprogramm sind der Leipzig Interven
tional Course (LINC) – der internationale Kon
gress der Gefäßmediziner, der Deutsche An
ästhesiekongress (DAC), das von der OECD am
Messeplatz Leipzig im Jahr 2014 bereits zum
7.

Mal durchgeführte International Transport
Forum, die zum 2.
 M
al in Leipzig stattfinden
de International Supercomputing Conference
(ISC) – Europas führender Fachkongress und
größte Ausstellung für Hochleistungsrechner,
die GPEC – Internationale Fachmesse und Kon
ferenz für Polizei

 und Spezialausrüstung, die
Jahrestagung der Deutschen Gesellschaft für
Kinder

und Jugendmedizin (DGKJ), die 69.

Jah
restagung der Deutschen Gesellschaft für Ver
dauungs
 und Stoffwechselkrankheiten mit
Sektion Endoskopie und die 8.
Herbsttagung
der Deutschen Gesellschaft für Allgemein u
nd
Viszeralchirurgie oder der DSAG J ahreskongress
der Deutschsprachigen SAPA
nwendergruppe.
Erstmals im Jahr 2014 findet im CCL der Willow
Creek Kongress statt. Mehrere Tausend Mitglie
der dieser Kirche amerikanischen Ursprungs
werden zum Leitungskongress unter dem Titel
„Zwischenland“ erwartet. Für die Veranstalter
spielt neben den Bedingungen im CCL die Stadt
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 45.020 46.978 36.975 35.664
Sonstige betriebliche Erträge 10.300 9.222 17.055 11.221
Gesamtleistung 55.320 56.200 54.029 46.885
Materialaufwand 28.825 27.585 23.112 20.550
Personalaufwand 15.525 16.033 15.537 14.977
Abschreibungen 6.294 6.458 6.025 6.034
Sonstige betriebliche Aufwendungen 14.249 18.426 12.587 12.517
Zwischenergebnis -9.573 -12.301 -3.231 -7.194
Finanzergebnis 7.159 8.654 4.670 4.685
Steuern 1.286 1.316 1.311 1.296
Jahresergebnis -3.700 -4.963 129 -3.805
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 71,7
 % 69,3 % 69,9 % 67,4 %
Investitionsdeckung 314,7  % 132,1 % 73,4 % 356,2 %
Fremdfinanzierung 9,5  % 11,7 % 9,8 % 9,0 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 80,6
 % 80,8 % 81,5 % 79,1 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 43,11 33,73 – 44,16
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I – 759,7
 % 854,3 % 994,4 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -2,3
 % -3,0 % 0,1 % -2,3 %
Gesamtkapitalrendite -1,9  % -2,4 % 0,1 % -1,8 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 155 161 129 128
Personalaufwandsquote 34,5
 % 34,1 % 42,0 % 42,0 %
Zuschuss (T€)
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig k.

A. 2.950 3.500 3.500
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig k.

A. 1.550 650 800
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 295 296 291 285
Auszubildende 18 18 17 18
Vollzeitäquivalente 290 291 287 279
248 von 579 in Zusammenstellung
246 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L eipziger Messe GmbH
tigkeiten gebildete Rückstellung in Höhe von
Mio.

€

2,6 aus.
Mit Mio.
 €
 9 li
egen die Erträge aus Gewinn
abführungsverträgen um Mio.
 €
 4,
3 über dem
Ertragssaldo des vorangegangenen Geschäfts
jahres. Die erhöhten Ergebnisbeiträge betref
fen im Wesentlichen die Tochtergesellschaften
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH
(Ergebnisverbesserung um Mio.
 €
 3,
8) und
fairgourmet GmbH (Ergebnisverbesserung um
Mio.

€

0,5).
Die Aufwendungen aus Verlustübernahme in
Höhe von Mio.

€

0,2 (Vorjahr: Mio.

€

0,2) be
treffen die Tochtergesellschaft LMI – Leipziger
Messe International GmbH.
Vor dem Hintergrund des weiter gesunkenen
Zinsniveaus an den Kapitalmärkten weist die
Position sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
im Vergleich zum vorangegangenen Geschäfts
jahr einen um Mio.
 €
 0
,3 niedrigeren Ertrags
wert aus. Der Posten Zinsen und ähnliche
Aufwendungen enthält wie im Vorjahr im We
sentlichen Zinsen auf Steuernachzahlungen und
Aufwendungen aus der Aufzinsung langfristiger
Personalkostenrückstellungen.
Der Jahresabschluss der Leipziger Messe GmbH
weist für das Geschäftsjahr 2013 ein Ergebnis
der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von
Mio.

€
 3,
6 (Vorjahr: Mio.

€

1,4) aus. Berei
nigt um die im Geschäftsjahr ertragswirksam
verein
 n
ahmten Gesellschafterzahlungen in
Höhe von Mio.

€

5,9 (Vorjahr: Mio.

€

7) und die
im Zusammenhang mit grenzüberschreitenden
Leasinggeschäften stehenden Erträge aus der
Auflösung des passiven Rechnungsabgren
zungspostens in Höhe von Mio.
 €
 2,
1 (Vorjahr:
Mio.
 €
 9) e
rmittelt sich eine Ergebnisgröße von
Mio.
 €
 1
1,6, die sich im Vergleich zum entspre
chend bereinigten Vorjahreswert (Mio.

€
 1
4,6)
um Mio.

€

3 verbessert darstellt.
Nach Berücksichtigung der Aufwandspositionen
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sowie
sonstige Steuern schließt die Leipziger Messe
GmbH das Geschäftsjahr 2013 mit einem Jah
resfehlbetrag in Höhe von Mio.
 €

5 ab (Vorjahr:
Jahresüberschuss Mio.

€

0,1).
Vermögenslage
Das Vermögen der Leipziger Messe Gesell
schaft mbH hat sich im Vergleich zum vorange
gangenen Bilanzstichtag, dem 31.

Dezember
2012, um Mio.

€

0,6 auf Mio.

€

207,2 vermindert.
Vom Gesamtvermögen entfallen Mio.

€

143,6
bzw. rund 69
 %
auf das Anlagevermögen, wäh
rend Mio.
 €
 6
3,6 bzw. rund 31
 %
das Umlaufver
mögen zuzüglich Rechnungsabgrenzungspos
ten betreffen, das mit Mio.
 €
 6
0,4 wesentlich
durch die flüssigen Mittel geprägt ist.
über die Laufzeit der zugrunde liegenden Ver
träge aufgelöst wird. Die deutliche Reduzierung
der Auflösungserträge im Vorjahresvergleich
steht im Zusammenhang mit der vorzeitigen
Beendigung eines Teils dieser Verträge im Ge
schäftsjahr 2012.
Den gestiegenen Umsatzerlösen in Höhe von
Mio.
 €
 4
7 steht Materialaufwand in Höhe von
Mio.

€

27,6 gegenüber, der um Mio.

€

4,5
 b
zw.
19

% über dem Vorjahreswert (Mio.

€

23,1) liegt.
Der Rohertrag der Gesellschaft erhöhte sich
damit im Vorjahresvergleich um Mio.
 €
 5,
5
 au
f
Mio.
 €
 1
9,4. Infolge der im Vergleich zur relati
ven Umsatzsteigerung geringeren relativen
Kostenerhöhung verbessert sich die Roher
tragsquote von 38
 % im
Vorjahr auf 41
 % im
a
ktuellen Geschäftsjahr. Diese Veränderung ist
u.
 a.
beeinflusst von den turnusbedingt im Jahr
2013 in geringerem Maß angefallenen Vorlauf
kosten für Veranstaltungen des Folgejahres.
Die Personalaufwendungen liegen mit Mio.
 € 1
6
um Mio.
 €
 0
,5 über dem Niveau des vorange
gangenen Geschäftsjahres. Die Erhöhung ist
beeinflusst von einem im Vorjahresvergleich
höheren durchschnittlichen Beschäftigungs
stand, was u.
 a.
auch auf befristete Beschäfti
gungsverhältnisse zur Bewältigung von Groß
projekten im Jahr 2013 zurückzuführen ist. Die
Anzahl der im Jahresdurchschnitt Beschäftigten
(ohne Geschäftsführung, Auszubildende und in
Elternzeit oder in der Freizeitphase der Alters
teilzeit befindlichen Personen) stieg im Vorjah
resvergleich um 5 auf 296

Personen. Weitere
Effekte resultieren aus einer im dritten Quartal
2012 umgesetzten prozentualen Entgelterhö
hung sowie aus einer im Jahr 2013 an die Be
legschaft ausgereichten Mitarbeiterprämierung
als Anerkennung für das außerordentlich er
folgreiche und arbeitsintensive Geschäftsjahr.
Mit Mio.
 €
 6
,5 überschreiten die Abschrei
bungen den Vorjahreswert von Mio.
 €
 6
um
Mio.

€

0,5. Die im Vorjahresvergleich erhöhten
Abschreibungsbeträge resultieren insbesonde
re aus den in den letzten beiden Geschäftsjah
ren getätigten strategischen Investitionen zur
Erweiterung des Veranstaltungsportfolios und
zur Optimierung der technischen Infrastruktur
des Leipziger Messegeländes.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen
übersteigen mit Mio.

€

18,4 den Vorjahres
aufwand um Mio.
 €
 5,
8. Die Erhöhung entfällt
wesentlich auf den Bereich der Instandhaltung
(Mio.
 €
 2,4), d
a das wirtschaftlich erfolgreiche
Geschäftsjahr 2013 genutzt wurde, um über
das gewöhnliche Maß hinaus Ersatz

 und Opti
mierungsmaßnahmen vorzunehmen. Zusätzlich
wirkt sich insbesondere eine für Rechtsstrei
dererseits richten sich die Bestrebungen der
Gesellschaft auf den kontinuierlichen Ausbau
des Neugeschäfts über die Entwicklung neuer
Veranstaltungen und Veranstaltungsformate,
den weiteren Zukauf von Messen, die gezielte
und abgestimmte Akquisition von Großveran
staltungen, das Eingehen von Kooperationen,
den Ausbau des Kongressgeschäfts und die An
werbung neuer Gastveranstaltungen. Die Maß
nahmen werden ergänzt durch den gezielten
Ausbau der Geschäftstätigkeit der Tochterge
sellschaften, sowohl auf dem Messegelände als
auch außerhalb des Messestandorts Leipzig.
Die Gesellschaft wird unter engster Einbezie
hung sämtlicher Verbundgesellschaften weiter
daran arbeiten, ihre integrierte Veranstaltungs
kompetenz kontinuierlich weiterzuentwickeln
und die Aktivitäten innerhalb der Unterneh
mensgruppe noch enger zu verzahnen, um den
Kundenanforderungen mit passgenauen Ge
samtpaketen und vernetzten Servicedienstleis
tungen optimal entsprechen zu können.
Zur Sicherstellung einer positiven Unterneh
mensentwicklung über die Folgejahre hinweg
werden die Aktivitäten der Leipziger Messe
GmbH auch weiterhin primär an betriebswirt
schaftlichen Kriterien ausgerichtet. Mit der For
mel „Wachsen in Balance“ bekennt sich die Ge
sellschaft im Rahmen ihrer unternehmerischen
Tätigkeit gleichwohl zum Prinzip des nachhal
tigen Wirtschaftens, welches das verantwort
liche Handeln in allen Tätigkeitsbereichen des
Unternehmens beinhaltet – in ökonomischer,
ökologischer wie sozialer Hinsicht. Vor diesem
Hintergrund wurde die Leipziger Messe als erste
deutsche Messegesellschaft mit dem Green

G
lobeS
iegel ausgezeichnet und hat die Green
Gl
obe

Nachhaltigkeitszertifizierung bereits zum
3.

Mal in Folge erfolgreich durchlaufen.
Bewertung der Kennzahlen
Ertragslage
Die Leipziger Messe GmbH erwirtschaftete im
Geschäftsjahr 2013 Umsatzerlöse in Höhe von
Mio.

€

47, die den Vorjahreswert von Mio.

€

37
um Mio.
 €
 1
0 bzw. rund 27
 % üb
ertreffen. Die
Gesamtleistung der Gesellschaft einschließlich
der sonstigen betrieblichen Erträge beläuft sich
auf Mio.

€

56,2 (Vorjahr: Mio.

€

54). In den sons
tigen betrieblichen Erträgen sind ertragswirk
sam vereinnahmte Gesellschafterzahlungen in
Höhe von Mio.

€

5,9
 (
Vorjahr: Mio.

€

7) enthalten.
Zudem ist der Posten u.
 a.
durch Erträge aus
der Auflösung des passiven Rechnungsabgren
zungspostens in Höhe von Mio.
 €
 2,
1 (Vorjahr:
Mio.
 €
 9) g
eprägt, der im Wesentlichen im Zu
sammenhang mit grenzüberschreitenden Lea
singgeschäften gebildet wurde und ratierlich
249 von 579 in Zusammenstellung
247Leipziger Messe GmbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
von Risiken im Zusammenhang mit speziellen
rechtlichen Fragestellungen bedient sich die
Gesellschaft externer Expertise, um die Ge
schäftsführung in die Lage zu versetzen, aus
gehend von den hieraus gewonnenen Erkennt
nissen entsprechende Maßnahmen einzuleiten.
Mit grenzüberschreitenden Leasingverträgen
bestehen latente finanzielle Verpflichtungen
aus Mietverhältnissen und aus der Ausübung
von Optionen zur Beendigung von Mietverträ
gen bis zum Jahr
 2
021, denen Ansprüche ge
gen Dritte mit hoher Bonität bzw. öffentlicher
Gewährträgerhaftung in gleicher Höhe gegen
überstehen. Die Gesellschaft geht deshalb
davon aus, dass insoweit aus diesen Mietver
hältnissen keine wirtschaftliche Belastung für
das Unternehmen zu erwarten ist.
Preisänderungsrisiken werden nach Möglich
keit und Bedarf durch längerfristige Rahmen
verträge begrenzt. Ausfallrisiken beim Forde
rungsbestand werden durch das in der
Finanz

buchhaltung der Gesellschaft etablierte
Forderungsmanagement und Mahnwesen re
duziert. Weiterführende gerichtliche Mahnver
fahren erfolgen durch die Rechtsabteilung der
Gesellschaft. Ausstellermieten werden zudem
grundsätzlich im Vorfeld der Leistungserbrin
gung in Rechnung gestellt und sind vor dem
Leistungszeitpunkt zu begleichen.
Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte
getätigt.
gen wurden der aus der laufenden Geschäfts
tätigkeit resultierende Finanzbedarf und der
Finanzbedarf aus der Investitionstätigkeit der
Gesellschaft insgesamt vollständig finanziert.
Aufgrund der vorangegangenen Ausführungen
ist für die Leipziger Messe Gesellschaft mbH
bei einem im Vorjahresvergleich deutlich erhöh
ten Umsatzvolumen eine positive wirtschaft
liche Gesamtsituation zu konstatieren.
Risikobericht
Das Risikomanagementsystem der Leipziger
Messe GmbH umfasst neben der internen
Überwachung und dem Controlling auch ein
Risikofrüherkennungssystem mit folgenden
wesentlichen Bestandteilen:
–
 R
isikoidentifikation (Erfassung, Klassifizie
rung und Beschreibung von Risiken)
–
 R
isikoanalyse und

bewertung
–
 R
isikosteuerung und

bewältigung
–
 F
estlegung von Schwellenwerten für Früh
warnindikatoren hinsichtlich der als wesent
lich identifizierten Risiken und Sicherstellung
des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit
möglichst geringer Zeitverzögerung (insbeson
dere bestandsgefährdende) interne oder externe
Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüssel
faktoren des Unternehmens zu erfassen und
die möglichst frühzeitige Meldung dieser Ent
wicklungen an die Geschäftsführung sicherzu
stellen, um angemessene Steuerungsmaßnah
men einleiten zu können.
Das im Unternehmen verankerte Risikomana
gementsystem wird jährlich an gegebenenfalls
geänderte unternehmensexterne und
i
nterne
Bedingungen sowie an Veränderungen der Pro
zesse und Funktionen angepasst bzw. entspre
chend ergänzt.
Schwerwiegende Risiken, die mit wesentlicher
Wahrscheinlichkeit den Fortbestand der Gesell
schaft gefährden, bestanden für das Geschäfts
jahr 2013 nicht und sind auch für 2014 nicht zu
erkennen. Andere Risiken, die im unmittelbaren
Zusammenhang mit der Kerngeschäftstätigkeit
des Unternehmens stehen oder außerhalb des
Messegeschäfts einzuordnen sind, können auf
Basis der im Unternehmen verankerten Über
wachungs

, Controlling

 und Früherkennungs
systeme bewältigt werden. Zur Beurteilung
Mit Mio.

€

143,6
 w
eist das Anlagevermögen
zum 31.
Dezember 2013 einen im Vergleich zum
Vorjahresstichtag um Mio.
 €
 1
,6
 g
eringeren Be
stand auf. Im Geschäftsjahr 2013 standen im
Wesentlichen Abschreibungen von insgesamt
Mio.
 € 6
,5
Zugängen zu den immateriellen Ver
mögensgegenständen von Mio.
€
1 sowie zum
Sachanlagevermögen von Mio.
€
3,9 gegen
über.
Die Zugänge zu den immateriellen Vermögens
gegenständen innerhalb des Jahres beinhalten
neben Software und Lizenzen u.
 a.
auch strate
gische Investitionen in die Erweiterung des
Veranstaltungsportfolios der Gesellschaft. Die
Zugänge zum Sachanlagevermögen sind ne
ben diversen Ersatzinvestitionen wesentlich
geprägt von Investitionen in die Optimierung
der Infrastruktur des Leipziger Messegeländes,
beispielsweise in Form der Anschaffung einer
multifunktionalen Tribünentechnik zur Stärkung
des Gastveranstaltungsgeschäfts sowie der
im ersten Quartal 2014 abgeschlossenen Er
richtung von 2
 Blo
ckheizkraftwerkmodulen zur
nachhaltigen Reduzierung der Grundlastkosten
an Strom und Wärme auf dem Leipziger Mes
segelände.
Das Umlaufvermögen zuzüglich Rechnungsab
grenzungsposten übersteigt den Stichtags
 sa
ldo
des voran geg
angenen Geschäftsjahres um
Mio. € 1
, was weitestgehend auf den erhöhten
Stichtags
 be
stand der Forderungen und sonsti
gen Vermögensgegenstände beruht.
Die Bilanz der Leipziger Messe GmbH weist
zum Bilanzstichtag auf gleichem Niveau wie im
Vorjahr eine Eigenkapitalquote von 81
 % un
d
einen Anlagendeckungsgrad von 117 %
 aus.
Finanzlage
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH ver
fügt über ein effektives Finanzmanagement,
dessen Ziel die permanente Sicherstellung
der Zahlungs
 f
ähigkeit ist. Die Liquidität wird
in einem konzerninternen Cash

Management
verwaltet. Liquiditätskontrollen erfolgen im
Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquidi
tätsstatus, der die im Cash
P
ool der Unterneh
mensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel
berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel
erfolgt unter dem primären Aspekt größtmög
licher Vermögenssicherung, wobei die Anlage
dauer u.
 a. unt
er Berücksichtigung der voraus
sichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte
gewählt wird.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im
Geschäftsjahr 2013 uneingeschränkt sicherge
stellt. Mit Mio.
 €
 6
0,4
 b
efindet sich der Bestand
der flüssigen Mittel auf dem Niveau des voran
gegangenen Bilanzstichtages. Mit den im Jahr
2013 vereinnahmten Gesellschafterzuwendun
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anzahl Besucher 663.000 659.862 812.441 645.503
Anzahl Aussteller 8.163 7.507 5.743 7.427
Anzahl Messe- und Fachausstellungen 30 30 25 29
Verkaufte Netto-Ausstellungsfläche (m²) 176.131 157.007 165.564 168.101
250 von 579 in Zusammenstellung
248
Allgemeine Angaben Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung F AIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH
FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens sind Serviceleis
tungen im Zusammenhang mit Messen, Ausstel
lungen und Veranstaltungen, insbesondere die
Planung und Realisierung von Messe

 und Pro
duktpräsentationen, ferner die Beratung von Un
ternehmen bezüglich der Teilnahme an Messen
und Ausstellungen einschließlich Unterstützung
bei der Vorbereitung, Teilnahme und Nachberei
tung von Messen im In

 und Ausland.
Lagebericht
Die FAIRNET Gesellschaft für Messe, Ausstel
lun
gs
 und Veranstaltungsservice mbH, Leipzig,
hat im Geschäftsjahr 2013 ihre erfolgreiche
wirtschaftliche Entwicklung fortgesetzt. Es
ist der Gesellschaft gelungen, ihre Umsatzer
löse im Vorjahresvergleich um Mio.
 €
 1
,3 auf
Mio.
 €
 2
5,2 zu steigern, was für sie einen histo
rischen Höchstwert darstellt. Die im Lagebe
richt zur Vorperiode kommunizierte Zielsetzung,
mit den Umsätzen des Jahres 2013 an das Um
satzniveau 2012 anzuknüpfen, wurde insofern
von der tatsächlichen Geschäftsentwicklung
der Gesellschaft bestätigt bzw. übertroffen.
An ihrem Standort Leipzig war der Geschäfts
verlauf in den Geschäftsfeldern Messe
,
 Kon
gress
 und Veranstaltungsservice weitest
gehend stabil. Während durch Kongresse
insgesamt geringere Erlöse als im Vorjahr ge
neriert wurden, konnten im Bereich der Eigen
veranstaltungen turnusgemäß höhere Erlöse
erzielt werden. Der deutliche Zuwachs bei den
Erlösen im Bereich der Gastveranstaltungen
resultiert aus der WorldSkills. Die FAIRNET
errichtete auf insgesamt 50
 T
m² Nettofläche im
Innen

 und Außenbereich 46
 W
ettkampfstät
ten. Jede Wettkampfstätte musste entspre
chend den Anforderungen der Ausbildungs
berufe individuell angepasst werden. Darüber
hinaus errichtete das FAIRNET

 Projektteam ein
Volontär

 und ein Cateringzelt, die für die ganz
tägige Versorgung von rund 1.600

Teilnehmern
dienten.
Im Eventbereich gelang es der FAIRNET im
Geschäftsjahr 2013, mit Projekten wie dem
Bachfest ihre Marktposition zu festigen. Dar
über hinaus wurde mit der Etablierung neuer
Geschäftstätigkeiten wie dem Handling von
Tribünentechnik und Personaldienstleistungen
die Grundlage für den Ausbau und die weitere
Entwicklung dieses Bereichs geschaffen.
Im nationalen und internationalen Geschäft
außerhalb des Messeplatzes Leipzig verlief
die Geschäftsentwicklung konstant. Das konn
te sowohl durch die Festigung des Stamm
kundengeschäfts als auch durch erfolgreiche
Neukunden

gewinnung erreicht werden. Die
große Expertise in Konzeption und Gestaltung
bei einer zugleich außergewöhnlichen Service
qualität für den Kunden dienten als Grundlage
für den erfolgreichen Ausbau des individuellen
Geschäfts. Der Umfang und die Komplexität der
Projekte sind in allen Geschäftsbereichen der
FAIRNET gestiegen und beweisen, dass die
FAIRNET den erhöhten Anforderungen eines
Adresse M esse-Allee 1, 04356 Leipzig
E-Mail
 s
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.fairnet.de
Gründungsjahr 1995
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

1.023
Gesellschafter
Leipziger Messe GmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 M
artin Buhl-Wagner
Abschlussprüfer
 BDO A
G
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 93 4
 % 61 3  % 60 3  %
 Immaterielles Vermögen 2 2 2
 Sachanlagen 91 59 58
Umlaufvermögen 1.940 90
 % 2.270 95  % 2.279 96  %
 Vorräte 32 89 0
Forderungen u. sonst. Verm. 1.220 1.752 1.840
Liquide Mittel 688 429 439
Aktiver RAP 115 5
 % 65 3  % 42 2  %
Bilanzsumme 2.148 100  % 2.396 100  % 2.381 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.198 56
 % 1.198 50  % 1.198 50  %
 Gezeichnetes Kapital 1.023 1.023 1.023
 Rücklagen 175 175 175
Rückstellungen 448 21
 % 393 16  % 448 19  %
Verbindlichkeiten 502 23  % 805 34  % 735 31  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 502 805 735
Bilanzsumme 2.148 100
 % 2.396 100  % 2.381 100  %
Anmerkung: Es wurde keine Planbilanz zur Verfügung gestellt.
251 von 579 in Zusammenstellung
249
FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Forderungsausfallrisiken wird durch ein etab
liertes Forderungsmanagement in der Finanz
buchhaltung entgegengewirkt. Für erbrachte
bzw. zu erbringende Leistungen werden regel
mäßig angemessene Abschlags
 b
zw. Voraus
zahlungen mit den Auftraggebern vereinbart.
Preisänderungsrisiken werden nach Möglichkeit
und Bedarf durch längerfristige Rahmenverträge
begrenzt.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken,
die mit wesentlicher Wahrscheinlichkeit deren
Fortbestand gefährden, bestanden für das
Geschäftsjahr 2013 nicht und sind auch für
2014 nicht zu erkennen. Andere Risiken können
mit den in der Gesellschaft sowie auf Ebene
der Muttergesellschaft verankerten Überwa
chungs

, Controlling

 und Früherkennungs
systemen (sog. Risikomanagementsystem)
gesteuert werden.
integrierten Messedienstleisters gerecht wird
und mit ihren Aufgaben gewachsen ist. Dies
zeigten u.
 a
. die Projekte von Manitowoc auf der
BAUMA in München, SINN auf der Baselworld
und Reifenhäuser auf der K in Düsseldorf.
Ausblick
Ziel der FAIRNET Gesellschaft für Messe, Aus
s
tellungs
 und Veranstaltungsservice mbH für
das Geschäftsjahr 2014 ist es, die erfolgreiche
wirtschaftliche Entwicklung der letzten Jahre
fortzusetzen. Jedoch geht die Gesellschaft in
ihrem Wirtschaftsplan für 2014 davon aus, das
Umsatz

 und Ergebnisniveau des Rekordjahres
2013 nicht vollständig erreichen zu können. Das
Jahresergebnis des Geschäftsjahres 2014 wird
jedoch erneut deutlich positiv sein.
Für ihre Geschäftstätigkeit am Messeplatz
Leipzig erwartet die Gesellschaft einen dem
Veranstaltungskalender der Leipziger Messe
angepassten Geschäftsverlauf. Schwerpunkte
dabei sind u.
 a.
die Messeveranstaltungen Leip
ziger Buchmesse und OT W
orld, bei denen die
FAIRNET ihr gesamtes Leistungsspektrum un
ter Beweis stellen kann. Darüber hinaus rech
net die Gesellschaft turnusbedingt mit einem
starken Geschäft im Bereich Kongressveran
staltungen. Die Nutzung der Synergien aus der
Zusammenarbeit mit der Muttergesellschaft
am Messeplatz Leipzig bei einer immer stärker
werdenden Vernetzung und Vertiefung der
Dienstleistungsstruktur bleibt weiterhin eine
wesentliche strategische Aufgabenstellung der
FAIRNET.
Ein wesentlicher Schwerpunkt im Geschäfts
jahr 2014 ist der weitere Ausbau des natio
nalen und internationalen Geschäfts durch die
Anpassung des Vertriebskonzeptes an die sich
ständig ändernden Anforderungen des Mark
tes sowie eine transparente und offensive
Kommunikation des Leistungsspektrums der
Gesellschaft. Eine wesentliche Maßnahme ist
die Teilnahme der FAIRNET an der im 3
J
ah
resR
hythmus stattfindenden Euroshop
 2
014
in Düsseldorf. Hier wird sich die FAIRNET an
einem Stand Kunden und Dienstleistern mit
ihrem gesamten Leistungsportfolio präsentie
ren. Von dieser Messeteilnahme erwartet die
Gesellschaft wie nach den vergangenen Auf
tritten wesentliche Wachstumseffekte, indem
neue Kunden für individuelle Standbauprojekte
gewonnen werden sollen.
Über das Geschäftsjahr 2014 hinaus strebt die
FAIRNET unter der Prämisse nicht wesentlich
gestörter konjunktureller Rahmenbedingungen
eine solide und weiter wachsende Geschäfts
entwicklung in allen Bereichen an.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 21.945 25.240 23.891 21.416
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 -218 75 -277
Sonstige betriebliche Erträge 150 141 167 113
Gesamtleistung 22.095 25.163 24.133 21.252
Materialaufwand 19.210 21.639 20.949 18.545
Personalaufwand 1.520 1.550 1.416 1.374
Abschreibungen 20 26 15 17
Sonstige betriebliche Aufwendungen 836 705 598 708
Zwischenergebnis 509 1.243 1.155 608
Finanzergebnis 3 -2 -1 6
Steuern 0 5 9 4
Ergebnis vor Abführung 512 1.236 1.145 610
Abgeführter Gewinn -512 -1.236 -1.145 -610
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 4,3
 % 2,5 % 2,5 %
Investitionsdeckung 45,6  % 88,2 % 38,6 %
Fremdfinanzierung 44,2  % 50,0 % 49,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 55,8
 % 50,0 % 50,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine 376 296
Liquiditätsgrad I 137,1
 % 53,3 % 59,7 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 103,2
 % 95,6 % 50,9 %
Gesamtkapitalrendite 57,5  % 47,8 % 25,6 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 6,1
 % 5,9 % 6,4 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 30 27 26
Auszubildende 4 3 2
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
252 von 579 in Zusammenstellung
250
 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung F AIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH
genswerte zum Bilanzstichtag rund 88 % des
Gesamtvermögens der Gesellschaft (Vorjahr:
87

%).
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im
Geschäftsjahr 2013 uneingeschränkt sicher
gestellt.
Die Erhöhung der Eigenkapitalquote zum
Bilanz
 s
tichtag von 50
 % im
Vorjahr auf rund
56
 %
beruht auf dem im Vergleich zum Vorjahr
verminderten Stichtagssaldo der Verbindlich
keiten aus Lieferungen und Leistungen.
Nach dem Abschlussstichtag haben sich keine
berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer
Bedeutung ereignet.
Die Gesellschaft ist in ein konzerninternes
Cash
M
anagementS
ystem einbezogen — Liqui
ditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstrom
schwankungen bestehen insofern nicht.
Bewertung der Kennzahlen
Es ist der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2013
gelungen, ihre Umsatzerlöse im Vorjahresver
gleich um Mio.
 €
 1
,3 bzw. rund 6
 %
auf
Mio.

€

25,2 zu steigern.
Korrespondierend zu den erhöhten Umsatzer
lösen liegen die Materialaufwendungen der
Gesellschaft mit Mio.
 €
 2
1,6 um Mio.
 €
 0
,7 bzw.
rund 3
 % üb
er dem Niveau des Vorjahres. Ein
schließlich der Veränderungen des Bestands
an unfertigen Leistungen wurde der Rohertrag
der Gesellschaft um Mio.

€

0,4 auf Mio.

€

3,4 ge
steigert. Mit rund 13 %
 liegt die relative Roher
tragsquote auf dem Niveau des vorangegange
nen Geschäftsjahres.
Die Erhöhung der Personalaufwendungen
um Mio.

€

0,2 auf Mio.

€

1,6 ist im Wesentli
chen beeinflusst durch Veränderungen in der
Beschäftigungsstruktur. Die Zahl der im Jah
resdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer
(ohne Geschäftsführung, Auszubildende und in
Eltern
 z
eit oder der Freizeitphase der Altersteil
zeit befindlichen Personen) hat sich von 27 auf
30
 M
itarbeiter erhöht. Zusätzlich wirken sich
die im dritten Quartal 2012 umgesetzte prozen
tuale Entgelterhöhung sowie eine im Jahr 2013
an die Belegschaft ausgereichte Mitarbeiter
prämierung als Anerkennung für das außeror
dentlich erfolgreiche und arbeitsintensive Ge
schäftsjahr aus.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen ha
ben sich im Vergleich zum Vorjahr um Mio.
 €
 0
,1
auf Mio.
 €
 0
,7 erhöht. Das resultiert im We
sentlichen aus erhöhten Aufwendungen für
Werbe
 leis
tungen und sonstige Fremdarbeiten
in Vorbereitung auf die Euroshop
 2
014 sowie
aus erhöhten Aufwendungen für Wertberichti
gungen auf Lieferungs u
nd Leistungsforderun
gen. In den verbleibenden Positionen ist es der
FAIRNET gelungen, durch das bewährte Verfol
gen eines konsequenten Kostenmanagements
das Kostenniveau stabil zu halten.
Per Saldo schließt die Gesellschaft das Ge
schäftsjahr mit einem Ergebnis der gewöhnli
chen Geschäftstätigkeit in Höhe von Mio.
 € 1
,2
ab (Vorjahr: Mio.

€

1,2).
Unverändert zum Vorjahr ist die Vermögenslage
der FAIRNET insbesondere durch Lieferungs

un
d Leistungsforderungen von T€
 8
66 (Vorjahr:
T€ 7
68), Forderungen gegen verbundene Un
ternehmen von T€
 3
45 (Vorjahr: T€
 8
97) sowie
flüssige Mittel von T€
 6
89 (Vorjahr: T€
 4
29)
geprägt. Zusammen umfassen diese Vermö
253 von 579 in Zusammenstellung
251
Allgemeine Angabenfairgourmet GmbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
fairgourmet GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb
der gastronomischen Einrichtungen auf dem
Leipziger Messegelände, die gastronomische
Versorgung aller im CCL – Congress Center
Leipzig stattfindenden Kongresse und Veran
staltungen, die Betriebsführung der gesamten
Gastronomie auf dem Leipziger Messegelände,
die Vornahme gastronomischer Geschäfte
außer
 h
alb des Leipziger Messegeländes und
des CCL sowie das Betreiben der Kantine auf
dem Leipziger Messegelände.
Lagebericht
Der Geschäftsumfang der fairgourmet GmbH,
L
eipzig, wird stark vom Messe

 und Kongress
geschäft der Muttergesellschaft Leipziger Mes
se

Gesellschaft mbH und dem Veranstaltungs
portfolio der Verbundgesellschaft Leipziger
Messe Gastveranstaltungen
 GmbH
beeinflusst.
Die Aktivitäten der fairgourmet GmbH
außer
halb des Messe u
nd Kongressbereiches dienen
der zusätzlichen Umsatz u
nd Ergebnisgenerie
rung, optimieren die Auslastung vorhandener
Kapazitäten und stärken die Positionierung der
Gesellschaft am Markt.
Die fairgourmet
 GmbH
blickt auf ein außeror
dentlich erfolgreiches Geschäftsjahr
2013 zu
rück. Die realisierten Umsatzerlöse in Höhe
von T€
 9.
099 übersteigen den Vorjahreswert
von T€
 7
.522 um T€
 1
.577 bzw. rund 21
 % un
d
stellen einen historischen Höchstwert für die
Gesellschaft dar, womit die im Lagebericht zur
Vorperiode kommunizierte Umsatzvorausschau
von der tatsächlichen Geschäftsentwicklung
der Gesellschaft übertroffen worden ist.
Im Segment der gastronomischen Versorgung
von Messeveranstaltungen liegen die Umsatz

u
nd Ergebnisbeiträge insgesamt leicht über
dem Vorjahresniveau. Die stärksten Umsätze
und Ergebnisbeiträge in diesem Segment er
wirtschaftete die fairgourmet GmbH im Ge
schäftsjahr 2013 neben der gastronomischen
Versorgung des Publikums zur Weltmeister
schaft der Berufe WorldSkills u.
 a
. im Rahmen
der Messeveranstaltungen PARTNER PFERD,
MOTORRAD MESSE LEIPZIG, HAUS–GARTEN–
FREIZEIT im Verbund mit der mitteldeutschen
handwerksmesse, Leipziger Buchmesse, mo
dell–hobby–spiel, Touristik & Caravaning Inter
national Leipzig und der LIPSIA

Bundesschau.
Im Segment der Bewirtschaftung des CCL –
Congress Center Leipzig konnten das Umsatz

u
nd das Ergebnisniveau des vorangegangenen
Geschäftsjahres erwartungsgemäß deutlich
übertroffen werden. Insgesamt liegen die Um
satzerlöse dieses Segments mit Mio.
 € 5
,2 um
rund 40
 % üb
er dem Vorjahresniveau. Maßgeb
lich beeinflusst wurde dieses Ergebnis durch
die WorldSkills 2013; hier war die fairgourmet
GmbH für die Versorgung sämtlicher offizi
ellen Delegierten und Wettkampfteilnehmer
sowie für die gastronomische Betreuung di
verser Empfänge und Zeremonien verantwort
lich. Weitere Höhepunkte der gastronomischen
Versorgung im CCL stellten für die Gesellschaft
Adresse Se ehausener Allee 2, 04356 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.fairgourmet.de
Gründungsjahr 1995
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

1.023
Gesellschafter
Leipziger Messe GmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 M
artin Buhl-Wagner
Abschlussprüfer
 BDO A
G
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 276 16
 % 216 13  % 270 17  %
 Immaterielles Vermögen 10 12 19
 Sachanlagen 266 204 251
Umlaufvermögen 1.410 83
 % 1.490 87  % 1.315 82  %
 Vorräte 122 120 103
Forderungen u. sonst. Verm. 913 1.240 925
Liquide Mittel 375 130 287
Aktiver RAP 5 0
 % 1 0  % 15 1  %
Bilanzsumme 1.691 100  % 1.707 100  % 1.600 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.371 81
 % 1.371 80  % 1.371 86  %
 Gezeichnetes Kapital 1.023 1.023 1.023
 Rücklagen 348 348 348
Rückstellungen 62 4
 % 95 6  % 77 5  %
Verbindlichkeiten 258 15  % 241 14  % 152 10  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 258 241 152
Bilanzsumme 1.691 100
 % 1.707 100  % 1.600 100  %
Anmerkung: Es wurde keine Planbilanz zur Verfügung gestellt.
254 von 579 in Zusammenstellung
252
 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung f airgourmet GmbH
neben der AMI, wo sich die fairgourmet GmbH
zum zweiten Mal an diversen Ausschreibungen
für die gastronomische Versorgung verschie
dener Autohersteller bewerben wird, u.
 a
. aus
den Veranstaltungen PARTNER PFERD, HAUS–
GARTEN–FREIZEIT in Verbindung mit der
mitteldeutschen handwerksmesse, Leipziger
Buchmesse zusammen mit der Manga
C
omic
C
onvention, OT W
orld, modell–hobby–spiel
sowie der Touristik & Caravaning Internatio
nal Leipzig erwartet. Darüber hinaus werden
Vorjahres wird gleichwohl nicht vollständig er
reicht werden.
Für das Segment der gastronomischen Ver
sorgung der Messeveranstaltungen geht die
Gesellschaft für das Jahr
 2
014, positiv beein
flusst von der im 2
J
ahresT
urnus stattfinden
den automobilen Veranstaltungsfamilie AMI/
AMITEC/AMICOM, von einer guten Auftragsla
ge und einer über dem Vorjahr liegenden Um
satz
 u
nd Ergebnisentwicklung aus. Wesent
liche Umsatz u
nd Ergebnisbeiträge werden
u.
 a.
der LINC – Leipzig Interventional Course,
die International Supercomputing Conference,
das ITF – Interna
 t
io n
al Transport Forum, der
FEMS 2013 – 5th Congress of European Micro
biologists, der Bundesparteitag der SPD sowie
eine Veranstaltung der Commerzbank AG dar.
Ihren Kurs, das externe Geschäft außerhalb des
Messegeländes kontinuierlich auszubauen, hat
die fairgourmet

GmbH auch im Geschäftsjahr
2013 beibehalten. Der Gesellschaft ist es gelun
gen, das Umsatzniveau aus externem Geschäft
im Vergleich zum Vorjahr nochmals zu steigern.
Ihr vielseitiges gastronomisches Know
ho
w
stellte die Gesellschaft beispielsweise bei den
Classic Open, dem Leipziger Opernball, der
Mendelssohn
Ga
la oder dem Leipziger Bachfest
eindrucksvoll unter Beweis. Darüber hinaus
richtete die fairgourmet GmbH die Feier anläss
lich des 200.
 G
eburtstages von Richard Wagner
in der Leipziger Oper aus. Verantwortlich zeich
nete die fairgourmet auch bei der Jubiläumsfei
er zu „200

Jahre Völkerschlacht“ und „100

Jahre
Völkerschlachtdenkmal“.
Ausblick
Die fairgourmet GmbH blickt einem erfolgrei
chen Geschäftsjahr 2014 entgegen. Insgesamt
geht die Gesellschaft in ihrem Wirtschaftsplan
für 2014 von Umsatz

 und Ergebniswerten aus,
die unter dem jeweiligen Niveau des durch das
Großevent WorldSkills besonders positiv beein
flussten Jahres 2013 liegen werden. Gleichwohl
sollten sowohl Umsatz als auch Ergebnis 2014
die Werte des Geschäftsjahres 2012 zumin
dest leicht übertreffen. Für die Folgejahre ist
es Anspruch der Gesellschaft, dieses Niveau zu
halten und kontinuierlich auszubauen. Die Ge
schäftsentwicklung der fairgourmet wird hier
bei auch zukünftig stark vom Messe

 und Kon
gressgeschäft der Muttergesellschaft Leipziger
Messe
 GmbH
und dem Veranstaltungsportfolio
der Verbundgesellschaft Leipziger Messe Gast
veranstaltungen
 GmbH
beeinflusst.
Im CCL – Congress Center Leipzig wird die
fairgourmet GmbH ihre gastronomischen
Dienstleistungen im Rahmen einer Vielzahl von
Veranstaltungen und hochkarätigen, teils inter
nationalen Kongressen vermarkten. Schwerge
wichte für die Gesellschaft stellen hierbei u.
 a
.
der LINC – Leipzig Interven
 t
io n
al Course, der
Leipziger Tierärztekongress, der Willow Creek
Leitungskongress, der EURONICS Kongress
2014, das ITF – International Transport Forum,
die International Supercomputing Conference
und der Weltkongress der Wirtschaftsjunioren
dar. Das Umsatz
 u
nd Ergebnisniveau des von
der Groß v
eranstaltung WorldSkills geprägten
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 7.400 9.099 7.521 7.462
Sonstige betriebliche Erträge 0 92 96 113
Gesamtleistung 7.400 9.191 7.617 7.575
Materialaufwand 2.300 3.006 2.718 1.843
Personalaufwand 2.400 2.548 2.413 2.471
Abschreibungen 100 82 95 122
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.400 1.875 1.162 1.793
Zwischenergebnis 1.200 1.680 1.229 1.346
Finanzergebnis 0 0 0 1
Steuern 0 1 1
Ergebnis vor Abführung 1.200 1.679 1.229 1.346
Abgeführter Gewinn -1.200 -1.679 -1.229 -1.346
Jahhresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 16,3
 % 12,7 % 16,9 %
Investitionsdeckung 57,7  % 231,7 % 677,8 %
Fremdfinanzierung 18,9  % 19,7 % 14,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 81,1
 % 80,3 % 85,7 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine 111 keine
Liquiditätsgrad I 145,3
 % 53,9 % 188,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 122,5
 % 89,6 % 98,2 %
Gesamtkapitalrendite 99,3  % 72,0 % 84,1 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 28,0
 % 32,1 % 33,1 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 44 44 46
Auszubildende 9 9 9
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
255 von 579 in Zusammenstellung
253
fairgourmet GmbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Stichtags bestand der sonstigen Rückstellun
gen
, insbesondere der Personalkostenrückstel
lungen, geschuldet ist.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im
Geschäftsjahr 2013 uneingeschränkt sicher
gestellt.
Nach dem Abschlussstichtag haben sich keine
berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer
Bedeutung ereignet.
sonal und rund 74
 %  Aufwand aus Betriebs
kosten und Wareneinsatz.
Mit T€
 6
.093 wurde ein Rohertrag erwirtschaf
tet, der den Betrag des Vorjahres (T€
 4.
803)
um T€ 1
.290 überschreitet. Die Rohertrags
quote beläuft sich im Geschäftsjahr 2013 auf
67
 % (
Vorjahr: 64
 %). Di
ese Verbesserung ist
wesent li
ch beeinflusst durch die Großveran
staltung World Skills.
Die Personalaufwendungen in Höhe von
T€
 2.
548 überschreiten den Vorjahreswert
(T€
 2.4
12) um T€
 1
36. Die Zahl der im Jahres
durchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer (ohne
Geschäftsführer) belief sich im Geschäftsjahr
2013 unverändert zum Vorjahr auf 44

Personen.
Die Steigerung der Personalkosten resultiert im
Wesentlichen aus der im dritten Quartal 2012
umgesetzten prozentualen Entgelterhöhung
sowie einer im Jahr 2013 an die Belegschaft
ausgereichte Mitarbeiterprämierung als Aner
kennung für das außerordentlich erfolgreiche
und arbeitsintensive Geschäftsjahr.
Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Auf
wendungen um T€
 7
13 resultiert im Wesent
lichen aus erhöhten Aufwendungen für
gastronomisches Kleininventar und für In
standhaltung. Zusätzlich liegen die variablen
Pachtaufwendungen der Gesellschaft infolge
der positiven Geschäftstätigkeit über dem
Vorjahresniveau.
Insgesamt erwirtschaftete die fairgourmet

GmbH
im Jahr 2
013 ein Ergebnis der gewöhn
lichen Geschäftstätigkeit in Höhe von T€ 1
.680
(Vorjahr: T€
 1
.230). Somit wurde das im Vorjahr
prognostizierte Ergebnis übertroffen. Nach Be
rücksichtigung der sonstigen Steuern ermittelt
sich für das Geschäftsjahr
 2
013 ein Jahreser
gebnis vor Gewinnabführung von T€
 1
.679
(Vorjahr: T€
 1
.229), das an die Muttergesell
schaft abgeführt wird.
Die Vermögenslage der Gesellschaft ist im
Wesentlichen geprägt durch Sachanlagen von
T€
 2
66 (Vorjahr: T€
 2
04), Forderungen gegen
verbundene Unternehmen von T€ 8
05 (Vor
jahr:
 T€
 9
04), flüssige Mittel von T€
 3
75 (Vor
jahr: T€
 1
30) und Vorräte von T€
 1
22 (Vorjahr:
T€ 1
20). Die Forderungen gegen verbundene
Unternehmen bestehen im Wesentlichen ge
gen die Gesellschafterin Leipziger Messe
GmbH. Sie resultieren nach Verrechnung mit
den Verbindlichkeiten der Gesellschaft insbe
sondere aus der Abführung des Jahresergeb
nisses in Höhe von T€
 1
.679 vorwiegend aus
dem konzerninternen Cash

Pooling.
Die Eigenkapitalquote der fairgourmet GmbH
s
tellt sich zum Bilanzstichtag mit 81,1
 %
ge
genüber dem Vorjahresstichtag (80,3
 %)
lei
cht verbessert dar, was dem verminderten
zahlreiche weitere Messeveranstaltungen der
Muttergesellschaft sowie unterschiedlichste
Gastveranstaltungen, Konzerte und Events gas
tronomisch zu versorgen sein.
Am weiteren Ausbau des externen Geschäfts
der fairgourmet

GmbH wird auch im Geschäfts
jahr
2014 festgehalten. Im Programm stehen
verschiedene Caterings, u. a
. für die Classic
Open, erstmals die Classic a
irleben in Zusam
menarbeit mit dem Gewandhaus Leipzig sowie
das Bachfest. Der Leipziger Opernball und die
Mendelssohn
Ga
la werden ebenso Thema sein
wie der mittlerweile traditionelle Stand der
fairgourmet GmbH auf dem Leipziger Weih
nachtsmarkt.
Auch über das Jahr 2014 hinaus ist es Ziel der
Gesellschaft, neben der Steigerung des wirt
schaftlichen Erfolgs auf dem Messegelände
in Leipzig weiterhin auch den Ausbau des ex
ternen Geschäfts, insbesondere in den Regio
nen Sachsen, Sachsen
Anh
alt und Thüringen,
voran zu
treiben. Hierbei sollen zusätzliche Um
satz
und Ergebnisquellen erschlossen sowie
der Diversifikationsgrad der fairgourmet erhöh
t
werden, um die wirtschaftliche Abhängigkeit
vom Veranstaltungsgeschäft auf dem Leipziger
Messegelände tendenziell weiter zu verringern.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken,
die mit wesentlicher Wahrscheinlichkeit deren
Fortbestand gefährden, bestanden für das Ge
schäftsjahr

2013 nicht und sind auch für 2014
nicht zu erkennen. Andere Risiken können mit
den auf Ebene der fairgourmet
 G
mbH sowie
der Muttergesellschaft verankerten Überwa
chungs
, Controlling

 und Früherkennungs
systemen gesteuert werden. Forderungsaus
fallrisiken wird durch das in der Buchhaltung
etablierte Forderungsmanagement und Mahn
wesen entgegengewirkt. Weiterführende ge
richtliche Mahnverfahren erfolgen durch die
Rechtsabteilung der Leipziger Messe

GmbH.
Die Gesellschaft ist in ein konzernweites Cash
M
anagementS
ystem einbezogen. Liquiditäts
risiken sowie Risiken aus Zahlungsstrom
schwankungen bestehen insofern nicht.
Bewertung der Kennzahlen
Die fairgourmet GmbH erwirtschaftete im Ge
schäftsjahr 2013 Umsatzerlöse in Höhe von
T€
 9.
099. Sie übersteigen den Vorjahreswert
von T€
 7
.522 um T€
 1
.577 bzw. rund 21
 % un
d
stellen einen historischen Höchstwert für die
Gesellschaft dar.
Der Materialaufwand für 2013 liegt mit
T€
 3.
006 um T€
 2
87 bzw. rund 11
 % üb
er dem
des Jahres 2012. Er setzt sich zusammen aus
rund 26
 %
 Aufwendungen für bezogene Leis
tungen aus der Inanspruchnahme von Leihper
256 von 579 in Zusammenstellung
254
Allgemeine Angaben Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L eipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens ist die Vermie
tung, Verpachtung, Verwaltung und sonstige
Nutzung von Immobilien. Das gilt insbesonde
re für im Eigentum oder im Besitz der Leipziger
Messe GmbH oder ihrer Tochtergesellschaften
stehende Immobilien.
Lagebericht
Die Leipziger Messe Gastveranstaltungen
GmbH blickt auf ein außerordentlich erfolgrei
ches Geschäftsjahr

2013 zurück. Im Rahmen
der insgesamt von der Gesellschaft betreuten
40

Einzelveranstaltungen (Vorjahr: 49) wurden
445.472

Besucher (Vorjahr: 248.306) auf dem
Leipziger Messegelände begrüßt.
Die im Geschäftsjahr 2013 realisierten Um
satzerlöse in Höhe von T€
 8
.135 übertreffen den
Vorjahreswert von T€
 4.2
56 um T€
 3.
879 und
stellen einen historischen Höchstwert für die
Gesellschaft dar, womit die im Lagebericht zur
Vorperiode kommunizierte Umsatzvorausschau
durch die tatsächliche Geschäftsentwicklung
der Gesellschaft bestätigt worden ist.
Im Geschäftsbereich der Gast
 u
nd Haus
messen wurden wesentliche Umsatz
und
Ergebnis
 bei
träge u. a
. im Rahmen der Touristik
& Caravaning International Leipzig (in Verbin
dung mit der Veranstaltung abgefahren – die
Messe für Rad und Triathlon), der agra – Die
Landwirtschaftsausstellung in Mitteldeutsch
land, der MOTORRAD MESSE LEIPZIG, der
Hund & Katz Leipzig, der FACHDENTAL Leipzig,
dem BEAUTY FORUM LEIPZIG sowie der Leip
ziger Versicherungs
 u
nd Fondsmesse erwirt
schaftet.
In besonderer Weise konnte die Leipziger
Messe Gastveranstaltungen GmbH als Ver
mieter in enger Zusammenarbeit mit den Ver
bundgesellschaften der Leipziger Messe Un
ternehmensgruppe ihre Leistungsfähigkeit und
integrierte Veranstaltungskompetenz im Rah
men der 42.
 I
nternationalen Weltmeisterschaft
der Berufe, WorldSkills, unter Beweis stellen,
die unter Organisation der WorldSkills Leipzig
2013 GmbH vom 2. bis 7.
 Juli 2
013 auf dem Ge
lände der Leipziger Messe ausgerichtet wurde.
Die 1.000

Teilnehmer aus 53
Ländern belegten
für ihre Wettkämpfe in 46 v
erschiedenen Be
rufsdisziplinen das gesamte Messegelände
einschließlich der Freiflächen. Während der
Eröffnungs

 und Abschlussveranstaltung kam
in der „HALLE:EINS“ erstmals das neue, mul
tifunktionale Tribünensystem, bestehend aus
12
 fle
xiblen und einzeln verfahrbaren Blöcken,
zum Einsatz.
Neben der WorldSkills wurden im Segment
Event im Geschäftsjahr 2013 wesentliche Um
satz
 u
nd Ergebnisbeiträge durch die bereits
zum 2.
Mal auf dem Leipziger Messegelände
veranstaltete Hauptversammlung der Porsche
Automobilholding SE, den von rund 1.500

Dele
gierten und 600
Medienvertretern besuchten
Bundesparteitag der SPD, eine Präsentation
der Volkswagen AG sowie den Mitteldeutschen
Olympiaball erzielt. Weitere Höhepunkte im
Eventgeschäft waren u.
 a
. das Freestyle Moto
cross Event Kings of Xtreme, ein Mitarbeitere
vent der Deutschen Bahn AG und der WMBo
x
kampf von Robert Stieglitz, zu dem das neue
Tribünensystem in Form einer 360°A
rena eine
beeindruckende Kulisse bot und seine außer
ordentliche Flexibilität für den Einsatz im Gast
veranstaltungsgeschäft unter Beweis stellte.
Ausblick
Die Leipziger Messe Gastveranstaltungen
GmbH geht für das Geschäftsjahr 2014 gegen
wärtig von der Durchführung von mindestens
40

Veranstaltungen aus, womit die voraus
sichtliche Veranstaltungsanzahl dem Niveau
des Jahres 2013 entspricht.
Wesentliche Umsatz
 u
nd Ergebnisbeiträge im
Geschäftsbereich der Gast u
nd Hausmessen
werden u.
 a.
aus den im Jahresturnus stattfin
denden Veranstaltungen Touristik & Caravaning
International Leipzig (in Verbindung mit der
Veranstaltung abgefahren – die Messe für Rad
und Triathlon), MOTORRAD MESSE LEIPZIG,
Hund & Katz, FACHDENTAL Leipzig, BEAUTY
FORUM LEIPZIG sowie Leipziger Versiche
rungs
 u
nd Fondsmesse resultieren.
Zusätzlich finden im Jahr 2014 turnusmäßig
wieder die Hausmessen der MEGA
G
ruppe und
der E/D/E Branchentreff statt. Darüber hinaus
ist es gelungen, den EURONICS Kongress mit
Fachausstellung und die Hausmesse CHEFS
CULINAR, beginnend mit dem Jahr 2014, für
Adresse M esse-Allee 1, 04356 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.leipzig-gastveranstaltungen.de
Gründungsjahr 1994
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

2.582
Gesellschafter
Leipziger Messe GmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 M
artin Buhl-Wagner
Abschlussprüfer
 BDO A
G
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 1.048 28
 % 1.065 17  % 1.084 25  %
 Sachanlagen 1.048 1.065 1.082
 Finanzanlagen 0 0 2
Umlaufvermögen 2.750 72
 % 5.376 83  % 3.202 75  %
 Vorräte 0 1 1
Forderungen u. sonst. Verm. 2.198 2.609 2.656
Liquide Mittel 552 2.766 545
Bilanzsumme 3.798 100
 % 6.441 100  % 4.286 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 3.605 95
 % 3.605 56  % 3.605 84  %
 Gezeichnetes Kapital 2.582 2.582 2.582
 Rücklagen 1.023 1.023 1.023
Rückstellungen 165 4
 % 149 2  % 127 3  %
Verbindlichkeiten 13 0  % 57 1  % 100 2  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 13 57 100
Passiver RAP 15 0
 % 2.630 41  % 454 11  %
Bilanzsumme 3.798 100  % 6.441 100  % 4.286 100  %
Anmerkung: Es wurde keine Planbilanz zur Verfügung gestellt.
257 von 579 in Zusammenstellung
255
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
lediglich um T€ 5 8 über dem des Jahres 2012
(T€
 1
.657). Mit T€
 6
.420 wurde ein Rohertrag
erwirtschaftet, der den Betrag des Vorjahres
(T€
 2.
599) um T€
 3.
821 übertrifft. Die Roher
tragsquote betrug im Geschäftsjahr
2013 rund
79
 % (
Vorjahr: 61
 %). Di
e deutliche Verbesse
rung geht im Wesentlichen auf die im Rahmen
des Großprojekts WorldSkills 2013 erzielten
Mieteinnahmen zurück.
Die Personalaufwendungen liegen mit T€
 4
39
um T€
 5
5 über dem Vorjahreswert (T€
 3
84).
Diese Steigerung resultiert im Wesentlichen
aus einer deutlich erhöhten Inanspruchnahme
von Aushilfskräften vor dem Hintergrund der
durch ein etabliertes Forderungsmanagement
in der Finanzbuchhaltung entgegengewirkt.
Die Gesellschaft ist in das konzerninterne Cash

M
anagementS
ystem einbezogen. Liquidität
srisiken sowie Risiken aus Zahlungsstrom
schwankungen bestehen insofern nicht.
Bewertung der Kennzahlen
Die im Geschäftsjahr 2013 realisierten Umsatz
erlöse in Höhe von T€
 8
.135 übertreffen den
Vorjahreswert von T€
 4.2
56 um T€
 3.
879 bzw.
rund 91

%.
Im Vergleich zu den deutlich erhöhten Umsatz
erlösen liegt der Materialaufwand mit T€
 1
.715
mindestens 3

Jahre vertraglich an den Standort
Leipzig zu binden.
Im Geschäftsbereich Event der Leipziger Messe
Gastveranstaltungen GmbH sind u.
 a.
der Mit
teldeutsche Olympiaball, das erstmals um ei
nen EnduroT
ag erweiterte Freestyle Motocross
Event Kings of Xtreme und der Ball des Sports
der Stadt Leipzig avisiert.
Insgesamt geht die Gesellschaft in ihrem
Wirtschaftsplan für 2014 von Umsatz

 und
Ergebnis w
erten aus, die deutlich unter dem
jeweiligen Niveau des von dem Großevent
WorldSkills besonders positiv beeinflussten
Geschäftsjahres 2013 liegen werden. Gleich
wohl sollten sowohl Umsatz als auch Ergebnis
des Jahres 2014 die Werte des Jahres 2012 um
einen zweistelligen Prozentsatz übertreffen.
Für die Folgejahre ist es Anspruch der Gesell
schaft, dieses Niveau zu halten und kontinuier
lich auszubauen.
Einerseits werden hierzu bestehende Veran
staltungskonzepte gemeinsam mit den Kunden
weiterentwickelt. So wird mit dem Veranstalter
der agra das Flächenkonzept der Fachmesse
überarbeitet, um im Geschäftsjahr 2015 im Au
ßenbereich mehr Präsentationsfläche für große
Landmaschinen zu schaffen. Zudem hat sich die
agra mit einer vorfristigen Vertragsverlänge
rung bis zum Jahr 2021 zum Standort Leipziger
Messe bekannt. Andererseits ist es eine beson
dere Herausforderung für die Leipziger Messe
Gastveranstaltungen GmbH, die Positionierung
der „HALLE:EINS“ im Markt zu festigen und
weiter auszubauen sowie die Akquisition zu
sätzlicher Veranstaltungen voranzutreiben,
wobei der neuen, multifunktionalen Tribünen
technik eine besondere Schlüsselrolle zukommt,
da mit ihr unterschiedlichste Veranstaltungs
formate flexibel und optimal ausgestaltet
werden können.
Zusätzlich wird die Verzahnung der Geschäfts
tätigkeit der Gesellschaft insbesondere mit
den Kompetenzen der Verbundgesellschaften
FAIRNET und fairgourmet eine maßgebliche
Rolle spielen, um ein nachhaltig hohes Service

N
iveau sowie effiziente Lösungen und Abläufe
für die Veranstalter zu gewährleisten.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken,
die mit wesentlicher Wahrscheinlichkeit deren
Fortbestand gefährden, bestanden für das Ge
schäftsjahr

2013 nicht und sind auch für 2014
nicht zu erkennen. Andere Risiken können
mit den auf Ebene der Muttergesellschaft ver
ankerten Überwachungs

, Controlling

 und
Früherkennungssystemen (sog. Risikomanage
mentsystem), in die auch die Leipziger Messe
Gastveranstaltungen GmbH einbezogen ist, ge
steuert werden. Forderungsausfallrisiken wird
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 8.500 8.135 4.256 3.917
Sonstige betriebliche Erträge 49 98 76 88
Gesamtleistung 8.549 8.233 4.332 4.005
Materialaufwand 3.000 1.715 1.658 1.449
Personalaufwand 382 439 384 356
Abschreibungen 26 17 17 44
Sonstige betriebliche Aufwendungen 240 260 228 243
Zwischenergebnis 4.901 5.802 2.045 1.913
Steuern 0 3 2 24
Ergebnis vor Abführung 4.901 5.799 2.043 1.889
Abgeführter Gewinn -4.901 -5.799 -2.043 -1.889
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 27,6
 % 16,5 % 25,3 %
Fremdfinanzierung 4,7  % 3,2 % 5,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 94,9
 % 56,0 % 84,1 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine
Liquiditätsgrad I 4.246,2
 % 4.852,6 % 545,0 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 160,9
 % 56,7 % 52,4 %
Gesamtkapitalrendite 152,7  % 31,7 % 44,1 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 5,4
 % 9,0 % 9,1 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 6 6 6
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
258 von 579 in Zusammenstellung
256
 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L eipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH
Nach dem Abschlussstichtag haben sich keine
berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer
Bedeutung ereignet.
im Jahr 2013 betreuten Großveranstaltungen.
Zusätzlich wirken sich die im dritten Quartal
2012 umgesetzte prozentuale Entgelterhöhung
und eine im Jahr 2013 an die Belegschaft aus
gereichte Mitarbeiterprämierung als Anerken
nung für das außerordentlich erfolgreiche und
arbeitsintensive Geschäftsjahr aus.
Mit T€
 1
7 befinden sich die Abschreibungen auf
dem Vorjahresniveau.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in
Höhe von T€
 2
60 überschreiten den Vorjahres
wert von T€
 2
28 um T€
 3
2. Im Wesentlichen
stehen erhöhte Aufwendungen aus konzernin
terner Geschäftsbesorgung für die Inanspruch
nahme von Haus u
nd Hallenmeisterdiensten
sowie gestiegene Werbe
und Reisekosten
reduzierten Aufwendungen aus Wertberichti
gungen auf Forderungen gegenüber.
Per Saldo erwirtschaftete die Leipziger Messe
Gastveranstaltungen GmbH im Geschäftsjahr

2013 ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäfts
tätigkeit in Höhe von T€
 5.
802, womit das
Vorjahresergebnis (T€
 2.
045) um T€
 3.
757 über
troffen und ein historischer Bestwert erzielt
wurde.
Die Vermögenslage der Gesellschaft ist am
Bilanzstichtag, dem 31.

Dezember 2013, stark
geprägt durch Bestand an Grund und Boden
einschließlich zugehöriger Außenanlagen in
Höhe von T€
 1
.048 bzw. 28
 %
der Bilanzsumme
(Vorjahr: T€
 1
.065 bzw. 16
 %), An
sprüche gegen
die Muttergesellschaft Leipziger Messe GmbH
von T€
 1
.738 bzw. 46
 %
der Bilanzsumme (Vor
jahr: T€
 2.2
99 bzw. 36
 %)
und durch flüssige
Mittel von T€
 5
52 bzw. 15
 %
der Bilanzsumme
(Vorjahr: T€
 2.
766 bzw. 43
 %). Di
e Forderungen
gegen die Muttergesellschaft resultieren aus
dem konzerninternen Cash

Pooling, wobei ins
besondere die Verbindlichkeit der Gesellschaft
aus der Abführung des Jahresergebnisses von
T€
 5.
799 (Vorjahr: T€
 2.
043) an die Mutterge
sellschaft in Abzug gebracht wurde.
Die Finanzlage der Gesellschaft stellt sich im
Vergleich zum Vorjahr stark verändert dar. Die
Eigenkapitalquote beträgt zum Bilanzstichtag
rund 95
 %
gegenüber rund 56
 %
zum 31.

De
zember 2012. Diese Erhöhung ist im Wesent
lichen dem im Vergleich zum Vorjahresstichtag
um T€
 2.
616 geminderten passiven Rechnungs
abgrenzungsposten geschuldet. Die Reduzie
rung beruht ganz wesentlich auf den zum
Vorjahresstichtag bilanzierten vereinnahmten
Abschlagszahlungen für die Flächenvermietung
zur WorldSkills 2013.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im
Geschäftsjahr 2013 uneingeschränkt sicherge
stellt.
259 von 579 in Zusammenstellung
257
Allgemeine AngabenLMI – Leipziger Messe International GmbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
LMI – Leipziger Messe International GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens ist die Organisa
tion, Beratung, Vorbereitung und Durchführung
von Messen, Ausstellungen und verkaufsfördern
den Veranstaltungen im In

 und Ausland sowie
sonstige mittel

 und unmittelbar damit im Zu
sammenhang stehende Geschäfte.
Lagebericht
Auch im Geschäftsjahr 2013 konnte sich die
LMI GmbH als etablierte Durchführungsgesell
schaft von Veranstaltungsbeteiligungen im
Ausland am Markt behaupten. Mit der Organi
sation und Betreuung von 16 (Vorjahr: 19) amt
lichen deutschen Beteiligungen an internatio
nalen Messen und Ausstellungen im Auftrag
des Bundesministeriums für Wirtschaft und
Technologie (BMWi) sowie des Bundesminis
teriums für Ernährung, Landwirtschaft und
Verbraucherschutz (BMELV) wurden Umsatzer
löse in Höhe von Mio.
 €
 3,
9 (Vorjahr: Mio.
 €
 4,
1)
erzielt. Herausragend war wiederum die Orga
nisation deutscher Gemeinschaftsstände auf
der Bio
T
echnology Exhibition in Chicago/USA,
der weltgrößten Messe der biotechnologischen
Industrie. Zusätzlich wurden 10 (Vorjahr: 6) Be
teiligungen deutscher Bundesländer an auslän
dischen Veranstaltungen organisiert. Erfreulich
ist die deutliche Erhöhung der Umsätze und Er
gebnisbeiträge in diesem Bereich im Vergleich
zum Vorjahr. Insgesamt erwirtschaftete die
Gesellschaft mit der Unternehmenssparte der
Durchführung von Veranstaltungsbeteiligungen
einschließlich erbrachter Serviceleistungen im
Geschäftsjahr 2013 Mio.

€

5,1 (Vorjahr: Mio.

€

4,7).
Neben dem Geschäftsbereich der Veranstal
tungsbeteiligungen agierte die LMI GmbH im
Jahr 2013 bei insgesamt 11 (Vorjahr: 9) Aus
landsveranstaltungen als Kooperationspartner
oder Mitveranstalter. Ein besonderer Höhe
punkt war die technische Organisation des
ISPO (International Society for Prothetics and
Orthotics) Weltkongresses in Hyderabad/In
dien in Zusammenarbeit mit der Muttergesell
schaft und der Verbundgesellschaft FAIRNET
GmbH. Ebenfalls erfolgreich verlief die zweite
Durchführung der denkmal Moskau, Fachmesse
für Denkmalschutz, Restaurierung und Muse
umstechnik, im Herbst des Jahres. Die Forest
Fire Fighting and Protection Siberia in Nowo
si
 bi
rsk/Russland setzte im November den
Schlusspunkt unter ein insgesamt erfreuliches
Geschäftsjahr.
Im Rahmen ihrer Kooperationsengagements
erwirtschaftete die Gesellschaft Umsatzerlöse in
Höhe von Mio.
 €
 0
,3 (Vorjahr: Mio.
 €
 0
,1). Die hier
aus resultierenden Ergebnisbeiträge konnten im
Vorjahresvergleich mehr als verdoppelt werden.
Im Inland wurde wie in den Vorjahren die
Landes

Bau
Au
sstellung Sachsen
Anh
alt durch
einen Dritten im Auftrag der LMI GmbH durch
geführt. Bei leicht reduzierten Umsätzen lag
der Ergebnisbeitrag für die LMI auf dem Niveau
des Vorjahres.
Ausblick
Für das Geschäftsjahr 2014 geht die LMI GmbH
in ihrem Kerngeschäftsfeld, der Durchführung
von Veranstaltungsbeteiligungen, davon aus,
ca.

21 amtliche deutsche Beteiligungen an in
ternationalen Veranstaltungen im Auftrag des
BMWi und des BMELV zu organisieren. Hinzu
kommt die Organisation von voraussichtlich
9
 L
änderbeteiligungen. Insgesamt werden
mit dieser Unternehmenssparte im Jahr 2014
Umsatz
 u
nd Ergebnisbeiträge leicht über dem
Niveau des vorangegangenen Geschäftsjahres
erwartet.
Im Bereich ihrer Kooperationsengagements
wird aus gegenwärtiger Sicht für 2014 mit
einem Umsatz
 u
nd Ergebnisniveau deutlich
unter dem des Jahres 2013 gerechnet. Für die
Folgejahre wird in diesem Segment ein Wachs
tumskurs angestrebt. Inwieweit dies durch die
politischen und wirtschaftlichen Entwicklungen
in den Zielmärkten beeinflusst wird, lässt sich
heute noch nicht abschließend einschätzen.
Zusätzlich zu den etablierten Kooperationen
wird die Zusammenarbeit der LMI GmbH mit
weiteren Partnern in Russland vorbereitet. Mit
dem Abschluss konkreter Vereinbarungen ist im
ersten Halbjahr 2014 zu rechnen.
Im Bereich der Inlandsaktivitäten wird auch
2014 die Landes

Bau
Au
sstellung Sachsen

Anh
alt in Magdeburg durch einen Dritten im
Auftrag der LMI GmbH durchgeführt. Das gute
Umsatz

 und Ergebnisniveau wird voraussicht
lich gehalten werden.
Für das Geschäftsjahr

2014 geht die LMI GmbH
in ihrem Wirtschaftsplan per Saldo weiterhin
von einem unausgeglichenen Ergebnis aus. Die
Ergebnisunterdeckung wird auf Basis des mit
der Muttergesellschaft bestehenden Beherr
Adresse M esse-Allee 1, 04356 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.lm-international.com
Gründungsjahr 1990
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

153
Gesellschafter
Leipziger Messe GmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 M
arkus Geisenberger
Abschlussprüfer
 BDO A
G
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 7 1
 % 1 0  % 1 0  %
 Sachanlagen 7 1 1
Umlaufvermögen 734 99
 % 395 100  % 837 89  %
Forderungen u. sonst. Verm. 655 264 731
Liquide Mittel 79 131 106
Aktiver RAP 3 0
 % 0 0  % 103 11  %
Bilanzsumme 744 100  % 396 100  % 941 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 153 21
 % 153 39  % 153 16  %
 Gezeichnetes Kapital 153 153 153
Rückstellungen 156 21
 % 61 15  % 156 17  %
Verbindlichkeiten 435 58  % 182 46  % 632 67  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 435 182 632
Bilanzsumme 744 100
 % 396 100  % 941 100  %
Anmerkung: Es wurde keine Planbilanz zur Verfügung gestellt.
260 von 579 in Zusammenstellung
258
 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L MI – Leipziger Messe International GmbH
Reduzierungen betreffen im Wesentlichen die
Beratungskosten und Aufwendungen aus dem
Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Mutterge
sellschaft.
Per Saldo schließt die LMI GmbH das Jahr 2013
mit einem Ergebnis der gewöhnlichen Ge
schäftstätigkeit in Höhe von T€

1
80 ab (Vor
jahr: T€
1
64). Das negative Jahresergebnis der
Gesellschaft wird auf Basis des mit der Mutter
gesellschaft bestehenden Beherrschungs u
nd
(ohne Geschäftsführer) belief sich auf 8 Ange
stellte (Vorjahr: 6). Zusätzlich befanden sich im
Vorjahr durchschnittlich 2

Personen in Eltern
zeit. Andererseits ist die Personalkostenerhö
hung beeinflusst durch die im dritten Quartal
2012 umgesetzte prozentuale Entgelterhöhung
und eine im Jahr 2013 an die Belegschaft aus
gereichte Mitarbeiterprämierung.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in
Höhe von T€
 1
44 unterschreiten den Aufwand
der Vorjahresperiode (T€
 1
68) um T€
 2
4. Die
schungs
 und Ergebnisabführungsvertrages
vollständig ausgeglichen.
Das Ziel der LMI GmbH, das betriebswirt
schaftliche Ergebnis kurzfristig zu verbessern
und mittelfristig möglichst ausgeglichene bis
positive Ergebnisbeiträge zu erwirtschaften, ist
nach wie vor Leitlinie der Geschäftstätigkeit.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken,
die mit wesentlicher Wahrscheinlichkeit deren
Fortbestand gefährden, bestanden für das Ge
schäftsjahr

2013 nicht und sind auch für 2014
nicht zu erkennen. Andere Risiken können
mit den auf Ebene der Muttergesellschaft ver
ankerten Überwachungs

, Controlling

 und
Früherkennungssystemen (sog. Risikomana
gementsystem), in die auch die LMI GmbH
einbezogen ist, gesteuert werden. Forderungs
ausfallrisiken wird durch ein etabliertes Forde
rungsmanagement in der Finanzbuchhaltung
entgegengewirkt. Die Gesellschaft ist in ein
konzerninternes Cash
M
anagementS
ystem
einbezogen – Liquiditätsrisiken sowie Risiken
aus Zahlungsstromschwankungen bestehen
insofern nicht.
Bewertung der Kennzahlen
Die LMI – Leipziger Messe International GmbH
erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2013 Umsatz
erlöse in Höhe von T€
 5
.549, womit der Vorjah
reswert (T€
 4.
901) um T€
 6
48 bzw. rund 13
 %
üb
ertroffen und an das Umsatzniveau des Re
kordjahres 2011 (T€
 5.
554) angeknüpft wurde.
Die im Lagebericht zur Vorperiode kommuni
zierte Prognose, mit den Umsätzen 2013 zu
mindest das Umsatzniveau des Jahres 2012 zu
erreichen, wurde insofern von der tatsäch
 l
ichen
Geschäftsentwicklung der Gesellschaft bestä
tigt bzw. übertroffen.
Mit T€
 5
.019 liegen die korrespondierenden
Materialaufwendungen um T€
 1
72 bzw. um
4 %
 über dem Wert des Geschäftsjahres 2012
(T€
 4.
847). Unter Einbeziehung der Bestands
veränderungen unfertiger Leistungen in Höhe
von T€
 1
67 (Vorjahr: T€
 1
97) ergibt sich ein
Rohertrag der Gesellschaft in Höhe von T€ 3
63
(Vorjahr: T€

251).
Die deutliche Reduzierung der sonstigen be
trieblichen Erträge von T€
 1
23 im Vorjahr auf
T€
 3
7 im Geschäftsjahr 2013 ist maßgeblich
beeinflusst durch die Auflösung einer Rückstel
lung für zu erwartende Steuernachforderungen
von T€
 6
6 im Jahr 2012.
Mit T€
 4
33 lagen die Personalaufwendungen
der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2013 um
T€
 7
1 über dem Vorjahreswert (TEUR 362). Ur
sächlich sind einerseits Veränderungen in der
Beschäftigtenstruktur. Die Zahl der im Jahres
durchschnitt 2013 beschäftigten Arbeitnehmer
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 5.375 5.549 4.901 5.554
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 -167 197 -14
Sonstige betriebliche Erträge 0 37 123 34
Gesamtleistung 5.375 5.419 5.221 5.574
Materialaufwand 4.927 5.019 4.848 5.091
Personalaufwand 433 432 361 379
Abschreibungen 4 3 1 1
Sonstige betriebliche Aufwendungen 146 144 168 292
Zwischenergebnis -135 -179 -157 -189
Finanzergebnis 0 0 -7 0
Ergebnis vor Abführung -135 -179 -164 -189
Ertrag aus Verlustübernahme 135 179 164 189
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 0,9
 % 0,3 % 0,1 %
Investitionsdeckung 33,3  % – –
Fremdfinanzierung 79,4
 % 61,4 % 83,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 20,6
 % 38,6 % 16,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 356 51 526
Liquiditätsgrad I 18,2
 % 72,0 % 16,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -117,0
 % -107,2 % -123,5 %
Gesamtkapitalrendite -24,1  % -41,4 % -20,1 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 7,8
 % 7,4 % 6,8 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 8 6 6
Auszubildende 1 3 2
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
261 von 579 in Zusammenstellung
259
LMI – Leipziger Messe International GmbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Ergebnisabführungsvertrages vollständig aus
geglichen.
Die Vermögenslage der LMI GmbH ist am Bi
lanzstichtag stark durch Lieferungs
 und Leis
tungsforderungen in Höhe von T€
 4
1 (Vorjahr:
T€ 3
0), Forderungen gegen die Gesellschafterin
von T€
 6
14 (Vorjahr: T€
 2
20) und flüssige Mittel
von T€
 7
9 (Vorjahr: T€
 1
31) geprägt. Zusammen
umfassen diese Positionen rund 99
 % (
Vorjahr:
96 %
) des Gesamtvermögens der Gesellschaft.
Die Eigenkapitalquote zum 31.
Dezember 2013
beträgt rund 21
 % un
d lag zum vorangegan
genen Bilanzstichtag bei rund 39
 %. Di
ese
Reduzierung beruht auf den erhöhten Stich
tagssalden der Rückstellungen für ungewisse
Verbindlichkeiten aus ausstehenden Rechnun
gen und des passivisch ausgewiesenen Anteils
der erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im
Geschäftsjahr 2013 uneingeschränkt sicherge
stellt.
Nach dem Abschlussstichtag haben sich keine
berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer
Bedeutung ereignet.
262 von 579 in Zusammenstellung
260
Allgemeine Angaben Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung M axicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb
und die Verwaltung des Euro
As
ia Business
Centers im MaxicoMGeb
äude und des Gebäu
des selbst, alle damit im Zusammenhang ste
henden notwendigen Maßnahmen und Aktivi
täten zur Ansiedlung von in

 und ausländischen
Mietern sowie das Erbringen von Dienstleis
tungen.
Lagebericht
Die MaxicoM GmbH EuroAs ia Business Center
Leipzig erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2013
Umsatzerlöse in Höhe von T€
 1
.076. Der Umsatz
liegt auf dem Niveau des Vorjahres (T€
 1
.088),
womit die im Lagebericht zur Vorperiode kom
munizierte Umsatzvorausschau durch die tat
sächliche Geschäftsentwicklung der Gesell
schaft bestätigt worden ist.
Mit durchschnittlich 10.118

m² vermieteter Ge
samtfläche lag die Auslastung des MaxicoM
Geb
äudes im Jahr 2013 ebenfalls auf dem
Niveau des vorangegangenen Geschäftsjahres
(durchschnittlich 10.110

m²).
Die Erlöse aus dem Vermietungsgeschäft sind
gegenüber dem Vorjahr leicht gestiegen, wäh
rend sich die Einnahmen aus dem Dienstleis
tungsgeschäft im Rahmen der Ansiedlung von
Unternehmen mit Inhabern aus dem Ausland
leicht reduziert haben. Im Vorjahr angefallene
Erlöse aus der konzerninternen Leistungser
bringung sind 2013 deutlich zurückgegangen.
Korrespondierende Aufwandspositionen redu
zierten sich in gleichem Maße.
Insgesamt war zum Bilanzstichtag eine Fläche
von 10.526

m² an 50

Unternehmen vermietet.
Zum Vorjahresstichtag waren 47
 Unt
ernehmen
auf insgesamt 9.925

m² vermieteter Fläche an
gesiedelt. Die Gesellschaft konnte im Jahr 2013
mit 10

neuen Mietern Verträge abschließen,
weitere 15
Verträge wurden verlängert. Dem
stehen 7
Vertragsbeendigungen gegenüber.
Der Fokus der Akquisition hat sich im Ge
schäftsjahr 2013 weiter auf die Gewinnung
deutscher Unter
 neh
men verschoben, ohne dass
das Geschäft mit Kunden aus Mittel

 und Ost
europa sowie Asien aufgegeben wurde. Das
führt zu einer Verbreiterung der Ertragsstruktur
und ermöglicht der Gesellschaft Optimierungen
in verschiedenen Kostenbereichen.
Ausblick
Ziel der MaxicoM GmbH für das Geschäftsjahr
2014 und die Folgejahre ist es, das Umsatzni
veau des Jahres 2013 möglichst zu halten so
wie eine leichte Ergebnisverbesserung im Ver
gleich zu 2013 zu erzielen. Wie für das Vorjahr
berichtet, wird die Bedeutung deutscher Unter
nehmen in der Mieterstruktur der Gesellschaft
weiter zunehmen, ohne dass das Geschäft mit
Adresse M esse-Allee 2, 04356 Leipzig
E-Mail
 i
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.maxicom.de
Gründungsjahr 1999
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

50
Gesellschafter
Leipziger Messe GmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 M
atthias Rose
Abschlussprüfer
 BDO A
G
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 13 3
 % 30 7  % 54 12  %
 Sachanlagen 13 30 54
Umlaufvermögen 449 97
 % 404 93  % 383 87  %
 Vorräte 2 1 17
Forderungen u. sonst. Verm. 416 376 336
Liquide Mittel 31 27 30
Aktiver RAP 2 0
 % 2 0  % 2 0  %
Bilanzsumme 464 100  % 436 100  % 439 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 135 29
 % 135 31  % 135 31  %
 Gezeichnetes Kapital 50 50 50
 Rücklagen 85 85 85
Sonderposten 5 1
 % 6 1  % 7 2  %
Rückstellungen 69 15  % 72 17  % 84 19  %
Verbindlichkeiten 252 54  % 219 50  % 210 48  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 93 64 51
Passiver RAP 3 1
 % 4 1  % 3 1  %
Bilanzsumme 464 100  % 436 100  % 439 100  %
Anmerkung: Es wurde keine Planbilanz zur Verfügung gestellt.
263 von 579 in Zusammenstellung
261
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
gegen die Muttergesellschaft in Höhe von
T€
 4
12 (Vorjahr: T€
 3
73) und von Sachanlagen
(andere Anlagen sowie Betriebs u
nd Ge
schäftsausstattung) in Höhe von T€ 1
3 (Vor
jahr: T
€ 3
0) geprägt. Diese Vermögenswerte
umfassen zusammen rund 92
 %
der Bilanz
summe (Vorjahr:

rund 92
 %). Di
e Forderun
gen gegen die Muttergesellschaft resultieren
aus der Festgeldanlage im Rahmen des kon
zerninternen Cash

Poolings. Hiervon ist im
Wesent li
chen die Verpflichtung zur Abführung
des Jahresergebnisses an die Leipziger Messe
bzw. begonnen. Diese werden in den kommen
den Jahren planmäßig fortgesetzt.
Per Saldo erwirtschaftete die MaxicoM GmbH
ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätig
keit in Höhe von T€
 2
39, das dem Ergebnis des
vorangegangenen Geschäftsjahres entspricht.
Das Jahresergebnis in Höhe von T€
 2
38 wurde
an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe
Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
Unverändert zu den Vorjahren ist die Vermö
genslage der MaxicoM GmbH zum Bilanzstich
tag 31.

Dezember 2013 stark von Forderungen
Unternehmen ausländischer Inhaber aufgege
ben wird.
Den hierdurch tendenziell leicht verringerten
Durchschnittserlösen pro Quadratmeter und
reduzierten Dienstleistungserlösen aus dem
Beratungsgeschäft stehen Einsparungen auf
der Kostenseite gegenüber.
Die begonnenen Instandhaltungsmaßnahmen
werden planmäßig fortgesetzt. Ziel ist es, diese
auf einem wirtschaftlich vernünftigen Niveau
zu verstetigen, um die Qualität des Angebots
dauerhaft zu sichern und den Geschäftsbetrieb
der Kundschaft möglichst zu keiner Zeit zu be
einträchtigen.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken,
die mit wesentlicher Wahrscheinlichkeit deren
Fortbestand gefährden, bestanden für das Ge
schäftsjahr 2013 nicht und sind auch für 2014
nicht zu erkennen. Weitere Risiken können
durch die operativen und strategischen Steue
rungsmaßnahmen der Geschäftsführung sowie
mit den auf Ebene der Muttergesellschaft ver
ankerten Überwachungs

, Controlling

 und
Früherkennungssystemen (sog. Risikomanage
mentsystem), in die auch die MaxicoM GmbH
einbezogen ist, bewältigt werden. Forderungs
ausfallrisiken wird durch ein etabliertes Forde
rungsmanagement in der Finanzbuchhaltung
entgegengewirkt. Die Gesellschaft ist in ein
konzerninternes Cash
M
anagementS
ystem
einbezogen – Liquiditätsrisiken sowie Risiken
aus Zahlungsstromschwankungen bestehen
insofern nicht.
Bewertung der Kennzahlen
Die MaxicoM GmbH EuroAs ia Business Center
Leipzig erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2013
Umsatzerlöse in Höhe von T€
 1
.076. Diese lie
gen auf dem Niveau des Vorjahres (T€
 1
.088).
Mit T€ 1
9 liegen die sonstigen betrieblichen
Erträge des Jahres 2013 um T€
 2
7 unter dem
Vorjahreswert von T€
 4
6. Die Reduzierung geht
im Wesentlichen auf geringere Erträge aus der
Auflösung von Rückstellungen zurück.
Die Personalaufwendungen des Geschäfts
jahres 2013 von T€
 3
25 (Vorjahr: T€
 4
27) sind
aufgrund der o.
g. Verlagerung der Vertriebs
schwerpunkte deutlich gesunken. Die Zahl
der im Jahresdurchschnitt 2013 Beschäftigten
(ohne Geschäftsführer) belief sich auf 3

Ange
stellte (Vorjahr: 6).
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen im
Jahr 2013 belaufen sich auf T€
 5
25 und über
schreiten den Vorjahresaufwand (T€
 4
37) um
T€ 8
8. Dies ist auf höhere, teilweise ungeplante
Instandsetzungsmaßnahmen zurückzuführen.
Gleichzeitig wurden Maßnahmen im Rahmen
der vorbeugenden Instandhaltung realisiert
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 1.073 1.076 1.088 1.158
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung -9 9 -7 19
Sonstige betriebliche Erträge 20 19 46 229
Gesamtleistung 1.084 1.104 1.127 1.406
Personalaufwand 376 325 427 429
Abschreibungen 20 15 24 27
Sonstige betriebliche Aufwendungen 508 525 437 549
Zwischenergebnis 180 239 239 401
Finanzergebnis 0 0 0 11
Steuern 0 1 1 1
Ergebnis vor Abführung 180 238 238 411
Abgeführter Gewinn 180 -238 -238 -411
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 2,8
 % 6,9 % 12,3 %
Investitionsdeckung 1.500,0  % – 180,0  %
Fremdfinanzierung 69,7  % 67,4 % 67,8 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 29,1
 % 31,0 % 30,8 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 221 192 180
Liquiditätsgrad I 33,3
 % 42,2 % 58,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 176,3
 % 176,3 % 304,4 %
Gesamtkapitalrendite 51,3  % 54,6 % 93,6 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 30,2
 % 39,2 % 37,0 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 3 6 6
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
264 von 579 in Zusammenstellung
262
 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung M axicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig
Gesellschaft mbH in Höhe von T€ 2 38 (entspre
chend dem Vorjahr) in Abzug gebracht worden.
Die Finanzlage der Gesellschaft stellt sich im
Vergleich zum Vorjahr nur leicht verändert dar.
Zum 31.

Dezember 2013 beträgt die Eigenkapi
talquote der Gesellschaft unter Berücksichti
gung des Sonderpostens rund 30
 % (
Vorjahr:
32
 %). Di
ese Reduzierung beruht im Wesent
lichen auf einem um T€
 3
9 erhöhten Stichtags
saldo der Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im
Geschäftsjahr 2013 uneingeschränkt sicherge
stellt.
Nach dem Abschlussstichtag haben sich keine
berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer
Bedeutung ereignet.
265 von 579 in Zusammenstellung
263
Allgemeine AngabenWorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L .  W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L .
Unternehmensgegenstand/-zweck
Zweck der Gesellschaft ist die Förderung der
Berufsbildung. Er wird insbesondere durch fol
gende Maßnahmen verwirklicht, die den Ge
genstand des Unternehmens bilden:
a) Planung, Vorbereitung, Organisation, Aus
richtung und Nachbereitung der Berufswelt
meisterschaft WorldSkills Leipzig 2013 ein
schließlich Eröffnungs

 und Schlussfeier
b) Planung, Vorbereitung, Organisation, Durch
führung und Nachbereitung des kompletten
Rahmenprogramms der Berufsweltmeister
schaft WorldSkills Leipzig 2013 einschließlich
aller hiermit zusammenhängenden Maßnah
men und Veranstaltungen (z.
 B
. Tagungen, Kon
gresse, Exkursionen und Partnerschaften)
c) Planung, Vorbereitung, Organisation und
Nachbereitung der Unterbringung und des
Transports der Teilnehmer und sonstiger Betei
ligter der Berufsweltmeisterschaft WorldSkills
Leipzig 2013
d) Presse

 und Öffentlichkeitsarbeit für die Be
rufsweltmeisterschaft WorldSkills Leipzig 2013
einschließlich deren Präsentation und umfas
sender Bewerbung bei anderen nationalen und
internationalen Berufsmeisterschaften (z.
 B
.
WorldSkills London 2011, WorldSkills Europe)
e) Förderung und Unterstützung von nationa
len und internationalen Berufswettbewerben
sowie berufsbildungsorientierten Leistungs
wettbewerben, insbesondere die Wettbe
werbsteilnahme sowie die Unterstützung
von Teilnehmern solcher Wettbewerbe, zur
Vorbereitung der Berufsweltmeisterschaft
WorldSkills Leipzig 2013
Lagebericht
Vom 2. bis 7. Juli 2 013 fand mit den WorldSkills
Leipzig 2013 unter der Organisation der
WorldSkills Leipzig 2013 GmbH das weltgrößte
Event der beruflichen Bildung in Deutschland
statt. Es traten mehr als 1.000 der besten jun
gen Fachkräfte aus 53

Ländern in 46

Diszipli
nen an, um Weltmeister zu werden. Insgesamt
konnten an 178
 W
ettkämpfer Gold

, Silber

 oder
Bronzemedaillen sowie an 344 W
ettkämpfer
Exzellenzmedaillen verliehen werden.
Rund 205.000 Menschen besuchten die
WorldSkills Leipzig 2013 auf dem Gelände der
Leipziger Messe und bei den offiziellen Veran
staltungen in der Stadt. Von den Wettbewer
ben berichteten mehr als 1.000 akkreditierte
Journalisten aus der ganzen Welt. Und auch
das Interesse am deutschen System der dua
len Ausbildung war überwältigend: Informa
tionstouren zu Berufsschulen und Ausbildungs
stätten für internationale Delegierte und
Journalisten waren innerhalb weniger Stunden
komplett ausgebucht. Im politischen Rah
menprogramm der WorldSkills Leipzig 2013
diskutierten mehrere hundert Experten aus
der ganzen Welt bei zahlreichen Konferenzen,
Semi
  n aren und Sitzungen Zukunftsfragen be
ruflicher Bildung und brachten wichtige Initiati
ven wie die Europäische Allianz für Ausbildung
auf den Weg.
Ausblick
Nach dem im Gesellschaftsvertrag festgelegten
Zweck ist die Planung, Vorbereitung und Aus
richtung der Berufsweltmeisterschaft im Jahr
2013 abgeschlossen worden. Damit ist eine
mittelfristige Unternehmensplanung nicht von
Relevanz.
Die Gesellschaft wurde zum 31.

März 2014
planmäßig liquidiert.
Adresse Humb oldstraße 18, 04105 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage w
ww.worldskillsleipzig2013.com
Gründungsjahr 2010
R
echtsform GmbH
i.

L. (seit 1.

4.

2014)
Stammkapital
 T€

25
Gesellschafter
Leipziger Messe GmbH 50  %
WorldSkills Germany e. V. 50  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Hubert Paul Romer (bis 31. 3. 2014),
Alexander Erdmann Liquidator (seit 1. 4. 2014)
Mit
glieder Gesellschafterversammlung
Martin Buhl-Wagner
A
bschlussprüfer
 Ern
st & Young GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 0 0
 % 2 0  % 0 0  %
 Immaterielles Vermögen 0 2 0
Umlaufvermögen 834 100
 % 5.180 100  % 699 95  %
 Vorräte 11 2.865 450
Forderungen u. sonst. Verm. 741 939 14
Liquide Mittel 82 1.376 235
Aktiver RAP 0 0
 % 10 0  % 34 5  %
Bilanzsumme 834 100  % 5.192 100  % 733 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 14 2
 % 26 1  % 25 3  %
 Gezeichnetes Kapital 25 25 25
 Gewinnvortrag 1 0 0
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag -12 1 0
Rückstellungen 173 21
 % 116 2  % 46 6  %
Verbindlichkeiten 647 78  % 592 11  % 206 28  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 647 592 206
Passiver RAP 0 0
 % 4.458 86  % 456 62  %
Bilanzsumme 834 100  % 5.192 100  % 733 100  %
Anmerkung: Es wurde keine Planbilanz zur Verfügung gestellt.
266 von 579 in Zusammenstellung
264
 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung W orldSkills Leipzig 2013 GmbH i.  L .
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 13.644 241 0
Sonstige betriebliche Erträge 16.186 3.801 2.282
Gesamtleistung 29.830 4.042 2.282
Materialaufwand 15.668
Personalaufwand 2.467 2.352 692
Abschreibungen 1 2
Sonstige betriebliche Aufwendungen 11.705 1.683 1.590
Zwischenergebnis -11 5 0
Finanzergebnis 5 7 0
Steuern 6 11 0
Jahresergebnis -12 1 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Investitionsdeckung – 50,0 % –
Fremdfinanzierung 98,3
 % 13,6 % 34,4 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 1,7
 % 0,5 % 3,4 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 1,17 – –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 565 keine keine
Liquiditätsgrad I 12,7
 % 232,4 % 114,1 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 565 keine keine
Gesamtkapitalrendite 12,7
 % 232,4 % 114,1 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 565 keine keine
Personalaufwandsquote 12,7
 % 232,4 % 114,1 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 41 45 21
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
267 von 579 in Zusammenstellung
265Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Allgemeine Angaben
Leipziger Stiftung für Innovation und T echnologietransfer
Stiftungszweck
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat die Stiftung
f
olgenden Stiftungszweck:
„Zweck der Stiftung ist die Förderung von Wis
senschaft und Forschung, die Förderung der
Volks
und Berufsbildung sowie des demokra
ti
 sc
hen Staatswesens in der Stadt Leipzig. Die
Stiftung fördert insbesondere Vorhaben der
Grundlagenforschung und der anwendungsori
entierten Forschung, neue Technologien sowie
den Transfer wissenschaftlicher Erkenntnisse
in Wirtschaft und Gesellschaft. Im Rahmen
dessen unterstützt sie den Erwerb von Schlüs
selqualifikationen, den Auf

 und Ausbau von
Informations,
 Kommunikations u
nd Koope
rationsnetzwerken, den Knowho
wT
ransfer
zwischen Theorie und Praxis sowie zwischen
öffentlichem und privatem Sektor. Das ge
schieht vor allem durch:
–
 F
örderung von Auf
 und Ausbau der Infra
struktur auf dem Gebiet der wirtschaftsna
hen Forschung und der Ausstattung von
Forschungsinstituten
–
 F
örderung von Forschungs u
nd Koopera
tionsvorhaben und Austauschprogrammen
zwischen Wissenschaft, Wirtschaft, Politik
und Verwaltung
–
 F
örderung und/oder Durchführung von Semi
naren, Foren und Qualifizierungsveranstal
tungen sowie das Einholen entsprechender
Gutachten und Analysen
–
 A
usloben von Preisen, Durchführung von
Wettbewerben und Vergabe von Leistungs
stipendien.“
Lagebericht
Die Aufwendungen zur Zweckerfüllung (Förde
rung) betrugen im Geschäftsjahr 2013 T€
 4
85
(Vorjahr: T€

469).
Mit diesen Mitteln wurden folgende Projekte
weitergeführt:
–
 I
Q Innovationspreis Leipzig (2013)
–
 T
eilnahme von Schülerinnen und Schülern
des OstwaldG
ymnasiums an der TSA Natio
nal Conference 2013 in den USA
–  I
nnovationskoordinator für Bioenergie im
DBFZ Deutsches Biomasse Forschungszent
rum
–
 S
tiftungsprofessur für Simulation und Ergo
no
 m
ie in der operativen Medizin an der
HTWK Leipzig
–
 T
echnologieSc
outing an der Universität Leip
zig/BBZ Biotechnologisch

Biomedizinisches
Zentrum zur wirtschaftlichen Verwertung von
Forschungsergebnissen in der Biotechnologie
und Biomedizin
–
 Juni
orprofessur für Entrepreneurship und
Technologietransfer an der Handelshoch
schule Leipzig (HHL)
–

IOMA
pplikationslabor
Folgende neue Projekte wurden gefördert:
–
 Unt
erstützung des Aufbaus eines Mikro

K
unststoffAp
plikationszentrums MIKA im
Kunststoffzentrum Leipzig gGmbH (KuZ)
–  s tudentisches Praxisprojekt an der HTWK:
Sonderausstellung zur Designers‘ Open 2013
–
 S
tiftungsprofessur für Herzkreislaufforschung
und Innovationstransfer im Herzzentrum
Leipzig (bereits 2011 vom Vorstand beschlos
sen, Beginn Oktober 2013)
Die Planung des Projektmitteleinsatzes ist auf
die Finanzierung der o.
 g. P
rojekte abgestimmt.
So führen z. B
. Verzögerungen bei der Bewilli
gung von Projekten zu Jahresabschlüssen, die
auf neue Rechnung vorzutragen sind. In die
sem Sinne ist auch das Jahresergebnis 2013
der Stiftung auf neue Rechnung vorzutragen.
Mit der ausgewiesenen Höhe von T€
 9
16
(Bilanzgewinn zuzüglich frei verwendbarer
Zuführungsbetrag aus dem laufenden Berichts
jahr zur Kapitalrücklage) ist eine Grundlage zur
Adresse
Riquet-Haus, Schuhmachergässchen 1–3,
04109 Leipzig
E-M
ail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.leipziger-stiftung.de
Gründungsjahr 2000
R
echtsform S
tiftung des bürgerlichen Rechts
Stiftungskapital
 T€

25.565
Stifter St
adt Leipzig
Organe
Kuratorium
Vorstand
V
orstand
Burkhard Jung V orsitzender, Torsten Bonew Stell-
vertretender Vorsitzender, P rof. Dr.-Ing. Hubertus
Milke, Prof.

Dr. rer. pol. habil. Hans Wiesmeth
Mitglieder Kuratorium
Dr. jur. Dr. h. c . oec.  pupl. Albrecht Schmidt
Vor
sitzen

der, Prof.

Dr. med. Frank Emmrich
Stell

vertretender Vorsitzender, Prof.

Dr. Dr. h.
 c
.
Ulrich Blum, Prof.

Dr. Dr. h.
 c
. Angela D. Friederici
(seit 22.

1.

2014), Holger Gasse, Dr. André Gerth
(seit 19.

3.

2014), William Grosser, Christoph
Hempel (seit 22.

1.

2014), Reik Hesselbarth,
Reinhold Hüls, Ansgar König (bis 22.

1.

2014),
Dr.
 W
olfgang Lingk, Prof.

Dr. Dr. h.
 c
. Johann Löhn,
Dr.

Knut Löschke, Prof.

Dr. med. Friedrich-Wilhelm
Mohr, Heide Neukirchen, Gerhard Pötzsch,
Prof.

Dr. Dr. h.
 c
. Bernd Rauschenbach
Abschlussprüfer
 C
T Lloyd GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 16.784 58
 % 14.992 53  % 14.742 52  %
 Sachanlagen 0 1 1
 Finanzanlagen 16.784 14.991 14.741
Umlaufvermögen 12.065 42
 % 13.515 47  % 13.371 48  %
Forderungen u. sonst. Verm. 294 286 302
Liquide Mittel 11.771 13.229 13.069
Bilanzsumme 28.850 100
 % 28.507 100  % 28.113 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 28.833 100
 % 28.491 100  % 28.096 100  %
Stiftungskapital 25.565 25.565 25.565
Ergebnisrücklagen 2.650 2.353 1.875
Bilanzgewinn 619 573 656
Rückstellungen 12 0
 % 12 0  % 15 0  %
Verbindlichkeiten 4 0  % 4 0  % 3 0  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 4 4 3
Bilanzsumme 28.850 100
 % 28.507 100  % 28.113 100  %
Anmerkung: Für das Wirtschaftsjahr 2013 wurde keine Planbilanz aufgestellt.
268 von 579 in Zusammenstellung
266 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L eipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer
müssen in den kommenden Jahren reduziert
werden.
Bewertung der Kennzahlen
Die Leipziger Stiftung für Innovation und
T
echnologietransfer weist in ihrer Bilanz ein
um T€
 1
.793 gestiegenes Anlagevermögen in
Höhe von nunmehr T€
 1
6.785 aus. Das langfris
tig gebundene Vermögen umfasst 58,2 %
 des
Gesamtvermögens und besteht zu 100 %
 aus
Finanzanlagen. Die Aktienfonds und festver
zinslichen Wertpapiere weisen insgesamt stille
Reserven in Höhe von T€
 60
1 aus. Das Kapital
der Stiftung setzt sich vollständig aus Eigenka
pital zusammen.
Die liquiden Mittel haben sich infolge der In
vestitionen in das Finanzanlagevermögen um
T€

1.458 verringert.
Das Jahresergebnis in Höhe von T€ 3
43 glie
dert sich in einen Verlust im ideellen Bereich in
Höhe von T€

5
48 (Zunahme der Aufwendun
gen der Zweckerfüllung um T€
 1
7) und in einen
Gewinn aus Vermögensverwaltung in Höhe von
T€
 8
91 (Abnahme der Zins
 und Kurserträge um
T€

22).
Das gegenüber dem Vorjahr um T€ 4
2 gesun
kene Jahresergebnis 2013 und das um T€ 3
42
gestiegene Eigenkapital sind der Grund für eine
verringerte Eigenkapitalrendite von 1,2
 %.
m
it dem Vermögensverwalter Sparkasse Leip
zig und dem Kuratorium 2013 den erwartenden
Ertrag aus der Vermögensverwaltung in der
Ertragsplanung für 2013 um T€
 5 0 auf T€  8 50
und für die nachfolgenden 5
 J
ahre um T€
 15
0
auf T€
 75
0 reduziert.
Für die Aufwendungen zur Zweckerfüllung hat
der Vorstand im mittelfristigen Finanzplan bis
2018 Zielvorgaben festgelegt. Vor dem Hinter
grund sinkender Jahresergebnisse, dem Ver
brauch der Vorträge aus den Vorjahresergebnis
sen für Projektförderungen und der jährlichen
Bildung einer freien Rücklage als Grundlage für
die satzungsgemäße Zuführung in das Grund
stockvermögen werden abschmelzende Auf
wendungen geplant, von T€
 6
00 für 2014 über
T€
 5
00 bis T€
 4
50 in den Jahren 2017 und 2018.
Für die Rücklagenbildung sind im mittelfristigen
Finanzplan Beträge von T€
 2
50 für 2014 und
2015 vorgesehen. Damit ist die steuerlich zuläs
si
 ge Höhe
von einem Drittel des Ergebnisses
der Vermögensverwaltung ausgeschöpft. Nach
derzeitigem Stand muss in den Jahren 2016 bis
2018 der Betrag auf T€
 2
00 bis T€
 15
0 verringert
werden, um den Stiftungszweck der Förderung
erfüllen zu können. Der geplanten Rücklagenbil
dung wird die jährliche Zuführung in das Grund
stockvermögen angepasst. Auch diese Beträge
Finanzierungssicherung der genannten Projekte
gegeben.
Mit der Vorgabe der Satzung, aus dem Jahres
ertrag seit 2012 jährlich einen Betrag von ca.
T€
 5
00 zur Kapitalerhaltung zurückzustellen,
wurden in der jüngeren Vergangenheit keine
weiteren neuen Projektanträge angenommen.
Erst die Änderung von §
 5 d
er Satzung zur
Werterhaltung des Grundstockvermögens im
November 2013 macht die Förderung neuer
Projekte ab 2014 möglich.
Der Gewinnvortrag aus dem Vorjahr beträgt
€
 5
73.257,21. Der ideelle Bereich weist für 2013
ein Jahresergebnis von €

548.017,15 aus. Als
Zuwendung ohne Zweckbindung wird ein Be
trag von €

17.727,12 ausgewiesen. Insgesamt
wurden im Geschäftsjahr €
 4
85.087,50 für die
Zweckerfüllung und €
 8
0.656,77 für betriebliche
Aufwendungen verwendet. Die betrieblichen
Aufwendungen sind im Vergleich zu den Vor
jahren um €
 1
3.747,22 gestiegen und entspre
chen insgesamt etwa 91
 %
des ursprünglich
geplanten Budgets.
Aus der Vermögensverwaltung wurde 2013
ein Ergebnis in Höhe von €
 8
90.696,39 erzielt,
€

9.303,61 niedriger als geplant.
Das Jahresergebnis 2013 beträgt € 3
42.679,24.
Am 5.

November 2013 hat das Kuratorium mit
Genehmigung der Stiftungsbehörde/Landes
direktion Sachsen eine Satzungsänderung zu
§

5 Abs.

1 „Werterhaltung des Grundstockver
mögens“ mit sofortiger Wirkung mit folgendem
Wortlaut beschlossen: „Der Vorstand entschei
det jährlich neu vor dem Hintergrund der steuer
lich zulässigen Rücklagenbildung über die Zufüh
rung zur freien Rücklage […] und die Höhe des
Wertausgleichs.“ Mit dieser Änderung ist die Bil
dung einer freien Rücklage, aus der der Vorstand
den Betrag zum Ausgleich von Wertverlusten
dem Grundstockvermögen zuführen kann, den
Vorschriften im Abschnitt „Steuerbegünstigende
Zwecke“ der Abgabenordnung angepasst.
Der Vorstand hat mit Zustimmung des Kurato
ri
 u
ms entschieden, im Jahr 2013 eine freie
Rück
 l
age in der steuerlich zulässigen Höhe von
T€
 2
97 zu bilden. Unter Berücksichtigung von
Kursgewinnen und Kursverlusten in den Ver
mögensanlagen enthält das Stiftungsvermö
gen, saldiert zum Stichtag 31.

Dezember 2013,
zusätzliche stille Reserven von etwa T€ 60
1.
Zum Stichtag 31.
Dezember 2013 weist die Stif
tung ein Grundstockvermögen von T€
 2
5.565
und eine Kapitalerhaltungsrücklage von
T€

2.650 aus.
Ausblick
Aufgrund der anhaltend niedrigen Zinssätze am
Kapitalmarkt hat der Vorstand in Abstimmung
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Erträge ideeller Bereich 18 14 13
Aufwendungen Zweckerfüllung 485 469 363
Betriebliche Aufwendungen 81 68 75
Verlust ideeller Bereich -548 -521 -426
Erträge Vermögensverwaltung 899 921 945
Aufwendungen Vermögensverwaltung 3 1 2
Steuern 6 4 8
Gewinn Vermögensverwaltung 891 916 935
Stiftungsergebnis 343 395 509
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 58,2
 % 52,6 % 52,4 %
Fremdfinanzierung 0,1  % 0,1 % 0,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 99,9
 % 99,9 % 99,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 1,2
 % 1,4 % 1,8 %
Gesamtkapitalrendite 1,2  % 1,4 % 1,8 %
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
269 von 579 in Zusammenstellung
267Leipzig Tourist Service e.  V .  W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Allgemeine Angaben
Leipzig T ourist Service e. V .
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat der Verein
folgenden Zweck:
„Der Zweck des Vereins ist die Förderung des
Tourismus

, des Veranstaltungs
 und des Kon
gresswesens in Leipzig und in der Region.“
Dieser Zweck wird insbesondere erreicht durch:
Marketing, Werbung, Kommunikation und
Öffentlichkeitsarbeit zur Förderung des Touris
mus und des Kongresswesens in Leipzig und
der Region, Initiierung und Sicherstellung von
touristischen Grund
 u
nd Sonderangeboten
vor Ort sowie Einführung eines regelmäßigen
touristischen Stammtischs für Mitglieder und
Interessierte.
Lagebericht
Der Leipzig Tourist Service e. V . hat sein opera
tives Geschäft einschließlich des gesamten
Personals seit 1.
 J
anuar 2008 in seine Tochter
gesellschaft, die Leipzig Tourismus und Marke
ting GmbH (LTM), verlagert. Seither liegen
seine Hauptaufgaben in der Kontroll
 u
nd Über
wachungsfunktion der Aktivitäten der Tochter
als deren Alleingesellschafter sowie in der Be
treuung der Mitgliederbelange.
Am 15.

März 2013 fand die jährliche Mitglieder
versammlung des Vereins statt. Hauptthemen
waren die Bestätigung des Jahresabschlusses
2011 einschließlich der Entlastung des Vor
stands sowie die Präsentation und Genehmi
gung der Marketingplanung und der Wirt
schaftsplanung 2013.
Die Vorstandssitzung des LTS e.
 V
. bestätigte
auf ihrer turnusmäßigen Sitzung am 26.

Sep
tember 2013 den Jahresabschluss 2012 des
Vereins und erteilte dem Geschäftsführer Ent
lastung. Im weiteren Verlauf der Beratung
wurden der Marketingplan 2014 der LTM GmbH
sowie die Wirtschaftsplanungen für 2014 und
Folgejahre des LTS e.
 V
. und der LTM GmbH vor
gestellt. Der Vorstand stimmte den Planungs
unterlagen zu und empfahl die Bestätigung
durch die nächste Mitgliederversammlung.
Die wirtschaftliche Grundlage der Arbeit des
Vereins bilden die Mitgliedsbeiträge, die für das
Jahr 2013 mit einem Betrag von T€
 8
0 geplant
waren. Per 31.

Dezember 2013 wurden Mit
gliedsbeiträge in Höhe von € 7
7.594,42 ausge
wiesen. Die Betriebseinnahmen insgesamt
unter Berücksichtigung der Umsatzsteuer be
trugen €

92.223,39.
Die Kosten per 31.
Dezember 2013 entwickelten
sich planmäßig. Die Abschreibungen auf imma
terielle Vermögensgegenstände und Sachan
lagen betrugen €
 90
8.
Vertragskonform wurde der im Wirtschaftsplan
vorgesehene Betrag in Höhe von T€
 1
1 für die
Geschäftsbesorgung durch die Leipzig Touris
mus und Marketing GmbH erhoben. Weiterhin
wurde die für das Jahr 2013 beschlossene Be
teiligung an Marketingprojekten der LTM GmbH
in Höhe von T€
 60
 geleistet.
Sonstige Kosten, u.
 a.
für Beiträge und Mitglied
schaften, Versicherungen, Ausrichtung der
Gremienversammlungen, Abschluss

 und Prüf
kosten, fielen mit einem Gesamtbetrag von
€
 8
.705,59 an. Die Betriebsausgaben unter
Berücksichtigung der neutralen Aufwendungen
und der Vorsteuer betrugen €
 9
6.079,82.
Der Verein erzielte im Geschäftsjahr 2013 auf
der Grundlage der Gewinnermittlung nach §

4
Abs.
2 EStG einen betrieblichen Verlust von
€
3
.856,43, der steuerliche Verlust betrug
€ 3
.071,16.
Im Geschäftsjahr 2013 wurden keine Investiti
onen getätigt.
Bank
 u
nd Darlehensverbindlichkeiten oder
andere langfristige Verbindlichkeiten bestehen
nicht. Aus Miet u
nd Dienstleistungsverträgen
ergeben sich keine langfristigen finanziellen
Verpflichtungen.
Im Verein waren während des gesamten Ge
schäftsjahres einschließlich dem Bilanzstichtag
keine Arbeitskräfte beschäftigt. Der Verein hat
te am 31.

Dezember 2013 102
Mitglieder.
Ausblick
Der Verein rechnet für 2014 und die Folgejahre
unter Berücksichtigung der tendenziell leicht
rückläufigen Mitgliedsbeiträge mit einer stabi
len wirtschaftlichen Lage und einer weiteren
konstanten Entwicklung.
Beeinflussbare Risiken, die das Fortbestehen
des Vereins gefährden, sind nicht zu erkennen.
Adresse Au gustusplatz 9, 04109 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.leipzig.travel
Gründungsjahr 1991
R
echtsform V
erein
Stimmenanteil (Stand 31.

12.

2013)
Stadt Leipzig 15 von 102 Stimmen
Geschäftsführer V
olker Bremer
Mitglieder
Stadt Leipzig mit Oberbürgermeister, Bürgermeister
f
ür Wirtschaft und Arbeit, Bürgermeister für Kultur
sowie 12 Kultureinrichtungen der Stadt Leipzig
Wirtschaftsunternehmen (u. a . Leipziger Messe
GmbH, Flughafen Leipzig/Halle GmbH)
Hotels, Pensionen und Gastronomiebetriebe
Freizeit- und Kultureinrichtungen
Sparkasse Leipzig
Verbände und sonstige Unternehmen
Privatpersonen
Or
gane
Mitgliederversammlung
Vorstand
M
itglieder Vorstand
Burkhard Jung V orsitzender, Uwe Albrecht
1. St
ellvertretender Vorsitzender, Michael Faber
2. St
ellvertretender Vorsitzender, Martin Buhl-
Wagner, Axel Erhardt, Rita Fleischer, Axel Hüpkes
(seit 4.

4.

2014), Nikolaus Job (bis 4.

4.

2014),
Prof.

Dr. Jörg Junhold, Dr.

Harald Langenfeld, Dierk
Näther, Dieter Schulte, Dr.
Dettloff Schwerdtfeger
Beteiligungen
Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 100  %
Tourismus Marketing Gesellschaft
Sachsen mbH 6  %
Abschlussprüfer
Connex Steuer- und Wirtschaftsberatung GmbH
270 von 579 in Zusammenstellung
268
Allgemeine Angaben Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L eipzig Tourismus und Marketing GmbH
Leipzig T ourismus und Marketing GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmenszweck:
„Die Gesellschaft verfolgt die Förderung des
Tourismus

, des Veranstaltungs
 und Kongress
wesens sowie die Imagekommunikation und
Standortwerbung in Leipzig und der Region. Sie
wird durch geeignete Maßnahmen im Bereich
des Standort

, Tourismus
 und regionalen Wirt
schaftsmarketing tätig. Dabei wird sie insbe
sondere durch Beratung und Information, durch
Aktionen und Initiativen in öffentlich

privater
Zusammenarbeit alle Kräfte in der Stadt betei
ligen und dadurch nach innen wie nach außen
zur Profilierung der Stadt beitragen.
Die Gesellschaft verfolgt insbesondere folgende
Ziele:
a)
 B
eteiligung der Leipziger Wirtschaft an
gemeinschaftlich getragene Aktionen und
Initiativen
b)
 K
oordination von Marketing
Akt
ivitäten und
enge Kooperation mit der Wirtschaft, Ver
bänden und Institutionen
c)  e
igene Veranstaltungen und Aktivitäten, die
dem Leitprofil der Stadt Leipzig entsprechen
und ihr Image nach innen und außen stärken
d)
 d
ie operative Umsetzung der Ziele, Aufgaben
und Projekte des im Vereinsregister des
Amtsgerichtes Leipzig zum Az.: VR

969 ein
getragenen Vereins ‚Leipzig Tourist Service
e.

V.‘
Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und
Maßnahmen berechtigt, die den Gesellschafts
zweck fördern. Hierzu zählt insbesondere die
Einwerbung von Sponsorengeldern. Sie kann
Dienstleistungen für Dritte erbringen.“
Lagebericht
Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH
(LTM) kann ein sehr erfolgreiches Geschäfts
jahr 2013 verzeichnen, in dem es durch äußerst
engagierte, konzentrierte und kostenoptimierte
Arbeit sowohl im Tourismus
  als auch im Stadt
und Standortmarketing wiederum gelungen
ist, mit einem touristischen Rekordjahr abzu
Adresse Au gustusplatz 9, 04109 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.leipzig.de, www.leipzig.travel
Gründungsjahr 1996
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

25,6
Gesellschafter
Leipzig Tourist Service e. V .  100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 V
olker Bremer
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Burkhard Jung V orstandsvorsitzender des LTS e. V.
als Gesellschaftervertreter
A
bschlussprüfer
 WR
G Audit GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 215 22
 % 266 20  % 246 18  % 186 19  %
 Immaterielles Vermögen 140 196 169 110
 Sachanlagen 75 70 76 76
Umlaufvermögen 760 77
 % 1.016 78  % 1.073 81  % 795 80  %
 Vorräte 160 314 171 153
Forderungen u. sonst. Verm. 200 265 175 197
Liquide Mittel 400 437 727 445
Aktiver RAP 10 1
 % 17 1  % 10 1  % 9 1  %
Aktive latente Steuern 0 0  % 0 0  % 3 0  % 4 0  %
Bilanzsumme 985 100  % 1.298 100  % 1.332 100  % 994 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 161 16
 % 202 16  % 204 15  % 161 16  %
 Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26
 Rücklagen 27 27 27 27
 Gewinnvortrag 108 151 108 107
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 0 -3 44 1
Sonderposten 0 0
 % 36 3  % 27 2  % 0 0  %
Rückstellungen 160 16  % 187 14  % 208 16  % 147 15  %
Verbindlichkeiten 664 67  % 873 67  % 892 67  % 687 69  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr k.  A. 873 892 687
Bilanzsumme 985 100
 % 1.298 100  % 1.332 100  % 994 100  %
271 von 579 in Zusammenstellung
269
Leipzig Tourismus und Marketing GmbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
T€ 1 60,5 (Plan: T€  1 75). Im Bereich der Ge
gengeschäfte wurden auf Grundlage der vor
handenen Vertragssituation Bartererlöse, kor
respondierend mit dem Barteraufwand, von
ca.

T€
 8
5,5 (Plan: T€
 8
0) erzielt. Neben der
langjährigen Zusammenarbeit mit dem Flug
hafen Leipzig/Halle wurden insbesondere für
das diesjährige Lichtfest und für die Aktivitäten
zum Völkerschlacht
Jub
iläum Partner akquiriert,
die diese Projekte unterstützten.
es gelungen, zusätzliche Projekte zu initiieren,
insbesondere im Zusammenhang mit der Be
werbung des Wagner
J
ubiläums, des Leipziger
Zoos und der Etablierung neuer Fluglinien am
Flughafen Leipzig/Halle. Das führte auch zu
deutlich höheren Marketingausgaben als in der
Planung vorgesehen.
Die allgemeinen Umsatzerlöse/Wirtschafts
sponsoring im Bereich des Stadt
 u
nd Stand
ortmarketings erreichten einen Betrag von
schließen. Durch eine Vielzahl anspruchsvoller
und kreativer Aktivitäten und Projekte im na
tionalen wie im internationalen Markt konnte
der Bekanntheitsgrad der Stadt Leipzig und der
Region weiter gesteigert werden.
Das Unternehmen hat auf der Grundlage eines
Geschäftsbesorgungsvertrages mit dem Touris
musverband Sächsisches Burgen
 u
nd Heide
land e.
 V
. seit 1.
 Juli 2
013 auch die professionelle
Vermarktung der Region Leipziger Neuseen
land, Sächsisches Burgenland und Sächsisches
Heideland übernommen. Die wirtschaftlichen
Auswirkungen sind im Jahresabschluss 2013
erstmals enthalten. Dieser Sachverhalt ist da
her beim Vergleich zwischen Planwerten und
erzielten Ergebnissen sowie den Resultaten
des Vorjahres zu berücksichtigen.
Die erzielten Gesamterträge lagen mit insge
samt T€
 5.
038 deutlich über den Vorjahres
werten von T€ 4
.555. Das resultiert neben den
zusätzlichen Effekten aus der Vermarktung der
Region aus dem positiven Geschäftsverlauf im
Unternehmen insgesamt. Die Gesamtkosten
im Geschäftsjahr 2013 betrugen T€
 5.
040, das
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätig
keit T€ 1
, nach Steuern wurde ein Ergebnis von
T€
 2,
8 erzielt.
Hauptfinanzierungsquelle der LTM GmbH wa
ren die Zuwendungen der Stadt Leipzig in Höhe
von T€
 1
.900 entsprechend dem Zuwendungs
bescheid vom 14.
März 2013 zur institutionellen
Förderung des Tourismus
, des Veranstaltungs

und Kongresswesens in Leipzig und der Region.
Zudem gewährte die Stadt Leipzig mit Zuwen
dungsbescheid vom 12.
August 2013 eine Zu
wendung als Teilfinanzierung der regionalen
Tourismusförderung, Destinationsentwicklung
Leipzig und Region, in Höhe von T€
 15
0. Auf
Grundlage der Förderrichtlinie des Kulturamtes
wurden mit Bescheiden vom 24.
 J
anuar und
22.

April 2013 Zuwendungen in Höhe von ins
gesamt T€ 1
15 auf dem Wege der Festbetrags
finanzierung gewährt.
Die Zuwendungen bildeten die Grundvoraus
setzung für die Arbeitsfähigkeit der GmbH,
daneben wurden jedoch in ganz erheblichem
Maß eigene Umsätze und Erträge realisiert.
Es wurden Kostenbeteiligungen Dritter an
touristischen Marketingprojekten in Höhe von
T€
 4
74,5 (darin enthalten T€
 1
6,5 der Abteilung
Region) erzielt. Grund hierfür waren umfang
reiche Marketingaktionen, die zum Teil deutlich
über den ursprünglich vorgesehenen Rahmen
hinaus durchgeführt wurden.
Durch intensive und zielgerichtete Ansprache
verschiedener Partner aus Wirtschaft und Kul
tur sowie in Zusammenarbeit mit der Touris
mus Marketing Gesellschaft Sachsen mbH ist
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 2.030 2.180 1.970 1.998
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 41 6 1
Sonstige betriebliche Erträge 2.185 2.816 2.551 1.969
Gesamtleistung 4.215 5.037 4.527 3.968
Materialaufwand 920 1.019 955 882
Personalaufwand 1.300 1.391 1.276 1.258
Abschreibungen 60 74 52 42
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.934 2.553 2.177 1.780
Zwischenergebnis 2 -1 67 7
Finanzergebnis 5 1 2 2
Steuern 7 3 25 8
Jahresergebnis 0 -3 44 1
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 21,8
 % 20,5 % 18,4 % 18,7 %
Investitionsdeckung 120,0  % 78,7 % 46,4 % 48,0 %
Fremdfinanzierung 83,7  % 83,1 % 83,6 % 83,8 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 16,3
 % 15,5 % 15,3 % 16,2 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 264 437 165 241
Liquiditätsgrad I – 50,0
 % 81,5 % 64,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite – -1,5
 % 21,6 % 0,6 %
Gesamtkapitalrendite – -0,2  % 3,3 % 0,1 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 68 69 69 70
Personalaufwandsquote 64,0
 % 63,8 % 64,8 % 63,0 %
Zuschuss (T€)
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 2.015 2.165 2.195 1.675
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 32 35 31 32
Auszubildende 3 3 2 2
Vollzeitäquivalente 30 32 28 29
272 von 579 in Zusammenstellung
270
 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L eipzig Tourismus und Marketing GmbH
gebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
in Höhe von € 6
31,22 und einem Ergebnis nach
Steuern in Höhe von €
 2.
829,91 ab.
Im Geschäftsjahr 2013 wurden notwendige
Ersatz

 und Erweiterungsinvestitionen im Be
reich Computerausstattung/Software sowie
Geschäfts
 u
nd Büroausstattung getätigt.
Bank u
nd Darlehensverbindlichkeiten sowie
andere langfristige Verbindlichkeiten bestehen
nicht.
Zum Stichtag 31.

Dezember 2013 waren 39

Ar
beitnehmerinnen und Arbeitnehmer bei der
LTM GmbH beschäftigt, davon 4

Mitarbeite
rinnen und Mitarbeiter in Teilzeit und 3

Mitar
beiterinnen in Mutterschutz/Elternzeit. Durch
schnittlich waren 34,92

Personen angestellt.
In der seit 1.
 Juli 2
013 neu etablierten Abtei
lung Region waren 4

Arbeitnehmerinnen be
schäftigt. Weitere Einstellungen von voraus
sichtlich 2

Mitarbeiterinnen in dieser Abteilung
sind ab Beginn des neuen Geschäftsjahres
2014 vorgesehen. Die Zahl der effektiv Be
schäftigten lag im Jahresdurchschnitt 2013 bei
31,62
 VZK
. Seit Oktober 2010 ist das Unter
 n
eh
men Praxispartner der Berufsakademie Brei
tenbrunn und beschäftigt aktuell 1

Auszubil
dende. Daneben unterstützten studentische
und sonstige Aushilfskräfte sowie Praktikanten
das gesamte Team.
Ausblick
Die Förderung des Wirtschafts,  Standort u nd
Tourismusmarketings durch die Stadt Leipzig
erfolgt seit dem Jahr 2009 auf Grundlage einer
Fachförderrichtlinie. Das Unternehmen hat
sich im September 2013 fristgerecht um Zu
wendungen für das kommende Geschäftsjahr
beworben und rechnet daher für 2014 und die
Folgejahre mit einer weiteren kontinuierlichen
Entwicklung.
Beeinflussbare Risiken, die das Fortbestehen
des Unternehmens gefährden, sind nicht zu
erkennen.
Bewertung der Kennzahlen
Gemäß Prüfbericht ist die Vermögens , Finanz
und Ertragslage der LTM GmbH als ausgewo
gen zu bewerten. Mit der Ausweitung des
Geschäftsbetriebs ist zum Teil ein Vorfinanzie
rungseffekt verbunden, sodass die Liquiditäts
lage weiterhin als knapp einzuschätzen ist. Die
Arbeitsfähigkeit der Gesellschaft wird vor allem
durch die Zuwendungen der Stadt Leipzig ge
sichert.
Planwert von T€
 105
 per 31.
Dezember 2013
nicht erreicht werden; zum Geschäftsjahresen
de wurde ein Eigenumsatz von T€
 7
8,5 erzielt.
Dieser deckt nach wie vor die durch Produktion
und Vertrieb entstehenden Kosten und bildet
darüber hinaus eine Finanzierungsquelle für
das Marketing des Unternehmens.
Das Profitcenter Incoming konnte per 31.
 De
z
ember 2013 mit T€ 1
.114 deutliche Überschrei
tungen sowohl des Planwerts (T€
 +1
14) als
auch des Vorjahresergebnisses (T€
 +1
20) er
reichen. Hauptursache hierfür waren neben
der Abwicklung des LINC

Kongresses im Ja
nuar 2013 mit einem Umsatzvolumen von mehr
als T€
 3
50 vielfältige Aufträge im Rahmen der
WorldSkills Leipzig 2013 sowie des Wagner
un
d des VölkerschlachtJub
iläums, Rahmenpro
gramme zu Tagungen und Firmenveranstaltun
gen, Zimmervermittlungen für unterschiedliche
Kongresse und Tagungen sowie zahlreiche
Arrangements für Endkunden. Im Gesamter
gebnis der Abteilung sind Umsätze aus dem
neuen Bereich Incoming Region in Höhe von
T€
 1
9 enthalten. Das Profitcenter Incoming
kann bereits zum jetzigen Zeitpunkt eine sehr
solide Auftragslage für das Geschäftsjahr 2014
verzeichnen.
Die Projektförderung durch die Tourismus
Marke
 t
ing Gesellschaft Sachsen mbH war im
Geschäftsjahr 2013 mit T€
 3
94 deutlich höher
als ursprünglich geplant. Es konnten umfang
reiche zusätzliche Projekte gefördert werden,
da es dem Unternehmen gelang, Partner aus
der Wirtschaft zu gewinnen, die die Kofinanzie
rung gemeinsam mit der LTM GmbH sicherten.
Der Ertrag aus Geschäftsbesorgung in Höhe
von T€
 1
37 setzt sich vertragskonform zusam
men aus T€
 1
1 für Handling der Geschäfte des
Gesellschafters Leipzig Tourist Service e. V
.
und T€
 1
26 für die Vermarktung der Region auf
Grundlage des Vertrages mit dem Tourismus
verband Sächsisches Burgen u
nd Heideland e. V
.
Im Zusammenhang mit der Vermarktung der
Region wurde erfolgreich ein Antrag auf finan
zielle Unterstützung an das Land Sachsen ge
stellt. Daraus wurden T€
 4 8,8 an Zuwendungen
gewährt.
Eine wichtige Säule für erfolgreiches Tourismus

u
nd Stadtmarketing bildet die kontinuierliche
und effiziente Presse

 und Öffentlichkeitsarbeit.
Im Jahr 2013 konnten Medienwerte für Print,
TV, Radio und Onlineprodukte in Höhe von ca.
Mio.
 € 3
4 generiert werden. Zudem unterstütz
ten überwiegend regionale Partner die Marke
tingaktivitäten der Gesellschaft mit unentgeltli
chen Sachleistungen in Höhe von T€ 2
09.
Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH
schloss das Geschäftsjahr 2013 mit einem Er
Die geplanten Umsätze der Tourist
I
nformati
on wurden per 31.

Dezember 2013 mit T€
 1
07
annähernd erreicht. Insbesondere das Mer
chandising

Geschäft hat sich im gesamten
Geschäftsjahr weiterhin gut entwickelt; es ist
eine erfreulich hohe Nachfrage nach diversen
Souvenirs zu verzeichnen. Die Anpassung und
ständige Aktualisierung des Sortiments an die
Kundenerwartungen sowie das kompetente
und serviceorientierte Auftreten des Personals
sowohl in der Tourist
I
nformation als auch im
Callcenter trugen zum Erfolg der Abteilung bei.
Im Geschäftsjahr 2013 wurden Provisionen für
Zimmervermittlung in Höhe von T€
 1
18,9 (Bud
get: T€ 1
65) erzielt. Durch die enge Zusammen
arbeit mit Entscheidern des MICEB
usiness
konnten zahlreiche Aufträge zur Zimmerver
mittlung diverser Kongresse und Tagungen ak
quiriert werden, die einen soliden Sockelbetrag
in dieser Sparte gewährleisten. Die Buchungen
wurden überwiegend auf direktem Vertrags
weg mit der Hotellerie abgewickelt. In den
buchungsstarken Perioden bestehen jedoch
trotz der Fertigstellung neuer Beherbergungs
betriebe nach wie vor Engpässe bei der Ver
fügbarkeit von Zimmerkontingenten durch die
Hotellerie, dadurch wird ein noch besseres Re
sultat in dieser Sparte verhindert. Im Bereich
der Zimmervermittlung besteht daneben seit
Beginn des Jahres 2013 eine neue Kooperation
mit dem Internetanbieter HRS, sodass sich ein
höheres Buchungsvolumen, insbesondere im
mittelfristigen Bereich, erst im Verlauf des Ge
schäftsjahres entwickeln konnte. Daher ist die
längerfristige Entwicklung der Zimmervermitt
lung über die Online

Plattformen abzuwarten.
Ein weiterer Nachteil bei der Etablierung war
der mehrfach verschobene Relaunch des Inter
netauftritts der Stadt Leipzig, wodurch das
Buchungsportal bisher nicht auf der Startseite
der Leipzig
W
ebsite stand.
Der Verkauf der „Leipzig Card“ gestaltet sich
aufgrund umfangreicher Vertriebswege, Online

A
ngebote und stetig steigender Kooperationen
weiter stabil. Trotz Preisanpassungen (wegen
der Berechtigung zur Nutzung des City
T unnels)
wurde annähernd die gleiche Anzahl von Karten
verkauft wie im Vorjahr. Die Leipzig Card wird
seit dem dritten Quartal 2013 auch an den
Auto
 m
aten der Leipziger Verkehrsbetriebe an
geboten, was sich bereits nachweislich sehr
positiv auf die Verkaufszahlen ausgewirkt hat.
Daher wird mittelfristig ein weiteres Wachs
tum erwartet. Allerdings haben sich infolge der
Einbeziehung des Mitteldeutschen Verkehrsver
bundes als Träger des City
T
unnels die eigenen
Umsatzanteile an diesem Produkt vertrags
konform spürbar verringert. Daher konnte der
273 von 579 in Zusammenstellung
271LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung  und Sanierung von Baugebieten mbH  W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Allgemeine Angaben
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung
und Sanierung von Baugebieten mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 3 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen
stand:
„Gegenstand des Unternehmens ist der Besitz,
der Erwerb, die Veräußerung, der Tausch, die
Verwaltung, die Erschließung und die Entwick
lung von Grundstücken im Gebiet der Stadt
Leipzig. Darüber hinaus erbringt die Gesell
schaft Dienstleistungen u.
 a
. aufgrund städte
baulicher
Verträge auf dem Gebiet des allgemeinen und
besonderen Städtebaurechts und errichtet Er
schließungsanlagen sowie sonstige bauliche
Anlagen in Leipzig. Außerhalb der Stadt Leipzig
kann sie nur aufgrund eines besonderen Be
schlusses des Aufsichtsrates tätig werden.
Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte
zu tätigen und alle Maßnahmen zu ergreifen,
die mit dem Gegenstand des Unternehmens
zusammenhängen oder ihn zu fördern oder zu
erreichen geeignet erscheinen. Sie kann wei
tere im Bereich des Städtebaus und der Infra
struktur anfallende Aufgaben übernehmen
sowie immobilienwirtschaftliche Dienstleis
tungen erbringen. Die Gesellschaft darf auch
Geschäfte vornehmen, die der Erreichung und
Förderung des Unternehmenszwecks dienlich
sein können.“
Lagebericht
Die Gesellschaft ist in folgenden Geschäftsfel
dern tätig:
Adresse
Salomonstraße 21, Brockhaus-Zentrum, 04103 Leipzig
E-M
ail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.lesg.de
Gründungsjahr 1997
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

511,3
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Ralf-Dieter Claus, Alfons Huwe (bis 31. 12. 2013)
M
itglieder Aufsichtsrat
Dorothee Dubrau Vorsitzende (seit 2. 12. 2013,
Mit
glied seit 18.

9.

2013), Martin zur Nedden
Vorsitzender (bis 22.

5.

2013), Ingrid Glöckner
Stellvertretende Vorsitzende, Uwe Albrecht,
Dr.

Bernhard Brand, Claus-Uwe Rothkegel,
Michael Tirpitz (seit 20.

3.

2013)
Abschlussprüfer
 C
T Lloyd GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 6.149 49
 % 6.083 43  % 5.207 41  % 5.431 40  %
 Immaterielles Vermögen 10 14 6 10
 Sachanlagen 6.139 6.069 5.200 5.421
Umlaufvermögen 6.483 51
 % 8.140 57  % 7.542 59  % 8.030 60  %
 Vorräte 4.270 4.051 4.526 4.729
Forderungen u. sonst. Verm. 470 730 542 407
Liquide Mittel 1.743 3.359 2.475 2.894
Aktiver RAP 30 0
 % 1 0  % 2 0  % 25 0  %
Bilanzsumme 12.663 100  % 14.224 100  % 12.751 100  % 13.486 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 4.774 38
 % 5.149 36  % 4.787 38  % 4.741 35  %
 Gezeichnetes Kapital 511 511 511 511
 Rücklagen 3.605 3.605 3.605 3.605
 Gewinnvortrag 579 621 594 500
 Jahresüberschuss 79 412 77 125
Sonderposten 1.157 9
 % 3.941 28  % 3.583 28  % 3.723 28  %
Rückstellungen 3.183 25  % 874 6  % 681 5  % 686 5  %
Verbindlichkeiten 2.566 20  % 3.278 23  % 2.643 21  % 3.191 24  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.163 985 1.326
Passiver RAP 982 8
 % 982 7  % 1.056 8  % 1.145 8  %
Bilanzsumme 12.663 100  % 14.224 100  % 12.751 100  % 13.486 100  %
Ersatzneubau KITA Holunderzwerge in Leipzig-Knauthain
274 von 579 in Zusammenstellung
272 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L ESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH
ergebnis in Höhe von ca. T€ 1 42 nach Steuern.
Die Umsatzerlöse und sonstigen betrieblichen
Erträge werden sich im Jahr 2014 auf T€
 4.
349
(Vorjahr: T€
 3.
603) erhöhen, da sich vor allem
im Geschäftsfeld der Bauherrenvertretung für
Kita

 und Schulhausbau die Umsätze durch die
geplante umfangreiche Baurealisierung erhöhen.
Die LESG kommt im Immobilienbereich (außer
Stadtgeschichtliches Museum und Kita
Knauthain) weiterhin ohne Fremdfinanzierung
aus. Die Immobilienverkäufe erwirtschaften
einen hohen Deckungsbeitrag.
Eine Basisauftragslage wird insbesonde
re durch Verträge mit einer längeren Laufzeit
zwischen der LESG mbH und der Stadt Leipzig
Die Gewinn
  und Verlustrechnung wies zum
31.

Dezember 2013 ein positives Gesamtjahres
ergebnis in Höhe von T€ 4
12,3 aus. Es wurde
mit T€
 4
37 insbesondere durch die Auflösung
von Rückstellungen und Aktivierungen von
Eigen
 leis
tungen beeinflusst.
Die LESG beschäftigte im Jahresdurchschnitt
2013 unter Berücksichtigung von Beschäfti
gungsdauer und Arbeitszeiten inkl. Geschäfts
führung 23,2

Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter.
Der Personalaufwand betrug T€ 1
.200.
Ausblick
Die LESG mbH plant für 2014 aus dem allge
meinen Geschäftsverlauf ein positives Jahres
–
 Ers
chließung und Vermarktung der im
Eigentum befindlichen Grundstücke
–
 P
rojektmanagement und Geschäftsbesor
gung
– arbeitsmarktpolitische Maßnahmen
–
 M
aßnahmen des besonderen Städtebau
rechts
– Investitionen in die soziale Infrastruktur
Der Geschäftsverlauf stellt sich wie folgt dar:
Die Vermarktung der Grundstücke im Eigen
heimstandort Thomas
Müntzer
Si
edlung wur
de fortgesetzt. Es konnten 5

Grundstücke mit
insgesamt 3.291

m² Fläche verkauft werden.
Im Eigenheimstandort stehen noch Flächen
mit einer Gesamtgröße von 8.329
 m² f
ür die
Vermarktung zur Verfügung. Im Gewerbepark
Nordost konnten 2

Grundstücke mit 10.874

m²
Fläche verkauft werden. Hier stehen noch Flä
chen mit einer Gesamtgröße von 109.064

m²
für die Vermarktung zur Verfügung. Mit der Er
schließung des Immobilienstandortes Rehba
cher Straße hat die LESG noch nicht begonnen.
Das Gebiet wird weiterhin als Vorratsfläche im
Bestand gehalten.
Im Geschäftsfeld Projektmanagement und
Geschäftsbesorgung konnte durch den Ab
schluss bzw. die Verlängerung von Verträgen
eine angemessene Auftragslage erreicht wer
den. Beispielhaft sind hier die Verträge zur Zwi
schenabrechnung von Sanierungsgebieten des
ASW, zur Projektleitung von Schulumbauten
im Brandschutzbereich und zur energetischen
Stadtsanierung in Grünau. Insbesondere die
Verträge mit der Zoo Leipzig GmbH zur Projekt
steuerung der Sanierung der Kongreßhalle und
mit dem Amt für Jugend, Familie und Bildung
zur Bauherrenvertretung im Kita

 und Schul
hausbau gewährleisten eine stabile mittelfris
tige Auftragslage.
Die arbeitsmarktpolitischen Maßnahmen sind
mit der Sanierung der 68.

Schule ausgelaufen.
Bis 30.

April 2014 werden noch Maßnahmen
im Rahmen der Bürgerarbeit betreut.
Im Geschäftsfeld Maßnahmen des besonderen
Städtebaurechts ist die LESG als Entwicklungs
trägerin in der städtebaulichen Entwicklungs
maßnahme Schönauer Viertel tätig. Seit 2008
fungiert die LESG auch als treuhänderische
Sanierungsträgerin für den Zentralen Bereich
Lindenauer Hafen und ist beauftragt mit dem
Stadtumbaumanagement in Leipzig

Grünau.
Das neue Geschäftsfeld Investitionen in die
soziale Infrastruktur umfasst derzeit als erstes
Objekt den Ersatzneubau der Kita „Holunder
zwerge“ in Knauthain, Hubmaierweg

38, für
100  Plätze mit einem Bauvolumen von
Mio.

€

1,47.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 1.868 2.575 2.436 3.716
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung -240 -402 -159 -299
Sonstige betriebliche Erträge 614 1.029 1.326 1.777
Gesamtleistung 2.242 3.202 3.602 5.193
Materialaufwand 12 463 1.652 3.058
Personalaufwand 1.218 1.200 1.009 1.080
Abschreibungen 356 356 353 352
Sonstige betriebliche Aufwendungen 427 417 339 393
Zwischenergebnis 229 766 249 310
Finanzergebnis -95 -113 -97 -79
Steuern 55 241 75 107
Jahresüberschuss 79 412 77 125
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 48,6
 % 42,8 % 40,8 % 40,3 %
Fremdfinanzierung 50,0  % 43,0 % 40,1 % 42,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 37,7
 % 36,2 % 37,5 % 35,2 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 823 keine 168 298
Liquiditätsgrad I – 288,8
 % 251,2 % 218,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 1,7
 % 8,0 % 1,6 % 2,6 %
Gesamtkapitalrendite 0,6  % 2,9 % 0,6 % 0,9 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 80 111 155
Personalaufwandsquote 65,2
 % 46,6 % 41,4 % 29,1 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 23 22 24
Vollzeitäquivalente 23 23 24
275 von 579 in Zusammenstellung
273LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH  W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
erreicht. Es handelt es sich hier um Verträge
„über städtebauliche und Projektmanagement
leistungen“ (Grundvertrag), als treuhänderische
Entwicklungsträgerin für den städtebaulichen
Entwicklungsbereich Schönauer Viertel und
treuhänderische Sanierungsträgerin für den
Zentralen Bereich Lindenauer Hafen. Hinzuge
kommen sind Verträge über das Stadtumbau
management in Leipzig

Grünau und die
Projektsteuerung bei der Sanierung der Kon
greßhalle, 2.

Bauabschnitt, mit der Zoo Leipzig
GmbH. Schließlich nimmt die LESG seit 2013
Projektsteuerungsaufgaben für die Stadt Leip
zig beim Ausbau der sozialen Infrastruktur
(Erweiterung der Kita

 und Schulkapazitäten)
wahr.
Für das Jahr 2014 ist als weiteres Investitions
vorhaben der Neubau einer Kita im Umfeld der
Alten Messe geplant. Die LESG soll zudem in
den von der Stadt Leipzig geplanten strategi
schen Flächenerwerb für Standorte von Schulen
und Kindertagesstätten einbezogen werden.
Bewertung der Kennzahlen
Die Bilanzsumme der LESG belief sich zum
Stichtag 31.

Dezember 2013 auf Mio.
 €
 1
4,2.
Die Vermögenslage ist durch Stabilität im
Eigen
 k
apital in Höhe von Mio.
 €
 7
,9 gekenn
zeichnet. Das mittel u
nd langfristige Fremd
kapital hat sich aufgrund der Darlehensaufnah
me für die Kita Knauthain von Mio.
 €
 1
,66 auf
Mio.

€

2,12 erhöht.
Der Cashflow des Überschusses der regelmäßi
gen Betriebseinnahmen zu den regelmäßigen
Betriebsausgaben hat sich von T€
 4
30 im Vor
jahr auf T€
 76
8 im Berichtsjahr erhöht.
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
GNO
Anzahl verkaufte Grundstücke 1 2 1 –
Verkaufte Fläche (m²) 5.000 10.874 2.504 –
Umsatz aus Grundstücksverkauf (€) 280.000 608.944 140.224 –
 Durchschn. Verkaufspreis (€/m²) 56 56 56 –
TMS
Anzahl verkaufte Grundstücke 3 5 2 3
Verkaufte Fläche 1.050 3.291 1.511 1.598
Umsatz aus Grundstücksverkauf (€) 84.000 281.965 116.390 131.898
 Durchschn. Verkaufspreis (€/m²) 80 86 77 89
NBS
Anzahl verkaufte Grundstücke – – 2 13
Verkaufte Fläche (m²) – – 1.099 5.004
Umsatz aus Grundstücksverkauf (€) – – 94.400 446.999
 Durchschn. Verkaufspreis (€/m²) – – 86 89
276 von 579 in Zusammenstellung
274 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L GH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
Allgemeine Angaben
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Kommanditgesellschafts
vertrages hat das Unternehmen folgenden Un
ternehmensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Errich
tung von Gewerbezentren, die Bewirtschaf
tung, die Vergabe an Gewerbetreibende sowie
die Durchführung aller damit zusammenhän
genden Geschäfte.“
Gemäß §

2 Abs.

2 dient die Gesellschaft „…

ins
besondere der Förderung des mittelständi
schen Gewerbes sowie der Erhaltung und Stei
gerung der Wirtschaftskraft der Stadt Leipzig“.
Lagebericht
Die LGH KG arbeitete im Geschäftsjahr 2013
nach dem von den Gesellschaftern am 25.

Ja
nuar 2013 beschlossenen Wirtschaftsplan. Das
in den vergangenen Jahren umgesetzte Unter
nehmenskonzept und die damit verbundene
Wahrnehmung der Geschäftsführung durch die
LGH Service GmbH, Leipzig, als Komplementä
rin zeigte im Jahr 2013 wieder ein kontinuierlich
positives Ergebnis.
Die Ertrags
,
 Vermögens u
nd Finanzlage der
Gesellschaft stellte sich auch im Jahr 2013 im
Wesentlichen als stabil dar. Die Geschäftsent
wicklung ist insgesamt günstig verlaufen.
Das Geschäftsjahr wurde mit einem Jahres
überschuss von T€
 7
14 (Vorjahr: T€
 1
.368)
abgeschlossen. Unter Berücksichtigung der
Entnahme aus den Rücklagen wurde ein Bilanz
gewinn von T€
 2.
845 erzielt. Die Umsatzerlö
se haben sich gegenüber 2012 um T€
 94
1 auf
T€
 1
0.480 erhöht. Im Geschäftsjahr 2013 stand
eine vermietbare Fläche von 126.684,34 m
² zur
Verfügung. Der durchschnittliche Leerstand be
trug 6,8
 % (
Vorjahr: 4,8
 %).
D
ie Ertragslage des Geschäftsjahres 2013 ist
geprägt durch
–
 u
m T€ 8
71 auf T€ 7
.189 erhöhte Umsatzerlöse
aus der Vermietung bei einem durchschnitt
lichen Vermietungsgrad der Bestandsimmo
bilien von 93,2
 % (
Vorjahr: 95,2
 %),
–
 um T€
 7
1 auf T€
 3.2
92 gestiegene Umsatzer
löse aus der Abrechnung der Betriebskosten
2012,
–
 di
e Erhöhung des Bestandes an unfertigen
Leistungen mit T€
 3
76 (Vorjahr: T€
 6
6), im
Wesentlichen durch die Inbetriebnahme
des BioCube zum 1.
 J
anuar 2013,
–
 d
ie Ergebnisse der befristeten Anlage von
liquiden Mitteln in Höhe von T€
 3
3,
–
 um T€
 8
auf T€
 1
25 erhöhte Aufwendungen
aus der Ausbuchung und Wertberichtigung
von Forderungen,
–
 d
en Ertrag aus Zuschreibungen auf Anlage
vermögen von T€
 1
15 (Vorjahr: T€
 7
9),
–  E
rträge aus der Auflösung von Wertberichti
gungen von insgesamt T€
 7
0 (Vorjahr: T€
 8
9)
sowie
–
 d
ie Inanspruchnahme aus der Instandhal
tungsrücklage von T€
182 aufgrund erhöhter
Umbaumaßnahmen in der BIO CITY für den
Bilanzgewinn.
Die durchschnittlichen Mietpreise haben sich
um €

0,16/m² auf €

4,54/m² erhöht.
Die Aufwendungen für die Betriebsleistung
stiegen um T€
 1
.968 auf T€
 1
3.670. Das ist ins
besondere auf die Erhöhung des Materialauf
wandes um T€
 1
.523 durch die Inbetriebnahme
des BioCube und zunehmende Instandhaltung
in der BIO CITY zurückzuführen.
Das Zinsergebnis verringerte sich im Geschäfts
jahr 2013geringfügig um T€
  7 auf T€  1 .156. Da
gegen erhöhte sich das neutrale/periodenfrem
de Ergebnis um T€
 6
2 auf T€
 7
.
Für die Bestandsimmobilien wurde zum 31. De
z
ember 2013 die Bewertung des Anlagevermö
gens auf den beizulegenden Wert ermittelt. Im
Berichtsjahr ergab sich aus der Ertragswert
ermittlung eine Zuschreibung für das BIC in
Höhe von T€
 1
15 (Vorjahr: T€
 7
9) aufgrund vor
aussichtlich dauerhafter Wertaufholung bis zur
Höhe der fortgeführten Anschaffungskosten.
Der Jahresüberschuss von T€
 7
14 soll entspre
chend dem Vorschlag des Geschäftsführers in
Höhe von T€
 5
73 in die zweckgebundene In
standhaltungsrücklage eingestellt und in Höhe
Adresse M ommsenstraße 6, 04329 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.lgh-leipzig.de
Gründungsjahr 1994
R
echtsform GmbH & C
o.

KG
Stammkapital
 T€

27
Kommanditist
Stadt Leipzig 80,55  %
Handwerkskammer zu Leipzig 9,26  %
IHK Industrie- und Handelskammer
zu Leipzig 9,26  %
Matthias Jähnig 0,93  %
Komplementär L
GH Service GmbH
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 Ma
tthias Jähnig
Mitglieder Aufsichtsrat
Uwe Albrecht Vorsitzender (bis 20. 1. 2014,
s
eit 21.

5.

2014), Claus Gröhn (Stellvertretender
Vorsitzender seit 1.
1.
2014), Wolfgang Topf (Stellver-
tretender Vorsitzender 1. 1. bis 31. 1 2. 20 13), Heike
König, Birgitt Mai, Konrad Riedel, Sebastian Walter
Abschlussprüfer
 K
PMG AG
277 von 579 in Zusammenstellung
275LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG  W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
unter Nutzung des eigenen Internetportals bei
ImmobilienScout24.de konnten im Geschäfts
jahr 2013 insgesamt 98

Mietverträge (Vorjahr:
88) abgeschlossen werden.
Die neu vermieteten Flächen bzw. Flächener
weiterungen durch bestehende Mieter betru
gen im Berichtszeitraum 19.305

m². Diesen
stehen Flächen von beendeten Mietverträgen
bzw. Flächenreduzierungen bestehender Miet
verträge in Höhe von 14.896

m² gegenüber.
In den Bestandsimmobilien der LGH KG mit
126.684,34
 m²
Mietfläche gingen etwa 364 (Vor
jahr: 336) kleine und mittelständische Unterneh
men ihrer wirtschaftlichen Tätigkeit nach (Unter
nehmen mit Mietvertrag bzw. Untermietvertrag).
Die Investitionstätigkeit des Unternehmens
konzentrierte sich im Geschäftsjahr

2013 auf
den Abschluss des Ausbaus des BioCube
(T€
 6
88), den Ausbau eines Pilotprojekts zur
Optimierung der Immobilienverwaltung und
ausgewählte Mietbereichsausbauten der BIO
CITY Leipzig. In Summe wurden im Berichts
zeitraum T€
 7
42 investiert.
Darlehen in Höhe von T€ 5 .400 aufgenommen,
wovon im Jahr 2013 T€
 7
00 in Anspruch ge
nommen wurden. Der Bestand an Verbindlich
keiten gegenüber Kreditinstituten hat sich im
Geschäftsjahr durch planmäßige Tilgungen um
T€
 1
.915 und die Inanspruchnahme von Darle
hen in Höhe von T€
 7
00 auf T€
 2
8.358 verrin
gert. Die LGH KG war im Berichtsjahr jederzeit
in der Lage, ihren finanziellen Verpflichtungen
nachzukommen.
Das Vermietungsgeschäft der LGH KG zeigt sich
im Vergleich zum Vorjahr mit einem Rückgang
um 2,1
 %.
Zum 31.

Dezember 2013 betrug der
Vermietungsstand 95
 % (
Vorjahresstichtag:
96,6
 %).
Im Jahresdurchschnitt 2013 lag er bei
93,2
 % (
Vorjahr: 95,2
 %). Urs
ache war der Ein
zug der Firmen Vita

34 AG und c
LEcta in den
BioCube, die damit Mietflächen in der BIO CITY
freigaben. Darüber hinaus bezog die HAEMA AG
ihre Neuinvestition an der Zwickauer Straße.
Damit war die Auslastung in der BIO CITY zum
1.
 J
anuar 2013 bei ca. 56
 %. Au
fgrund äußerst
intensiver und letztlich erfolgreicher Akquisition
von T€ 1
41 auf neue Rechnung vorgetragen
werden.
Die Bilanzsumme der Gesellschaft verringer
te sich im Geschäftsjahr 2013 um T€
 4.
776
auf T€
 1
03.737. Auf der Aktivseite war bei den
liquiden Mitteln ein Zugang um T€
 15
3 auf
T€ 1
.869 zu verzeichnen. Die sonstigen Ver
mögensgegenstände erhöhten sich um T€ 3
39
auf T€
 2.
073. Das betrifft im Wesentlichen eine
Forderung gegenüber der Sächsischen Aufbau
bank – Förderbank (SAB), Dresden, für Inves
titionszuschüsse (T€ 8
13) und gegenüber dem
Finanzamt als Investitionszulage (T€

633) für
den BioCube.
Auf der Passivseite erhöhte sich das Eigenka
pital um den Jahresüberschuss

2013 (T€
 7
14)
auf T€
 1
3.538. Gegenläufig zum Anstieg des
Eigenkapitals verringerten sich die sonstigen
Rückstellungen um T€
 4
0 auf T€
 1
01 und die
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
um T€
 2
19 auf T€
 7
13. Das ist vor allem auf die
Tilgung des Darlehens von der Stadt Leipzig
(T€

233) zurückzuführen.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitu
ten verringerten sich dagegen um T€
 1
.215
auf T€
 2
8.358. Grund hierfür war der weitere
Mittelabruf eines Darlehens für den BioCube
(T€ 7
00). Der Darlehensaufnahme standen
planmäßige Tilgungen in Höhe von T€
 1
.915 ge
genüber. Der Sonderposten aus Investitionszu
schüssen und
zu
lagen zum Anlagevermögen
zeigte sich um T€
 3.
178 auf T€
 5
5.920 aufgrund
der planmäßigen Auflösung (T€
 4.
626) rück
läufig. Der Auflösung stand die Zuführung für
Investitionszuschüsse von T€
 2
72 und Inves
titionszulagen von T€  1 .176 für den BioCube
gegenüber. Es wurden T€ 4
0 aus den Investi
tionszuschüssen in die Verbindlichkeiten ge
genüber der SAB umgegliedert. Die Verbind
lichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
verringerten sich aufgrund des Bauabschlusses
am BioCube zum Bilanzstichtag 31.

Dezember
2013 um T€
 1
.468 auf T€
 5
47.
Der Bestand an flüssigen Mitteln hat sich ge
genüber dem Vorjahresstichtag um T€
 15
3 auf
T€
 1
.869 erhöht. Dieser Posten beinhaltet
Mietkautionskonten in Höhe von T€ 6
36 (Vor
jahr: T€
 6
01), für die unter den sonstigen Ver
bindlichkeiten bare Sicherheiten passiviert sind.
Die Veränderung des Bestandes an flüssigen
Mitteln war vor allem durch den positiven
Mittelzufluss aus der laufenden Geschäftstä
tigkeit von T€
 1
.753 (Vorjahr: T€
 3.
692) und den
Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit von
T€

198 (Vorjahr: T€

5.593) geprägt.
Die Aufnahme mittel
oder langfristiger Darle
hen war für das operative Geschäft nicht er
forderlich. Für den Bau des BioCube wurde ein
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 95.483 93
 % 94.938 92  % 100.483 93  % 100.244 92  %
 Immaterielles Vermögen 63 31 21 25
 Sachanlagen 95.420 94.907 100.462 100.219
Umlaufvermögen 6.926 7
 % 8.759 8  % 7.947 7  % 7.207 7  %
 Vorräte 4.814 4.674 4.314 4.110
Forderungen u. sonst. Verm. 771 2.216 1.916 1.166
Liquide Mittel 1.341 1.869 1.716 1.931
Aktiver RAP 37 0
 % 38 0  % 83 0  % 37 0  %
Bilanzsumme 102.446 100  % 103.735 100  % 108.513 100  % 107.487 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 13.377 13
 % 13.538 13  % 12.824 12  % 11.456 11  %
Kapitalanteile 627 627 627 627
 Rücklagen 10.665 10.066 9.647 8.227
 Gewinnvortrag 1.245
 Jahresüberschuss 840 2.602
Bilanzgewinn 2.845 2.550
Sonderposten 55.920 55
 % 55.920 54  % 59.098 54  % 61.652 57  %
Rückstellungen 36 0  % 101 0  % 141 0  % 249 0  %
Verbindlichkeiten 33.113 32  % 34.042 33  % 36.351 33  % 34.056 32  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 7.339 7.993 7.060
Passiver RAP 0 0
 % 134 0  % 98 0  % 74 0  %
Bilanzsumme 102.446 100  % 103.735 100  % 108.513 100  % 107.487 100  %
278 von 579 in Zusammenstellung
276 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L GH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
Der BioCube mit einer Nutzfläche von 6.388 m²
i
st am 1.
 J
anuar 2013 mit 4

Firmen vollständig
vermietet in Betrieb gegangen. Am 18.

April
2013 wurde er feierlich eröffnet. Das Objekt
hat ein Investitionsvolumen von insgesamt ca.
T€

13.078, davon sind T€

12.192 dem Bau sowie
T€
 8
87 Grundstück und Kosten für Finanzierung
zuzuordnen. Die Kostenfeststellung erfolgte im
Rahmen des festgelegten Baubudgets.
Ausblick
Für die Geschäftsjahre 2014 und 2015 ist je
weils ein positives Jahresergebnis im operati
ven Geschäft geplant, das mit einem geplanten
Jahresüberschuss von T€
 7
46 für 2014 bzw.
T€
 1
.332 für 2015 im Durchschnitt über dem des
Berichtszeitraums liegen wird.
Die Finanzierung der Gesellschaft ist in den
Jahren 2014/15 gewährleistet. Verzögerungen
bei der Auszahlung der Investitionszulage für
2013 und anteilige Fördermittel für den BioCube
könnten vorübergehend durch die Inanspruch
nahme eines Kreditrahmens oder eine Stun
dung der Tilgung gegenüber der Stadt Leipzig
ausgeglichen werden.
Bewertung der Kennzahlen
Die Vermögenslage der Gesellschaft im Jahr
2013 ist stabil. Sie ist durch einen hohen An
teil des Anlagevermögens von 91,5
 % (
Vorjahr:
92,6
 %)
an der Bilanzsumme gekennzeichnet.
Das Eigenkapital erhöhte sich um den erziel
ten Jahresüberschuss von T€

714 auf T€

13.538.
Die Eigenkapitalquote beträgt 13,1
 % (
Vorjahr:
11,8
 %) un
d der Anteil des Eigenkapitals ein
schließlich des Sonderpostens an der Bilanz
summe 67
 % (
Vorjahr: 66,3
 %). Di
e Eigenkapi
talrendite beträgt 5,3
 % (
Vorjahr: 10,7
 %).
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 9.964 10.480 9.539 9.600
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 457 376 66 21
Sonstige betriebliche Erträge 5.274 4.911 4.882 6.344
Gesamtleistung 15.695 15.768 14.488 15.965
Materialaufwand 3.427 6.192 4.670 4.652
Abschreibungen 6.434 6.402 6.032 6.033
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.473 947 944 1.046
Zwischenergebnis 2.361 2.226 2.842 4.234
Finanzergebnis -1.152 -1.132 -1.128 -1.285
Steuern 369 381 346 346
Jahresüberschuss 840 714 1.368 2.602
Gewinnvortrag aus Vorjahr 2.550 2.602
Entnahme Rücklage 182 0
Einstellung Rücklage 601 1.421
Bilanzgewinn 2.845 2.550
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Auslastungsgrad ( %) 93,1 93,2 95,2 94,7
Durchschnittlich vermietete Fläche (m²) 117.929 118.078 114.522 113.920
Vermietbare Gesamtfläche (m²) 126.684 126.684 120.296 120.296
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 93,2
 % 91,5 % 92,6 % 93,3 %
Investitionsdeckung 1.111,2  % 863,1 % 97,4 % 121,3 %
Fremdfinanzierung 59,6  % 59,9 % 60,9 % 60,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 13,1
 % 13,1 % 11,8 % 10,7 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 31.772 32.173 34.635 32.126
Liquiditätsgrad I – 25,5
 % 21,5 % 27,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 6,3
 % 5,3 % 10,7 % 22,7 %
Gesamtkapitalrendite 0,8  % 0,7 % 1,3 % 2,4 %
Zuschuss (T€)
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig k.

A. 932 600 500
279 von 579 in Zusammenstellung
277LGH Service GmbH  W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Allgemeine Angaben
LGH Service GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
In der Gesellschafterversammlung vom 19. Au
g
ust 2005 wurde der Gesellschaftsvertrag vom
31.

August 1994 in der letzten Fassung vom
6.
Mai 2003 überarbeitet. Dabei wurden insbe
sondere die Firmenbezeichnung und der Ge
genstand des Unternehmens geändert. Gleich
zeitig wurde der Gesellschaftsvertrag den
Erfordernissen der Sächsischen Gemeindeord
nung (SächsGemO) angepasst. Der Unterneh
mensgegenstand umfasst nach Änderung des
Gesellschaftsvertrags folgende Bereiche:
1.
 Bet
eiligung als persönlich haftende Gesell
schafterin an der Kommanditgesellschaft
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co.

KG,
welche die Errichtung von Gewerbehöfen, die
Bewirtschaftung und Vermietung von Gewer
beflächen an Gewerbetreibende sowie die
Durchführung aller damit im Zusammenhang
stehenden Geschäfte zum Gegenstand hat
2.
 V
erwaltung des Gemeinschafts u
nd Sonder
eigentums des BiotechnologischB
iomedi
zinischen Zentrums Leipzig (BBZ/BIO CITY
Leipzig) für dessen Eigentümer und damit im
Zusammenhang stehende Dienstleistungen
Der Komplementärin LGH Service GmbH oblie
gen Geschäftsführung und Vertretung der LGH
KG. Einzelvertretungsberechtigt und von den
Beschränkungen des §

181 BGB befreiter Ge
schäftsführer der LGH Service GmbH ist unver
ändert Matthias Jähnig.
Lagebericht
Die Gesellschaft arbeitete im Geschäftsjahr auf
der Grundlage des von der Gesellschafterin Stadt
Leipzig am 25.
 J
anuar 2013 beschlossenen
 W
irt
schaftsplans. Das längerfristige Unternehmens
konzept zeigte in Verbindung mit der Verände
rung der Geschäftsfelder des Unternehmens auch
im Jahr 2013 weiterhin ein positives Ergebnis.
Ertragslage
Das Geschäftsjahr 2013 wird mit einem Ergeb
nis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von
T€
 6
5 (Vorjahr: T€
 1
60) und einem Jahresüber
schuss von T€
 44 (
Vorjahr: T€
 9
8) abgeschlos
sen. Bei den Umsatzerlösen war eine Steige
rung von ca. 7
 %
auf T€
 9
22 (Vorjahr: T€
 8
60)
zu verzeichnen.
Die Umsatzerlöse von T€
 9
22 werden im We
sentlichen bestimmt durch die Geschäftsführung
für die LGH
 K
G und die damit verbundene Auf
wandserstattung nebst Gewinnzuschlag ent
sprechend der abgeschlossenen Vereinbarung
und auf Basis des Gesellschafterbeschlusses in
Höhe von T€
 8
17 (Vorjahr: T€
 75
7) und Erträge
in Höhe von T€
 5
4 (Vorjahr: T€
 5
4) aus der Ver
waltung des Gemeinschaftseigentums der BIO
CITY Leipzig (WEG
V
erwaltung) im Auftrag der
beiden Teileigentümer LGH KG und SIB
 II/Uni

versität Leipzig sowie aus Serviceleistungen für
die in der BIO CITY in Höhe von T€
 1
8 (Vorjahr:
T€
 1
9) und im BIC
Gebäude ansässigen Firmen
in Höhe von T€
 3
3 (Vorjahr: T€
 3
0).
Die anderen laufenden betrieblichen Aufwen
dungen haben sich mit T€
 1
93 gegenüber dem
Vorjahr leicht verringert. Die Personalaufwen
dungen sind dagegen um T€
 7
9 auf T€
 6
82 ge
stiegen. Grund hierfür war im Wesentlichen die
Neueinstellung eines Mitarbeiters.
Finanzlage
Die LGH GmbH verzeichnete im Berichtsjahr ei
nen Liquiditätsabfluss in Höhe von T€
 1
9. Die
ser resultierte aus einem negativen Cashflow
aus laufender Geschäftstätigkeit in gleicher
Höhe (Vorjahr: T€
 +6
6). Einen Cashflow aus der
Investitionstätigkeit (Vorjahr: T€
 1
7) gibt es
für den Berichtszeitraum nicht. Der Bestand
an liqui
 den
 Mitteln der Gesellschaft verringer
Adresse O stende 5, 04288 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.lgh-service-gmbh.de
Gründungsjahr 1994
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

26
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 Ma
tthias Jähnig
Mitglieder Aufsichtsrat
Uwe Albrecht Vorsitzender,  Heike König
Beteiligungen
BIO-NET LEIPZIG Technologietransfer-
gesellschaft mbH 59  %
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
Komplementär
A
bschlussprüfer
 K
PMG AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 28 3
 % 22 2  % 25 3  % 11 1  %
 Immaterielles Vermögen 0 1 1 0
 Sachanlagen 5 7 9 11
 Finanzanlagen 23 15 15 0
Umlaufvermögen 901 97
 % 982 98  % 911 97  % 878 99  %
Forderungen u. sonst. Verm. 138 239 149 165
Liquide Mittel 763 743 762 713
Aktiver RAP 1 0
 % 0 0  % 0 0  % 1 0  %
Bilanzsumme 930 100  % 1.005 100  % 936 100  % 890 100  %
Treuhandvermögen k.  A. 1.510 1.565 1.357
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 790 85
 % 819 82  % 775 83  % 676 76  %
 Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26
 Rücklagen 722 749 650 554
 Jahresüberschuss 42 44 98 96
Sonderposten 0 0
 % 0 0  % 0 0  % 74 8  %
Rückstellungen 61 7  % 118 12  % 118 12  % 98 11  %
Verbindlichkeiten 79 8  % 52 5  % 44 5  % 42 5  %
Passiver RAP 0 0  % 15 1  % 0 0  % 0 0  %
Bilanzsumme 930 100  % 1.005 100  % 936 100  % 890 100  %
Treuhandverbindlichkeiten k.  A. 1.510 1.565 1.357
280 von 579 in Zusammenstellung
278 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung L GH Service GmbH
Instandhaltungsmanagement (Gesamtwert der
koordinierten WEG

Leistungen 2013 ca. T€
 77
8).
Die Jahresrechnung 2012 einschließlich des
Wirtschaftsplans der WEG
V
erwaltung für 2014
wurde am 4.

Dezember
2013 in der 14.

Eigen
 t
ü
merversammlung beschlossen.
Bewertung der Kennzahlen
Die Ertrags,  Vermögens  u nd Finanzlage der
Gesellschaft stellte sich auch im Jahr 2013 im
Wesentlichen als stabil dar. Die Geschäftsent
wicklung ist durch das positive Ergebnis der
LGH KG insgesamt günstig verlaufen. Die
Eigen
 k
apitalquote sank aufgrund der stärker
gestiegenen Bilanzsumme um 1,2

Prozent
punkte auf 81,5

%.
SBF an. Damit wird sich der Anteil der LGH an
der BIO

NET Leipzig auf 78
 %
erhöhen.
Der Verwaltervertrag der Eigentümergemein
schaft LGH KG und SIB
 II/Uni
versität Leipzig
zum Gemeinschaftseigentum der BIO CITY
Leipzig ist im Rahmen der 13.

Eigentümerver
sammlung am 18.
 D
ezember 2012 für den Zeit
raum 1.
 J
anuar 2013 bis 31.

Dezember 2015
verlängert worden.
Im Rahmen der WEG
V
erwaltertätigkeit für die
beiden Eigentümer der ca.
20.000
m² der BIO
CITY Leipzig erhält die LGH GmbH analog zum
Vorjahr ein Verwalterentgelt von T€
 5
4. Die Ge
sellschaft koordiniert im Rahmen ihrer Verwal
tertätigkeit Wartungs

, Dienstleistungs
 und
Lieferantenverträge sowie das Reparatur u
nd
te sich zum Stichtag 31.
Dezember 2013 auf
T€

743 (Vorjahr: T€

762).
Die Treuhandkonten (u.
 a.
für Instandhaltungs
aufwendungen des Gemeinschaftseigentums
der BIO CITY Leipzig) unterliegen der Verfü
gungsgewalt der Eigentümerversammlung.
Das unter der Bilanz ausgewiesene Treuhand
vermögen umfasste zum Stichtag einen Be
stand von T€
 1
.510 (Vorjahr: T€
 1
.565).
Die LGH GmbH war im Berichtsjahr jederzeit
in der Lage, ihren finanziellen Verpflichtungen
nachzukommen.
Vermögenslage
Die Bilanzsumme der Gesellschaft erhöhte sich
im Geschäftsjahr 2013 um T€
 6
9 auf T€
 1
.005.
Auf der Aktivseite verringerten sich die liquiden
Mittel um T€
 1
9 auf T€
 7
43 und das Anlagever
mögen um T€
 3
auf T€
 2
2. Die Forderungen
gegen verbundene Unternehmen (LGH
KG und
BIO

NET), erhöhten sich um T€
 77
auf T€
 2
05.
Auf der Passivseite erhöhte sich das Eigenka pi

tal um den Jahresüberschuss
2013 (T€
 44)
auf
T€

819.
Für das Geschäftsjahr 2013 war der Kauf weite
rer Gesellschaftsanteile an der BIO
N
ET von
den Gesellschaftern Stadt u
nd Kreissparkasse
Leipzig und SBF Sächsische Beteiligungsfond
GmbH, Leipzig, geplant. Die Entscheidung zum
Erwerb der Anteile wurde für 2013 ausgesetzt.
Ausblick
Das Unternehmen wird auch in den kommen
den Jahren in den genannten Geschäftsfeldern
tätig sein:
–
 Bet
eiligung als persönlich haftende Gesell
schaft an der Kommanditgesellschaft LGH
Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG. Im
Rahmen der Vereinbarung zur Geschäftsfüh
rung übernimmt sie für die vermögensver
waltende LGH KG das kaufmännische und
technisch infrastrukturelle Management
sowie die Controllingfunktion.
–
 V
erwaltung des Gemeinschaftseigentums
der BIO CITY Leipzig im Auftrag der Eigen
tümergemeinschaft LGH KG und SIB
 II/Uni

versität Leipzig
–
 E
rbringen von Serviceleistungen für Mieter
des Immobilienportfolios der LGH KG, ins
be
 sonder
e für die BIO CITY Leipzig und das
BICGeb
äude
Für das Geschäftsjahr 2014 ist der Kauf weite
rer Gesellschaftsanteile an der BION
ET Leipzig
Technologietransfergesellschaft mbH von der
SBF Sächsische Beteiligungsfond GmbH vorge
sehen. Nach Zustimmung des Gesellschafters
Stadt Leipzig steht der Erwerb der Anteile der
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 893 923 860 868
Sonstige betriebliche Erträge 31 9 89 83
Gesamtleistung 924 932 949 951
Personalaufwand 673 682 603 623
Abschreibungen 3 3 3 3
Sonstige betriebliche Aufwendungen 196 193 196 199
Zwischenergebnis 52 53 146 126
Finanzergebnis 10 12 14 15
Steuern 20 21 61 45
Jahresüberschuss 42 44 98 96
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 3,0
 % 2,2 % 2,7 % 1,3 %
Investitionsdeckung 37,5  % – – 90,8  %
Fremdfinanzierung 15,1  % 17,0 % 17,3 % 19,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 84,9
 % 81,5 % 82,7 % 76,0 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I 965,8
 % 1.429,2 % 1.731,7 % 1.693,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 5,3
 % 5,4 % 12,7 % 14,2 %
Gesamtkapitalrendite 4,5  % 4,4 % 10,5 % 10,8 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 69 71 72 72
Personalaufwandsquote 75,4
 % 74,0 % 70,1 % 71,8 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k.

A. 13 12 12
Vollzeitäquivalente 13 13 12 12
281 von 579 in Zusammenstellung
279
Allgemeine AngabenBIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
BIO-NET LEIPZIG T echnologietransfergesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist
–

Transfer wissenschaftlicher, technischer,
technologischer und sonstiger Kenntnisse,
Ergebnisse und Leistungen zwischen den
Wissenschaftseinrichtungen, insbesondere
der Universität Leipzig und der Wirtschaft
sowie Gesellschaft mit dem fachspezifischen
Schwerpunkten Biotechnologie und benach
barten Technologiefeldern
–
 Ber
atung von Wirtschaftsunternehmen, ge
sellschaftlichen Einrichtungen und sonstiger
Dritter bei der Anwendung oder Einführung
neuer Technologien
–
 V
ermittlung von Forschungs
 und Entwick
lungsprojekten aus der Wirtschaft und Ge
sellschaft an Wissenschaftseinrichtungen
–
 P
rojektmanagement von Forschungs u
nd
EntwicklungsV
erbundvorhaben
–
Durchführung von anwendungsorientierten
Forschungs
 u
nd Entwicklungsprojekten der
Wirtschaft und Gesellschaft
–
 P
rojektkoordination in nationalen und inter
nationalen Forschungsprogrammen
–
 F
ührung und Realisierung von Projekten
bzw. Mitwirkung zur Durchführung operativer
Geschäftstätigkeiten auf der Grundlage vor
rangig forschungsnaher, aber auch anderer
Produkte, Technologien und Dienstleistungen
inkl. ihrer Weiterentwicklung, Herstellung/
Realisierung und Vertrieb
–
 Si
cherung und Verwertung von Know

how
und Schutzrechten von Wissenschaftsein
richtungen und Dritten
–
 D
ienstleistungen bei der Auswahl und Vor
bereitung der Nutzung von Landes
, Bundes

und EUF
örderprogrammen sowie bei der
Durchführung von Förderprojekten
–
 B
etreuung von Marketing

 und PR
Maßnah
men für die Nutzung und wirtschaftliche Um
setzung von Forschungs

 und Entwicklungs
ergebnissen
–
 Mit
wirkung bei der Ansiedlung von Unter
nehmen aus dem Bereich der Biotechnologie
und benachbarten Technologiefeldern in der
Region
–
 Nu
tzung und weiterer Ausbau von regionalen
und überregionalen Netzwerkstrukturen im
Bereich der Biotechnologie und benachbarten
Technologiefeldern
–
 P
lanung und Organisation wissenschaftlicher
Symposien, Tagungen, Seminare und Work
shops“
Lagebericht
Die BION ET LEIPZIG Technologietransferge
sellschaft mbH wurde im Jahr 2002 gegrün
det. Ziel war es, den sich entwickelnden Bio
technologie

 und Biomedizinstrukturen am
Standort Leipzig ein Unterstützungsangebot
hinzuzufügen, das die Kommerzialisierung von
Forschungsergebnissen befördert und zugleich
Neugründungen und Ansiedlungen in der Stadt
Leipzig mit adäquaten Dienstleistungen unter
stützt.
Heute nimmt die BIO

NET LEIPZIG vor allem
typische Netzwerk u
nd Clustermanagement
aufgaben eines forschungsgetriebenen Clus
ters wahr. Weiterhin betreibt die Gesellschaft
Dienstleistungen für den Eigentümer der BIO
CITY Leipzig (Empfangs

 und Postdienstleis
tungen, Marketing, Veranstaltungsmanage
ment, Beratung und Betreuung der Mieter).
Seit November 2012 obliegt der BIO
N
ET LEIP
ZIG GmbH auch die Geschäftsbesorgung für
den regionalen Verein zur Förderung der Ge
sundheitswirtschaft in der Region Leipzig e.
 V
.
(VFG). Darüber hinaus werden Projektarbeiten
im Auftrag Dritter bearbeitet, die im Zusam
menhang mit Themen der Biotechnologie/
Biomedizin oder der Gesundheitswirtschaft im
Wirtschaftsraum Leipzig stehen.
Im Jahr 2013 wurde im Rahmen der geplanten
Finanzzuweisungen auf das Kerngeschäft von
Dienstleistungen für den Eigentümer der BIO
CITY Leipzig, vereinzelte Projektaufträge durch
die Stadt Leipzig und die LGH Service GmbH
sowie ein umfangreiches Marketingprojekt
(10

Jahre BIO CITY Leipzig) fokussiert. Weite
re Fördermittel der öffentlichen Hand konnten
2013 nicht eingeworben werden.
Adresse D eutscher Platz 5a, 04103 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.bio-city-leipzig.de
Gründungsjahr 2002
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

25
Gesellschafter
LGH Service GmbH 59  %
SBF Sächsische Beteiligungsfonds GmbH 1 9 %
Leipziger Initiative für Biotechnologie e. V. 1 1 %
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig 1 1 %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Dr. Gerald Böhm (bis 31. 3. 2014), An dré Hofmann
(seit 1. 7 .  2 014), Matthias Jähnig  (1.  4. bis 30.  6.  2014)
Abschlussprüfer
 K
PMG AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 7 3
 % 5 3  % 7 4  % 10 4  %
 Immaterielles Vermögen 1 0 0 1
 Sachanlagen 6 5 7 9
Umlaufvermögen 218 96
 % 163 96  % 189 96  % 222 96  %
Forderungen u. sonst. Verm. 7 7 21 8
Liquide Mittel 211 156 168 214
Aktiver RAP 1 0
 % 1 1  % 1 1  % 0 0  %
Bilanzsumme 226 100  % 169 100  % 197 100  % 232 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 184 81
 % 122 72  % 163 83  % 190 82  %
 Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25
 Rücklagen 40 40 40 40
 Gewinnvortrag 115 98 115 122
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 4 -41 -17 3
Rückstellungen 35 15
 % 37 22  % 31 15  % 35 15  %
Verbindlichkeiten 7 3  % 10 6  % 4 2  % 7 3  %
Bilanzsumme 226 100  % 169 100  % 197 100  % 232 100  %
282 von 579 in Zusammenstellung
280
 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung B IO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH
schaftet. Es ist davon auszugehen, dass durch
die Zahlungen der LGH Service GmbH und des
Zuschusses der Stadt Leipzig im zweiten Halb
jahr ein ausgeglichenes Jahresergebnis 2014
erreicht wird. Das Jahresergebnis der Folgejah
re wird daher wesentlich von dem derzeit im
Genehmigungsverfahren stehenden möglichen
Zuschuss für Clustermanagement der Stadt
Leipzig bis 2016 abhängen, um eine verläss
liche Finanzierungsgrundlage für die kontinu
ierliche Cluster
 u
nd Netzwerkarbeit im Wirt
schaftsraum Leipzig zu gewährleisten.
Ausblick
Zur Sicherstellung der Arbeitsfähigkeit der BIO
NE
T LEIPZIG GmbH in den kommenden Jahren
ist es unabdingbar, verlässliche Finanzierungs
grundlagen für die Gesellschaft zu schaffen, die
eine kontinuierliche Cluster
 u
nd Netzwerkar
beit im Wirtschaftsraum Leipzig gewährleis
ten. Für das Jahr 2014 werden projekt u
nd
dienstleistungsbezogene Einnahmen sowie
Zuwendungen/Zuschüsse einschließlich der
o.
 a.
Grundfinanzierung in Höhe von insgesamt
T€

255 erwartet.
Die BIO

NET LEIPZIG GmbH hat im Geschäfts
jahr zum 30.

Juni 2014 ein stichtagsbedingtes
negatives Jahresergebnis von ca. T€
 1
9 erwirt
Im Gegensatz zum bundesweiten Trend zeich
nete sich für Leipzig weiterhin eine insgesamt
positive Entwicklung bei Ansiedlungen und
Neugründungen ab. Neben den guten Rahmen
bedingungen und der beispielgebenden Infra
struktur in BIO

CITY und BioCube sind dafür
vor allem die großzügige Projektunterstützung
durch den Freistaat Sachsen in der Förderperio
de 2007 bis 2013 von Bedeutung.
Der Geschäftsverlauf im Jahr 2013 war auf der
Ausgabenseite weitgehend wie erwartet. Ins
gesamt konnten Ausgaben in Höhe von rund
T€
 6
 gegenüber dem Plan eingespart werden.
Wesentliche Änderungen gegenüber der Pla
nung erfolgten auf der Seite der Einnahmen,
die in der Summe um rund T€
 6
0 geringer
ausfielen als vorgesehen. Ein wesentlicher Be
standteil der Einnahmen der BIO

NET LEIPZIG
GmbH im Jahr 2013 sind Dienstleistungen, die
gegenüber der LGH Service GmbH (allgemeine
Dienstleistungen, Marketing, Veranstaltungs
management) oder der Eigentümergemein
schaft der BIO CITY Leipzig (Empfangs

 und
Postdienste) erbracht werden. Weiterhin führ
ten auch in diesem Jahr Projekte und Zuschüs
se Dritter zu Einnahmen der Gesellschaft.
Die Biotechnologie und Biomedizin hat sich
in den vergangenen Jahren vor allem im FuE

B
ereich in Leipzig gut entwickelt, auch im na
tionalen Vergleich. Auch wenn die Finanzie
rungssituation für biomedizinisch orientierte
Unternehmen – insbesondere im Bereich der
Entwicklung von Therapeutika – weiterhin
schwierig bleibt, so sind doch die Aussichten
und Perspektiven für Bereiche wie Medizintech
nik, Umwelttechnologien/Cleantech, Bioökono
mie/Industrielle Biotechnologie, biobasierte
Energiequellen oder Biomaterialien national
und international sehr gut. Mit der Etablierung
des iDiv Forschungszentrums für integrative
Biodiversität im Verbund mit dem Helmholtz

Z
entrum für Umweltforschung (UFZ) und dem
Deutschen Biomasseforschungszentrum ist ein
europaweit einzigartiger Standort entstanden,
der auch für Zukunftsthemen wie synthetische
Biologie hervorragend aufgestellt ist. Für den
Biomedizinbereich gilt es, die Wertschöpfungs
kette am Standort weiter auszubauen und die
bestehenden FuE
K
apazitäten mit entspre
chenden Produktions,
 Vertriebs u
nd Handels
strukturen weiterzuentwickeln. Mit einer solchen
Entwicklung des Clusters hin zu wirtschafts
naher Wertschöpfung kann auch die BIO

NET
LEIPZIG GmbH als Clustermanagementorgani
sation zukünftig neue Geschäftsfelder und Pro
jekte entwickeln. Der wirtschaftsnahe Ausbau
des Clusters bietet daher auch Chancen für eine
Weiterentwicklung der BIO

NET LEIPZIG GmbH.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 213 209 180 170
Sonstige betriebliche Erträge 0 2 8 28
Gesamtleistung 213 211 188 198
Materialaufwand 3 12
Personalaufwand 174 168 153 122
Abschreibungen 2 4 5 6
Sonstige betriebliche Aufwendungen 85 77 48 54
Zwischenergebnis -48 -41 -18 4
Finanzergebnis 1 0 0 0
Außerordentliches Ergebnis 55 0 0 0
Steuern 4 0 -1 1
Jahresergebnis 4 -41 -17 3
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 3,1
 % 3,0 % 3,6 % 4,3 %
Fremdfinanzierung 18,6  % 27,8 % 17,3 % 18,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 81,4
 % 72,2 % 82,7 % 81,9 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – 2,98 9,52 –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine keine
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 2,2
 % -33,6 % -10,5 % 1,6 %
Gesamtkapitalrendite 1,8  % -24,3 % -8,7 % 1,3 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 50 52 42 57
Personalaufwandsquote 81,7
 % 80,4 % 85,2 % 71,8 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 6 6 6 3
Vollzeitäquivalente 4 4 4 3
283 von 579 in Zusammenstellung
281
BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Bewertung der Kennzahlen
Das Geschäftsjahr 2013 schließt mit einem ne
gativen Jahresergebnis von T€ 4
1 ab, bedingt
durch geringere Einnahmen in Höhe von T€
 6
0
gegenüber den Erwartungen (nicht eingewor
bene Förderprojekte). Die Umsätze im Jahr
2013 wurden gegenüber der Planung dennoch
nahezu erreicht und konnten gegenüber den
Wirtschaftsjahren 2011 und 2012 leicht erhöht
werden.
Die Bilanzsumme verringerte sich gegenüber
2012 von T€

197 auf T€

169.
Die Eigenkapitalquote der Gesellschaft beträgt
zum 31.

Dezember 2013 72,2
 %. D
as Eigenkapi
tal liegt bei T€
 1
22.
284 von 579 in Zusammenstellung
282 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung S aatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH
Allgemeine Angaben
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Gesellschafts
zweck:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Verwal
tung eigener sowie kommunaler Grundstücke.
Die Gesellschaft erfüllt diesen Zweck vorwie
gend im Einzugsgebiet ihres Rechtsvorgängers
VEG Pflanzenproduktion Plaußig.“
Lagebericht
Auf der Grundlage des Beschlusses des Stadt
rates der Stadt Leipzig vom Juni des Geschäfts
jahres erfolgte im August 2012 rückwirkend
auf den 1.

Januar 2012 eine Verschmelzung
durch Aufnahme mit der Personelle Unterstüt
zung von Unternehmen Leipzig GmbH (PUUL),
die ihre werbende Tätigkeit zum 30.
 J
uni 2012
einstellte und zum 27.

August 2012 im Han
delsregister gelöscht wurde. Aufgrund dieser
Verschmelzung ist die wirtschaftliche Lage des
Unternehmens mit den Vorjahren nur einge
schränkt vergleichbar.
Insgesamt wird ein erfolgreicher Geschäftsver
lauf eingeschätzt, indem gegenüber der Ziel
stellung im Wirtschaftsplan der Jahresverlust
deutlich um T€
 8
3 gesenkt wurde. Das gelang
ursächlich durch die zügige Beendigung der Ge
schäftsfelder der PUUL. Für das übernomme
ne Personal wurden sozial gerechte Lösungen
gefunden.
Die Umsatzerlöse aus der Bewirtschaftung
(Vermietung und Verpachtung) gesellschafts
eigener Grundstücke und Bauten stellen mit
80,4
 % d
en größten und stetigen Teil der Ein
nahmen der Gesellschaft dar. Den wesentli
chen Teil der Einnahmen mit 54,5
 %
erzielt die
Gesellschaft aus der Vermietung firmeneige
ner Wohnungen. Gegenwärtig befinden sich
181
 W
ohnungseinheiten im Eigentum der SPG.
Der Wohnungsbestand setzt sich aus moderni
sierten oder sanierten Wohnungen sowie neu
gebauten Wohneinheiten in den Leipziger Orts
teilen Plaußig, Seehausen und Wiederitzsch
zusammen. Der Leerstand lag zum Jahresende
erneut bei 1
 %.
Im Vergleich dazu stehen rund
10,5 %
 des gesamten Wohnungsbestandes der
Stadt Leipzig leer (Stadt Leipzig, Monitoring
Bericht Wohnen 2011, 1.5).
Die gewerblichen Mieteinnahmen sind durch
die Vermietung von Garagen zur gewerblichen
Nutzung leicht gestiegen. Für die PUUL konnte
die Anmietung der Geschäftsräume im ersten
Quartal 2013 rückwirkend einvernehmlich zum
Jahresende 2012 beendet werden. Ein Rechts
streit mit dem Vermieterkonsortium wurde
dadurch vermieden.
Die SPG verfügte am 31.

Dezember 2013 über
ca. 700

ha an Grund und Boden. Wesentlicher
Bestandteil des Anlagevermögens ist landwirt
schaftliche Nutzfläche, von der ca. 684
 h
a land
wirtschaftlich verpachtet sind. Mit ca. 579

ha
ist die Saat
Gut Plaußig Voges KG, Leipzig

P
laußig, der größte Pächter.
Im Geschäftsjahr 2013 wurden für Bau

, Lie
fer,
 Dienst u
nd Versorgungsleistungen sowie
Modernisierungs u
nd Sanierungsmaßnahmen
insgesamt ca. T€
 4
93 aufgewendet, T€
 6
2 mehr
als im Vorjahr. In diesen Aufwendungen sind
ca. T€
 1
4 enthalten, die im Zusammenhang mit
der PUUL stehen. Die Auftragsvergaben fanden
überwiegend in der Region Leipzig statt.
Im Wohnbaugebiet „Parkstadt 2000“ gab es
im Geschäftsjahr durch weiterhin fehlende
Handlungsvollmachten des Grundstückserwer
bers trotz Beauftragung eines Projektentwick
lers keine Veräußerungsaktivitäten.
Adresse P laußiger Dorfstraße 12, 04349 Leipzig
E-Mail
 k
[E-MAIL ENTFERNT]
Gründungsjahr 1990
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

256
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Michael Kubach ( Interims-Geschäftsführer
1.
 7
.
 2
014 bis 30.
 9.
 2
014), Frank Miethke (bis
30.

6.

2014), Kai Thalmann (seit 1.
10.
2014)
Mitglieder Aufsichtsrat
Uwe Albrecht Vorsitzender, An dreas Koch
Stellvertretender Vorsitzender, Andreas
Diestel, Carola Lange, Ansbert Maciejewski
Beteiligungen
Saat-Gut Plaußig Voges KG
 1  %
A
bschlussprüfer
 P
ricewaterhouseCoopers AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 12.475 92
 % 12.263 88  % 12.338 86  % 12.477 88  %
Immaterielles Vermögen 3 2 4 5
Sachanlagen 12.466 12.256 12.328 12.465
Finanzanlagen 6 6 6 6
Umlaufvermögen 1.063 8
 % 1.708 12  % 2.029 14  % 1.756 12  %
Vorräte 204 210 194 199
Forderungen u. sonst. Verm. 80 82 76 105
Liquide Mittel 779 1.416 1.759 1.452
Aktiver RAP 2 0
 % 12 0  % 2 0  % 2 0  %
Bilanzsumme 13.540 100  % 13.983 100  % 14.369 100  % 14.235 100  %
Treuhandvermögen k.  A. 61 51 32
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 11.694 86
 % 12.240 88  % 12.254 85  % 12.156 85  %
Gezeichnetes Kapital 256 256 256 256
Rücklagen 11.438 11.960 11.960 11.590
Gewinnvortrag 39 262
Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 0 -14 -222 310
Rückstellungen 107 1
 % 61 0  % 176 1  % 152 1  %
Verbindlichkeiten 1.734 13  % 1.679 12  % 1.939 13  % 1.922 14  %
Verbindlichkeiten < 1 Jahr 315 508 327
Passiver RAP 5 0
 % 3 0  % 0 0  % 5 0  %
Bilanzsumme 13.540 100  % 13.983 100  % 14.369 100  % 14.235 100  %
Treuhandverbindlichkeiten k.  A. 61 51 32
285 von 579 in Zusammenstellung
283Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH W irtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Der Geschäftserfolg als Umsatz je Vollzeit
äquivalente ist infolge der vorgenannten Ver
schmelzung nur eingeschränkt mit den Vor
jahren vergleichbar. Die weiteren Kennzahlen
haben sich im Zeitverlauf nicht wesentlich
verändert.
gen ist wie im Vorjahr vollständig durch Ei
gen

 und langfristiges Fremdkapital finanziert.
Die Eigenkapitalrendite konnte gegenüber dem
Plan verbessert werden, da die Auswirkungen
aus der Verschmelzung mit der PUUL GmbH
weiter minimiert wurden.
Ausblick
Die Auswirkungen der Verschmelzung mit der
PUUL waren im Jahr 2013 gering zu spüren, da
wesentliche wirtschaftliche Risiken der Gesell
schaft bereits im Geschäftsjahr 2012 entfallen
sind. Nach Abschluss des durch die PUUL ver
ursachten Rechtstreites werden für das Ge
schäftsjahr 2014 keine Sachverhalte mehr aus
der Verschmelzung erwartet.
In unmittelbarer Stadtrandlage ist der Flächen
bedarf zur Neuerschließung von Wohn

 und
Gewerbeflächen sowie der dazu notwendigen
Ausgleichsmaßnahmen permanent vorhanden.
Infolge der dann notwendigen Flächenabgänge
ist für die SPG mit sinkenden landwirtschaft
lichen Pachten zu rechnen. Für 2014 ist mit
T€
 1
99 Pachteinnahmen keine Veränderung zu
erwarten.
Eine weitere Entwicklung des Bebauungsplans
25.1, Wohngebiet Leipzig

Portitz Süd („Park
stadt 2000“), ist trotz intensiver Bemühungen
wahrscheinlich nicht gesichert. Der Grund
stückserwerber bemüht sich um eine den heu
tigen Vermarktungschancen entsprechende An
passung des Bebauungsplans, um in der Folge
seine Grundstücke vermarkten zu können. Erst
dann ist auch eine Vermarktung der Grundstü
cke der SPG möglich.
Einnahmen aus der Wohnungsvermietung
werden im Geschäftsjahr 2014 mit T€
 5
79 er
wartet. Die Nachfrage nach vermietbaren Woh
nungen bei der SPG ist konstant, sodass frei
werdende Wohnungen schnell wieder vermie
tet sind. Positiv hat sich die Nachfrage nach
Wohnungen über das Internet entwickelt. Als
mittleres Risiko werden mehrere Kündigun
gen von langjährig vermietetem Wohnraum
gesehen, da neben den Mietausfällen der Sa
nierungsbedarf in diesen Wohnungen den
normalen Instandhaltungsaufwand deutlich
übersteigt. Mit der jährlich geplanten Instand
setzungspauschale von €
 9/m² W
ohnraum
(ca.

T€
 9
8) ist planmäßig nur 1
 W
ohnung sa
nierbar und diverse Instandhaltungen mach
bar. Höherer Sanierungsbedarf wird durch die
Einsparung anderer Aufwendungen dennoch
realisiert.
Bewertung der Kennzahlen
Die Vermögenslage ist gegenüber dem Vorjahr
durch ein geringfügig niedrigeres Eigenkapital
gekennzeichnet. Dennoch verbesserte sich die
Eigenkapitalquote auf 87,5
 %
im Vergleich zum
Vorjahr (85,3

%).
Die relative Kreditbelastung des Anlagevermö
gens sinkt weiter und beträgt 11,6 %
 (Vorjah
resstichtag: 12,4
 %). Si
e ist auf 8

Grundstücke
beschränkt. Das langfristig gebundene Vermö
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 1.080 1.098 1.593 1.024
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 16 -4 -7
Sonstige betriebliche Erträge 21 48 111 366
Gesamtleistung 1.101 1.162 1.700 1.383
Materialaufwand 340 394 482 413
Personalaufwand 380 393 752 308
Abschreibungen 180 182 193 179
Sonstige betriebliche Aufwendungen 228 157 423 103
Zwischenergebnis -27 36 -152 380
Finanzergebnis -67 -48 -71 -68
Steuern 3 2 0 2
Jahresergebnis -97 -14 -222 310
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermietete Wohnungen (m²) 10.809 10.940 10.886 10.913
Vermietete Gewerbeflächen (m²) 2.290 2.290 2.290 2.060
Verpachtete landwirtschaftliche Fläche (m²) 6.849.087 6.840.000 6.848.445 6.849.087
Leerstand Mietwohnungen ( %) 2,0 1,0 1,7 1,1
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 92,1
 % 87,7 % 85,9 % 87,6 %
Investitionsdeckung 1.384,6  % 167,0 % 460,6 % 196,8 %
Fremdfinanzierung 13,6  % 12,4 % 14,7 % 14,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 86,4
 % 87,5 % 85,3 % 85,4 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 120,56 848,34 55,08 –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 955 263 180 470
Liquiditätsgrad I – 449,6
 % 346,9 % 444,5 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -0,8
 % -0,1 % -1,8 % 2,6 %
Gesamtkapitalrendite -0,7  % -0,1 % -1,5 % 2,2 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 135 183 133 205
Personalaufwandsquote 35,2
 % 35,8 % 47,2 % 30,1 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 8 6 12 5
Vollzeitäquivalente 8 6 12 5
286 von 579 in Zusammenstellung
287 von 579 in Zusammenstellung
285
286  B erufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH
289
  —
   Di
akonische Leipziger gGmbH (DLG)
292
  —
   Di
akonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd)
294
  —
   L2
agentur für taten GmbH
296
  K
linikum St. Georg gGmbH
299
  —
   Di
enstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag (GDEKK)
300
  —
   F
achkrankenhaus Hubertusburg gGmbH
302
   —
   M
edizinisches Versorgungszentrum „Schloß Hubertusburg“ gGmbH
302
   —
   Su
chthilfe Mitteldeutschland gGmbH
303
  —
   S
t. Georg Facility Management Gesellschaft mbH
305
  —
   S
t. Georg IT Gesellschaft mbH
307	 	 —
	 	 	S
t.
	G
eorg
	N
achsorge	un
d
	amb
ulante	Pfle
ge	GmbH
309
  —
   S
t. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH
311	 	S
tädtische	Alt
enpflegeheime	L
eipzig
	gGmbH
3
14
 S
tädtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
317
  S
tädtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig
320
  V
erbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe
323
  V
erwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH
2.5 G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
288 von 579 in Zusammenstellung
286 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  B erufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH
Allgemeine Angaben
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(1) Die Gesellschaft erbringt soziale Dienstleis-
tungen. Sie fördert, betreut und unterrichtet
Jugendliche und Erwachsene, insbesondere mit
Hör- und Sprachschädigung. Sie kann Schulen
unterhalten.
(2) Die Gesellschaft ist befugt, andere Unter-
nehmen mit gleichem oder ähnlichem Unter-
nehmensgegenstand zu übernehmen, zu be-
treiben und sich an solchen zu beteiligen, auch
deren Geschäftsführung und die Stellung eines
persönlich haftenden Gesellschafters zu über-
nehmen. Die Gesellschaft darf auch Zweignie-
derlassungen errichten.
(3) Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und
unmittelbar gemeinnützige Zwecke i.
 S
. der
§§

51ff, Abgabenordnung 1977. Ein Gewinn wird
nicht bezweckt. Etwaige Überschüsse werden
nur für die vertragsgemäßen Zwecke verwen-
det. Die Gesellschafter erhalten keine Gewinn-
anteile und in ihrer Eigenschaft als Gesellschaf-
ter auch keine sonstigen Zuwendungen aus
Mitteln der Gesellschaft. Geschäftsanteile dür-
fen an die Gesellschaft höchstens zum Nenn-
wert veräußert werden. Es darf keine Person
durch Ausgaben, die den Zwecken der Gesell-
schaft fremd sind, oder durch unverhältnismä-
ßig hohe Vergütung begünstigt werden.“
Lagebericht
Für das Geschäftsjahr 2013 der Berufsbildungs-
werk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte
gGmbH (BBWL) lassen sich folgende wesentli-
che Sachverhalte in den Geschäftsfeldern Be-
rufsbildungswerk, Kindertagesstätten, Jugend-
hilfen und das Projekt Philippus nennen:
Berufsbildungswerk
Das Berufsbildungswerk verfügt aufgrund sei-
nes speziellen Geschäftsfeldes regional, aber
auch überregional über einen großen Markt-
anteil auf dem Gebiet der Erstausbildung und
Berufsvorbereitung hör- und sprachbeeinträch-
tigter sowie lernbehinderter junger Menschen.
Gemäß den Anforderungen der Agentur für
Arbeit für durch die Agentur finanzierte Maß-
nahmen, wurde das Berufsbildungswerk ent-
sprechend der Vorgaben der AZAV (Akkreditie-
rungs- und Zulassungsverordnung) zertifiziert.
Das Berufsbildungswerk bildet gehörlose,
schwerhörige, sprachbeeinträchtigte und lern-
behinderte junge Menschen in anerkannten
Berufen aus. Die Ausbildung erfolgt als Maß-
nahme zur beruflichen Rehabilitation im Sinne
des SGB
 I
X. Es werden 32
Ausbildungsberufe
in 12

Fachbereichen angeboten. Darüber hin-
aus gehören zielgruppenspezifische Arbeits-
erprobungen und Berufsfindungen zum Leis-
tungsspektrum des Berufsbildungswerks. Mit
regionalen Unternehmen bestehen Kooperati-
onsverträge zur Unterstützung einer praxisna-
hen Ausbildung.
Das Berufsbildungswerk stellt sich mit seinen
Maßnahmen auf die aktuelle Entwicklung des
Arbeitsmarktes ein. Es richtet seine Organisa-
tionsstrukturen nach den Anforderungen des
Arbeitsmarktes und der Leistungsträger aus.
Mehrfachbehinderungen nehmen bei den von
uns zu betreuenden Jugendlichen weiterhin zu.
In der Konsequenz führt dies zu höheren Anfor-
derungen an die Gestaltung der Lernprozesse
sowie der notwendigen Unterstützungsange-
bote.
Es wird weiterhin ein Rückgang der Teilneh-
merzahlen erwartet. Dieser erklärt sich aus
dem für die östlichen Bundesländer typischen
demografischen Wandel und einer scheinbar
restriktiveren Zuweisungspraxis der Agenturen
für Arbeit in Berufsbildungswerke. Daneben
bewirkt die wirtschaftliche Entwicklung eine
verstärkte Ausbildungsbereitschaft der Betrie-
be, welche sich auch bei der Ausbildung von
Menschen mit Behinderung in den Arbeits-
marktzahlen niederschlägt. Dieser Entwicklung
ist in Zukunft stärker zu begegnen, indem das
Ausbildungsangebot den Entwicklungen in
der Wirtschaft angepasst und berufliche Spe-
zialisierungen, Anpassungsqualifizierungen
und Fortbildung für unsere Zielgruppe ange-
boten werden. Aus diesem Grund wurden im
Geschäftsjahr die Vorbereitungen zur Bildung
eines Kompetenzzentrums für Vermittlung und
Integration (JOBLOTSE) getroffen. Die Talsohle
bei den Anmeldezahlen scheint noch nicht er-
reicht. Die Regionaldirektion Sachsen der BA
Adresse K nautnaundorfer Straße 4, 04249 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.bbw-leipzig.de
Gründungsjahr 1991
R
echtsform gGmbH
S
tammkapital
 T€

26,1
Gesellschafter
Diakonisches Werk Innere Mission
Leipzig e. V. 33,33  %
Paulinenpflege	W innenden 	e . 	V . 	 33,33 	%
Stadt Leipzig 33,33  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Michael Preuß (seit 1. 3. 2013), Dr. Hans-Joachim
Richter ( 1.  1. bis 28.  2.  2 013), Tobias Schmidt
(seit 1. 1. 2013)
Mitglieder Aufsichtsrat
Sönke Junge V orsitzender, Friedhelm Fürst
Stellvertretender Vorsitzender, S iegfried Haller
(bis 12. 2. 2014), M artin Henker, Carola Hiersemann
(seit 16.

4.

2014), Martina Kador-Probst
(bis 16. 4. 2014), D r. Nicolas Tsapos (seit 12.  2.  2014),
Dr. T homas Weinmann
Beteiligungen
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)
 100  %
Diakonische Unternehmensdienste
gemeinnützige GmbH (DUd) 100  %
L2 agentur für taten GmbH  100  %
Ab
schlussprüfer
Warth & Klein Grant Thornton AG
289 von 579 in Zusammenstellung
287Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH  G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
zeit ausschließlich von sozialpolitischen Rah-
menbedingungen, d.
 h. v
on Art und Umfang der
staatlichen Förderung, abhängig ist. Geänderte
Förderleistungen könnten die gesamte Arbeit
der Gesellschaft unmöglich werden lassen.
Die BBWL trifft sowohl konzeptionell als auch
personell Vorkehrungen, um struktureller Min-
derbelegung entgegen wirken zu können bzw.
mit geeigneten Maßnahmen auszugleichen.
Zukünftig wird es verstärkt darauf ankommen,
Kooperationen für geeignete Geschäftsfelder zu
bilden, um effizienter den Herausforderungen
des sozialen Marktes begegnen zu können.
Die Kindertageseinrichtungen profitieren der-
zeit von den stetig steigenden Geburtenzahlen
in Leipzig. Neubauprojekte konnten aufgrund
ämterinterner Abstimmungsarbeiten im Jahr
2013 nicht realisiert werden. Die Geschäftsfüh-
rung geht davon aus, dass ein Teil der Neubau-
maßnahmen 2014 wie geplant gestartet wer-
den kann.
schäftsjahr 2013 ein Bauausschuss gegründet,
der die Aufgabe hat, für Geschäftsführung und
Aufsichtsrat entscheidungsreife Planungen zu
erstellen.
Ausblick
Alle künftigen Aktivitäten der Gesellschaft sind
darauf ausgerichtet, die Kernkompetenzen des
Unternehmens zu stärken. Erweiterungen und
Anpassungen der Geschäftsfelder orientieren
sich jeweils an den Kernzielen Bildung

& Aus-
bildung sowie Vermittlung

& Beschäftigung.
Das Berufsbildungswerk, als ein Unternehmen
der beruflichen Bildung im Rahmen der beruf-
lichen Rehabilitation, ist nur dann langfristig
in einen betriebswirtschaftlichen ertragsorien-
tierten Prozess zu führen, wenn das politische
Umfeld weiterhin der Teilhabe für Menschen
mit Behinderung einen hohen Stellenwert in
der Gesellschaft einräumt. Es wird darauf hin-
gewiesen, dass das Berufsbildungswerk der-
vermutet einen weiteren Rückgang der Bele-
gung um 5
 % b
is 2020.
Die Nachfrage nach berufsvorbereitenden Ange-
boten ist nach wie vor gegeben. Zu beobachten
ist jedoch eine Veränderung der Teilnehmer
-
s
truktur durch das vermehrte Auftreten von
psychischen und anderen Erkrankungen sowie
Lernbeeinträchtigungen zusätzlich zu den Pri-
märbehinderungen.
Kindertagesstätten
In 14

Kindertagesstätten in Stadt und Land-
kreis Leipzig wurden im Jahr 2013 ganzjährig
durchschnittlich 967

Kinder betreut.
Die Inbetriebnahme einer neuen Kindertages-
stätte auf dem Zentralgelände des BBWL in
Knauthain erfolgte zum 1.

November 2013. Hier
werden Kinder ab 3 J
ahren betreut. Für diese
Kita wurde eine Interimszeit von 3,5

Jahren
vereinbart, um dem derzeitigen hohen Bedarf
an Kita-Plätzen in der Stadt Leipzig zu entspre-
chen.
Jugendberufshilfe
Das Netzwerk kleiner Werkstätten mit 56

Plät-
zen bietet seit 2002 benachteiligten, arbeits-
und ausbildungslosen jungen Menschen zwi-
schen 15 und 25
 J
ahren sinnstiftende Beschäf-
tigung, berufliche Orientierung, Möglichkeiten
der Qualifizierung und sozialpädagogische
Unterstützung mit dem Ziel, die Teilnehmer vor
dem Abgleiten in die lebenslange Bedürftig-
keit aufzufangen sowie sie beruflich und sozial
zu integrieren. Je nach Neigung und Begabung
werden die Teilnehmer an die praktische Arbeit
herangeführt und durch ein Team von Fachan-
leitern und Sozialpädagogen in den Gebieten
Garten- und Landschaftspflege, Gebäudeassis-
tenz, Fahrradwerkstatt/Metall und Betreuung
und Pflege angeleitet.
Philippus
Im Rahmen des Integrationsprojekts Philippus
ist geplant, die seit 2002 von der Kirchenge-
meinde Leipzig-Lindenau-Plagwitz nicht mehr
genutzte Philippuskirche zu erhalten. Der Ge-
bäudekomplex ging daher von der sächsischen
Landeskirche in das Eigentum des BBWL über.
Das Ensemble aus Pfarrhaus, Gemeinde- und
Kirchsaal soll zu einem Integrationshotel (Be-
herbergung), Restaurant mit Freisitz (Bewir-
tung) und einen für Veranstaltungen offenen
Kirchsaal (Botschaft) umgestaltet werden. In
Philippus sollen Menschen mit Behinderung
aus dem Verbund der BBW Leipzig-Gruppe ar-
beiten – barrierefrei steht Philippus mit seinen
Angeboten für Menschen mit und ohne Behin-
derung offen. Zu diesem Zweck wurde im Ge-
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 75.330 90
 % 76.076 89  % 79.426 90  %
 Immaterielles Vermögen 50 44 81
 Sachanlagen 27.062 28.593 30.999
 Finanzanlagen 48.217 47.439 48.346
Umlaufvermögen 8.547 10
 % 8.901 10  % 9.133 10  %
 Vorräte 37 41 48
Forderungen u. sonst. Verm. 2.175 2.147 2.465
Liquide Mittel 6.335 6.713 6.619
Aktiver RAP 10 0
 % 5 0  % 9 0  %
Aktiver Unterschiedsbetrag
aus Vermögensverr. 44 0
 % 78 0  % 0 0  %
Bilanzsumme 83.930 100  % 85.060 100  % 88.568 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 62.228 74
 % 59.589 70  % 55.642 63  %
 Gezeichnetes Kapital 26 26 26
 Rücklagen 62.202 59.563 55.616
Sonderposten 16.619 20
 % 17.797 21  % 19.115 22  %
Rückstellungen 3.112 4  % 2.833 3  % 3.689 4  %
Verbindlichkeiten 1.968 2  % 4.828 6  % 10.111 11  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.412 4.272 1.756
Passiver RAP 4 0
 % 13 0  % 11 0  %
Bilanzsumme 83.930 100  % 85.060 100  % 88.568 100  %
Anmerkung: Die Gesellschaft stellt bislang keine Planbilanz auf.
290 von 579 in Zusammenstellung
288 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  B erufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH
Das Netzwerk kleiner Werkstätten und die
Produktionsschule bilden ein besonderes Bin-
deglied in der Jugendberufshilfe. Die Unterstüt-
zung von in der Schule gescheiterten Jugend-
lichen bei der Integration in das Arbeitsleben
und im Berufswahlprozess ist Bestandteil des
Kernbereichs Beschäftigung

& Vermittlung und
wird aufgrund der derzeitigen sozialpolitischen
Entwicklung auch weiterhin ein Aufgabenfeld
für die BBWL bleiben.
Bewertung der Kennzahlen
Das Jahresergebnis sank im Geschäftsjahr im
Vergleich zum Vorjahr um 33,1
 %
auf T€
 2.
639.
Im operativen Bereich ist ein Rückgang des Be-
triebsergebnisses um T€ 1
.226 zu verzeichnen.
Die betrieblichen Erträge verminderten sich um
T€
 2
12. Die gesunkene Belegung überwiegend
im Bereich Wohnen und Freizeit bewirkte sin-
kende Kostensatzerträge in Höhe von T€ 2
31.
Gleichzeitig erhöhten sich die betrieblichen
Aufwendungen um T€
 1
.064. Diese betreffen
insbesondere Personalaufwendungen.
Das Investitionsvolumen in immaterielle Ver-
mögensgegenstände und Sachanlagen für 2013
betrug T€
 1
.092, gegenüber T€
 4
91 im Vor-
jahr. Die Finanzierung erfolgte über gebildete
Ersatz

beschaffungsrücklagen. Sie wurden auf
Grundlage des Haushaltsplans 2013 durchge-
führt. Seit Ende 2012 wird das Cash-Pooling zur
Optimierung der Finanz- und Liquiditätsflüsse
innerhalb der gemeinnützigen Unternehmen
der BBW Leipzig Gruppe genutzt.
Das Verhältnis von Eigenkapital zum Anlagever
-
mö
gen erhöhte sich von 78 %
 auf 83 %
. Das
Working-Capital (Umlaufvermögen abzüglich
kurzfristiges Fremdkapital) weist einen Betrag
von T€
 4.4
03 (31.
 D
ezember 2012: T€
 2.
078)
aus. Das Eigenkapital erhöhte sich aufgrund
des Jahresüberschusses 2013 um T€
 2.
639.
Die Eigenkapitalquote, die das Verhältnis des
Eigen
 k
apitals zur Bilanzsumme beinhaltet, hat
sich dem Trend der Vorjahre folgend weiter
erhöht. Gegenüber 2013 stieg die Eigenkapital-
quote um 4,1

Prozentpunkte auf 74,1
 %.
D
ie Liquidität der Gesellschaft war im Berichts-
zeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch
für das kommende Jahr gesichert sein. Lang-
fristige Darlehen wurden planmäßig und au-
ßerplanmäßig getilgt, sodass per 31.

Dezember
2013 sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber
Darlehnsnehmern getilgt waren.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 24.623 24.169 24.404 25.292
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 0 3 0
Sonstige betriebliche Erträge 2.615 4.066 4.313 3.055
Gesamtleistung 27.238 28.235 28.720 28.347
Materialaufwand 3.984 3.687 3.521 3.587
Personalaufwand 16.229 17.216 16.498 15.029
Abschreibungen 2.859 2.607 2.930 2.995
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.831 3.978 3.583 4.708
Zwischenergebnis 335 746 2.188 2.028
Finanzergebnis 1.902 1.959 1.775 1.827
Steuern 39 67 17 11
Jahresüberschuss 2.198 2.639 3.946 3.844
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 89,8
 % 89,4 % 89,7 %
Investitionsdeckung 84,3  % 596,8 % 699,4 %
Fremdfinanzierung 16,0  % 19,5 % 26,4 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 74,1
 % 70,1 % 62,8 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine 3.492
Liquiditätsgrad I 448,8
 % 157,1 % 376,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 4,2
 % 6,6 % 6,9 %
Gesamtkapitalrendite 3,1  % 4,6 % 4,3 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 67 72 74
Personalaufwandsquote 71,2
 % 67,6 % 59,4 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 416 404 415
Vollzeitäquivalente 360 341 344
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Summe Belegungstage 574.738 557.575 567.215 590.707
Erstausbildung/Wohnen 199.201 190.991 196.535 213.558
Wohnortnahe Rehabilitation 9.664 10.503 13.297 12.978
Betriebsnahe Ausbildung 5.868 5.032 4.708 4.274
Berufliche
	F
örderschule 99.385 99.447 102.061 106.920
Heim BVJ – – 6.285 6.027
Kindertagesstätten 245.025 239.039 232.257 233.824
Netz kleiner Werkstätten 8.469 8.448 8.589 8.935
DBA „Leipziger Modell“ 910 632 734 620
Produktionsschule 6.216 3.182 2.749 3.571
291 von 579 in Zusammenstellung
289
Allgemeine AngabenDiakonische Leipziger gGmbH (DLG) G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 der Satzung hat die Gesellschaft
folgenden Unternehmensgegenstand:
„(1) Die Gesellschaft versteht sich als Teil evan-
gelischer Diakonie als Lebens- und Wesens-
äuß
erung der Kirche.
(2) Die Gesellschaft erbringt im Sinne von
Abs.

1 Ausbildungen und Dienstleistungen.
Insbesondere durch die Beschäftigung von
körperlich, seelisch und geistig behinderten
Menschen und die Durchführung von Maßnah-
men, die für ihre wirksame Rehabilitation erfor-
derlich sind. Dazu gehören auch handwerkliche
Leistungen, die auch im Gewerk Elektrotechnik
ausgeführt werden können.
(3) Die Gesellschaft ist berechtigt, weitere
gleichartige oder ähnliche Unternehmungen zu
errichten oder bestehende zu erwerben oder
sich an diesen zu beteiligen und die Geschäfts-
führung an solchen Unternehmen auszuüben
sowie sämtliche Geschäfte zu betreiben, die ge-
eignet sind, den Zweck und die Unternehmung
der Gesellschaft zu fördern. Die Gesellschaft darf
auch Zweigniederlassungen errichten.“
Lagebericht
Zum Stichtag 31. Dezember 2013 wurden in der
W
erkstatt für behinderte Menschen (WfbM) der
Diakonische Leipziger gGmbH – Diakonie am
Thonberg (DLG) 304
 Mensc
hen mit geistiger
Behinderung, 118
Menschen mit Körperbehin-
derung und 25
Menschen in der Abteilung För-
derung und Betreuung beschäftigt.
Die große Anzahl an Werkstattmitarbeitern
bedingt eine permanente Überbelegung der
Hauptwerkstatt Eichlerstraße mit entsprechend
negativen Auswirkungen auf die berufliche Re-
habilitation und die Produktion. Im Jahr 2010
wurde den Kostenträgern erstmals angezeigt,
dass weitere Neuaufnahmen nur auf Außenar-
beitsplätzen oder als Nachbesetzung bei Ab-
gängen möglich sind. Die hohe Zahl von 81

Au-
ßenarbeitsplätzen bietet die Möglichkeit der
Integration in den 1. Arbeitsmarkt.
Die Vergütungssätze konnten im Geschäftsjahr
2013 durch Verhandlungen erhöht werden. Für
2013 wurden Vergütungsverhandlungen für die
WfbM und die Abteilung Förderung und Be-
treuung durchgeführt, die mit einer Steigerung
der Kostensätze von durchschnittlich ca. 6
 %
un
d einer Laufzeit bis zu 30.

August 2014 abge-
schlossen werden konnten. Für 2014 wurde ein
Erhöhungsantrag für das unterstützte Wohnen
ab 1.

März 2014 und für die WfbM werden Er-
höhungsanträge ab 1.
September 2014 gestellt.
Ergänzend sind den Arbeitsbereichen das Re-
ferat Berufliche Bildung und dem Bereich Men-
schen mit geistiger Behinderung die Abteilung
Förderung und Betreuung zugeordnet.
Im Referat Berufliche Bildung können Men-
schen mit Behinderung innerhalb von 2
 J
ahren
vorbereitende Kenntnisse und Fertigkeiten für
ihre späteren Tätigkeiten erwerben. Die Bil-
dungsangebote sind nach den spezifischen
Interessen und Voraussetzungen der Men-
schen mit geistiger bzw. mit Körperbehinde-
rung unterschiedlich konzipiert und organisiert.
Im Juni 2010 hat die Bundesagentur für Arbeit
das neue „Fachkonzept für Eingangsverfahren
und Berufsbildungsbereich in Werkstätten für
behinderte Menschen (WfbM)“ (HEGA 6/2010)
veröffentlicht. Die DLG hat entsprechende
Durchführungskonzepte erarbeitet und setzt
diese seit September 2010 um. Wesentliche
Änderungen sind Bildungsbegleiter und Be-
triebspraktika bereits im Berufsbildungsbe-
reich. Im Jahr 2012 wurde die berufliche Bil-
dung nach AZAV zertifiziert.
Die Arbeitsbereiche sind in 18

Geschäftsfeldern
tätig. Diese Vielfalt ist notwendig, um Werk-
stattmitarbeitern im Arbeitsbereich für Men-
schen mit geistiger Behinderung und mit
Körper
 beh
inderung geeignete Tätigkeiten an-
bieten zu können. Deutlich zugenommen hat
der Preisdruck der Auftraggeber.
Die DLG trifft durch konsequente Umsetzung
der gesetzlichen und behördlichen Anforderun-
gen an Arbeits- und Gesundheitsschutz Vorsor-
ge, um die Zahl der Arbeitsunfälle zu verringern
bzw. auf dem bisherigen niedrigen Niveau zu
halten.
Neben der Werkstatt betreibt die DLG ein am-
bulant betreutes Wohnen. Hier hat sich die
Belegung in den vergangenen Jahren planmä-
ßig bei 90

Plätzen gefestigt. Aus strukturellen
Gründen ist ein Ausbau dieses Geschäftsbe-
reichs derzeit nicht geplant. Für das ambulant
betreute Wohnen konnte beim KSV Sachsen für
2013 eine Erhöhung der Vergütung um 2,5
  %
er
reicht werden. Für 2014 ist eine Erhöhung
des Kostensatzes beantragt.
Ausblick
Positiv für die künftige Entwicklung der DLG ist
die stark diversifizierte Auftragsstruktur mit ei-
ner fokussierten Ausrichtung auf Dienstleistun-
gen und Außenarbeitsplätze zu betrachten.
Adresse Ei chlerstraße 2, 04317 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.dat-leipzig.de
Gründungsjahr 1997
R
echtsform gGmbH
S
tammkapital
 T€

26
Gesellschafter
Berufsbildungswerk Leipzig für
Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Michael Preuß (seit 1. 3. 2013), Dr .  Hans-Joachim
Richter ( 1.  1. bis 28.  2.  2 013), Tobias Schmidt
(seit 1. 1. 2013)
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Sönke Junge
A
bschlussprüfer
 W
arth & Klein Grant Thornton AG
292 von 579 in Zusammenstellung
290
 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung Di akonische Leipziger gGmbH (DLG)
Im Rahmen des Cash-Poolings wurden die
Kontokorrentguthaben auf das Cash-Pool-Konto
des Mutterunternehmens übertragen.
Die Verringerung des Eigenkapitals im Vergleich
zum Vorjahr ergibt sich aus dem Jahresfehlbe-
trag. Die Eigenkapitalquote (ohne Sonderpos-
ten) beträgt zum 31. Dezember 2013 80,2
 %

(Vorjahr: 80,3

%).
Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichts-
zeitraum zu jeder Zeit gesichert.
Die Vernetzung im Firmenverbund der BBW-
Leipzig Gruppe ist erfolgreich und es werden
weitreichende Synergien genutzt, von der
Auftragsbearbeitung bis zur gemeinsamen
Nutzung von Räumlichkeiten. Die Begleitung
der Werkstattmitarbeiter im Rahmen ihrer
Leistungsfähigkeit gewinnt im Firmenver-
bund gesellschaftsübergreifend an Bedeutung
und bestätigt in ihrer Qualität die notwendige
Durchlässigkeit der Systeme, ausgerichtet am
Unterstützungsbedarf der anvertrauten Men-
schen.
Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wird
bei weiterer Geltung der gegenwärtigen Grund-
lagen für die Kalkulation der Tageskostensätze
als ausreichende Basis für die künftige Unter-
nehmensentwicklung eingeschätzt. Aber nur
bei gleichzeitig erfolgreicher Marktbearbeitung
und der Erzielung dauerhafter Produktions-
erträge kann das Leistungsspektrum der DLG
auch in Zukunft erhalten werden. Ebenso wird
der Fokus auf einer möglichst effizienten Leis-
tungserbringung liegen.
Für die schwierige Ertragslage wird in den
nächsten Jahren keine wesentliche Verbesse-
rung erwartet. Im Wirtschaftsplan 2014 wird
ein ausgeglichenes Geschäftsergebnis ausge-
wiesen. Daraus folgt auch, dass der bereits vor-
handene Investitionsstau vorerst nicht aufge-
löst werden kann. Innerhalb dieser Prämissen
ist die Liquiditätslage der Gesellschaft jedoch
gesichert.
Insgesamt ist einzuschätzen, dass sich die DLG
nach einer Phase des Aufbaus und Wachstums,
verbunden mit geförderten Großinvestitionen,
im Kontext sich verändernder gesellschafts-
politischer Rahmenbedingungen jetzt in einer
Stabilisierungs- und Konsolidierungsphase be-
findet, mit dem Ziel der Sicherung der Arbeits-
grundlage und Steigerung der Ertragslage.
Bewertung der Kennzahlen
Die Ertragslage der Gesellschaft war nicht be-
friedigend. Der Jahresfehlbetrag beläuft sich
auf T€
 9.
D
ie Kostensteigerungen, wie z. B
. bei der
Energie und den tariflichen Änderungen der
Mitarbeiterentgelte, werden durch die Tages-
kostensätze nicht vollständig refinanziert. Im
Ergebnis bedeutet das, dass die Leistungser-
bringung der Finanzierung angepasst werden
muss.
Im Jahr 2013 wurden Neu- und Ersatzbeschaf-
fungen in Höhe von T€
 1
92 realisiert. Im Be-
richtsjahr wurden außerdem Wertpapiere in
Höhe von T€
 60
0 wieder angelegt.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 3.397 66
 % 3.811 73  % 3.466 66  %
 Immaterielles Vermögen 4 6 1
 Sachanlagen 1.212 1.223 1.362
 Finanzanlagen 2.182 2.581 2.103
Umlaufvermögen 1.780 34
 % 1.372 26  % 1.759 34  %
 Vorräte 186 182 162
Forderungen u. sonst. Verm. 1.473 1.046 1.001
Liquide Mittel 122 143 597
Aktiver RAP 3 0
 % 2 0  % 2 0  %
Bilanzsumme 5.180 100  % 5.187 100  % 5.231 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 4.156 80
 % 4.166 80  % 4.136 79  %
 Gezeichnetes Kapital 26 26 26
 Rücklagen 4.130 4.140 4.110
Sonderposten 408 8
 % 405 8  % 445 9  %
Rückstellungen 340 7  % 336 6  % 346 7  %
Verbindlichkeiten 270 5  % 264 5  % 293 6  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 270 264 293
Passiver RAP 6 0
 % 16 0  % 12 0  %
Bilanzsumme 5.180 100  % 5.187 100  % 5.231 100  %
Anmerkung: Die Gesellschaft stellt bislang keine Planbilanz auf.
293 von 579 in Zusammenstellung
291
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 6.714 6.644 6.527 6.631
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 11 2 10
Sonstige betriebliche Erträge 186 2.565 403 303
Gesamtleistung 6.900 9.219 6.932 6.944
Materialaufwand 1.096 1.081 1.013 1.115
Personalaufwand 4.402 6.689 4.454 4.185
Abschreibungen 195 192 210 213
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.307 1.333 1.348 1.467
Zwischenergebnis -100 -77 -93 -36
Finanzergebnis 100 71 126 92
Steuern 0 3 3 3
Jahresergebnis 0 -9 30 53
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Belegungstage 140.625 132.594 133.439 132.777
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 65,6
 % 73,5 % 66,3 %
Investitionsdeckung 24,2  % 243,9 % 210,1 %
Fremdfinanzierung 15,7  % 15,5 % 16,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 80,2
 % 80,3 % 79,1 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 447,34 – –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 149 121 keine
Liquiditätsgrad I 45,0
 % 54,3 % 203,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -0,2
 % 0,7 % 1,3 %
Gesamtkapitalrendite -0,2  % 0,6 % 1,0 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 66 66 67
Personalaufwandsquote 100,7
 % 68,2 % 63,1 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 115 114 114
Vollzeitäquivalente 100 99 99
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
294 von 579 in Zusammenstellung
292
Allgemeine Angaben Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung D iakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd)
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd)
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(1) Gegenstand der Unternehmung ist die
‚Förderung der freien Wohlfahrtspflege‘. Der
Satzungszweck wird insbesondere durch ver-
schiedene Integrationsprojekte verwirklicht,
die nach §

68 (3) AO Zweckbetriebe darstellen,
wobei mindestens 40 %
 der Beschäftigten
von einer Schwerbehinderung betroffene Men-
schen, im Sinne des §

132 (1) SGB
 IX
, sind. Das
Ziel der Unternehmung besteht darin, innerhalb
der Integrationsprojekte durch soziale Betreu-
ung eine Eingliederung in den ersten Arbeits-
markt zu erreichen.
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, weitere
Unter
 neh
mungen zu errichten oder bestehende
zu erwerben oder sich an solchen Unterneh-
men zu beteiligen sowie sämtliche Geschäfte
zu betreiben, die geeignet sind, den Zweck und
die Unternehmung der Gesellschaft zu fördern.
Die Gesellschaft darf auch Zweigniederlassun-
gen im In- und Ausland errichten.
(3) Die Gesellschaft ist selbstlos tätig und ver-
folgt nicht in erster Linie eigenwirtschaftliche
Zwecke.“
Lagebericht
Die am 2. November 2004 unter dem ursprüng-
l
ichen Firmennamen Diakonische Service Center
gGmbH gegründete Diakonische Unterneh-
mensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) be-
tätigt sich als Integrationsunternehmen in den
Geschäftsfeldern Gebäudereinigung und Spei-
senversorgung.
Wie in den Jahren zuvor hat sich neben der Un-
terhaltsreinigung das Angebot von Grund- und
Glasreinigungen in diesem Geschäftsjahr be-
währt und wird auch von externen Kunden gern
angenommen. Hauptkunde ist hier wie in den
Vorjahren die Muttergesellschaft BBWL.
Am Standort Markranstädter Straße

9 wurde
im Geschäftsjahr 2013 erstmals ganzjährig im
2012 eingeführten Zweischichtbetrieb gearbei-
tet. Die Auslastung der Küche wird durch die
Essenversorgung für Kindertagesstätten des
BBWL und anderer Träger sowie den Betrieb
der Kantine gewährleistet. Die Kantine wird
neben den Mitarbeitenden der DUd auch inten-
siv von Mitarbeitern benachbarter Unterneh-
men in Anspruch genommen. Die Versorgung
für das Evangelische Schulzentrum, die 2012
hinzugekommen war, sorgt ebenso für eine
stabile Auftragslage.
Am Standort Eichlerstraße betreibt die DUd seit
dem Jahr 2008 eine Versorgungsküche für die
Werkstattmitarbeiter der Diakonischen Leipzi
-
g
er gGmbH, Leipzig (DLG), einer Werkstatt
für Menschen mit Behinderung und zugleich
Schwestergesellschaft der DUd.
Adresse K nautnaundorfer Straße 4, 04249 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.dud-leipzig.de
Gründungsjahr 2006
R
echtsform g
emeinnützige GmbH
Stammkapital
 T€

25
Gesellschafter
Berufsbildungswerk Leipzig für
Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH  100  %

Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Michael Preuß (seit 1.  3.  2013), Dr. Hans-Joachim
Richter (1.  1. bis 28.  2.  2013), Tobias Schmidt
(seit 1. 1. 2013)
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Sönke Junge
A
bschlussprüfer
 W
arth & Klein Grant Thornton AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 352 55
 % 411 59  % 303 49  %
 Immaterielles Vermögen 1 0 1
 Sachanlagen 274 333 301
 Finanzanlagen 78 78
Umlaufvermögen 291 45
 % 240 34  % 255 41  %
Vorräte 19 14 15
Forderungen u. sonst. Verm. 271 225 193
Liquide Mittel [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 0 0
 % 48 7  % 63 10  %
Bilanzsumme 643 100  % 699 100  % 621 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 16 3
 % 0 0  % 0 0  %
 Gezeichnetes Kapital 25 25 25
 Rücklagen 50 50 50
 Verlustvortrag -123 -138 -172
Jahresüberschuss 64 15 34
Nicht durch Eigenkapitalge-
deckter Fehlbetrag 0 48 63
Sonderposten 47 7
 % 55 8  % 23 4  %
Rückstellungen 88 14  % 87 12  % 70 11  %
Verbindlichkeiten 491 76  % 556 80  % 528 85  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 91 156 328
Bilanzsumme 643 100
 % 699 100  % 621 100  %
Anmerkung: Die Gesellschaft stellt bislang keine Planbilanz auf.
295 von 579 in Zusammenstellung
293
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Höhe von T€ 7 8, das der Muttergesellschaft
BBWL im Geschäftsjahr 2012 im Rahmen des
gemeinsamen Cash-Managements zum Zweck
der Vermögensanlage gewährt wurde.
Der Sonderposten aus Investitionszuschüssen
reduzierte sich im Geschäftsjahr von T€
 5
5 auf
T€
 4
7.
Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichts-
zeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch
für das kommende Jahr gesichert sein.
Ausblick
Für das Geschäftsjahr 2014 bestehen Risiken
vor allem im Hinblick aus Kostenentwicklungen.
Die Auswirkungen der von der Bundesregierung
geplanten Einführung eines flächendeckenden,
gesetzlichen Mindestlohns auf die DUd sind
zum jetzigen Zeitpunkt nur schwer zu beurtei-
len und daher als Risiko einzuschätzen.
Im Geschäftsfeld Speisenversorgung stellen
die hohen Preissteigerungen bei Lebensmitteln
ein Risiko dar. Die Weitergabe dieser Steige-
rung an die Kunden der DUd ist nicht in jedem
Fall gegeben.
Eine finanzielle Belastung stellt die ab 2014
anlaufenden Tilgungen der beiden BBWL-Dar-
lehen dar.
Mit der Entwicklung eines dritten Geschäftsfel-
des möchte die DUd eine Beschäftigungsmög-
lichkeit für Menschen mit Körperbehinderung
schaffen, wie sie in den bestehen Feldern nicht
vorhanden ist. Zugleich rechnet die DUd mit
Synergieeffekten im Unternehmensverbund,
etwa bei der Zusammenarbeit mit dem Ausbil-
dungsbereich des BBWL und dem Werkstatt-
betrieb der DLG. Das dritte Geschäftsfeld soll
im Bereich Digitalisierung und Dokumentenma-
nagement entwickelt werden. Dieser Bereich
bietet sich als zukunftsweisend an. Nach der
Aufbauphase sind hier Umsätze zu erwarten,
die ein stabiles Wirtschaften ermöglichen.
Der Ausbau des Angebots an Kindertagesstät-
ten in Leipzig, u.
 a.
durch die Muttergesellschaft
BBWL, sichert der DUd stabile Umsätze in bei-
den bestehenden Geschäftsfeldern.
Bewertung der Kennzahlen
Das Jahresergebnis konnte im Vergleich zum
Vorjahr (T€
 15)
auf T€
 6
4 in 2013 gesteigert
werden. Durch eine Anpassung der Vorsteuer-
abzugspauschale haben Steuerrückerstattun-
gen in Höhe von T€ 4
6 das Ergebnis in 2013
positiv beeinflusst. Ein solcher Effekt war in
den Vorjahren nicht erreicht worden.
Der Zugang der Sachanlagen lag im Geschäfts-
jahr bei T€
 15.
Alle Investitionen wurden in
2013 aus dem laufenden Betrieb finanziert.
Entsprechend dem Jahresüberschuss von T€
 6
4
wurde der nicht durch Eigenkapital gedeckte
Fehlbetrag um T€
 4
8 reduziert und Eigenkapital
in Höhe von T€ 1
6 gebildet. Die Eigenkapital-
quote ohne Berücksichtigung der Sonderposten
für Investitionszuschüsse lag zum 31.

Dezem-
ber 2013 bei 3 %
.
Das Fremdkapital setzt sich im Wesentlichen
aus 2

Darlehen der Muttergesellschaft in Höhe
von je T€
 2
00 zusammen. Die BBWL hat für
beide Darlehen einen Rangrücktritt im Insol-
venzfall erklärt. Die DUd hält ein Darlehen in
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 2.119 2.130 1.921 1.657
Sonstige betriebliche Erträge 143 247 172 157
Gesamtleistung 2.262 2.377 2.093 1.814
Materialaufwand 654 675 610 489
Personalaufwand 1.249 1.289 1.173 1.032
Abschreibungen 73 74 76 66
Sonstige betriebliche Aufwendungen 257 268 218 188
Zwischenergebnis 29 70 16 40
Finanzergebnis -6 -5 -1 -5
Steuern 0 1 1 1
Jahresüberschuss 24 64 15 34
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 54,8
 % 58,8 % 48,8 %
Investitionsdeckung 491,7  % 71,1 % 166,8 %
Fremdfinanzierung 93,8  % 96,0 % 98,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 2,5
 % – –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 491 556 480
Liquiditätsgrad I 0,3
 % – 14,5  %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 396,0
 % – 22.778,7  %
Gesamtkapitalrendite 10,0  % 2,1 % 5,5 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 47 45 41
Personalaufwandsquote 60,5
 % 61,1 % 62,3 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 65 58 55
Vollzeitäquivalente 46 43 40
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
296 von 579 in Zusammenstellung
294
Allgemeine Angaben Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung L2 a gentur für taten GmbH
L2 agentur für taten GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die beruf-
l
iche und sozialpädagogische Förderung, Bil-
dung und Integration von sozial Benachteilig-
ten (im Sinne §

53

Abs.

2

AO), insbesondere
von Sozial

hilfeempfängern.
Die Gesellschaft darf andere Unternehmen
gleicher oder ähnlicher Art erwerben, vertreten
oder sich an solchen Unternehmen beteiligen.
Die Gesellschaft darf auch Geschäfte vorneh-
men, die der Erreichung und Förderung des
Unternehmenszweckes dienlich sein können.
Sie darf auch Zweigniederlassungen errichten.“

Lagebericht
Das Jahresergebnis betrug im Geschäftsjahr
T€
 1
0 (Vorjahr: T€
 6
1). Der Umsatz belief sich
auf T€
 2
96 gegenüber T€
 1
29 im Jahr 2012. Die
Ergebnisse waren zum größten Teil durch Um-
sätze aus der Maßnahme Integration von Men-
schen mit Schwerbehinderung geprägt.
Die enge Zusammenarbeit der L2 im Unterneh
-
mens
verbund der BBW Leipzig Gruppe be-
währte sich und wurde weiter intensiviert. In
2013 wurden die beiden bis 2014 laufenden
Maßnahmen des Jobcenters Leipzig zur beruf-
lichen Stabilisierung und Integration von Men-
schen mit Schwerbehinderung weiter erfolg-
reich fortgeführt. In beiden Projekten konnten
sehr gute Vermittlungsquoten in den ersten
Arbeitsmarkt erzielt werden. Die Abrechnung
von Vermittlungsleistungen über Vermittlungs-
gutscheine ergänzt das Personalangebot insbe-
sondere für die Firmenkunden der L2 und wird
vor allem im Bereich Handwerk und Dienstleis-
tungen nachgefragt.
Das seit 2008 zweimal jährlich stattfindende
Bewerberfrühstück, an dem Menschen mit und
ohne Behinderung sowie Arbeitgeber teil-
nehmen, bietet eine erfolgreiche Plattform für
Vorstellungsgespräche und Vermittlungen. Als
zertifizierte Maßnahme der Aktivierung soll
das Bewerberfrühstück das Angebot der L2 im
Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integ-
ration unternehmensübergreifend ergänzen.
Adresse K nautnaundorfer Straße 4, 04249 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.L2agentur.de
Gründungsjahr 2003
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

25
Gesellschafter
Berufsbildungswerk Leipzig für
Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Rita Eichhorn, Michael Preuß (seit 1. 3. 2013),
D
r.
Hans-Joachim Richter (1.

1. bis 28.

2.

2013)
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Sönke Junge
A
bschlussprüfer
 W
arth & Klein Grant Thornton AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 0 0
 % 0 0  % 1 1  %
 Sachanlagen 0 0 1
Umlaufvermögen 100 92
 % 78 80  % 109 58  %
Forderungen u. sonst. Verm. 77 34 93
Liquide Mittel 23 44 16
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 9 8
 % 19 19  % 79 42  %
Bilanzsumme 109 100  % 97 100  % 190 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 0 0
 % 0 0  % 0 0  %
 Gezeichnetes Kapital 25 25 25
 Verlustvortrag -44 -104 -153
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 9 19 79
Rückstellungen 10 10 % 13 14 % 93 49  %
Verbindlichkeiten 99 90  % 83 86  % 97 51  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 24 8 22
Bilanzsumme 110 100
 % 96 100  % 190 100  %
Anmerkung: Die Gesellschaft stellt bislang keine Planbilanz auf.
297 von 579 in Zusammenstellung
295
L2 agentur für taten GmbH G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Im betrachteten Geschäftsjahr wurden keine
Investitionen getätigt. Das Stammkapital (ge-
zeichnetes Kapital) beträgt unverändert T€ 2
5
und wird von der alleinigen Gesellschafterin
getragen.
Die L2 ist zum Bilanzstichtag bilanziell über-
schuldet. Der nicht durch Eigenkapital gedeck-
te Fehlbetrag beläuft sich auf T€
 9
(Vorjahr:
T€
 1
9). Die BBWL hatte der L2 im Geschäftsjahr
2012 zur Sicherung der Liquidität ein Darlehen
in Höhe von T€
 75
gewährt. Durch die Abgabe
einer unbefristeten Rangrücktrittserklärung für
dieses Darlehen durch das BBWL ist die Liqui-
dität der L2 derart gesichert, dass keine insol-
venzrechtlichen Konsequenzen entstehen.
Ausblick
Trotz Ergebnisverbesserungen bleibt die Fi-
nanzsituation der L2 weiterhin angespannt.
Das Geschäft ist mit hohen Unwägbarkeiten
hinsichtlich der Vergabe von Maßnahmen der
Agentur für Arbeit Leipzig sowie im Bereich der
Personalvermittlung hinsichtlich der Entwick-
lung auf dem ersten Arbeitsmarkt behaftet.
Für die Wirtschaftsplanung 2014 der L2 wurde
eine Bereinigung der Personalkosten vorge-
nommen. Die Geschäftsführerin übernimmt
neue Aufgaben in der Muttergesellschaft. Die
Geschäftsführer nehmen ihre Tätigkeit ehren-
amtlich wahr. Die Mitarbeiterstellen wurden an
die Maßnahmen bzw. Projekte angepasst. Die
Gesellschaft plant für das Geschäftsjahr 2014
ein positives Betriebsergebnis von T€
 2
0.
Mit der Verlegung der Geschäftsräume in die
Leipziger Innenstadt erwartet die Geschäfts-
führung einen Standortvorteil, der in der Zu-
kunft auf eine verbesserte Marktpräsenz ab-
zielt. Durch die Anbindung in das dort ebenfalls
ansässige Kompetenzzentrum für Integration
und Zusammenarbeit (JOBLOTSE) der Mutter-
gesellschaft BBWL werden weitere Synergie-
und Wachstumseffekte erwartet. Im Gegenzug
kann das neu gegründete Kompetenzzentrum
dabei von den langjährigen Erfahrungen aus
Projekten und Maßnahmen der L2 profitieren
und Kontakte, die u.
 a. b
ei der Arbeitnehmer
-
üb
erlassung und Arbeitsvermittlung gesam-
melt wurden, nutzen. Damit bleibt die L2 auch
weiterhin ein wichtiges Bindeglied in der Ange-
botspalette der Gesellschafterin BBWL.
Die Finanzlage der Gesellschaft soll in den
kommenden Jahren vor allem dadurch gesichert
werden, die L2 zu einem Spezialisten für die
Vermittlung von Menschen mit Behinderung
in den Arbeitsmarkt zu entwickeln. Durch die
verstärkte Nutzung von Synergien sämtlicher
Unternehmen der Muttergesellschaft sollen die
Erträge in den kommenden Jahren tendenziell
gesteigert und die Finanzlage der Gesellschaft
stabilisiert werden.
Bewertung der Kennzahlen
Das Jahresergebnis sank im Geschäftsjahr im
Vergleich zum Vorjahr um 84,27
 %. D
as hohe
Jahresergebnis des Vorjahres resultierte vor-
nehmlich aus einem neutralen Ergebnis von
T€
 7
9 (periodenfremde Erträge von T€ 8
7, im
Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstel-
lungen und periodenfremden Aufwendungen
von T€
 8
, im Wesentlichen Forderungsabschrei-
bungen). Dieser Effekt wurde im Berichtsjahr
2013 nicht erzielt. Im Vergleich zum negativen
Betriebsergebnis im Jahr 2012 (T€
 -
18) trat eine
Ergebnisverbesserung um T€
 2
5 ein.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 153 296 129 116
Sonstige betriebliche Erträge 5 18 110 95
Gesamtleistung 158 314 238 211
Materialaufwand 2 121 17 7
Personalaufwand 130 157 122 125
Abschreibungen 1 0 1 1
Sonstige betriebliche Aufwendungen 22 26 38 29
Zwischenergebnis 3 10 61 50
Finanzergebnis -2 0 0 -1
Jahresüberschuss 1 10 61 49
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur – 0,3
 % 0,7 %
Fremdfinanzierung 100,0  % 100,0 % 100,0 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 76 39 81
Liquiditätsgrad I 96,0
 % 566,2 % 71,5 %
Rentabilität
Gesamtkapitalrendite 8,7
 % 63,1 % 25,7 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 92 64 49
Personalaufwandsquote 53,1
 % 94,4 % 108,1 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 5 4 5
Vollzeitäquivalente 3,2 2 2
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz ist eine Berechnung von Plankennzahlen nicht möglich.
298 von 579 in Zusammenstellung
296 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  K linikum St. Georg gGmbH
Allgemeine Angaben
Klinikum St. Georg gGmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Ziel des Unternehmens ist die öffentliche Ge-
sundheitspflege sowie die Förderung der Be-
rufsbildung und der Jugendhilfe. Gegenstand
des Unternehmens ist das Betreiben von Klini-
ken, Tageskliniken und ambulanten Einrichtun-
gen der allgemeinen Krankenhausversorgung,
der Rehabilitation und des Verbundes Gemein-
denahe Psychiatrie sowie die Betreibung des
Bildungszentrums.
Die Leistungen der Einrichtungen sind schwer-
punktmäßig gerichtet auf:
–
 bed
arfsgerechte Versorgung der Bevölke-
rung, vor allem der Stadt Leipzig, durch am-
bulante, vor-, nach-, voll- und teilstationäre
Krankenversorgung
–
 Au
sbildung von Personal für den Pflege- und
Funktionsdienst
–
 F
orschung und Lehre im Bereich der Medizin
und Pflege als akademisches Lehrkranken-
haus der Universität Leipzig
–  F
örderung der Jugendhilfe durch das Betrei-
ben einer Kindertagesstätte
Lagebericht
Die St. Georg Unternehmensgruppe besteht
aus dem Klinikum St.
 G
eorg gGmbH, 5
 T
och-
tergesellschaften (einschließlich Fachkranken-
haus Hubertusburg) und dem Eigenbetrieb
Städti
 s
ches Klinikum „St.

Georg“ Leipzig und
beschäftigt insgesamt rund 3.370

Mitarbeiter
-
inn
en und Mitarbeiter.
Während der Städtische Eigenbetrieb über-
wiegend Aufgaben für die Stadt Leipzig über-
nimmt, gehört das Klinikum St.
 G
eorg gGmbH
nach dem Landeskrankenhausplan zu den
Krankenhäusern der Schwerpunktversorgung.
Zudem fungiert die Klinikum St.
 G
eorg gGmbH
als Akademisches Lehrkrankenhaus für die Uni-
versität Leipzig.
Die St.

Georg Unternehmensgruppe ist ein
wichtiger Auftraggeber. In den letzten 20 J
ah-
ren wurden mehr als Mio.
 €
 3
50 in Sanierung,
Umbau und die Einrichtung von Gebäuden
sowie in Medizintechnik investiert. Der Jahres
-
um
satz 2013 betrug Mio.
 €
 1
67.
Die Unternehmensgruppe ist an 17
Standorten
in und um Leipzig präsent und verfügt derzeit
über rund 1.700

Betten und tagesklinische Plät-
ze. Jährlich werden ca. 47.000
 P
atientinnen und
Patienten stationär und teilstationär behandelt.
Die Zahl der ambulanten Patienten liegt bei
140.000. Der Jahresdurchschnitt an stationären
Operationen beträgt 16.500, die Zahl ambulan-
ter Operationen 2.700.
Die Leistungen werden in 25

Kliniken mit den
jeweiligen Fachbereichen, Ambulanzen, einer
Belegbettenstation, in interdisziplinären Be-
handlungszentren, Instituten, Notaufnahmen
und Tageskliniken erbracht. Bundesweite Be-
deutung hat zudem das Schwerbrandverletz-
tenzentrum, in dem jeder Schweregrad von
Verbrennungen behandelt werden kann. Von
überregionaler Bedeutung sind zudem die Kli-
nik für Spezialisierte Septische Chirurgie und
die Infektiologische Isolierstation.
Das Geschäftsjahr 2013 ist wesentlich geprägt
durch die Entwicklung und Umsetzung von
Restrukturierungsmaßnahmen sowie den Aus-
bau der medizinischen Kernfelder zur Einhal-
tung der in der Wirtschaftsplanung enthalte-
nen Vorgaben. Trotzdem schließt die Klinikum
St.

Georg gGmbH das Geschäftsjahr mit einem
deutlich über dem Plan liegenden Fehlbetrag
ab. Ursächlich hierfür sind – neben den un-
verändert restriktiven volkswirtschaftlichen
Rahmenbedingungen (z.
 B
. nicht auskömmli-
che Budgetsteigerungen und Leistungsvergü-
tungen) – im letzten Quartal zu verzeichnende
Umsatzeinbrüche durch rückläufige Zahlen bei
Fällen und Operationen.
Ab August 2013 musste zudem aufgrund eines
Regenwasserschadens und der damit verbun-
denen Folgeschäden das Brandverletztenzen-
trum geschlossen und bei der Leitstelle ab-
gemeldet werden. Seitdem erfolgten bis zum
Abschluss der Sanierungsmaßnahmen und der
schrittweisen Wiederinbetriebnahme der Ab-
teilung im ersten Quartal 2014 keine Aufnah-
men von Schwerbrandverletzten im Klinikum.
Der Geschäftsverlauf 2013, verbunden mit der
unveränderten Situation, dass Aufwandssteige-
rungen seitens der Kostenträger nicht vollstän-
dig refinanziert werden, führt zu der Notwen-
digkeit, zusätzliche Maßnahmen zu den in der
Wirtschaftsplanung implementierten Sachver-
halten einzuleiten und umzusetzen.
Laufende Maßnahmen
Generalsanierung Haus 5 – Erweiterung der
Urologie um die Funktionsdiagnostik
Im Dezember 2012 wurde der stationäre und
administrative Teil des Hauses in Betrieb ge-
nommen. Daran baulich gekoppelt erfolgte im
Berichtsjahr die Umsetzung der Maßnahme der
urologischen Funktionsdiagnostik mit dem OP-
Bereich im Erdgeschoss des Hauses.
Adresse D elitzscher Straße 141, 04129 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.sanktgeorg.de
Gründungsjahr 2006
R
echtsform gGmbH
S
tammkapital
 Mi
o.

€

5
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 Dr
. Iris Minde
Mitglieder Aufsichtsrat
Prof. Dr. Thomas Fabian Vorsitzender, S tefan
Billig Stellvertretender Vorsitzender, Tilo Aé,
Heike Böhm, Dr.
Michael Burkhardt, Tobias Haupt,
Margitta Hollick, Katharina Krefft, Markus Scholz
Beteiligungen
Dienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft
Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen
S
tädtetag (GDEKK)
 30
von 715 Stimmen
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 100  %
St. Georg Facility Management
Gesellschaft mbH 100  %
St. Georg IT Gesellschaft mbH 100  %
St. Georg Nachsorge und ambulante
Pflege
	GmbH 	 100 	%
St. Georg Wirtschafts- und
Logistikgesellschaft mbH
 100  %
Abschlussprüfer
 BDO A
G
299 von 579 in Zusammenstellung
297Klinikum St. Georg gGmbH  G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Mit der Umsetzung der Wirtschaftsplanung
und zusätzlicher Maßnahmen bleiben die pri-
mären Zielstellungen verbunden, die operati-
ve Ertragskraft der Klinikum St.

Georg gGmbH
wieder zu erhöhen und die Liquiditätssituation
nachhaltig zu verbessern.
Für den ärztlichen Dienst ist mit dem Ab-
schluss des Anwendungstarifvertrages mit
dem Marburger Bund ist ein wichtiger Schritt
in Richtung Haustarifvertrag vollzogen worden.
Für den nichtärztlichen Dienst laufen ebenfalls
Verhandlungen zu einem Haustarifvertrag mit
der Gewerkschaft ver.di.
Ausblick
In der Wirtschaftsplanung 2014 ist ein Maß-
nahmenpaket integriert, das ein Aufwandssen-
kungsvolumen in Höhe von mehreren Mio.
Euro
beinhaltet. Als Schwerpunkte sind insbesonde-
re die Instandhaltungen, die Personalaufwen-
dungen, medizinischer und Wirtschaftsbedarf
zu nennen. Trotz der Einsparungen wird für das
Geschäftsjahr 2014 ein Jahresfehlbetrag erwar-
tet. Das operative Betriebsergebnis (EBITDA)
ist jedoch positiv. Dasist ein wichtiger Indikator
für die Entwicklung der Ertrags- und Innen
-
fi
nanzierungskraft des Hauses.
Zentralisierung der stationären Operations
kapazitäten und Errichtung einer zentralen
Notaufnahme
Die Maßnahme zur Umsetzung des Konzepts
der Konzentration der Operationskapazitäten,
der Intensiv- und Intermediate-Care-Bereiche
konnte 2013 aufgrund des oben beschriebenen
Bauverzugs aus dem eingetretenen Schadens
-
er
eignis nicht fertiggestellt werden. Der Bauab-
lauf musste entsprechend überarbeitet werden.
Schaffung einer Klinik für Spezialisierte
Septische Chirurgie
Zur Etablierung der Klinik gehörten der Einbau
eines septischen OPs in den vorhandenen
OP-Saal

7 im Haus
20 und die Schaffung von
statio
 n
ären Kapazitäten. Der septische OP und
der 1.

Bauabschnitt der stationären Strukturen
sind fertiggestellt. Der weitere Ausbau der
Stationsstruktur (2.

Bauabschnitt) ist für 2015
geplant. Im Jahr 2013 wurden Instrumente,
chirurgische Antriebe und die Medizintechnik
vervollständigt.
Kardionetzwerk
Das Klinikum hat mit dem Konzept „Telemedi-
zinisches Kardionetzwerk Westsachsen“ und
dem Zuschlag des Freistaates Sachsen im Be-
reich der Telemedizin einen neuen Leistungs
-
ber
eich erschlossen.
Qualitätsmanagement/(Re-)Zertifizierungen
Das Klinikum ist mit Beginn des Jahres 2013
den Qualitätskliniken beigetreten. Mehr als
200

Kliniken in Deutschland haben sich hier
zusammengeschlossen und Standards zu den
Themen Patientensicherheit, Zufriedenheit und
Behandlungsqualität entwickelt. Diese Rege-
lungen finden nunmehr auch auf das Klinikum
St.

Georg Anwendung. Patienteneinweiser-
Befragungen und die Gewährleistung hoher
Sicherheitsregeln sind wichtige Bestandteile.
Für eine Vielzahl von etablierten Qualitätsma-
nagementsystemen stand im Jahr 2013 die
externe Überprüfung durch medizinische Fach-
gesellschaften an. Beispielhaft sind die bestä-
tigten Gütesiegel für die Gynäkologie, die Neu-
rologie, die Strahlentherapie, das Labor und
die Apotheke zu nennen. Bereits zum zweiten
Mal wurde das seit 2009 an die Kinderklinik
angegliederte ImmunDefektCentrum Leipzig
zertifiziert. Zudem erhielt die Kinderklinik im
Verbund mit der Universitätskinderklinik Dres-
den ein Zertifikat der Deutschen Gesellschaft
für pädiatrische Infektiologie. Damit wurde die
Klinik als Qualifikationseinrichtung zur Ausbil-
dung Pädiatrischer Infektiologen nach europäi-
schen Standards ausgezeichnet.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 61.292 67
 % 53.603 59  % 52.707 57  % 46.771 51  %
 Immaterielles Vermögen 2.056 1.258 2.190 2.880
 Sachanlagen 56.132 49.228 47.412 40.786
 Finanzanlagen 3.104 3.117 3.105 3.104
Umlaufvermögen 29.994 33
 % 37.498 41  % 39.805 43  % 45.658 49  %
 Vorräte 4.932 5.402 4.599 4.741
Forderungen u. sonst. Verm. 35.333 32.064 35.119 32.313
Liquide Mittel -10.271 32 87 8.604
Aktiver RAP 127 0
 % 115 0  % 339 0  % 123 0  %
Aktiver Unterschiedsbetrag
aus Vermögensverr. 0 0
 % 42 0  % 0 0  % 0 0  %
Bilanzsumme 91.413 100
 % 91.258 100  % 92.851 100  % 92.551 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 11.985 13
 % 9.267 10  % 12.756 14  % 14.379 16  %
 Gezeichnetes Kapital 5.000 5.000 5.000 5.000
 Rücklagen 9.379 7.756 9.379 8.612
 Verlustvortrag -448
 Jahresüberschuss/-
fehlbetrag -1.946 -3.489 -1.623 767
Ausgleichsp. aus
Erwerbsgewinn   2.465 3
 % 2.465 3  %
Kapitalkonsolidierung  2.465 3 %
Sonderposten 28.050 31  % 25.613 28  % 27.684 31  % 24.028 27  %
Empfangene
Ertragszuschüsse 2.465 3
 %
Rückstellungen 7.081 8
 % 9.085 10  % 9.303 10  % 7.971 9  %
Verbindlichkeiten 41.656 46  % 44.615 49  % 40.456 45  % 43.418 48  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 37.015 33.995 36.683
Passiver RAP 176 0
 % 213 0  % 187 0  % 291 0  %
Bilanzsumme 91.413 100  % 91.258 100  % 92.851 100  % 92.551 100  %
300 von 579 in Zusammenstellung
298 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  K linikum St. Georg gGmbH
Die Liquidität der Klinikum St. Georg gGmbH
w
ar im Berichtsjahr insgesamt gesichert.
Die derzeit anspruchsvolle wirtschaftliche
Situ at
ion soll mittelfristig wieder verbessert
werden, sodass sich das Klinikum weiter als
konstanter Partner und wichtiger kommunal-
wirtschaftlicher Arbeitgeber im starken Wett-
bewerb in Leipzig und der Region sowie mit
seinen überregional wirkenden Einrichtungen
(Schwerbrandverletztenzentrum, Spezialisierte
Septische Chirurgie, Isolierstation u.
 a
.) be-
haupten kann.
Wichtige Bausteine hinsichtlich der medizi-
nischen Leistungsentwicklung stellen die ge-
lungenen Nachbesetzungen ab Beginn 2014
in wesentlichen Chefarztbereichen dar. Hierzu
zählen die Chefarztstellen der Klinik für Plasti-
sche und Handchirurgie mit Schwerbrandver-
letztenzentrum, Klinik für Strahlentherapie und
Radioonkologie, Klinik für Diagnostische und
Interventionelle Radiologie am Standort
Eutritzsch sowie der Robert-Koch-Klinik am
Standort Grünau.
Bewertung der Kennzahlen
Die Klinikum St. Georg gGmbH weist im Ge-
sc
häftsjahr einen Jahresfehlbetrag in Höhe von
T€
 3.4
89 aus.
Die Bilanzsumme der Gesellschaft verminderte
sich stichtagsbezogen um T€
 1
.593 bzw. 1,7
 %.
D
ie Ursachen hierfür liegen auf der Aktivseite
der Bilanz im kurzfristigen und auf der Passiv-
seite im langfristigen Bereich.
Im langfristigen Bereich erhöhte sich auf der
Aktivseite der Bilanz das Anlagevermögen im
Vorjahresvergleich um T€
 8
96 bzw. 1,7
 %.
Den
Investitionen des Geschäftsjahres in Höhe von
T€
 7
.532 stehen Abschreibungen von T€
 6
.369
und Restbuchwertabgänge von T€ 2
67 gegen-
über. Im kurzfristigen Bereich zeigen sich auf
der Aktivseite der Bilanz die Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände im Vorjah-
resvergleich um T€
 3.4
15 bzw. 10
 %
vermindert.
Auf der Passivseite der Bilanz verminderte sich
im langfristigen Bereich das Eigenkapital um
den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres von
T€
 3.4
89 auf T€
 9.2
67. Die Eigenkapitalquote
beträgt zum Stichtag 10,2
 %. D
as Stammkapi-
tal wird zum 31.

Dezember 2013 unverändert
mit Mio.
 €
 5,
die Kapitalrücklage unverändert
mit T€
 4.
581 ausgewiesen.
Ebenfalls im langfristigen Bereich verminderten
sich die Sonderposten im Vorjahresvergleich
um T€
 2.
071 bzw. 7,5
 %.
Den Zuführungen des
Geschäftsjahres in Höhe der mit Mitteln der
öffentlichen Hand und Zuwendungen Dritter
geförderten Investitionen von T€
 1
.016 ste-
hen Auflösungen der Sonderposten für Ab-
schreibungen und Restbuchwertabgänge von
T€
 3
.087 gegenüber.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 175.280 167.313 167.454 162.671
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 46 605 10 424
Sonstige betriebliche Erträge 18.587 23.668 29.438 30.533
Gesamtleistung 193.913 191.586 196.903 193.627
Materialaufwand 55.029 53.659 52.772 49.827
Personalaufwand 118.510 117.946 116.647 114.847
Ergebniswirksame Abschreibungen 3.062 3.046 6.198 6.148
Sonstige betriebliche Aufwendungen 18.747 20.000 22.559 21.980
Zwischenergebnis -1.436 -3.065 -1.274 826
Finanzergebnis -464 -266 -310 -62
Steuern 46 158 39 -3
Jahresergebnis -1.946 -3.489 -1.623 767
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
 Planbetten 1.070 1.070 1.070 1.070
 Tagesklinische Plätze (geplant) 124 124 124 124
 Fallzahlen (gesamt) 42.354 41.184 42.021 40.569
Stationär 41.271 40.021 40.888 40.561
Teilstationär 1.083 1.163 1.133 1.008
 Fallschwere (CMI) 1 1 1 1
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 67,0
 % 58,7 % 56,8 % 50,5 %
Investitionsdeckung 51,8  % 84,7 % 50,9 % 52,3 %
Fremdfinanzierung 68,7  % 72,9 % 68,5 % 68,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 13,1
 % 10,2 % 13,7 % 15,5 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 6,16 2,66 7,86 –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 51.927 44.583 40.369 34.814
Liquiditätsgrad I – 0,1
 % 0,3 % 23,5 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -16,2
 % -37,6 % -12,7 % 5,3 %
Gesamtkapitalrendite -2,1  % -3,8 % -1,7 % 0,8 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 91 88 86 84
Personalaufwandsquote 67,6
 % 70,5 % 69,7 % 70,6 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 2.409 2.371 2.436 2.422
Auszubildende 78 78 k.

A. k.

A.
Vollzeitäquivalente 1.917 1.901 1.938 1.929
301 von 579 in Zusammenstellung
299
Allgemeine AngabenDienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG  im Deutschen Städtetag (GDEKK) G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Dienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG
im Deutschen Städtetag (GDEKK)
Unternehmensgegenstand/-zweck
Zentrale Aufgabe der Dienstleistungs- und Ein-
kaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser
eG im Deutschen Städtetag (GDEKK) seit ihrer
Gründung 1998 ist die Organisation eines ge-
meinschaftlichen, rechtskonformen Einkaufs
von Artikeln des Krankenhausbedarfs.
Adresse G ereonstraße 18–32, 50670 Köln
E-Mail
 i
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage w
ww.gdekk.de
Gründungsjahr 1998
R
echtsform Geno
ssenschaft
Geschäftsanteil Klinikum St. Georg gGmbH
T€ 102,3
M
itglieder
75 institutionelle und persönliche Mitglieder
Or
gane
Aufsichtsrat
Vorstand
V
orstand
Dr. Stephan Articus, Alfred Dänzer,
D
r. I
ris Minde, Dr.
Detlef Troppens
Mitglieder Aufsichtsrat
Roman Lovenfosse-Gehrt Vorsitzender, Mi chael
Ackermann, Verena Göppert, Friedrich Haas, Ralf
Kraut, Rainer Ott, Katrin Reiser, Jürgen Sprekelmeyer
Abschlussprüfer
Rheinisch-Westfälischer
Geno
ssenschafts
verband e. V
.
302 von 579 in Zusammenstellung
300
Allgemeine Angaben Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung F achkrankenhaus Hubertusburg gGmbH
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand der Gesellschaft ist das Erbrin-
gen von Dienstleistungen auf dem Gebiet des
Gesundheitswesens, insbesondere der Prä-
vention, die ambulante und stationäre Kran-
kenversorgung als Fachkrankenhaus mit dem
Schwerpunkt der psychiatrischen Versorgung.
Lagebericht
Die FKH Hubertusburg gGmbH ist eine 100-pro-
zentige Tochter der Klinikum St.
 G
eorg gGmbH
und ein Unternehmen der St.
Georg Unterneh-
mensgruppe.
Die FKH ist im Krankenhausplan des Freistaa-
tes Sachsen für das Jahr 2013 mit 192

Betten in
den folgenden Fachdisziplinen aufgenommen:
Psychiatrie und Psychotherapie mit 127

Betten
und 35
 t
agesklinischen Plätzen (15
 TP
 in Torgau,
20 T
P in Riesa) sowie Somatische Fachgebiete
(Neurologie und neurologische Intensivmedi-
zin, Kinder und Jugendmedizin inkl. Kinderpsy-
chosomatik) mit 65 Betten.
Die Erlöse aus Krankenhausleistungen im DRG-
Bereich konnten im Geschäftsjahr 2013 im
Vergleich zum Vorjahr durch Fallzahlanstieg und
Erhöhung der Fallschwere gesteigert werden.
Die geplante Leistungsentwicklung in der Klinik
für Neurologie und neurologische Intensivme
-
dizin w
ie auch in der Klinik für Kinder und Ju-
gendmedizin konnte erfolgreich umgesetzt
werden.
Auch in der Klinik für Psychiatrie und Psycho-
therapie konnten die Fallzahlen im stationären
Bereich im Vergleich zum Vorjahr erhöht wer-
den. Durch die kürzere Verweildauer im sta-
tionären Bereich liegen die Berechnungstage
unter dem Niveau des Vorjahres. Die Umsatz-
steigerung resultiert aus der verhandelten
Budgetsteigerung. Die Leistungen im tages
-
kl
inischen Bereich entsprechen dem Vorjahres-
niveau.
Die positive Entwicklung im ambulanten Be-
reich setzt sich auch im Abrechnungszeitraum
mit einer Umsatzsteigerung von fast 12
 %
 fort,
wobei diese durch eine deutliche Steigerung
der Fallzahlen in der Psychiatrischen Instituts
-
amb
ulanz und der ambulanten Behandlung ge-
mäß §

116b SGB
 V
 für Patienten mit multipler
Sklerose geprägt ist.
Bei den Aufwendungen zeigt sich ein Anstieg
des Personalaufwands, vor allem durch den
Anstieg der durchschnittlich beschäftigten
Vollkräfte um 5,3 und durch Tarifsteigerungen
infolge des Haustarifvertrags für ärztliche Mit-
arbeiter.
Innerhalb der Materialaufwendungen waren
im Jahr 2013 Aufwandsmehrungen durch Leis-
tungsausweitung, die Preisentwicklung der
Energiekosten und Preisanpassungen der
Dienstleistungsverträge zu verzeichnen.
Im Geschäftsjahr 2013 wurde insgesamt ein
Jahresüberschluss von T€
 1
.920 erreicht.
Ausblick
Vor dem Hintergrund der rückläufigen Inves-
titionsmittel der Länder, zusätzlich bedingt
durch Auslaufen des Artikel-14-Programms des
Gesundheitsstrukturgesetzes zum 31.

Dezem-
ber 2014, werden die Krankenhäuser aus eige-
ner Kraft in neue Medizintechnik, aber auch in
bestandserhaltende Maßnahmen investieren
müssen.
Im teilstationären Bereich der Psychiatrie wur-
de mit dem am 7.

Januar 2014 verabschiedeten
Krankenhausplan 2014/15 eine Erhöhung von
35 auf 40

Plätze realisiert. Diese Kapazitätser
-
w
eiterung um 5

Plätze wird im Jahr 2014 zu
einer Fallzahlsteigerung führen. Hinsichtlich der
192

Betten gab es im Krankenhausplan 2014/15
keine Veränderung.
Im Krankenhausfinanzierungsreformgesetz
wurde mit §

17d festgelegt, dass auch in der
psychiatrischen, psychotherapeutischen und
psychosomatischen Medizin eine bundesweite
Anpassung der Vergütung erfolgen soll. Das
neue Entgeltsystem für die voll- und teilsta-
tionären Leistungen psychiatrischer und psy-
chosomatischer Kliniken wird in den Jahren
Adresse Hub ertusburg 63, 04779 Wermsdorf
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.FKH-Hubertusburg.de
Gründungsjahr 2006
R
echtsform gGmbH
S
tammkapital
 T€

200
Gesellschafter
Klinikum St. Georg gGmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 Dr
. Iris Minde
Beteiligungen
Medizinisches Versorgungszentrum
„Schloss Hubertusburg“ gGmbH 100  %
Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH 25  %
Abschlussprüfer
 BDO A
G
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 27.895 69
 % 26.844 66  % 28.284 70  % 28.561 72  %
 Immaterielles Vermögen 330 131 290 442
 Sachanlagen 27.464 26.612 27.893 27.993
 Finanzanlagen 101 101 101 126
Umlaufvermögen 12.325 31
 % 13.962 34  % 11.850 30  % 11.266 28  %
 Vorräte 49 144 202 40
Forderungen u. sonst. Verm. 12.265 13.795 11.637 11.215
Liquide Mittel 11 23 12 11
Aktiver RAP 3 0
 % 3 0  % 2 0  % 3 0  %
Bilanzsumme 40.223 100  % 40.809 100  % 40.137 100  % 39.830 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 13.315 33
 % 13.914 34  % 11.993 30  % 10.242 26  %
 Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200
 Rücklagen 11.420 11.558 9.807 8.106
 Gewinnvortrag 236 236 236 236
 Jahresüberschuss 1.459 1.920 1.751 1.700
Sonderposten 24.834 62
 % 23.942 59  % 25.378 63  % 26.833 67  %
Rückstellungen 500 1  % 1.125 3  % 839 2  % 721 2  %
Verbindlichkeiten 1.574 4  % 1.828 4  % 1.927 5  % 2.034 5  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.144 1.455 1.927 2.034
Bilanzsumme 40.223 100
 % 40.809 100  % 40.137 100  % 39.830 100  %
303 von 579 in Zusammenstellung
301
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
2013 bis 2016 budgetneutral eingeführt. Von
einem optional früheren Einstieg in den Jahren
2013/14 macht das Fachkrankenhauses Huber-
tusburg keinen Gebrauch.
Zur Geschäftsfelderweiterung wird weiter an
der Maßnahme „Umbau Haus
 1
03 als Pflege-
heim für Demenzkranke“ gearbeitet.
Das Fachkrankenhaus Hubertusburg konnte
sich in den ersten Monaten des neuen Ge-
schäftsjahres im Rahmen der Erwartungen
entwickeln. Im Ausblick auf 2014 wird einge
-
s
chätzt, dass das Niveau von 2013 erreicht
werden kann. Für 2015 ist mit einer ähnlichen
Entwicklung zu rechnen.
Bewertung der Kennzahlen
Der Bilanzsumme des Krankenhauses zum
Stichtag 31.

Dezember 2013 in Höhe von
T€
 4
0.809 steht die Bilanzsumme zum Vorjah-
resstichtag in Höhe von T€
 4
0.137 gegenüber.
Dieser Anstieg ist im Wesentlichen begründet
durch die weitere positive Entwicklung der
Liquidität im Berichtszeitraum.
Seit Februar 2010 ist die Gesellschaft in den
zentralen Cash-Pool der St.

Georg-Unterneh-
mensgruppe einbezogen. Die liquiden Mittel
sind Bestandteil der Forderungen gegen ver-
bundene Unternehmen.
Das Stammkapital beträgt zum 31.

Dezember
2013 unverändert T€
 2
00.
Der Anstieg des Eigenkapitals resultiert aus
der Zuführung des Jahresüberschusses 2012 in
die Gewinnrücklagen.
Die Umsatzrentabilität zeigt eine positive Ent-
wicklung und liegt bei 9,4
 % (
Vorjahr: 8,9
 %).
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 20.109 20.475 19.672 19.485
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 -6 15 -113
Sonstige betriebliche Erträge 309 2.769 2.898 2.672
Gesamtleistung 20.418 23.237 22.584 22.043
Materialaufwand 4.585 4.448 4.286 4.255
Personalaufwand 12.680 12.875 12.519 12.229
Ergebniswirksame Abschreibungen 131 1.862 1.898 1.718
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.605 2.163 2.180 2.212
Zwischenergebnis 1.417 1.889 1.700 1.629
Finanzergebnis 45 34 54 75
Steuern 3 3 3 3
Jahresüberschuss 1.459 1.920 1.751 1.700
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 69,4
 % 65,8 % 70,5 % 71,7 %
Investitionsdeckung 14,1  % 442,1 % 114,9 % 201,8 %
Fremdfinanzierung 36,0  % 36,6 % 38,5 % 40,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 33,1
 % 34,1 % 29,9 % 25,7 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 1.563 1.805 1.915 2.022
Liquiditätsgrad I 1,0
 % 1,6 % 0,6 % 0,6 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 11,0
 % 13,8 % 14,6 % 16,6 %
Gesamtkapitalrendite 3,6  % 4,7 % 4,4 % 4,3 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 89 91 90 90
Personalaufwandsquote 63,1
 % 62,9 % 63,6 % 62,8 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k.

A. 264 254 254
Vollzeitäquivalente 227 224 219 217
304 von 579 in Zusammenstellung
302
Allgemeine Angaben Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung M edizinisches Versorgungszentrum „Schloß Hubertusburg“ gGmbH
Allgemeine Angaben
Medizinisches Versorgungszentrum „Schloß Hubertusburg“ gGmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb
eines medizinischen Versorgungszentrums im
Sinne des §
 9
5 SGB
 V
, insbesondere im Rahmen
der vertragsärztlichen und privatärztlichen Ver-
sorgung sowie sonstiger ärztlicher Leistungen.
Adresse
Am alten Jagdschloss 6a, 04779 Wermsdorf
E-M
ail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.fkh-hubertusburg.de
Gründungsjahr 2007
R
echtsform gGmbH
S
tammkapital
 T€

25
Gesellschafter
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 100  %
Geschäftsführung
 A
nnedore Förster
Abschlussprüfer
 BDO A
G
Adresse
Fachklinik für Drogenrehabilitation,
Hub
ertusburg 39, 04779 Wermsdorf
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.drogenklinik-wermsdorf.de
Gründungsjahr 2005
R
echtsform gGmbH
S
tammkapital
 T€

25
Gesellschafter
AWO Sachsen Soziale Dienste gGmbH 70  %
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 25  %
SiT-Suchthilfe in Thüringen gGmbH 5  %
G
eschäftsführung
 T
homas Pallutt, Peter Schmidt
Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gegenstand des Unternehmens ist das Er-
bringen von ambulanten, teilstationären und
statio
 n
ären Leistungen im Rahmen der För-
d
erung, Begleitung und Unterstützung von
Menschen in besonderen Problemsituationen.
Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH
305 von 579 in Zusammenstellung
303
Allgemeine AngabenSt. Georg Facility Management Gesellschaft mbH G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die Gesellschaft erbringt Leistungen des Fa-
cility Managements mit den Schwerpunkten
Unterhalts- und Glasreinigung, weiteren infra
-
s
trukturellen Dienstleistungen (Bewachung,
Grünflächenpflege, Schlüssel- und Parkraum-
management ) und technisches Gebäudemana
-
gemen
t.
Lagebericht
Es wurden im Wesentlichen Umsätze innerhalb
der St.

Georg-Unternehmensgruppe erzielt.
Folgende Leistungen wurden im Einzelnen
erbracht:
–
 Unt
erhaltsreinigung und Glasreinigung
–
 De
sinfektionen (bis 2-prozentige Lösung)
–
technisches Gebäudemanagement
–  t
echnischer Bereitschaftsdienst und
Instandhaltung
–
 B
ewirtschaftung sowie Verwaltung und
Organisation aller Sachressourcen in und
um die Liegenschaften
–
 K
oordinierung des Energiemanagements
–  R
aum- und Schlüsselverwaltung,
Beschilderung
–
 K
oordinierung Sicherheitsdienst,
Parkraummanagement
–  G
arten- und Parkpflege, Straßenreinigung,
Winterdienst
Im Rahmen des Projekts „Energieimpuls –
Sankt Georg 2013“ der Klinikum St.

Georg
gGmbH begleitet und unterstützt die Gesell-
schaft die Umsetzung eines Contracting-Ver
-
tr
ages zum Betrieb von 2
BHKW mit einer
Leistung von insgesamt ca.

1.000

MW/Jahr.
Im Bereich Service wurde die Rezertifizierung
durch das internationale Zertifizierungsinstitut
ClarCert nach ISO
 9
001 durchgeführt. Die Unter-
halts-, Sonder-, Grund-, OP-, Stations-, Außen-
und Gebäudereinigung sowie der Bettenservice
unterliegen dem Qualitätsmanagementsystem
und haben das Zertifikat erhalten.
Die Aufgabenübertragung der Bewirtschaftung
der Telekommunikationsanlagen/Nachrichten-
technik von der St.

Georg Facility Management
Gesellschaft mbH an die St.
 G
eorg IT Gesell-
schaft mbH wurde im Rahmen der Beendigung
der Personalgestellung zum 1.

August 2013
vollzogen.
Der Geschäftsbesorgungsvertrag Technik und
Infrastruktur mit dem Städtischen Klinikum
„St.

Georg“ Leipzig wurde in gegenseitigem
Einvernehmen zum 31.
Dezember 2013 beendet.
Ausblick
Ziel für das Geschäftsjahr 2014 ist die Errei-
chung des im Wirtschaftsplan ausgewiesenen
Jahresergebnisses in Höhe von ca. T€
 44.
F
ür das Jahr 2014 liegt ein Schwerpunkt in der
Erweiterung der Leistungen in Bezug auf
Desinfektion, die jetzt schon teilweise erbracht
werden. Die teilweise Leistungsübernahme der
Stationshilfen ist in der Planung und Vorberei-
tungsphase.
Weitere Arbeitsschwerpunkte für 2014 sind:
–
 Ü
bernahme von Leistungen, insbesondere
der Gewerke Maler und Trockenbau, Elektro-
leistungen und Tischlerarbeiten im Rahmen
von Instandhaltungsmaßnahmen
–
 I
nbetriebnahme der BHKWs am Standort
Eut
ritzsch
–  Akt
ualisierung der Prioritätenliste für
Instandsetzungsmaßnahmen und Vorschlä-
ge zu deren Umsetzung
–  s
tändige Überprüfung der Reinigungshäufig-
keiten und Flächenleistungen zur gleichblei-
benden Qualitätssicherung des Reinigungs-
standards
Für den überwiegenden Teil der angestellt
Beschäftigten in der Gesellschaft, die in der
Unterhalts- und Glasreinigung eingesetzt sind,
gilt der Rahmen- und Lohntarifvertrag für die
gewerblich Beschäftigten in der Gebäudereini-
gung. Für diesen Tarifvertrag liegt eine Allge-
meinverbindlichkeitserklärung durch das Bun-
desministerium für Arbeit und Soziales vor.
Bewertung der Kennzahlen
Die Bilanzsumme erhöhte sich zum 31. Dezem-
ber 2013 gegenüber dem Vorjahresstichtag um
T€
 2
00 auf der Aktivseite aufgrund des Anstiegs
der Forderungen aus dem Cash-Pool mit der
Klinikum St.

Georg gGmbH und einer Erhöhung
der Rückstellungen auf der Passivseite.
Adresse D elitzscher Straße 141, 04129 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.sanktgeorg.de
Gründungsjahr 2006
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

125
Gesellschafter
Klinikum St. Georg gGmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 R
einhard Hartmann
Abschlussprüfer
 BDO A
G
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 54 9
 % 47 6  % 45 9  % 32 6  %
 Immaterielles Vermögen 0 9 15 2
 Sachanlagen 54 38 31 29
Umlaufvermögen 530 91
 % 672 93  % 465 89  % 515 94  %
 Vorräte 14 12 10 14
Forderungen u. sonst. Verm. 516 659 455 501
Liquide Mittel [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Aktiver RAP 0 0
 % 5 1  % 13 2  % 0 0  %
Bilanzsumme 583 100  % 724 100  % 524 100  % 547 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 254 44
 % 370 51  % 342 65  % 292 53  %
 Gezeichnetes Kapital 125 125 125 125
 Rücklagen 6 6 6 6
 Gewinnvortrag 99 211 161 93
 Jahresüberschuss 24 28 50 68
Rückstellungen 300 51
 % 245 34  % 138 26  % 152 28  %
Verbindlichkeiten 30 5  % 109 15  % 44 8  % 103 19  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 0 109 44 103
Bilanzsumme 584 100
 % 724 100  % 524 100  % 547 100  %
306 von 579 in Zusammenstellung
304
 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung S t. Georg Facility Management Gesellschaft mbH
Der Anstieg der Umsatzerlöse um T€ 9 5 resul-
t
iert im Wesentlichen aus Preisanpassungen
der Dienstleistungsverträge für die Unter-
haltsreinigung bei gleichzeitigem Rückgang
der Leistungen im Bereich Technik, da hier die
Aufgabenübertragung der Bewirtschaftung von
Telekommunikationsanlagen erfolgte.
Der Personalaufwand stieg gegenüber dem
Vorjahr um T€
 8
08 aufgrund der Erhöhung der
Anzahl der Mitarbeiter durch die Beendigung
der Personalgestellung und Übernahme in die
Tochtergesellschaft sowie aufgrund der tarif
-
li
chen Lohnerhöhung um 3,1
 % im Se
rvice. Das
führte gleichzeitig zu einer Verminderung des
Materialaufwandes.
Das Stammkapital beträgt zum 31.

Dezember
2013 unverändert T€
 1
25.
Der Anstieg des Eigenkapitals resultiert aus
einer Erhöhung des Gewinnvortrags aus dem
Jahresüberschuss 2012.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 5.673 5.679 5.584 5.514
Sonstige betriebliche Erträge 0 33 10 6
Gesamtleistung 5.673 5.712 5.595 5.520
Materialaufwand 1.916 1.326 2.019 2.161
Personalaufwand 3.268 3.809 3.001 2.811
Abschreibungen 9 14 9 6
Sonstige betriebliche Aufwendungen 441 519 493 444
Zwischenergebnis 39 44 74 99
Finanzergebnis 2 1 2 5
Steuern 17 17 26 35
Jahresüberschuss 24 28 50 68
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 9,2
 % 6,5 % 8,6 % 5,8 %
Investitionsdeckung 30,0  % 82,4 % 38,8 % 19,4 %
Fremdfinanzierung 56,5  % 48,9 % 34,7 % 46,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 43,5
 % 51,1 % 65,3 % 53,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 30 108 44 103
Liquiditätsgrad I – 0,9
 % 0,3 % 0,1 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 9,4
 % 7,6 % 14,7 % 23,4 %
Gesamtkapitalrendite 4,1  % 3,9 % 9,6 % 12,5 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 35 42 37 36
Personalaufwandsquote 57,6
 % 67,1 % 53,7 % 51,0 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k.

A. 172 157 151
Vollzeitäquivalente 164 135 151 153
307 von 579 in Zusammenstellung
305
Allgemeine AngabenSt. Georg IT Gesellschaft mbH G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
St. Georg IT Gesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die Gesellschaft erbringt Tätigkeiten als
Dienstleistungsunternehmen im Bereich der
Informationsverarbeitung, der Nachrichten-
technik und Telefonvermittlung sowie des
Datenschutzes. In immer stärker werdendem
Umfang unterstützt die Gesellschaft Klinik- und
Verwaltungsprozesse durch den Einsatz von
Software und wirkt bei der Prozessgestaltung
beratend mit.
Lagebericht
Wesentliche Dienstleistungsschwerpunkte der
Geschäftstätigkeit im Jahr 2013 waren:
–
 S
icherstellung des Betriebs aller rechnerge-
stützten Informationssysteme für den
klinischen und den kaufmännisch-techni-
schen Bereich
–
 w
eiterer Ausbau des zentralen klinischen
Arbeitsplatzsystems i.s.h.med
–  F
ortsetzung der Umstellung auf CITRIX-Ar-
beitsplätze in der Klinikum St.

Georg gGmbH
–
 V
orbereitung der Übernahme der vollständi-
gen Betreuung der Fachkrankenhaus Huber-
tusburg gGmbH mit Wirkung zum 1.

Januar
2014
–  R
eleasewechsel der Logistikmanagement-
Lösung HERMESKIM
–  Au
sbau des Einweiserportals ISPRO
–
 M
igration der Serverlandschaft auf VSphere

5
–
 U
mstellung der Mobiltelefonieverträge auf
einen neuen Rahmenvertrag
–  V
orbereitung der Ausschreibung der Telefon-
anlagen Eutritzsch und Grünau der Klinikum
St.
 G
eorg gGmbH
Mit der Übernahme des Bereichs Nachrichten-
technik und Telefonvermittlung ist das Leis-
tungsspektrum um einen wesentlichen Bereich
mit strategischer Bedeutung für die St.

Georg
IT Gesellschaft mbH erweitert worden.
Im Jahresdurchschnitt waren in der Gesell-
schaft auf Grundlage des Personalgestellungs-
vertrages 2,5
 V
ollkräfte (Vorjahr: 3,3) beschäf-
tigt. Weitere 23,4 Vollkräfte (Vorjahr: 19,8)
waren im Jahresdurchschnitt direkt in der Ge-
sellschaft beschäftigt. Die Absenkung im Mate-
rialaufwand resultiert im Wesentlichen aus der
Beendigung der Personalgestellung. Der An-
stieg im Bereich der Personalkosten erfolgt aus
der teilweisen Übernahme des gestellten Per-
sonals, der Übernahme des Bereichs Nachrich-
tentechnik und Telefonvermittlung mit 3

zusät
zlichen VK und der Übernahme der Daten-
schutzdienstleistungen, verbunden mit einem
Personalzuwachs von 0,4

VK.
Der für das Geschäftsjahr geplante Jahresüber-
schuss in Höhe von T€ 5
 konnte erreicht werden.
Ausblick
Die Gesellschaft plant für das Jahr 2014, den
Kurs der Verbesserung des Leistungsangebots
bei steigender Produktivität und Qualität fort-
zuführen. Ziele sind dabei:
–
 w
eiterer Ausbau des zentralen klinischen
Arbeitsplatzsystems i.s.h.med, v.
 a. mit
 Blick
auf Abrechnungsdokumentations- und Ver-
weildaueroptimierung
–  w
eitere Umstellung auf CITRIX-Arbeitsplätze
–  Um
stellung des FKH Hubertusburg auf CITRIX
–  M
igration der Telefonanlagen Eutritzsch und
Grünau der Klinikum St.

Georg gGmbH
–  beh
utsamer Ausbau des IT-Beratungsge-
schäfts mit externen Kunden
–  I
nbetriebnahme des neuen zentralen Spei-
chersystems (SAN) der Klinikum St.

Georg
gGmbH
Generell soll der Tätigkeitsschwerpunkt von
primär technisch gelagerten Aktivitäten stärker
in Richtung von Unterstützungsleistungen zur
Prozessoptimierung für die betreuten Kunden
ausgerichtet werden. Entsprechendem Bedarf
auf Kundenseite steht hier auch weiterhin
durch das Tätigkeitsfeld erhebliches Potenzial
auf Seiten der St.
 G
eorg IT Gesellschaft mbH
gegenüber.
Aufbauend auf dem Geschäftsjahr 2013 strebt
die Gesellschaft für 2014 weiterhin eine konti
-
n uierliche und stabile Leistungsentwicklung
und ein dem Wirtschaftsplan entsprechendes-
Jahresergebnis in Höhe von T€
 8
an.
Bewertung der Kennzahlen
Die Bilanzsumme erhöhte sich zum 31. Dezem-
ber 2013 gegenüber dem Vorjahresstichtag
geringfügig um T€
 1
8. Gründe hierfür liegen in
Investitionsmaßnahmen zur Anschaffung von
2 Großscannern.
Adresse D elitzscher Straße 141, 04129 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.sanktgeorg.de
Gründungsjahr 2006
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

125
Gesellschafter
Klinikum St. Georg gGmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 T
homas Werchau
Abschlussprüfer
 BDO A
G
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 41 17
 % 38 13  % 1 0  % 0 0  %
 Immaterielles Vermögen 0 9 0 0
 Sachanlagen 41 29 1 0
Umlaufvermögen 207 83
 % 247 86  % 267 100  % 239 100  %
Forderungen u. sonst. Verm. 207 247 267 239
Aktiver RAP 0 0
 % 1 0  % 0 0  % 0 0  %
Bilanzsumme 248 100  % 286 100  % 268 100  % 239 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 154 62
 % 150 52  % 145 54  % 144 60  %
 Gezeichnetes Kapital 125 125 125 125
 Rücklagen 2 2 2 2
 Gewinnvortrag 21 18 17 13
 Jahresüberschuss 5 5 1 4
Rückstellungen 92 37
 % 116 41  % 117 44  % 92 39  %
Verbindlichkeiten 1 1  % 20 7  % 6 2  % 3 1  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 20 6 3
Bilanzsumme 248 100
 % 286 100  % 268 100  % 239 100  %
308 von 579 in Zusammenstellung
306
 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung S t. Georg IT Gesellschaft mbH
Der Personalaufwand stieg gegenüber dem
Vorjahr um T€
 15
7 aufgrund der Erhöhung der
Anzahl der Mitarbeiter durch die Beendigung
der Personalgestellung und Übernahme in die
Tochtergesellschaft. Gleichzeitig führte dieser
Sachverhalt zu einer Verminderung des Mate
-
ri
alaufwandes.
Die Erhöhung der Umsatzerlöse um T€ 6
8
resultiert aus der Übernahme der Nachrichten-
technik und Telefondienstleistungen.
Das Stammkapital beträgt zum 31.

Dezember
2013 unverändert T€
 1
25.
2. G&V-Daten (T€)
2012 Plan 2012 Ist 2011 Ist 2010 Ist
Umsatz 1.575 1.528 1.460 1.379
Sonstige betriebliche Erträge 3 23 16 7
Gesamtleistung 1.578 1.551 1.476 1.385
Materialaufwand 271 203 285 372
Personalaufwand 1.164 1.226 1.069 902
Abschreibungen 10 12 0 0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 127 103 121 107
Zwischenergebnis 6 7 1 5
Finanzergebnis 2 1 1 2
Steuern 3 3 1 2
Jahresüberschuss 5 5 1 4
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 16,5
 % 13,3 % 0,2 % –
Investitionsdeckung – 24,0
 % 26,4 % –
Fremdfinanzierung 37,8
 % 47,6 % 45,8 % 39,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 62,2
 % 52,4 % 54,2 % 60,4 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 1 20 6 2
Liquiditätsgrad I – – 1,9
 % 5,4 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 3,3
 % 3,3 % 0,7 % 2,9 %
Gesamtkapitalrendite 2,0  % 1,7 % 0,4 % 1,7 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 64 66 62 61
Personalaufwandsquote 73,9
 % 80,2 % 73,2 % 65,4 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k.

A. 25 21 20
Vollzeitäquivalente 25 23 23 23
309 von 579 in Zusammenstellung
307
Allgemeine AngabenSt.	Geor g 	N achsorge 	u nd	a mbulante 	P flege 	G mbH G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die St. Geor g Nachsorge und ambulante Pflege
GmbH als Tochtergesellschaft der Klinikum
St. Geor
g gGmbH ergänzt das stationäre Leis-
tungsangebot der Kliniken durch ambulante
Pflegeleistungen mit dem Ziel, den Behand-
lungserfolg durch eine qualitativ hochwertige
Pflege im häuslichen Bereich zu sichern sowie
Patienten und Angehörige langfristig an das
Unternehmen zu binden. Durch die enge Zu-
sammenarbeit mit dem Bereich Sozialdienst/
Pflegeüberleitung wird eine auf die Bedürfnisse
der Patienten abgestimmte Überleitung in die
Nachsorge organisiert.
Lagebericht
Im Jahr 2013 wurden folgende spezialisierte
Leistungen erbracht:
–
 N
achsorge chirurgischer Patienten mit
chronischen Wunden
–
 N
achsorge onkologischer Patienten mit
Portsystemen
–
Palliativversorgung
–
 Um
setzung von Ernährungstherapien und
Nahrungsergänzungsversorgungen
–
 B
eratung und Anleitung von Patienten und
Angehörigen zu Pflegeproblemen oder im
Zusammenhang mit Beantragungen oder
Höherstufungen von Pflegestufen
–
 Betr
euungsleistungen für an Demenz
erkrankte Patienten
Im Ausbildungsverbund der St.
Georg Unter-
nehmensgruppe erbringt die St.
Georg Nach-
sorge und ambulante Pflege GmbH auch im
Jahr 2013 einen Großteil der ambulanten Aus-
bildungsinhalte.
Basis der Geschäftstätigkeit in der Sparte
ambu
 l
ante Pflege bildeten die Versorgungs-
verträge mit den jeweiligen Kostenträgern. Im
August 2013 konnte ein neuer Punktwert für
Leistungen nach SGB

XI verhandelt werden.
Dadurch konnten Kostensteigerungen und teil-
weise die Defizite der Sparte Kurzzeitpflege
kompensiert werden.
Mit Inbetriebnahme der Kurzzeitpflegeinrich-
tung mit 15

Betten am 1.
 Juli 2
012 am Standort
Grünau wurde das Ziel verfolgt, den Bedarf an
Kurzzeitpflegeleistungen im Anschluss an eine
Krankenhausbehandlung in der Unternehmens-
gruppe zu decken. Zum Zeitpunkt der Planung
und Realisierung der Einrichtung bestand in
Leipzig ein permanenter Mangel an speziell
ausgewiesenen Kurzzeitpflegebetten. Durch
eine Analyse des Bedarfs an Kurzzeitpflege
-
k
apazitäten für Patienten des Klinikums konnte
von einem hohen Auslastungsgrad ausgegan-
gen werden.
Es ist jedoch nicht gelungen, die territoriale
Entfernung von Eutritzsch und Grünau zu über-
winden. Zudem hat sich eine veränderte An-
bietersituation negativ auf die Auslastung der
Kurzzeitpflegeeinrichtung ausgewirkt. Das
führte zu wirtschaftlichen Defiziten, die auf
Dauer durch die Sparte ambulante Pflege nicht
mehr aufgefangen werden konnten. Um hö-
heren wirtschaftlichen Schaden vom Gesamt-
unternehmen abzuwenden, hat die Sparte
Kurzzeitpflege zum 15.
 Ap
ril 2013 den Betrieb
eingestellt. Der im Juli 2012 vereinbarte Versor-
gungsvertrag nach §
 72
SGB
 XI
 und die Pflege
-
s
atzvereinbarung nach §

85 SGB
 XI
 wurden
zum 31.

Mai 2013 gekündigt.
Ausblick
Für das Geschäftsjahr 2014 wird ein Kon-
zept zur Optimierung der Pflegeüberleitung,
verbunden mit einem Nachsorgeangebot,
erarbei
 t
et und zur Erprobung als Modellprojekt
vorgeschla gen
. Ziel ist es, Patienten mit Ver-
sorgungswunsch bereits während ihres Kran-
kenhausaufenthalts zu kontaktieren und somit
im Zusammenwirken mit der gGmbH eine hohe
Patientenzufriedenheit zu erreichen. Zugleich
gilt es, den individuellen Versorgungsbedarf
der Patienten zu überprüfen und mit den Leis-
tungsansprüchen abzugleichen. Daraus resul-
tierende neue Pflegeangebote sollen zeitnah
Umsetzung finden. Ein spezielles Nachsorge
-
a
ngebot soll den Bedarf an Sicherheit und
fachlicher Begleitung bis zum Antritt einer An-
schlussbehandlung/Reha decken und dadurch
die Verweildaueroptimierung unterstützen.
Pflegekurse, speziell für Angehörige von
demenz
 kr
ankten Menschen, werden weiter
ausgebaut und auch am Standort Grünau ange-
boten. Das Schulungs- und Beratungsangebot
für AOK-Plus-Patienten wird auch 2014 in enger
Kooperation mit der gGmbH realisiert.
Adresse D elitzscher Straße 141, 04129 Leipzig
E-Mail
 amb
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.sanktgeorg.de
Gründungsjahr 2006
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

125
Gesellschafter
Klinikum St. Georg gGmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 S
imone Flieger
Abschlussprüfer
 BDO A
G
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 56 16
 % 57 18  % 76 23  % 4 2  %
 Sachanlagen 56 57 76 4
Umlaufvermögen 297 84
 % 267 82  % 247 76  % 245 98  %
Forderungen u. sonst. Verm. 297 266 246 244
Liquide Mittel [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Aktiver RAP 0 0
 % 0 0  % 0 0  % 1 0  %
Bilanzsumme 353 100  % 324 100  % 323 100  % 250 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 269 76
 % 205 63  % 189 59  % 200 80  %
 Gezeichnetes Kapital 125 125 125 125
 Rücklagen 8 8 8 8
 Gewinnvortrag 92 56 66 33
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 44 16 -10 34
Rückstellungen 45 13
 % 73 23  % 83 26  % 45 18  %
Verbindlichkeiten 39 11  % 46 14  % 51 16  % 5 2  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 46 51 5
Bilanzsumme 353 100
 % 324 100  % 323 100  % 250 100  %
310 von 579 in Zusammenstellung
308
 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung S t.	Geor g	N achsorge 	u nd	a mbulante 	P flege 	G mbH
Im Jahr 2014 wird die St. Georg Nachsorge und
ambulante Pflege GmbH sowohl Preis- als auch
Punktwerteverhandlungen mit den Kranken-
bzw. Pflegeversicherungen führen. Gleichzeitig
wird die Gesellschaft die sogenannten Investi
-
t
ionskostenanteile der Pflegeleistung nach
SGB
XI erhöhen. Diese Maßnahmen werden
die Erlössituation positiv beeinflussen.
Für das Geschäftsjahr 2014 plant die St.

Georg
Nachsorge und ambulante Pflege GmbH mit
einem dem Wirtschaftsplan entsprechenden
Jahresüberschuss in Höhe von ca.
 T€
 2
0.
Bewertung der Kennzahlen
Bei unveränderter Bilanzsumme zum 31. De-
zember 2013 gegenüber dem Vorjahresstichtag
ist ein Rückgang im Anlagevermögen und ein
Zugang bei den Forderungen zu verzeichnen.
Das ist mit der Schließung der Sparte Kurzzeit-
pflege verbunden, da Verkäufe des dazugehö-
rigen Anlagevermögens erfolgten und sich dies
sowohl im Anlagevermögen als auch in den
Forderungen widerspiegelt.
Der Personalaufwand sank gegenüber dem
Vorjahr um T€
 1
8 und ist ebenfalls auf die
Schließung der Kurzzeitpflege zurückzuführen.
Aufgrund der Schließung der defizitären Sparte
konnte im Jahr 2013 ein positives Ergebnis in
Höhe von T€
 1
6 erzielt werden, was zugleich
zu einer Erhöhung des Eigenkapitals führte.
Das Stammkapital beträgt zum 31.

Dezember
2013 unverändert T€
 1
25.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 980 698 707 556
Sonstige betriebliche Erträge 62 47 59 90
Gesamtleistung 1.042 738 766 647
Materialaufwand 114 58 83 53
Personalaufwand 730 576 594 490
Abschreibungen 17 15 11 3
Sonstige betriebliche Aufwendungen 141 89 88 71
Zwischenergebnis 42 7 -10 30
Finanzergebnis 2 -2 -1 1
Außerordentliches Ergebnis 0 11 0 3
Jahresergebnis 44 16 -10 34
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 15,9
 % 17,6 % 23,5 % 1,7 %
Investitionsdeckung – 320,0  % 13,6 % 686,5 %
Fremdfinanzierung 23,8  % 36,7 % 41,4 % 20,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 76,2
 % 63,3 % 58,6 % 79,9 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – 68,33 18,05 –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 39 45 50 4
Liquiditätsgrad I – 2,2
 % 1,5 % 25,1 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 16,3
 % -1,5 % -5,5 % 16,8 %
Gesamtkapitalrendite 12,4  % -0,9 % -3,2 % 13,4 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 38 37 41 39
Personalaufwandsquote 74,4
 % 82,5 % 84,0 % 88,1 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k.

A. 22 20 21
Vollzeitäquivalente 26 19 17 14
311 von 579 in Zusammenstellung
309
Allgemeine AngabenSt. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die Gesellschaft erbringt Tätigkeiten als
Dienstleistungsunternehmen im Bereich der
Wirtschafts- und Versorgungsdienstleistungen,
insbesondere der Speisenversorgung, der
Wäschevollversorgung und Logistikleistungen.
Lagebericht
Die Schwerpunkte der Geschäftstätigkeit im
Jahr 2013 waren:
–
 Einb
indung und Optimierung der Aufgaben-
felder des Betriebs Logistik, z. B
. Umzugs-
m
anagement
–  S
tabilisierung der Logistikleistungen für die
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH in
Wermsdorf (Verbrauchsmaterial- und Apo-
thekentransporte, Speisentransporte)
–
 S
tabilisierung des Versorgungsangebotes
der Klinik für Forensische Psychiatrie (Über-
arbeitung der Speisenpläne, Sortiments- und
Lieferstruktur)
–
 k
ontinuierliche Optimierung der Wäschever-
sorgung der Klinikum St.

Georg gGmbH nach
dem 2013 erfolgten Dienstleisterwechsel
–
 F
estigung des Produktionsprozesses
Cook
&

Chill in der Küche, Umsetzung weite-
rer technologischer Änderungen im Produk-
tionsprogramm, Änderung und Optimierung
der Regenerations-, Verteil- und Spülprozesse
Ziel ist es weiterhin, sowohl den Qualitätsstan-
dard der Versorgung zu sichern und anzuheben
als auch Prozesse zur Kosteneinsparung ein
-
zu
leiten. Dazu finden zyklisch Mitarbeiterschu-
lungen statt.
Durch einheitliche Produktions- und Vertei-
lungsstrukturen bzw. durch gebildete Prozess-
ketten ist die Umsetzung externer Standards
(z.
 B
. HACCP) wesentlich erleichtert bzw. er-
möglicht worden.
Der ausgehandelte Haustarif wurde zum 1.
Fe-
bruar 2013 wirksam und hat eine Laufzeit bis
30.
 Juni
2014. Der Tarif bringt für die Gesell-
schaft erhebliche Kostensteigerungen mit sich,
die über Preisanpassungen an die Auftraggeber
weitergegeben werden müssen.
Ausblick
Für das Jahr 2014 ist der wesentliche Arbeits-
ansatz der Gesellschaft auf folgende Geschäfts-
prozesse ausgerichtet:
–
 w
eitere Sicherung der logistischen Versor-
gung der Unternehmen der St.
Georg Unter-
nehmensgruppe
–
 w
eitere Optimierung der Servicetätigkeiten
–
 w
irtschaftliche Konsolidierung und Versuch
der Kompensation der Tarifentwicklung durch
Kostenreduktion und Prozessoptimierung
Der Personalaufwand wird im Jahr 2014 we-
sentlich durch die weitere Tarifentwicklung be-
einflusst werden. Bereits eingeleitete Prozess-
optimierungen sind stringent fortzuführen.
Eine deutliche Aufwandssenkung im Logistik-
bereich ist durch Prozessstraffung zu erreichen.
Dazu sind Optimierungen in der Gesellschaft
selbst sowie auch bei der Muttergesellschaft
notwendig. Im Bereich Speisenversorgung
muss unter Beibehaltung bzw. Steigerung der
Qualität eine Aufwandssenkung in den Produk-
tionsprozessen und damit eine Vermeidung des
Fremdpersonaleinsatzes erreicht werden.
Unter Einhaltung diverser Kosteneinsparungs-
maßnahmen wird für das Geschäftsjahr 2014
mit einem dem Wirtschaftsplan entsprechenden
Jahresüberschuss in Höhe von T€
 2
 gerechnet.
Bewertung der Kennzahlen
Die Bilanzsumme erhöhte sich zum 31. Dezem-
ber 2013 gegenüber dem Vorjahresstichtag um
T€
 2
91 aufgrund des Anstiegs der Forderungen
aus dem Cash-Pool auf der Aktivseite, in Be-
zug auf Weiterberechnungen von Wäscherei-
d
ienstleistungen an die Auftraggeber bei
gleichzeitiger Erhöhung der Verbindlichkeiten
der Passivseite. Des Weiteren erhöhten sich
die sonstigen Rückstellungen im Rahmen des
Perso

nalaufwandes.
Der Personalaufwand stieg gegenüber dem
Vorjahr um T€
 1
.009 aufgrund der Erhöhung der
Anzahl der Mitarbeiter durch die Beendigung
der Personalgestellung und Übernahme in die
Tochtergesellschaft sowie aufgrund der tarifli-
chen Lohnerhöhung ab 1.

Februar 2013. Gleich-
zeitig führte dieser Sachverhalt zu einer Sen-
kung des Materialaufwandes.
Adresse D elitzscher Straße 141, 04129 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.sanktgeorg.de
Gründungsjahr 2006
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

125
Gesellschafter
Klinikum St. Georg gGmbH 100  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Uwe Behrends (bis 30. 9. 2013),
Grit
 Jetting (seit 1.
10. 2013)
Abschlussprüfer
 BDO A
G
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 6 1
 % 5 1  % 6 1  % 7 1  %
 Sachanlagen 6 5 6 7
Umlaufvermögen 496 98
 % 766 99  % 469 97  % 470 97  %
 Vorräte 17 7 11 17
Forderungen u. sonst. Verm. 478 746 450 452
Liquide Mittel [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Aktiver RAP 5 1
 % 1 0  % 6 1  % 9 2  %
Bilanzsumme 507 100  % 772 100  % 481 100  % 486 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 164 32
 % 106 14  % 147 31  % 155 32  %
 Gezeichnetes Kapital 125 125 125 125
 Rücklagen 6 6 6 6
 Gewinnvortrag 25 16 24 23
 Jahresüberschuss/-
fehlbetrag 8 -41 -8 1
Rückstellungen 101 20
 % 205 27  % 135 28  % 137 28  %
Verbindlichkeiten 241 48  % 461 60  % 199 41  % 193 40  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 461 199 193
Bilanzsumme 507 100
 % 772 100  % 481 100  % 486 100  %
312 von 579 in Zusammenstellung
310
 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung S t. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH
Die Verminderung der Umsatzerlöse um T€ 4 6
resultiert hauptsächlich aus einem Rückgang
der Erlöse aus der Speisenversorgung und ist
an den Rückgang der Fallzahlen des vierten
Quartals 2013 der Klinikum St.

Georg gGmbH
gekoppelt. Das negative Ergebnis ist insbe-
sondere durch Aufwendungen für den Einsatz
von Fremdpersonal in der Speisenversorgung
aufgrund eines relativ hohen Krankenstandes
entstanden.
Das Stammkapital beträgt zum 31.

Dezember
2013 unverändert T€
 1
25.
Der Rückgang des Eigenkapitals resultiert aus
den Verlusten der Gesellschaft in den Jahren
2012 und 2013.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 11.769 11.861 11.907 11.329
Sonstige betriebliche Erträge 0 98 15 30
Gesamtleistung 11.769 11.959 11.922 11.359
Materialaufwand 6.782 6.274 7.124 6.894
Personalaufwand 4.053 4.735 3.726 3.624
Abschreibungen 1 1 1 1
Sonstige betriebliche Aufwendungen 919 989 1.072 835
Zwischenergebnis 12 -40 -1 5
Finanzergebnis 1 3
Steuern 5 1 8 6
Jahresergebnis 8 -41 -8 1
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 1,2
 % 0,6 % 1,2 % 1,4 %
Investitionsdeckung – – 589,0  % 120,9 %
Fremdfinanzierung 67,6  % 86,3 % 69,5 % 68,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 32,4
 % 13,7 % 30,5 % 31,9 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – 2,59 17,91 –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 241 448 192 192
Liquiditätsgrad I – 2,8
 % 3,7 % 0,4 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 5,1
 % -38,7 % -5,6 % 1,0 %
Gesamtkapitalrendite 1,6  % -5,3 % -1,7 % 0,3 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 60 66 61 58
Personalaufwandsquote 34,4
 % 39,9 % 31,3 % 32,0 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k.

A. 218 190 189
Vollzeitäquivalente 196 179 197 196
313 von 579 in Zusammenstellung
311Städtische 	A ltenpflegeheime 	L eipzig	g GmbH G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Allgemeine Angaben
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„(1) Gegenstand des Unternehmens ist die
Pflege, Versorgung, Betreuung und Beratung
hilfebedürftiger, alter oder behinderter Men-
schen sowie alle dafür notwendigen direkt und
indirekt vorbereitenden und bereitstellenden
Dienstleistungen im Gebiet der Stadt Leipzig.
(2) Der Zweck des Unternehmens ist die Förde-
rung der Altenhilfe und wird in erster Linie durch
die Betreibung von Pflegeheimen verwirklicht.
(3) Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen
und Geschäften berechtigt, durch die der Ge-
sellschaftszweck unmittelbar gefördert werden
kann. Sie kann im Rahmen des Gegenstandes
der Gesellschaft Unternehmen gründen, er-
werben, pachten, mieten oder sich an solchen
beteiligen.“
Lagebericht
Das Unternehmen agiert mit einem guten
Preis-Leistungs-Verhältnis am Markt, sodass
die Umsatzerlöse 2013 auch als Maßstab für
die nächsten Jahre angesehen werden können.
Voraussetzung dabei ist die Beibehaltung der
derzeitigen Kapazität. Der Aufsichtsrat unter-
stützt die Bemühungen der Geschäftsführung,
planmäßigen Kapazitätsreduzierungen durch
Neubauvorhaben partiell entgegenzuwirken.
Dies ist nur sinnvoll, insoweit die Investitions-
kosten durch marktübliche Entgelte refinanzier-
bar sind.
Die SAH Leipzig gGmbH hat sich mit ihrem
Leistungsprofil auf die Marktsituation einge-
stellt und wird mit qualifizierten Angeboten
auch als tangierende Leistung zielgerichtet auf
die Bedarfe reagieren. Perspektivisch wird es
wichtig sein, den derzeitigen Marktanteil in der
bestehenden Größenordnung zu erhalten bzw.
gegebenenfalls mit neuen Profilen zu ergänzen.
Neben der damit verbundenen Wirtschaftskraft
ist dies wesentliche Voraussetzung zur Erfül-
lung der strategischen Vorgaben der Gesell-
schafterin.
Konzeptionell hat sich das Unternehmen vor-
ausschauend so aufgestellt, dass es auf aktu-
elle pflegepolitische und regional entstehende
Bedarfe reagieren kann. Sowohl modernste
Gebäudestandards als auch flächendeckende
regionale Angebote ermöglichen weitestge-
hend, auf die Bedürfnisse der auf Hilfe Ange-
wiesenen und deren Angehörigen einzugehen.
Das Leistungsprofil ist breit gefächert, sodass
sowohl spezialisierte Leistungen als auch Kom-
plettversorgungen angeboten werden können.
Die Mitarbeiter des Unternehmens werden mit
vielfältigen, an neuesten Erkenntnissen orien-
tierten Qualifizierungsmaßnahmen auf hohem
fachlichen Niveau geschult. Die Leistungsent-
gelte stehen in einem angemessenen Verhält-
nis zur Leistungserbringung.
 Im Unternehmen werden Fachkräfte vor allem
im Bereich der Altenpflege ausgebildet, damit
der perspektivische Bedarf an Fachkräften in-
tern besetzt werden kann. Nach erfolgreichem
Ausbildungsabschluss konnten bisher alle sich
bewerbenden Ausgebildeten übernommen
werden. Das schafft zugleich Leistungsbereit-
schaft wie Lernmotivation und sichert langfris-
tig eine Verjüngung des Mitarbeiterstamms.
Außerdem werden sich ständig verändernde
Erkenntnisse über aktuell erworbenes Schul-
wissen in die Praxis importiert. Allerdings ist
in zunehmendem Maße festzustellen, dass die
Besetzung freier Stellen durch Fachkräfte in
allen Bereichen immer schwieriger wird. We-
sentliche Gründe sind die gestiegene Flexibi
-
l
i t
ätsbereitschaft vor allem junger Mitarbeiter
und auch der Wettbewerb der Träger von Alten-
p
flegeeinrichtungen über Vergütungsinstru-
mente.
Wenn man die perspektivische Entwicklung der
Marktsituation beachtet, scheint es sinnvoll,
Geschäftsfelder zu erschließen, die eine Versor-
gung hilfebedürftiger Klientel außerhalb statio-
närer Einrichtungen ermöglicht.
Ausblick
Das Unternehmen plant die Stabilisierung der
derzeitigen Platzkapazität im Geschäftsbereich
der stationären Pflege. Planmäßige Kapazitäts-
reduzierung wird durch Erweiterungsbauten
an bestehenden Einrichtungen weitestgehend
ausgeglichen.
Zusätzliche Leistungsbereiche entstehen vor-
nehmlich bei Seniorenwohnungen. Hierzu ent-
stehen derzeit 2

Objekte mit 77 W
ohneinhei-
ten. Diese dienen zum einen der dringlichen
Bedarfsdeckung im Stadtgebiet Leipzig, zum
anderen entstehen dabei verbesserte Akquise-
Adresse Am El sterwehr 10, 04109 Leipzig
E-Mail
 gf
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.sah-leipzig.de
Gründungsjahr 2004
R
echtsform gGmbH
S
tammkapital
 T€

300
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
Stefan Eckner (seit 1.  4.  2014), Ehrhardt Hake
(bis 31. 3. 2014)
M
itglieder Aufsichtsrat
Prof. Dr. Thomas Fabian Vorsitzender, S tefan Billig
Stellvertretender Vorsitzender, Katrin Hahn, Sabine
Kertész, Katharina Krefft, Birgitt Mai, Christian
Schulze, Karsten Wengrzik, Marion Ziegler
Abschlussprüfer
 BDO A
G
314 von 579 in Zusammenstellung
312 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  S tädtische 	A ltenpflegeheime 	L eipzig	g GmbH
bunden ist die Erhöhung der Fremdkapitalquote
auf 78,06 %
. Das Eigenkapital der Gesellschaft
beträgt zum Bilanzstichtag T€
 1
7.174 (Vorjahr:
T€
 1
6.851). Diese Veränderung resultiert aus
dem erwirtschafteten Jahresüberschuss
(T€
 3
52) und der Gewinnausschüttung an die
Gesellschafterin. Die Eigenkapitalquote beträgt
zum Bilanzstichtag 21,94
 %.
D
ie Gesellschaft verfügte zum Jahresende über
liquide Mittel in Höhe von T€
 2.
912. Darin ent-
halten sind T€
 1
.500 Kontokorrentkreditlinie,
die zur Vorfinanzierung der Investitionsvorha-
ben aus Eigenmitteln bis zum Eintreffen der
Kredit
 m
ittel in Anspruch genommen wurde. Die
Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im Ge-
schäftsjahr 2013 stets gewährleistet.
möglichkeiten für potenzielles Klientel. Mit ei-
nem bedeutenden „Mehrgenerationenprojekt“
im innerstädtischen Bereich unterstützt die
Gesellschaft die Umsetzung wichtiger kommu-
nalpolitischer Zielstellungen. So entstehen auf
einem exponierten Gelände eine Kindertages-
stätte, ein Altenpflegeheim und eine altersge-
rechte Seniorenwohnanlage. Unmittelbar daran
angrenzend baut die Stadt Leipzig eine Sport-
mittelschule nebst Dreifeldersporthalle, wobei
die SAH das dazu benötigte Grundstück per
Erbbaurechtsvertrag zur Verfügung stellt.
Die Gesellschaft SAH ist bekannt durch eine
Betreiberphilosophie, die sich an innovativen,
zukunftsträchtigen Konzepten orientiert. Die
Initiative zur Schaffung eines Mehrgeneratio-
nenkonzepts, wie es hier entstehen wird, reiht
sich ein in die zielgerichtete Arbeitsweise kom-
munaler Unternehmen und wird durch die Ge-
sellschafterin bestmöglich unterstützt.
Eine weitere Kindertagesstätte entsteht an-
grenzend an das Altenpflegeheim „M.
 A
. Nexö“.
Diese bewährte Kombination ist Teil der Unter-
nehmensphilosophie mit gemeinsamen thera-
peutischen Ansätzen. Das Betreiben der Kita
wird fremdvergeben.
Bewertung der Kennzahlen
Die Gesellschaft kann wiederum auf ein er-
folgreiches Geschäftsjahr zurückblicken. Das
Jahr 2013 schließt mit einem Überschuss von
€
 3
52.468,74 ab. Daraus ergeben sich eine
Umsatzrendite von 1
 % un
d eine Eigenkapital-
rendite von 2,1 %
. Die Gesellschaft erreichte im
Geschäftsjahr 2013 eine Steigerung des Be-
triebsergebnisses um T€ 1
16 im Vergleich zum
Jahr 2012. Das Ergebnis hat damit erneut die
beabsichtigte stabilisierende Größenordnung.
Die betriebswirtschaftliche Zielstellung des
Gesellschafters für das Unternehmen wurde
demnach erreicht.
Im Jahr 2013 wurden zukunftsorientierte In-
vestitionen in Höhe von T€
 6
.771 vorgenom-
men. Wesentliche Investitionen (T€
 6
.164)
des Geschäftsjahres 2013 betrafen die Inves-
t
itionsmaßnahme Kindertagesstätte „Goya-
s
traße“, Altersgerechtes Wohnen „Brand-
vorwerkstraße“, Altenpflegeheim und
Altersgerechtes Wohnen „Goyastraße“. Des
Weiteren wurden Ersatzinvestitionen getätigt.
Die Baumaßnahmen führten zu einer Erhö-
hung des langfristig gebundenen Vermögens
der Gesellschaft um T€
 3.2
27 im Vergleich zum
Vorjahr.
Die Investitionsmaßnahmen wurden über Dar-
lehen, Fördermittel und Eigenmittel finanziert.
Im Jahr 2013 nahm die Gesellschaft Fremd
-
k
apital in Höhe von T€
 3.
885 auf. Damit ver-
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 77.547 96
 % 74.602 95  % 71.375 97  % 72.259 97  %
 Immaterielles Vermögen 91 59 70 2
 Sachanlagen 77.456 74.544 71.306 72.257
Umlaufvermögen 2.941 4
 % 3.635 5  % 2.425 3  % 2.107 3  %
 Vorräte 80 154 104 87
Forderungen u. sonst. Verm. 365 569 356 375
Liquide Mittel 2.496 2.912 1.965 1.645
Aktiver RAP 6 0
 % 25 0  % 9 0  % 5 0  %
Aktiver Unterschiedsbetrag
aus Vermögensverr. 3 0
 % 12 0  % 13 0  % 11 0  %
Bilanzsumme 80.497 100  % 78.275 100  % 73.823 100  % 74.382 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 17.168 21
 % 17.174 22  % 16.851 23  % 16.480 22  %
 Gezeichnetes Kapital 300 300 300 300
 Rücklagen 12.427 12.427 12.427 12.427
 Gewinnvortrag 4.100 4.095 3.723 3.324
 Jahresüberschuss 341 352 402 429
Sonderposten 30.507 38
 % 29.443 38  % 30.922 42  % 32.462 44  %
Rückstellungen 1.250 2  % 1.062 1  % 980 1  % 1.234 2  %
Verbindlichkeiten 31.532 39  % 30.550 39  % 25.025 34  % 24.145 32  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 10.740 11.894 9.241
Passiver RAP 40 0
 % 46 0  % 45 0  % 61 0  %
Bilanzsumme 80.497 100  % 78.275 100  % 73.823 100  % 74.382 100  %
315 von 579 in Zusammenstellung
313Städtische 	A ltenpflegeheime 	L eipzig	g GmbH G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 33.915 33.755 33.508 32.166
Sonstige betriebliche Erträge 3.074 4.478 3.213 4.710
Gesamtleistung 36.988 38.233 36.722 36.876
Materialaufwand 7.438 7.496 7.187 7.219
Personalaufwand 23.175 22.727 23.121 23.375
Abschreibungen 3.411 3.455 3.491 3.313
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.108 3.690 2.382 2.301
Zwischenergebnis 857 864 541 667
Finanzergebnis -568 -595 -528 -448
Außerordentliches Ergebnis 60 87 393 190
Steuern 8 4 4 -19
Jahresüberschuss 341 352 402 429
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 96,3
 % 95,3 % 96,7 % 97,1 %
Investitionsdeckung 34,2  % 51,0 % 134,5 % 35,0 %
Fremdfinanzierung 59,7  % 59,2 % 56,2 % 55,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 21,3
 % 21,9 % 22,8 % 22,2 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 29.036 27.637 23.060 22.500
Liquiditätsgrad I – 27,1
 % 16,5 % 17,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 2,0
 % 2,1 % 2,4 % 2,6 %
Gesamtkapitalrendite 0,4  % 0,5 % 0,5 % 0,6 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 48 49 47 48
Personalaufwandsquote 68,3
 % 67,3 % 69,0 % 72,7 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 873 870 878 829
Auszubildende 45 44 40 47
Vollzeitäquivalente 711 692 719 669
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Pflegetage insgesamt 481.903 460.970 467.324 459.067
Stufe 1 173.375 144.240 151.475 148.278
Stufe 2 198.560 185.695 187.743 188.780
Stufe 3 91.980 93.107 90.694 80.649
Stufe H – 21.630 17.564 18.066
T agespflege 7.403 5.192 5.933 5.779
Auslastung (%) – 96 98 101
316 von 579 in Zusammenstellung
314 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  S tädtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Allgemeine Angaben
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb
folgende Aufgaben:
„(1) Zweck des Eigenbetriebs ist die Bereit-
s
tellung eines Angebotes an stationären sowie
teilstationären Betreuungsangeboten für be-
hinderte Menschen.
(2) Der Eigenbetrieb kann im Rahmen der Be-
stimmungen über die Gemeinnützigkeit (§

4
der Satzung) seinen Betriebszweck fördern
und ihn wirtschaftlich berührende Hilfs- und
Nebengeschäfte betreiben (z.
 B
. Vermietung,
Dienstleistungen für Dritte, Bildung gemein-
samer Einrichtungen). Verfügung über Grund-
vermögen und Errichtung oder Auflösung von
Einrichtungen erfordern dabei den Beschluss
des Stadtrates.“
Lagebericht
Im Wirtschaftsjahr 2013 verfügte der SEB über
folgende Kapazitäten in den einzelnen Leis-
tungsbereichen:
–
 7
 W
ohnheime mit 254

Plätzen
–
 4
4 belegte Plätze in Außenwohngruppen
–
 7
9 belegte Plätze im ambulant betreuten
Wohnen
–
 3
11 belegte Plätze in heilpädagogischer
Ganztagsbetreuung
–
 1
58 (von 160) belegte Plätze in heilpädago-
g
ischen Kindertagesstätten
–
 int
erdisziplinäre Frühförderung und logopä
-
d
ische Praxis: ca.
224
Klienten
–
 K
ontakt- und Beratungsstelle im Gemeinde-
zentrum Nordost: ca. 200

regelmäßige Plätze
Für das Wirtschaftsjahr 2013 wurde mit T€
 4
n
ach 2 wirtschaftlich schwierigen Jahren wie-
der ein ausgeglichenes Ergebnis erzielt.
Das Jahr wurde insbesondere von den rechtli-
chen Auseinandersetzungen zum Aufbau des
ambulanten Pflegedienstes als Grundlage der
Leistungserbringung nach SGB
 V
 geprägt. Des-
Adresse R osa-Luxemburg-Straße 30, 04103 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.seb-leipzig.de
Gründungsjahr 1999
R
echtsform E
igenbetrieb
Stammkapital
 T€

511,3
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Stadtrat
Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit
Oberbürgermeister
Betriebsleitung
Be
triebsleitung P
eter Böhmer
Mitglieder Betriebsausschuss Jugend,
Soziales, Gesundheit
Prof. Dr. Thomas Fabian Vorsitzender in ständiger
V
ertretung des Oberbürgermeisters, Karsten
Albrecht, Diana Ayeh (seit 22. 1. 2014), Dr. Arnd
B
esser, Stefan Billig, Dr.

Michael Burgkhardt,
Margitta Hollick, Ute Köhler-Siegel, Ansgar König
(bis 22. 1. 2014), Jens Lehmann, Juliane Nagel,
Mi
chael Schmidt, Christian Schulze, Naomi-Pia Witte
Abschlussprüfer
 K
arl Berg GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013
Nachtragsplan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 16.136 88
 % 16.063 77  % 16.414 78  % 13.777 72  %
 Immaterielles Vermögen 10 1 2
 Sachanlagen 16.126 16.062 16.412 13.777
Umlaufvermögen 2.249 12
 % 4.796 23  % 4.718 22  % 5.454 28  %
Forderungen u. sonst. Verm. 2.199 4.614 4.513 1.537
Liquide Mittel 50 182 205 3.917
Aktiver RAP 2 0
 % 4 0  % 1 0  % 2 0  %
Bilanzsumme 18.387 100  % 20.863 100  % 21.133 100  % 19.233 100  %
Passiva
2013
Nachtragsplan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 3.027 16
 % 2.225 11  % 2.220 11  % 3.098 16  %
 Gezeichnetes Kapital 511 511 511 511
 Rücklagen 3.013 2.774 3.488 3.371
 Gewinn-/Verlustvortrag -497 -1.065 -784 20
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 0 4 -995 -804
Sonderposten 12.317 67
 % 12.776 61  % 13.186 62  % 12.278 64  %
Rückstellungen 404 2  % 370 2  % 518 2  % 453 2  %
Verbindlichkeiten 2.618 14  % 5.390 26  % 5.197 25  % 3.383 18  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 5.390 5.185 3.383
Passiver RAP 12 0  % 9 0  % 21 0  % 12 0  %
Bilanzsumme 18.387 100  % 20.862 100  % 21.134 100  % 19.233 100  %
317 von 579 in Zusammenstellung
315Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
delten Leistungsentgelte sowie die sehr gute
Auslastung zurückzuführen.
Im Jahr 2013 war aufgrund der vielen offenen
juristischen Klärungen und daraus abgeleiteten
offenen Leistungsentgelte die Liquidität durch-
gehend problematisch. Die im Dezember 2012
gewährte Liquiditätsunterstützung in Höhe von
Mio.
 €
 1
,6 wurde in vollem Umfang benötigt.
Eine Verbesserung der Liquiditätslage ergibt
sich schrittweise im Jahr 2014.
Die gestiegenen Umsatzerlöse leisten einen
entscheidenden Beitrag für die positive Ent-
wicklung im SEB und sind auf die neu verhan-
sen Genehmigung zum 16.

Mai 2013 war ein
wichtiger Teilerfolg, jedoch dauert der Rechts-
streit zur Feststellung eines angemessenen
Leistungsentgeltes für Behandlungspflegeleis-
tungen noch an. Der SEB erhält noch immer
eine nicht kostendeckende Abschlagszahlung,
die nach einer rechtsverbindlichen Klärung
durch ein Leistungsentgelt abgelöst wird.
Mit dem KSV als Kostenträger zu den SGB-XII-
Leistungen konnten die grundhaften Leistungs-
und Entgeltverhandlungen im August 2013
abgeschlossen werden.
Im April 2013 wurde nach dem Umbau von
2

Häusern des ehemaligen Behindertenwohn-
heims Riebeckstraße
 6
3 das Objekt als Asylbe-
werberunterkunft fertiggestellt und an das So-
zialamt für die Dauer von 10

Jahren vermietet.
Im November 2013 wurde von der Stadtver-
waltung die Entscheidung getroffen, die Erbrin-
gung der Grundpflege- und Behandlungspfle-
geleistungen für die Albert-Schweitzer-Schule
zum 1.
 J
anuar 2014 dem SEB zu übertragen
(verbunden mit dem Übergang von 4,1

VZÄ vom
Gesundheitsamt).
Ausblick
Neben dem Ziel der langfristigen Sicherung des
kostendeckenden Geschäftsbetriebs steht ab
2014 der Bereich Kita- und Ganztagsbetreuung
im Mittelpunkt der Veränderungen.
Mit der Schaffung einer neuen Komplex-Kita
mit dem Namen „Schatzkiste“ in der Kregel-
straße mit Regel-, integrativem und heilpäd-
agogischem Angebot unter einem Dach soll
zunehmend eine auf Inklusion ausgerichtete
Angebotsstruktur aufgebaut werden. Kinder
mit heilpädagogischem Bedarf erhalten ent-
sprechend spezielle Förderung, werden aber
im Alltag der Einrichtung ihrem Potenzial ent-
sprechend integriert. Kinder ohne geistige oder
körperliche Behinderung profitieren ebenfalls
von den speziellen Sprach- und Bewegungs
-
a
ngeboten.
Bis Ende 2014 soll die Einführung des Heim-
managementverfahrens zur Organisation, Ver-
waltung, Förderplanung und Berichterstattung
grundhaft abgeschlossen sein. Dieses Verfah-
ren stellt einen weiteren Baustein für das Qua-
litätsmanagement im SEB dar.
Bewertung der Kennzahlen
Trotz des positiven Betriebsergebnisses im
Geschäftsjahr 2013 ist der dauerhafte wirt-
schaftliche Erfolg auch in den Folgejahren eine
Herausforderung und an den erfolgreichen Ab-
schluss der juristischen Auseinandersetzungen
zu einem angemessenen Leistungsentgelt für
die Behandlungspflege gebunden.
2. G&V-Daten (T€)
2013
Nachtragsplan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 14.894 15.023 12.784 11.335
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 0 22 0
Sonstige betriebliche Erträge 1.102 1.320 967 366
Gesamtleistung 15.996 16.343 13.773 11.700
Materialaufwand 2.397 2.192 2.291 1.857
Personalaufwand 12.052 12.368 11.004 9.689
Abschreibungen 629 725 670 277
Sonstige betriebliche Aufwendungen 901 1.046 801 693
Zwischenergebnis 17 12 -994 -816
Finanzergebnis -15 -6 1 14
Steuern 2 2 1 2
Jahresergebnis 0 4 -995 -804
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013
Nachtragsplan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 87,8
 % 77,0 % 77,7 % 71,6 %
Investitionsdeckung 232,9  % 126,8 % 18,3 % 6,1 %
Fremdfinanzierung 49,9  % 58,2 % 58,2 % 51,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 16,5
 % 10,7 % 10,5 % 16,1 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – – 2,23 3,86
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 2.568 5.208 4.992 keine
Liquiditätsgrad I 1,9
 % 3,4 % 3,9 % 115,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 0,0
 % 0,2 % -44,8 % -25,9 %
Gesamtkapitalrendite 0,0  % 0,0 % -4,7 % -4,2 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 54 – – 51
Personalaufwandsquote 80,9
 % 82,3 % 86,1 % 85,5 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 330 321 282 249
Vollzeitäquivalente 277 k.

A. k.

A. 224
318 von 579 in Zusammenstellung
316 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  S tädtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
4. Leistungsdaten
2013
Nachtragsplan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Erwachsenenheime (Plätze) 172 167 172 169
Riebeckstraße – – – 118
Geschütztes Wohnheim – – – 19
Wohnstätte Breunsdorffstraße 40 38 40 –
Wohnstätte Losinskiweg 56 54 56 –
Wohnstätte am Vorwerk 44 44 44 –
Wohnprojekt Schönefeld 32 31 32 32
Außenwohngruppen (Plätze) 46 44 11 42
Für geistig behinderte Menschen 35 33 – –
Für chronisch psychisch kranke Menschen 11 11 – –
Wohnprojekt Riebeckstraße – – – 24
Wohnprojekt Schönefeld – – 11 6
Geschütztes Wohnheim – – – 12
Ambulant betr. Wohnen f. Erw. (Plätze) 85 79 66 66
Wohnprojekt Riebeckstraße – – 66 30
Ambulant betreutes Wohnen gesamt 85 79 – –
Wohnprojekt Schönefeld – – – 24
Geschütztes Wohnheim – – – 12
Kinder- und Jugendheime (Plätze) 82 82 117 117
 Dahlienstraße 40 40 40 40
Auslastung – 96 98 101
319 von 579 in Zusammenstellung
317Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig  G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Allgemeine Angaben
Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb
folgenden Zweck:
„Zweck des Eigenbetriebes ist die Förderung
der öffentlichen Gesundheitspflege. Dieser
Zweck wird insbesondere durch den Betrieb
von Pflege- und Betreuungseinrichtungen, vor-
rangig in stationärer aber auch in ambulanter
Trägerschaft verwirklicht.“
Im Eigenbetrieb sind die folgenden Unterneh-
mensbereiche organisiert:
–
 F
orensische Psychiatrie (Klinik für Foren-
sisc
he Psychiatrie)
–
 Dr
ogenhilfe (Zentrum für Drogenhilfe)
–
medizinisch-soziale Wohnheime
–
Verwaltung
Gemäß §
3 der Satzung liegen die Aufgaben
des Eigenbetriebes schwerpunktmäßig im Be-
treiben der Klinik für Forensische Psychiatrie,
einer bedarfsgerechten stationären, teilstatio-
nären und ambulant medizinischen Versorgung
der Bevölkerung im gesamten Territorium, der
vorsorgenden, begleitenden und nachsorgen-
den Hilfe bei Suchterkrankungen einschließlich
psychologischer Betreuung und wohnheim-
mäßiger Unterbringung der Suchtkranken und
chronisch psychisch Kranken. Darüber hinaus
erfolgt die Pflege und Betreuung von Men-
schen im Wachkoma innerhalb eines speziellen
Pflege
 hei
ms. Der Eigenbetrieb nimmt im Rah-
men der kassenärztlichen Zulassungen ebenso
an der ambulanten Versorgung der Bevölke-
rung teil.
Lagebericht
Das Städtische Klinikum „St. Georg“ Leipzig
weist im Wirtschaftsjahr 2013 im Kontext der
bereichsbezogen zum Teil sehr restriktiven
Rahmenbedingungen eine stabil positive Er-
gebnisentwicklung auf. In den Bereichen der
medizinisch-sozialen Wohnheime (Sozialthera
-
peu
tische Wohnstätte) und im Zentrum für
Drogenhilfe konnten die Aufwandssteigerungen
nicht vollständig durch Leistungsentwicklungen
kompensiert werden.
Die Klinik für Forensische Psychiatrie (KFP)
war im abgelaufenen Geschäftsjahr, bezo-
gen auf 118

Planbetten, zu 98,7
 %
ausgelas-
tet. Die durchschnittliche Belegung konnte im
Jahresverlauf erneut gesteigert werden. Die
Frauen
 s
tation war sehr stark und zeitweise
überbe
 legt
. Die Betreuung und Behandlung der
zugewiesenen Patientinnen konnte aber plan-
mäßig, geregelt und ohne sicherheitsrelevante
Zwischenfälle gestaltet werden.
In der Forensischen Nachsorgeambulanz der
KFP (FIA) liegt eine weiterhin gute Entwicklung
vor. Wie im Jahr 2012 geplant, begannen Mitte
des Jahres 2013 auf dem Gelände der ehemali
-
gen
 Universitätskinderklinik in der Josephinen-
straße (Peiperhaus) die Umbaumaßnahmen
für die neuen Ambulanzräumlichkeiten. Diese
wurden im Dezember 2013 abgeschlossen.
Bei geplanter gemeinsamer Nutzung durch die
Ambulanzen der KFP und des Maßregelvoll-
zugs des SKH Altscherbitz hat zu Jahresbeginn
2014 vorerst allein die KFP des Städtischen
Klinikums „St.

Georg“ Leipzig den Betrieb dort
aufgenommen.
Das Zentrum für Drogenhilfe nimmt seine Auf-
gabe im Rahmen des Versorgungsauftrags der
Stadt Leipzig für die ambulante Suchthilfe an
6

Standorten mit 8

Leistungseinheiten in Leip-
zig wahr. Die Leistungserbringung, d.
 h. Si
cher-
stellung vorsorgender, begleitender und nach-
sorgender Hilfen gemäß §
5 SächsPsychKG,
erfolgte unverändert auf der Grundlage der
Leistungsvereinbarung über die Bereitstellung
und Durchführung von Hilfen im Bereich der
ambulanten und komplementären psychiatri-
schen Versorgung in der Stadt Leipzig auf dem
Gebiet der Suchtkrankenhilfe. Im Jahr 2013
wurden insgesamt 2.798

Klienten betreut. Das
sind 70
 %
aller Leipziger Klienten und 10
 %
al-
ler Klienten sächsischer Suchtberatungsstellen
(SBB). Seit Jahren schon liegen die Beratungs-
und Behandlungszahlen der SBB auf ähnlicher
Höhe und dokumentieren eine Auslastungs-
grenze, die mit dem vorhandenen Personal
Adresse D elitzscher Straße 141, 04129 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.sanktgeorg.de
Gründungsjahr 1212, 1993
(Eigenbetrieb)
Rechtsform E
igenbetrieb
Stammkapital
 Mi
o.

€

30
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Stadtrat
Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit
Oberbürgermeister
Betriebsleitung
Be
triebsleitung Dr
. Iris Minde
Mitglieder Betriebsausschuss Jugend,
Soziales, Gesundheit
Prof. Dr. Thomas Fabian Vorsitzender in ständiger
V
ertretung des Oberbürgermeisters, Karsten
Albrecht, Diana Ayeh (seit 22. 1. 2014), Dr .  Arnd
Besser, Stefan Billig, Dr.

Michael Burgkhardt,
Margitta Hollick, Ute Köhler-Siegel, Ansgar König
(b
is 22.

1.

2014), Jens Lehmann, Juliane Nagel,
Michael Schmidt, Christian Schulze, Naomi-Pia Witte
Beteiligungen
Klinikum St. Georg gGmbH 100  %
A
bschlussprüfer
 BDO A
G
320 von 579 in Zusammenstellung
318 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  S tädtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig
technische Maßnahmen zum Erhalt der Ge-
bäudestrukturen zurückzuführen. Die laufende
Geschäftstätigkeit der betrieblichen Leistungs-
erstellung ist kostendeckend.
ßen das Zentrum für Drogenhilfe und die So-
zialtherapeutische Wohnstätte das Jahr 2014
wahrscheinlich mit einem negativen Ergebnis
ab. Beim Zentrum für Drogenhilfe ist das nega-
tive Ergebnis auf erforderliche instandhaltungs-
kaum weiter dehnbar sein wird. Gleichwohl
hält die Nachfrage nach mehr Beratung und
kurzfristiger Terminsetzung an.
Ein Schwerpunkt der Beratungsarbeit liegt
nach wie vor bei alkoholkranken Klienten. Dazu
bilden seit Jahren Opiatabhängige bei der pri-
mären Problemsubstanz der Drogenkonsumen-
ten die Hauptgruppe. Ein Anstieg ist bei den
Crystal-Konsumenten zu verzeichnen. Der Wert
stieg von 80

Klienten 2011 auf 283 Klienten im
Jahr 2013 an.
Die Auslastung der vorgehaltenen Wohnplätze
bzw. Notschlafstellen lag deutlich über 90
 %
.
Das Zentrum für Drogenhilfe bot mit insgesamt
26

Selbsthilfegruppen einen verlässlichen An-
laufpunkt. Hervorzuheben ist im Jahr 2013 die
Selbsthilfe in der SBB „Regenbogen“, die im
September ihr 30-jähriges Jubiläum mit einem
eindrucksvollen Programm beging.
In den Medizinisch-Sozialen Wohnheimen ver-
lief das Jahr 2013 planmäßig. Die erfolgreich
abgeschlossenen Pflegesatzverhandlungen
ermöglichten einen wirtschaftlicheren Betrieb
der beiden Einrichtungen. Erreicht wurde dies
durch die Anerkennung der Tarifbindung und
der damit möglichen Personalkostendeckung.
Im Pflegeheim für Menschen im Wachkoma
(PWK) war die Auslastung mit kumulativen
98

% sehr gut.
Das vollstationäre Wohn- und Betreuungsan-
gebot der Sozialtherapeutischen Wohnstätte
(STW) wurde wie in der Vergangenheit auch
im Jahr 2013 von den Betroffenen mit 100
 %

im vollen Umfang angenommen.
Ausblick
Aus der Aufstellung der Wirtschaftsplanungen
für die Unternehmensbereiche wird deutlich,
dass im Eigenbetrieb nur geringe wirtschaft
-
l
iche Handlungsspielräume bestehen. Im Rah-
men der gesetzlichen und finanziellen Gege-
benheiten sind noch nicht für alle Bereiche
positive bzw. ausgeglichene Ergebnisse reali-
sierbar. Insbesondere die Refinanzierung von
Personalkostensteigerungen und Instandhal-
tungs-/Sanierungsmaßnahmen stellen diesbe
-
z
üglich wesentliche Faktoren dar. Zwingend
erforderlich ist daher deren Anerkennung in
den Verhandlungen mit den Kostenträgern.
Für das Jahr 2014 wird aufgrund dieser Sach-
verhalte für den Eigenbetrieb von einem Jah-
resfehlbetrag ausgegangen. Für den Unter-
nehmensbereich Verwaltung ist vom Erreichen
eines positiven Jahresergebnisses auszugehen.
Während die Unternehmensbereiche Klinik für
Forensische Psychiatrie und Pflegeheim für
Menschen im Wachkoma ausgeglichene Jah-
resergebnisse erwirtschaften werden, schlie-
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan
2013 Ist
(vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 144.776 99
 % 152.711 96  % 143.070 96  % 143.930 93  %
 Immaterielles Vermögen 4 19 9 9
 Sachanlagen 135.341 143.261 133.630 134.490
 Finanzanlagen 9.431 9.431 9.431 9.431
Umlaufvermögen 1.011 1
 % 6.665 4  % 6.667 4  % 10.533 7  %
 Vorräte 21 8 13 20
Forderungen u. sonst. Verm. 955 6.620 6.621 10.476
Liquide Mittel 35 37 33 37
Aktiver RAP 8 0
 % 0 0  % 8 0  % 9 0  %
Bilanzsumme 145.795 100  % 159.376 100  % 149.745 100  % 154.472 100  %
Passiva
2013 Plan
2013 Ist
(vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 43.917 30
 % 44.545 28  % 44.279 30  % 43.399 28  %
 Gezeichnetes Kapital 30.000 30.000 30.000 30.000
 Rücklagen 12.904 13.844 12.964 12.904
 Gewinnvortrag 871 495 495 85
 Jahresüberschuss 142 206 820 410
Sonderposten 87.912 60
 % 100.604 63  % 92.284 62  % 95.874 62  %
Rückstellungen 1.311 1  % 942 1  % 1.137 1  % 1.587 1  %
Verbindlichkeiten 5.495 4  % 6.230 4  % 4.532 3  % 5.625 4  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 2.525 2.158 4.190
Ausgleichsposten aus
 Darlehensförderung (KHG) 329 0
 % 222 0  % 320 0  % 428 0  %
Passiver RAP 6.831 5  % 6.833 4  % 7.193 5  % 7.558 5  %
Bilanzsumme 145.795 100  % 159.376 100  % 149.745 100  % 154.472 100  %
4. Leistungsdaten
2013 Plan
2013 Ist
(vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
 Klinik für Forensische Psychiatrie
(Planbetten) 118 118 118 118
 Auslastung ( %) 97 99 97 91
 Zentrum für Drogenhilfe (Plätze) 55 55 55 55
 Auslastung ( %) 96 95 95 95
Pflegeheim	f
ür	Mensc
hen	i
m	W
achkoma
(
Plätze) 20 20 20 20
Auslastung ( %) 96 98 98 99
Sozialtherapeutische Wohnstätte (Plätze) 55 40 40 40
Auslastung ( %) 97 98 100 100
321 von 579 in Zusammenstellung
319Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig  G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Bewertung der Kennzahlen
Der für das Wirtschaftsjahr 2013 geplante
Überschuss in Höhe von T€ 1
42 wurde um
T€
 6
4 überschritten. Davon entfielen auf den
Unternehmensbereich Verwaltung T€
 1
49. Die
Bereiche Zentrum für Drogenhilfe (T€
 -
16) und
die Medizinisch-Sozialen Wohnheime (T€
 -6
9)
blieben dagegen um T€
 8
5 unter dem Plan
-
er
gebnis. Die Klinik für Forensische Psychiatrie
liegt aufgrund der Finanzierungssystematik
des Landes Sachsen ergebnisneutral im Plan-
bereich.
Die Umsätze des Eigenbetriebes konnten ge-
genüber dem Vorjahr mit Ausnahme des Be-
reichs Verwaltung in allen Sparten Zuwächse
verzeichnen. Im Bereich der Sozialtherapeuti-
schen Wohnstätte wurde die Erlösentwicklung
erneut vom Anstieg der Aufwendungen über-
zeichnet.
Die Bilanzsumme des Eigenbetriebs erhöhte
sich stichtagsbezogen um T€
 9.
632 bzw. 6,4
 %.
D
ie Ursachen hierfür liegen überwiegend im
langfristigen Bereich, d. h
. insbesondere in der
Erhöhung des Anlagevermögens auf der Aktiv-
s
eite der Bilanz um T€
 9.
640 bzw. 6,7
 %
im
Vergleich zum Vorjahr. Den Investitionen des
Geschäftsjahres in Höhe von T€
 1
6.285 ste-
hen Abschreibungen von T€
 6
.612 und Rest-
buchwertabgänge von T€ 3
3 gegenüber. Der
Deckungsgrad des Anlagevermögens durch
Eigen
 k
apital und Sonderposten beträgt 95,1
 %.
A
uf der Passivseite der Bilanz erhöhte sich im
langfristigen Bereich das Eigenkapital um den
Jahresüberschuss des Wirtschaftsjahres von
T€
 2
06 und die Erhöhung der Kapitalrücklagen
aus der entgeltlichen Widmung von Grundstü-
cken und Gebäuden von T€
 6
0 auf T€
 44.
545.
Die Eigenkapitalquote zum Stichtag beträgt
27,9

% (Vorjahr: 29,6

%).
Das festgesetzte Kapital gemäß der Betriebs-
satzung beträgt zum 31.
Dezember
2013 un-
v
erändert zum Vorjahr Mio.
 €
 3
0.
Die Liquidität des Eigenbetriebs war im ge-
samten Jahr 2013 gesichert.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan
2013 Ist
(vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 17.604 15.169 17.116 16.838
Sonstige betriebliche Erträge 4.760 9.951 5.256 6.460
Gesamtleistung 22.364 25.120 22.372 23.297
Materialaufwand 2.115 2.044 1.926 1.895
Personalaufwand 12.556 12.622 12.129 11.827
Abschreibungen 5.167 6.612 5.701 5.943
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.420 3.643 2.173 3.294
Zwischenergebnis 106 199 443 339
Finanzergebnis 44 15 49 78
Steuern 8 8 -328 7
Jahresüberschuss 142 206 820 410
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan
2013 Ist
(vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 99,3
 % 95,8 % 95,5 % 93,2 %
Investitionsdeckung 68,2  % 40,6 % 117,5 % 1439,0 %
Fremdfinanzierung 34,8  % 36,1 % 34,6 % 35,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 30,1
 % 27,9 % 29,6 % 28,1 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 5.303 1.111 keine keine
Liquiditätsgrad I – 202,7
 % 282,2 % 224,4 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 0,3
 % 0,5 % 1,9 % 0,9 %
Gesamtkapitalrendite 0,1  % 0,1 % 0,5 % 0,3 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 72 65 74 73
Personalaufwandsquote 71,3
 % 83,2 % 70,9 % 70,2 %
Zuschuss (T€)
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig k.

A. 2.609 1.908 2.457
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 289 274 269 274
Auszubildende k.

A. 1 1 1
Vollzeitäquivalente 245 234 230 231
322 von 579 in Zusammenstellung
320 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  V erbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe
Allgemeine Angaben
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb
folgenden Aufgaben:
„Zweck des Eigenbetriebes ist das Betreiben
und Unterhalten kommunaler Einrichtungen der
Kinder- und Jugendhilfe, in denen Leistungen
gemäß SGB
 VIII
 (KJHG) erbracht werden. Dazu
gehört die umfassende Durchführung aller fachli-
chen und wirtschaftlichen Aufgaben im Rahmen
der Bereitstellung und Vorhalten von Leistungen.
Insbesondere sind dies die Sicherung und Wei-
terentwicklung pädagogischer Qualitätsstan-
dards sowie die zweckmäßige personelle und
materielle betriebliche Orga
 n
isation.
Darüber hinaus ist Aufgabe des Eigenbetriebes
die zielgerichtete und effektive Organisation
der Tagespflege gemäß des Sächsischen Geset-
zes zur Förderung von Kindern in Kindertages-
einrichtungen (SächsKitaG) vom 29.

12.

2005
und des SGB

VIII (KJHG).“
Lagebericht
Die Ursachen für den im Wirtschaftsjahr
2013 erzielten Jahresgewinn in Höhe von
€
 1
79.661,99 liegen hauptsächlich in der guten
Auslastungssituation und den erzielten Mehr-
einnahmen der sonstigen betrieblichen Erträge
(u.
 a.
Spenden in Höhe von T€
 3
2,4 und Auflö-
sung von Rückstellungen in Höhe von T€
 8
6,2)
des Jahres 2013. Durch diese Mehreinnahmen
konnten darüber hinaus überplanmäßige Auf-
wendungen für unterlassene Instandhaltun-
gen und dringend notwendige Investitionen in
Höhe von €
 3
13.008,68 vorgenommen werden.
Im Abgleich mit verschiedenen Evaluationen
der Zielgruppencharakteristik der Kinder und
Jugendlichen zeichnen sich in der Stadt Leipzig
Adresse N aumburger Straße 26, 04229 Leipzig
E-Mail
 v
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage w
ww.vkkj.de
Gründungsjahr 1999
R
echtsform E
igenbetrieb
Stammkapital
 T€

205
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Stadtrat
Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit
Oberbürgermeister
Betriebsleitung
Be
triebsleitung C
armen Müller-Ziermann
Mitglieder Betriebsausschuss Jugend,
Soziales, Gesundheit
Prof. Dr. Thomas Fabian Vorsitzender in ständiger
V
ertretung des Oberbürgermeisters, Karsten
Albrecht, Diana Ayeh (seit 22. 1. 2014), Dr. Arnd
B
esser, Stefan Billig, Dr.

Michael Burgkhardt,
Margitta Hollick, Ute Köhler-Siegel, Ansgar König
(b
is 22.

1.

2014), Jens Lehmann, Juliane Nagel,
Michael Schmidt, Christian Schulze, Naomi-Pia Witte
Abschlussprüfer
 W
ollenberg & Wissing GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 333 20
 % 558 23  % 429 20  % 273 13  %
 Sachanlagen 333 558 429 273
Umlaufvermögen 1.307 80
 % 1.865 77  % 1.763 80  % 1.864 87  %
Forderungen u. sonst. Verm. 1.279 1.840 1.057 1.165
Liquide Mittel 28 25 706 699
Aktiver RAP 2 0
 % 0 0  % 0 0  % 2 0  %
Bilanzsumme 1.642 100  % 2.423 100  % 2.192 100  % 2.140 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.130 69
 % 1.500 62  % 1.321 60  % 1.188 56  %
 Gezeichnetes Kapital 205 205 205 205
 Rücklagen 878 937 937 937
 Gewinnvortrag 47 178 46 36
 Jahresüberschuss 0 180 132 11
Rückstellungen 430 26
 % 558 23  % 743 34  % 833 39  %
Verbindlichkeiten 82 5  % 364 15  % 127 6  % 118 6  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 364 127 118
Bilanzsumme 1.642 100
 % 2.422 100  % 2.192 100  % 2.140 100  %
323 von 579 in Zusammenstellung
321Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe  G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
dagogik, auch nach gesellschaftsspezifischen,
kinder- und jugendpsychiatrischen sowie auch
kriminologischen Parametern auszurichten.
Unabdingbarer Qualitätsbaustein ist und bleibt
dabei der fachliche Anspruch in der systemi-
schen Ursachenforschung, um in der allumfas-
senden Verhaltensbeobachtung mit bindungs-
Klienten sowie der Handhabung und Begeg-
nung von deren Folgeerscheinungen (vor allem
Empathielosigkeit und soziophatisch-/psychiat-
rischen Verhaltensmustern). Der sozialpädago-
gische Wissenszuwachs der Mitarbeiter/-innen
hat sich zukünftig, neben erweiterten Sozial-
wissenschaften und Modulen der Traumapä-
neue Schwerpunkte im sozialpädagogischen
Handeln ab, die in der konzeptionellen und
praktischen Ausgestaltung der Maßnahmen
Berücksichtigung zu finden haben. Erzieheri-
sche Hilfe wird zunehmend mit der vorrangigen
Funktion der Reintegration von Kindern und
Jugendlichen konfrontiert, die aufgrund von
traumatischen Gewalterfahrungen in der Her-
kunftsfamilie außerhalb des allgemein gültigen
Werte- und Normverständnisses agieren.
Ausblick
Im Herbst 2013 eröffnete der VKKJ in Über-
einstimmung mit der Stadt Leipzig ein Über-
gangsangebot für Kinder im Alter von 0 bis
4
 J
ahren, welche kurzfristig keine Option/Per-
spektive haben, ins Elternhaus zurückgeführt
werden zu können. Diese Wohngruppe „Hu-
schelnest“ ist darauf ausgerichtet, Inobhut-
nahmezeiten für Kleinkinder zu verkürzen und
diesen einen Rahmen zu vermitteln, der ihnen
eine altersgemäße Entwicklung und Förde-
rung in einem entspannteren und reizärmeren
Umfeld als in einer Inobhutnahmeeinrichtung
bietet. Ab dem Jahr 2014 umfasst der Leis-
tungsbereich des VKKJ somit 16

Wohngruppen
mit einer Kapazität von insgesamt 130

Plät-
zen, in denen sich die Kinder und Jugendlichen
orientieren und entfalten können, um später
eigenverantwortlich und selbständig ihren
Lebensalltag zu gestalten. Dazu kommen ver-
schiedene ambulante Betreuungsleistungen
auch in der Familie. Darüber hinaus besteht mit
dem Kinder- und Jugendnotdienst (KJND) ein
Inobhutnahmeangebot mit 16

Plätzen, was für
Kinder und Jugendliche in akuten Notlagen und
Krisensituationen (Flucht aus dem Elternhaus,
Obdachlosigkeit, Straßenkarrieren, verbunden
mit Sucht oder Prostitution etc.) eine zeitwei
-
l
ige Unterkunft bietet, bis eine geeignete Hilfe-
form gefunden wurde.
Ein weiteres Angebot des VKKJ sind Aufgaben
im Bereich des Tagespflegestellenmanage-
ments wie
–

Öffentlichkeitsarbeit,
–  P
rüfung der Eignung von Tagespflegeperso-
nen (auch freier Träger),
–  V
ermittlung von Tagespflege,
–  Ber
atung und Fortbildung der Tagespflege-
personen sowie
–  Anr
egung von Zusammenschlüssen von
Tagespflegepersonen und
–
 M
aßnahmen zur Qualitätssicherung
(Angebot-/Prozessqualität).
In der Ausrichtung der Maßnahmen liegt ein
besonderer Fokus auf erweiterten Methoden
der Erreichbarkeit von bindungstraumatisierten
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 8.117 8.891 8.232 7.805
Sonstige betriebliche Erträge 30 150 99 115
Gesamtleistung 8.147 9.041 8.331 7.920
Materialaufwand 406 595 497 456
Personalaufwand 6.814 6.926 6.506 6.216
Abschreibungen 109 177 150 114
Sonstige betriebliche Aufwendungen 830 1.173 1.073 1.138
Zwischenergebnis -12 169 105 -4
Finanzergebnis 12 10 27 15
Jahresergebnis 0 180 132 11
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anzahl stationäre Plätze 120 123 123 125
Anzahl teilstationäre Plätze – – 6 3
Umfang ambulante Leistungen (h) 130 179 148 171
Anzahl Plätze KJND 18 1.395 1.618 1.395
Anzahl
	P
lätze	T
agespflegestellen
management 1.020 206 263 206
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 20,3
 % 23,0 % 19,6 % 12,7 %
Investitionsdeckung 73,2  % 56,5 % 48,6 % 120,5 %
Fremdfinanzierung 31,2  % 38,1 % 39,7 % 44,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 68,8
 % 61,9 % 60,2 % 55,5 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I – 247,2
 % 945,3 % 1035,1 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite – 12,0
 % 10,0 % 0,9 %
Gesamtkapitalrendite – 7,4  % 6,0 % 0,5 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 66 73 75 72
Personalaufwandsquote 83,9
 % 77,9 % 79,0 % 79,6 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 140 144 129 126
Vollzeitäquivalente 124 122 109 108
324 von 579 in Zusammenstellung
322 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  V erbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe
lung gesichert. Unter den genannten Voraus-
setzungen wird für das Jahr 2014 ein ausge
-
g
lichenes Ergebnis erwartet.
der Betreuung der Kinder von 0 bis 3 Jahren.
Der Fokus hat dabei auf den Richtlinien und
Standards des AfJFB zu liegen und ist kompro-
misslos umzusetzen. Hinzu kommt durch den
Rechtsanspruch erhebliche Bedarfe im Rah-
men eines strukturierten, wertschätzenden
Beschwerdemanagements in Verbindung mit
einem fortlaufenden Rollenabgleich bezüglich
der Erwartungshaltungen der Familien, Träger
und Tagespflegestellen.
Bewertung der Kennzahlen
Das Wirtschaftsjahr 2013 schließt mit einem
Jahresgewinn von T€
 1
80 ab. Dieses Jahreser-
gebnis setzt sich aus einem Betriebsergebnis
von T€
 7
1, einem Finanzergebnis von T€
 1
0 und
einem neutralen Ergebnis von T€ 9
9 zusam-
men. Die Betriebsleistung ist gegenüber dem
Vorjahr um T€
 6
68 gestiegen und die Betriebs-
aufwendungen unterproportional um T€
 6
38.
Demnach hat sich das Betriebsergebnis um
T€
 3
0 verbessert.
Die Umsatzerlöse sind im Vergleich zum Vorjahr
um T€
 6
59 bzw. 8
 %
gestiegen. Der Anstieg
der Umsatzerlöse ist einerseits bei den statio-
nären Einrichtungen zu verzeichnen (T€
 +3
27)
und resultiert aus dem Anstieg des durch-
schnittlichen Tagessatzes von €
 1
23 auf €
 1
30.
Darüber hinaus wurde im Bereich Kinder- und
Jugendnotdienst ein Anstieg der Umsatzerlöse
von T€
 2
53 realisiert, der auf der unterjährigen
Erhöhung der Pauschale beruht. Zudem wurde
im vierten Quartal 2013 eine neue Wohngruppe
installiert, aus der zusätzlich Umsatzerlöse in
Höhe von T€110 generiert wurden.
Die Eigenkapitalquote des Eigenbetriebes lag
zum Bilanzstichtag bei 61,9
 %. D
as festgesetz-
te Stammkapital und die allgemeine Kapital-
rücklage haben sich im Vergleich zum Jahresab-
schluss 2012 nicht verändert. Die Entwicklung
des Eigenkapitals zum Bilanzstichtag stellt sich
wie folgt dar:
Stand 31.
 D
ezember 2012 € 1.
320.711,25
+ Jahresergebnis 2013
 €
 1
79.661,99
Stand 31.
 D
ezember 2013
 €
 1
.500.373,24
Im Rahmen des Wirtschaftsplans für das Wirt-
schaftsjahr 2014 wurde eine Liquiditätsplanung
durch die Betriebsleiterin des Eigenbetriebes
erstellt. Diese Planung geht von einer derzeit
stabilen Liquiditätslage für den Eigenbetrieb
aus. Die Liquidität ist für das Jahr 2014 un-
ter den Voraussetzungen einer Erfüllung der
Soll-Auslastung von derzeitig durchschnittlich
96,07
 % (s
tationärer Bereich) bzw. der Einhal-
tung der geplanten Kostenstrukturen und der
Beibehaltung der positiven Forderungsentwick-
und beziehungsgeschädigten Kindern und
Jugendlichen in Beziehung treten zu können.
Dazu zählen u.
 a.
folgende Module: Fortbildun-
gen zum Thema Antiaggression, Krisenkom-
munikation, Traumapädagogik im Abgleich mit
Bindungstheorien, Kinder- und Jugendpsycho-
logische Kriseninterventionsmodelle/paradoxe
Interventionen, themenbezogene Qualitäts-
workshops.
Für den Bereich des Tagespflegestellenmana-
gements ist festzustellen, dass das Angebot
der Tagespflege durchaus eine Alternative zur
Kindertagesstättenbetreuung in Leipzig dar-
stellt. Hier gilt es weiterhin, die Qualität des
Angebotes zu sichern, zu entwickeln und um-
zusetzen. So sollen weiterhin 3

Mal im Jahr
pro Stadtteil Erfahrungsaustausche im VKKJ
organisiert werden, um Zusammenschlüsse
von Tagespflegepersonen anzuregen sowie
den fachlichen Austausch zu gewährleisten.
Geplant ist außerdem, in Zusammenarbeit mit
dem Gesundheitsamt eine Fortbildung zur
Zahnprophylaxe im Kindesalter anzubieten.
Der Sächsische Bildungsplan wird auch im Jahr
2014 Schwerpunkt sein, um der Förderung der
Kinder nach §
 2
3 SGB

VIII gerecht zu werden.
Fortbildungsangebote vom Landesjugendamt,
von der Volkshochschule, Fachtage des Amtes
für Jugend, Familie und Bildung (AfJFB) und
von freien Trägern wurden bereits Anfang die-
ses Jahres an alle Tagespflegepersonen aus-
gereicht, um die Umsetzung des Sächsischen
Bildungsplanes gewährleisten zu können. Das
Vertretungssystem ist fortzuführen, auszubau-
en, qualitativ umzusetzen und zu evaluieren.
Dazu wird mit allen Beteiligten ein Bilanzie-
rungsgespräch stattfinden.
Das Prüfverfahren für die Wiedererteilung der
Erlaubnis zur Kindertagespflege wird ein weite-
rer Schwerpunkt für 2014 sein. Im Berichtsjahr
fanden auch kontinuierlich Abstimmungsge-
spräche mit den Abteilungen Tagesstätten für
Kinder und Freizeiteinrichtungen, Verwaltung
und Finanzen sowie Fachkoordination und -be-
ratung/Jugendhilfeplanung des AfJFB statt, um
die Qualität in der Tagespflege voranzubringen
und auftretende Probleme gemeinsam zeitnah
lösen zu können. Dies gilt es fortzusetzen. Der
VKKJ ist nach wie vor an einer engen Koopera-
tion mit allen Trägern interessiert, um flächen-
deckend dem Bedarf an Tagespflegeplätzen in
Leipzig im Auftrag des AfJFB gerecht werden
zu können. Der Bereich des Tagespflegestel-
lenmanagements steht neben der Akquise,
Prüfung auf Geeignetheit der Tagespflegeper-
sonen und Tagespflegestellen sowie der Bera-
tung zunehmend vor Aufgaben der Entwicklung
und Sicherstellung von Qualitätsparametern in
325 von 579 in Zusammenstellung
323Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH  G esundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Allgemeine Angaben
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat das Unter-
nehmen folgenden Unternehmensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Förde-
rung der beruflichen Weiterbildung, insbeson-
dere der Angehörigen des öffentlichen Dienstes
und der gewerblichen Wirtschaft, auf den Ge-
bieten der Rechts- und Verwaltungswissen-
schaften sowie der Wirtschafts- und Sozialwis-
senschaften.“
Lagebericht
Die Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie
Leipzig GmbH hat das Geschäftsjahr 2013 mit
einem Fehlbetrag von T€
 5,4
abgeschlossen,
obwohl die Gesamtleistung (T€
 1
.015) leicht
über dem Vorjahresergebnis (T€
 9
85) lag. Die
Ursache dafür war ein Anstieg der sonstigen
betrieblichen Aufwendungen, insbesondere der
Honorarkosten im Seminarbereich (+19,9
 %).
D
ie Ertragssteigerungen im Geschäftsbereich
Kommunales Studieninstitut konnten diesen
Mehraufwand nicht vollständig kompensieren.
Der Jahresfehlbetrag wird durch vorhandene
Rücklagen ausgeglichen. Diese verringerten
sich dadurch um 1
 % g
egenüber dem Vorjahr
und betragen T€ 5
45.
Im Geschäftsbereich Studiengänge lagen die
Erträge trotz Rückgang der Teilnehmerzahlen
auf Vorjahresniveau (T€
 3
27). Neben den Stu-
diengebühren konnten hier Erlöse durch indi-
v
iduelle Vorbereitungskurse auf Bachelorstu-
d
iengänge erzielt werden.
Ausblick
Mittelfristig ist davon auszugehen, dass die
Gesamtleistung der Gesellschaft ab dem Jahr
2014 leicht sinkt. Im Geschäftsbereich Kom-
munales Studieninstitut wird ein Nachfrage-
rückgang im Seminarbereich erwartet, da die
kommunale Doppik bis 2013 einzuführen war.
Im Lehrgangsbereich wird die Nachfrage nach
Angestelltenlehrgängen leicht abgeschwächt,
da in den meisten Gebietskörperschaften der
altersbedingte Personalumbau abgeschlossen
ist. Im Jahr 2014 werden jeweils ein Angestell-
tenlehrgang

I und ein Angestelltenlehrgang

II
eröffnet. Bis Ende des Jahres werden sich auch
die Ausbildungszahlen im Berufsbild Verwal-
tungsfachangestellter weiter verringern. Ab
2015 wird hier eine leichte Belebung prognosti-
ziert. Bei dem erstmals 2014 in Wirtschaft und
Verwaltung angebotenen Berufsbild Kaufmann/
Adresse B ogislawstraße 18, 04315 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.vwa-leipzig.de
Gründungsjahr 1991
R
echtsform gGmbH
S
tammkapital
 T€

82
Gesellschafter
IHK Industrie- und Handelskammer
zu Leipzig 50  %
Stadt Leipzig 50  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 Dr
. Ulrich von Hoven
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Dr. Thomas Hofmann, Burkhard Jung, Wolfgang Topf
Ab
schlussprüfer
ADW Prof. Dr. Ditges & Partner GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 28 4
 % 23 3  % 33 4  % 47 6  %
 Immaterielles Vermögen 2 3 6 8
 Sachanlagen 26 20 27 39
Umlaufvermögen 756 96
 % 717 96  % 775 96  % 742 94  %
Forderungen u. sonst. Verm. 42 38 35 46
Liquide Mittel 714 679 740 696
Aktiver RAP 0 0
 % 8 1  % 1 0  % 0 0  %
Bilanzsumme 784 100
 % 748 100  % 808 100  % 789 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 642 82
 % 626 84  % 632 78  % 624 79  %
 Gezeichnetes Kapital 82 82 82 82
 Rücklagen 560 545 550 542
Rückstellungen 30 4
 % 35 5  % 48 6  % 58 7  %
Verbindlichkeiten 32 4  % 41 6  % 36 4  % 37 5  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 0 41 36 40
Passiver RAP 80 10
 % 46 6  % 93 11  % 70 9  %
Bilanzsumme 784 100  % 748 100  % 808 100  % 789 100  %
326 von 579 in Zusammenstellung
324 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung  V erwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH
Kauffrau für Büromanagement (als Ersatz für
das Berufsbild Fachangestellte/-r für Büro-
kommunikation) wird sich aus heutiger Sicht
die Nachfrage sehr schleppend entwickeln. Im
Geschäftsbereich Studiengänge werden sich
die Teilnehmerzahlen vor allem demografisch
bedingt weiter rückläufig entwickeln. Darüber
hinaus ist davon auszugehen, dass die Möglich-
keit für Absolventen/-innen der VWA, unmittel-
bar nach dem VWA-Studium berufsbegleitend
ein Bachelorstudium an Universitäten oder
Hochschulen zu absolvieren, in den Folgejah-
ren von weiteren Bildungsträgern angeboten
wird. Staatliche Hochschulen Thüringens und
Sachsen-Anhalts umgehen das VWA-Studium
bereits dadurch, dass sie berufsbegleitende Ba-
chelorstudiengänge in Betriebswirtschaftslehre
für Berufstätige auch ohne Abitur anbieten, die
für die Teilnehmer/-innen kostenfrei sind, da
sie als Erststudium gewertet werden.
Die Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie
Leipzig wird ab 2014 ihre Studienprogramme in
Kooperationsverbünden gemeinsam mit ande-
ren Bildungsträgern durchführen, um das Ge-
schäftsfeld unter den neuen Rahmenbedingun-
gen zu stabilisieren.
Bewertung der Kennzahlen
Unter Berücksichtigung ausstehender Einlagen
beim Eigenkapital (20 T€) ergab sich zum
31.

Dezember 2013 eine Bilanzsumme von
T€
 7
48,4 (Vorjahr: T€
 8
08,3). Die Aktiva beste-
hen zu 90,7
 %
aus liquiden Mitteln (Vorjahr:
91,5 %
). Die Rücklagen der Akademie betragen
T€
 5
45. Damit kann die Finanzausstattung
der Gesellschaft weiterhin als gut bezeichnet
werden.
Der Pro-Kopf-Umsatz im Geschäftsjahr 2013
liegt bei T€
 15
5 (Vorjahr: T€
 1
63).
Die Eigenkapitalquote ist mit 83,7 %
 gegen-
über dem Vorjahr (78,2 %
) leicht gestiegen.
Der Anteil des langfristigen Vermögens beträgt
3,1

% des Gesamtvermögens.
Die wirtschaftliche Situation sowie die Finanz-,
Vermögens- und Ertragslage der Gesellschaft
kann im Kalenderjahr 2013 als dem Geschäfts-
zweck angemessen bezeichnet werden.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 880 1.009 979 1.086
Sonstige betriebliche Erträge 5 6 6 16
Gesamtleistung 885 1.015 985 1.101
Personalaufwand 271 264 280 303
Abschreibungen 17 15 18 14
Sonstige betriebliche Aufwendungen 600 743 682 757
Zwischenergebnis -3 -7 5 27
Finanzergebnis 3 2 3 5
Jahresergebnis 0 -5 8 32
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 3,6
 % 3,1 % 4,0 % 6,0 %
Investitionsdeckung 170,0  % 267,6 % 501,3 % 130,4 %
Fremdfinanzierung 7,9  % 10,1 % 10,4 % 12,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 81,9
 % 83,7 % 78,2 % 79,1 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I – 1.648,5
 % 2.056,4 % 1.721,5 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite – -0,9
 % 1,3 % 5,1 %
Gesamtkapitalrendite – -0,7  % 1,0 % 4,0 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 135 155 163 181
Personalaufwandsquote 30,8
 % 26,2 % 28,6 % 27,9 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 8 8 6 6
Vollzeitäquivalente 7 7 6 6
327 von 579 in Zusammenstellung
328 von 579 in Zusammenstellung
329 von 579 in Zusammenstellung
327
328  Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung
330

Gewandhaus zu Leipzig
334
  L
eipziger Dok-Filmwochen GmbH
338
  Mu
sikschule Leipzig „Johann Sebastian Bach“
341

Oper Leipzig
344

Schauspiel Leipzig
348
  S
tiftung Bach-Archiv Leipzig
351
 S
tiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig
354
 T
heater der Jungen Welt Leipzig
358
  Z
oo Leipzig GmbH
2.6 Kultur
330 von 579 in Zusammenstellung
328 Kultur F elix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung
Allgemeine Angaben
Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die Stiftung hat den Zweck, Wissenschaft und
Forschung, Kunst und Kultur sowie den Denk-
malschutz und die Denkmalpflege zu fördern.
Ziel der Stiftung ist es, das künstlerische und
gesellschaftliche Erbe des Komponisten, Ge-
wandhauskapellmeisters und Begründers des
ersten deutschen Konservatoriums in Leipzig,
Felix Mendelssohn Bartholdy, in Deutschland
und international zu erforschen, zu bewahren
und zu pflegen und die musikalische Bildung
und Ausbildung im Sinne von Felix Mendels-
sohn Bartholdy zu fördern sowie das histo-
rische Mendelssohn-Haus in Leipzig und das
darin befindliche Museum zu betreiben, zu
unterhalten und zu erhalten.
Lagebericht Museum
Zahlende Besucher: 33.407
Öffentliche Konzerte: 87
Pressebesuche/Dreharbeiten: 14
Anzahl Vermietungen: 142
(inkl. GWH-Proben/Universität)
Trauungen: 5
Eigenführungen: 151
Kinderführungen: 38
Fremdführungen: 58
(davon Mendelssohn-Rundgang: 41)
Sonderausstellungen: 1 (Wanderausstellung
im Rahmen des Bach-Mendelssohn-Schumann-
Projektes)
Ausblick
Durch die Erweiterung der Ausstellungs- und
Besucherflächen um ca. 600
 m²
wurde die At-
traktivität des Museums seit 3.
 F
ebruar 2014
erheblich gesteigert. Das Mendelssohn-Haus
wird ein Musikermuseum von internationalem
Rang und damit seinem Anspruch einer Insti
-
t
ution, die im Blaubuch der Bundesrepublik
Deutschland gelistet ist, gerecht.
Bewertung der Kennzahlen
Der Haushalt weist Gesamteinnahmen in Höhe
von €
 8
16.227,09 und Gesamtausgaben in Höhe
von €
 7
11.618,37 aus. Die Differenz ergibt sich
aus Rücklagen zweckgebundener Zuwendungen
für die Erweiterung des Museums.
Außerordentlich bemerkenswert ist, dass
die Stiftung die Mittel für den institutionellen
Haushalt in Höhe von ca.
 T€
 6
50, also zu
ca. 5
0 %
, durch den Zweckbetrieb sowie den
ideellen und wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb
selbst erwirtschaftet.
Die neue Quantität und Qualität des Museums
erfordert eine Neubewertung verschiedener
Personalstellen und darüber hinaus eine An-
gleichung der weit unter Tarif gezahlten Gehäl-
ter aller Angestellten.
Adresse G oldschmidtstraße 12, 04103 Leipzig
E-Mail
 i
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.mendelssohn-stiftung.de
Gründungsjahr 2011
R
echtsform S
tiftung des bürgerlichen Rechts
Stiftungskapital
 T€

1.570
Stifter
Stadt Leipzig
Mendelssohn-Haus e. V.
Organe
Stiftungsrat
Vorstand
V
orstand
Jürgen Ernst Geschäftsführender Vorstand,
Dr
.

Ralph Bartmuß, Prof.

Andreas Schulz
Mitglieder Stiftungsrat
Burkhard Jung V orsitzender, Prof.  Kurt Masur,
Torsten Bonew, Michael Faber, Wolfram Leuze,
Tomoko Masur, Uwe Müller, Dr.
 V
olker Rodekamp
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Anlagevermögen 2.579 92
 % 2.546 91  % 1.582 87  %
 Sachanlagen 2.579 2.546 1.582
Umlaufvermögen 230 8
 % 266 9  % 232 13  %
Vorräte 110 106 110
Forderungen u. sonst. Verm. 20 31 3
Liquide Mittel 100 129 119
Bilanzsumme 2.809 100
 % 2.812 100  % 1.814 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Eigenkapital 2.768 99
 % 2.766 98  % 1.768 97  %
 Gezeichnetes Kapital 1.573 1.573 1.573
 Gewinnvortrag 195 195 224
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 1.000 998 -29
Sonderposten 15 1
 % 15 1  % 16 1  %
Verbindlichkeiten 26 1  % 31 1  % 30 2  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 26 31 30
Bilanzsumme 2.809 100
 % 2.812 100  % 1.814 100  %
331 von 579 in Zusammenstellung
329Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung Kultur
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Umsatz 227 286 137
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 4 -3
Sonstige betriebliche Erträge 1.383 1.472 120
Gesamtleistung 1.610 1.762 254
Materialaufwand 50 78 57
Personalaufwand 348. 337 91
Abschreibungen 0 48 12
Sonstige betriebliche Aufwendungen 212 301 121
Zwischenergebnis 1.000 998 -26
Jahresergebnis 1.000 998 -29
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 91,8
 % 90,5 % 87,2 %
Fremdfinanzierung 1,2  % 1,4 % 2,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 98,5
 % 98,4 % 97,4 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – – 61,77
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine
Liquiditätsgrad I 377,4
 % 418,3 % 250,5 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 36,1
 % 36,1 % -1,6 %
Gesamtkapitalrendite 35,6  % 35,5 % -1,6 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 153,3
 % 117,9 % 66,8 %
332 von 579 in Zusammenstellung
330 Kultur Ge wandhaus zu Leipzig
Allgemeine Angaben
Gewandhaus zu Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Aufgabe und Gegenstand des Gewandhauses
zu Leipzig ist die Pflege und Förderung des
städtischen Musik- und Kunstlebens, wie sie
sich aus den Traditionen der Wirkungs- und
Standorte ergibt. Dazu gehören insbesondere
die Beschäftigung und Unterhaltung des Ge-
wandhausorchesters, des Gewandhausorga-
nisten und der Gewandhauschöre für eigene
Veranstaltungen und Gastspiele. Neben dem
Großen Concert des Gewandhausorchesters,
das den Schwerpunkt der Aufgaben des Hauses
bildet, spielt das Gewandhausorchester in der
Oper als Opernorchester. Darüber hinaus ge-
staltet das Gewandhausorchester an den Wo-
chenenden gemeinsam mit dem Thomanerchor
die Motetten in der Thomaskirche. Die Aufga-
ben des Gewandhauses bestehen weiter in der
Durchführung von Konzerten und Veranstaltun-
gen, die alle musikalischen und künstlerischen
Genres einschließen. Dazu bedient sich das
Gewandhaus zuerst des Gewandhausorches-
ters, aber auch Gastensembles und Gastso-
listen. Das Gewandhaus wird für Konzerte,
Kongresse und weitere Veranstaltungen an
Dritte vermietet. Die Betreibung und Unterhal-
tung des Gebäudes und seiner Anlagen sind
Bestandteil der Aufgaben des Eigenbetriebs
Gewandhaus. Die Konzert- und Veranstaltungs-
planung umschließt alle musikalischen und
künstlerischen Genres, deren Inhalt und Cha-
rakter dem Stil und der Tradition des Gewand-
hauses entsprechen und deren Ausführung im
Rahmen der natürlichen räumlichen und akus
-
t
ischen Gegebenheiten erfolgen muss.
Lagebericht
Die zweite Hälfte der achten Saison unter der
künstlerischen Leitung von Riccardo Chailly
setzte den erfolgreichen und auf DVD doku-
mentierten Mahler-Zyklus mit der 5.
 S
infonie
fort, die u.
 a.
auch auf dem Programm für das
dreitägige Gastspiel am Wiener Musikverein im
März 2013 stand. Mit den Konzerten unter John
Eliot Gardiner und Alan Gilbert konnte das Ge-
wandhausorchester 2 wichtige neue künstleri-
sche Partnerschaften begründen. Im Mai 2013
standen anlässlich des Jubiläums die Program-
me im Großen Concert, der Orgel- und Kam-
mermusik ganz im Zeichen Richard Wagners.
Das große szenische Projekt des Gewandhaus-
Kinderchors „Der Ring“ und eine Sonderveran-
staltung mit Lesung der Wagner-Urenkelin Nike
Wagner rundeten das Angebot zum Wagner-
Jahr ab.
Die 233.
 Ge
wandhaus-Saison begann wieder
mit Mahler, dessen 9.
 Sin
fonie zur Saisoneröff-
nung und anschließend in Ljubljana, Toblach
und bei umjubelten Konzerten während der
Salzburger Festspiele erklang. Zum Programm
der Saisoneröffnung gehörte außerdem das
traditionelle „Klassik airleben“ auf dem Augus-
tusplatz mit einem Programm um die Opern
-
jub
ilare Wagner und Verdi.
Der Herbst 2013 stand ganz im Zeichen des
großen Brahms-Zyklus, der auf CD veröffent-
licht wurde und in Leipzig, Wien, London und
Paris zur Aufführung kam. Eines der Leipziger
Konzerte war live im Internet zu erleben, eines
der Londoner Konzerte wurde vom BBC-Radio
übertragen. Der Zyklus wurde ergänzt durch 5
Brahms-Kammermusikabende im Gewandhaus
und einem großen Musikvermittlungsprojekt in
Kooperation mit dem Barbican Centre London.
Als Gastdirigenten begrüßte das Gewand-
hausorchester im Jahr 2013 u.
 a.
seine Ehren-
dirigenten Kurt Masur und Herbert Blomstedt,
daneben Andris Nelsons, Semyon Bychkov, Sir
Roger Norrington und Jukka Pekka Saraste.
Mit der Förderung zeitgenössischer Musik setz-
te das Gewandhaus auch seine Tradition als
Uraufführungsensemble fort: Neue Werke von
Thomas Daniel Schlee, Richard Dubugnon, Mark
Anthony Turnage und Hans-Christian Bartel
wurden beauftragt und uraufgeführt. Die Reihe
der Entdeckerkonzerte mit anschließendem
Lounge-Angebot für junge Leute sorgte für eine
unverkrampfte Vermittlung der Neuen Musik
vor allem an junges Publikum.
Die Konzerte der Mendelssohn-Festtage 2013
fanden unter dem Thema „Mendelssohn und
Goethe“ reges Interesse beim Publikum. Ein
eigens für die Mendelssohn-Festtage in Auftrag
gegebenes Werk von Oscar Bianchi kam zur Ur-
aufführung und namhafte Künstler wie Sabine
Meyer, Thomas Hampson, Baiba und Lauma
Adresse Au gustusplatz 8, 04109 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage w
ww.gewandhaus.de
Gründungsjahr 1995 (Ei
genbetrieb)
Rechtsform E
igenbetrieb
Gesellschafter St
adt Leipzig
Organe
Stadtrat
Betriebsausschuss Kulturstätten
Oberbürgermeister
Betriebsleitung
Be
triebsleitung
Prof. Andreas Schulz Gewandhausdirektor, Prof. Dr.
Ger
eon Röckrath Verwaltungsdirektor (seit 1.

3.

2014)
Mitglieder Betriebsausschuss Kulturstätten
Burkhard Jung V orsitzender (seit 1. 6. 2014 vertreten
durch Michael Faber), Michael Faber Vorsitzender in
Vertretung des Oberbürgermeisters (seit 1.
 6
.
 2
014),
Stefan Billig, Axel Dyck, Mandy Gehrt, Marco
Götze, Reik Hesselbarth, Dr.

Skadi Jennicke, Knut
Keding, Ansgar König (bis 22.

1.

2014), Wolfram
Leuze, Ansbert Maciejewski, Gerhard Pötzsch,
Wolf-Dietrich Rost, Bert Sander (seit 22.

1.

2014)
Abschlussprüfer
 K
PMG AG
333 von 579 in Zusammenstellung
331Gewandhaus zu Leipzig Kultur
grafischen Entwicklung nachrückenden Publi-
kumsschichten müssen stets von Neuem für
die klassische Musik und den Besuch von Kon-
zertveranstaltungen gewonnen werden. Wenn
dies nicht mehr im gewohnten Umfang gelingt,
sinkt die Nachfrage nach den Kernprodukten,
was unmittelbare negative Auswirkungen auf
die Umsatzerlöse und die Besucherauslastung
haben wird.
Konkurrierende Angebote Dritter können die
Situation für das Gewandhaus noch verschär-
fen. Risikofaktor Nummer 4 ist daher das wei-
ter erstarkende Angebot an konkurrierenden
Veranstaltungssälen in Leipzig mit Kapazitäten,
die bisher fast ausschließlich vom Gewandhaus
abgedeckt werden konnten. Zu den direkten
Konkurrenten zählt die bereits teilweise wie-
dereröffnete Kongreßhalle am Zoo, die Räume
auf neuestem technischen Stand mit ähnlichen
wendungen können nur durch unmittelbare Ein-
schnitte in den Budgets für Künstler, Werbung
und Instandhaltung kompensiert werden. Das
hat nachhaltige Auswirkungen auf den künstle-
rischen Erfolg und die internationale Reputa
 t
ion,
aber auch auf den baulichen Zustand und die
Außenwirkung des Gewandhauses.
Risikofaktor Nummer 2 ist die weitere fristge-
rechte Umsetzung der Maßnahmen zur Brand-
schutzsicherung, die im Brandschutzgutachten
vom 12.
 Ap
ril 2010 konkret gefordert wurden.
Da die Betriebserlaubnis des Gewandhauses
seitdem unter der Auflage der Einhaltung die-
ser vorgegebenen Zeitschiene steht, ist die
Durchführung aller Brandschutzmaßnahmen zu
gewährleisten, um eine Schließung des Hauses
abzuwenden.
Risikofaktor Nummer 3 ist nach wie vor die
Publikumsnachfrage. Die aufgrund der demo-
Skride, Sky du Mont, Ensemble Amarcord und
Stefano Bollani gastierten am Gewandhaus.
Zahlreiche Konzerte der Orgel-, Chor- und Kam-
mermusikreihe vervollständigten das Angebot
im Gewandhaus. Höhepunkt der Klaviermusik
am Gewandhaus war der Klavierabend von Star-
pianist Lang Lang vor ausverkauftem Haus.
Die Projekte des Musikvermittlungsprogramms
„Soundcheck“ in seinen vielen Formaten (Schul-
konzerte, Taschenkonzerte, Zwergenkonzerte,
Audio Invasion u.
 a.)
brachten in Kooperation mit
Leipziger Schulen, Kindertagesstätten und ande-
ren Einrichtungen zahlreichen Kindern, Jugend-
lichen und jungen Erwachsenen das Gewand-
hausprogramm und die klassische Musik näher.
Das Jahresergebnis hat sich gegenüber dem
Rumpfjahr 2012 und dem Vergleichszeitraum
2012 deutlich verbessert. Im Geschäftsjahr
2013 konnte ein Jahresüberschuss von T€
 4
28
(Vorjahr: T€
 -
283; 2012: T€
 -
82) realisiert werden.
Ausblick
Die Diskussion zur Zukunft der städtischen Ei-
genbetriebe Kultur kann auf das Gewandhaus
unmittelbare und nachhaltige Auswirkungen
haben. Die Arbeiten der von der Stadt Leipzig
2010 mit der Prüfung beauftragten Beratungs-
gesellschaft Actori werden seit Herbst 2012
fortgesetzt und sollen Richtungsempfehlun-
gen und Handlungsoptionen für die zukünftige
Struktur und Finanzierung der Hochkultur Leip-
zigs aufzeigen. Zunächst wurden von der Träge
-
r
in jedoch Zuwendungszusagen bis zum Jahr
2015 gemacht, dank denen das Gewandhaus
vorläufige mittelfristige Wirtschaftspläne auf-
stellen konnte.
Das Gewandhaus hat 2013 mehrere Workshops
durchgeführt, um die Unternehmensmission,
das Unternehmensleitbild und die Unterneh-
mensvision zu überarbeiten und mit neuen
strategischen Zielen zu unterlegen. Damit ein-
hergehend soll ab 2015 ein neues Corporate
Design umgesetzt werden. Dies erfolgt im
Zusammenhang mit der Überarbeitung der
Corporate Identity (Unternehmensidentität).
Mit der Vertragsverlängerung von Gewand-
hauskapellmeister Riccardo Chailly und Ge-
wandhausdirektor Andreas Schulz durch den
Stadtrat am 10.
 Juli
2013 ist eine Überarbeitung
und Neuausrichtung des Prozesses notwendig,
um auch in Zukunft die Position des Gewand-
hausorchesters als international agierendem
Orchester und des Gewandhauses als interna
-
t
ionalem Konzerthaus zu stärken.
Hauptrisikofaktor bleibt die Finanzlage der Stadt
Leipzig, aber auch die Bereitschaft des Freistaa-
tes Sachsen zur Beteiligung an der Finanzierung
über das Kulturraumgesetz. Kürzungen von Zu-
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Anlagevermögen 25.071 74
 % 25.248 74  % 24.564 77  % 24.239 77  %
 Immaterielles Vermögen 23 6 3 7
 Sachanlagen 25.048 25.242 24.561 24.232
Umlaufvermögen 8.586 26
 % 8.768 26  % 7.317 23  % 7.321 23  %
 Vorräte 11 7 5 11
Forderungen u. sonst. Verm. 7.812 7.454 6.567 5.478
Liquide Mittel 763 1.308 745 1.832
Aktiver RAP 2 0
 % 72 0  % 82 0  % 96 0  %
Bilanzsumme 33.659 100  % 34.088 100  % 31.963 100  % 31.656 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Eigenkapital 2.527 8
 % 662 2  % 234 1  % 517 2  %
 Rücklagen 1 2.527 254 254 254
 Gewinn-/Verlustvortrag -594 -19 264 345
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 594 428 -283 -82
Sonderposten 22.079 66
 % 24.534 72  % 23.832 75  % 23.497 74  %
Rückstellungen 2.057 6  % 2.138 6  % 2.258 7  % 2.704 9  %
Verbindlichkeiten 3.997 12  % 3.840 11  % 3.025 9  % 2.231 7  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr k.  A. 3.840 3.025 2.231
Passiver RAP 2.999 9
 % 2.915 9  % 2.614 8  % 2.706 9  %
Bilanzsumme 33.659 100  % 34.088 100  % 31.963 100  % 31.656 100  %
1  Der  Planansatz resultierte aus der Widmungssatzung. Später erfolgte die Festlegung zum Ausweis
der Gegenposition der übertragenen Grundstücke und Gebäude im Sonderposten.
334 von 579 in Zusammenstellung
332 Kultur Ge wandhaus zu Leipzig
Kapazitäten wie dem Mendelssohn-Saal im Ge-
wandhaus anbieten kann. Andererseits bietet
beispielsweise die Peterskirche bei geringem
Komfort mit niedrigen Betriebskosten sehr
günstige Mietkonditionen für Konzertveranstal-
ter. Damit besteht ein nicht zu unterschätzen-
des Risiko für die wichtigen Erträge aus dem
Vermietungsgeschäft mit Fremdveranstaltern
im Gewandhaus.
Bewertung der Kennzahlen
Das Gesamtvermögen des Eigenbetriebs hat
sich im Vergleich zum Vorjahr um T€
 2.
125 auf
T€ 3
4.088 erhöht, was insbesondere auf die
Investitionen in das Anlagevermögen im Zu-
sammenhang mit dem 3.
 B
auabschnitt der
Brandschutzertüchtigung des Gewandhauses
und die stichtagsbedingte Erhöhung des Be-
standes an flüssigen Mitteln zurückzuführen
ist. Der Anteil des Anlagevermögens am Ge-
samtvermögen (Vermögensstruktur) beträgt
74,1
 %
(Vorjahr: 76,9
 %).
D
ie Kapitalstruktur hat sich gegenüber dem
Vorjahr verbessert. Die Eigenkapitalquote er-
höhte sich aufgrund des Jahresüberschusses
von 0,7
 %
auf 1,9
 %.
Unter Berücksichtigung
des Sonderpostens für bezuschusste Investiti-
onsgüter ist das Anlagevermögen auch weiter-
hin zu 99,8
 %
(Vorjahr: 98
 %)
durch das Eigen-
kapital gedeckt.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Umsatz 16.312 15.476 6.972 16.529
Sonstige betriebliche Erträge 21.318 22.500 8.630 19.508
Gesamtleistung 37.630 37.976 15.602 36.036
Materialaufwand 7.849 7.648 3.598 8.417
Personalaufwand 22.458 22.986 9.210 21.572
Abschreibungen 811 891 363 731
Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.934 6.053 2.746 5.016
Zwischenergebnis 578 399 -315 300
Finanzergebnis 19 -76 -23 -45
Steuern 3 -105 -55 336
Jahresergebnis 594 428 -283 -82
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 74,5
 % 74,1 % 76,9 % 76,6 %
Investitionsdeckung 54,1  % 55,1 % 52,7 % 567,0 %
Fremdfinanzierung 50,8  % 53,5 % 53,8 % 52,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 7,5
 % 1,9 % 0,7 % 1,6 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – – 0,83 6,34
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 3.234 2.532 2.280 398
Liquiditätsgrad I – 34,1
 % 24,6 % 14,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 23,5
 % 64,6 % -120,7 % -15,8 %
Gesamtkapitalrendite 1,8  % 1,3 % -0,9 % -0,3 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 61 59 27 63
Personalaufwandsquote 137,7
 % 148,5 % 132,1 % 130,5 %
Zuschuss
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 16.850 17.173 7.056 15.738
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig 1.500 1.372 – 170
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 273 274 273 275
Auszubildende 3 3 3 3
Vollzeitäquivalente 267 264 262 262
335 von 579 in Zusammenstellung
333Gewandhaus zu Leipzig Kultur
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Großer Saal
 Besucher 140.000 143.277 58.853 137.795
 Zahlende Besucher 135.000 135.399 55.567 130.511
 Gesamtplätze im Zeitraum 211.000 205.128 86.850 217.869
 Anzahl Vorstellungen 120 113 48 120
 Erlöse aus Eintritt (T€) 3.826 4.477 1.976 3.825
Mendelssohn-Saal
 Besucher 20.000 18.880 8.276 18.811
 Zahlende Besucher 18.000 17.357 7.702 17.256
 Gesamtplätze im Zeitraum 35.000 31.833 13.127 34.791
 Anzahl Vorstellungen 70 65 29 72
 Erlöse aus Eintritt (T€) 200.000 221 91 189
Veranstaltungen außer Haus
 Besucher 11.000 11.213 8.655 12.047
 Zahlende Besucher 10.000 9.934 4.998 10.515
 Gesamtplätze im Zeitraum 12.000 13.156 10.377 14.601
 Anzahl Vorstellungen 15 52 10 66
 Erlöse aus Eintritt (T€) 400.000 482 310 411
Gesamt
 Besucher 171.000 173.370 75.784 168.653
Zahlende Besucher 163.000 162.690 68.267 158.282
Gesamtplätze im Zeitraum 258.000 250.117 110.354 267.261
Anzahl Vorstellungen 205 230 87 258
 Erlöse aus Eintritt (T€) 4.426 5.180 2.377 4.425
Veranstaltungen mit
Gewandhausorchester
Besucher 125.000 126.807 55.422 125.039
Zahlende Besucher 120.000 119.539 49.063 116.063
Gesamtplätze im Zeitraum 135.000 138.437 61.047 143.086
Anzahl Vorstellungen 70 74 32 75
 Erlöse aus Eintritt (T€) 3.500 4.393 2.028 3.814
336 von 579 in Zusammenstellung
334 Kultur L eipziger Dok-Filmwochen GmbH
Allgemeine Angaben
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Aufgabe und Zweck der Gesellschaft ist die
Planung und Durchführung eines jährlich statt-
findenden internationalen Dokumentar- und
Animationsfilmfestivals in Leipzig und alle
damit zusammenhängenden Geschäfte.
Lagebericht
Im Rahmen von DOK Leipzig 2013 wurden
346
 F
ilme aus 57
 L
ändern in 12 Kinosälen mit
insgesamt 2.579 Z
uschauerplätzen präsentiert.
Die Beiträge wurden aus 2.240 E
inreichungen
aus 114
 L
ändern ausgewählt. Insgesamt be-
stand das Film- und Rahmenprogramm aus
352
 V
eranstaltungen in 7
 T
agen, die von rund
41.500
 Z
uschauern besucht wurden. Damit
verzeichnete das Festival einen erneuten Zu-
schauerrekord. Durch die höhere Zuschauerzahl,
ergänzt durch die bereits im Vorjahr veränderte
Preispolitik der Akkreditierungen, stiegen die
Einnahmen aus Ticketverkäufen deutlich von
T€
 1
10 (2012) auf T€
 1
35 (2013).
Das Haushaltsvolumen der Leipziger Dok-Film-
wochen GmbH lag im Jahr 2013 mit T€
 1
.799
um T€
 2
55 höher als im Vorjahr. Diese signi-
fikante Erhöhung der Einnahmen beruht auf
mehreren Faktoren. Höhere Umsatzerlöse wur-
den durch die Einführung einer Einreichgebühr
erzielt, die für die Bearbeitung der eingereich-
ten Filme erstmals von den Filmemachern er-
hoben wurde. Trotz der Befreiung von der Ge-
bühr für Filme aus zahlreichen Ländern wurde
ein Erlös von rund T€
 3
3 generiert. Daneben
konnten auch die Erlöse aus dem Verkauf von
Kinokarten einschließlich Akkreditierungen
(T€
 2
5) und die Erlöse aus dem Hosting von
Veranstaltungen (T€ 1
5) erheblich erhöht wer-
den. Dagegen stehen die um rund T€
 5
0 gerin-
geren Einnahmen aus Sponsoring.
Bei den Einnahmen aus Förderungen und Zu-
schüssen kam es zu einer Erhöhung um ins-
gesamt T€ 2
20. Die Stadt Leipzig erhöhte ihre
institutionelle Förderung ab 2013 um jährlich
T€
 5
5, darüber hinaus stellte sie noch T€
 15
ber
eit für die Gegenfinanzierung einer zusätz-
li
chen Investitionsförderung des SMWK in
Höhe von rund T€
 2
3. Da auch die Bundesstif-
tung zur Aufarbeitung der SED-Diktatur im Jahr
2013 wieder ein Sonderprogramm kofinanzierte,
erhöhten sich die Einnahmen aus Fördergeldern
von Stiftungen um T€
 2
3,5. Bei den sonstigen
Förderern sind es vor allem die Mitteldeutsche
Medienförderung (MDM) mit T€
 3
0, das MEDIA-
Programm der EU und der MDR mit je T€
 1
0
sowie Spendengelder mit T€ 2
7.
Adresse K atharinenstraße 17, 04109 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.dok-leipzig.de
Gründungsjahr 1991
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

51,2
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 C
laas Danielsen
Mitglieder Gesellschafterversammlung
Burkhard Jung
A
bschlussprüfer
 INTE
GRAL-TREUHAND AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 151 38
 % 130 38  % 118 36  %
 Immaterielles Vermögen 83 85 85
 Sachanlagen 68 45 32
Umlaufvermögen 250 62
 % 208 62  % 205 63  %
Forderungen u. sonst. Verm. 215 152 157
Liquide Mittel 35 56 48
Aktiver RAP 0 0
 % 0 0  % 5 2  %
Bilanzsumme 401 100  % 338 100  % 327 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 203 51
 % 130 38  % 162 50  %
 Gezeichnetes Kapital 51 51 51
 Gewinnvortrag 80 111 74
Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 72 -32 38
Rückstellungen 30 7
 % 23 7  % 18 6  %
Verbindlichkeiten 168 42  % 185 55  % 147 45  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 34 50 123
Bilanzsumme 401 100
 % 338 100  % 327 100  %
Anmerkung: Es wurden keine Plandaten bereitgestellt.
337 von 579 in Zusammenstellung
335Leipziger Dok-Filmwochen GmbH  Kultur
Leipzig und der Freistaat Sachsen erhöhten ihre
Förderung damals um je T€ 5
0, der Bundesbe-
auftragte für Kultur und Medien (BKM) zog mit
einer Anhebung der Förderung um T€
 2
8 nach.
Mit diesen Mitteln konnte die Arbeitsfähigkeit
der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH kurzfristig
gesichert und das strukturelle Defizit halbiert
werden. Bereits im Jahr 2010 erhöhte die Stadt
Leipzig ihre institutionelle Förderung nochmals
Leipziger Hotels. Bei den Raumkosten resultiert
die Kostensteigerung aus höheren Nebenkos-
ten und erhöhten Mietkosten für eine größere
Zahl an Veranstaltungen.
Nach intensiven Gesprächen mit den Hauptför-
derern von DOK Leipzig zur chronischen Unter-
finanzierung des Festivals erklärten sich diese
im Jahr 2008 zu einer signifikanten Erhöhung
ihrer Förderung bereit. Der Gesellschafter Stadt
Die Einnahmen aus Sponsorenverträgen verrin-
gerten sich im Vergleich zum Festival 2012 in
dem genannten Maße, da z.
 B
. die Europäische
Agentur für Sicherheit und Gesundheitsschutz
am Arbeitsplatz (EU-OSHA) ihr Engagement
mehr als halbierte (T€
 -
33) und ARRI (T€
 -
15)
aus wirtschaftlichen Gründen absagte. Das
Engagement der Firmen Ils Medientechnik und
BIG cinema in Form von Technikbeistellungen
wurde fortgesetzt, wodurch der Einsatz von
HD-Technik in allen Kinos für DOK Leipzig in
dem erforderlichen Maß überhaupt nur mög-
lich war. Der Bereich der Öffentlichkeitsarbeit
profitierte ebenfalls wieder von gesponserten
Sachleistungen der Firmen MaXxPrint und mo
systeme (insgesamt T€
 3
4). Angesichts des
internationalen Stellenwerts von DOK Leipzig
würden wir uns ein größeres und kontinuierli-
cheres Engagement von Sponsoren wünschen.
Doch die Gewinnung von Sponsoren gestaltet
sich in der Region mit wenigen potenten Fir-
men weiterhin schwierig. Zudem ist es für Kul
-
t
urinstitutionen im Osten der Republik weiter-
hin extrem schwer, große Unternehmen aus den
alten Bundesländern als Partner zu gewinnen.
Die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH verzeich-
nete im Jahr 2013 rund T€
 2
52 höhere Einnah-
men bei gleichzeitig um T€ 1
52 höheren Ge-
samtausgaben gegenüber dem Vorjahr, was
zu einem positiven Ergebnis von rund T€
 72
f
ührte.
Bei den Gehältern gab es eine Erhöhung um
T€
 2
6, die Honorarkosten stiegen zusätzlich um
T€ 2
7. Diese Erhöhungen resultieren sowohl bei
Gehältern als auch bei Honoraren aus der Ver-
längerung der Laufzeiten der Verträge und den
durch die Einführung des Ticketsystems zusätz-
lich entstandenen Honorarkosten.
Die Kostensteigerungen im Bereich der Wer-
bung betragen T€
 2
1. Mit enthalten in diesem
Betrag sind um T€ 7
 erhöhte Beistellungen der
Firma MaXxPrint, denen Sponsorenerträge in
gleicher Höhe gegenüberstehen.
Weitere Bereiche, in denen es zu nennenswer-
ten Kostensteigerungen gegenüber dem Vor-
jahr kam, sind Instandhaltung/Reparaturen
(T€
 1
6), Reisekosten (T€
 1
6) und Raumkosten.
Während die Instandhaltung und Wartung der
technischen Ausstattung von DOK Leipzig vor
allem auf die immer breitere Nutzung der neu-
en Datenbank, die Anforderungen an die Digita-
lisierung und die steigende Anzahl der Arbeits-
plätze zurückgehen, variieren die Reisekosten
immer abhängig von der Herkunft der einge-
ladenen Filmemacher und somit auch von den
thematischen Schwerpunkten der Sonderpro-
gramme (im vergangenen Jahr war dies Brasi
-
l
ien). Dazu kommt eine Preissteigerung der
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 320 412 396 324
Sonstige betriebliche Erträge 1.241 1.385 1.148 1.203
Gesamtleistung 1.561 1.797 1.544 1.527
Personalaufwand 536 524 498 478
Abschreibungen 37 39 28 35
Sonstige betriebliche Aufwendungen 983 1.157 1.042 969
Zwischenergebnis 5 77 -24 45
Finanzergebnis 0 0 0 0
Steuern 7 4 8 7
Jahresergebnis -2 73 -32 38
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 37,7
 % 38,5 % 36,0 %
Investitionsdeckung 66,1  % 63,6 % 33,3 %
Fremdfinanzierung 49,4  % 61,5 % 50,4 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 50,6
 % 38,5 % 49,6 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – 4,06 –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 133 129 99
Liquiditätsgrad I 102,9
 % 112,0 % 38,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 36,0
 % -24,6 % 23,1 %
Gesamtkapitalrendite 18,2  % -9,5 % 11,5 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 103 99 81
Personalaufwandsquote 127,2
 % 125,8 % 147,4 %
Zuschuss (T€)
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 421 366 381
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig 14 – –
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 4 4 4
Vollzeitäquivalente 4 4 4
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz können keine Plankennzahlen berechnet werden.
338 von 579 in Zusammenstellung
336 Kultur L eipziger Dok-Filmwochen GmbH
gefangen werden können. Die Leipziger Dok-
Filmwochen GmbH hat in den vergangenen
Jahren intensive Bemühungen in die Gewin-
nung von Sponsoren gesteckt und konnte dort
einige Erfolge verbuchen. Leider wird die für
2012 als Hauptsponsor gewonnene Europäische
Agentur für Sicherheit und Gesundheitsschutz
am Arbeitsplatz nach der starken Verringerung
ihres Engagements für 2013 ihre Unterstützung
nochmals kürzen. Ohne einen neuen Haupt
-
sp
onsor wird es für die Leipziger Dok-Filmwo-
chen kaum möglich sein, den stetigen Rück-
gang der Sponsorenmittel zu verhindern.
Mit den in den letzten Jahren ständig gestiege-
nen Zuschauerzahlen, ergänzt durch die bereits
im Vorjahr veränderte Preispolitik der Akkredi-
tierungen und die wieder erreichte hohe An-
zahl an verkauften „Social Events“ konnte eine
weitere Erhöhung der Verwaltungseinnahmen
erzielt werden. Diese Einnahmen werden auch
für die folgenden Jahre angestrebt, können
aber nicht vorausgesetzt werden.
Zusätzliche Mittel bei Förderungen und Stiftun-
gen können nur projektbezogen beantragt wer-
den, was neue Sonderprogramme und damit
ein zu umfangreiches Festivalprogramm zur
Folge hätte. Außerdem müssen diese Anstren-
gungen wiederum personell und administrativ
bewältigt werden, sodass der Nettogewinn für
das Festivalbudget gering ausfällt. Daher müs-
sen Festivalmanagement und die wichtigen
Förderer weiterhin gemeinsam nach Lösungen
suchen, um den Status von DOK Leipzig als
einem der größten Publikumsfestivals im Frei-
staat Sachsen und seine Alleinstellung als
größtem deutschen und einem der internatio-
nal führenden Dokumentarfilmfestivals zu hal-
ten und zu festigen.
Bewertung der Kennzahlen
Die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH verzeich-
net für 2013 eine Erhöhung des Anlagevermö-
gens zu Buchwerten um T€
 2
0,1. Nachdem in
den Vorjahren durch die Erweiterung der Ge-
schäftsfelder im Bereich von DOK
 M
arkt und
DOK
Industry Branchenangebote sowie die
Vom Film zum File – Digitalisierung
des Festivals
Die Digitalisierung der Kinos und die damit
verbundene Umstellung der Filmprojektion
weg von Filmkopien hin zu digitalen Filmdatei-
en (DCP) stellt eine technologische Revolution
dar, die auch für die Leipziger Dok-Filmwochen
GmbH signifikante Kostensteigerungen und
einen deutlich erhöhten Investitionsbedarf
zur Folge hat. Aufgrund der Verarbeitung von
enorm gewachsenen Datenmengen wird eine
komplette Umstellung der Arbeitsabläufe in
der Festivalvorbereitung und -durchführung
mit veränderter Netzwerkstruktur und Technik
sowie hoch qualifiziertem Personal notwendig.
Dieses erneut vom Sächsischen Ministerium für
Wissenschaft und Kultur sowie der Stadt Leip-
zig gesondert geförderte Investitionsprojekt
wird voraussichtlich 2014 abgeschlossen.
Einführung eines zentralen Ticketsystems
In den letzten 9 J ahren hat sich die Zahl der
akkreditierten Fachbesucher und des Festival-
publikums verdoppelt, was zu häufig ausver-
kauften Vorstellungen und wachsendem Un-
mut der Festivalbesucher geführt hat. Durch
die lange geplante Einführung eines zentralen
Ticketsystems für alle Kinos können sich die
Zuschauer und internationalen Gäste seit 2013
rechtzeitig Karten sichern, die Zuschauerströ-
me besser gelenkt und die Auslastung opti-
miert werden. Die Besucher können sich nun
im Internet und an den Verkaufsstellen recht-
zeitig Tickets für alle Spielstätten und Vorstel-
lungen kaufen – ein Standard, der mittlerweile
bei Festivals dieser Größe vorausgesetzt wird.
Nachdem die erforderlichen Mittel glücklicher-
weise von privaten Spendern zur Verfügung ge-
stellt wurden, konnte das System im Jahr 2013
implementiert werden. 2014 wird es weiter
ausgebaut und verfeinert.
Es hat sich gezeigt, dass die allgemeinen Kos-
tensteigerungen nur in sehr begrenztem Um-
fang durch eine Erhöhung der Umsatzerlöse
und die Erschließung neuer Finanzquellen auf-
um T€
 1
00 für 3
 J
ahre und ab 2013 um weitere
T€ 5
5. Erfreulicherweise erhöhte auch die
MDM ihren Zuschuss für 2013 um T€
 3
0. Leider
sind dagegen nach einer erfreulichen Entwick-
lung bis 2012 die Einnahmen aus Sponsoren-
verträgen wieder stark rückläufig, sodass die
genannten Mehreinnahmen sich nicht im ge-
wünschten Maß auswirken können.
Ausblick
Die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH wird ihre
Strategie fortführen und DOK Leipzig als Bran-
chentreffpunkt fest verankern. Digitaler DOK
Markt, Internationales DOK Leipzig Koproduk
-
t
ionstreffen, Leipzig Screening, Cross Media Net
Lab, Rohschnitt-Workshops ebenso wie das
von Documentary Campus e.
 V
. veran s
taltete
Pitching der Documentary Campus Master-
school sollen als feste Bestandteile des Bran-
chensegments in den nächsten Jahren weiter-
geführt werden. Die MDM, der Beauftragte der
Bundesregierung für Kultur und Medien, Ger-
man Films, die FFA und das MEDIA Programm
der europäischen Union werden diese Aktivi-
täten auch im Jahr 2014 aller Voraussicht nach
weiter unterstützen.
Für das Wirtschaftsjahr 2014 erwartet die Leip-
ziger Dok-Filmwochen GmbH ein Haushaltsvo
-
lum
en von rund €
 1
.785.073. Der Festivalhaus-
h
alt beläuft sich auf €
 1
.473.045 (Vorjahr:
€
 1
.219.063), das Budget für die DOK I
ndustry-
Branchenangebote ist 2014 mit € 3
12.028 ein-
geplant. Das Budget für DOK Training wurde
wieder in den Festivalhaushalt eingegliedert,
was diesen deutlich erhöht, da ein separater
Ausweis aus fördertechnischer Hinsicht nicht
mehr notwendig ist. MDM und SLM fördern
das Festival seit 2013 in seiner Gesamtheit.
Für das Jahr 2014 ist sowohl eine Erhöhung
der Personalkosten als auch der Sachkosten
geplant. Die tatsächlichen Personalkosten des
Wirtschaftsjahres 2013 überstiegen die ge-
planten Kosten leicht, was vor allem auf aus-
gezahlte Überstunden zurückzuführen ist. Für
2014 sind neben weiteren Verlängerungen der
Vertragsdauer und notwendigen Gehalts- bzw.
Honorarerhöhungen die bereits genannten Än-
derungen in der Personalstruktur geplant.
Nach der Fertigstellung des neuen Internetauf-
tritts und der Inbetriebnahme der neuen Da-
tenbank in den Vorjahren wurde im Jahr 2013
von der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH mit 2
für die Zukunftsfähigkeit des Festivals wesent-
lichen Projekten begonnen, die im Jahr 2014
weitergeführt werden:
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anzahl Gesamtbesucher 35.000 41.500 38.000 38.000
Akkrediteure 1.400 1.705 1.511 1.430
Davon Presse 200 205 116 172
Davon Filmemacher 270 264 377 258
Davon ausländische Gäste 300 546 457 269
Anzahl Veranstaltungen mit
Wiederholungen 300 352 319 251
Dabei Anzahl aufgeführte Filme 320 346 360 341
Aus Anzahl Länder 50 57 62 47
339 von 579 in Zusammenstellung
337Leipziger Dok-Filmwochen GmbH  Kultur
Umstrukturierung von Internetseite und Daten-
b
ank über die ständige Erneuerung der sich
stetig erhöhenden Anzahl an PC-Arbeitsplätzen
hinaus bereits umfangreiche Investitionen
getätigt wurden, stand die Leipziger Dok-Film-
wochen GmbH 2013 vor einer weiteren Heraus-
forderung. Aufgrund der Umstellung der Vor-
führtechnik in den Kinos sah auch DOK Leipzig
nur in der konsequenten Umstellung auf diese
Technik und der Verwendung entsprechender
Vorführkopien eine zukunftsträchtige und damit
finanziell sinnvolle Lösung. Dank der Unterstüt-
zung des Landes Sachsen und der Stadt Leipzig
konnten die notwendigen Investitionen in die
Netzwerktopografie zur Verwaltung, Verarbei-
tung und sogar Erstellung von digitalen Film-
kopien, sogenannten DCP-Dateien, begonnen
werden. Die zweite Hälfte der zur Verfügung
gestellten Mittel wird 2014 dem Abschluss des
geplanten Projektes dienen. Dadurch ist DOK
Leipzig in der Lage, alle Festivalkinos digital zu
bespielen (digitales Kino-Playout). Ebenfalls
2013 wurde das langersehnte Ticketsystem ein-
geführt, das im Wesentlichen durch die großzü-
gige Spende von 2 Privatpersonen in Höhe von
T€
 4
3 finanziert werden konnte.
Das Stammkapital blieb mit T€
 5
1,2 gleich und
wird ausschließlich von der Stadt Leipzig ge-
halten.
Die Gesellschaft schließt das Wirtschaftsjahr
2013 mit einem Gewinn in Höhe von €
 72.2
69
ab. Dieser resultiert im Wesentlichen, wie be-
reits erläutert, aus den Erhöhungen von Förder-
mitteln, der Einführung der Einreichgebühr für
Filme und der Erhöhung der Umsatzerlöse.
Vermögenslage (€)
2013 2012 Veränderung
Anlagevermögen
Sachanlagen/Immaterielle
Vermögensgegenstände 150.282 37,46
 %  130.181 38,35  %  20.101
Langfristig gebundenes Vermögen 150.282 37,46
 %  130.181 38,35  %  20.101
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände 215.183 53,64
 %  152.331 44,84  % 62.852
Liquide Mittel 35.517 8,85
 %  56.555 16,66  %       -21.038
Rechnungsabgrenzungsposten 202 0,05
 %  396 0,12  %      -194
Kurz- bis mittelfristig geb. Vermögen 250.902 62,54
 %  209.282 61,65  %  41.620
Vermögen gesamt 401.184 100,00
 % 339.463 100,00  % 61.721
Kapital (€)
2013 2012 Veränderung
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital 51.200 12,76
 % 51.200 15,08  % 0
Gewinnvortrag 80.384 20,04
 %  111.253 32,77  %  -30.869
Jahresergebnis 72.269 18,01
 %  -30.869 -9,09  %       103.138
Eigenkapital 203.853 50,81
 %  131.584 38,76  %      72.269
Rückstellungen 29.814 7,43
 %  22.684 6,68  %  7.131
Verbindlichkeiten 167.517 41,76
 % 185.195 54,56 % -17.678
Rechnungsabgrenzungsposten 0 0,00
 % 0 0,00 % 0
Kurzfristige Fremdfinanzierung 197.331 49,19
 % 207.878 61,24 % -10.548
Kapital gesamt 401.184 100,00
 % 339.463 100,00  % 61.721
340 von 579 in Zusammenstellung
338 Kultur Mu sikschule Leipzig „Johann Sebastian Bach“
Allgemeine Angaben
Musikschule Leipzig „Johann Sebastian Bach“
Unternehmensgegenstand/-zweck
Aufgabe und Gegenstand der Musikschule ist
die Pflege und Förderung künstlerisch-kreati-
ver, insbesondere musikalischer Fähigkeiten bei
Kindern und Jugendlichen. Die Heranbildung
des Nachwuchses für das Laienmusizieren, die
Begabtenfindung und -förderung sowie die vor-
berufliche Fachausbildung bis zur Hochschul-
reife sind ihre besonderen Aufgaben. Darüber
hinaus übernimmt die Musikschule Aufgaben
der Erwachsenenbildung und -fortbildung.
Lagebericht
Die Musikschule Leipzig „Johann Sebastian
Bach“ ist mit rund 8.000
 S
chülern eine der größ-
ten Musikschulen Deutschlands. Wie alle Musik-
schulen in Sachsen ist die Musikschule Leipzig
begehrt und erfreut sich einer hohen Nachfrage,
was sich am Umfang der Warteliste widerspie-
gelt. Sie ist sehr gut aufgestellt hinsichtlich
ihres Unterrichtsangebots, das eine Vielzahl
von Ensemblefächern beinhaltet. Die Orchester
und Ensemble proben regelmäßig und reprä-
sentieren in vielen Veranstaltungen das, was
die Musikschule Leipzig von vielen anderen un-
terscheidet: Nicht nur der Unterricht, das Erler-
nen eines Instruments oder die Beschäftigung
mit der Stimme spielen hier „die erste Geige“,
sondern auch und gerade das gemeinsame Mu-
sizieren, das gemeinsame Erleben von Musik,
gemeinsame Konzerte und Konzertreisen und
Probenlager – nicht zu vergessen die schönen
Aufführungen des Fachbereichs Tanz.
Im Jahresdurchschnitt wurden an der Musik-
schule 7.777
 S
chüler (Vorjahr: 7.634) unterrich-
tet, das entspricht ca. 1
6 %
 aller Musikschüler
an Sachsens Musikschulen. Dafür standen ins-
gesamt 294 bestens qualifizierte Pädagogen
zur Verfügung. Besonders erfolgreich ist das
Projekt „SINGT EUCH EIN!“, das im Abschluss-
jahr einen Schülerzuwachs von 218 zu verzeich-
nen hatte und an 35

Leipziger Grundschulen
fest etabliert ist.
Das Wirtschaftsjahr 2013 schließt mit einem
Jahresüberschuss in Höhe von T€
 1
03, der aus-
schließlich aus dem operativen Bereich resul-
tiert. Darin sind Zuweisungen der Stadt Leipzig,
des Freistaates Sachsen und anderer in Höhe
von T€
 3
.781 enthalten. Die Umsatzerlöse des
Wirtschaftsjahres betragen T€
 2.
623 und sind
gegenüber dem Vorjahr um T€ 1
38 gestiegen.
Dieser Anstieg ist vornehmlich in der Entgelt-
erhöh
ung seit 2012 begründet. Mittlerweile er-
halten ca.
 3
2
 %
aller Schüler eine Ermäßigung.
Die damit einhergehenden Umsatzausfälle
müssen durch den Eigenbetrieb erwirtschaftet
werden.
Das Jahresergebnis ist vor allem auf höhere
sonstige betriebliche Erträge (T€
 +
72) und Ein-
sparungen bei den Material- und Personalkos-
ten (insgesamt T€
 2
32) zurückzuführen, denen
erhöhte sonstige betriebliche Aufwendungen
gegenüberstehen (T€
 +
143). Die Gesamtleis-
tung beläuft sich auf T€ 6
.705, was einer Stei-
gerung gegenüber dem Vorjahr von T€
 1
64
entspricht. Die Zuweisung des Freistaates
Sachsen hat sich mit T€ 9
25 gegenüber dem
Vorjahr (T€
 9
15) insgesamt erhöht. Die Perso-
nalausgaben wurden mit 15
 %
gegenüber 2012
(12,41
 %)
zu Lasten der überregionalen Auf-
gaben gefördert. Höhere Erträge konnten vor
allem durch zusätzlich akquirierte Sponsoren-
gelder und Spenden, außerplanmäßige zweck-
gebundene Fördermittel u.
 a
. erreicht werden.
Die Betriebsaufwendungen liegen mit insge-
samt T€
 3
7 unter dem Plan von T€
 6
.518. Inner-
halb der Unterpositionen treten Abweichungen
auf. Das spiegelt sich in Personalkosteneinspa-
rungen u.
 a.
infolge von Langzeiterkrankungen
und Elternzeit sowie der verzögerten Anhebung
des Stundenhonorars wider. Die über dem Plan
liegenden sonstigen betrieblichen Aufwendun-
gen sind im Wesentlichen auf außerplanmäßi
-
ge
Kosten für Konzertreisen zurückzuführen,
denen jedoch zusätzliche Erträge gegenüber-
stehen. Ferner sind höhere Aufwendungen für
Wach- und Schließdienste, Instandhaltung und
Transporte zu verzeichnen, bedingt durch die
teilweise Schließung einer Zweigstelle und Er-
öffnung einer alternativen Unterrichtsstätte für
die PopAkademie sowie ungeplante Umzüge
im Bereich der Schulen wegen laufender Bau-
maßnahmen.
Das Anlagevermögen umfasst Grundstück und
Gebäude sowie Musikinstrumente und Technik.
Innerhalb der Betriebs- und Geschäftsausstat-
tung bilden die Musikinstrumente mit ca.
 94
 %
d
en größten Anteil. Insgesamt stehen fast
2.000
 I
nstrumente zur Verfügung. Die Bewirt-
Adresse P etersstraße 43, 04109 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.musikschule-leipzig.de
Gründungsjahr 1996
R
echtsform E
igenbetrieb
Gesellschafter St
adt Leipzig
Organe
Stadtrat
Betriebsausschuss Kulturstätten
Oberbürgermeister
Betriebsleitung
Be
triebsleitung
Frank-Thomas Mitschke Musikschulleiter
Mit
glieder Betriebsausschuss Kulturstätten
Burkhard Jung V orsitzender (seit 1. 6. 2014 vertreten
durch Michael Faber), Michael Faber Vorsitzender in
Vertretung des Oberbürgermeisters (seit 1. 6
. 20
14),
Stefan Billig, Axel Dyck, Mandy Gehrt, Marco Götze,
Reik Hesselbarth, Dr. Skadi Jennicke, Knut Keding,
Ansgar König (bis 22.  1.  2014), Wolfram Leuze, Ans-
bert Maciejewski, Gerhard Pötzsch, Wolf-Dietrich
Rost, Bert Sander (seit 22. 1. 2014)
A
bschlussprüfer
 W
ollenberg & Wissing
Außenstelle Nord, Georg-Schumann-Straße 124
341 von 579 in Zusammenstellung
339Musikschule Leipzig „Johann Sebastian Bach“  Kultur
Bewertung der Kennzahlen
Die wirtschaftliche Eigenkapitalquote inklusive
des Sonderpostens liegt zum Bilanzstichtag bei
91,5
 %
und ist damit angemessen.
Der Finanzierungsbedarf aus Investitionstätig-
keit konnte vollständig aus dem Cashflow der
laufenden Geschäftstätigkeit abgedeckt werden.
Das Betriebsergebnis hat sich gegenüber dem
Vorjahr um T€
 3
1 verbessert, was sich mit einer
um T€ 1
64 verbesserten Betriebsleistung be-
gründet. Die Betriebsaufwendungen sind dage-
gen unterproportional um T€
 1
33 gestiegen.
Die Umsatzerlöse liegen um T€ 1
37 (5,6 %
)
über denen des Vorjahres.
Die Personalaufwandsquote (inkl. Honorar
-
k
räfte) liegt auf dem Vorjahresniveau.
schaftung der Hauptgeschäftsstelle Petersstra-
ße
 4
3 einschließlich des Ladengeschäfts Café
Richter erfolgt durch die Musikschule. Der Miet-
vertrag, noch von dem ehemaligen Eigentümer
Bundesbank abgeschlossen, wurde im Auftrag
der Musikschule einer steuerlichen Prüfung un-
terzogen und nachverhandelt. Im Ergebnis ver-
bleibt die arko GmbH vorerst weitere 4
 J
ahre zu
leicht erhöhten Konditionen im Gebäude.
Ausblick
Wesentliches Geschäftsrisiko bleibt die Zuwei-
sung des Landes oder der Stadt, die einen er-
heblichen Teil zur Finanzierung der Musikschule
leisten. Die Unsicherheit bei der Landesförde-
rung resultiert aus der Neufassung der Förder-
richtlinie, die am 13.
 N
ovember 2013 in Kraft
getreten ist. Darüber hinaus ist hinsichtlich des
für 2009 gezahlten Zuschusses aus Landes-
mitteln für Personalausgaben nicht gewerblich
betriebener Musikschulen zwischen dem Frei-
staat Sachsen seit April 2012 ein Prozess vor
dem Verwaltungsgericht Leipzig anhängig. Das
Ergebnis bleibt abzuwarten.
Die Musikschule muss in regelmäßigen Abstän-
den Anpassungen bei den Entgelten für das
Angebot vornehmen, um anderweitige Kosten-
steigerungen und inflationäre Entwicklungen
abfangen zu können. Vorerst sind planmäßig
keine Entgeltanhebungen vorgesehen. Auch
kapazitätsseitig sind der Musikschule Gren-
zen gesetzt. Das derzeitige Budget lässt keine
Erweiterungen zu. Die Lehrkräfte sind ausge-
lastet. Gruppenunterricht ist aufgrund vieler
Kriterien schwer umsetzbar. Allein damit ist die
Warteliste nur eingeschränkt abbaubar. Eine
dauerhafte Eigenfinanzierung gefährdet die
Liquidität des Eigenbetriebs und führt zum Ver-
brauch sämtlicher Rücklagen.
Die Musikschulen stellen die Grundversorgung
in der musikalischen Bildung sicher. Um dem
wachsenden Bedarf vor allem bei Kindern und
Jugendlichen zu entsprechen, müssen alle An-
strengungen unternommen werden, die Finan-
zierung zusätzlicher Lehrkräfte und Räume zu
sichern.
Das Projekt „SINGT EUCH EIN!“, das von der
Musikschule in Kooperation mit den Leipziger
Grundschulen durchgeführt wird, ist bis 31.
 Juli
2
016 verlängert worden. Der bisherige Förderer
beteiligt sich weiter anteilig an dessen Finan-
zierung. Die fehlenden Mittel werden planmä
-
ß
ig aus Gewinnvorträgen der Musikschule
beigesteuert, soweit nicht weitere Drittmittel
eingeworben werden können. Für eine Fortset-
zung des Projektes über den angegebenen Zeit-
punkt hinaus ist die Finanzierung bisher nicht
gesichert.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 4.718 85
 % 4.760 79  % 4.806 82  % 4.841 83  %
 Sachanlagen 4.718 4.760 4.806 4.841
Umlaufvermögen 841 15
 % 1.186 20  % 1.029 18  % 955 16  %
Forderungen u. sonst. Verm. 35 1.185 41 29
Liquide Mittel 806 1 988 926
Aktiver RAP 4 0
 % 100 2  % 3 0  % 4 0  %
Bilanzsumme 5.563 100  % 6.047 100  % 5.838 100  % 5.800 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 3.150 57
 % 814 13  % 712 12  % 3.117 54  %
 Rücklagen 2.525 112 112 2.525
 Gewinnvortrag 625 600 511 462
 Jahresüberschuss 0 103 89 131
Sonderposten 2.176 39
 % 4.715 78  % 4.755 81  % 2.303 40  %
Rückstellungen 130 2  % 287 5  % 226 4  % 257 4  %
Verbindlichkeiten 85 2  % 139 2  % 127 2  % 103 2  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 85 139 127 103
Passiver RAP 22 0
 % 91 2  % 18 0  % 20 0  %
Bilanzsumme 5.563 100  % 6.047 100  % 5.838 100  % 5.800 100  %
342 von 579 in Zusammenstellung
340 Kultur Mu sikschule Leipzig „Johann Sebastian Bach“
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 2.625 2.623 2.486 2.351
Sonstige betriebliche Erträge 4.025 4.082 4.055 4.081
Gesamtleistung 6.650 6.705 6.541 6.432
Materialaufwand 1.485 1.413 1.392 1.365
Personalaufwand 4.182 4.063 3.982 3.997
Abschreibungen 136 122 125 60
Sonstige betriebliche Aufwendungen 851 1.003 966 899
Zwischenergebnis -4 105 74 112
Finanzergebnis 4 1 14 12
Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 7
Steuern 0 3 0 0
Jahresergebnis 0 103 89 131
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 84,8
 % 78,7 % 82,3 % 83,5 %
Investitionsdeckung 188,9  % 161,1 % 139,2 % 84,6 %
Fremdfinanzierung 23,4  % 46,0 % 46,8 % 26,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 56,6
 % 13,5 % 12,2 % 53,7 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine 138 126 keine
Liquiditätsgrad I 0,8
 % 1,0 % 902,5 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 0 12,6
 % 12,4 % 4,2 %
Gesamtkapitalrendite 0 1,7  % 1,5 % 2,3 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 37 37 35 32
Personalaufwandsquote 159,3
 % 154,9 % 160,2 % 170,0 %
Zuschuss (T€)
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 2.800 2.762 2.762 2.743
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig 60 60 60 45
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 89 76 89 90
Vollzeitäquivalente 72 71 71 73
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anzahl Schüler (Stichtag) 7.980 7.999 7.712 7.848
Anzahl der Belegungen 9.740 9.904 9.650 9.668
Anzahl Teilnehmer an Schulkonzerten 38.000 35.870 36.644 35.926
Anzahl der Schulkonzerte 138 143 135 135
Anzahl Veranstaltungen 900 682 730 888
Anzahl Besucher Veranstaltungen 90.000 89.362 99.362 87.957
343 von 579 in Zusammenstellung
341Oper Leipzig Kultur
Allgemeine Angaben
Oper Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Aufgaben und Gegenstand sind die Pflege und
Förderung der Kultur durch den Betrieb und die
Bewirtschaftung eines Musiktheaters mit den
wesentlichen künstlerischen Genres Oper, Ope-
rette, Musical und Ballett im Opernhaus und in
der Musikalischen Komödie.
Die Theater- und Kostümwerkstätten erbringen
in erster Linie Leistungen für die Oper Leipzig,
für das Schauspiel Leipzig und für das Theater
der Jungen Welt Leipzig.
Lagebericht
Die Geschäftsprozesse verliefen im Jahr 2013
im Wesentlichen planmäßig. Das Wirtschafts-
jahr war künstlerisch insbesondere geprägt
von den Festlichkeiten und Veranstaltungen
im Rahmen des Wagner-Jubiläums der Stadt
Leipzig und der damit zusammenhängenden
Koope
 r
ation der Oper Leipzig mit den Bay-
reuther Festspielen, vertreten durch die BF-Me-
dien GmbH. Neben dem großen künstlerischen
Erfolg, der durch die gemeinsame Aufführung
von Wagners Frühwerken in Bayreuth und
Leipzig erzielt wurde, erreichte die Oper Leip-
zig 2013 mit den Jubiläumsveranstaltungen
und weiteren Aufführungen von Opern Richard
Wagners Erlöse aus Eintritten in Höhe von
T€
 1
.080 und Besucherzahlen von ca.
 3
1.000.
Die Oper Leipzig erzielte im Wirtschaftsjahr
2013 einen Überschuss in Höhe von T€
 1
.405.
Maßgeblich für das Jahresergebnis waren im
Vergleich mit dem Wirtschaftsplan geringere
Aufwendungen für Festpersonal und Gast-
künstler sowie höhere Umsatzerlöse und sons-
tige betriebliche Erträge. Die Erträge wiesen
auch gegenüber den Vorjahren eine deutliche
Steigerung auf. Die Orientierung des Spielplans
am Publikumsinteresse, die auch die Ergeb-
nisse von Publikumsumfragen berücksichtigt,
eine neue Preisgestaltung und die Neugestal-
tung der Öffentlichkeitsarbeit der Oper Leipzig
sind erfolgreich. Die Oper Leipzig wird wieder
als fester Bestandteil der Leipziger Kulturland-
Adresse Au gustusplatz 12, 04109 Leipzig
E-Mail
 ser
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.oper-leipzig.de
Gründungsjahr 1995 (Ei
genbetrieb)
Rechtsform E
igenbetrieb
Gesellschafter St
adt Leipzig
Organe
Stadtrat
Betriebsausschuss Kulturstätten
Oberbürgermeister
Betriebsleitung
Be
triebsleitung
Prof. Ulf Schirmer Intendant, Ulrich Jagels
V
erwaltungsdirektor (seit 1.

3.

2013), Cornelia
Pauli Verwaltungsdirektorin (bis 28.

2.

2013)
Mitglieder Betriebsausschuss Kulturstätten
Burkhard Jung V orsitzender (seit 1. 6. 2014 vertreten

durch Michael Faber), Michael Faber Vorsitzender in
V
ertretung des Oberbürgermeisters (seit 1. 6
. 20
14),
Stefan Billig, Axel Dyck, Mandy Gehrt, Marco Götze,
R
eik Hesselbarth, Dr.

Skadi Jennicke, Knut Keding,
Ansgar König (bis 22.

1.

2014), Wolfram

Leuze,

Ansbert Maciejewski, Gerhard Pötzsch, Wolf-
Dietrich Rost, Bert Sander (seit 22.

1.

2014)
Abschlussprüfer
 C
ONNEX.M&P AUDIT
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Anlagevermögen 25.285 85
 % 23.437 73  % 24.567 78  % 25.105 80  %
 Immaterielles Vermögen 0 28 17 11
 Sachanlagen 25.285 23.409 24.549 25.094
Umlaufvermögen 4.258 14
 % 8.427 26  % 6.863 22  % 6.199 20  %
 Vorräte 459 274 520 428
Forderungen u. sonst. Verm. 3.299 8.082 6.283 5.702
Liquide Mittel 500 71 59 70
Aktiver RAP 172 1
 % 139 0  % 136 0  % 141 0  %
Bilanzsumme 29.715 100  % 32.003 100  % 31.565 100  % 31.445 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Eigenkapital 5.663 19
 % 2.675 8  % 1.343 4  % 1.167 4  %
 Rücklagen 5.849 1.011 1.011 1.011
 Gewinn-/Verlustvortrag -386 259 156 146
 Jahresüberschuss 200 1.405 176 10
Sonderposten 20.352 68
 % 23.472 73  % 24.552 78  % 25.217 80  %
Rückstellungen 1.330 4  % 2.027 6  % 2.239 7  % 3.239 10  %
Verbindlichkeiten 2.370 8  % 3.826 12  % 3.430 11  % 1.822 6  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 3.255 3.430 1.822
Passiver RAP 0 0
 % 3 0  % 1 0  % 0 0  %
Bilanzsumme 29.715 100
 % 32.003 100  % 31.565 100  % 31.445 100  %
344 von 579 in Zusammenstellung
342 Kultur O per Leipzig
Spielplan sollen die Besucherzahlen stabilisiert
und mittelfristig auf 185.000 erhöht werden.
Bei den Erlösen aus Eintritten wird bis 2016
der Wert von T€
 4.
800 angestrebt; ab 2014
werden dazu die Vorstellungszahlen moderat
erhöht. Bei den Neuinszenierungen wird Wert
auf den Aufbau eines längerfristig spielbaren
Bestehen
 de positive Ergebnisvorträge aus
Vorjahren müssen zur Kompensation künftig
erwarteter Jahresfehlbeträge infolge von Tarif-
erhöhungen verwendet werden.
Ziel der Oper ist es außerdem, den Anteil der
Eigenfinanzierung zu erhöhen. Über einen in-
teressanten und vom Publikum akzeptierten
schaft wahrgenommen, das Interesse des
Publikums an den Veranstaltungen und Veröf-
fentlichungen ist spürbar gestiegen. Die Um-
satzerlöse aus Eintritten liegen mit T€
 4.4
74
um T€
 3
69 über den geplanten Werten. Bei
den Besucherzahlen wurde mit ca. 170.000 Be-
suc
hern der Planwert um ca. 3
.000 Besucher
überschritten.
Wesentlichen Anteil an der positiven Ent-
wicklung hat die Sparte Oper. Die Kinder- und
Jugendarbeit an der Oper Leipzig wurde er-
folgreich fortgesetzt. Im Jahr 2013 fanden
neben den für Kinder und Jugendliche konzi-
pierten Vorstellungen in den Hauptspielstät-
ten 424
 w
eitere Veranstaltungen im Rahmen
der theaterpädagogischen Arbeit statt, die
ca.
 1
5.000 zumeist jugendliche Besucher ver-
zeichnen konnten. Die Sanierung von Fassade
und Fenstern des Opernhauses wurde fortge-
setzt, zugleich wurden dringende Brandschutz-
maßnahmen am Gebäude der Musikalischen
Komödie durchgeführt. Dennoch besteht weiter
ein hoher Instandhaltungs- und Investitions-
bedarf an den Gebäuden und Betriebsvorrich-
tungen.
Der Bestand des Anlagevermögens hat im
Wirtschaftsjahr 2013 um T€
 1
.130 abgenom-
men, davon entfallen T€
 4
81 auf Abschrei-
bungen auf Betriebsgebäude. Auch beim be-
weglichen Anlagevermögen setzten sich der
Rückgang der Buchwerte und die Überalterung
der Anlagen weiter fort. Die Nutzung verschlis-
sener und abgeschriebener Anlagen bedingt
hohe Aufwendungen für Instandhaltungen; die
Gefahr des kurzfristigen Ausfalls von Vorstel-
lungen besteht weiterhin. Mit den ab 2014 zur
Verfügung stehenden Mitteln für Investitionen
soll dem Verschleiß des Anlagevermögens ent-
gegengewirkt werden.
Das Eigenkapital der Oper Leipzig hat einen
Wert von T€
 2.
675 (Vorjahr: T€
 1
.343). Die Er-
gebnisvorträge sollen für dringende Investiti-
onen in bewegliches Anlagevermögen und zur
Kompensation künftiger durch Tarifsteigerun-
gen verursachter Ergebnisrisiken verwendet
werden.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr
2014 wurde mit Stadtratsbeschluss RBV-
1886/13 am 11.
 D
ezember 2013 durch den
Stadtrat beschlossen. Die Zuweisungen zum
laufenden Geschäftsbetrieb betragen im Jahr
2014 T€
 4
3.000 und für 2015 T€
 4
3.500. Der
Tarifabschluss für 2014 und 2015, der mit
ca.
 3
 %
für 2014 und 2,4
 %
für 2015 deutlich
über den Erwartungen liegt, stellt ein zukünf-
tiges Ergebnisrisiko für die Oper Leipzig dar.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Umsatz 6.385 7.203 2.339 5.871
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 -227 117 -42
Sonstige betriebliche Erträge 45.411 48.429 18.781 43.335
Gesamtleistung 51.796 55.405 21.237 49.164
Materialaufwand 12.454 13.321 4.634 11.564
Personalaufwand 34.569 34.020 13.412 33.031
Abschreibungen 1.597 1.524 633 1.322
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.003 5.100 2.342 3.213
Zwischenergebnis 173 1.440 216 33
Finanzergebnis 35 -31 -37 -17
Steuern 8 4 3 6
Jahresüberschuss 200 1.405 176 10
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 85,1
 % 73,2 % 77,8 % 79,8 %
Investitionsdeckung 71,3  % 386,8 % 664,4 % 565,0 %
Fremdfinanzierung 46,7  % 55,0 % 56,9 % 56,2 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 19,1
 % 8,4 % 4,3 % 3,7 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 1.870 3.755 3.371 1.752
Liquiditätsgrad I – 1,89
 % 1,7 % 3,8 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 3,5
 % 52,5 % 13,1 % 0,9 %
Gesamtkapitalrendite 0,7  % 4,4 % 0,6 % 0,0 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 11 12 4 9
Personalaufwandsquote 541,4
 % 472,3 % 573,5 % 562,6 %
Zuschuss
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 42.798 44.345 17.726 40.535
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig 2.200 344 75 225
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 652 647 643 653
Auszubildende 8 8 8 7
Vollzeitäquivalente 628 620 617 627
345 von 579 in Zusammenstellung
343Oper Leipzig Kultur
vermögen kann im Wesentlichen nur in dem
Umfang stattfinden, wie dafür externe Mittel
zur Verfügung gestellt werden. Die Zusammen-
setzung des Vermögens ist daher abhängig von
den Möglichkeiten externer (städtischer) Finan-
zierung. Abschreibungen werden kompensiert
durch Erträge aus der Auflösung des passiven
Sonderpostens und stellen grundsätzlich keine
Möglichkeit der Refinanzierung von Anlagever-
mögen dar.
Die Liquidität der Oper Leipzig war 2013 je-
derzeit gesichert und kann auch weiterhin als
gesichert betrachtet werden, sofern die ver-
einbarten Zuweisungen zum laufenden Ge-
schäftsbetrieb und für Investitionen planmä-
ßig zahlungswirksam werden. Langfristige
Vermögensgegen
 s
tände sind (unter Einbezie-
hung passiver Sonderposten) durch langfristi-
ges Kapital finanziert.
wichtige Projekte umgesetzt werden. Dazu ge-
hören unter anderem die Fenster- und Dachsa-
nierung sowie die Erneuerung von Drehbühne
und Orchesterversenkung im Opernhaus, der
Umbau der Dreilindenstraße
 2
4 zu einem Funk-
tionsgebäude (Proben- und Garderobenräume)
für die Musikalische Komödie sowie dringende
Baumaßnahmen in den Dekorationswerkstät-
ten. Dennoch ist der Wert des beweglichen
Anlagevermögens auch weiterhin rückläufig, es
besteht unverändert hoher Investitionsbedarf
insbesondere bei bühnentechnischen Anlagen.
Bewertung der Kennzahlen
Der Opernbetrieb ist permanent auf zusätzliche
Mittel angewiesen, um ausgeglichene Jahres-
ergebnisse erzielen zu können. Im erreichten
positiven Jahresergebnis spiegelt sich eine
Verbesserung der Rentabilität gegenüber dem
Wirtschaftsplan wider. Der Ersatz von Anlage-
Repertoires gelegt, ergänzt durch Uraufführun-
gen und Veranstaltungen zu besonderen Anläs-
sen. Im Jahr 2014 steht der Komponist Richard
Strauss in der Oper im Mittelpunkt, 2015 wer-
den erneut Wagner-Festtage stattfinden und
sich darüber hinaus alle Sparten am 1000-jähri-
gen Stadtjubiläum Leipzigs beteiligen.
Neben der Spielplangestaltung sollen die Um-
satzziele durch die weitere Optimierung der
Preisgestaltung erreicht werden; Preiserhö-
hungen sind perspektivisch notwendig. Für
die Gewinnung zusätzlicher Besucher wird der
Vertrieb gestärkt, insbesondere die Vernetzung
mit anderen Kultur- und Tourismusanbietern,
Besuchergruppen sowie Hotels. Außerdem ist
es das Ziel, die Zahl der Abonnenten zu stabi-
lisieren. Da die Bereitschaft der Besucher, sich
mit klassischen Abonnements zu binden, rück-
läufig ist, werden neue und attraktive Ange-
bote (Card, Gruppen- und Paketangebote mit
anderen Partnern) entwickelt.
Die Förderung der Kinder- und Jugendarbeit
steht weiterhin im Mittelpunkt der theaterpäd-
agogischen Arbeit. Sie umfasst den Bereich der
kulturellen Vermittlungsarbeit an der Oper Leip-
zig und beinhaltet zum einen eine breite sze-
nisch-musikalische Förderung für die Mitglieder
des Kinder- und Jugendchors. Außerdem soll
Kindern und Jugendlichen ein spielerischer Zu-
gang zu Oper, Ballett, Operette und Musical er-
öffnet werden. Zugleich sollen auch Senioren in
Projekte des Bereichs Education eingebunden
werden. Die Ausgestaltung der Zusammenar-
beit mit bestehenden Sponsoren, die Hinzuge-
winnung neuer Partner aus der Wirtschaft und
die Förderung von Projekten durch private Initi-
ativen stellt eine Herausforderung für die Oper
Leipzig dar und ist in den kommenden Jahren
eine Grundlage zur Finanzierung künstlerisch
anspruchsvoller zusätzlicher Projekte.
Die Anzahl von 628
 P
lanstellen ist erforderlich,
um den durchgängigen Spiel- und Probenbe-
trieb in den bestehenden Strukturen und Spiel-
stätten zu gewährleisten. Durch innerbetriebli-
che Optimierung sollen in Bereichen, in denen
bereits Personalengpässe bestehen (z.
 B
. Büh-
nentechnik, Maske, Dramaturgie) schrittweise
zusätzliche Kapazitäten zur Verfügung gestellt
werden. Die Wiederbesetzung reduzierter
Stellen im Opernchor, im Ballett und im Orches-
ter der Musikalischen Komödie ist künstlerisch
notwendig und bleibt ein mittelfristiges Ziel in
der Personalentwicklung.
Durch die Bereitstellung von Investitions- und
Instandhaltungsmitteln aus dem städtischen
Haushalt und von Fördermitteln für die Erhal-
tung und Erneuerung der Gebäudesubstanz so-
wie der technischen Anlagen können bis 2016
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Gesamt
Besucher 166.900 169.953 64.603 154.516
Gesamtplätze im Zeitraum 235.300 240.356 99.209 246.499
Anzahl Vorstellungen 319 322 129 356
Erlöse aus Eintritt (T€) 4.105 4.474 1.545 3.512
Bereich Oper
Besucher 67.500 77.326 27.376 63.288
Gesamtplätze im Zeitraum 103.700 104.802 50.994 120.941
Anzahl Vorstellungen 83 83 42 96
Erlöse aus Eintritt (T€) 1.910 2.491 740 1.637
Bereich Ballett
 Besucher 37.100 31.522 14.423 36.953
 Gesamtplätze im Zeitraum 53.700 56.127 20.975 51.945
 Anzahl Vorstellungen 43 48 22 50
 Erlöse aus Eintritt (T€) 1.078 863 390 965
Bereich MuKo
 Besucher 56.500 55.382 22.128 49.230
 Gesamtplätze im Zeitraum 69.300 72.151 26.369 66.302
 Anzahl Vorstellungen 132 148 56 137
 Erlöse aus Eintritt (T€) 1.083 1.007 410 881
Bereich sonstige
 Besucher 5.800 5.723 676 5.045
 Gesamtplätze im Zeitraum 8.600 7.276 871 7.311
 Anzahl Vorstellungen 61 43 9 73
 Erlöse aus Eintritt (T€) 34 113 5 29
Kennzahlen
 Auslastungsquote (%) 71 71 65 63
 Erlöse je Besucher (€) 25 26 24 23
Besucher je Vorstellung 523 528 501 43
346 von 579 in Zusammenstellung
344 Kultur Sc hauspiel Leipzig
Allgemeine Angaben
Schauspiel Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Das Schauspiel Leipzig wird seit 1. J anuar 1995
als Eigenbetrieb der Stadt Leipzig geführt. Auf-
gabe und Gegenstand des Schauspiels Leipzig
ist die Pflege und Förderung der Kultur durch
den Betrieb eines Theaters. Zu den Aufgaben
gehören die laufende Betreibung, Bewirtschaf-
tung, Unterhaltung und Instandhaltung des
Schauspielhauses und der Gottschedstraße
 1
6.
Aufgabe ist auch die optimale Nutzung der ei-
genen Spielstätten unter wirtschaftlichen Ge-
sichtspunkten.
Die Einrichtung und Unterhaltung von Neben-
und Hilfsbetrieben, die die Aufgaben des Eigen-
betriebes fördern und wirtschaftlich mit ihm
zusammenhängen, ist möglich.
Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann das Schau-
spiel Leipzig mit anderen Einrichtungen und
Unternehmen zusammenarbeiten (z.
 B
. im
Rahmen von Kooperationen, Koproduktionen,
Gastspielen).
Lagebericht
Die Gewinn- und Verlustrechnung der Vorpe-
riode beinhaltet das Rumpfwirtschaftsjahr
vom 1.
 A
ugust bis zum 31. Dez
ember 2012. Die
Vergleichbarkeit mit den Zahlen des aktuellen
Wirtschaftsjahres (1.
 J
anuar bis 31. Dez
ember
2013) ist insofern eingeschränkt.
Zum 1.
 J
anuar 2013 erfolgte eine Tariferhöhung
im Umfang von 1,4
 %,
eine weitere in Höhe von
1,4
 %
wurde zum 1.
 Au
gust 2013 wirksam. Um
diese Mehrbelastungen zu kompensieren, blie-
ben durchschnittlich 17
 S
tellen unbesetzt.
Insgesamt fanden 454
 V
eranstaltungen mit
69.561 Be
suchern statt. Das Wirtschaftsjahr
2013 ist künstlerisch wesentlich durch den
Intendantenwechsel zu Beginn der Spielzeit
2013/14 geprägt. Bis zum 31.
 Juli
2013 hatte die
Leitung des Eigenbetriebs als Intendant und
erster Betriebsleiter Sebastian Hartmann inne.
Ab 1.
 Au
gust 2013 trat Enrico Lübbe die Inten-
danz und Betriebsleitung an.
Unter der Intendanz Sebastian Hartmanns fan-
den vom 1.
 M
ärz bis 23.
 Juni
2013 die „Leipziger
Festspiele“ statt. Dafür wurde der Zuschauer-
saal des großen Saals in eine Arena griechi-
schen Stils umgebaut, die aus einer zentralen
Spielfläche inmitten einer zu allen Seiten an-
steigenden Zuschauertribüne bestand. Dort
folgten in kurzen Abständen schnell erarbeitete
Inszenierungen mit insgesamt 16
 P
remieren
und zahlreichen Veranstaltungen. Insgesamt
fanden in der Spielzeit 2012/13 unter Sebastian
Hartmann 270
  V orstellungen statt, zu denen
31.982 Be
sucher kamen.
Da die Gegebenheiten der Zweitspielstätte in
der Gottschedstraße („Skala“) nicht mehr den
Bedingungen der Versammlungsstättenverord-
nung entsprechen, wurde die Bühne am 28.
 F
e-
bruar 2013 zum letzten Mal bespielt. Mit der
neuen Intendanz unter Enrico Lübbe ist eine
Probebühne im Dachgeschoss des Schauspiel-
hauses zu einer Interimsspielstätte („Disko-
thek“) mit ca.
 7
0
 P
lätzen umgestaltet worden.
Diese ersetzt die „Skala“. Außerdem entstand
eine weitere Interimsspielstätte („Baustelle“)
im Erdgeschoss des Schauspielhauses in den
Räumen der ehemaligen Diskothek „Schau-
haus“. Die Räumlichkeiten der „Baustelle“
eignen sich im derzeitigen Zustand lediglich als
improvisierte Interimsspielstätte und bedürfen
zur weiteren Nutzung entsprechender finanzi-
eller Mittel. Laut Beschluss der Ratsversamm-
lung vom 18.
 Juli
2012 (RBV-1295/12) ist vom
Oberbürgermeister ein Planungsbeschluss für
den Ausbau einer dauerhaften Zweitspielstätte
vorzulegen. Dabei ist auch der Ausbau der
ehemaligen Diskothek „Schauhaus“ zu berück-
sichtigen.
Unter der neuen Intendanz erfolgten erneut
Umbenennungen der einzelnen Spielstätten: So
wurde beispielsweise das „Centraltheater“ wie-
der zurück in „Schauspiel Leipzig“ umbenannt,
das „Spinnwerk“ heißt nun „Residenz“.
Die Intendanz unter Enrico Lübbe erreicht
mittels 5 klar umrissener Spielplanfarben eine
breite Zahl unterschiedlich interessierter Zu-
schauerinnen und Zuschauer. Die Basis hierfür
bildet ein breit gefächertes Programm unter-
schiedlichster Themen und Stoffe, Ästhetiken
und theatraler Handschriften. Auf der Großen
Bühne stehen große, starke Stoffe der Welt-
Adresse B osestraße 1, 04109 Leipzig
E-Mail
 i
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage w
ww.schauspiel-leipzig.de
Gründungsjahr 1995
R
echtsform E
igenbetrieb
Gesellschafter St
adt Leipzig
Organe
Stadtrat
Betriebsausschuss Kulturstätten
Oberbürgermeister
Betriebsleitung
Be
triebsleitung
Dr. Volker Ballweg V erwaltungsdirektor (bis
31.

7.

2013), Sebastian Hartmann Intendant (bis
31.

7.

2013), Enrico Lübbe Intendant (seit 1.

8.

2013)
Mitglieder Betriebsausschuss Kulturstätten
Burkhard Jung V orsitzender (seit 1. 6. 2014 vertreten
durch Michael Faber), Michael Faber Vorsitzender in
Vertretung des Oberbürgermeisters (seit 1. 6
. 20
14),
Stefan Billig, Axel Dyck, Mandy Gehrt, Marco Götze,
Reik Hesselbarth, Dr. Skadi Jennicke, Knut Keding,
Ansgar König (bis 22.  1.  2014), Wolfram Leuze, Ans-
bert Maciejewski, Gerhard Pötzsch, Wolf-Dietrich
Rost, Bert Sander (seit 22. 1. 2014)
A
bschlussprüfer
 W
ollenberg & Wissing
347 von 579 in Zusammenstellung
345Schauspiel Leipzig Kultur
(79,3 %) bestimmt, dem auf der Passivsei-
te der Sonderposten für bezuschusste Inves-
titionsgüter des Anlagevermögens (76,4 %
)
gegenübersteht. Das langfristig gebundene
Vermögen ist unter Berücksichtigung des Son-
derpostens und des Eigenkapitals zu 93,9
 %

(Vorjahr: 98
 %)
durch langfristig verfügbare
Mittel gedeckt.
Die Liquidität im Wirtschaftsjahr war zu je-
dem Zeitpunkt gesichert. Auch bestehen nach
derzeitiger Kenntnis keine Hinweise auf mög
-
l
iche Liquiditätsprobleme für die nachfolgenden
Wirtschaftsjahre.
Der Eigenbetrieb plant für 2014 mit 101.200 B e-
suchern aus Eigenveranstaltungen; das sind
knapp 32.000 mehr als im Wirtschaftsjahr 2013.
Bewertung der Kennzahlen
Das Schauspiel Leipzig schließt das Wirt-
schaftsjahr 2013 mit einem negativen Jahres-
ergebnis von T€
 -
464 ab. Dieses Defizit wird
verursacht durch eine zum Zeitpunkt des Inten-
dantenwechsels vorliegende Planabweichung
von T€
 4
76. Durch die nachfolgende Intendanz
konnte zwar ein Teil des Fehlbetrags durch
gesteigerte Einnahmen abgefangen werden,
das Ergebnis wird aber erneut mit zusätzlichen
T€
 1
06 aus drohenden Nachzahlungen von So
-
z
ialversicherungsbeiträgen belastet.
Die Vermögenslage ist auf der Aktivseite im
Wesentlichen durch das Anlagevermögen
dramatik auf dem Spielplan – von der klassi
-
sc
hen Antike bis zur modernen Klassik. Die
Hinterbühne ist die Spielstätte für das beson-
dere, literarisch-ästhetisch ungewöhnliche
und anspruchsvolle Stück. Die „Diskothek“ ist
ausschließlich zeitgenössischen Autoren und
der Förderung von literarisch-theatralen Nach-
wuchstalenten gewidmet. Die vierte Spiel-
planfarbe ist ein internationales „Artists-in-
Residence“-Programm für Theatermacher der
freien, verstärkt performativ arbeitenden Sze-
ne. Dieses findet in der Spielstätte „Residenz“
statt. Die fünfte Spielplanfarbe fokussiert mit
zahlreichen Formaten der offenen Bühne und
kleiner Konzerte sehr stark, aber nicht aus-
schließlich auf die junge Szene der Stadt. Die
Veranstaltungen finden in der Spielstätte „Bau-
stelle“ statt.
Das Schauspiel Leipzig bietet seit Dezember
2013 als erstes Sprechtheater in Deutschland
blinden und sehbehinderten Menschen regel-
mäßig Theaterbesuche mittels Audiodeskrip
-
t
ion an. Damit wird Theater im Sinne der sozia-
len Inklusion einem größeren Teil der Leipziger
Bevölkerung und Gästen der Stadt erlebbar
gemacht. Ebenfalls seit diesem Zeitpunkt ist es
möglich, ausgewählte Vorstellungen in Englisch
oder Spanisch zu verfolgen. Dazu kooperiert
das Schauspiel Leipzig mit dem Institut für
angewandte Linguistik und Translatologie der
Universität Leipzig.
Unter der Intendanz Lübbe fanden im Wirt-
schaftsjahr 2013 184
 V
orstellungen statt, zu
denen 37.579 Be
sucher kamen.
Ausblick
Der Plan für das Wirtschaftsjahr vom 1. J anuar
bis 31. Dez
ember 2014 wurde mit Beschluss
der Ratsversammlung Nr.
 RB
V-1885/13 am
11.
 D
ezember 2013 beschlossen. Es wird mit
einem ausgeglichenen Ergebnis geplant. Darin
enthalten ist die Zuweisung zum Ergebnishaus-
halt in Höhe von T€
 1
4.500.
Die Zuweisungen für die Folgejahre wurden mit
der Stadt Leipzig neu vereinbart. Mittelfristig
stellen überplanmäßig hohe Tarifabschlüsse ein
Ergebnisrisiko dar, wenn keine entsprechende
Kompensation durch den Träger erfolgt. Ziel ist
es daher weiterhin, den Eigenfinanzierungs
-
a
nteil durch gesteigerte Erlöse und verminderte
Ausgaben zu erhöhen.
Das Schauspiel Leipzig wird auch in den nach-
folgenden Spielzeiten ein breit gefächertes
Angebot unterschiedlicher Themen und Stoffe
präsentieren. Mittelpunkt der Spielzeit 2014/15
werden das 25-jährige Jubiläum der friedlichen
Revolution von 1989 und das Stadtjubiläum
„1000
 J
ahre Leipzig“ sein.
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Anlagevermögen 4.371 87
 % 4.608 79  % 4.671 72  % 4.847 74  %
 Immaterielles Vermögen 25 15 20 26
 Sachanlagen 4.346 4.592 4.652 4.821
Umlaufvermögen 360 7
 % 907 16  % 1.484 23  % 1.498 23  %
 Vorräte 52 39 29 29
Forderungen u. sonst. Verm. 258 766 1.265 1.418
Liquide Mittel 50 101 190 50
Aktiver RAP 270 5
 % 181 3  % 295 5  % 191 3  %
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 0 0
 % 118 2  % 0 0  % 0 0  %
Bilanzsumme 5.001 100
 % 5.813 100  % 6.451 100  % 6.535 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Eigenkapital 619 12
 % 0 0  % 335 16  % 254 15  %
 Rücklagen 779 51 76 76
 Gewinn-/Verlustvortrag -160 295 178 -205
 Jahresüberschuss/-
fehlbetrag 0 -463 81 383
 Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 0 118 0 0
Sonderposten 3.430 69
 % 4.443 76  % 4.579 60  % 4.738 62  %
Rückstellungen 450 9  % 527 9  % 632 10  % 989 15  %
Verbindlichkeiten 402 8  % 573 10  % 659 10  % 406 6  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 573 659 406
Passiver RAP 100 2
 % 271 5  % 245 4  % 148 2  %
Bilanzsumme 5.001 100  % 5.813 100  % 6.451 100  % 6.535 100  %
348 von 579 in Zusammenstellung
346 Kultur Sc hauspiel Leipzig
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Umsatz 520 773 361 999
Sonstige betriebliche Erträge 16.432 16.501 6.264 15.148
Gesamtleistung 16.952 17.274 6.625 16.147
Materialaufwand 3.468 4.274 1.337 3.490
Personalaufwand 10.267 9.380 3.693 9.313
Abschreibungen 705 645 272 645
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.510 3.350 1.236 2.284
Zwischenergebnis 2 -374 86 416
Finanzergebnis 2 -4 -4 -1
Außerordentliches Ergebnis 0 -80 0 0
Steuern 4 6 1 31
Jahresergebnis 0 -464 81 384
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 87,4
 % 79,3 % 72,4 % 74,2 %
Investitionsdeckung 145,4  % 133,7 % 282,2 % 18,8 %
Fremdfinanzierung 51,3  % 57,1 % 55,5 % 57,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 12,4
 % – 5,1  % 3,9 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 352 471 470 356
Liquiditätsgrad I – 17,7
 % 28,8 % 12,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 0 0 138,5
 % 151 %
Gesamtkapitalrendite 0 -8,0  % 1,3 % 5,9 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 3 5 2 6
Personalaufwandsquote 1.974,4
 % 1.213,0 % 1.022,3 % 932,0 %
Zuschuss (T€)
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 14.400 14.380 5.828 13.806
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig 425 425 37 205
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 188 188 163 174
Auszubildende 4 k.

A. 2 2
Vollzeitäquivalente 182 171 168 170
349 von 579 in Zusammenstellung
347Schauspiel Leipzig Kultur
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Gesamt
Besucher 57.000 69.561 32.310 70.473
Zahlende Besucher 50.673 57.221 29.030 61.165
Gesamtplätze im Zeitraum 83.247 92.935 44.581 115.214
Anzahl Vorstellungen 365 454 156 467
Erlöse aus Eintritten (T€) 490 619 283 632
Hauptspielstätte
Besucher 43.500 54.418 27.442 53.599
Zahlende Besucher 38.672 49.185 24.413 49.526
Gesamtplätze im Zeitraum 66.565 72.222 38.551 93.332
Anzahl Vorstellungen 142 212 75 190
Erlöse aus Eintritten (T€) 373 560 256 547
Nebenspielstätte
Besucher 6.000 4.340 2.386 6.470
Zahlende Besucher 5.334 3.996 2.110 5.715
Gesamtplätze im Zeitraum 7.672 5.712 3.285 8.604
Sonstiges
Besucher 7.500 10.803 2.482 10.404
Zahlende Besucher 6.667 4.040 1.507 5.924
Gesamtplätze im Zeitraum 9.010 15.001 2.745 13.278
Anzahl Vorstellungen 143 173 40 176
Erlöse aus Eintritten (T€) 73 26 10 42
Fremdveranstaltungen
Besucher 7.850 10.385 7.416 21.949
Anzahl Vorstellungen 17 22 15 26
Erlöse aus Eintritten (T€) 66 62 32 86
Auswärtige Gastspiele
Besucher 2.000 5.186 1.243 25.830
Anzahl Vorstellungen 10 18 5 74
Erlöse aus Eintritten (T€) 20 112 50 370
350 von 579 in Zusammenstellung
348 Kultur Sti ftung Bach-Archiv Leipzig
Allgemeine Angaben
Stiftung Bach-Archiv Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die Stiftung hat die Aufgabe, Leben, Werk und
Wirkungsgeschichte des Komponisten Johann
Sebastian Bach und seiner Familie zu erfor-
schen und zu würdigen. Sie besteht aus den
Fachabteilungen Forschung, Bibliothek, Muse-
um und künstlerisches Betriebsbüro. Das Bach-
Archiv gehört nach einer Evaluierung im Auf-
trag der Bundesregierung zu einem Kreis von
20
 k
ulturellen Institutionen von gesamtstaat-
li
cher Bedeutung („Kulturelle Leuchttürme“).
Das Bach-Archiv verdankt Existenz und Legiti-
mation seinem Standort Leipzig, der wichtigs-
ten Wirkungsstätte Johann Sebastian Bachs.
Hier verbrachte Bach 27
 J
ahre seines Lebens.
Sein Grab befindet sich heute in der Thomas-
kirche. In Leipzig entstanden mit der Matthäus-
Passion, der h-Moll-Messe und zahlreichen
weiteren Vokal- und Instrumentalkompositio
-
nen
 viele seiner berühmtesten Werke. Hier
schrieb Bach Musikgeschichte und prägte da-
mit wie kein anderer das Schaffen und Wirken
nachfolgender Generationen. Unter dem Ein-
fluss so bedeutender Musikerpersönlichkeiten
wie Felix Mendelssohn Bartholdy und Robert
Schumann nahm in Leipzig auch die weltweite
Bach-Pflege ihren Ausgang. Ab 1850 erschien
in der traditionsreichen Musikverlagsstadt die
erste Bach-Gesamtausgabe. Und nach wie vor
hält hier der Thomanerchor, dem der Thomas-
kantor Bach einst vorstand, eine ungebrochene
Bach-Tradition lebendig.
Einen Monat nach dem Tod ihres Mannes über-
gab die Witwe Anna Magdalena Bach Ende Au-
gust 1750 dem Rat der Stadt Leipzig aus ihrem
Erbteil die Originalhandschriften von 44
 C
horal
-
k
antaten. Diese bilden den Grundstock der
umfangreichen Sammlung des Bach-Archivs im
historischen Bosehaus am Thomaskirchhof, nur
wenige Schritte entfernt vom Aufführungsort
der Kantaten und ihrem Entstehungsort, der
Kantorenwohnung in der nicht mehr erhaltenen
alten Thomasschule. Das stattliche Bosehaus
gehörte zu Bachs Lebzeiten dem wohlhaben-
den und kunstliebenden Kaufmann Georg Hein-
rich Bose, mit dessen Familie die Bachs durch
mehrere Patenschaften freundschaftlich ver-
bunden waren. Hier ging der Thomaskantor
seinerzeit ein und aus, und hier erinnert der
barocke Festsaal mit seiner einzigartigen Mu
-
si
kerempore an das Bachsche Leipzig.
Heute versteht sich das Bach-Archiv als mu-
sikalisches Kompetenzzentrum am Hauptwir-
kungsort Johann Sebastian Bachs. Sein Zweck
ist, Leben, Werk und Wirkungsgeschichte
des Komponisten und der weitverzweigten
Musiker
 f
amilie Bach zu erforschen, sein Erbe zu
bewahren und als Bildungsgut zu vermitteln.
Im Bewusstsein der Bedeutung Bachs erfüllt
es einen umfassenden und vielfältigen Auftrag
für eine breite internationale Öffentlichkeit. Zu-
gleich leistet es damit einen Beitrag zur Profi-
lierung der Musikstadt Leipzig, deren kulturelle
Identität der Name Bach maßgeblich prägt. Die
besondere Stärke des Bach-Archivs liegt in dem
Perspektivreichtum, den es im Zusammenwir-
ken von Forschungsinstitut, Bibliothek, Bach-
Museum, künstlerischem Betriebsbüro und
Servicefunktionen auf eine der herausragenden
Künstlerpersönlichkeiten der europäischen
Kulturgeschichte richten kann. Das Bach-Archiv
ist eine rechtlich selbständige gemeinnützige
Stiftung bürgerlichen Rechts, getragen von der
Stadt Leipzig, der Bundesrepublik Deutschland
und dem Freistaat Sachsen. Es ist zugleich ein
An-Institut der Universität Leipzig.
Adresse T homaskirchhof 15/16, 04109 Leipzig
E-Mail
 ar
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.bach-leipzig.de
Gründungsjahr 1998
R
echtsform S
tiftung des bürgerlichen Rechts
Stiftungskapital
 T€

7.571
Stifter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Stiftungsrat
Vorstand
Kuratorium
St
iftungsrat
Burkhard Jung V orsitzender, Stefan Billig,
Martin Eifler, Thomas Früh, Bernd Gallep
Vorstand
Sir John Eliot Gardiner Präsident, P
 rof. Dr. Peter
Wollny Dir ektor (seit 01/2014), Dr.  Dettloff
Schwerdtfeger Geschäftsführer
Mitglieder Kuratorium
Dr. Arend Oetker Sprecher, J on Baumhauer,
Prof. Gilles Cantagrel, Catherine Fürstenberg-
D
ussmann, Dr.

Georg Girardet, Dr.

Mary Dalton
Greer, Dr.

Heike Hanagarth, Dr.

Konrad Hummler,
Sir Nicholas Kenyon, Dr. h. c . Martin Kohlhaussen,
Sir Ralph Kohn, Prof.

Dr. Ulrich Konrad, Dr.

h.
 c
. Elias
N. Kulukundis, Barbara Lambrecht-Schadeberg,
Dr.

Harald Langenfeld, Prof.

Dr. Helmut Loos, Johann
Michael Möller, Dr.

Martina Rebmann, Dr.

Stephen
Roe, Dr.

h.
 c
. William H. Scheide, Prof.

Ulf Schirmer
Historischer Sommersaal im Bach-Archiv
351 von 579 in Zusammenstellung
349Stiftung Bach-Archiv Leipzig Kultur
sonderten Posten unterhalb des Eigenkapitals
ausgewiesen.
Die Rückstellungen beinhalten alle erkennba-
ren Risiken und ungewissen Verpflichtungen
(T€
 2
01); Verbindlichkeiten bestehen in Höhe
von T€
 9
1. Sie sind durch das Umlaufvermögen
gedeckt bzw. finanziert. Der Rechnungsabgren
-
z
ungsposten (passiv) von T€
 2
18 beinhaltet
vereinnahmte Zahlungen aus dem Karten-
vorverkauf für das Bachfest des Jahres 2014.
Das Geschäftsergebnis der Gewinn- und Ver-
lustrechnung setzt sich intern aus den Ge-
schäftsbereichen „institutioneller Haushalt
(Bach-Archiv)“, „Veranstaltungen, Bachfest und
Bach-Wettbewerb/Meisterkurs“ und „Projek-
te/Drittmittel“ zusammen. Die Spartenergeb-
nisse werden im Rahmen der Verwendungs-
nachweisrechnung gegenüber öffentlichen und
privaten Zuwendungsgebern gemäß den je-
weils geltenden Vorschriften und Gesetzen er-
stellt. Aufgrund des zweijährlich veranstalteten
Bach-Wettbewerbs haben sich die Erträge aus
Zuwendungen um rund T€
 3
00 auf Mio.
 €
 3,
7
vermindert. Entsprechend haben auch die Auf-
wendungen zur Erfüllung des Stiftungszwecks
und der Materialaufwand abgenommen. Die
Schirmherrschaft des Freistaates Sachsen. Her-
vorragende Nachwuchskünstler präsentieren
sich einer aus renommierten Bach-Interpreten
international besetzten Jury.
Lagebericht und Bewertung der
Kennzahlen
Das Eigenkapital der Stiftung umfasst zum
31.
 D
ezember 2013 ein Stiftungskapital von
Mio.
 €
 7
,58 und einen Mittelvortrag von T€
 -
8,5.
Das Ergebnis des Wirtschaftsjahres 2013 weist
einen Verlust in Höhe von T€
 1
23 aus. Dieser
ergibt sich aus den im Vergleich zum Vorjahr
höheren Ausgaben zur Erfüllung des Stiftungs-
zweckes sowie Investitionen, die nicht durch
Zuschüsse gedeckt sind. Sonderposten für
Zuwendungen zur Finanzierung des Anlage-
vermögens bestehen in Höhe von Mio.
 € 2
 und
stellen einen Korrekturposten zum Anlagever-
mögen dar. Das Anlagevermögen in Höhe von
Mio.
 €
 9,
87 ist damit zu 97
 %
durch das Eigen-
kapital (Mio.
 €
 7
,58) und durch den Sonderpos-
ten für Zuwendungen zur Finanzierung des
Anlagevermögens (Mio.
 €
 2,
01) finanziert. Nicht
verbrauchte Spendenmittel zum 31. Dez
ember
2013 werden in Höhe von T€ 3
33 in einem ge-
Folgende Aufgaben bilden den Kern der Tätig-
keiten:
Bach-Archiv
Die zentrale wissenschaftliche Aufgabe des
Bach-Archivs besteht in der Erschließung von
Werk und Wirken Johann Sebastian Bachs
sowie der Musikerfamilie Bach durch Grundla-
genforschung, Publikationen, Noteneditionen,
Vorträge und Konferenzen.
Die Bibliothek ist ein internationales Studien-
zentrum für Musikwissenschaftler, Musiker,
Studierende und die interessierte Öffentlich-
keit. Sie ist zentrale Sammelstelle für das
weltweit erschienene Bach-Schrifttum sowie
doku
 men
tarischer Materialien und bietet einen
bewusst breit angelegten Bestand an wissen-
schaftlicher Literatur zur Musik-, Geistes- und
Kulturgeschichte des 17. und 18.
 J
ahrhunderts.
Kustodiale Aufgaben umfassen Pflege und Aus-
bau einer umfassenden Sammlung Bachscher
Originalhandschriften, Frühdrucke, Dokumente
sowie wichtiger historischer Quellen- und Bild-
materialien zu Bach und seinem Umfeld.
Bach-Museum
Mit einer lehrreichen interaktiven und klingen-
den Dauerausstellung und thematisch wech-
selnden Kabinettausstellungen wird Bachs
Leben und Wirken präsentiert. Die Museums
-
p
ädagogik bietet vielfältige, auf alle Altersgrup-
pen zugeschnittene Programme. Regel m
äßige
Museumsführungen werden ganzjährig um ein
Veranstaltungsprogramm mit Konzerten und
Vorträgen im historischen Sommersaal ergänzt.
Bachfest Leipzig
Konzeption, Planung und Durchführung dieses
jährlichen, internationalen Musikfestivals er
-
f olgen im Auftrag der Stadt Leipzig. Die Beson-
derheit und den Kern des Bachfestes bilden
Aufführungen von Johann Sebastian Bachs
Werken in historischen Leipziger Wirkungs-
stätten. Konzerte von Leipziger Ensembles,
insbesondere dem Thomanerchor und dem
Gewandhausorchester, werden durch Auftritte
renommierter Interpreten aus allen Teilen der
Welt ergänzt. Ein jährliches Motto stellt Bachs
Werk in das Licht eines jeweils wechselnden
historischen Kontextes.
Internationaler Johann-Sebastian-Bach-
Wettbewerb Leipzig
Konzeption, Planung und Durchführung eines
zweijährlich stattfindenden Interpretations-
wettbewerbs in den Fächern Klavier, Cembalo,
Violine/Barockvioline, Gesang, Orgel, Violon
-
c
ello/Barockvioloncello erfolgen unter der
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 9.734 97
 % 9.871 95  % 9.899 94  % 9.717 91  %
 Immaterielles Vermögen 30 13 29 40
 Sachanlagen 9.704 9.678 9.704 9.534
 Finanzanlagen 0 179 167 142
Umlaufvermögen 326 3
 % 547 5  % 592 6  % 919 9  %
Vorträge 70 75 72 75
Forderungen u. sonst. Verm. 81 56 49
Liquide Mittel 256 391 464 796
Aktiver RAP 0 0
 % 9 0  % 15 0  % 6 0  %
Bilanzsumme 10.060 100  % 10.427 100  % 10.507 100  % 10.642 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 7.600 76
 % 7.571 73  % 7.678 73  % 7.846 74  %
 Gezeichnetes Kapital 7.600 7.580 7.564 7.548
 Gewinn-/Verlustvortrag -8 114 298
Sonderposten 2.030 20
 % 2.346 22  % 2.288 22  % 2.325 22  %
Rückstellungen 230 2  % 201 2  % 230 2  % 227 2  %
Verbindlichkeiten 0 0  % 91 1  % 88 1  % 60 1  %
Passiver RAP 200 2  % 218 2  % 223 2  % 185 2  %
Bilanzsumme 10.060 100  % 10.427 100  % 10.507 100  % 10.642 100  %
352 von 579 in Zusammenstellung
350 Kultur Sti ftung Bach-Archiv Leipzig
sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind
um T€
 3
3 auf T€
 7
44 gesunken, insbesonde-
re aufgrund geringerer Aufwendungen für In-
standhaltung, Beratungskosten und Anlagen-
abgänge.
Ausblick
Permanente Aufgabe der Unternehmensent-
wicklung ist der Aufbau eines bisher fehlenden
Anschaffungsetats, der eine aktivere Erweite-
rung der Sammlung ermöglichen würde. Im
Fokus der mittelfristigen Unternehmenspla-
nung steht darüber hinaus die Entwicklung der
Marketinginstrumente, um die Besucherzahlen
im Museum und im Bachfest zu erhalten bzw.
angemessen zu steigern.
Besonderheiten im vergangenen Jahr
Ein besonders wichtiges Ereignis war im Früh-
jahr 2013 der Erwerb der ehemaligen Musik-
bibliothek Peters durch die Stadt Leipzig mit
Unterstützung der Beauftragten der Bundesre-
gierung für Kultur und Medien, des Sächsischen
Staatsministeriums für Wissenschaft und
Kunst, der Kulturstiftung der Länder sowie des
Packard Humanities Institutes, dem das Bach-
Archiv vielfältige Förderung verdankt. Durch
die frühzeitige Zusage einer halben Million
Euro zum Ankauf der Bach-Quellen verlieh das
Packard Humanities Institute den schwierigen
und langwierigen Verhandlungen von Anbeginn
eine positive Perspektive und einen starken
Impuls. Seit 1951 bewahrte das Bach-Archiv ei-
nige wichtige Bach-Quellen der Musikbibliothek
Peters als Depositum und beteiligte sich ent-
scheidend an der wissenschaftlichen Erschlie-
ßung auch der seinerzeit nicht zum Depositum
gehörenden Bach-Handschriften und Frühdru-
cke. So hat Prof. Hans-Joachim Schulze in den
1970er Jahren den umfangreichen Bestand der
historischen Bach-Sammlung Mempell-Preller
erstmals wissenschaftlich aufgearbeitet. Den-
noch besteht weiterhin ein deutlicher For-
schungs-Nachholbedarf bei den Bachiana der
Musikbibliothek Peters, denen sich das Bach-
Archiv in den kommenden Jahren besonders zu
widmen gedenkt. Die notwendigen Arbeiten
werden erheblich erleichtert dadurch, dass mit
dem Erwerb der Musikbibliothek Peters durch
die Stadt Leipzig das Bach-Depositum im Bach-
Archiv deutlich erweitert wurde. Damit kom-
men zugleich den Nutzern aus aller Welt in der
Bibliothek des Bach-Archivs die Vorteile eines
Spezialinstitutes zugute.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 1.176 1.172 1.103 1.097
Sonstige betriebliche Erträge 3.662 4.137 4.383 4.053
Gesamtleistung 4.838 5.308 5.486 5.150
Materialaufwand 68 2.539 2.822 2.426
Personalaufwand 1.867 1.945 1.902 1.852
Abschreibungen 170 201 182 170
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.904 744 776 702
Zwischenergebnis -170 -120 -196 0
Finanzergebnis 0 -3 -2 5
Steuern 0 0 -14 -1
Jahresergebnis -170 -123 -184 6
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 96,8
 % 94,7 % 94,2 % 91,3 %
Investitionsdeckung – 216,0  % 235,9 % 177,0 %
Fremdfinanzierung 12,4  % 14,0 % 13,9 % 13,6 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 75,5
 % 72,6 % 73,1 % 73,7 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) 44,71 61,38 41,83 –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine keine
Rentabilität
Eigenkapitalrendite -2,2
 % -1,6 % -2,4 % 0,1 %
Gesamtkapitalrendite -1,7  % -1,2 % -1,7 % 0,1 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 36 36 34 33
Personalaufwandsquote 158,8
 % 166,0 % 172,5 % 168,8 %
Zuschuss
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig 80 60 80 87
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 38 38 37 36
Vollzeitäquivalente 33 33 32 33
353 von 579 in Zusammenstellung
351Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig Kultur
Allgemeine Angaben
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Stiftungszweck ist die Förderung und Vermitt-
lung zeitgenössischer Kunst in eigenen wie in
öffentlichen Räumen. Der Zweck wird insbeson-
d
ere verwirklicht durch die Errichtung und
Unterhaltung der Galerie für Zeitgenössische
Kunst in Leipzig, deren Betreiben mit Ausstel-
lungen und Projekten, das Sammeln von Kunst-
werken, die Unterstützung des Schaffens junger
Künstler, die Vergabe von Stipendien, den Un-
terhalt einer Bibliothek und das Vermitteln zeit-
genössischer Kunst durch Bildungsangebote.
Lagebericht
Die Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig
(GfZK) ist ein Ausstellungshaus und Museum
für zeitgenössische Kunst in der Trägerschaft
einer privatrechtlichen Stiftung. Im Stiftungsrat
vertreten sind der Freistaat Sachsen, die Stadt
Leipzig und der Förderkreis der GfZK. Seit ihrer
Eröffnung entwickelte sich die GfZK zu einer der
führenden Institutionen der Gegenwartskunst,
nicht nur in den neuen Bundesländern, sondern
auch im internationalen Kontext.
Regelmäßige Kooperationen mit Partnern vor
Ort, im Freistaat sowie inner- und außerhalb
Europas sind programmatisch für die Ausrich-
tung der GfZK.
Die GfZK gliedert sich in folgende Bereiche:
–
 W
echselausstellungen zu aktuellen Entwick-
lungen in der Kunst
–
 S
ammlung und Sammlungsausstellungen
–
 di
skursive Veranstaltungen und Forschungs-
projekte zu künstlerisch und gesellschaftlich
relevanten Themen
–
 K
unstvermittlung und Bildungsarbeit
–  ö
ffentliche Fachbibliothek
–  Ge
schäftsbetriebe (gfzkshop, gfzkcafé und
gfzkhotel)
Die GfZK bildet im Rahmen von Stipendien
Nachwuchstalente aus und vergibt jährlich
3
 K
unstpreise.
Im Jahr 2013 hatte die GfZK 9
 r
egulär Ange-
stellte, davon 3
 H
albtagsstellen. Als geringfü
-
g
ig Beschäftigte arbeiteten 20 S
tudierende
im Besucherdienst und 2 R
einigungskräfte.
Auf- und Abbau von Ausstellungen erfolgten
in Zusammenarbeit mit externen Mitarbeitern.
Adresse K arl-Tauchnitz-Straße 11, 04107 Leipzig
E-Mail
 o
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.gfzk.de
Gründungsjahr 2002 (
Stiftung)
Rechtsform S
tiftung des bürgerlichen Rechts
Stiftungskapital
 T€

1.694,4
Stifter
Stadt Leipzig 33,33  %
Freistaat Sachsen 3 3,33 %
Förderkreis der Stiftung GfZK Leipzig 33,33  %
Or
gane
Stiftungsrat
Vorstand
V
orstand F
ranciska Zólyom Direktorin
Mitglieder Stiftungsrat
Michael Faber, Thomas Früh, Dr. Arend Oetker
Abschlussprüfer
 Dr
. Tilmann Morof
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 6.118 97
 % 6.257 98  % 6.573 98  % 6.963 97  %
 Sachanlagen 6.118 6.128 6.445 6.778
 Finanzanlagen 0 128 128 186
Umlaufvermögen 173 3
 % 131 2  % 87 1  % 202 3  %
Forderungen u. sonst. Verm. 7 7 7
Liquide Mittel 173 123 80 194
Aktiver RAP 0 0
 % 26 0  % 26 0  % 10 0  %
Bilanzsumme 6.291 100  % 6.413 100  % 6.686 100  % 7.175 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.709 27
 % 1.764 28  % 1.761 26  % 1.746 24  %
 Gezeichnetes Kapital 1.695 1.694 1.694 1.694
 Rücklagen 50 50 38
 Bilanzgewinn 14 19 17 14
Sonderposten 4.351 69
 % 4.358 68  % 4.685 70  % 5.011 70  %
Rückstellungen 31 0  % 65 1  % 52 1  % 45 1  %
Verbindlichkeiten 80 1  % 57 1  % 85 1  % 212 3  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 57 19 31
Passiver RAP 120 2
 % 170 3  % 103 2  % 161 2  %
Bilanzsumme 6.291 100  % 6.413 100  % 6.686 100  % 7.175 100  %
354 von 579 in Zusammenstellung
352 Kultur S tiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig
–  Au sstellung „Katerina Seda: At Sixes and
Sevens“
–  P
rojektwoche „Mein Mölkau und ich“ in der
Grundschule Mölkau
–  P
erformance von Alexandra Pirici im Völker-
schlachtdenkmal
–  W
orkshop zu „School for Design Fiction“ mit
James Langdon
–
 S
ammlungsausstellung „Nachbilder“
Nähere Informationen zu den einzelnen Ver-
an
staltungen können dem Archiv auf der
–  i nternationaler Jugendworkshop in Ams-
terdam und Leipzig in Zusammenarbeit mit
Kunstbende Amsterdam zum Thema Familie
–  F
ilmreihe „blackbox“ zu verschiedenen aktu
-
el
len Themen in Zusammenarbeit mit Luc
Carolin Ziemann
–
 Ab
schlussveranstaltung zum Projekt
„Cage100“ in Zusammenarbeit mit dem
Forum zeitgenössischer Musik Leipzig
–
 int
ernationales Kunstvermittlungssympo-
sium in Zusammenarbeit mit der Halle 1
4
(Baumwollspinnerei)
Die Buchhaltung ist teilweise ausgelagert an
die IQ
 S
teuerberatungsgesellschaft mbH. Ein
Webadministrator war freiberuflich für die GfZK
tätig. Der Café-Betrieb ist verpachtet.
Über das Stipendium für KuratorInnen aus Ost-
europa/Kulturstiftung des Freistaates Sachsen
wurde eine
 V
olontärin finanziert.
Im Jahr 2013 fanden neben den Ausstellungen
in der GfZK zahlreiche Vermittlungsprojekte in
Form von Symposien, Workshops, Künstler-
gesprächen, Tagungen und Filmprogrammen
statt. Hier eine kurze Zusammenfassung:
–
 Au
sstellung „Restitution of a missing past“
–
 Au
sstellung „Helga Paris“ des Instituts für
Auslandsbeziehungen
–
 V
ermittlungsprojekt zum Thema Familie,
hierzu Animationsworkshop mit der Diakonie
am Thonberg mit Unterstützung der „Aktion
Mensch“
–
 Au
sstellung „Zurück nach Morgen“
–
 W
interferienkurs zum Thema „Erinnerung“
–
 P
erformance des Studiengangs „Kulturen des
Kuratorischen“ der HGB Leipzig in der Aus-
stellung „Zurück nach Morgen“
–
 Au
sstellung Kunstpreis Europas Zukunft:
„Whatever the object“ von Lala Rascic,
kuratiert von Ilina Koralova
–  Au
sstellung und Performancereihe „Up till
now“, kuratiert von Julia Kurz und Anna Jehle
mit einer Schlafaktion von Stefan Hurtig
–
 R
estaurierung und Ausleihe der Arbeit „The
Present Order“ von Ian Hamilton Finlay mit
Unterstützung von Gunnar Volkmann
–
 V
ermittlungsprojekt „Kinder zum Olymp“
–  E
ntwicklung eines Jugendstadtplans im
Auftrag der Stadt Leipzig im Rahmen der
WorldSkills (www.pulpmap-leipzig.de)
–
 K
ooperation mit der 94. O
berschule in Leip-
zig-Grünau zum Thema Lebensumfeld seit
2011 mit dem Entwurf eines eigenen Mode
-
l
abels (2013)
–  F
ortsetzung des von der EU geförderten
Projekts „Comic meets L.E. 2022“
–  Au
sstellungen „Hands on Urbanism“ und
„Hausgemeinschaft“ sowie Sommerfest
–  T agung der Heinrich Böll-Stiftung im Rahmen
der Ausstellung „Hands on Urbanism“
–  P
ark-Art-Workshop mit Jugendlichen im
Johannapark mit Unterstützung von Michael
Berninger (culturtraeger)
–
 K
ünstlerinnengespräch mit Laura Horelli
–  V
ermittlungsprojekt „WG-Küche“ im Rahmen
der Ausstellung „Hausgemeinschaft“ in
Zusammenarbeit mit Julia Kurz
–
 F
ilmprogramm zu „Hausgemeinschaft“ in
Zusammenarbeit mit der Cinémathèque
Leipzig
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 54 84 64 80
Sonstige betriebliche Erträge 1.235 1.127 1.355 1.254
Gesamtleistung 1.289 1.210 1.419 1.333
Materialaufwand 0 4 8 26
Personalaufwand 355 324 324 338
Abschreibungen 330 332 332 333
Sonstige betriebliche Aufwendungen 609 550 745 621
Zwischenergebnis -5 1 11 15
Finanzergebnis 5 3 4 -1
Steuern 0 1 0 0
Jahresergebnis 0 2 15 14
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 97,3
 % 97,6 % 98,3 % 97,0 %
Investitionsdeckung 2.143,2  % 2.115,1 % 546,5 %
Fremdfinanzierung 36,3  % 35,9 % 37,1 % 38,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 27,2
 % 27,5 % 26,3 % 24,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine 5 17
Liquiditätsgrad I – 218,4
 % 408,9 % 627,7 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite – 0,1
 % 0,9 % 0,8 %
Gesamtkapitalrendite – 0,0  % 0,2 % 0,2 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 7 10 9 10
Personalaufwandsquote 657,4
 % 387,2 % 504,5 % 425,0 %
Zuschuss (T€)
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 200 200 200 200
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) k.

A. 31 29 28
Vollzeitäquivalente 8 8 8 8
355 von 579 in Zusammenstellung
353Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig Kultur
Bewilligungen zu beantragten Fördermitteln
zumeist erst im Lauf des Geschäftsjahres erfol-
gen und von den Etats der jeweiligen Förder-
institutionen abhängen. Ein Teil der bereits in
die Planung 2013 eingestellten Fördermittel der
Kulturstiftung des Bundes wurde im Rahmen
des jahresübergreifenden Projekts „Responsive
Subjects“ zu Beginn des Jahres 2014 ausge-
zahlt (T€
 2
3). Der tatsächliche Ausstellungsum-
fang ist jeweils von den bewilligten Projektför-
dermitteln abhängig.
Die Löhne und Gehälter liegen T€
 5
 unter dem
Plan, da ein Angestellter krankheitsbedingt
über einen längeren Zeitraum Lohnersatzleis-
tungen erhielt.
Die Besucherzahlen für Veranstaltungen der
GfZK liegen bei 32.154. Erfreulich hierbei ist
auch der gestiegene Anteil zahlender Besucher.
Einen großen Anteil an den erhöhten Zahlen
haben extern stattfindende Veranstaltungen,
etwa eine Performance im Völkerschlachtdenk-
mal und die zahlreichen Vermittlungsaktivitä-
ten, die sich an Kinder und Jugendliche richten
und oftmals in Schulen, Kindergärten oder im
Stadtraum stattfinden. Die Anzahl der beteilig-
ten Personen lässt sich hier nur schätzen.
Ausblick
Für das Jahr 2014 wird von annähernd gleich-
bleibenden wirtschaftlichen Verhältnissen
ausgegangen. Projektfördermittel sind höher
als die tatsächlichen Projektfördermittel 2013
geplant.
Bewertung der Kennzahlen
Die Vermögenssituation der Stiftung GfZK
Leipzig ist stabil, die Liquidität war 2013 durch
schlanke Strukturen und wirtschaftlichen Um-
gang mit den finanziellen Ressourcen zu jeder
Zeit gegeben. Eine sparsam bemessene Be-
triebsmittelreserve zur Finanzierung notwen-
diger Instandhaltungsmaßnahmen, u.
 a.
im
Außenbereich und der Haustechnik, konnte ge-
bildet werden. Sehr erfreulich sind die erhöhten
Einnahmen aus Projekten, Eintrittsgeldern und
Vermietungen.
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Diskussionsveranstaltungen und Ausstel-
lungseröffnungen der GfZK sind öffentlich und
damit kostenfrei. Darüber hinaus ist der Eintritt
mittwochs kostenfrei. Diese Angebote werden
vom Publikum vermehrt wahrgenommen. Die
Zahl der Besucher lag im Jahr 2013 um 20
 %
höher
 als in den Vorjahren, was zu einem
Großteil auf extern stattfindende Projekte zu-
rückzuführen ist, doch stieg auch die Zahl der
Ausstellungsbesucher. Die Einnahmen aus Ein-
trittsgeldern und Führungen konnten um 35
 %
ge
steigert werden. Die Zahl der Vermietungen
der Räumlichkeiten der GfZK war 2013 höher als
in den vorangegangenen Jahren. Somit stiegen
auch die Umsatzerlöse in diesem Bereich.
Der Freistaat Sachsen, die Stadt Leipzig und
der Förderkreis der GfZK sichern mit ihren Zu-
wendungen in Höhe von T€
 2
00 pro Jahr die
allgemeinen Betriebskosten der GfZK.
Die auf die Dauer von 10 J
ahren angelegte
Verbrauchsstiftung bezüglich des Betriebskos-
tenzuschusses für den Neubau von Dr. A
rend
Oetker wurde im Jahr 2013 nicht bemüht. Somit
wurden T€
 3
0 im Bankdepot belassen, um im
Jahr 2014 notwendige Instandhaltungsmaß-
nahmen durchführen zu können.
Das künstlerische Programm bzw. Projekte
werden nahezu ausschließlich durch zusätzlich
akquirierte Fördermittel finanziert. Die GfZK
beteiligt sich jeweils in Höhe der erforderlichen
Eigenmittel.
Die Finanzierung des Jahresprogramms er-
folgte aus öffentlichen und privaten Mitteln.
Förder
 mit
tel konnten u.
 a.
beim Goethe-Institut
Novosibirsk, der Heinrich-Böll-Stiftung, der Kul-
turstiftung des Freistaates Sachsen, der Kul-
turstiftung des Bundes, dem Österreichischen
Bundesministerium für Unterricht, Kunst und
Kultur (BMUKK), Franco Soffiantino Contem-
porary Art und der Sachsen Bank – LBBW ein-
geworben werden.
Projektfördermittel konnten leider nicht im
geplanten Umfang akquiriert werden bzw.
wurden direkt von den Kooperationspartnern
verwaltet. Sie beliefen sich im Jahr 2013 auf
T€
 1
76. Eine Planung ist hier sehr schwierig, da
Homepage der GfZK entnommen werden
(www.gfzk.de).
Auch im Jahr 2013 wurden im Vermittlungsbe-
reich der GFZK FÜR DICH offene Angebote für
Kinder und Jugendliche sowie Projektarbeit in
Schulen und Kindergärten durchgeführt. Dazu
gehören die GFZK AB
 3
, spielerische Bewegung
und kreative Angebote für Kinder ab 3 J
ahren;
die GFZK AB
 6
für Kinder ab 6 Jahren; die PICK-
BOX, eine Box auf Rollen, die Kinder allein oder
in Begleitung durch die Ausstellung leitet, ge-
füllt mit Erläuterungen, Spielen und Materialien
sowie die „Sonntagskinder“, eine Führung nur
für Kinder. Neben diesen regelmäßigen Ange-
boten gab es auch 2013 zahlreiche Programme
in Zusammenarbeit mit Leipziger Bildungsein-
richtungen, beispielsweise die „Galerie
 9
4“ mit
der 94.
 Mit
telschule Leipzig-Grünau; „Raumpio-
niere Gohlis“, eine Kooperation mit der Kinderta-
gesstätte Mottelerstraße und der Erich-Kästner-
Grundschule in Leipzig-Gohlis; „Comic meets L.E.
2022“, eine Kooperation mit der Lindenhofschule
Leipzig-Eutritzsch sowie der Apolonia-von-
Wiedebach-Schule und der Gutenbergschule in
Leipzig-Zentrum-Südost, gefördert mit Mitteln
des Europäischen Sozialfonds und des Freistaa-
tes Sachsen über die SAB-Bank.
Die GFZK FÜR SIE wendet sich an Erwachsene.
Dialogisch angelegte Führungen durch die
Ausstellungen, entweder durch das Vermitt
-
lun
gsteam der GfZK oder individuell mit Audio-
Guide, Videoeinführungen und Informations-
texten im Eingangsbereich, auch zum Mitneh-
men, bieten einen ersten Einstieg in zeitgenös-
sische Kunst.
Sammlung der GfZK on tour
Die GfZK zeigt seit 2008 jeweils für begrenzte
Zeit Teile ihrer Sammlung außerhalb der eige-
nen Räume. „GfZK on
 t
our“ schafft Möglich-
keiten der Begegnung mit Kunst abseits des
musealen Raumes. Die Ausstellungskonzepte
werden im Hinblick auf die jeweiligen Räume
und ihre Funktionen entwickelt. So wurde 2008
in Kooperation mit CPS Real Estate in einem
leer stehenden Gebäude eine temporäre Aus-
stellung mit dem Titel „Musterräume“ einge-
richtet. 2010 und 2011 präsentierte die GfZK
unter dem Titel „Häuser, Gesichter
 …“
Kunst-
werke in den Räumen der Leipzig Tourismus
und Marketing GmbH im City-Hochhaus am Au-
gustusplatz. Die seit März 2011 in den Räumen
der EEX – European Energy Exchange stattfin-
dende Präsentation von wechselnden Arbeiten
aus der Sammlung der GfZK wurde auch 2013
fortgeführt. Die Einnahmen aus dem Verleih der
Kunstwerke werden für die Restaurierung der
Sammlungsbestände verwendet.
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Besucher 24.000 36.852 22.103 24.100
Gruppenführungen (normal/ermäßigt) 193 193 148 25
Ausstellungen 11 11 10 9
Besucher Museumsnacht 530 462 650 400
Besucher von Veranstaltungen 2.500 3.447 3.375 1.549
Besucher Veranstaltungen Galerie 4.000 32.154 4.150 9.620
356 von 579 in Zusammenstellung
354 Kultur T heater der Jungen Welt Leipzig
Allgemeine Angaben
Theater der Jungen Welt Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Aufgabe und Gegenstand des Theaters der
Jungen Welt Leipzig ist die Pflege und Förde-
rung der Kultur und das Erbringen soziokultu-
reller Leistungen insbesondere für Kinder und
Jugendliche durch den Betrieb eines Theaters.
Das Theater der Jungen Welt Leipzig versteht
sich auch als Anreger theaterspezifischer Akti-
vitäten für Schüler und Erzieher.
Lagebericht
Das Theater der Jungen Welt ist seit 1. J anuar
1995 ein Eigenbetrieb (Sondervermögen) der
Stadt Leipzig. Das Theater arbeitet nach den
Vorgaben der Sächsischen Gemeindeordnung
und der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung.
Als Übergang vom Wirtschaftsjahr, das paral-
lel zur Spielzeit verlief, zum Wirtschaftsjahr,
das dem Kalenderjahr entspricht, musste ein-
malig ein Rumpfgeschäftsjahr vom 1.
 Au
gust
bis 31. Dez
ember 2012 gebildet werden. Seit
1.
 J
anuar 2013 entspricht nun das Wirtschafts-
jahr des Theaters dem Haushaltsjahr der Stadt
Leipzig.
Dem Theater der Jungen Welt Leipzig stehen
seit 11.
 O
ktober 2003 2 Spielstätten im Theater-
h
aus am Lindenauer Markt und seit 1.
 M
ärz
2007 eine angemietete und zur Spielstätte aus-
gebaute Gaststätte in unmittelbarer Nähe des
Theaterhauses zur Verfügung.
Der Große Saal bietet, je nach Anordnung und
Größe der Bühne, Sitzplätze für 82 bis 229
 B
e-
sucher. Die zweite Spielstätte im Theaterhaus,
„Etage Eins“, ist für kleinere Inszenierungen
und Puppenspiele vorgesehen. Die Zuschau-
erkapazität beträgt hier 50 bis 55
 P
ersonen.
In der Spielstätte „Kleine Bühne Demmering-
s
traße“ finden bis zu 66 P
ersonen Platz. Zeit-
weilig können auch die Theaterfoyers als Spiel-
stätten und für Workshops genutzt werden.
Durch den Erwerb und Umbau eines ehemali-
gen Linienbusses ist es dem Theater möglich,
geeignete Kinder- und Jugendstücke in dieser
außergewöhnlichen, aber sehr gefragten Spiel-
Adresse L indenauer Markt 21, 04177 Leipzig
E-Mail
 k
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.tdjw.de
Gründungsjahr 1995
R
echtsform E
igenbetrieb
Gesellschafter St
adt Leipzig
Organe
Stadtrat
Betriebsausschuss Kulturstätten
Oberbürgermeister
Betriebsleitung
Be
triebsleitung
Jürgen Zielinski I ntendant, Lydia Schubert
Verwaltungsdirektorin
Mit
glieder Betriebsausschuss Kulturstätten
Burkhard Jung V orsitzender (seit 1. 6. 2014 vertreten
durch Michael Faber), Michael Faber Vorsitzender in

Vertretung des Oberbürgermeisters (seit 1. 6 . 20 14),
Stefan Billig, Axel Dyck, Mandy Gehrt, Marco Götze,
Reik Hesselbarth, Dr.

Skadi Jennicke, Knut Keding,
Ansgar König (bis 22.

1.

2014), Wolfram Leuze,

Ansbert Maciejewski, Gerhard Pötzsch, Wolf-
Dietrich Rost, Bert Sander (seit 22.

1.

2014)
Abschlussprüfer
 C
ONNEX.M&P AUDIT
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Anlagevermögen 6.690 93
 % 7.170 89  % 7.458 93  % 7.523 89  %
 Immaterielles Vermögen 19 14 18 21
 Sachanlagen 6.671 7.156 7.440 7.502
Umlaufvermögen 482 7
 % 861 11  % 601 7  % 921 11  %
Forderungen u. sonst. Verm. 481 861 598 920
Liquide Mittel 1 1 3 1
Aktiver RAP 10 0
 % 1 0  % 1 0  % 14 0  %
Bilanzsumme 7.182 100  % 8.033 100  % 8.061 100  % 8.458 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Eigenkapital 79 1
 % 193 2  % 33 0  % 72 1  %
 Gezeichnetes Kapital 46 0 0 0
Gewinnvortrag 33 33 72 50
Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 0 160 -39 21
Sonderposten 6.583 92
 % 7.142 89  % 7.419 92  % 7.484 88  %
Rückstellungen 472 7  % 532 7  % 549 7  % 699 8  %
Verbindlichkeiten 46 1  % 137 2  % 57 1  % 204 2  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 137 57 204
Passiver RAP 2 0
 % 29 0  % 2 0  % 0 0  %
Bilanzsumme 7.182 100
 % 8.033 100  % 8.061 100  % 8.458 100  %
In einer Winternacht – Tom Schulze
357 von 579 in Zusammenstellung
355Theater der Jungen Welt Leipzig Kultur
Kinder mit den Hintergründen der Theaterkunst
vertraut gemacht. Dieses im Wirtschaftsjahr
2006/07 erstmalig durchgeführte Projekt er-
freut sich ständig wachsender Beliebtheit und
wird auch in den Folgejahren Bestand haben.
Durch die Theaterpädagogen werden in jedem
Jahr Fortbildungen und Seminare für Erzieher
und Lehrer wie auch Workshops und Theater-
dem Stadtbezirk) bis hin zur Teilnahme an
Stadtteilfesten. Mit der Nachbarschaftsschu-
le Leipzig-Lindenau und dem Jugendamt der
Stadt Leipzig bestehen u.
 a
. Partnerschaftsver-
einbarungen.
Über Veranstaltungen des „Theaterforschungs-
labors“ werden unter Leitung von bekannten
Bühnenkünstlern und -autoren interessierte
stätte aufzuführen. Die Vorstellungen finden
sowohl auf dem angemieteten Parkplatz am
Theaterhaus als auch auf Anfrage von Schulen
und Kindertagesstätten vor Ort statt. Die Platz-
kapazität im Theaterbus beträgt durchschnitt-
lich 35
 P
ersonen. Weitere speziell dafür vor-
gesehene Stücke werden ebenfalls in Schulen,
Kindertagesstätten und ähnlichen Einrichtun-
gen aufgeführt. Vorstellungen finden zum Teil
auch im Kleinen Saal des Theaterhauses (Büh-
ne des LOffT e.
 V
.) statt. Dieser fasst maximal
99
 Z
uschauer. Allerdings wird er durch das
Theater aus wirtschaftlichen und dispositori-
schen Gründen derzeit nur sporadisch genutzt.
Mit großem Erfolg besucht das Theater Festi
-
v
als und führt Gastspielreisen innerhalb
Deutschlands, im europäischen wie auch au-
ßereuropäischen Raum durch. Im Wirtschafts-
jahr 2013 war das Theater mit seiner Theater-
busproduktion WAGEN
 1
322 zum renommierten
SCHÄXPIR-Festival in Linz/Österreich einge-
laden.
Der Intendant Jürgen Zielinski erhielt im Rah-
men des Festivals AUGENBLICK MAL! den AS-
SITEJ-Preis 2013 überreicht. Ebenfalls seit 2013
ist die Verwaltungsdirektorin Lydia Schubert
Schatzmeisterin des ASSITEJ e.
 V
., der interna-
tionalen Vereinigung des Theaters für Kinder
und Jugendliche.
Gemeinschaftsproduktionen mit anderen Thea-
tern, Kultureinrichtungen und Schulen gehören
seit vielen Jahren zum festen Bestandteil der
Theatertätigkeit. Erstmals konnte 2013 mit der
Tanztheaterproduktion SCHRÄGE WEGE eine
Koproduktion mit der Freien Szene Leipzig, dem
LOffT e.
 V
., durchgeführt werden. Seit mehreren
Jahren werden Partnerschaften mit anderen
Theatern geschlossen bzw. gepflegt, gemein-
same Aufführungen, auch in anderen europä
-
isc
hen und außereuropäischen Staaten, geplant
und durchgeführt und letztlich der Bekannt-
heitsgrad des Theaters der Jungen Welt auch
außerhalb Deutschlands erhöht. Das Theater
der Jungen Welt vertritt somit die Stadt Leipzig
national wie international.
Seit 2009/10 werden mit großer Resonanz
Mehrgenerationenprojekte durchgeführt. Thea-
terinteressierte Senioren und Jugendliche erar-
beiten gemeinsam mit Künstlern des Theaters
der Jungen Welt Inszenierungen und führen
diese mit Erfolg auf.
Das Theater integriert sich stark in die sozio-
kulturelle Arbeit des Stadtbezirks Leipzig-West
und führt Veranstaltungen durch, die beson-
ders die Bürger des Stadtteils Leipzig-Lindenau
ansprechen. Dabei reicht die Palette von eige
-
n
en Veranstaltungen (z.
 B
. Theaterfest unter
Beteiligung soziokultureller Einrichtungen aus
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Umsatz 238 256 100 254
Sonstige betriebliche Erträge 3.790 3.833 1.578 3.918
Gesamtleistung 4.028 4.089 1.678 4.172
Materialaufwand 768 874 358 826
Personalaufwand 2.445 2.197 821 2.356
Abschreibungen 347 337 142 240
Sonstige betriebliche Aufwendungen 465 488 389 722
Zwischenergebnis 3 192 -31 28
Finanzergebnis 0 -14 -7 -5
Steuern 3 18 1 1
Jahresergebnis 0 160 -39 21
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 93,1
 % 89,3 % 92,5 % 88,9 %
Investitionsdeckung 444,9  % 674,5 % 184,6 % 67,3 %
Fremdfinanzierung 53,0  % 52,8 % 53,5 % 54,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 1,1
 % 2,4 % 0,4 % 0,8 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 45 136 54 203
Liquiditätsgrad I – 0,7
 % 5,4 % 0,4 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 0
 % 82,9 % -117,2 % 29,6 %
Gesamtkapitalrendite 0  % 2,0 % -0,5 % 0,3 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 5 5 2 5
Personalaufwandsquote 1.027,3
 % 858,2 % 821 % 927,8 %
Zuschuss (T€)
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 3.300 3.360 1.305 3.109
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig 50 50 25 350
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 51 51 51 51
Vollzeitäquivalente 49 49 49 49
358 von 579 in Zusammenstellung
356 Kultur T heater der Jungen Welt Leipzig
„Blick nach vorn im Zorn – Wie alles begann
und was daraus geworden ist“ erstmals ge-
meinsam mit Schauspielern des Theaters Pre-
miere feiern.
Das Sommerprojekt der Spielzeit 2013/14 am
20.
 Juni
2014 (Premiere) steht im Zeichen der
Geschichte und Geschichten einer Leipziger
Immobilie und ihrer Nachbarn. Gemeinsam mit
dem TdJW-Ensemble, allen Theaterclubs, Live-
Musik, Special-Guests und allen Leipzigern
feiern das Kultur- und Begegnungszentrum
Ariowitsch-Haus e.
 V
. und das TdJW ein Fest
der Begegnung. Die Gesamtleitung hat Jürgen
Zielinski.
Komplettiert wird der Spielplan auch 2013/14
von Initiativen und Projekten, in denen die Zu-
sammenarbeit mit Leipziger Schulen weiter
intensiviert wird. Auch wird in der Spielzeit
erstmals eine Mittelschule aus dem Leipziger
Umland mit einem theaterpädagogischen
Schuljahresprojekt dabei sein.
Bewertung der Kennzahlen
Das Theater ist auch in den Folgejahren maß-
geblich von den Zuweisungen der Stadt Leipzig
23.
 F
ebruar 2014 im Bayer Kulturhaus in Lever-
kusen und im Anschluss am 6.
 M
ärz 2014 im
Theater der Jungen Welt zu sehen.
Jürgen Zielinski wird am 7.
 M
ärz 2014 „Die
Grönholm Methode“ (15 pl
us) von Jordi Gal-
cerán in der Kleinen Bühne Demmeringstraße
zur Premiere bringen.
Am 12.
 Ap
ril 2014 wird die fest am Haus en
-
g
agierte Regieassistentin und Dramaturgin
Cynthia Friedrichs mit „I L D!
Liebeserklärun-
gen von Keilschrift bis Twitter“ (14
 p
lus, UA) ihr
Regiedebüt in der Kleinen Bühne Demmering-
straße feiern.
Am 26.
 Ap
ril 2014 wird nach „Fische und süßer
Brei“ mit „Kaputt! Eine freudige Entdeckung“
von Gabi dan Droste und Bruno Franceschini
(2
 pl
us, UA) wieder ein Stück für die Allerkleins-
ten Premiere feiern können.
Am 23.
 M
ai 2014 feiert „Stürmt das Schloss“
(14 pl
us) in der Regie des Partizipationsregis-
seurs Jörg Wesemüller, nach „Michael Kohl-
haas“ von Heinrich von Kleist, im Großen Saal
Premiere.
Am 14.
 Juni 2014 wird das seit 2009 bestehende
Mehrgenerationenprojekt in der Inszenierung
projekte für Kinder, Jugendliche und Familien
angeboten. Mehrere Theaterclubs und Interes-
senkreise sind im Theater beheimatet.
Der Eigenanteil an der Gesamtleistung des
Theaters lag in den letzten Wirtschaftsjahren
konstant zwischen 8,3 und 10,6
 %.
Abweichun-
gen zwischen den einzelnen Wirtschaftsjahren
resultieren vor allem aus höheren Zuweisungs-
zahlungen der Stadt Leipzig und der Besonder-
heit des Rumpfgeschäftsjahres 2012. Es muss
auch festgehalten werden, dass es dem Thea-
ter in den letzten Jahren immer stärker gelang,
fremde Zuwendungsgeber für Projekte und
Sonderveranstaltungen zu gewinnen. Dadurch
sank die Eigenleistung des Theaters im Ver-
gleich zur Gesamtleistung ebenfalls.
Die Mengen- und Tarifstatistik stellt sich wie
folgt dar:
Mit einer Besucherzahl von 53.903 im Wirt-
schaftsjahr 2013 wurde erneut eine Auslastung
von über 90
 %
(91,3
 %)
erreicht. Im Vergleich
zum Wirtschaftsjahr 2011/12 konnten die Um-
satzerlöse nochmals gesteigert werden.
In der Mengen- und Tarifstatistik nicht ent-
halten sind die durch die Theaterpädagogik
erreichten Kontakte, Besucher von Sonderver-
anstaltungen, beispielsweise Kurzauftritte des
Theaters auf Einladung der Stadt Leipzig oder
Lesungen im Theaterbus auf der Buchmesse.
Ebenfalls nicht enthalten sind Vermietungen
an Dritte.
Das Eigenkapital erhöhte sich per 31.
 Dez
ember
2013 um das positive Betriebsergebnis in Höhe
von T€
 1
60. Die Eigenkapitalquote steigt damit
gegenüber den Jahren 2011/12 und dem Rumpf-
geschäftsjahr durch den erzielten Betriebsge-
winn auf 2,45
 %.
Ausblick
„suchen.“ – unter dieses Thema stellt das
Theater der Jungen Welt Leipzig sein Pro-
gramm in der Spielzeit 2013/14. Neuer Koope-
r
ationspartner des Theaters ist in dieser Spiel-
zeit das Kultur- und Begegnungszentrum
Ariowitsch-Haus.
4 der 8
 Neu
inszenierungen, das Sommerthea-
terprojekt und beide Partizipationsprojekte fal-
len zeitlich in die Monate Januar bis Juli 2014:
Die mit der Inszenierung „Aus der Traum!“
begonnene Kooperations- und Koproduktions
-
ar
beit mit Bayer Kultur Leverkusen wird mit
„Crystal – Variationen über Rausch“ in der
Spielzeit 2013/14 eine Fortsetzung erfahren
(16
 p
lus, UA, Stückentwicklerin, Choreografin
und Regisseurin Heike Hennig). Die Inszenie-
rung ist in einer Doppelpremiere zunächst am
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist
2012 Ist
(Rumpfjahr) 2011/12 Ist
Gesamt
 Besucher 51.250 53.903 22.069 55.710
 Anzahl Vorstellungen 698 726 270 689
 Erlöse aus Eintritt (T€) 229 248 97 243
Etage 1 und Foyers
 Besucher 10.500 10.004 3.957 9.758
 Anzahl Vorstellungen 207 208 81 198
 Erlöse aus Eintritt (T€) 42 41 16.110 40.385
Gastspiele und Mobile Produktionen
 Besucher 6.500 8.618 2.041 11.277
 Anzahl Vorstellungen 78 108 44 115
 Erlöse aus Eintritt (T€) 50 63 15 60
Sonstige Aufführung
(Theaterbus, Gemeinschaftsprod. u. a
.)
 Besucher 1.650 1.415 319 2.195
 Anzahl Vorstellungen 58 43 10 73
 Erlöse aus Eintritt (T€) 12 10 3 15
Großer Saal TH
 Besucher 24.600 23.720 11.832 24.231
 Anzahl Vorstellungen 195 170 70 160
 Erlöse aus Eintritt (T€) 91 94 48 98
Kleine Bühne/Kleiner Saal (LOFFT)
 Besucher 8.000 10.146 3.920 8.249
 Anzahl Vorstellungen 160 197 65 143
 Erlöse aus Eintritt (T€) 34 40 16 30
359 von 579 in Zusammenstellung
357Theater der Jungen Welt Leipzig Kultur
zum Erfolgs- und Vermögensplan aus deren
Ergebnis- und Finanzhaushalt abhängig, da die
eigenen Erträge des Theaters nur 10,44
 %
 der
Aufwendungen decken.
Im Wirtschaftsjahr 2013 erhielt das Theater
Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der
Stadt Leipzig in Höhe von T€
 3
.360, die geplan-
ten Zuweisungen betrugen T€ 3
.300. In der
Ratsversammlung vom 17.
 D
ezember 2012 wur-
de mit dem Änderungsantrag zum Haushalt
2013 der Antrag A
 1
16/13 über die Erhöhung der
Zuweisung um T€
 6
0 positiv votiert. Zuweisun-
gen aus dem Finanzhaushalt erhielt das Thea-
ter in Höhe von T€ 5
0. Eine neue Verbindlichkeit
gegenüber der Stadt über die noch nicht ver-
wendeten Mittel zum 31. Dez
ember 2013 wurde
in Höhe von T€
 1
0 bilanziert.
Das Wirtschaftsjahr des Theaters der Jungen
Welt Leipzig wich bisher vom Haushaltsjahr der
Stadt Leipzig ab und entsprach einer Spielzeit.
Ab 2013 sind jedoch Wirtschafts- und Haus-
haltsjahr kongruent, sodass für die Zeit vom
1.
 A
ugust bis 31. Dez
ember 2012 ein Rumpf-
geschäftsjahr eingeschoben wurde. Für das
Wirtschaftsjahr 2013 konnte ein Betriebsge-
winn von T€
 1
60 erzielt werden. Dieser soll zur
Finanzierung der Tarifsteigerungen 2014 und
2015 dienen, die nicht durch die Zuweisungs-
festschreibung gedeckt sind. Zudem soll eine
weitere Stelle in der Theaterpädagogik ge-
schaffen werden.
360 von 579 in Zusammenstellung
358 Kultur Z oo Leipzig GmbH
Allgemeine Angaben
Zoo Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2  des Gesellschaftsvertrages hat der
Zoo Leipzig folgenden Unternehmensgegen-
stand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Förde
-
r
ung der Tierzucht, die Förderung des Natur-
schutzes im Sinne des Bundesnaturschutz-
gesetzes und des Naturschutzgesetzes des
Landes, des Tierschutzes, die Förderung von
Wissenschaft, Forschung und Bildung.
Dies wird verwirklicht insbesondere durch:
–
 Au
fbau und Unterhaltung eines vielseitigen
Tierbestandes mit optimaler Haltung, Pflege
und Zucht, bei der die Wahrnehmung in einer
möglichst naturnahen, artgerechten Umwelt
im Vordergrund steht
–
 P
raktizieren von Umwelt-, Natur- und Arten-
schutz, einschließlich das Führen von inter-
nationalen Zuchtbüchern und die Beteiligung
an nationalen und internationalen Zucht- und
Artenschutzprojekten
–
 Du
rchführung wissenschaftlicher Projekte
der Tiergartenbiologie, des Natur- und Arten-
schutzes. Die Ergebnisse werden der Allge-
meinheit zur Verfügung gestellt
–  V
ermittlung von Bildung für alle Bevölke-
rungs- und Altersgruppen in Fragen der
Zoologie, Ökologie, des Umwelt-, Natur- und
Artenschutzes. Durchführung von Bildungs-
maßnahmen“
Adresse P faffendorfer Straße 29, 04105 Leipzig
E-Mail
 o
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.zoo-leipzig.de
Gründungsjahr 1878
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 Mi
o.

€

1
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 P
rof. Dr. Jörg Junhold
Mitglieder Aufsichtsrat
Michael Faber V orsitzender, Dr.  Harald Langenfeld
Stellvertretender Vorsitzender (bis 30. 9. 2013),
Prof.

Dr. Martin Schlegel Stellvertretender Vorsitzen-
der (seit 26. 1 1.  2 013, zuvor Mitglied), Torsten Bonew,
Knut Keding, Andreas Koch (seit 1.

10.

2013), Gerhard
Pötzsch, Konrad Riedel, Claus-Uwe Rothkegel,
Bert Sander, Siegfried Stauche, Steffen Wehmann
A
bschlussprüfer
 M2 Au
dit GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 53.740 96
 % 52.107 87  % 56.733 95  % 58.799 93  %
 Immaterielles Vermögen 241 172 204 241
 Sachanlagen 53.499 51.935 56.528 58.558
Umlaufvermögen 2.005 4
 % 7.834 13  % 3.103 5  % 4.133 7  %
 Vorräte 416 432 502 416
Forderungen u. sonst. Verm. 800 1.044 987 2.022
Liquide Mittel 789 6.359 1.613 1.695
Aktiver RAP 97 0
 % 141 0  % 87 0  % 97 0  %
Bilanzsumme 55.842 100  % 60.082 100  % 59.923 100  % 63.028 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 30.799 55
 % 30.943 52  % 30.359 51  % 28.048 45  %
 Gezeichnetes Kapital 1.000 1.000 1.000 1.000
 Rücklagen 29.799 29.943 29.359 27.048
Rückstellungen 1.800 3
 % 1.227 2  % 1.453 2  % 1.598 3  %
Verbindlichkeiten 21.799 39  % 26.112 43  % 26.900 45  % 31.938 51  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr – 8.933 6.845 9.272
Passiver RAP 1.444 3
 % 1.800 3  % 1.210 2  % 1.444 2  %
Bilanzsumme 55.842 100  % 60.082 100  % 59.923 100  % 63.028 100  %
Blick durch Gondwanaland mit Bootsfahrt
und Baumwipfeln © Zoo Leipzig
361 von 579 in Zusammenstellung
359Zoo Leipzig GmbH  Kultur
wurden die Planungen zum darauffolgenden
Bauabschnitt, u.
 a.
für die Umgestaltung der
Bärenburg und den Neubau einer Nashornanla-
ge, begonnen. Ab Mitte des Jahres begann die
bauliche Umsetzung des zweiten Abschnitts
der Sanierung der „Kongreßhalle am Zoo“.
bei die neue Anlage „Leoparden-Tal“ bauseits
fertig gestellt und zur Eingewöhnung der
Amurleoparden vorbereitet. Der Bau des neuen
Ausgangsbereiches sowie der Flamingo-Anlage
erfolgten parallel und sollen zum Sommerferi-
enbeginn 2014 fertig gestellt werden. Daneben
Lagebericht
Der Zoo Leipzig präsentiert als Begegnungs-
stätte von Mensch, Tier und Natur einen viel-
seitigen Tierbestand in möglichst naturnaher,
artgerechter Haltung. Durch die Schaffung ei-
nes Naturerlebnisparks der besonderen Art im
Rahmen des Umwelt-, Natur- und Artenschut-
zes wird den Zoobesuchern in der Verbindung
von Bildung und Erholung eine anspruchsvolle
Freizeitgestaltung ermöglicht. Um dies zu er-
reichen wird das im Jahr 2000 beschlossene
strategische Unternehmenskonzept „Zoo der
Zukunft“ bis zum Jahr 2020 in insgesamt 3
Entwicklungsphasen realisiert. Außerdem ge-
hören zum Aufgabengebiet Ausbildung und
Forschung sowie die Führung internationaler
Zuchtbücher und die Beteiligung an nationalen
wie internationalen Zuchtprogrammen. Es wer-
den ausschließlich und unmittelbar gemeinnüt-
zige Zwecke verfolgt.
Für das Jahr 2013 wurde nach den sehr erfolg-
reichen Jahren nach Eröffnung der Tropenerleb-
niswelt „Gondwanaland“ eine Konsolidierung
der Besucherzahlen geplant. Aufgrund unge-
wöhnlich negativer Witterungseinflüsse, vor
allem im ersten Halbjahr, fiel der Rückgang der
Besucherzahlen etwas stärker als erwartet
aus. Die Gesamtbesucherzahl lag mit 1.842.639
(-13
 %
) unter dem Vergleichswert des Vor-
jahres. Durch ein rechtzeitiges Gegensteuern
konnte das geplante Jahresergebnis jedoch
erreicht werden. Daneben war das Jahr 2013
von der Umsetzung des dritten Entwicklungs-
abschnitts zum „Zoo der Zukunft“ und dem Be-
ginn des zweiten Bauabschnitts zum Um- und
Ausbau der „Kongreßhalle am Zoo“ geprägt.
Das hohe Engagement des Leipziger Zoos beim
weltweiten Artenschutz wurde u.
 a.
durch die
Beteiligung an einem Projekt zum Erhalt der
Sumatra-Nashörner auf Borneo, durch das
Enga
 gemen
t bei der Wild Chimpanzee Foun-
d
ation im Taï-Nationalpark in der westafrikani-
schen Elfenbeinküste und durch die Übernahme
der Komplettverantwortung für die Arten-
schutzstation im Cuc Phuong Nationalpark in
Vietnam ausgebaut. Die jeweilige Führung in-
ternationaler Zuchtbücher, wie dem Tigerzucht-
buch, dem Anoazuchtbuch sowie den Zuchtbü-
chern für Mähnenwölfe und Stumpfkrokodile,
wurden weiterhin vom Zoo Leipzig getragen.
Durch Herrn Prof.
 D
r. Junholds Präsidentschaft
im Weltzooverband WAZA wurde auch die füh-
rende Mitarbeit des Leipziger Zoos in interna
-
t
ionalen Fachgremien fortgesetzt.
Die Umsetzung des fünften Bauabschnitts im
Masterplan „Zoo der Zukunft“ stand im Mittel-
punkt des Baugeschehens im abgelaufenen Ge-
schäftsjahr. Noch im Dezember 2013 wurde da-
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 17.910 17.091 20.210 19.382
Sonstige betriebliche Erträge 9.247 9.447 9.814 8.999
Gesamtleistung 27.157 26.538 30.024 28.381
Materialaufwand 8.152 7.919 8.029 8.239
Personalaufwand 7.960 7.633 7.270 6.868
Abschreibungen 4.320 4.268 4.516 3.203
Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.378 5.334 6.805 6.581
Zwischenergebnis 1.347 1.384 3.404 3.489
Finanzergebnis -771 -780 -1.046 -1.097
Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 -15
Steuern 110 19 46 69
Jahresüberschuss 466 584 2.311 2.308
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 96,2
 % 86,7 % 94,7 % 93,3 %
Investitionsdeckung 50,7  % 57,1 % 124,1 % 9,0 %
1 Fremdfinanzierung 44,8  % 48,5 % 49,3 % 55,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 55,2
 % 51,5 % 50,7 % 44,5 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 21.011 19.753 25.287 30.244
Liquiditätsgrad I – 71,2
 % 23,6 % 18,3 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 1,5
 % 1,9 % 7,6 % 8,2 %
Gesamtkapitalrendite 0,8  % 1,0 % 3,9 % 3,7 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 117 110 135 134
Personalaufwandsquote 44,4
 % 44,7 % 36,0 % 35,4 %
Zuschuss
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 2.800 2.800 2.800 2.800
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig 3.500 3.500 1.500 2.432
Beschäftigte
2 Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 156 158 165 142
Auszubildende 13 12 13 12
2 Vollzeitäquivalente per 31.
 12. 153 155 150 145
1 Bei
 Berechnung der Kennzahlen wurde zusätzlich der passive Rechnungsabgrenzungsposten berücksichtigt.
2 Mitarbeiterzahl ohne Auszubildende und Servicekräfte.
362 von 579 in Zusammenstellung
360 Kultur Z oo Leipzig GmbH
Zoo ist maßgebend für die Sicherung der Finan-
zierung der beschlossenen Masterplanprojek-
te. Der Jahresüberschuss ist in Höhe der Pla-
nungsannahmen realisiert worden. Gegenüber
dem Vorjahr sind vor allem die besucherabhän-
gigen Erträge wie die Erlöse aus dem Verkauf
von Eintrittskarten (T€
 -
2.859), Erträge aus
Bootsfahrten (T€
 -
203), Zooshop (T€
 -
130) und
Vermietung und Verpachtung (T€
 -
278) geringer
ausgefallen. Weiterhin konnten die Erträge aus
Veranstaltungen im abgelaufenen Geschäfts-
jahr aufgrund einer geringeren Nachfrage im
ersten halben Jahr und der durch die Fortset-
zung des Umbaus der „Kongreßhalle am Zoo“
notwendigen Schließung der bereits in Betrieb
genommenen Säle, z.
 B
. dem Bach- und Men-
delssohn-Saal, nicht weiter gesteigert werden.
Demgegenüber stehen allerdings auch sinken-
de Aufwendungen für Veranstaltungen aus der
gastronomischen Versorgung als durchlaufende
Posten für den Zoo.
Zu den Sponsoren des Zoo Leipzig gehörten
im Jahr 2013 die Daimler AG, vertreten durch
die Mercedes-Benz Vertriebsgesellschaft mbH,
Niederlassung Leipzig, die Radeberger Gruppe
KG c/o Krostitzer Brauerei, die Leipziger Ver-
lags- und Druckereigesellschaft mbH u. Co
 K
G,
die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig, die
Unilever Deutschland GmbH, die Polster & Pohl
Reisen GmbH & Co.
 K
G, die Stadtwerke Leip-
zig GmbH sowie die Coca-Cola Erfrischungs-
getränke AG. Es konnten Sponsoring-Erträge
von T€
 5
66 erzielt werden (T€
 -
2 gegenüber
dem Vorjahr). Dem gegenüber stehen höhere
Erlöse aus Zuwendungen des Freundes- und
Fördervereins(T€
 +
240) sowie aus Spenden
und Erbschaften (T€
 +8
6).
Durch den wetterbedingten Rückgang der Be-
sucherzahlen, welcher höher ausfiel als erwar-
tet, wurden insbesondere bei den Aufwen-
dungen Budgeteinsparungen realisiert und
geplante Ausgaben zurückgestellt. Gegenüber
dem Vorjahr verringerten sich vor allem die
Aufwendungen für Instandhaltung und Repa-
raturen (T€
 -
306), Honorare (T€
 -
280), Zooshop
(T€
 -5
6), Fremdleistungen (T€
 -
486) sowie
Marketingaufwendungen (T€
 -
464). Die Auf-
wendungen für Elektroenergie und Fernwärme
stiegen hingegen infolge des ungewöhnlich
lang anhaltenden Winters 2012/13 um T€
 4
55
gegenüber dem Vorjahr. Im Rahmen planmä-
ßiger Tilgungen konnten die Zinsaufwendun-
gen im Vergleich zum Vorjahr reduziert werden
Das vom Stadtrat am 14.
 Juni 2000 beschlos-
sene Konzept „Zoo der Zukunft“ wird weiter
umgesetzt. Mit der Evaluierung und dem damit
verbundenen Beschluss des Stadtrates vom
18.
 Juli
2012 wurde der dritte Entwicklungsab-
schnitt des Masterplans konkretisiert und des-
sen Umsetzung bis zum Jahr 2020 beschlos-
sen. Die für die Finanzierung der Investitionen
und des laufenden Betriebes unabdingbaren
Zuschüsse der Stadt Leipzig aus dem Ergebnis-
haushalt wurden mit jährlich Mio.
 €
 2,
8 bis zum
Jahr 2020 fortgeschrieben. Dies ist notwendige
Voraussetzung für das Finanzierungsmodell
zum „Zoo der Zukunft“.
Auch weiterhin müssen zum Teil größere In-
standhaltungsmaßnahmen an einzelnen Ge-
hegen und Anlagen durchgeführt werden. Die
Verschlechterung des Bauzustandes in den his-
torischen Zoobereichen, in denen bisher keine
größeren Investitionen getätigt werden konn-
ten, macht zum Teil erhebliche Sicherungsmaß-
nahmen erforderlich und kann zum notwendi-
gen Abbruch auch denkmalgeschützter Anlagen
führen. Durch die Umsetzung der dritten Ent-
wicklungsphase des Unternehmenskonzepts
„Zoo der Zukunft“ wird dieser noch immer
vorhandene Instandhaltungsstau jedoch ab-
gebaut. Nach dem fast fertig gestellten fünften
und dem bereits begonnenen sechsten Bauab-
schnitt sind in den darauffolgenden Jahren u.
 a.
der
 Bau der asiatischen Teich- und Flussland-
schaft sowie des Themenbereiches Südamerika
vorgesehen.
Aufgrund der außergewöhnlich schlechten Wit-
terungsbedingungen kam es in 2013 zu einem
Rückgang der Tagesbesucher ohne Wirkung
für die Folgejahre. Mit der Eröffnung der neuen
Anlagen werden die Eintrittspreise für Tages-
und Jahreskarten im kommenden Geschäfts-
jahr planmäßig angehoben. Mit Umsetzung des
dritten

Entwicklungsabschnittes des Master-
plans und damit der weiteren Verbesserung der
Attraktivität und des Leistungsniveaus sind für
die Folgejahre schrittweise Preiserhöhungen
eingeplant.
Bewertung der Kennzahlen
Ertragslage
Im Jahr 2013 erzielte die Zoo Leipzig GmbH ei-
nen Jahresüberschuss in Höhe von T€ 5
84. Der
erzielte Jahresüberschuss wird zur notwendi-
gen anteiligen Eigenfinanzierung der Investi-
tionen in die Gewinnrücklagen eingestellt. Die
Erwirtschaftung des Eigenanteils durch den
Zahlreiche Tiergeburten begeisterten auch im
abgelaufenen Geschäftsjahr die Besucher. So
stellte sich u.
 a
. Nachwuchs bei den Riesenot-
tern, Bonobos, Flachlandgorillas, Hornraben,
Kirk-Dikdiks, Diana-Meerkatzen, Przewalski
-
p
ferden, Purpurnaschvögeln und Südafrikani-
schen Seebären ein. Die Geburten eines Scha-
brackentapirs und eines Spitzmaulnashorns
zählten zu den besonderen tierischen High-
lights des Jahres und die Jungtiere begeister-
ten zahlreiche Besucher und die Medien.
Im Geschäftsjahr 2013 konnte der Zoo wieder
zahlreiche publikumswirksame Veranstaltun-
gen anbieten. Unter vielen anderen waren die
„Dschungelnacht“, „KIDZ – Das Riesen-Kinder
-
f
est im Zoo“ zugunsten der Uni-Kinderklinik
sowie der Kindertag im Zoo erfolgreiche Höhe-
punkte.
Mit der ARD-Serie „Tierärztin Dr.
 M
ertens“ und
der MDR-Serie „Elefant, Tiger & Co.“ wurden 2
sehr erfolgreiche Sendeformate weiterhin
mit dem Zoo Leipzig umgesetzt. Durch die fort-
geführte offensive Pressearbeit war der Zoo
Leipzig weiterhin mediales Aushängeschild und
Botschafter für die Stadt Leipzig.
Ausblick
Mit Eröffnung der Tropenerlebniswelt „Gond-
wanaland“ hat die Zoo Leipzig GmbH ein deut-
liches Unternehmenswachstum in personel-
ler und betriebswirtschaftlicher Sicht erreicht
und in den Folgejahren ausgebaut. Beginnend
2013 und in den nächsten Jahren wird die
Investitions
 t
ätigkeit der Gesellschaft wieder
deutlich zunehmen. Mit der Umsetzung des
dritten Entwicklungsabschnitts zum Masterplan
„Zoo der Zukunft“ wird die positive Entwick-
lung des Zoos fortgeführt. Die Anpassung der
Mana

ge
mentprozesse, der Mitarbeiterzahl und
Mitarbeiterqualifikation vor dem Hintergrund
der gestiegenen Anforderungen und der Erwei-
terung des Zoos ist daher auch weiterhin ein
wichtiges Ziel in den kommenden Geschäfts-
jahren. Im Jahr 2014 wurden die Fortführung
der begonnenen Projekte Ausgangsbereich,
Flamingolagune und Leoparden-Tal sowie der
Beginn größerer Investitionen, wie die neue
Anlage Kiwara-Kopje und der Umbau der Bä-
renburg, eingeplant. Daneben wurde die Fort-
führung des zweiten Bauabschnitts zur „Kon-
greßhalle am Zoo“ mit dem Ziel der Eröffnung
zum 1000-jährigen Stadtjubiläum im Frühjahr
2015 vorgesehen.
Um die positive Entwicklung des Unterneh-
mens zu unterstützen, werden die Presse- und
Marketingaktivitäten weiterhin auf hohem
Nive
 au
gehalten.
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anzahl Besucher 1.900.000 1.842.639 2.123.349 2.098.075
363 von 579 in Zusammenstellung
361Zoo Leipzig GmbH  Kultur
in den Besucherumfragen immer wieder als
Kritikpunkt aufgeführt wird, kann jedoch nur
durch eine konsequente Weiterführung der
Investi
 t
ionsmaßnahmen verringert werden.
Die stetige Weiterentwicklung und regelmä-
ßige Eröffnung von Neuanlagen ist zudem die
Voraussetzung für dauerhafte Besucherzahlen
auf hohem Niveau und damit die Basis für die
gute Eigenfinanzierungsquote der Betriebskos-
ten des Zoos inklusive der Riesentropenhalle.
Ein Abbrechen der geplanten Aktivitäten würde
die bisherigen Erfolge gefährden und zu einem
steigenden Zuschussbedarf führen.
Vermögenslage
Im Jahr 2013 wurden insgesamt T€ 7 .476 für
Investitionen in das Sachanlagevermögen
aufgewendet. Die Finanzierung dieser Investi
-
t
ionen erfolgt in Höhe von Mio. € 3
,5 aus dem
Finanzhaushalt der Stadt Leipzig, T€
 2
00 durch
den Förderkreis und T€
 3.
776 durch Eigen- und
Kreditanteile.
Aufgrund der Verrechnung der Investitionen
mit Zuschüssen und aufgrund von Abschrei-
bungen verminderte sich das langfristig gebun-
dene Vermögen um T€
 4.
593. Damit sank die
Sachanlagenintensität von 94,3
 %
in 2012 auf
86,4
 %
in 2013.
Das kurzfristig gebundene Vermögen erhöhte
sich gegenüber dem Vorjahr um T€
 3
9 auf
T€
 1
.616. Die liquiden Mittel betrugen im Jahr
2012 noch T€
 1
.614. In 2013 konnte eine Steige
-
run
g von T€
 4.
745 erzielt werden, sodass
die liquiden Mittel im Geschäftsjahr 2013 bei
T€
 6
.359 lagen.
Das Eigenkapital der Zoo Leipzig GmbH beträgt
T€
 3
0.943. Der im Jahr 2013 erwirtschaftete
Jahresüberschuss führte zu einer nominellen
Erhöhung des Eigenkapitals. Bei nahezu kons-
tanter Bilanzsumme stieg das Eigenkapital ge-
genüber dem Vorjahr um 1,92
 %
, was zu einer
leichten Erhöhung der Eigenkapitalquote führte
(+0,8
 %).
(T€
 2
62) und auch die Abschreibungen sanken
im Jahresverlauf um T€
 2
48.
Finanzlage
Der Zoo erhielt im Ergebnis aufgrund der Prü-
fung des Schlussverwendungsnachweises für
die Tropenerlebniswelt „Gondwanaland“ die
geplante Mehrkostenförderung in Höhe von
T€
 3.
784. Auch im Jahr 2013 setzte der Freun-
des- und Förderverein seine Unterstützung bei
der Finanzierung der Investitionsmaßnahmen
fort. Neben der Finanzierung von Futtermitteln
in Höhe von T€
 2
40 und für Artenschutzprojek-
te in Höhe von T€ 1
0 erhielt der Zoo eine Unter-
stützung des Freundes- und Fördervereins für
den Bau der Amurleoparden-Anlage in Höhe
von T€
 2
00.
Der Zuschuss des Ergebnishaushalts der Stadt
Leipzig wurde im Ergebnis des Ratsbeschlus-
ses zur Evaluierung und Fortführung des Kon-
zepts „Zoo der Zukunft“ vom 18.
 Juli
2012 in
Höhe von Mio.
 €
 2,
8 bis zum Jahr 2020 festge-
schrieben. Weiterhin wurden Zuschüsse aus
dem Investitionshaushalt für die Jahre 2013 bis
2015 mit jeweils Mio.
 €
 2,
für die Jahre 2016 bis
2018 mit jeweils Mio.
 €
 3
und für die Jahre 2019
und 2020 mit jeweils Mio. € 1
 festgelegt.
Der Zuschuss pro Besucher stieg gegenüber
dem Vorjahr von €
 1
,32 auf €
 1
,52. Dies ist auf
den wetterbedingten Rückgang der Besucher-
zahlen im Jahr 2013 zurückzuführen. In 2013
lag die Anzahl der Besucher mit 1.842.639
ca.
 1
3 %
 unter dem Vergleichswert des Vor-
jahres.
Für den zweiten Bauabschnitt zur Sanierung
der „Kongreßhalle am Zoo“ wurde in der Rats-
versammlung vom 26.
 Au
gust 2009 der Grund-
satzbeschluss gefasst und für das Jahr 2013
ein Zuschuss aus dem Investitionshaushalt in
Höhe von Mio.
 € 1
,5 festgelegt. Für die Zuschüs-
se der Folgejahre wurde am 17.
 Ap
ril 2013 ein
Änderungsbeschluss gefasst. Darin wurden In-
vestitionszuschüsse für das Jahr 2014 in Höhe
von Mio.
 €
 1
,2 und für das Jahr 2015 in Höhe von
Mio.
 €
 2,
6 festgelegt. Darüber hinaus wurde
dem Zoo ein Gesellschafterdarlehen in Höhe
von Mio.
 €
 3,
9 gewährt.
Um den bisherigen erfolgreichen Weg fort-
setzen zu können ist, es erforderlich, die be-
schlossenen Investitionen des Masterplans
„Zoo der Zukunft“ und den dritten Entwick-
lungsabschnitt zu verwirklichen. Im Jahr 2011
hat die Zoo Leipzig GmbH mit der Eröffnung
der Tropenerlebniswelt „Gondwanaland“ den
zweiten Entwicklungsabschnitt zum „Zoo der
Zukunft“ abgeschlossen und im abgelaufe-
nen Geschäftsjahr erfolgreich evaluiert. Die
Kluft zwischen neuem und altem Zoo, welche
364 von 579 in Zusammenstellung
365 von 579 in Zusammenstellung
363
364  B eratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
367

Lecos GmbH
370
 —
  P
roVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen IT-Dienstleister eG
371
  S
tädtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH
2.7 Di enstleistungen für die Stadt Leipzig
366 von 579 in Zusammenstellung
364 Dienstleistungen für die Stadt Leipzig B eratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
Allgemeine Angaben
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Unternehmensgegen
stand:
„(1) Gegenstand der Gesellschaft ist die Be
ratung und Unterstützung der Stadt Leipzig,
d.
 h. ihr
er Verwaltungsinstanzen, Betriebe und
Unternehmensbeteiligungen in allen kaufmän
nischen, personellen, rechtlichen und organisa
torischen Angelegenheiten der Verwaltung des
städtischen Beteiligungsvermögens und seiner
wirtschaftlichen Führung sowie in den hiermit
zusammenhängenden Fragen.
(2) Die Gesellschaft kann freie Beratungskapa
zi
 t
äten anderweitig vermarkten. Der Haupt
zweck der Gesellschaft darf dadurch nicht be
einträchtigt werden.
(3) Alle Organe der Gesellschaft sind verpflich
tet, sich jederzeit an den kommunalpolitischen
Zielfestlegungen der Stadt zu orientieren.“
Lagebericht
Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2013
einen Jahresüberschuss in Höhe von T€
 1
36
(Vorjahr: T€
 1
95) erzielt, der somit über dem
Planwert von T€ 1
23 liegt. Umsatzerlöse wur
den in Höhe von T€
 2.
873 (Vorjahr: T€
 2.
962)
realisiert. Damit konnte der geplante Jahres
umsatz deutlich übererfüllt werden (T€
 +2
73
bzw. +10,5
 %). D
er Gesamtumsatz setzt sich
aus dem Umsatz aus Leistungen des Grundver
trages in Höhe von T€
 1
.329 (wie Vorjahr) und
aus den Leistungen der Projektarbeit in Höhe
von T€
 1
.544 (Vorjahr: T€
 1
.633) zusammen. Der
gegenüber der Planung höhere Gesamtum
satz ist vor allem darauf zurückzuführen, dass
im Jahr 2013 Projekte mit einem höheren Um
fang an umsatzwirksamen Leistungen Dritter
bearbeitet wurden. Das bedeutet, dass dem
Gesamtumsatz auch wesentlich höhere Mate
rialaufwendungen gegenüberstehen, die vor
dergründig aus höheren bezogenen Leistungen
im Zusammenhang mit den bearbeiteten Pro
jekten stehen.
Der Auftrag mit dem größten Volumen für die
bbvl ist der „Grundvertrag über Leistungen der
Beteiligungsverwaltung“, der im Jahr 1995 mit
der Stadt Leipzig abgeschlossen wurde. Auf
Basis dieses Vertrages unterstützt die bbvl die
Stadt Leipzig bei der Wahrnehmung ihrer Steu
erungsfunktion bezüglich ihrer Unternehmen
und Beteiligungen.
Im Jahr 2013 übernahm die bbvl wie im Vorjahr
im Rahmen des Grundvertrages Aufgaben hin
sichtlich von 98

privatrechtlichen Gesellschaften,
Eigenbetrieben und Zweckverbänden der 1.
und
2.
Beteiligungsebene sowie 64
Unternehmen
auf der 3., 4. und 5.

Beteiligungsebene. Darü
ber hinaus erbrachte sie Leistungen hinsichtlich
13 (Vorjahr: 15) weiterer Organisationsformen.
Leistungen im Grundvertrag
Das Leistungsspektrum des Grundvertrages
bezieht sich zu einem großen Teil auf jährlich
wiederkehrende Standardleistungen, die im
Wesentlichen folgende Themenfelder umfassen:
Beteiligungscontrolling, Mandatsbetreuung,
Geschäftsführerangelegenheiten, Beteiligungs
verwaltung und Beteiligungsbericht.
Seit 1994 erstellt die bbvl den jährlichen Betei
ligungsbericht der Stadt Leipzig, der einen um
fassenden Überblick über die städtischen Be
teiligungen bietet. In seinem Umfang geht der
Leipziger Beteiligungsbericht über die Anforde
rungen hinaus, die in der Sächsischen Gemein
deordnung seit ihrer Novellierung im Jahr 2003
für kommunale Beteiligungsberichte festgelegt
sind. Im Jahr 2013 hat die bbvl den nunmehr
20.
 B
eteiligungsbericht erstellt.
Hinsichtlich der Leistungen der bbvl im Grund
vertrag war das Jahr 2013 neben den bereits
benannten Standardleistungen u.
 a. dur
ch fol
gende Schwerpunkte gekennzeichnet:
Erstellung Leipziger Corporate Governance
Kodex (LCGK)
Im Lauf des Jahres 2012 wurden von unter
schiedlichen Fraktionen jeweils zahlreiche
Adresse F erdinand-Rhode-Straße 16, 04107 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.bbvl.de
Gründungsjahr 1993
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

255,7
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 A
ndré Tegtmeier
Mitglieder Aufsichtsrat
Burkhard Jung V orsitzender, Margitta Hollick
1. St
ellvertretende Vorsitzende, Holger Gasse
2. St
ellvertretender Vorsitzender, Dieter Deissler (bis
16.

4.

2014), Andreas Dunkel (seit 18.

9.

2013), Reik
Hesselbarth, Dr.

Sabine Heymann (seit 16.

4.

2014),
Ute Köhler-Siegel, Katharina Krefft, Carola Lange,
Manfred Rauer, Volker Richert, Norman Volger, Stef-
fen Wehmann (bis 18. 9. 2013), M ischa Woitscheck
Abschlussprüfer
 R
oser GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 183 12
 % 140 8  % 186 9  % 171 8  %
 Immaterielles Vermögen 44 23 44 41
 Sachanlagen 139 116 142 130
Umlaufvermögen 1.389 88
 % 1.640 92  % 1.763 90  % 1.902 91  %
 Vorräte 30 14 18
Forderungen u. sonst. Verm. 495 686 655 696
Liquide Mittel 894 925 1.093 1.188
Aktiver RAP 0 0
 % 4 0  % 6 0  % 4 0  %
Aktiver Unterschieds  betrag
a
us Vermögensverrechnung 8 1
 % 4 0  % 7 0  % 8 0  %
Bilanzsumme 1.580 100  % 1.788 100  % 1.962 100  % 2.085 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.208 76
 % 1.221 68  % 1.280 65  % 1.310 63  %
 Gezeichnetes Kapital 256 256 256 256
 Rücklagen 829 829 829 779
 Jahresüberschuss 123 136 195 275
Rückstellungen 337 21
 % 445 25  % 555 28  % 600 29  %
Verbindlichkeiten 35 2  % 121 7  % 127 6  % 175 8  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 35 121 127 175
Bilanzsumme 1.580 100
 % 1.788 100  % 1.962 100  % 2.085 100  %
367 von 579 in Zusammenstellung
365Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH  D ienstleistungen für die Stadt Leipzig
EU-rechtliche Aspekte
des

Beteiligungsportfolios
Im Jahr 2012 hat die Europäische Kommission
das „Almunia

Paket“ für Dienstleistungen von
allgemeinem wirtschaftlichen Interesse ver
abschiedet. Mögliche Folgerungen hieraus
wurden im Rahmen einer gemeinsamen Ar
beitsgruppe des Deutschen Städtetags und
des difu
I
nstituts, an der die bbvl mitwirkt, im
Jahr 2013 laufend überwacht. Ein Schwerpunkt
bestand dabei für die bbvl in der Entwicklung
der Regelungen für den Kulturbereich (geplante
Freistellungsverordnung).
LVV-Konzern
Auch im Jahr 2013 hat sich die bbvl entspre
chend dem Ratsbeschluss RBV
1
112/12 vom
25.

Januar 2012 sehr intensiv mit den wesent
lichen Prozessen der LVV beschäftigt, nicht nur
im Rahmen eines zeitnahen intensiven Um
setzungscontrollings. Die bbvl hat dabei den
Oberbürgermeister unterstützt und zu zentra
len Einzelthemen wie etwa der Thematik Füh
rungsstruktur im LVV

Konzern Stellungnahmen
erarbeitet.
Änderungs
 und/oder Ergänzungsanträge zum
Leipziger Corporate Governance Kodex gestellt.
Daraufhin wurde im Ältestenrat die Bildung
einer Arbeitsgruppe (bestehend aus je einem
Mitglied jeder Fraktion und einer Vertreterin
des Geschäftsbereichs
 I
I des OBM) zur Bespre
chung des LCGK beschlossen. Die bbvl wurde
beauftragt, diese Arbeitsgruppe zu organisieren.
Auftrag und Ziel der Gruppe war es, eine inter
fraktionelle Zustimmung herbeizuführen und
letztlich eine Beschlussfassung in der Ratsver
sammlung der Stadt Leipzig zu ermöglichen.
Der Leipziger Corporate Governance Kodex
wurde am 21.

November 2013 von der Ratsver
sammlung beschlossen.
Anpassung der Gesellschaftsverträge
der Beteiligungen
Parallel zum Verfahren der Erstellung des
Leipziger Corporate Governance Kodexes hat
die bbvl damit begonnen, die Anpassung der
Gesell
 sc
haftsverträge (sowie der Geschäfts
ordnungen für den Aufsichtsrat und für die
Geschäftsführung) der Beteiligungen der Stadt
Leipzig vorzubereiten. Ziel ist es, neben der
Bereinigung der Verträge aus formaler Sicht die
Anpassung der Gesellschaftsverträge vor dem
Hintergrund der Kodexregelungen über das ge
samte Portfolio zu erreichen.
Anpassung der Satzungen der Eigenbetriebe
Nachdem im Jahr 2012 seitens der bbvl für alle
10

bestehenden Eigenbetriebe die Satzungen
überprüft und angepasste Satzungsentwür
fe vorgelegt wurden, erfolgte im Jahr 2013 die
Erarbeitung einer verwaltungsinternen Mus
tersatzung für Eigenbetriebe. Des Weiteren
unterstützte die bbvl bei den damit im Zusam
menhang stehenden Fragen und nahm weitere
Anpassungen in Abstimmung mit dem Dezer
nat Finanzen vor.
Eigentümerziele
Für das Jahr 2013 wurde die bbvl im Rahmen
des Grundvertrages mit der Evaluierung und
Überarbeitung der Eigentümerziele für den
Kommunalen Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf
(KEE) beauftragt. Demnach hat die bbvl in ei
nem ersten Schritt auf Basis der Durchführung
einer Analysephase mit mehreren Treffen und
Abstimmungen überarbeitete Eigentümerziele
im Entwurf vorgelegt. Bis Ende 2013 war die
Analysephase bezüglich der Eigentümerziele
abgeschlossen. Zu Beginn des Jahres 2014 ist
die entsprechende Einbringung der Vorlage und
Beschlussfassung in die Gremien vorgesehen.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 2.600 2.873 2.962 2.794
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 15 -4 13
Sonstige betriebliche Erträge 50 99 87 86
Gesamtleistung 2.650 2.988 3.045 2.893
Materialaufwand 215 579 658 354
Personalaufwand 1.740 1.715 1.649 1.626
Abschreibungen 50 58 50 47
Sonstige betriebliche Aufwendungen 472 430 418 472
Zwischenergebnis 173 207 270 394
Finanzergebnis 5 -1 1 5
Steuern 55 69 76 124
Jahresüberschuss 123 136 195 275
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 11,6
 % 7,8 % 9,5 % 8,2 %
Investitionsdeckung 96,2  % 526,1 % 76,1 % 84,5 %
Fremdfinanzierung 23,5  % 31,7 % 34,8 % 37,2 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 76,5
 % 68,3 % 65,2 % 62,8 %
Liquidität
Effektivverschuldung keine keine keine keine
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 10,2
 % 11,2 % 15,2 % 21,0 %
Gesamtkapitalrendite 7,8  % 7,6 % 9,9 % 13,2 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 104 115 123 116
Personalaufwandsquote 66,9
 % 59,7 % 55,7 % 58,2 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 27 28 27 29
Vollzeitäquivalente 25 25 24 24
368 von 579 in Zusammenstellung
366 Dienstleistungen für die Stadt Leipzig B eratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
hend eine Eröffnungsbilanz erstellt. Dabei hat
sich herausgestellt, dass es bei den Positionen
Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Beteiligungsunternehmen (inkl. Zweckverbän
de, Eigenbetriebe etc.) noch einiger Nacharbei
ten hinsichtlich der Vollständigkeit bedurfte.
Vor diesem Hintergrund beauftragte die Stadt
Leipzig die bbvl, die vollständige Ermittlung der
Forderungen und Verbindlichkeiten zwischen
Stadt und Beteiligungsunternehmen durchzu
führen und die Unterlagen für die Bewertung
und Überführung in die Buchhaltung vorzube
reiten.
Ausblick
Für das Wirtschaftsjahr 2014 wird ein Jahres
überschuss nach Steuern in Höhe von T€ 1
23
auf Basis des erwarteten Projektportfolios
geplant.
Wie bereits im Vorjahr verfolgt die bbvl weiter
hin das Ziel, einen Gesamtumsatz in Höhe von
T€
 2
.600 zu erreichen. Das Umsatzziel der bbvl
unterteilt sich aufgrund der besonderen Bedeu
tung des mit der Stadt Leipzig bestehenden
Grundvertrages in Grundvertragsumsatz (Um
satz aus der Steuerungsunterstützung für die
Stadt Leipzig) und Projektumsatz (Umsatz aus
der kommunalen Unternehmensberatung).
Das Grundvertragshonorar beträgt im Jahr 2013
unverändert T€
 1
.329. In der jährlich parallel
zur Wirtschaftsplanung erarbeiteten Grundver
tragsvorlage wurde die Arbeitsplanung der bbvl
für 2014 konkretisiert.
Für den Projektbereich werden Umsätze in Höhe
von T€
 1
.271 geplant. Die Projekte der bbvl sollen
wie in der Vergangenheit vorrangig mit der Stadt
Leipzig, deren Beteiligungsunternehmen und im
begrenzten Umfang auch mit externen Auftrag
gebern, vor allem mit öffent
 li
chen Unternehmen
oder Verwaltungen, umgesetzt werden.
Die Mehrjahresplanung geht weitestgehend
von einer Fortschreibung des Planjahres 2014
unter der Annahme aus, dass die Umsätze
in den Folgejahren aufgrund der begrenzten
Wachstumsmöglichkeiten auf gleichem Niveau
verbleiben.
Bewertung der Kennzahlen
Die ausgewiesenen Kennzahlen spiegeln das
Geschäft einer Beratungsgesellschaft wider:
geringes Anlagevermögen (Vermögensstruktur
7,8
 %
) und eine hohe Personalaufwandsquo
te von 59,7
 %. Di
e Eigenkapitalquote erreicht
mit 68,3 %
 einen ausgezeichneten Wert. Die
Fremdfinanzierung mit 31,7
 %
ist gering, da es
sich lediglich um Rückstellungen sowie Ver
bindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
handelt.
Beispielhaft sei hierzu auf folgende Projekte
verwiesen:
Projekt Technisches Bürgerbüro
Die Stadt Leipzig ist mit dem Anliegen an die
Lecos GmbH und die bbvl herangetreten, das
Amt für Bauordnung und Denkmalpflege bei
der Umsetzung des Projektes Medienbruchfrei
es Verwaltungsverfahren mit Einrichtung eines
technischen Bürgerbüros zu unterstützen. Es
handelt sich dabei um ein Fördermittelprojekt
der Sächsischen Anstalt für kommunale Daten
verarbeitung (SAKD). Die bbvl unterstützt die
Stadt Leipzig gemeinsam mit der Lecos GmbH
bei der Projektsteuerung sowie Prozess
 u
nd
Schnittstellenanalyse.
Aufstellung des Versicherungsportfolios
des LVV-Konzerns
Im Jahr 2013 wurde die bbvl mit der Analyse
des Versicherungsportfolios der LVV
T
öchter
beauftragt, um Konsolidierungsmöglichkeiten
mit Synergiepotenzial auf Konzernebene zu
identifizieren. Als Ergebnis des Projektes sollte
eine Übersicht über Transferrisiken und mög
liche Effekte hinsichtlich der zukünftigen Ge
staltung von Versicherungspaketen für den
LVV

Konzern und eine Entscheidungsgrund
 l
age
für eine Alternativenprüfung zur Bündelung
einzelner Versicherungen oder zur Erarbeitung
eines integrierten Versicherungskonzeptes
(Versicherungsprogramm) für den LVV

Konzern
vorliegen.
Organisationsanalyse Hausmeisterservice
der LWB
Aufgrund eines Strategiewechsels der Leipziger
Wohnungs

 und Baugesellschaft mbH, dessen
Bestandteil die Servicestrategie ist, will die
LWB mit der Ausweitung ihrer Servicedienst
leistungen die Kundenbetreuung intensivieren,
wobei der Hausmeisterbetrieb ein Hauptinstru
ment darstellt.
Mit der Servicestrategie soll nun der Dienst
am Kunden bei Beachtung der Umlagefähigkeit
wieder stärker betont werden. Die dadurch
notwendige Neuausrichtung des Hausmeister
betriebs macht auch eine Betrachtung der
Organisationsform erforderlich. Die Organisa
tionsformen sollen auch dahingehend un
tersucht werden, dass alle Kosten (außer
Verwaltungs

 und Instandhaltungskosten)
rechtssicher als Nebenkosten ansetzbar sind.
Korrektur der Eröffnungsbilanz der Stadt Leipzig
Die Stadt Leipzig hat gemäß den gesetzlichen
Vorgaben zum 1.

Januar 2012 die doppelte
Buchführung eingeführt und damit einherge
Aufstellung des Beteiligungsvermögens
Wie schon in den Vorjahren unterstützte
die bbvl für das Abschlussjahr 2012 den Ge
schäftsbereich

II des Oberbürgermeisters
bei der Aktualisierung der Ansätze für das
Beteiligungs
 v
ermögen (Aufstellung nach der
Eigenkapitalspiegelbildmethode ohne Konsoli
dierung). Dabei handelt es sich um einen jähr
lich wiederkehrenden Prozess, da die gewählte
Bewertungsmethode für das Beteiligungsver
mögen jährliche Anpassungen erfordert.
Neues Kommunales Finanzwesen
Im Jahr 2013 unterstützte die bbvl im Rah
men des Grundvertrages insbesondere bei
diversen Aufbereitungen von Zahlenmaterial
für die Festlegung des Konsolidierungskreises
sowie bei Vorarbeiten für die Aufklärung der
Leistungs
 bez
iehungen zwischen den einzelnen
Unternehmen und der Stadt Leipzig.
Haushaltsplanung
Im Rahmen des Grundvertrags wurde die Stadt
Leipzig auch im Jahr 2013 bei der Haushalts
planung unterstützt. So erstellte die bbvl ein
Haushaltspapier; darin erfolgte die Beurteilung
der Beteiligungen in Bezug auf die Finanzan
lagen im Jahresabschluss der Stadt Leipzig, es
wurden Haushaltsansätze aus der Wirtschafts
planung der Unternehmen abgeleitet und wei
tere Ansätze hergeleitet. Zudem wurden die
Darstellungen kommentiert und Empfehlungen
abgegeben.
Elektronischer Gremiendienst
Mit dem Elektronischen Gremiendienst soll
über das Internet ein Dienst zur Verfügung ste
hen, über den eine elektronische Versendung
der Mandatsbetreuung und der Management
reporte erfolgen kann. Des Weiteren sind mit
Hilfe des Dienstes Basisdokumente der Betei
ligungsunternehmen einsehbar.
Einzelvertragliche Projektarbeit
Im Jahr 2013 hat die bbvl neben dem Grund
vertrag Umsatzerlöse aus einzelvertraglicher
Projektarbeit in Höhe von T€
 1
.544 (Vorjahr:
T€
 1
.633) erzielt. In diesem Zusammenhang
wurden 81 (Vorjahr: 73) Projekte bearbeitet.
Als Auftraggeber fungierten die Stadt Leipzig,
Beteiligungsunternehmen der Stadt Leipzig
und in geringem Umfang Dritte (ausschließ
lich Kommunen oder öffentliche Unternehmen)
außerhalb Leipzigs. Schwerpunkte der Projek
tarbeit sind Themen aus den Bereichen Betei
ligungsmanagement, Strategieberatung, Orga
nisations
 u
nd Personalberatung sowie Neues
Kommunales Finanzmanagement (NKF).
369 von 579 in Zusammenstellung
367Lecos GmbH  D ienstleistungen für die Stadt Leipzig
Allgemeine Angaben
Lecos GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das
Unternehmen folgenden Gegenstand:
„(1) Unterstützung der Gesellschafter im Be
reich der Informations
 u
nd Kommunikations
technik sowie Bürodienstleistungen. Die Ge
sellschaft trägt dazu bei, der Modernisierung
der kommunalen Verwaltung durch Entwick
lung innovativer Informations

 und Kommu
nikationsdienstleistungen zusätzliche Impulse
zu geben, um so die Bürgerfreundlichkeit zu
erhöhen und den Service der Stadt Leipzig und
der anderen in der KISA organisierten Kommu
nen für ihre Einwohnerinnen und Einwohner zu
verbessern. Die Leistung der Gesellschaft wird
mithelfen, den Standort Leipzig, die anderen
Standorte der in der KISA organisierten Kom
munen und dadurch auch den Wirtschaftsraum
Sachsen insgesamt zu stärken und die dyna
mi
 sc
he Weiterentwicklung, insbesondere der
Informationstechnik der Region, soweit es das
Landesrecht des Freistaates Sachsen zulässt,
zu fördern.
Die Gesellschaft sichert bei ihrer Geschäftstä
tigkeit ab, dass sie im Wesentlichen für ihre
Gesellschafter tätig ist. Die entscheidende Be
urteilungsgröße bildet hierbei der Umsatz, den
die Lecos GmbH erzielt. Ausnahmsweise kann
die Gesellschaft freie Kapazitäten auch gegen
über anderen Auftraggebern als der Stadt Leip
zig und KISA vermarkten, insbesondere gegen
über anderen kommunalen Körperschaften. Der
Hauptzweck der Gesellschaft darf dadurch nicht
beeinträchtigt werden.
Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und
Geschäften berechtigt, durch die der Gesell
schaftszweck unmittelbar gefördert werden
kann.
Die Gesellschaft ist verpflichtet, Aufträge, die ihr
von der Stadt Leipzig oder der KISA angeboten
werden, anzunehmen, wenn (i) die Leistungen
gegen Zahlung eines marktgerechten Entgelts
und zu marktangepassten Bedingungen erbracht
werden sollen, (ii) der Gegenstand des Auf
trags von dem Unternehmenszweck der Ge
sellschaft nach vorstehendem Absatz

1 umfasst
ist und (iii) die Gesellschaft über ge
 n
ügend freie
Kapazität zur Ausführung des Auftrags verfügt.“
Lagebericht
Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit im abge
laufenen Geschäftsjahr 2013 war die Weiter
führung der IT
Leistungen für die Stadt Leipzig,
vornehmlich bei der Anwendungs
 und Verfah
rensentwicklung, der Anwendungs
/Verfah
rensbetreuung, der Beratung der Kunden, ihre
Organisation durch verstärkte IT

Nutzung als
bisher zu optimieren, Rechenzentrumsservice,
Networkstation
M
anagement , Daten u
nd
Sprachnetzleistungen sowie Benutzerunter
stützung.
Besonders hervorzuheben ist dabei das Projekt
Einführung eines Finanz

Cockpits bei der Stadt
Leipzig sowie die Produktivsetzung eines
neuen Einwohnerverfahrens mit und für den
Zweckverband KISA. Das Geschäft mit den
Eigenbetrieben der Stadt Leipzig wurde deut
lich ausgeweitet; hier ist insbesondere auf
das Geschäft mit dem Gewandhaus Leipzig zu
verweisen.
Die Dienstleistung für die Leipziger Schulen im
Umfeld der Informationstechnik wurde erheb
lich ausgebaut.
Es erfolgte die Ausweitung der IT
D ienstleis
tung für die Kommune Tharandt in Sachsen, für
die die Lecos GmbH inzwischen ebenfalls als
IT
V
olldienstleister agiert.
Adresse P rager Straße 8, 04103 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.lecos-gmbh.de
Gründungsjahr 2001
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

200
Gesellschafter
Stadt Leipzig 90  %
Zweckverband Kommunale
Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) 10  %
Or
gane
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 P
eter Kühne
Mitglieder Aufsichtsrat
Andreas Müller Vorsitzender, Ines Hantschick, Gerd
Heinrich, Ute Köhler-Siegel, Ansbert Maciejewski,
Dr.

Hans-Christian Rickauer, Ingo Sasama
Beteiligungen
ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesell-
schaft der kommunalen IT-Dienstleister eG
(Genossenschaftsanteile)
Ab
schlussprüfer
Dr. Plöger Corporate Revision GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 6.550 80
 % 6.414 60  % 6.346 73  % 6.784 64  %
 Immaterielles Vermögen 0 1.022 1.244 1.645
 Sachanlagen 6.550 5.386 5.097 5.134
 Finanzanlagen 0 5 5 5
Umlaufvermögen 1.235 15
 % 3.294 31  % 2.104 24  % 3.345 32  %
 Vorräte 20 118 61 28
Forderungen u. sonst. Verm. 200 3.025 1.775 602
Liquide Mittel 1.015 151 268 2.715
Aktiver RAP 400 5
 % 991 9  % 301 3  % 392 4  %
Bilanzsumme 8.185 100  % 10.699 100  % 8.751 100  % 10.520 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 1.687 21
 % 1.831 17  % 1.559 18  % 1.603 15  %
 Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200
 Gewinnvortrag 1.435 1.359 1.403 1.226
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 52 272 -45 177
Sonderposten 4 0
 % 3 0  % 10 0  % 15 0  %
Rückstellungen 2.648 32  % 3.210 30  % 2.857 33  % 3.447 33  %
Verbindlichkeiten 3.836 47  % 5.655 53  % 4.326 49  % 4.130 39  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr k.  A. 0 2.376 750
Passiver RAP 10 0
 % 0 0  % 0 0  % 1.324 13  %
Bilanzsumme 8.185 100  % 10.699 100  % 8.751 100  % 10.520 100  %
370 von 579 in Zusammenstellung
368 Dienstleistungen für die Stadt Leipzig L ecos GmbH
ist geprägt von Einmaleffekten, insbesonde
re aus den Leasingverträgen sowie einmaliger
Mehrbeauftragungen zum Jahresende.
Das Gesamtvermögen hat sich gegenüber dem
Vorjahr um T€
 1
.948 auf T€
 1
0.699 erhöht.
Die Veränderungen resultieren u. a
. aus der
Aktivierung von geringwertigen immateriellen
Vermögensgegenständen sowie einer Mehrung
der Betriebs
 u
nd Geschäftsausstattung
(T€
 +6
8). Der Anteil des Anlagevermögens an
der Bilanzsumme ist deutlich gefallen.
innerhalb des Gesellschafterumfeldes (Eigen
betriebe der Stadt Leipzig) zu erhöhen und das
Portfolio für die Stadt Leipzig zu erweitern
(e

Government und TKAnl
age, Facility Mana
gement, Rechtsamtsoftware, Dokumenten
managementsystem, KIVAN).
Bewertung der Kennzahlen
Die Lecos konnte im Jahr 2013 mit einem Er
gebnis in Höhe von T€
 2
72 deutlich besser
abschneiden als im Vorjahr und lag damit um
T€
 2
20 über dem Plan. Das positive Ergebnis
Mit Beschaffung und Inbetriebnahme einer
neuen Kuvertierstrecke und von 2

neuen Druck
strecken konnte der Massendruck für die Kun
den der Lecos ausgeweitet werden. Das durch
die SEPA
U
mstellung gegen Jahresende des
Geschäftsjahres erheblich erhöhte Druckvolu
men wäre unter den bisherigen technischen
Bedingungen nicht umsetzbar gewesen.
Bei der Nutzung der Fachanwendung des
Kindertagesstätten
V
erwaltungs
 und Reser
vierungssystems KIVAN konnten nahezu alle
Kita
T
räger gewonnen werden, sich an dem
Reservierungssystem zu beteiligen. Die Soft
ware wurde im Geschäftsjahr weiter ausgebaut
und u.
 a.
auch in Magdeburg gemeinsam mit
dem dortigen kommunalen Dienstleister KID
Magde
 bu
rg an den Markt gebracht.
Die Facility

ManagementAn
wendung FAMOS
LE
wurde im Rahmen des Ausbaus des zentralen
Gebäudemanagements in der Stadt Leipzig als
strategisches Produkt positioniert und wird in
mehreren Ämtern der Stadt Leipzig betrieben.
Ausblick
Die ITB ranche rechnet mit einer analogen
Nachfrage für das Jahr 2014. An diesen Markt
entwicklungen will die Lecos auch 2014 ange
messen partizipieren. Konkretisiert ergeben
sich für die Gesellschaft nachstehende Ziele,
deren sukzessive Umsetzung in der Wirt
schaftsplanung für das Jahr 2014 und folgende
abgebildet ist:
–
 A
bsicherung der Grundversorgung der Stadt
Leipzig
–
 k
onsequente Ausnutzung von Einkaufsvor
teilen und Weitergabe an die Stadt Leipzig
–
 Nu
tzung kommunaler Umsätze im Gesell
schafterumfeld zur Gewinnung zusätzlicher
Deckungsbeiträge
–
 A
bsicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt
Leipzig durch Weiterentwicklung der IT als
Grundlage für Rationalisierungen, Prozess
optimierungen und e

Government
–  Ent
wicklung zu einem Kompetenzzentrum für
die Entwicklung, Einführung und Betreuung
kommunaler Anwendungen
–
 A
usbau des DruckoutputV
olumens und Ent
wicklung der Lecos zu einem mitteldeutschen
Anbieter
–
 Ent
wicklung zum Kompetenzzentrum für Be
triebsleistungen, Consulting für ITD
ienstleis
tungen und Servicemanagement in Sachsen
–  V
ermarktung von Know

how im Bereich
Anwendungsentwicklung
–
 Er
haltung und Schaffung von Arbeitsplätzen
in der Region
Darüber hinaus werden Anstrengungen un
ternommen, im Jahr 2014 die Zahl der Kunden
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 19.214 20.431 19.598 19.908
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 55 23 0
Sonstige betriebliche Erträge 50 1.485 1.178 1.152
Gesamtleistung 19.264 21.971 20.800 21.060
Materialaufwand 691 2.073 1.675 2.154
Personalaufwand 10.321 10.253 9.972 9.222
Abschreibungen 2.920 3.286 3.345 3.024
Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.138 5.993 5.619 6.278
Zwischenergebnis 194 366 188 382
Finanzergebnis -133 -91 -116 -137
Steuern 9 3 117 67
Jahresergebnis 52 272 -45 177
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 80,0
 % 60,0 % 72,5 % 64,5 %
Investitionsdeckung 117,0  % 81,5 % 113,4 % 94,9 %
Fremdfinanzierung 79,2  % 82,9 % 82,1 % 72,1 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 20,6
 % 17,1 % 17,8 % 15,2 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – – 34,88 –
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 2.821 5.504 4.058 1.415
Liquiditätsgrad I – 4,5
 % 11,3 % 361,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 3,1
 % 14,9 % -2,9 % 11,1 %
Gesamtkapitalrendite 0,6  % 2,5 % -0,5 % 1,7 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 122 131 120 128
Personalaufwandsquote 53,7
 % 50,2 % 50,9 % 46,3 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 165 157 169 157
Auszubildende 9 8 8 5
Vollzeitäquivalente 158 156 164 156
371 von 579 in Zusammenstellung
369Lecos GmbH  D ienstleistungen für die Stadt Leipzig
Die Forderungen, insbesondere aus Lieferun
gen und Leistungen, erhöhten sich um etwa
T€

844.
Der Bestand an liquiden Mitteln fiel um T€
 1
17
gegenüber dem Vorjahr. Der deutliche Anstieg
des aktiven Rechnungsabgrenzungspostens ist
auf die Abgrenzung von Wartung und Miete für
Software zurückzuführen.
Auf der Passivseite der Bilanz hat sich das Ei
genkapital durch das positive Jahresergebnis
erhöht. Durch die wachsende Bilanzsumme
sank die Eigenkapitalquote um 0,7

Prozent
punkte auf 17,1

%.
Der Anteil der kurzfristigen Verbindlichkeiten
am Gesamtkapital stieg von 27
 %
auf 32
 %.
Gl
eichzeitig sank der Anteil des langfristigen
Fremdkapitals gegenüber dem Vorjahr von
22
 %
auf 21
 %. D
as Anlagevermögen wird wei
terhin teilweise kurzfristig finanziert.
Das langfristige Fremdkapital enthält T€
 1
.820
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
und T€
 4
60 Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen bezüglich des ESSOV
ertrages.
Die Veränderung der Verbindlichkeiten gegen
über Kreditinstituten resultiert aus der planmä
ßigen Tilgung der Kredite (T€
 1
.480), der Auf
nahme von Darlehen in Höhe von T€ 1
.500 und
der Inanspruchnahme des kurzfristigen Konto
korrentkredites (T€

64).
372 von 579 in Zusammenstellung
370
Allgemeine Angaben Dienstleistungen für die Stadt Leipzig P roVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen IT-Dienstleister eG
ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen
IT-Dienstleister eG
Aufgaben
Zentrale Aufgabe der Genossenschaft ist laut
Satzung in der Fassung vom 22.
November 2013
die Unterstützung beim Einkauf von Investiti
onsgütern einschließlich Hard

 und Software,
Waren sowie Roh

, Hilfs
 und Betriebsstoffen für
die Mitglieder durch kooperatives Einkaufsmar
keting sowie mit weiteren Serviceleistungen.
Lagebericht
Die weiterhin schlechte Haushaltssituation der
Kommunen führte im Bereich der kommuna
 l
en
IT zum einem wachsenden Interesse
 a
n Koope
rationen und gemeinsamen Ausschrei bu
ngen
mit dem Ziel, wirtschaftliche Synergieef f
ekte zu
erzielen. Dies ließ sich in der Genos sensc
haft
sowohl durch eine größere Beteiligung an den
gemeinsamen Ausschreibungen, an der wach
senden Mitgliederzahl als auch an der verstärk
ten Abnahme aus bereits abgeschlossenen Rah
menverträgen erkennen. Hierdurch verbesserte
sich die finanzielle Situ
 a
tion der ProVitako.
Ausblick
Die Aktivitäten im Geschäftszweig Governe
ment Clouddienste werden ab 2014 erste
Ergeb

nisse zeigen.
Bewertung der Kennzahlen
Durch die intensive Nutzung der Rahmenver
träge hat sich die finanzielle Situation deutlich
verbessert. Nach Abzug der laut Satzung vor
geschriebenen Mindestzuweisungen an die
Rücklage konnte ein Bilanzgewinn ausgewie
sen werden.
Adresse M arkgrafenstraße 22, 10117 Berlin
Homepage www
.provitako.de
Gründungsjahr 2007
R
echtsform Geno
ssenschaft
Geschäftsguthaben T€

130,5
Stimmenanteil
 1
von 27 Stimmen
Mitglieder L
ecos GmbH
Weitere 26 Mitglieder
Or
gane
Generalversammlung
Aufsichtsrat
Vorstand
V
orstand K
arl-Josef Konopka, Dr.

Marianne Wulff
Mitglieder Aufsichtsrat, Generalversammlung
Dieter Rehfeld Vorsitzender (seit 1. 1. 2013),
Reinhold Harnisch Stellvertretender Vorsitzender,
M
anfred Allgaier, Andreas Reichel (seit 22.

11.

2013),
Dr. Joachim Schiff (seit 22. 11. 2013)
Ab
schlussprüfer
Genossenschaftsverband e. V., Neu-Isenburg
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 230.647 77
 % 124.964 69  % 65.839 93  %
 Gezeichnetes Kapital 130.500 100.500 70.500
 Rücklagen 39.600 6.010 0
 Bilanzgewinn/-verlust 60.547 18.454 -4.661
Rückstellungen 48.003 16
 % 35.833 20  % 2.653 4  %
Verbindlichkeiten 18.987 6  % 20.752 11  % 2.101 3  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr k.  A. 20.752 2.101
Bilanzsumme 297.636 100
 % 181.549 100  % 70.593 100  %
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 4.752 2
 % 0 0  % 0 0  %
 Sachanlagen 4.752 0 0
Umlaufvermögen 292.415 98
 % 181.549 100  % 70.593 100  %
Forderungen u. sonst. Verm. 98.994 61.115 5.024
Liquide Mittel 193.422 120.434 65.569
Bilanzsumme 297.167 100
 % 181.549 100  % 70.593 100  %
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 192.548 90.993 14.860
Sonstige betriebliche Erträge 0 608 832
Gesamtleistung 192.548 91.601 15.692
Personalaufwand 20.116 0 0
Abschreibungen 3.579 0 0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 60.479 52.033 6.050
Zwischenergebnis 108.374 39.569 9.643
Finanzergebnis -3 121 92
Steuern 32.688 10.565 0
Jahresüberschuss 75.683 29.125 9.734
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 1,6
 % – –
Fremdfinanzierung 22,5
 % 31,2 % 6,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 77,5
 % 68,8 % 93,3 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine
Liquiditätsgrad I – 580,3
 % 3.121,0 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 32,8
 % 23,3 % 14,8 %
Gesamtkapitalrendite 25,4  % 16,0 % 13,8 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 10,4
 % k. A. k .  A.
373 von 579 in Zusammenstellung
371Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH D ienstleistungen für die Stadt Leipzig
Allgemeine Angaben
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH
Unternehmensgegenstand/-zweck
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages
hat das Unternehmen folgenden Unterneh
mensgegenstand:
„Gegenstand des Unternehmens ist die Durch
führung von Bestattungen und Grabpflege
leistungen sowie die Erbringung von damit im
Zusammenhang stehenden Dienstleistungen
im weitesten Sinne. Zweck der Gesellschaft ist
insbesondere die Förderung der Bestattungs
kultur in der Stadt Leipzig.“
Lagebericht
Die formale Umwandlung der Rechtsform wur
de im Jahr 2012 abgeschlossen. Die nachfolgen
den strukturellen und organisatorischen Ände
rungen prägten das gesamte Jahr 2013 und
werden 2014 fortgeführt.
Die wirtschaftliche Stabilisierung und Darstel
lung des Unternehmens setzten die Rahmen
bedingungen allen Handelns sämtlicher Mit
ar
 b
eiter/

innen, der Geschäftsführung und der
Aufsichtsorgane.
Eine langjährige wirtschaftlich positive Entwick
lung der Städtischen Bestattungswesen Leipzig
GmbH zur Sicherung der Arbeitsplätze und zur
pietätvollen Aufgabenerfüllung auch im städti
schen Interesse sind Grundlage und Zielsetzung
zugleich. Zukunftsorientiert wird hierbei auf eine
mittelpreisige, qualitativ ansprechende Produkt

u
nd Dienstleistungspalet t
e gesetzt, um ein brei
tes Kundenklientel zu erreichen.
Schwerpunkte der unternehmerischen Tätigkeit
im abgelaufenen Geschäftsjahr 2013 waren
die Durchführung von Instandhaltungen und
Investitionen unter Berücksichtigung der vor
handenen freien Liquidität. Die Beseitigung des
noch immer erheblichen Instandhaltungs
 u
nd
Investitionsstaus durch Umgestaltung und
Erneuerung von Unternehmensbereichen, etwa
Ausgestaltung und Umbau der Annahmeberei
che oder Anschaffung neuer Technik wurde
konsequent fortgesetzt. Der teilweise Rückbau
der Gärtnerei (alte Gewächshäuser) wurde vor
erst abgeschlossen.
Die Entwicklung der Liquidität ist aufbauend
auf dem Vorjahr wiederum positiv zu bewerten.
Trotz hoher Investitions

und Instandhaltungs
Adresse F riedhofsweg 2, 04299 Leipzig
E-Mail
 ser
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.sbwleipzig.de
Gründungsjahr 1998
R
echtsform GmbH
S
tammkapital
 T€

40,9
Gesellschafter
Stadt Leipzig 100  %
Organe
Gesellschafterversammlung
Aufsichtsrat
Geschäftsführung
G
eschäftsführung
 R
onald Klette
Mitglieder Aufsichtsrat
Heiko Rosenthal Vorsitzender, G erd Heinrich,
Heike König, Claus Müller, Sören Pellmann
Abschlussprüfer
 W
ollenberg & Wissing GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 150 9
 % 134 8  % 136 8  % 135 8  %
 Immaterielles Vermögen 0 3 0 0
 Sachanlagen 150 131 136 135
Umlaufvermögen 1.594 91
 % 1.583 90  % 1.586 92  % 1.501 92  %
 Vorräte 30 13 13 39
Forderungen u. sonst. Verm. 120 154 131 197
Liquide Mittel 1.444 1.416 1.442 1.265
Aktiver RAP 4 0
 % 37 2  % 2 0  % 4 0  %
Bilanzsumme 1.748 100  % 1.754 100  % 1.724 100  % 1.640 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 292 17
 % 311 18  % 259 15  % 107 7  %
 Gezeichnetes Kapital 41 41 41 41
 Rücklagen 209 209 209 209
 Gewinnvortrag 1 10 0 0
 Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 41 51 10 -143
Rückstellungen 150 9
 % 183 10  % 159 9  % 169 10  %
Verbindlichkeiten 656 38  % 654 37  % 690 40  % 754 46  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr – 654 690 754
Passiver RAP 650 37
 % 606 35  % 615 36  % 610 37  %
Bilanzsumme 1.748 100  % 1.754 100  % 1.724 100  % 1.640 100  %
Bestattungsfahrzeuge vor dem Feierhallenkomplex Südfriedhof
374 von 579 in Zusammenstellung
372 Dienstleistungen für die Stadt Leipzig S tädtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH
um die Wettbewerbsfähigkeit nicht zu gefähr
den. Beispielhaft seien genannt:
Erweiterung der IT
T
echnik in allen Annahme
stellen inkl. entsprechender Vernetzung. Die
Voraussetzung dafür wurde im Jahr 2013 mit
der Anschaffung neuer IT
S
ervertechnik ge
schaffen.
Auch Investitionen in neue Fahrzeuge sind
zwingend, da die Gesellschaft in einer Umwelt
Interne und externe Mitarbeiterschulungen
sind 2014 und in den Folgejahren Schwerpunkt
der Fortbildungen.
Einer der prägendsten Faktoren, die Investiti
onstätigkeit, ist und bleibt Voraussetzung und
Grundlage allen wirtschaftlichen Handelns. Es
gilt, die in manchen Bereichen immer noch sehr
veraltete Technik sukzessive, aber schnellst
möglich durch Neuanschaffungen zu ersetzen,
kosten konnte eine Erhöhung des Liquiditäts
bestandes zum Ende des Geschäftsjahres 2013
erzielt werden. Die Städtisches Bestattungs
wesen Leipzig GmbH erzielte im Jahr 2013 ein
positives Jahresergebnis in Höhe von T€
 5
1.
Gekennzeichnet war das Geschäftsjahr 2013
durch folgende Punkte:
–
 k
onstant hohes Instandhaltungsniveau
–
 T
otalschaden eines Bestattungsfahrzeugs
–
 V
ornahme von Investitionen
–
 s
trukturelle, organisatorische Änderungen
in der GmbH
–
geänderter Marketingauftritt
–
verbesserte Liquiditätslage
–
positives Jahresergebnis
Ausblick
Die Geschäftsjahre 2012 und 2013 waren erfolg
reich und zeigen, dass auch zukünftig eine sta
bile wirtschaftliche Lage erreichbar sein wird.
Der im Wirtschaftsjahr 2012 begonnene be
deutsamste Umgestaltungsprozess im Städti
schen Bestattungswesen Leipzig ist noch nicht
abgeschlossen. Die Maßnahmen sind sicher
lich nicht mehr von solcher Tragweite wie beim
Thema Schließung Bereich Gärtnerei, müssen
jedoch kontinuierlich durchgeführt werden, um
das Unternehmen wettbewerbsfähig zu halten.
Die Umgestaltung der Annahmebereiche inkl.
Blumenladen wird im Jahr 2014 fortgeführt. Die
Schwerpunkte baulicher Maßnahmen liegen in
den Bereichen Grabpflege im Sanitärbereich
Objekt Grabpflege und der Neugestaltung des
Ladenbereichs Blumenladen Kleinzschocher so
wie für den Bereich Bestattungen in der Umge
staltung der Annahmestelle Volkmarsdorf.
Die neue Außendarstellung in den Annahme
stellen wird ergänzt von einem neuen Marke
tingauftritt. Dieser ist in seiner Grundlage
angelegt. In den nächsten Jahren gilt es, ihn
zu pflegen, zu aktualisieren und zu verbessern.
Ein optimaler Internetauftritt wird auch im Be
reich Bestattungen immer mehr an Bedeutung
gewinnen. Gleichzeitig werden Printmedien in
der Kommunikation in den Hintergrund treten.
Im Marketing der Zukunft muss dieser Wandel
beachtet werden.
In den kommenden Jahren wird das Qualitäts
management überarbeitet, verbessert und an
den deutschen Bundesverbandstandard ange
passt. Ein Risikomanagementsystem ist erar
beitet und wird im Jahr 2014 installiert.
Im Zusammenspiel mit dem derzeitig zur Ver
fügung stehenden Controlling (Kostenstellen,
art
en, Liquidität und Personal) wird ein zu
kunftsorientiertes System installiert werden,
das rechtzeitiges, aber gezieltes Handeln und
Steuern ermöglicht.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 2.030 2.038 2.059 2.108
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung -5 -2 -27 -22
Sonstige betriebliche Erträge 5 108 84 28
Gesamtleistung 2.030 2.145 2.115 2.114
Materialaufwand 704 722 723 733
Personalaufwand 1.075 1.082 1.111 1.295
Abschreibungen 24 26 21 20
Sonstige betriebliche Aufwendungen 193 234 246 215
Zwischenergebnis 34 80 15 -149
Finanzergebnis 9 4 12 8
Steuern 2 32 18 2
Jahresergebnis 41 51 10 -143
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Bearbeitete Sterbefälle 830 808 791 821
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 8,6
 % 7,6 % 7,9 % 8,2 %
Investitionsdeckung 60,0  % 77,9 % 96,7 % 114,5 %
Fremdfinanzierung 46,1  % 47,7 % 49,3 % 56,3 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 16,7
 % 17,7 % 15,0 % 6,5 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I – 216,4
 % 209,0 % 167,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 14,0
 % 16,5 % 3,7 % -133,0 %
Gesamtkapitalrendite 2,3  % 2,9 % 0,6 % -8,7 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 80 82 83 67
Personalaufwandsquote 53,0
 % 53,1 % 54,0 % 61,4 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 30 30 31 38
Vollzeitäquivalente 25 25 25 31
375 von 579 in Zusammenstellung
373Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH D ienstleistungen für die Stadt Leipzig
zone tätig ist und altersbedingt die Reparatur
kosten stetig steigen.
Alle gesetzten und geplanten investiven und
instandhaltungstechnischen Maßnahmen ste
hen unter dem Vorbehalt einer soliden Liquidi
tätslage. Eine Kreditaufnahme ist vorerst nicht
geplant. Die ständige Überwachung der Liqui
dität (täglich) und das Controlling nach Kosten
stellen,
art
en (monatlich) und auftragsbezo
gen, lässt auch kurzfristige Reaktionen zu.
Eine weitere Verbesserung im Forderungsma
nagement ist möglich. Die weitere Reduzierung
des Forderungsbestandes muss erreicht wer
den. Hierzu sind bereits weitere Gespräche mit
den Mitarbeiter/

innen des Sozialamtes der
Stadt Leipzig geplant.
Bewertung der Kennzahlen
Anhand der Bilanz  und Leistungskennzahlen
2013 lässt sich die positive Entwicklung der
Städtischen Bestattungswesen Leipzig GmbH
seit der Umwandlung des Unternehmens in
eine GmbH mit dem 1.
 J
anuar 2012 erkennen.
Die Vermögensstruktur weist gegenüber dem
Vorjahr eine leicht rückläufige Tendenz auf.
Die Ursache hierfür ist in der Finanzierung von
2

Fahrzeugen über Leasingverträge zu sehen.
Diese spiegeln sich demzufolge nicht im Anla
gevermögen, sondern in den stark gestiegenen
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wider.
Der Abbau des Investitionsstaus ist anhand
der sinkenden Investitionsdeckung zu erkennen.
Die Eigenkapitalquote stieg bei wachsender Bi
lanzsumme um 2,7
 % g
egenüber dem Vorjahr.
Dies war aufgrund des positiven Jahresergeb
nisses in Höhe von T€
 5
1 möglich.
Die Liquiditätslage hat sich gegenüber dem
Vorjahr erneut verbessert. Das zeigt sich einer
seits in der Steigerung der freien liquiden Mit
tel von T€

235 auf T€
270 sowie andererseits
in der Erhöhung des Liquiditätsgrades
 I
 auf
216,4

%.
Infolge der stärkeren Senkung der Personalkos
ten gegenüber der Abnahme der Umsätze sank
die Personalaufwandsquote auf 53
 %
.
Die Ertragslage hat sich nach der Überführung
des Städtischen Bestattungswesens Leipzig in
eine private Rechtsform gegenüber den Vorjah
ren weiter verbessert. So konnte ein Jahreser
gebnis in Höhe von T€
 5
1 erzielt werden, das
um T€
 4
1 höher als im Vorjahr und um T€
 1
0
über dem Plan liegt.
376 von 579 in Zusammenstellung
377 von 579 in Zusammenstellung
375
376  Ab wasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe
379
 A
bwasserzweckverband Oberer Lober
380
  DERA
WA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung
382

Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen
386
 Z
weckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen
388
  Z
weckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land
391
  Z
weckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig
394
 Z
weckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See
395
  Z
weckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig
397

Zweckverband Parthenaue
401
  Z
weckverband Planung und Erschließung „Neue Harth“
403
 S
parkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
409
 —
  S
tadt- und Kreissparkasse Leipzig
414
 Z
weckverband für die vereinigte Verbundsparkasse Leipzig
415
 Z
weckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen
3.0 Zweckverbände
378 von 579 in Zusammenstellung
376 Zweckverbände  A bwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe
Allgemeine Angaben
Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe
Aufgaben
Gemäß § 3  der Verbandssatzung hat der
Zweckverband folgende Aufgaben:
„(1) Der Zweckverband hat die Aufgabe, für und
anstelle seiner Mitglieder für das vom Zweck-
verband umfasste Gebiet hinsichtlich der Ab-
wasserentsorgung die öffentliche Abwasser-
beseitigung im Sinne des §

63 Abs.

1 SächsWG
durchzuführen.
(2) Der Zweckverband hat insbesondere die
Aufgabe, die zur Abwasserbeseitigung und
Abwasserreinigung notwendigen Maßnahmen
und Anlagen im technischen Einvernehmen mit
den Fachbehörden zu planen, zu errichten, die
erforderlichen Anlagen zu unterhalten und zu
betreiben und im Bedarfsfall zu erweitern.
(3) Dem Zweckverband obliegt anstelle der Ver-
bandsmitglieder die Abwasserabgabepflicht für
Kleineinleitungen nach §

6 Abs.

1 S.

2 des Säch-
sischen Abwasserabgabengesetzes (SAbwaG)
vom 19.
 Juni 1
991 (SächsGVBl., S.

156; zuletzt
geändert durch G.
 v
. 23.
 Juli 1
998, SächsGVBl.,
S.

373).
Zur Deckung der dem Zweckverband dabei ent-
stehenden Aufwendungen erhält er das Recht,
entsprechend §
6 Abs.
3 SächsAbwAG von dem
jeweiligen Grundstückseigentümer eine Abga-
be nach einer gesonderten Satzung zu erheben.
(4) Der Zweckverband kann sich zur Erfüllung
seiner Aufgaben Dritter bedienen. Dabei kann
er sich an Unternehmen beteiligen, derer er
sich bedient. Er kann diesen sein Vermögen
ganz oder teilweise übertragen, sofern die Un-
ternehmen vollständig Gemeinden oder deren
Zweckverbänden gehören.
(5) Der Zweckverband bestellt einen Gewässer-
schutzbeauftragten.
(6) Der Zweckverband übernimmt auch die Auf-
gaben der Beseitigung des von den öffentlichen
Straßen, Wegen und Plätzen abfließenden
Niederschlagswassers (Straßenentwässerung),
soweit die Straßenentwässerung über eine
vom Zweckverband eingerichtete Abwasseran-
lage erfolgt. Die Errichtung und Unterhaltung
der Straßeneinläufe, Einlaufrinnen und deren
Anschlussleitungen an die jeweilige Entwässe-
rungsanlage ist nicht Aufgabe des Zweckver-
bandes; die vorstehenden Anlagen sind nicht
Bestandteil der öffentlichen Abwasseranlagen.“
Lagebericht
Der Abwasserzweckverband für die Reinhal-
tung der Parthe ist eine Körperschaft des öf-
fentlichen Rechts mit Sitz in Borsdorf mit den
Mitgliedern Borsdorf, Brandis, Großpösna mit
den OT Großpösna und Seifertshain, Leipzigs
mit den OT Althen, Baalsdorf, Hirschfeld, Holz-
hausen, Kleinpösna, Naunhof und Parthenstein.
Im Verbandsgebiet des AZV Parthe leben zur-
zeit ca. 43.476

Einwohner. Die zu entwässern-
de Fläche beträgt etwa 165
km². Dazu wird ein
Adresse Am K lärwerk, 04451 Borsdorf
E-Mail
 z
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.azv-parthe.de
Gründungsjahr 1991
R
echtsform Z
weckverband
Mitglieder
Stadt Brandis 10 von 46 Stimmen
Stadt Leipzig 10 von 46 Stimmen
Stadt Naunhof 9 von 46 Stimmen
Gemeinde Borsdorf 9  von 46 Stimmen
Gemeinde Großpösna 4  von 46 Stimmen
Gemeinde Parthenstein 4  von 46 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verwaltungsrat
Verbandvorsitzender
G
eschäftsführung
 P
eter Konheiser
Verbandsvorsitzender L
udwig Martin
Mitglieder Verbandsversammlung
Ludwig Martin Vorsitzender, Dr .  Bernhard Brand,
Joachim Burchert, Alexander Busch, Andreas Dietze
(bis 31.

7.

2013), Karsten Fuhrig, Detlef Holzmann,
Arno Jesse (seit 1.

8.

2013), Reiner Kanitz, Jürgen
Kretschel, Gabriela Lantzsch, Karsten Rottstädt
(bis 31.

3.

2013), Ronald Weißenborn, Hans-Günter
Winkler, Mandy Zenker in ständiger Vertretung des
Oberbürgermeisters (seit 1.

12.

2013), Ina Witek
in ständiger Vertretung des Oberbürgermeisters
(bis 30.

11.

2013), Volker Zocher (seit 1.

4.

2013)
Abschlussprüfer
Karl Berg GmbH (jetzt: Baker Tilly Roelfs
Beratungsgesellschaft)
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 136.186 91
 % 131.042 90  % 125.670 89  %
 Immaterielles Vermögen 50 84 84
 Sachanlagen 136.136 130.958 125.586
Umlaufvermögen 12.681 9
 % 13.785 10  % 14.494 10  %
Forderungen u. sonst. Verm. 3.232 4.130 7.313
Liquide Mittel 9.449 9.655 7.181
Aktiver RAP 8 0
 % 6 0  % 7 0  %
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 0 0
 % 0 0  % 1.240 1  %
Bilanzsumme 148.875 100  % 144.833 100  % 141.412 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 7.386 5
 % 3.260 2  % 0 0  %
 Rücklagen 14.583 10.307 5.258
 Verlustvortrag -7.790 -7.544 -7.307
 Jahresüberschuss 593 497 809
 Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 0 0 1.240
Sonderposten 46.883 31
 % 47.833 33  % 48.842 35  %
Empfangene
Ertragszuschüsse 16.588 11
 % 14.785 10  % 13.214 9  %
Rückstellungen 1.810 1  % 1.917 1  % 1.989 1  %
Verbindlichkeiten 75.595 51  % 76.390 53  % 76.684 54  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 2.085
Passiver RAP 613 0
 % 648 0  % 683 0  %
Bilanzsumme 148.875 100  % 144.833 100  % 141.412 100  %
Anmerkung: Eine Planbilanz wurde nicht zur Verfügung gestellt.
379 von 579 in Zusammenstellung
377Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe  Zweckverbände
und der Wirtschaftsplan des AZV Parthe rück-
wirkend zum 1.
 J
anuar 2013 in Kraft.
Im Wirtschaftsjahr 2013 gab es einige Verän-
derungen in der Zusammensetzung der Ver-
bandsversammlung. Karsten Rottstädt als
Amtsverweser in Vertretung für den Bürger-
meister der Stadt Naunhof schied zum 31.

März
aus der Verbandsversammlung aus. Der bis da-
hin neu gewählte Bürgermeister Volker Zocher
nahm für die Stadt Naunhof diesen Platz zum
1.

April ein. Weiterhin schied Andreas Dietze
am 31. J
uli als Bürgermeister der Stadt Brandis
aus der Verbandsversammlung. Er wurde von
dem neu gewählten Bürgermeister der Stadt
2013 pflichtgemäß vorberaten. Sie wurden mit
den Mitgliedsgemeinden abgestimmt und in
der Klausurtagung des AZV Parthe in erster Le-
sung verabschiedet. Am 12.

Oktober 2012 wur-
de auf die Auslage des Wirtschaftsplans und
der Haushaltssatzung 2013 vom 17.

Oktober
bis 25.
Oktober 2012 in den Geschäftsräumen
des AZV Parthe hingewiesen. Nach Abwägung
möglicher Hinweise und Einwendungen durch
Einwohner und Abgabepflichtige erfolgte die
Beschlussfassung am 14.

November 2012
(Nr.

2012/11/18). Die Genehmigung erfolgte mit
Bescheid der Landesdirektion Leipzig am 6.
Fe-
bruar 2013. Somit traten die Haushaltssatzung
Leitungsnetz von ca. 426

km Länge (zuzüglich
Hausanschlusskanäle) vorgehalten und am
Standort Panitzsch/Gemeinde Borsdorf ein Ver-
bandsklärwerk mit einer Ausbaukapazität von
55.000

Einwohnerwerten (seit Erweiterung der
Reinigungsleistung 2006) betrieben.
Die wirtschaftliche Situation 2013 stellte
sich stabil dar. Die Liquidität des Verbandes
war aufgrund der Ablösung der Schuld- und
Vermögens
 v
erträge durch die Mitgliedsgemein-
den in den Jahren 2011 bis 2013 äußerst hoch.
Die wertmäßige Erfassung der Altgebiete wur-
de abgeschlossen, infolgedessen weist der AZV
Parthe zum Bilanzstichtag ein positives Eigen-
kapital in Höhe von Mio.
 €
 7
,4 aus.
Investitionen
Zur weiteren Aufgabenerfüllung errichtete der
Abwasserzweckverband auch im Wirtschafts-
jahr 2013 Abwasseranlagen. In der Hauptsache
waren dies Abwasserkanäle zur Umsetzung
des beschlossenen Abwasserbeseitigungs
-
k
onzeptes, zur Erneuerung verschlissener Alt-
kanäle und Ersatzinvestitionen im Kläranlagen-
bereich.
Beim Kanalbau lag dabei die Ortslage Grethen
(Gemeinde Parthenstein) im Fokus. Hier wurde
eine Wirtschaftlichkeitsuntersuchung durch-
geführt, inwieweit auch dieser Ortsteil an das
zentrale Abwassernetz des AZV Parthe an-
geschlossen werden kann. Nach langjähriger
Bürgerarbeit wurde im März 2011 eine finan-
zierbare wirtschaftliche Lösung zur Umsetzung
einer zentralen Teilerschließung für den Ortsteil
Grethen gefunden. Das Projekt wurde im Wirt-
schaftsjahr 2012 begonnen und wird bis Ende
2014 fortgeführt.
Für den Ortsteil Wolfshain der Stadt Brandis
wurden aufgrund praktikabel erscheinender
Vorschläge von Bürgergruppen Untersuchungen
zu einem möglichen zentralen Anschluss eines
Teils der Ortslage unternommen. Das Projekt
wird im Jahr 2014 fortgeführt.
Mit Beginn im Wirtschaftsjahr 2012 ergaben
sich als weiterer Investitionsschwerpunkt
Erneuerungs- und Ersatzinvestitionen im Be-
reich der Verbandskläranlage des AZV Parthe.
Anhand einzelner ingenieurtechnischer Projek-
te werden die Anlagenteile einer Sachstands-
analyse unterzogen und nach Wirtschaftlich-
keitsbetrachtungen durch neue Technik ersetzt.
Dieses Projekt schließt auch Erneuerungen der
planmäßig abgeschriebenen Anlagenteile ein.
Es wird bis 2016/17 fortgeführt.
Wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr
Der AZV Parthe hat die Haushaltssatzung und
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 8.381 8.582 8.538 8.615
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 0 20 20 14
Sonstige betriebliche Erträge 1.838 2.045 1.920 2.111
Gesamtleistung 10.219 10.647 10.478 10.739
Materialaufwand 1.492 1.517 1.398 1.474
Personalaufwand 1.411 1.439 1.415 1.333
Abschreibungen 3.171 3.055 3.085 3.078
Sonstige betriebliche Aufwendungen 875 1.064 915 1.085
Zwischenergebnis 3.271 3.572 3.665 3.769
Finanzergebnis -3.119 -2.974 -3.164 -2.955
Steuern 5 5 5 5
Jahresüberschuss 147 593 496 809
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 91,5
 % 90,5 % 88,9 %
Investitionsdeckung – – 37,4  %
Fremdfinanzierung 67,7  % 70,6 % 72,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 5,0
 % 2,3 % 0 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 66.146 66.735 69.503
Liquiditätsgrad I – – 344,4
 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 8,0
 % 15,2 % 4257821,1 %
Gesamtkapitalrendite 0,4  % 0,3 % 0,6 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 16,8
 % 16,6 % 15,5 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 33 34 33
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Planbilanz können keine Plankennzahlen berechnet werden.
380 von 579 in Zusammenstellung
378 Zweckverbände  A bwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe
Schlussendlich hat sich gegenüber den absolu-
ten Höchstständen von 2002 mit rund Mio.
 €
 8
3
(einschließlich Kassenkredit) innerhalb von
ca. 10
 J
ahren die Kreditsumme um 17
 %
ver-
ringert.
Durch die Aktivierung von unentgeltlich über-
tragenen Abwasseranlagen in Wohnneubau-
gebieten privater Investoren ist es ebenfalls
möglich, das Anlagevermögen des AZV Parthe
im Rahmen des Kapitalzuschusses ohne Eigen-
aufwendungen zu erhöhen. Zum 31.
 Dez
ember
2013 betrug das Anlagevermögen insgesamt
T€

136.187 (Vorjahr: T€

131.042).
Nach der derzeitigen mittelfristigen Finanzpla-
nung ergibt sich ein Wegfall der bilanziellen
Überschuldung des Verbandes unter Berück-
sichtigung der Finanzausstattung der Mit-
gliedsgemeinden durch die Zuschreibung der
Abwasseranlagen ab 2012.
Unabhängig davon ist im Jahr 2002 (Gutachten
der SAB vom 19.

September 2002) festgestellt
worden, dass der Verband notleidend ist. Das
ergibt sich aus dem Konzept der strukturierten
Finanzierung. Risiken stellen neben dem Inves
-
t
itionsstau zur Sanierung von Altkanälen die
hohen endfälligen Kredite dar. Der Verband
ist gehalten, in den nächsten Jahren nach Ab-
schluss der Investitionen zur Erfüllung des ABK
verstärkt zu tilgen bzw. liquide Mittel zur Til-
gung anzusammeln.
Auf der Grundlage der sächsischen Regelung
zur kommunalen Zusammenarbeit, insbeson-
dere im §

60 SächsKomZG (Deckung des Fi-
nanzbedarfs) in Verbindung mit §

19 SächsJG
(Insolvenzverfahren über die Vermögen juris-
tischer Personen des öffentlichen Rechts), ist
von der Fortführung der Verbandstätigkeit ver-
stärkt und unverändert auszugehen.
veränderten Fördermittelbedingungen der RLS-
WW

2009 und den derzeitigen extrem niedri-
gen Zinssätzen angepasst. Nunmehr sind auch
die strukturierte Finanzierung und die Zins
-
s
icherungsinstrumente in Einklang gebracht.
Im Zusammenhang mit der Investitionspla-
nung werden die Abwasserprojekte in Parthen-
stein, Ortsteil Grethen, und in der Stadt Bran-
dis, Ortsteil Wolfshain, vorangetrieben. Dabei
sollen wesentliche Entscheidungsgrundlagen
für die Investitionen bis 2015 geschaffen
werden.
Zur Verbesserung der Öffentlichkeitsarbeit und
zur besseren Information der Bürgerinnen und
Bürger sowie Abgabepflichtigen im Verbands-
gebiet wird nach erster Erprobung im April 2011
die Zusammenarbeit und Kooperation mit der
Sächsischen Wasserzeitung fortgeführt. Außer
-
dem
 wurde im Wirtschaftsjahr 2012/2013 die
Revision und Neugestaltung der Internetprä-
senz des AZV Parthe vorgenommen. Diese wird
2014 fortgeführt.
Als Vorgänge von besonderer Bedeutung nach
Schluss des Geschäftsjahres sind mit Sach-
stand zum 30.

April 2014 zu erwähnen, dass im
Wirtschaftsjahr 2014 am 25.

Mai 2014 Gemein-
de- und Stadtratswahlen in allen Mitgliedsge-
meinden des AZV Parthe stattfinden, sodass
damit zu rechnen ist, dass einige Verbandsräte
bzw. stellvertretende Verbandsräte nach der
Feststellung des Wahlergebnisses und nach
Konstituierung der Stadt- und Gemeinderäte
neu bestimmt werden müssen.
Bewertung der Kennzahlen
Der Verband wies wie im Vorjahr zum 31. De-
z
ember 2013 keinen ungedeckten Fehlbetrag
auf. Durch die weitere Aktivierung von Wohn-
neubaugebieten und deren Zuführung als Kapi
-
t
alrücklage erfolgte (nach Feststellung des
Jahresabschlusses) zum 31.

Dezember 2012
erstmalig die Ausweisung eines Eigenkapitals.
Das Eigenkapital erhöhte sich um rund
Mio.

€

4,11.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinsti-
t
uten wurden im Rahmen des Konzepts Struk-
turierte Finanzierung kontinuierlich von einer
kurzfristigen auf eine langfristige Finanzierung
umgestellt. Sie betragen zum Bilanzstichtag
T€
 7
4.352 (Vorjahr: T€
 7
4.365) und damit rund
50
 % d
er Bilanzsumme. Im Jahr 2013 wurden
€ 1.
114.300 getilgt, jedoch € 1.
100.967 neu aufge-
nommen. Das ergibt eine Nettoentlastung von
€
 1
3.333 im Wirtschaftsplan. Die geringe Til-
gung ist damit verbunden, dass der AZV Parthe
zum 16.

April 2014 eine Kredittilgung in Höhe
von Mio.
 €
 4 v
ornehmen wird. Dadurch sinkt die
Nettokreditbelastung temporär auf Mio.
€
69.
Brandis Arno Jesse per 1.
August 2013 ersetzt.
Die ständige Vertreterin des Oberbürgermeis-
ters Burkhard Jung (Stadt Leipzig) Ina Witek
schied am 30.

November aus. Neue Vertreterin
der Stadt Leipzig ist seit 1. Dezember Mandy
Zenker.
Im Juni 2013 kam es wiederum zu extremen
Hochwasserereignissen. Einige der Vorsorge-
maßnahmen des AZV Parthe aus den Vorjahren
haben sich bei der Bewältigung des Hochwas-
sers positiv ausgewirkt, sodass es zu keinen
Schäden sowohl an der Verbandskläranlage als
auch an den Kanälen kam. Unabhängig davon
ist weiter darauf hin zu wirken, die Fremdwas-
sersituation beherrschen zu können. Daraus er-
gibt sich neben der Aufgabe der Problemlösung
anderweitiger Ableitungen des Oberflächen-
wassers, auch zukünftig konsequent weitere
Fremdwasserzuflüsse im Kanalnetz zurückzu-
drängen.
Die Verlustausgleichsverträge mit den Mit-
gliedsgemeinden wurden abschließend mit der
planmäßigen Zahlung einer Restsumme durch
die Stadt Leipzig am 31.
 J
anuar 2013 beglichen.
Damit ist festzustellen, dass zum Ende des
Wirtschaftsjahres 2013 alle Forderungen (ein-
schließlich Verzinsung) aus den sogenannten
Verlustausgleichsverträgen, die 2005/2007 ge-
schlossen wurden, durch die Mitgliedsgemein-
den abgetragen worden sind.
Ausblick
Mit der Umsetzung der übertragenen Verpflich-
tung an den Aufgabenträger nach dem sächsi-
sc
hen Wassergesetz kommen auf den AZV
Parthe verstärkte Anforderungen in Bezug auf
Qualität und Quantität zu, speziell bei der Er-
fassung und Kontrolle im dezentralen Bereich
(Kleinkläranlagen und abflusslose Gruben). Die
Kleineinleiter-Abgabe ist ab dem Veranlagungs-
jahr 2010 nicht mehr pauschal verrechenbar,
sondern wird auf Basis der Abwälzungssatzung
des AZV Parthe auf die Verursacher umgelegt.
Hierfür ist die Einrichtung eines eigenständigen
Bescheidwesens notwendig. Es wird ein erheb-
licher Arbeitsaufwand inklusive Bearbeitung
eventueller Widersprüche erwartet.
Das Projekt „GIS-Kompetenzzentrum“ wurde
aufgrund verschiedener gegenläufiger Entwick-
lungen auf dem GIS-Markt 2012 nicht weiter-
entwickelt. Die Bereitschaft des AZV

Parthe be-
steht jedoch nach wie vor, hier Kooperationen
mit den Mitgliedsgemeinden einzugehen.
Im Lauf des Wirtschaftsjahres 2012 erfolgte
zusammen mit der Sächsischen Aufbaubank
Dresden (SAB) die Überarbeitung und Anpas-
sung der strukturierten Finanzierung. Aus-
gehend von der Bilanz 2010 wurde sie den
381 von 579 in Zusammenstellung
379Abwasserzweckverband Oberer Lober Zweckverbände
Allgemeine Angaben
Abwasserzweckverband Oberer Lober
Aufgaben
Gemäß § 2 der Satzung hat der Zweckverband
folgende Aufgaben:
„(1) Der Zweckverband erfüllt an Stelle seiner
Mitglieder die Pflichtaufgabe der Abwasserbe-
seitigung nach §

63 SächsWG, einschließlich
der Pflicht zur Beseitigung des Niederschlags-
wassers von Straßen, Wegen und Plätzen. Er
hat insbesondere alle Anlagen für die öffent-
liche Abwasserbeseitigung einschließlich der
Ortskanäle und der Sonderbauwerke zu errich-
ten, zu unterhalten, zu erweitern und zu betrei-
ben. Dabei anfallende Reststoffe und Abfälle
sind einer Verwertung oder Entsorgung zuzu-
führen.
(2) Das Recht und die Pflicht der Mitglieder, die
Aufgaben nach Abs.

1 zu erfüllen und die hierzu
notwendigen Befugnisse auszuüben, gehen auf
den Zweckverband über. Darin eingeschlossen
ist das Recht, Abgabe zu erheben.
(3) Der Zweckverband regelt die Bedingungen
der von ihm durchzuführenden Abwasserbesei-
tigung durch Satzungen.
(4) Der Zweckverband stellt seine Mitglieder
von Haftungsansprüchen Dritter aus dem Be-
trieb der Anlagen für die Vergangenheit frei.
(5) Der Zweckverband verfolgt keine Gewinner-
zielungsabsicht.
(6) Der Zweckverband kann seine Aufgaben
sowie sein Vermögen ganz oder teilweise auf
Zweckverbände übertragen.
(7) Der Zweckverband kann sich zur Erfüllung
seiner Aufgaben Dritter bedienen. Dabei kann
er sich an Unternehmen beteiligen, derer er
sich bedient. Er kann – soweit gesetzlich zu-
lässig – diesen sein Vermögen ganz oder teil-
weise übertragen, sofern die Unternehmen
vollständig Gemeinden oder deren Zweckver-
bänden gehören.
(8) Der Zweckverband kann Aufgaben im Be-
reich der Abwasserbeseitigung für Dritte erle-
digen.
(9) Der Zweckverband schließt mit den Trägern
der Straßenbaulast Vereinbarungen gemäß der
Ortsdurchfahrtsrichtlinien des Bundes bzw. ge-
mäß §

23 Abs.

5 des Straßengesetzes für den
Freistaat Sachsen (SächsStrG) vom 21. J
anuar
1993 (SächsGVBl. S.
 9
3), zuletzt geändert durch
§

8 SächsEntEG, ab.
(10) Dem Zweckverband obliegt anstelle der
Verbandsmitglieder die Abwasserabgabepflicht
für Kleineinleitungen nach §

6 Abs.

1 Satz
2 des
Abwasserabgabengesetzes des Freistaates
Sachsen (SAbwaG) vom 19.
 Juni 1
991 (Sächs-
GVBl. S.
 15
6), zuletzt geändert durch das Ge-
setz vom 23.
 Juli 1
998 (SächsGVBl. S.

373). Zur
Deckung der dem Zweckverband dabei entste-
henden Aufwendungen erhält er das Recht,
entsprechend §

6 Abs.
3 SAbwaG eine Abgabe
nach einer gesonderten Satzung zu erheben.“
Lagebericht
Die wirtschaftliche Situation des AZV Oberer
Lober stellt sich stabil dar. Das Unternehmen
verfügt über ausreichende Liquidität, um seine
Aufgaben voll und umfangreich zu erfüllen. Mit
der vorliegenden bestätigten Gebührenkalkula
-
t
ion für den Zeitraum 2013 bis 2017 wurden
Über- bzw. Unterdeckungen des zurückliegen-
den Planungszeitraums ausgeglichen. Der AZV
Oberer Lober geht somit stabil in das Wirt-
schaftsjahr 2014 und die Folgejahre.
Ausblick
Derzeit werden 11 Schmutz- und 5 Regenwas-
serpumpwerke betrieben. Der Bau der Haupt-
sammler begann im Jahr 1993 und konnte im
Jahr 2000 fertiggestellt werden.
Seit 1993 wurden durch den AZV insgesamt
ca.

42

km Schmutz- und Regenwasserkanali
-
sat
ion errichtet. In den neuen Wohn- und Ge-
werbegebieten wurden weitere 14,5
km Kana-
l
isation in Betrieb genommen.
Bewertung der Kennzahlen
(Zum Zeitpunkt der Druckfreigabe liegen noch
keine Kennzahlen des Haushaltsjahres 2012
und 2013 vor, da per 1. Januar 2012 die Umset-
zung auf die Doppik erfolgte.)
Adresse D elitzscher Straße 28, 04519 Rackwitz
E-Mail
 a
[E-MAIL ENTFERNT]
Gründungsjahr 1993
R
echtsform Z
weckverband
Mitglieder
Gemeinde Rackwitz 4  von 8 Stimmen
Große Kreisstadt Schkeuditz 2  von 8 Stimmen
Stadt Leipzig 2 von 8 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verwaltungsrat
Verbandsvorsitzender
G
eschäftsführung
 W
olfgang Rühl
Verbandsvorsitzender Ma
nfred Freigang
Mitglieder Verbandsversammlung
Manfred Freigang Vorsitzender, E dmund Boegel,
Lothar Dornbusch, William Grosser, Roy Kunze,
Manfred Putzke, Dietmar Schenk, Mandy Zenker
in ständiger Vertretung des Oberbürgermeisters
(seit 1.

12.

2013), Ina Witek in ständiger Vertretung
des Oberbürgermeisters (bis 30. 1
1. 2
013)
Beteiligungen
Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen
Stimmenanteil 0,27  %
Abschlussprüfer
 D
r. Plöger Consulting
382 von 579 in Zusammenstellung
380 Zweckverbände  D ERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung
Allgemeine Angaben
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung
Aufgaben
Gemäß § 3  der Verbandssatzung hat der
Zweckverband folgende Aufgaben:
„(1) Der Zweckverband hat die Aufgabe, anstelle
seiner Verbandsmitglieder die Wasserversor-
gung im Sinne des §

57 Abs.

1 SächsWG durch-
zuführen. Er hat insbesondere alle dafür erfor-
derlichen Versorgungsanlagen zu errichten, zu
betreiben, zu unterhalten und zu erneuern.
(2) Der Verband hat das Recht, anstelle seiner
Verbandsmitglieder Entgelte zu erheben. Zu
diesem Zweck regelt er die Bedingungen der
von ihm durchzuführenden öffentlichen Was-
serversorgung durch entsprechende Satzung
und ergänzende allgemeine privatrechtliche
Versorgungsbedingungen. Der Zweckverband
kann für die Aufgaben der Entgeltberechnung
einschließlich der Rechnungserstellung, Ver-
sendung und Beitreibung sich eines Verwal-
tungshelfers bedienen.
(3) Der Verband verfolgt keine Gewinnerzie-
lungsabsicht.
(4) Der Verband kann sich zur Erfüllung seiner
Aufgaben Dritter bedienen. Er kann sich an Un-
ternehmen beteiligen, derer er sich bedient.
Er kann, soweit gesetzlich zulässig, sein Ver-
mögen ganz oder teilweise an Unternehmen
übertragen.
(5) Der Verband kann zur Lösung seiner Aufga-
ben anderen Zweckverbänden beitreten oder
sich mit anderen Zweckverbänden vereinigen.
(6) Der Verband kann Aufgaben im Bereich der
öffentlichen Wasserversorgung für Dritte erle-
dige. Er darf Trinkwasser an Dritte außerhalb
seines Verbandsgebietes abgeben.
(7) Der Verband ist berechtigt, Arbeiten auf
kaufmännischem Gebiet für öffentliche Auftrag-
geber zu erledigen.“
Adresse
Bitterfelder Straße 80, 04509 Delitzsch
E-M
ail
 w
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.zv-derawa.de
Gründungsjahr 1991
R
echtsform Z
weckverband
Mitglieder
Stadt Delitzsch 18 von 45 Stimmen
Gemeinde Rackwitz 6  von 45 Stimmen
Gemeinde Wiedemar 6  von 45 Stimmen
Gemeinde Krostitz 4  von 45 Stimmen
Große Kreisstadt Schkeuditz 4 von 45 Stimmen
Gemeinde Löbnitz 3  von 45 Stimmen
Gemeinde Schönwölkau 3  von 45 Stimmen
Stadt Leipzig 1 von 45 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verbandsvorsitzender
G
eschäftsführung
Dr. Wiete Deutschländer (bis 31.  12.  2013),
Ina Witek (seit 16.

12.

2013)
Verbandsvorsitzender Dr . Manfred Wilde
Mitglieder Verbandsversammlung
Dr. Manfred Wilde V orsitzender, Manfred Freigang
1. St
ellvertretender Vorsitzender, Ines Möller
2. St
ellvertretende Vorsitzende, Jörg Enke, Wolfgang
Frauendorf, Volker Tiefensee, Axel Wohlschläger,
Mandy Zenker in ständiger Vertretung des Oberbür
germeisters (seit 1. 12. 2013), In a Witek in ständiger
Vertretung des Oberbürgermeisters (bis 30. 1
1. 2
013)
Abschlussprüfer
 K
PMG AG
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 36.566 95
 % 36.468 93  % 36.876 94  % 37.344 95  %
 Immaterielles Vermögen 200 215 205 198
 Sachanlagen 36.366 36.253 36.671 37.146
Umlaufvermögen 1.833 5
 % 2.685 7  % 2.334 6  % 2.065 5  %
Forderungen u. sonst. Verm. 1.000 1.036 1.094 1.070
Liquide Mittel 833 1.649 1.240 995
Aktiver RAP 30 0
 % 64 0  % 36 0  % 35 0  %
Bilanzsumme 38.429 100  % 39.217 100  % 39.246 100  % 39.444 100  %
Passiva
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 32.354 84
 % 32.458 83  % 32.208 82  % 31.809 81  %
 Rücklagen 30.930 30.930 30.930 30.930
 Gewinnvortrag 1.128 1.128 729 328
 Jahresüberschuss 296 400 549 551
Sonderposten 2.500 7
 % 2.560 7  % 2.675 7  % 2.887 7  %
Empfangene
Ertragszuschüsse 2.700 7
 % 3.202 8  % 3.394 9  % 3.619 9  %
Rückstellungen 150 0  % 162 0  % 248 1  % 237 1  %
Verbindlichkeiten 725 2  % 835 2  % 721 2  % 892 2  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 645 823 714 837
Bilanzsumme 38.429 100
 % 39.217 100  % 39.246 100  % 39.444 100  %
383 von 579 in Zusammenstellung
381DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung Zweckverbände
Lagebericht
Der DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rack-
witzer Wasserversorgung hat auch im Wirt-
schaftsjahr 2013 eine stabile, zuverlässige und
qualitätsgerechte Wasserversorgung gewähr-
leistet. Der Zweckverband erzielte ein positi-
ves Jahresergebnis 2013. Die verkaufte Menge
Trinkwasser betrug im Berichtsjahr 2,1

Mio.

m³.
Im Jahr 2013 wurden Investitionen in Höhe
von Mio.

€
1,6 get
ätigt.
Ausblick
Unter der Voraussetzung der jetzt bestehen-
den Rahmenbedingungen wird die Höhe des
Trinkwasserpreises auch im Jahr 2014 beibe-
halten. Es wird mit einer weiterhin positiven
Entwicklung gerechnet. Für das Geschäftsjahr
2014 sind erneut Investitionen in Höhe von
Mio.

€

1,6
 g
eplant.
Bewertung der Kennzahlen
Die verkaufte Trinkwassermenge konnte im
Wesentlichen auf dem Niveau des Vorjahres
gehalten werden. Die in den vergangenen Jah-
ren durchgeführten Investitionen und die konti-
nuierlichen Wartungsarbeiten wirken sich posi-
tiv auf den Zustand des Trinkwassernetzes aus.
Das Eigenkapital hat sich im Vergleich zum Vor-
jahr erhöht. Die Eigenkapitalausstattung und
die Liquiditätssituation werden als gut einge-
schätzt. Mittelfristig werden stabile Jahreser-
gebnisse erwartet.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 5.185 5.159 5.257 5.210
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 1 1 1 5
Sonstige betriebliche Erträge 327 218 545 400
Gesamtleistung 5.513 5.378 5.803 5.615
Materialaufwand 1.616 1.404 1.528 1.494
Personalaufwand 1.070 991 960 969
Abschreibungen 1.920 1.909 1.946 1.924
Sonstige betriebliche Aufwendungen 488 520 504 447
Zwischenergebnis 419 554 865 781
Finanzergebnis 6 16 -5
Steuern 129 170 316 225
Jahresüberschuss 296 400 549 551
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 95,2
 % 93,0 % 94,0 % 94,7 %
Investitionsdeckung 117,1  % 120,9 % 147,5 % 134,1 %
Fremdfinanzierung 5,5  % 5,8 % 5,9 % 6,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 84,2
 % 82,8 % 82,1 % 80,6 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine keine
Liquiditätsgrad I 129,1
 % 200,4 % 173,7 % 118,9 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 0,9
 % 1,2 % 1,7 % 1,7 %
Gesamtkapitalrendite 0,8  % 1,0 % 1,4 % 1,4 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent (T€) 288 287 309 289
Personalaufwandsquote 20,6
 % 19,2 % 18,3 % 18,6 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 19 19 18 19
Auszubildende k.

A. k.

A. 1 1
Vollzeitäquivalente 18 18 17 18
384 von 579 in Zusammenstellung
382 Zweckverbände  Z weckverband Abfallwirtschaft Westsachsen
Allgemeine Angaben
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen
Aufgaben
Gemäß § 3 der Satzung 1 hat der Zweckver-
band folgende Aufgaben:
„(1) Der Verband erfüllt die ihm gesetzlich in
§§

2 und 4 SächsABG zugewiesenen Aufgaben
in seinem Gebiet:
1. Er erstellt für seinen Bereich gemäß §

2
Abs.

1 SächsABG ein Abfallwirtschaftskonzept
und schreibt es spätestens alle fünf Jahre fort.
2. Er erstellt gemäß §

2 Abs.

2 SächsABG jähr-
lich zum 1.
 Ap
ril für das vorangegangene Jahr
eine Abfallbilanz.
3. Er errichtet und betreibt gemäß §

4 Abs.

2
SächsABG die Abfallentsorgungsanlagen ein-
schließlich der Anlagen zum Umschlagen von
Abfällen im Verbandsgebiet.
(2) Der Verband übernimmt die ihm gemäß §

4
Abs.

2 S.

2 SächsABG durch Vereinbarung mit
den im Verbandsgebiet gelegenen Gebietskör-
perschaften übertragenen weiteren Aufgaben.
(3) Der Verband führt sämtliche erforderlichen
abfallwirtschaftlichen Maßnahmen in Bezug
auf besonders überwachungsbedürftige Abfälle
(§

41 KrW-/AbfG und Verordnung zur Bestim-
mung von besonders überwachungsbedürfti-
gen Abfällen) im Rahmen seiner Zuständigkeit
durch.
1 A ktuell geltende Verbandssatzung vom 14. Juli
1993 in der Fassung vom 12.

April 1995 (SächsABl.
S.
 6
92), zuletzt geändert durch die Satzung vom
8.
Dezember 2008 (SächsABl. S.
820).
(4) Der Verband wird die für die vorhandenen
Abfallentsorgungsanlagen notwendigen Maß-
nahmen treffen.
(5) Der Verband ist Träger der abfallwirtschaft-
lichen Belange seines Gebietes. Er ist befugt,
sich zur Erfüllung einzelner Aufgaben Dritter zu
bedienen.
(6) Das Recht, Gebühren für die Benutzung der
Abfallentsorgungsanlagen des Zweckverban-
des zu erheben, verbleibt für die Benutzung
dieser Anlagen durch Grundstückseigentümer
bzw. Haushalte, die dem Anschluss- und Be-
nutzungszwang hinsichtlich des Einsammelns
und Beförderns nach Maßgabe der Abfallwirt-
schaftssatzungen der Verbandsmitglieder un-
terliegen, bei den Verbandsmitgliedern.
(8) Das Recht des Zweckverbandes zur eigenen
Erhebung von Deponiegebühren gegenüber
allen Anschlusspflichtigen und Anlieferern, die
nicht dem Anschluss- und Benutzungszwang
gemäß den Abfallwirtschaftssatzungen der
Verbandsmitglieder unterliegen, bleibt von den
Regelungen in Abs.

6 unberührt.
(9) Der Verband regelt seine Angelegenheiten
auf der Grundlage von §

3 Abs.

2 SächsABG
und §

47 i.
 V
.

m. §

6 Abs.

1 SächsKomZG und §

2
Sächsisches Kommunalabgabengesetz (Sächs-
KAG) durch den Erlass von Satzungen.“
Lagebericht
Im Jahr 2013 wurden dem ZAW von seinen
Verbandsmitgliedern 113.839,53
 t
 (Vorjahr:
113.479,66
t) hoheitliche Abfälle sowie
1.229,34

t (Vorjahr: 1.531,46

t) gewerbliche
Abfälle übergeben. Der Zweckverband
erziel
 t
e hier a
us Umsatzerlöse in Höhe von
€

18.592.591,08 (Vorjahr: €

18.600.214,79).
Die Ergebnissituation des ZAW war im Jahr
2013 hauptsächlich von den bezeichneten Um-
sätzen aus der Abfallannahme geprägt.
Die Restabfallmengen stiegen im Jahr 2013
gegenüber dem Vorjahr leicht an; die Sperr-
müllmengen gingen im Jahr 2013 gegenüber
dem Vorjahr um ca. 4
 % z
urück. Weiterhin
werden größtenteils verwertbare Bestandteile
des Sperrmülls, insbesondere Holz, bereits von
den Verbandsmitgliedern aussortiert und einer
preisgünstigen Verwertung zugeführt.
Im Bereich des Gewerbeabfalls ist das
Gesamt
 au
fkommen um 302
 t
 gesunken.
Für die von der WEV erbrachten Leistungen ist
das vereinbarte Entgelt zu entrichten, das den
Hauptaufwand des ZAW bildet (Betreiberent-
gelt T€
 1
7.497; Vorjahr: T€
 1
7.464). Die Differenz
zwischen den Erlösen aus der Abfallannahme
und dem Betreiberentgelt ist die Marge, die
dem ZAW zur Deckung seiner Gesamtaufwen-
dungen zur Verfügung steht. Erlöse für Schrott
aus der Verarbeitung der hoheitlichen Abfälle
in Höhe von T€
 3
44 mindern den Materialauf-
wand und beeinflussten somit das Jahreser-
gebnis des Wirtschaftsjahres 2013 positiv.
Es ist festzuhalten, dass das Geschäftsjahr
2013 innerhalb der im Wirtschaftsplan vorgese-
henen Parameter verlief. Die Erlöse lagen dabei
zum Teil über den erwarteten Planzahlen.
Adresse
Am Westufer 3, 04463 Großpösna/OT Störmthal
E-M
ail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage w
ww.zaw-sachsen.de
Gründungsjahr 1994
R
echtsform
Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts
V
erbandsvorsitzender
Heiko Rosenthal (seit 5. 5. 2014), Burkhard Jung
(vormals/im gesamten Berichtsjahr)
Ge
schäftsleiter An
dré Albrecht
Mitglieder/Stimmenanteile
Stadt Leipzig 9 von 15 Stimmen
Landkreis Leipzig 6 von 15 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verbandsvorsitzender
Verwaltungsrat
Mit
glieder Verbandsversammlung
(satzungsgemäß 15 Vertreter, davon 9 Vertreter
Stadt Leipzig und 6 V
ertreter Landkreis Leipzig)

Vertreter Stadt Leipzig:
Burkhard Jung (bis 12. 2. 2014 1,  Verbandsvor
sitzender), Hei ko Rosenthal (seit 12.  2.  2014  1)
V
erbandsvorsitzender (seit 5.

5.

2014
 2)
Weitere Verbandsräte Stadt Leipzig:
Diana Ayeh (seit 11. 12. 2013 1), R einer Engelmann,
Dr. Sabine Heymann, Heike König (bis 11. 12. 2013 1),
Carola Lange (seit 17.

4.

2013
 1), C
laus Müller, Sören
Pellmann (bis 17.

4.

2013
 1),
 Konrad Riedel, Isabel
Siebert, Sebastian Walther
1 B eschlussdatum Ratsversammlung der Stadt Leipzig.
2
 B
eschlussdatum Verbandsversammlung (Wahl).
Vertreter Landkreis Leipzig:
Dr. Gerhard Gey 1. St ellvertretender Verbands
vorsitzender
Weitere Verbandsräte Landkreis Leipzig:
Frank Feldmann, Peter Georgi, Jürgen Kretschel,
Joachim Schruth, Siegward Vitz
Be
teiligungen
Westsächsische Entsorgungs- und
Verwertungsgesellschaft mbH 51  %
Abschlussprüfer
Deloitte & Touche GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
385 von 579 in Zusammenstellung
383Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen Zweckverbände
schaftlichen und abfallrechtlichen Rahmenbe-
dingungen anzupassen.
Der ZAW kann für das Verbandsgebiet künftig
nicht von einem stabilen Abfallaufkommen aus-
gehen. Insbesondere das weiterhin sparsame
Verbraucherverhalten, die insgesamt prognos-
tizierte mögliche rückläufige Bevölkerungsent-
wicklung und Mengenrückgänge an Restabfällen
für die MBA mit der Einführung der vom Gesetz-
geber geplanten Wertstofftonne und Bioabfall-
tonne ab 2015 führen zu erwarteten sinkenden
erlöswirksamen Mengen von ca. 1
 %
 pro Jahr.
Der Verband hat für das Geschäftsjahr 2014 ein
positives Ergebnis in Höhe von T€
 1
.403 ge-
plant. Für die Folgejahre rechnet er weiterhin
mit positiven Jahresergebnissen.
Bewertung der Kennzahlen
Das Jahresergebnis 2013 wurde von einmali gen
Vorgängen wesentlich beeinflusst. So wurden
hinsichtlich des Klageverfahrens gegen die
SITA Ost GmbH & Co.

KG Gerichts- und An-
waltskosten von T€
 1
.059 im Aufwand ver-
bucht. Ertragsseitig wirkten sich erhaltene Ge-
winnausschüttungen aus der WEV (insgesamt
T€

356) aus.
haben die Beteiligungsgesellschaften beider
Körperschaften – WEV und Kreiswerke De-
litzsch GmbH – eine Vergleichsvereinbarung
unterzeichnet und die Zusammenarbeit bei der
Verarbeitung der hoheitlichen Abfälle und Über-
nahme der heizwertreichen Fraktion bis 31.

De-
zember 2014 geregelt.
Ausblick
Der ZAW hat im Jahr 2009 sein Abfallwirt-
schaftskonzept fortgeschrieben, das mit Be-
schluss der Maßnahmesatzung am 6.

April
2009 in seinem Maßnahmeteil für verbindlich
erklärt wurde. Das Abfallwirtschaftskonzept
weist anhand von Trendeinschätzungen nach,
dass während der Gültigkeit des Konzepts bis
2014 kein weiterer Bedarf zur Errichtung von
Entsorgungsanlagen besteht.
Die Entsorgungssicherheit im Verbandsgebiet
ist langfristig mit den Entsorgungsanlagen ZDC
und MBA Cröbern gewährleistet, die hochmo-
dern nach Stand der Technik ausgeführt sind
und allen geltenden gesetzlichen Anforderun-
gen genügen. Das entbindet den ZAW nicht von
seiner Pflicht, die Organisation der Abfallwirt-
schaft laufend an die sich verändernden wirt-
Mit Abschluss einer Vereinbarung zum Bürg-
schaftsentgelt zwischen ZAW und WEV vom
25./26.
 M
ärz 2013 wurde für den Zeitraum
2006 bis 2012 eine Einmalzahlung in Höhe
von T€
 4
00 vereinbart und vom ZAW im Wirt-
schaftsjahr 2013 vereinnahmt. Zudem erfolgte
durch die WEV die Zahlung des vereinbarten
Bürgschaftsentgelts 2013 in Höhe von T€
 1
43
für das valutierte Bürgschaftsvolumen zum
31.

Dezember 2012 (T€
 2
8.580).
Der ZAW hatte Ende 2012 eine Klage gegen
die WEV-Mitgesellschafterin SITA Ost GmbH
& Co.

KG (nachfolgend kurz SITA) beim Land-
gericht Leipzig eingereicht. Hintergrund ist die
Verpflichtung der SITA gemäß Geschäftsan-
teilskauf- und Abtretungsvertrag vom 19.
 Juli
2
001, der gemeinsamen Gesellschaft West-
sächsische Entsorgungs- und Verwertungs-
gesellschaft mbH (WEV) jährlich bis zu 150

Tt
Abfälle an die Mechanisch-Biologische Abfall-
behandlungsanlage (MBA) anzudienen. Dieser
Verpflichtung ist die SITA trotz aller Initiativen
des ZAW für eine vertragskonforme Lösung,
insbesondere seit 2009, nicht nachgekommen.
Aufgrund einer möglichen Verjährung ist daher
fristwahrend im Dezember 2012 die Klage für
Ansprüche aus dem Geschäftsjahr 2009 ein-
gereicht worden. Die SITA hatte der Klage
wider
 spr
ochen. Die mündliche Verhandlung am
Landgericht Leipzig fand im Oktober 2013 statt.
Im Dezember 2013 ist gleichfalls aus Gründen
einer möglichen Verjährung Klage für Ansprü-
che aus dem Geschäftsjahr 2010 eingereicht
worden. Die seitens des ZAW vorgeschlagene
Verjährungsverzichtserklärung wurde von der
SITA nicht abgegeben. Mittels Beschluss der
Gesellschafterversammlung der WEV vom
13.
 Dez
ember 2012 wurde durch die Geschäfts-
führung der WEV der „Vertrag über die Überlas-
sung von Akquisitions- und Andienungsrechten
sowie die Übernahme von Akquisitions- und
Auslastungspflichten“ vom 16.
 Dez ember 2005
mit dem Nachtrag Nr.

1 vom 28.
 Juni 2
006 mit
der SITA zum 31.
Dezember 2012 gekündigt.
Damit liegen bei der SITA wieder Mengenver-
pflichtungen für die MBA. Die SITA ist darauf-
hin mit separaten Schreiben des ZAW und der
WEV zur Mengenlieferung aufgefordert wor-
den, welche die SITA ablehnte. Mit Urteil vom
24.

Januar 2014 wurde die Klage des ZAW für
Ansprüche aus dem Geschäftsjahr 2009 durch
das Landgericht abgewiesen. Auf eine Beru-
fung wurde verzichtet.
Am 20.

Oktober 2008 hatte der ZAW die öffent-
li
ch-rechtliche Zweckvereinbarung mit dem
Landkreis Nordsachsen gekündigt. Die Kündi-
g
ung liegt derzeit zur Genehmigung bei der
Landesdirektion Sachsen. Am 29.
 J
anuar 2013
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist (vorläufig) 2012 Ist (vorläufig) 2011 Ist
Anlagevermögen 1.920 45
 % 1.914 48  % 1.943 46  %
 Immaterielles Vermögen 0 0 2
 Sachanlagen 1.421 1.415 1.442
 Finanzanlagen 499 499 499
Umlaufvermögen 2.349 55
 % 2.080 52  % 2.266 54  %
Forderungen u. sonst. Verm. 1.723 2.058 2.246
Liquide Mittel 627 23 20
Aktiver RAP 0 0
 % 0 0  % 1 0  %
Bilanzsumme 4.270 100  % 3.994 100  % 4.210 100  %
Passiva
2013 Ist (vorläufig) 2012 Ist (vorläufig) 2011 Ist
Eigenkapital 1.339 31
 % 1.215 30  % 527 13  %
 Rücklagen 846 846 846
Gewinne/Verluste
der Vorjahre 369 -319 -1.115
 Jahresgewinn 124 688 796
Rückstellungen 953 22
 % 484 12  % 562 13  %
Verbindlichkeiten 1.978 46  % 2.295 57  % 3.120 74  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.978 2.295 3.064
Bilanzsumme 4.270 100
 % 3.994 100  % 4.210 100  %
Anmerkung: Eine Planbilanz ist nicht Bestandteil des jährlichen Wirtschaftsplans.
386 von 579 in Zusammenstellung
384 Zweckverbände  Z weckverband Abfallwirtschaft Westsachsen
Die Bilanzsumme hat sich zum 31. Dezember
2013 im Vergleich zum Vorjahr um T€
 2
76 er-
höht.
Die Finanzlage des ZAW war im Jahr 2013 im
Wesentlichen vom vollständigen Abbau der
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
geprägt. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditin-
stituten werden zum 31.
 Dez
ember 2013 auf der
Passivseite nicht mehr ausgewiesen. Im Vor-
jahr betrugen diese noch T€ 4
77. Zudem sind
die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leis-
tungen um T€
 15
0 gestiegen. Weiterhin präg-
ten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen von T€
 1
.575 (Vorjahr: T€
 1
.566)
und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen von T€
 4
01 (Vorjahr: T€
 2
51) die
Gesamtverbindlichkeiten.
Durch den Jahresgewinn 2013 in Höhe von
T€
 1
24 hat sich das Eigenkapital des ZAW
aus dem Vorjahr (T€
 1
.215) weiter positiv auf
T€
1.339 entwickelt.
Die Entwicklung der Rückstellungen wurde vor
allem auch durch die Aufstockung der Prozess-
kostenrückstellung um T€
 5
91 beeinflusst.
Dem stehen das langfristige Anlagevermögen
mit T€
 1
.920 (Vorjahr: T€
 1
.914) sowie im We-
sentlichen Forderungen gegen die Verbands-
mitglieder aus Gebühren in Höhe von T€ 1
.632
(Vorjahr: T€

1.565) gegenüber.
Hinsichtlich des Finanzanlagevermögens, das
die Beteiligung des ZAW an der WEV betrifft,
wurde die im Jahr 2009 vorgenommene Ab-
wertung auf den gutachterlich ermittelten nied-
rigeren beizulegenden Wert beibehalten.
Der ZAW hat T€
 1
2 (Vorjahr: T€
 3) in S
oftware
sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung
investiert.
Das langfristig verfügbare Vermögen des Ver-
bandes ist zu 82,8
 % (
Vorjahr: 84,6
 %)
durch
langfristig verfügbare Mittel gedeckt. Die Finan-
zierung ist damit nicht fristenkongruent. Zum
Abbau der Fristeninkongruenz bedarf es einer
Verbesserung der Eigenkapitalausstattung. Der
Verband kann die Unterdeckung des langfristi-
gen Vermögens nur durch Gewinnausschüttun-
gen der WEV, Einlagen der Verbandsmitglieder
bzw. Aufnahme langfristiger Kredite beseitigen.
Der Finanzbedarf des Zweckverbandes kann
nach §
 1
1 der Verbandssatzung durch eine Kos-
ten- bzw. Kapitalumlage seitens der Verbands-
mitglieder gedeckt werden. Eine Umlage wurde
bislang nicht erhoben.
Zur Sicherstellung der Liquidität verfügte der
ZAW im Jahr 2013 über einen genehmigten
Kassenkreditrahmen in Höhe von T€
 3
.000,
der zum Bilanzstichtag nicht in Anspruch ge-
nommen war. Zum 31.

Dezember 2013 betrug
der Bestand an liquiden Mitteln T€
 6
27 (Vor-
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan
2013 Ist
(vorläufig)
2012 Ist
(vorläufig) 2011 Ist
Umsatz 18.204 18.596 18.603 20.012
Sonstige betriebliche Erträge 309 309 452 363
Gesamtleistung 18.513 18.905 19.055 20.375
Materialaufwand 17.281 17.510 17.476 18.811
Personalaufwand 300 336 343 351
Abschreibungen 9 5 8 9
Sonstige betriebliche Aufwendungen 424 1.281 550 416
Zwischenergebnis 499 -227 678 788
Finanzergebnis -10 352 10 9
Steuern 0 1 0 0
Jahresgewinn 488 124 688 796
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan
2013 Ist
(vorläufig)
2012 Ist
(vorläufig) 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur – 45,0
 % 47,9 % 46,2 %
Fremdfinanzierung – 68,6  % 69,6 % 87,5 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote – 31,4
 % 30,4 % 12,5 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) – 1.351 2.272 3.101
Liquiditätsgrad I – 31,7
 % 1,0 % 0,6 %
Rentabilität
Eigenkapitalrendite – 9,2
 % 56,6 % 151,1 %
Gesamtkapitalrendite – 2,9  % 17,2 % 18,9 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 1,6
 % 1,8 % 1,8 % 1,8 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 6 6 6 6
Vollzeitäquivalente 6 6 6 6
Anmerkung: Aufgrund der nicht vorhandenen Planbilanz können keine entsprechenden Plankennzahlen
berechnet werden.
4. Leistungsdaten
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Abfallmengen (t)
Restabfall kommunal 104.500 106.852 106.187 109.768
Sperrmüll kommunal 6.600 6.988 7.293 11.600
Zwischensumme kommunal 111.100 113.840 113.480 121.368
MBA gewerblich 500 122 280 1.048
Gewerbeabfall ZDC 1.000 1.108 1.251 1.253
Zwischensumme gewerblich 1.500 1.229 1.531 2.301
Gesamt 112.600 115.069 115.011 123.669
387 von 579 in Zusammenstellung
385Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen Zweckverbände
jahr: T€ 2 2). Durch die stetige Verbesserung
der Liquiditätslage des Verbandes wurde die
bis dato erforderliche Kassenkreditlinie ab dem
Geschäftsjahr 2014 um T€
 1
.000 reduziert. Die
Geldanlagen des ZAW erfolgen ausschließlich
in Form von Tagesgeldanlagen bei den Ge-
schäftsbanken des Verbandes.
Der Cashflow nach DVFA/SG beträgt im Wirt-
schaftsjahr 2013 T€
 1
.035 (Vorjahr: T€
 6
07).
Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage hatte
sich zum Zeitpunkt der Lageberichterstattung
der Geschäftsleitung und des Verbandsvorsit-
zenden für das Jahr 2013 (Stand: Mai 2014) ge-
genüber dem Berichtsjahr weiter verbessert.
Der Zweckverband haftet für Darlehen der
Tochtergesellschaft WEV in Höhe von T€
 8
.808
(Stand: Ende 2013). Für weitere Darlehen der
WEV in Höhe von T€
 1
6.807 besteht ein erklär
-
t
er Schuldbeitritt des Verbandes. Die Besiche-
run
gen stehen im Zusammenhang mit der
Finanzierung der Errichtung der ZDC. Darüber
hinaus sichert der Verband durch entsprechen-
de Erklärungen die Forfaitierung von Forderun-
gen im Zusammenhang mit der Finanzierung
der MBA (Leistung Abfallbehandlungsentgelte
von mindestens Mio.
 €
 6
,8 p.
 a.).
388 von 579 in Zusammenstellung
386 Zweckverbände  Z weckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen
Allgemeine Angaben
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen
Aufgaben
Gemäß § 3 der Satzung hat der Zweckverband
folgende Aufgaben:
„(1) Der Verband führt die seinen Verbandsmit-
gliedern nach den geltenden tierkörperbeseiti-
g
ungsrechtlichen Vorschriften der Europäischen
Union, des Bundes und des Freistaates Sachsen
obliegenden Aufgaben an deren Stelle durch.
(2) Er verarbeitet und beseitigt unschädlich die
im Verbandsgebiet anfallenden Tierkörper,
Tierkörperteile, Erzeugnisse und tierischen
Nebenprodukte, deren Beseitigung nach den
geltenden tierkörperbeseitigungsrechtlichen
Vorschriften in einer Tierkörperbeseitigungs
-
a
nstalt zu erfolgen hat.
(3) Der Verband errichtet oder erwirbt und
betreibt die hierfür erforderlichen Anlagen
entweder selbst oder betreibt sie durch Dritte.
Auch im übrigen kann sich der Verband zur
Erfüllung seiner Aufgaben Dritter bedienen.
(4) Der Verband kann weitere Aufgaben über-
nehmen, die mit seiner Zweckbestimmung im
Zusammenhang stehen.“
Lagebericht
Der Entsorgungsbetrieb verlief im Geschäfts-
jahr 2013 weitestgehend technisch stabil. Die
Verarbeitungsmenge lag mit 29.996
 t
 (Vorjahr:
30.196 t
) leicht unter der Vorjahresmenge.
Grund hierfür ist die anhaltende Kategorisie-
rung, d.
 h. di
e rechtlich zulässige Aussortierung
von frei zu entsorgenden Bestandteilen, und
der Rückgang der Schlachtleistung.
Adresse
Staudaer Weg 1, 01561 Priestewitz/OT Lenz
E-M
ail
 i
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage w
ww.tba-sachsen.de
Gründungsjahr 1991
R
echtsform
Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts
Mit
glieder/Stimmenanteile
Landeshauptstadt Dresden 1  von 13 Stimmen
Landkreis Bautzen 1 von 13 Stimmen
Landkreis Erzgebirgskreis 1  von 13 Stimmen
Landkreis Görlitz 1  von 13 Stimmen
Landkreis Leipzig 1 von 13 Stimmen
Landkreis Meißen 1  von 13 Stimmen
Landkreis Mittelsachsen 1  von 13 Stimmen
Landkreis Nordsachsen 1  von 13 Stimmen
Landkreis Sächsische Schweiz-
Osterzgebirge 1  von 13 Stimmen
Landkreis Vogtlandkreis 1  von 13 Stimmen
Landkreis Zwickau 1 v on 13 Stimmen
Stadt Chemnitz 1 von 13 Stimmen
Stadt Leipzig 1 von 13 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verbandsvorsitzender
Verwaltungsrat
G
eschäftsführung
 S
ylvia Schäfer
Verbandsvorsitzender M
ichael Geisler
Mitglieder Verbandsversammlung
(satzungsgemäß: Landräte und Oberbürgermeister
der
 Verbandsmitglieder)
Michael Geisler Verbandsvorsitzender, Arndt Stein-
bach St ellvertretender Verbandsvorsitzender,  Michael
Czupalla, Dr.

Gerhard Gey, Michael Harig, Burkhard
Jung Vertreter der Stadt Leipzig, Bernd Lange,
Dr.

Tassilo Lenk, Barbara Ludwig, Helma Orosz,
Dr.

Christoph Scheurer, Volker Uhlig, Frank Vogel
Abschlussprüfer
ST Treuhand Lincke & Leonhardt KG
W
irtschaftsprüfungsgesellschaft
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist (vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 12.267 89
 % 11.735 89  % 12.030 87  %
Immaterielles Vermögen 163 136 79
Sachanlagen 6.275 5.954 6.442
Finanzanlagen 5.828 5.645 5.509
Umlaufvermögen 1.434 10
 % 1.469 11  % 1.747 13  %
Vorräte 32 59 38
Forderungen u. sonst. Verm. 927 912 985
Liquide Mittel 476 498 724
Aktiver RAP 21 0
 % 21 0  % 18 0  %
Bilanzsumme 13.722 100  % 13.225 100  % 13.795 100  %
Passiva
2013 Ist (vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 4.802 35
 % 5.071 38  % 5.326 39  %
Rücklagen 4.801 5.070 5.325
Gewinnvortrag 1 1 1
Empfangene
Ertragszuschüsse 6.023 44
 % 6.023 46  % 6.023 44  %
Rückstellungen 392 3  % 371 3  % 803 6  %
Verbindlichkeiten 1.602 12  % 606 5  % 706 5  %
Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.602 606 706
Passiver RAP 903 7
 % 1.154 9  % 937 7  %
Bilanzsumme 13.722 100  % 13.225 100  % 13.795 100  %
Anmerkung: Plandaten liegen nicht vor.
389 von 579 in Zusammenstellung
387Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen Zweckverbände
Ausblick
Der Verarbeitungsbetrieb ist an leicht fallende
Verarbeitungsmengen anzupassen. Verkaufs-
preise für Tierfett, Tiermehl und Tierhäute sind
zu beobachten.
Bewertung der Kennzahlen
Die gestiegene Bilanzsumme rührt aus Investi-
tionen vor allem im Bereich des Fuhrparks und
der vorübergehenden Inanspruchnahme von
Kassenkrediten alternativ zur Auflösung güns
tiger Geldanlagen.
Die Liquidität war jederzeit gesichert.
Aus den Bilanz- und Leistungskennzahlen las-
sen sich im Übrigen keine kritischen Entwick-
lungen erkennen.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan
2013 Ist
(vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 4.820 4.602 4.251 3.632
Sonstige betriebliche Erträge 2.896 2.834 2.908 3.334
Gesamtleistung 7.716 7.436 7.159 6.966
Materialaufwand 4.058 3.892 3.798 3.196
Personalaufwand 2.105 2.024 1.945 1.881
Abschreibungen 925 925 851 871
Sonstige betriebliche Aufwendungen 716 745 694 1.115
Zwischenergebnis -88 -150 -129 -97
Finanzergebnis 115 179 154 205
Steuern 27 29 25 108
Jahresergebnis 0 0 0 0
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Plan
2013 Ist
(vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur – 89,4
 % 88,7 % 87,2 %
Fremdfinanzierung – 14,5  % 7,4 % 10,9 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote – 35,0
 % 38,3 % 38,6 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) – 1.126 108 keine
Liquiditätsgrad I – 29,7
 % 82,2 % 102,5 %
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalente (T€) 86 91 83 72
Personalaufwandsquote 43,7  % 44,0 % 45,8 % 51,8 %
Zuschuss
Ertragszuschuss der Stadt Leipzig 79 75 72 58
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) – 56 52 51
Auszubildende 1 0 1 1
Vollzeitäquivalente 56 51 51 50
Anmerkung:
Aufgrund der nicht vorhandenen Planbilanz können keine entsprechenden Plankennzahlen berechnet werden.
390 von 579 in Zusammenstellung
388 Zweckverbände  Z weckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land
Allgemeine Angaben
Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land
Aufgaben
Gemäß § 2 der Satzung hat der Zweckverband
folgende Aufgaben:
„(1) Der Zweckverband hat die Aufgabe, für und
anstelle seiner Mitglieder für das in […] An-
lage

1 genannte Gebiet hinsichtlich der Trink-
wasserversorgung die öffentliche Wasserver-
sorgung im Sinne des §

57 Abs.

1 Sächsisches
Wassergesetz (SächsWG), in der jeweils gel-
tenden Fassung, durchzuführen. Er hat insbe-
sondere alle Wasserversorgungsanlagen zu
errichten, zu unterhalten, zu erweitern und zu
betreiben.
(2) Der Zweckverband hat weiter die Aufgabe,
für und anstelle seiner Mitglieder für das in
[…] Anlage

1 genannte Gebiet hinsichtlich der
Abwasserentsorgung die öffentliche Abwas-
serbeseitigung im Sinne des §

63 Abs.

1 Sächs-
WG durchzuführen. Er hat insbesondere alle
Abwasserbeseitigungsanlagen zu errichten, zu
unterhalten, zu erweitern und zu betreiben.
(3) Der Zweckverband hat darüber hinaus für
alle in Absatz

2 genannten Mitglieder und
Gebiete die Aufgabe der Beseitigung des von
den öffentlichen Straßen, Wegen und Plätzen
abfließende Niederschlagswassers. Er schließt
mit den Trägern der Straßenbaulast von Orts-
durchfahrten im Zuge von Bundes-, Staats- und
Kreisstraßen Vereinbarungen gemäß den Orts-
durchfahrtenrichtlinien des Bundes ab.
(4) Sämtliche Rechte und Pflichten der Ver-
bandsmitglieder zur Wasserversorgung und
Abwasserbeseitigung und die damit verbun-
denen Befugnisse und Verpflichtungen gegen-
über Anschlussnehmern und Dritten gehen in
vollem Umfang auf den Zweckverband über.
Dies gilt insbesondere für das Recht, Abgaben
zu erheben. Die Verbandsmitglieder unterstüt-
zen den Zweckverband bei der Erfüllung seiner
Aufgaben.
(5) Der Zweckverband ist für die in Absatz

2
genannten Gebiete der Verbandsmitglieder ge-
mäß §

8 Abs.

1 Satz
1 des Sächsischen Ausfüh-
rungsgesetzes zum Abwassergesetz (Sächs
AbwAG) in der jeweils gültigen Fassung an
Stelle von Kleineinleitern abgabepflichtig.
Zur Deckung der dem Zweckverband dabei
entstehenden Aufwendungen hat der Zweck-
verband das Recht, gemäß §

8 Abs.
2 Sächs-
AbwAG von dem jeweiligen Einleiter oder von
den Eigentümern oder an deren Stelle von den
dinglichen Nutzungsberechtigten des Grund-
stücks eine Abgabe nach einer gesonderten
Satzung zu erheben.
(6) Der Zweckverband kann sich zur Erfüllung
seiner Aufgaben Dritter bedienen. Dabei kann
er sich an Unternehmen beteiligen, derer er
sich bedient. Er kann diesen sein Vermögen
ganz oder teilweise übertragen, sofern die
Unternehmen mehrheitlich Gemeinden oder
deren Zweckverbänden gehören.
(7) Der Zweckverband regelt die Bedingungen
der von ihm durchzuführenden Wasserversor-
gung und Abwasserbeseitigung durch Satzun-
gen und/oder privatrechtliche Bestimmungen.
(8) Der Zweckverband bestellt einen Gewässer-
schutzbeauftragten.“
Lagebericht
Auch im Jahr 2013 musste sich der Verband mit
den Auswirkungen der spekulativen Finanzge-
schäfte der ehemaligen KWL-Geschäftsführung
auseinandersetzen. Ebenso war der Verband
mit einbezogen in die Vorbereitung der gericht-
lichen Auseinandersetzungen zu den Finanz-
transaktionen.
Unabhängig davon wurde die Hauptaufgabe
des Verbandes, die Sicherstellung der Trink-
wasserversorgung und Abwasserentsorgung
für seine Verbandsmitglieder, auch im Jahr 2013
erfüllt.
Die Abwassererschließung im Tauchaer Ortsteil
Plösitz wurde planmäßig weiter vorangetrie-
ben, sodass die Inbetriebnahme der Anlagen
Mitte des Jahres 2013 erfolgen konnte. Es wur-
de begonnen, die Grundstückseigentümer zum
Anschluss an die neuverlegte Schmutzwasser-
leitung und zur Stilllegung der Grundstücksklär
-
anl
agen aufzufordern. Im Jahr 2013 wurden
bereits 32
Grundstücke an die zentrale Kläran-
lage angeschlossen.
Die zentrale Abwassererschließung in Schkeu-
ditz, Ortsteil Glesien, wurde im Jahr 2013
planmäßig weitergeführt, sodass die Voraus-
setzungen zum Anschluss weiterer 62

Grund-
stücke an die Kläranlage Rosental geschaffen
werden konnten. Mit dem Bau der Anlagen für
den zentralen Anschluss eines Teilbereichs des
Schkeuditzer Ortsteils Wehlitz (Schkeuditz-
West) wurde ebenfalls im Jahr 2013 begonnen.
Hier werden ca.
 3
50 G
rundstücke an die zen-
trale Kläranlage Rosental angeschlossen. Im
westlichen Teil des Ortsteils Wehlitz begann
Adresse P rager Straße 36, 04317 Leipzig
E-Mail
 p
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.zvwall.de
Gründungsjahr 1991
R
echtsform Z
weckverband
Mitglieder
Stadt Leipzig 66 von 185 Stimmen
Stadt Markkleeberg 2 5 von 185 Stimmen
Große Kreisstadt Schkeuditz 18 von 185 Stimmen
Stadt Markranstädt 1 5 von 185 Stimmen
Stadt Taucha 15 von 185 Stimmen
Gemeinde Borsdorf 9  von 185 Stimmen
Stadt Zwenkau 9 v on 185 Stimmen
Gemeinde Machern 7  von 185 Stimmen
Gemeinde Großpösna 5  von 185 Stimmen
Gemeinde Belgershain 4  von 185 Stimmen
Gemeinde Jesewitz 4  von 185 Stimmen
Gemeinde Wiedemar 4  von 185 Stimmen
Stadt Böhlen 2  von 185 Stimmen
Stadt Pegau 2 von 185 Stimmen
Gemeinde Zwochau 2  von 185 Stimmen

Organe
Verbandsversammlung
Verwaltungsrat
Verbandsvorsitzender
G
eschäftsführung
 D
r. Andreas Berthold
Verbandsvorsitzender D
r. Holger Schirmbeck
Mitglieder Verbandsversammlung
Dr. Holger Schirmbeck Vorsitzender, V olker
Auerhammer in ständiger Vertretung des
Oberbürgermeisters, Peter Bringer (seit 14.

3.

2013
vertreten durch Gunther Grothe), Jörg Enke, Maria
Gangloff, William Grosser, Thomas Hagenow,
Dr.

Bernd Klose (bis 31.

10.

2013), Frank Lange (bis
25.

4.

2013), Dr.

Gabriela Lantzsch, Beate Lehmann
(bis 20.

11.

2013), Doreen Lieder (seit 25.

4.

2013),
Ludwig Martin, Ines Möller (seit 1.

1.

2013), Holger
Schulz, Karsten Schütze (seit 1.

11.

2013), Jens-
Reiner Spiske (seit 21.

11.

2013), Ralf Tauchnitz
Beteiligungen
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 25,35  %
Ab
schlussprüfer
Rechnungsprüfungsamt Stadt Geithain
391 von 579 in Zusammenstellung
389Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land Zweckverbände
den Jahren 2014/15 und möglicherweise noch
darüber hinaus vor großen Herausforderungen.
Parallel dazu muss die korrekte Abwicklung der
Fördermittelbeantragung und neuerdings auch
die Beantragung zinsgünstiger Darlehen ge-
währleistet werden.
Wie schon in den letzten Berichten ange-
kündigt, muss sich der ZV

WALL gemeinsam
mit den KWL in zunehmendem Maß mit der
Zugleich wurden für die Gebiete, in denen die
zukünftige Entsorgungsvariante noch weiterer
Prüfungen bedarf, die Abstimmungsverfahren
festgelegt und Termine gesetzt. Auf dieser
Grundlage werden die Grundstückseigentümer
zu den Umstellungsmaßnahmen informiert und
zu notwendigen Schritten aufgefordert. Insge-
samt steht die Geschäftsstelle mit der Pflicht
zur Durchsetzung des Umstellungsprozesses in
die Umstellung der Grundstückskläranlagen auf
biologische Reinigung.
Im Verlauf des Jahres 2013 erfolgte in den Mit-
gliedskommunen weiterhin die Umstellung von
Grundstückskläranlagen auf biologische Reini-
gung.
In den Ortsteilen von Machern und Jesewitz
erfolgten letzte Informationsveranstaltungen,
sodass nunmehr alle mit der Umstellung der
Anlagen betroffenen Grundstückseigentümer
über ihre Pflichten informiert sind.
Die Mitarbeit im Bildungs- und Demonstrati-
onszentrum für dezentrale Abwasserentsor-
gung (BDZ) konzentrierte sich auf den Ausbau
und die Stabilisierung der Verbändevereinigung
zum einheitlichen Vorgehen bei der Umstellung
und Betreibung der dezentralen Anlagen aus
Sicht der Aufgabenträger.
Ausblick
Wie auch in den Jahren zuvor werden die lau-
fenden Prozesse im Zusammenhang mit den
spekulativen Finanzgeschäften der ehemaligen
KWL-Geschäftsführung einen breiten Raum in
der Arbeit des Verbandes einnehmen müssen.
Dabei muss die Sicherstellung der Hauptauf
-
g
aben des Zweckverbandes gewährleistet
bleiben.
Wie schon im Jahr 2013 begonnen, wird der
Zweckverband weiter darauf hinwirken, dass
die Sicherstellung des Anlagenbestandes der
Trinkwasserversorgung und Abwasserentsor-
gung in der Wirtschaftsplanung der KWL sei-
nen Niederschlag findet. Im Jahr 2014 wird die
abwasserseitige Erschließung des Ortsteils
Plösitz der Stadt Taucha durch das Auswech-
seln nicht mehr nutzbarer Kanalabschnitte
abgerundet. Der Prozess zur Umstellung der
Grundstücksentwässerungsanlagen und dem
Anschluss an die zentrale Schmutzwasserent-
sorgung wird durch Genehmigungsverfahren
des ZV

WALL und durch Beratungen vor Ort
weiter begleitet. Gleiches trifft für den Ortsteil
Glesien der Stadt Schkeuditz zu. Hier werden
im Jahr 2014 die letzten Bauabschnitte begon-
nen und abgeschlossen.
Nach der Verzögerung des Baubeginns zum
zentralen Anschluss von Restgrundstücken in
Markkleeberg-Großstädteln und Zöbigker wur-
de nunmehr mit den Bauarbeiten begonnen,
die bis in das Jahr 2015 fortgeführt werden.
Hier begleitet der ZV

WALL ebenfalls den Um-
stellungsprozess der Grundstücke.
Mit dem Erlass der Ermessensleitenden Hin-
weise des SMUL im Dezember 2013 wurden
konkrete Schritte zum Erreichen des Ziels der
Umstellung aller Grundstückskläranlagen auf
biologische Reinigung bis Ende 2015 festgelegt.
1. Verwaltungshaushalt (T€)
2012 Ist 2011 Ist
Einnahmen 7.106 9.899
Gebühren u.
 ä. Ent
gelte 10 5
Erstattungen für Ausgaben des VWH 463 665
Zuweisungen und Zuschüsse 4.124 3.940
Sonstige Finanzeinnahmen 2.509 5.289
Ausgaben 7.106 9.899
Personalausgaben 307 281
Sächl. Verwaltungs- und Betriebsaufwand 4.267 4.097
Deckungsreserve 2.532 4.287
Zuführung zum Vermögenshaushalt 0 1.234
3. Sonstige Wirtschaftsdaten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 8 8 6 5
Standardbeschäftigte 8 8 6 5
Anmerkungen: Zum Zeitpunkt der Druckfreigabe liegen noch keine Haushaltszahlen des Haushaltsjahres
2013 vor, da die Umstellung auf Doppik per 1.
 1.
 2013
erfolgt ist. Die Feststellung der Eröffnungsbilanz steht
noch aus.
2. Vermögenshaushalt (T€)
2012 Ist 2011 Ist
Einnahmen 1.031 1.354
Allg. Zuführung vom Verwaltungshaushalt 0 1.234
Entnahme aus Rücklagen 917 0
Beiträge u.
 ä. Ent
gelte -6 0
Zuweisungen und Zuschüsse 120 120
Ausgaben 1.031 1.354
Zuführung zum Verwaltungshaushalt 907 0
Zuführung an allg. Rücklagen 0 1.232
Vermögenserwerb 4 2
Zuweisungen und Zuschüsse 120 120
4. Umstellung von Grundstückskläranlagen auf biologische Reinigung
2013 umgestellte Anlagen Erreichter Umstellungsgrad
Jesewitz 20 45
 %
Leipzig 48 34  %
Machern 5 32  %
Markkleeberg 3 13  %
Markranstädt 8 69  %
Schkeuditz 82 46  %
Taucha 16 57  %
Wiedemar 13 39  %
392 von 579 in Zusammenstellung
390 Zweckverbände  Z weckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land
Überlastung der öffentlichen Kanäle durch
Starkregen

ereignisse auseinandersetzen. Hier
liegen immer mehr Forderungen betroffener
Grundstückseigentümer nach Abhilfe vor. Es
gilt hier, gemeinsam mit den entsprechenden
Kommunen die Zuständigkeiten abzugrenzen
und gegebenenfalls Maßnahmen festzulegen,
aber auch die Grundstückseigentümer über ihre
Pflichten zum Schutz ihrer Grundstücke aufzu-
klären.
Bewertung der Kennzahlen
(Zum Zeitpunkt der Druckfreigabe liegen noch
keine Kennzahlen des Haushaltsjahres 2013 vor,
da die Umstellung auf Doppik per 1.
 J
anuar 2013
erfolgt ist. Die Feststellung der Eröffnungs-
b
ilanz steht noch aus.)
393 von 579 in Zusammenstellung
391Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig Zweckverbände
Allgemeine Angaben
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig
Aufgaben
Gemäß § 3 Abs. 1 bis 5 der Satzung hat der
Zweckverband folgende Aufgaben:
„(1) Der Zweckverband übernimmt die ihm
gemäß §

4 in Verbindung mit §

3 Abs.

2 des
Gesetzes über den öffentlichen Personennah-
verkehr im Freistaat Sachsen (ÖPNVG) in der
jeweils gültigen Fassung von den Verbands-
mitgliedern übertragene Aufgabe des Schie-
nenpersonennahverkehrs (nachfolgend SPNV
genannt) im Nahverkehrsraum Leipzig. Die Auf-
gabenträgerschaft für den straßengebundenen
Öffentlichen Personennahverkehr (nachfolgend
ÖSPV genannt) im Sinne des §

3 Abs.

1 ÖPNV-
Gesetz verbleibt, soweit in dieser Satzung kei-
ne anderweitigen Regelungen getroffen wer-
den, bei den jeweiligen Verbandsmitgliedern
des Zweckverbandes, vorbehaltlich der Ent-
scheidung eines Verbandsmitgliedes zur Über-
tragung einzelner Aufgaben gemäß §

3 Abs.

1
Satz
2 ÖPNV-Gesetz.
(2) Der Zweckverband wird in Abstimmung und
im Einvernehmen mit den Verbandsmitgliedern
in ihrer Eigenschaft als Aufgabenträger für den
ÖSPV einen regionalen Nahverkehrsplan erstel-
len, koordinieren und diesen fortschreiben.
(3) Zur Aufgabenträgerschaft des Zweckver-
bandes für den SPNV gehört insbesondere die
Wahrnehmung folgender Aufgaben:
1.
 Der
 Zweckverband ist als der zuständige
Aufgabenträger für den SPNV gemäß §
 3
Ab
s.
 1 d
es ÖPNV-Gesetzes für die Planung,
Organisa t
ion und Ausgestaltung des SPNV in
seinem Verbandsgebiet verantwortlich.
2.  Der
 Zweckverband entscheidet über die zu
bestellenden Leistungen im SPNV im Rah-
men der zur Verfügung stehenden Mittel.
3.
 Der
 Zweckverband wirkt bei der Aufstellung
des jährlich fortzuschreibenden Landesinves-
titionsprogramms des Freistaates für Maß-
nahmen des öffentlichen Personennahver-
kehrs mit.
4.
 D
er Zweckverband unterstützt im Rahmen
seiner finanziellen Möglichkeiten ein ge-
meinsames Marketing mit seinen ÖPNV-Ver-
tragspartnern.
(4) Der Zweckverband wird mit den angren-
zenden sächsischen Zweckverbänden und den
Aufgabenträgern für den Schienenpersonen-
nahverkehr in Brandenburg, Sachsen-Anhalt
und Thüringen das erforderliche Angebot des
Adresse Emili enstraße 15, 04107 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.zvnl.de
Gründungsjahr 1998
R
echtsform Z
weckverband
Mitglieder
Stadt Leipzig 4 von 10 Stimmen
Landkreis Leipzig 3 von 10 Stimmen
Landkreis Nordsachsen 3  von 10 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verwaltungsrat
Verbandsvorsitzender
G
eschäftsführung
 O
liver Mietzsch
Verbandsvorsitzender D
r. Gerhard Gey
Mitglieder Verbandsversammlung
Dr. Gerhard Gey Vorsitzender, D orothee Dubrau
Stellvertretende Vorsitzende (seit 21.
11.
2013),
Martin zur Nedden Stellvertretender Vorsitzender
(bis 22.

5.

2013), Michael Czupalla, Dietmar Kern,
Maik Kunze, Albert Pfeilsticker, Karsten Schütze,
Mathias Weber, Volkmar Winkler

Beteiligungen
Mitteldeutscher Verkehrsverbund
GmbH (MDV) 3,53  %
Abschlussprüfer
 L
andkreis Nordsachsen
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist (vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 45 0
 % 47 0  % 51 1  %
 Immaterielles Vermögen 11 13 9
 Sachanlagen 19 18 26
 Finanzanlagen 16 16 16
Umlaufvermögen 10.927 100
 % 12.768 100  % 8.354 99  %
Liquide Mittel 4.248 9.761 5.466
Aktiver RAP 3 0
 % 9 0  % 15 0  %
Bilanzsumme 10.976 100  % 12.824 100  % 8.420 100  %
Passiva
2013 Ist (vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Kapitalpositionen 9.835 90
 % 9.074 71  % 4.529 54  %
Basiskapital 3.533 3.533 0
Rücklagen 6.302 5.541 4.529
Sonderposten 29 0
 % 31 0  % 35 0  %
Rückstellungen 248 2  % 1.883 15  % 1.801 21  %
Verbindlichkeiten 864 8  % 1.836 14  % 2.055 24  %
 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 864 1.836 2.055
Bilanzsumme 10.976 100
 % 12.824 100  % 8.420 100  %
Anmerkung: Plandaten liegen nicht vor.
394 von 579 in Zusammenstellung
392 Zweckverbände  Z weckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig
Die Inbetriebnahme des Saale-Thüringen-Süd-
harz-Netzes (STS) und des MDSB
 II
-Netzes
erfolgt zum großen Fahrplanwechsel im
Dezem
ber 2015.
Des Weiteren wurde im Jahr 2012 die Aus-
schreibung des Dieselnetzes Nordwestsachsen
mit den Leistungen Leipzig Hbf–Bad Lausick–
Geithain, Leipzig Hbf–Chemnitz sowie Leipzig
Hbf–Döbeln–Meißen vorbereitet. Aufgrund
eines unbefriedigenden Ausschreibungsergeb-
nisses wurde die Ausschreibung aufgehoben.
Daran änderte auch ein im Jahr 2014 abge-
schlossenes Nachprüfungsverfahren auf Antrag
der DB Regio AG nichts.
Im Jahr 2013 wurden außerdem die SPNV-
Linie 118 Eilenburg–Delitzsch oberer Bahnhof–
Zweckverbandsgrenze–Halle/Saale Hbf und die
Erfurt bzw. Jena umfasst. Der Zuschlag für das
Saale-Thüringen-Südharz-Netz wurde der Abel-
lio Rail GmbH erteilt. Nunmehr laufen unter
Federführung der NASA GmbH die Abstimmun-
gen zur Inbetriebnahme dieses Netzes.
Weiterhin startete im Jahr 2012 die Ausschrei-
bung des MDSB
 II
-Netzes mit der Linie
118
Halle Hbf–Delitzsch oberer Bahnhof–Eilenburg,
der Linie

13 Leipzig Hbf–Magdeburg Hbf und
der Linie S

2 Gaschwitz–CTL–Leipzig Hbf–
Delitzsch unterer Bahnhof–Bitterfeld–Dessau/
Wittenberg. Die Leistung wurde nach erfolg-
reichem Nachprüfungsverfahren auf Antrag der
DB Regio AG an diese vergeben. Der Zuschlag
erfolgte am 2.

Oktober 2013. Nunmehr laufen
unter Federführung der NASA GmbH die Ab-
stimmungen zur Inbetriebnahme des Netzes.
verbandsgrenzenüberschreitenden SPNV ab-
stimmen.
(5) Zu den Aufgaben des ZVNL für den ÖSPV
gehören die Ermittlung und Verteilung der Aus-
gleichsleistungen für den Ausbildungsverkehr
an die Verkehrsunternehmen nach dem Gesetz
zur Finanzierung des Ausbildungsverkehrs im
Öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNVFin-
AusG) vom 12.

Dezember 2008 (SächsGVBl.
S.
 8
66, 883), das zuletzt durch Artikel
 1
7 des
Gesetzes vom 13.
Dezember 2012 (SächsGVBl.
S. 7
25) geändert worden ist, einschließlich der
Vorauszahlungen an die Verkehrsunternehmen.
Der ZVNL ist berechtigt, die Anträge der Ver-
kehrsunternehmen auf Ausgleichsleistungen
gemäß ÖPNVFinAusG im eigenen Namen zu
bescheiden und die Ausgleichsleistungen auf
dieser Grundlage auszuzahlen.“
Lagebericht
Der Schwerpunkt der Tätigkeit des ZVNL lag im
vergangenen Jahr auf der Durchführung ver-
schiedener Ausschreibungen im Nahverkehrs-
raum Leipzig. Nach erfolgreicher Ausschrei-
bung koordinierte der ZVNL in Abstimmung
mit den beteiligten 5

Aufgabenträgern aus
4

Bundes l
ändern (Land Sachsen-Anhalt, Frei-
staat Thüringen, Land Brandenburg und Frei-
staat Sachsen) die Zusammenarbeit mit den
Verkehrsunternehmen zur Inbetriebnahme des
Mitteldeutschen S-Bahn-Netzes.
Seit Dezember 2013 fahren die Züge der S-Bahn
Mitteldeutschland im neuen Mitteldeutschen
S-Bahn-Netz mit seinem Herzstück, dem
City-Tunnel Leipzig (CTL). Dieses umfasst die
Linien S

 1 Leipzig-Miltitzer Allee–CTL–Wur-
zen–Oschatz, S

2 Bitterfeld–Delitzsch unterer
Bahnhof–CTL–Gaschwitz (bis Fahrplanwech-
sel 2015/16), S

3 Halle/Saale Hbf–Schkeuditz–
CTL–Leipzig-Stötteritz, S

4 Hoyerswerda–
Falkenberg/Elster–Torgau–Eilenburg– Taucha–
CTL–Borna–Geithain, S

5 Flughafen Leipzig/
Halle–CTL–Altenburg–Werdau–Zwickau Hbf
sowie S

5x Halle/Saale Hbf–Flughafen Leipzig/
Halle–CTL–Altenburg–Werdau–Zwickau Hbf.
Die Leistungen im Mitteldeutschen S-Bahn-
Netz umfassen jährlich rund 9

Mio.
 Zk
m (Anteil
ZVNL: ca. 6,3

Mio.
 Zk
m p.
 a.) un
d haben eine
Vertragslaufzeit von 12 J
ahren. Es kommen mo-
derne Neubaufahrzeuge vom Typ „E-Talent2“
des Herstellers Bombardier zum Einsatz. In
Verbindung mit dem geänderten Fahrplankon-
zept wird es zu einer spürbaren qualitativen
Verbesserung im SPNV kommen.
Außerdem wurde das Saale-Thüringen-Süd-
harz-Netz (STS) ausgeschrieben, das u.
 a. di
e
Leistungen der heutigen Linie

125 Leipzig
Hbf–
Weißenfels und deren Weiterführung nach
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan
2013 Ist
(vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Zuwendungen, aufgelöste Sopo 111.094 112.475 110.810 110.406
Öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte 500 4.874 1.122 2.165
Finanzerträge 100 109 118 72
Sonstige ordentliche Erträge 1 903 67 31
Ordentliche Erträge 111.695 118.362 112.117 112.673
Personalaufwendungen 595 545 507 438
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen 99 121 64 57
Planmäßige Abschreibungen 30 25 22 46
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 59 95
Transferaufwendungen 110.296 116.068 106.279 112.033
Sonstige ordentliche Aufwendungen 725 797 640 696
Ordentliche Aufwendungen 111.745 117.556 107.571 113.366
Ordentliches Ergebnis -50 805 4.545 -693
Sonderergebnis 0 0 0 0
Gesamtergebnis -50 805 4.545 -693
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist (vorläufig) 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 0,4
 % 0,4 % 0,6 %
Fremdfinanzierung 10,3  % 29,1 % 46,0 %
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) keine keine keine
Liquiditätsgrad I 491,8
 % 531,7 % 266,0 %
Rentabilität
Gesamtkapitalrendite 7,3
 % 35,4 % -8,2 %
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 9 8 8
395 von 579 in Zusammenstellung
393Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig Zweckverbände
Ausblick
Oberstes Ziel des Zweckverbandes wird auch
weiterhin die Schaffung eines transparenten
und diskriminierungsfreien Wettbewerbs sein.
Nur so können die hohen Anforderungen der
SPNV-Nutzer des ZVNL realisiert sowie die
Qualität und Attraktivität der SPNV-Leistungen
im Verbandsgebiet gesteigert werden. Gleich-
zeitig setzt sich der ZVNL für die Optimierung
der Qualität der Nahverkehrsleistungen durch
Ausschöpfung aller verkehrsvertraglichen Re-
gelungen ein und wird auch zukünftig die Ver-
besserung und Harmonisierung der aktuellen
Regelungen bestehender Vertragsverhältnisse
verfolgen.
Nur durch die Hebung von Einsparpotenzialen
im Rahmen laufender Wettbewerbsverfahren
und durch optimierte Vertragsverhältnisse kann
der ZVNL unter Beachtung finanzpolitischer
Rahmenbedingungen das SPNV-Angebot wei-
terentwickeln und verbessern. Insbesondere
bei der Ausschreibung des MDSB-Netzes hat
sich die vertrauensvolle und konstruktive Zu-
sammenarbeit mit den benachbarten Aufga-
benträgern in Sachsen-Anhalt, Thüringen und
Brandenburg sowie mit den sächsischen Part-
nerverbänden bewährt. Sie soll insbesondere
bei zukünftigen Vergabeverfahren weiter inten-
siviert werden.
Einer besonderen Betrachtung wird zukünftig
die Entwicklung der Infrastruktur- und Energie-
kosten bedürfen, deren Anteil am Gesamtfinan-
zierungsvolumen stetig steigt.
Bewertung der Kennzahlen
Der Jahresabschluss für 2013 wurde noch nicht
festgestellt, sodass die angegebenen Werte
vorläufig sind und sich gegebenenfalls noch
ändern können.
Der ZVNL konnte im Jahr 2013 mit einem vor-
läufigen Jahresergebnis in Höhe von T€
 8
05
um T€ 8
55 besser abschneiden als geplant.
Der Vorjahreswert von T€
 4.
545 wurde jedoch
nicht erreicht. Ertragsseitig war das Jahr durch
hohe öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
(T€
 4
.874) und sonstige ordentliche Erträge
(T€
 9
03) geprägt. Somit konnten die aufgrund
hoher Transferaufwendungen ebenfalls über-
planmäßigen ordentlichen Aufwendungen
(T€

117.556) kompensiert werden.
SPNV-Linie 113 Leipzig Hbf–Bad Lausick–Geit-
hain für den Übergangszeitraum vom Fahrplan-
wechsel Dezember 2013 bis Fahrplanwechsel
Dezember 2015 vergeben. Die Beauftragung
erging als Notmaßnahme nach Art.

5 Abs.

5 VO
(EG) Nr.

1370/2007 in Form einer Direktvergabe
vor dem Hintergrund der unmittelbaren Ge-
fahr einer Unterbrechung des betroffenen Ver-
kehrsdienstes. Es handelt sich dabei um rund
764.000
 Zk
m pro Normjahr.
Das Fahrplanangebot wurde mit dem Fahrplan-
wechsel im Dezember 2013 deutlich verändert.
Die im Jahr 2011 vorgenommenen Kürzungen
wurden wieder aufgehoben und der Leistungs-
umfang gemäß Bau- und Finanzierungsvertrag
zum City-Tunnel Leipzig umgesetzt.
Der ZVNL engagierte sich weiterhin im Rahmen
seines Aktionsprogramms für die Verbesserung
der Zugangsbedingungen zu den Verkehrsstati-
onen. Insbesondere die Verknüpfung der ein-
zelnen Verkehrsträger und die Schaffung barrie
-
r
efreier Anlagen stehen dabei im Mittelpunkt.
Im Rahmen des Aktionsprogramms 2013 wur-
den hierfür Mio.
 €
 2 b
ereitgestellt. Außerdem
konnten nach Genehmigung durch das SMWA
Mio.
 €
 2,
823 aus dem Jahr 2012 in 2013 über
-
tr
agen werden.
Fertiggestellt wurden die grundhaft sanierte
Fußgängerbrücke Leipzig Miltitzer Allee, die
Haltestelle Klemmstraße Leipzig-Connewitz,
die ÖPNV-Verknüpfungsstellen Frohburg und
Markkleeberg sowie der 3.
 B
auabschnitt der
Verknüpfungsstelle Dahlen. Begonnen bzw.
fortgeführt wurden die Maßnahmen am Baye
-
ri
schen Bahnhof in Leipzig, am Haltepunkt
Leipzig Anger-Crottendorf und am Leuschner
Platz. Das Projekt RBL (Rechnergestütztes
Betriebsleitsystem) der PVM und der THÜSAC
wurde fortgesetzt.
Das EFRE-Telematik-Programm des MDV und
einer Vielzahl von Verkehrsunternehmen im
Verbandsgebiet wurde mit Unterstützung des
ZVNL weitergeführt.
Im Stadtgebiet Leipzig konnte die Erneuerung
von Haltestellen sowie die Planungen und der
Bau an diversen Verkehrsanlagen zur Unter-
stützung der Busnetzreform gefördert werden.
Das Anti-Vandalismusprogramm wurde fort-
gesetzt.
Der ZVNL klagt zurzeit vor dem Landgericht
Frankfurt/Main gegen die DB Netz AG. Anlass
sind die aus seiner Sicht von der DB Netz AG
unberechtigt erlangten Einnahmen aus den
sogenannten Regionalfaktoren bei den Infra-
strukturkosten, hier die Trassenentgelte. Das
Verfahren ist noch nicht abgeschlossen.
396 von 579 in Zusammenstellung
394 Zweckverbände  Z weckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See
Allgemeine Angaben
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See
Aufgaben
Gemäß § 4 der Satzung hat der Zweckverband
folgende Aufgaben:
„(1) Der Zweckverband erfüllt anstelle seiner
Mitglieder alle Aufgaben zur Gestaltung, Be-
wirtschaftung und Entwicklung des Verbands-
gebietes bezüglich der Naherholung und des
Tourismus.
(2) Der Zweckverband erfüllt in dem Verbands-
gebiet folgende Aufgaben:
a) Durchführung von Maßnahmen zur umwelt-
gerechten Gestaltung und Nutzung der an den
Kulkwitzer See angrenzenden Flächen des
Erholungsgebietes und Durchführung von Maß-
nahmen zur Verhinderung von Gefährdungen
der Wasserqualität des Sees;
b) Planung, Entwicklung, Steuerung und Aus-
führung von Projekten der Gebietsentwicklung;
c) Förderung von Erholungs- und Tourismusan-
geboten, Vorbereitung und Durchführung von
Investitionen zur Umsetzung eines Gesamt-
konzeptes für Freizeit, Sport, Erholung und
Gastronomie und deren Präsentation im Rah-
men der Öffentlichkeitsarbeit und des Veran-
staltungsmanagements;
d) Förderung der interkommunalen Zusammen-
arbeit.
(3) Durch Dritte kann der Zweckverband folgen-
de gewerbliche Aufgaben durchführen lassen:
–
 Be
wirtschaftung von Parkplätzen;
–
 B
ewirtschaftung und Unterhaltung von
Camping- und Tourismuseinrichtungen;
–  V
erwaltung von Gastronomie- und Freizeit-
einrichtungen.“
Lagebericht
Infolge des im April 2003 geschlossenen Ge-
schäftsbesorgungsvertrages zwischen dem
Zweckverband und der LSP GmbH konzentriert
sich der Umfang der Verbandsgeschäfte auf die
notwendigen, nicht übertragbaren Aufgaben.
Mit ihrem Geschäftsmodell und eigenen Inves-
titionen entlastet die LSP GmbH den Zweckver-
band. Durch die öffentliche Hand wurde jüngst
an der nördlichen und westlichen Seeseite der
vorhandene Rundweg durch eine moderne tou-
ristische Infrastruktur so ausgebaut, dass die
Wohngebiete der Stadt Markranstädt nunmehr
direkt mit dem Seeufer verbunden sind und
eine ansprechende Verbindung zu den Attrakti-
onen auf dem Leipziger Stadtgebiet besteht.
Ausblick
Die interkommunale Zusammenarbeit bei der
Erschließung und Vermarktung des Erholungs-
gebietes für Naherholungssuchende und Tou-
risten steht weiterhin im Vordergrund. Zwar
ging die Anzahl der Besucher von 30.000 pro
heißem Sommertag in den 70er und 80er Jah-
ren auf nun mehr 500.000 pro Jahr zurück,
gleichzeitig steigt in den letzten Jahren konti-
nuierlich die Auslastung der Beherbergungs-
einrichtungen. Es sind über 46.800 Übernach-
tungen zu verzeichnen. Um den See mit seiner
Trinkwasserqualität und mit einer einzigartigen
artenreichen Ökologie zu erhalten, wird mit
einer Bebauungsplanung rund um den See die
zukünftige Nutzung durch die Verbandsmitglie-
der verbindlich festgesetzt und einer Übernut-
zung des sensiblen Gebiets vorgebeugt.
Bewertung der Kennzahlen
(Zum Zeitpunkt der Druckfreigabe liegen noch
keine Kennzahlen des Haushaltsjahres 2013 vor.)
Adresse Se estraße 1, 04207 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.kulkwitzer-see.de
Gründungsjahr 1991
R
echtsform Z
weckverband
Mitglieder
Stadt Leipzig 4 von 8 Stimmen
Stadt Markranstädt 4  von 8 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verwaltungsrat
Verbandsvorsitzender
V
erbandsvorsitzende F
reifrau Angelika von Fritsch
Mitglieder Verbandsversammlung
Freifrau Angelika von Fritsch Amtierende
V
orsitzende, Jens-Reiner Spiske (seit 21.

11.

2013),
Heiko Bär, Dr.
 I
lse Lauter, Frank Meißner, Martina
Merkel, Bert Sander, Michael Unverricht
Abschlussprüfer
 (
für 2013 noch nicht festgelegt)
397 von 579 in Zusammenstellung
395Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig  Zweckverbände
Allgemeine Angaben
Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig
Unternehmensgenstand/-zweck
Gemäß § 3 der Satzung hat der Zweckverband
folgende Aufgaben:
(1) Das „Kommunale Forum Südraum Leipzig“
setzt sich zum Ziel, die durch den Braunkohlen
-
a
bbau in Anspruch genommene Region im ge-
meinsamen Interesse zu entwickeln.
Insbesondere werden
–
 der
 Ausbau der Verkehrsinfrastruktur,
–
 der
 Ausbau der technischen Infrastruktur,
–
 d
ie Entwicklung der Region als Wirtschafts-
und Lebensraum,
–
 d
ie wasserwirtschaftliche Sanierung,
–
die Landschaftsgestaltung,
–
 d
ie Förderung des Tourismus,
–
 F
ragen der Flächenverfügbarkeit
miteinander abgestimmt und gemeinsam
beraten und vertreten.
Die Bearbeitung der genannten Themen be-
rücksichtigt die kommunale Planungshoheit
und die bergbaulich bedingte Spezifik des Süd-
raumes.
Der Zweckverband Kommunales Forum Süd-
raum Leipzig greift nicht in die Zuständigkeiten
und Befugnisse der Kommunen und der beste-
henden Zweckverbände ein.
Der Zweckverband Kommunales Forum Südraum
Leipzig kann Träger bzw. Auftraggeber für die
sich aus dem Zweck ergebenden Projekte sein.
Dazu gehören:
–
 P
rojektsteuerung für das MEDIOS-Projekt
einschließlich der Betriebsführung in der
technischen Medienstelle
–
 M
anagement der wassertouristischen Anlagen
Zur Erfüllung dieser Aufgaben kann er sich an-
derer öffentlich-rechtlicher Körperschaften oder
privatrechtlicher Gesellschaften bedienen.
Lagebericht
Die Tätigkeit des Zweckverbandes richtete sich
auch im Jahr 2013 auf die Sicherung des

ME-
DIOS-Betriebes in den Schulen der Verbands-
mitglieder, wofür die beteiligten Verbands-
mitglieder ca. T€
 3
75 zur Verfügung stellten,
und das Regionalmanagement im Rahmen der
Integrier
 t
en Ländlichen Entwicklung (ILE) für
den Südraum Leipzig, für welches das Kommu-
nale Forum mit der Fortschreibung des Regio-
nalen Entwicklungs- und Handlungskonzeptes
die Voraussetzungen geschaffen hatte. Darüber
hinaus hat sich der Zweckverband gemeinsam
mit verschiedenen Partnern – maßgeblich dem
Grünen Ring Leipzig – an Projekterarbeitungen
beteiligt, etwa dem tourismuswirtschaftlichen
Gesamtkonzept für das Leipziger Neuseen-
land, dem gewässerökologischen Monitoring
zum Gewässerverbund und der Durchführung
einer Fachveranstaltung zum Einsatz von mit
E-Moto
 r
en angetriebenen Booten auf den Tage-
b
auseen und Fließgewässern der Region, in
deren Mittelpunkt ein Erfahrungsaustausch mit
zuständigen Behörden, Wirtschaftsunterneh-
men und Touristikern am Chiemsee stand.
Des Weiteren ist es dem Zweckverband gelun
-
gen
, über das Fachförderprogramm FR Regio
des Sächsischen Staatsministeriums des In-
nern Fördermittel zu akquirieren, um eine
Machbarkeitsstudie zur dauerhaften Ableitung
des Oberflächenwassers im Landpfeiler Böhlen/
Markkleeberg zu erarbeiten, wodurch jährlich
wiederkehrende Überschwemmungen und
Vernässungen bestimmter Siedlungsbereiche
vermieden werden können.
Mit maßgeblicher Unterstützung des ILE-
Regio
 n
almanagements, mit dem das Insti-
tut für Wirtschafts- und Regionalentwicklung
Leipzig vom Zweckverband beauftragt war,
konnte im Jahr 2013 die Förderung für 17

Vor-
haben mit einem Gesamtinvestitionsvolumen
von Mio.
 € 2
,7 vorbereitend gesteuert werden.
Der Förderanteil für diese Vorhaben betrug
Mio.
 €
 1
,48. Mit dieser finanziellen Unterstüt-
zung wurden vor allem Vorhaben in den Be-
reichen soziokultureller Maßnahmen und der
Ansiedlung junger Familien realisiert. Darüber
hinaus wurden mit diesen Fördermitteln auch
kommunale Infrastrukturmaßnahmen unter-
stützt.
Auch das langfristige, überregional bedeutsame
Vorhaben des Gewässerverbundes Leipziger
Neuseenland war Gegenstand der Tätigkeit
im Kommunalen Forum Südraum Leipzig. We-
sentlichste Aufgabe war die Fortsetzung der
Planungen zur Anbindung des Markkleeberger
Sees an die Pleiße und die Wiederaufnahme
der Aktivitäten für die Störstellenbeseitigung
in der Pleiße, maßgeblich der Sicherung von
Eigen
 mit
teln in Höhe von 25

% der Gesamt-
kosten von ca.
 Mi
o.

€

-1,3.
Das Kommunale Forum ist Mitinitiator der
Charta Leipziger Neuseenland 2030 und an
deren Erarbeitung maßgeblich beteiligt. Die
Charta, die sich auch im Jahr 2014/15 noch in
der Diskussion befindet, soll die Zukunftsstrate
gie für die Entwicklung im Leipziger Neuseen-
land bilden.
Leider ist es im Jahr 2013 noch nicht gelungen,
das Management der wassertouristischen
Anlagen (Schleusen, Stege etc.) dem Kommu-
nalen Forum seitens der Eigentümer (Leipzig,
Markkleeberg) mit dem Ziel zu übertragen,
Synergieeffekte durch eine zentrale Steuerung
der Bewirtschaftung zu erlangen. Hierfür wur-
den intensiv weitere vorbereitende Beschlüsse
gefasst und rechtliche Rahmenbedingungen
abgestimmt.
Ausblick
Mit dem Jahr 2014 beginnt die neue EU-Förder-
periode bis 2020, in der wiederum der ländliche
Raum in großem Umfang von der Förderung
partizipieren kann. Entgegen der bisherigen
Förderperiode haben sich jedoch die Rahmen-
Adresse R athausplatz 1, 04416 Markkleeberg
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.kommunalesforum.de
Gründungsjahr 1996
R
echtsform Z
weckverband
Mitglieder
Stadt Leipzig 50 von 179 Stimmen
Stadt Markkleeberg 2 5 von 179 Stimmen
Stadt Borna 21 von 179 Stimmen
Landkreis Leipzig 20 von 179 Stimmen
Stadt Zwenkau 9 v on 179 Stimmen
Stadt Groitzsch 8 von 179 Stimmen
Stadt Böhlen 7  von 179 Stimmen
Stadt Pegau 7 von 179 Stimmen
Gemeinde Großpösna 6  von 179 Stimmen
Gemeinde Neukieritzsch 6  von 179 Stimmen
Stadt Kitzscher 6  von 179 Stimmen
Stadt Regis-Breitingen 5 von 179 Stimmen
Stadt Rötha 4 von 179 Stimmen
Gemeinde Espenhain 3  von 179 Stimmen
Gemeinde Deutzen 2  von 179 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verbandsvorsitzender
Verwaltungsrat
G
eschäftsführung
 Dr
. Steffi Raatzsch
Verbandsvorsitzender
Dr. Bernd Klose (bis 31. 8. 2013),
S
imone Luedtke (seit 4.

11.

2013)
Stellvertretende Verbandsvorsitzende
Karsten Schütze (seit 4. 11. 2013), Heiko Rosenthal
Be
teiligungen
Zweckverband Kommunale Informations-
v
erarbeitung Sachsen (KISA)
 0,048
 % S
timmanteil
Abschlussprüfer
Rechnungsprüfungsamt des Landkreises Leipzig
398 von 579 in Zusammenstellung
396 Zweckverbände  Z weckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig
bedingungen dahingehend geändert, dass das
Kommunale Forum Südraum Leipzig mit rein
kommunal getragener Struktur nicht mehr
alleiniger Träger dieser Integrierten Ländlichen
Entwicklungen sein kann. Unter Federführung
des Zweckverbandes sind daher neue Organi-
sationsstrukturen unter Einbindung von Wirt-
schafts- und Sozialpartnern zu schaffen, die die
Voraussetzungen für die künftige Entwicklung
bieten (Erarbeitung einer LEADER-Entwick-
lungsstrategie) und diese Entwicklung auch
steuern werden. In dieses Organisationskonst-
rukt wird sich der Zweckverband intensiv ein-
bringen und leitende Funktionen übernehmen.
Planung und Umsetzung des vollständigen
Gewässerverbundes bildet auch künftig einen
Schwerpunkt in der Arbeit des Zweckverban-
des. In diesem Zusammenhang steht im Vor-
dergrund, die Planungen für die Anbindung des
Markkleeberger Sees an die Pleiße abzuschlie-
ßen und das Planfeststellungsverfahren für
dieses Vorhaben zu eröffnen. Darüber hinaus
muss die Baumaßnahme der Störstellenbesei-
tigung in der Pleiße mit Hilfe von Fördermitteln
aus der Braunkohlesanierung zur Umsetzung
gebracht werden, um das seit 2009 bestehen-
de Baurecht nicht zu gefährden. Des Weiteren
ist die Maßnahme Machbarkeitsstudie für die
Erlebbarkeit der Wyhra in den Gemarkungen
Neukieritzsch, Borna, Frohburg und Kohren-
Sahlis sowie die Realisierung des Projekts
Ehrenamt-Community Südraum Leipzig umzu-
setzen. Das Konzept zur dauerhaften Abfüh-
rung des Oberflächenwassers und zur Grund-
wasserregulierung im Landpfeiler Böhlen/
Markkleeberg ist fertigzustellen.
Zudem sollen mit Hilfe von Fördermitteln die im
Südraum Leipzig bestehenden Vernässungen,
die teilweise bereits dauerhaft vorhanden, de-
ren Ursachen jedoch nicht eindeutig erkennbar
sind, analysiert werden, um daraus Maßnah-
men zu Beseitigung festlegen zu können.
1. Verwaltungshaushalt (T€)
2012 Ist 2011 Ist
Einnahmen 611 584
Einnahmen aus Verwaltung und Betrieb 610 583
Sonstige Einnahmen 1 1
Ausgaben 611 584
Personalausgaben 109 103
Sächl. Verwalt.- und Betriebsaufwand 492 457
Sonstige Finanzausgaben 10 24
3. Sonstige Wirtschaftsdaten
2012 Ist 2011 Ist
Investitionen (T€) 0 0
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 2 2
Standardbeschäftigte 2 2
Anmerkungen: Im Jahr 2013 wurde auf Doppik umgestellt. Derzeit liegen weder eine Eröffnungsbilanz zum
1.

1.

2013 noch eine Jahresrechnung 2013 vor.
2. Vermögenshaushalt (T€)
2012 Ist 2011 Ist
Einnahmen 10 21
Zuführung vom Verwaltungshaushalt 10 21
Ausgaben 10 21
Zuführung an Rücklagen 10 21
399 von 579 in Zusammenstellung
397Zweckverband Parthenaue  Zweckverbände
Allgemeine Angaben
Zweckverband Parthenaue
Aufgaben
Gemäß § 2  der Satzung hat der Zweckband fol -
gende Aufgabe im Bereich der Landschaftspla-
nung und Regionalentwicklung:
„(1) Die Mitglieder Leipzig, Taucha und Borsdorf
übertragen dem Zweckverband die Aufgabe der
Landschaftsplanung und Regionalentwicklung
gemäß den Absätzen

2 bis 9.
Bei der Durchführung dieser Aufgabe besteht
das Hauptziel des Zweckverbandes im Erhalt
der Kulturlandschaft Parthenaue und anschlie-
ßender Territorien durch Schutz der Naturpo
-
t
enziale sowie deren Erschließung für die
Naherholung. Teilbereiche mit wertvoller Natur-
ausstattung sind entsprechend Landesnatur-
schutz-Gesetzgebung zu schützen, zu entwi-
ckeln und zu pflegen.
(2) Die örtliche Landschaftsplanung ist beim
Zweckverband Parthenaue angesiedelt. Die im
Rahmen der regionalen Landschaftsplanung
festgeschriebenen ökologischen Grundsätze
und Ziele erfolgen in enger Abstimmung mit
den Mitgliedern im Zweckverbandsgebiet.
Aufgabe ist die kontinuierliche Fortschreibung
der Maßnahmepläne und deren Umsetzung
im Zweckverbandsgebiet. Daraus resultierend
erarbeitet der Zweckverband im Rahmen seines
hoheitlich übertragenen Zuständigkeitsberei-
ches verbindlich wirkende Pflege

und Entwick-
lungsrichtlinien für das Zweckverbandsgebiet.
(3) Des Weiteren verfolgt der Zweckverband
das Ziel, das Verbandsgebiet mit seiner ab-
wechslungsreichen Kulturlandschaft hinsicht
-
l
ich seiner Naherholungs- und Tourismus-
eignung schrittweise zu erschließen und zu
entwickeln. Die Grundlage hierfür ist die Ent-
wicklungskonzeption und das Leitbild des
Zweckverbandes Parthenaue.
(4) Die Mitglieder verpflichten sich, die örtliche
Bauleitplanung (Flächennutzungsplan, Bebau-
ungspläne) auf der Grundlage der in Absatz

2
genannten Zielsetzung aufeinander abzustim-
men.
(5) Auf der Grundlage der Entwicklungskon-
zeption wird schrittweise das Radwander-
wegenetz ausgebaut. Vorrangiges Ziel dieser
Konzep
 t
ion ist der Schutz und die Entwicklung
von Natur und Landschaft sowie die schritt-
w
eise Entwicklung der Naherholung und des
sanften Tourismus.
(6) Der Zweckverband kann im Weiteren auf
der Grundlage von Beschlüssen der Mitglie-
der und der Verbandsversammlung als Träger
von Maßnahmen und Vorhaben fungieren so-
wie im Rahmen seiner Möglichkeit Aufgaben
der Biotop
 ge
staltung und Biotoppflege auf der
Grundlage vertraglich vereinbarter landschafts-
pflegerischer Leistungen Dritter innerhalb sei-
nes Zuständigkeitsbereiches übernehmen. Hier-
zu zählen Gewässerrenaturierung, Betreuung
von Gewässern, Wegebau, Wegeunterhaltung
beziehungsweise Betreuung des Wegenetzes.
(7) Der Zweckverband betreibt eine Natur-
schutzstation. Diese Einrichtung ist langfristig
auf eine ökologische Bildungsstätte und einen
praktischen Pflegebetrieb ausgerichtet.
Im Einzelnen heißt das:
–
  K inder- und Jugendarbeit
–
Öffentlichkeitsarbeit
–
 u
mweltpädagogische Arbeit
–  Gebietsbetr
euung (Biotoppflege)
(8) Der Zweckverband kann im Rahmen seiner
Möglichkeiten die Aufgabe der Trägerschaft von
Arbeitsbeschaffungsmaßnahmen übernehmen,
deren Ziel es ist, die in Absatz

5 und 6 genann-
ten Aufgaben und Ziele umzusetzen und zu
verwirklichen.
a) Die Mitglieder verpflichten sich, im Rahmen
ihrer Möglichkeiten den Zweckverband bei der
Wahrnehmung der ihm übertragenen Aufgaben
und im Interesse der Erreichung seiner Ziele zu
unterstützen.
b) Der Zweckverband strebt im Weiteren eine
enge Zusammenarbeit mit Betrieben und land-,
forst- und wasserwirtschaftlichen Nutzern an,
um sie unter Beachtung des Landschafts- und
Naturschutzes zur Erreichung seiner Ziele ein-
zubeziehen. Die im Territorium des Zweckver-
bandes liegenden beziehungsweise wirkenden
Vereine und Einrichtungen des Freizeitsports
und Einrichtungen des Fremdenverkehrs sollen
ebenfalls in die Arbeit des Zweckverbandes
einbezogen werden.
c) Der Zweckverband verpflichtet sich, über den
jährlich vorzulegenden Geschäftsbericht hin-
aus die Ziele und Ergebnisse seiner Tätigkeit
im Rahmen seiner Möglichkeiten der breiten
Öffentlichkeit zugänglich zu machen (Publika
-
t
ionen, Ausstellungen, Vorträge).
Adresse P laußiger Dorfstraße 23, 04349 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.zv-parthenaue.de
Gründungsjahr 1992
 (N eugründung 2003)
Rechtsform Z
weckverband
Mitglieder
Gemeinde Borsdorf 1  von 3 Stimmen
Stadt Leipzig 1 von 3 Stimmen
Stadt Taucha 1 von 3 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verbandsvorsitzender
G
eschäftsführung
 An
dreas Gumbrecht
Verbandsvorsitzender D
r. Holger Schirmbeck
Mitglieder Verbandsversammlung
Dr. Holger Schirmbeck Vorsitzender,  Ludwig Martin
Stellvertretender Vorsitzender, Burkhard Jung,
Heike König (seit 19. 6. 2013), A nnette Körner
(bis 19. 6. 2013), Inge Kunath, Angela Neubert,
Diana Zettelmann
Ab
schlussprüfer
 R
echnungsprüfungsamt Geithain
Geschäftsstelle
400 von 579 in Zusammenstellung
398 Zweckverbände  Z weckverband Parthenaue
Projektträger ist die Technische Universität
Dresden, Institut für Landschaftsarchitektur/
Professur für Landschaftsplanung, in Koope
-
r
ation mit dem Zweckverband Parthenaue und
dem Amt für Stadtgrün und Gewässer der
Stadt Leipzig.
Weitere Projekte sind die Entwicklung eines
„GartenKulturpfades – Partheland“ und die
Etablierung eines „Tages der offenen Garten-
pforte – Partheland“. Beide Vorhaben werden
mit regionalen Partnern und in enger Koope-
Monitorings wurde bis Ende 2013 der bislang
wirkende Pflege

 und Entwicklungsplan schritt-
weise überarbeitet und den zukünftigen
Bewirtschaftungsbedingungen angepasst.
Das Schlüsselprojekt „stadtPARTHEland –
Kulturlandschaftsmanagement als Brücke zwi-
schen Metropole und ländlichem Raum“ wird
über das BMBF gefördert und startete im Juni
2013 in die Definitionsphase. Zielstellung ist die
Entwicklung und Umsetzung neuer System-
lösungen im nachhaltigen Landmanagement.
(9) Der räumliche Wirkungsbereich umfasst im
den Westteil des ‚LSG Parthenaue-Machern‘,
wesentliche Teile des ‚LSG Parthe‘ und die üb-
rigen in der Karte (Anlage

1) gekennzeichneten
Gebiete der Mitglieder.“
Gemäß §
3 der Satzung hat der Zweckband
folgende Aufgabe im Bereich der Gewässer-
unt
erhaltung:
„(1) Die Mitglieder Taucha, Borsdorf und Groß-
pösna übertragen die Aufgabe der Gewässer-
unt
erhaltung nach §

32 Abs.

2 des Sächsischen
Wassergesetzes (SächsWG) auf den Zweckver-
band.
(2) Der räumliche Wirkungsbereich umfasst die
in der Karte (Anlage

2) gekennzeichneten Ge-
biete der Mitglieder.
(3) Die Mitglieder können den Zweckverband im
Einzelfall mit der Durchführung von Maßnah-
men des Gewässerausbaus im Sinne von §§

67,
68 WHG beauftragen.“
Lagebericht
Landschafts- und Biotoppflege/
Monitoring und Management
Entsprechend seinem Satzungsziel pflegt und
bewirtschaftet der ZVP zum gegenwärtigen
Zeitpunkt ca.

35

ha naturschutzfachlich und
kulturlandschaftlich wertvolle Mager- und
Feuchtwiesen, davon ca.

25

ha im Leipziger
Stadtgebiet. Für alle potenziellen Entwick-
lungsflächen wird derzeit an einem zukunfts-
fähigen Bewirtschaftungs- und Verwertungs-
konzept gearbeitet. Das schließt sowohl
eine ertragsorientierte Mahd- und Weidebe-
wirtschaftung als auch die Möglichkeit einer
bioenergetischen Verwertung ein. Darüber
hinaus wurden bereits seit 1995 umfassende
Biotopvernetzungsmaßnahmen und Gehölzum-
wandlungen an linearen Heckensystemen und
Gewässern auf der Grundlage des Landschafts-
plans Parthenaue geplant und erfolgreich um-
gesetzt.
Mittelfristige Zielstellung ist die Entnahme der
in den 1950er Jahren angepflanzten Hybrid
pappelbestände (ca.

15.000
Stück im Verbands-
gebiet noch vorhanden) und erntereifer Gehölze
sowie die Förderung und Anpflanzung junger
autochthoner Strukturen. Strategisch sind hier
sogenannte Wertschöpfungsnetze geplant,
um damit u.
 a. di
e erforderlichen Entwicklungs-
kosten zu refinanzieren.
Mit dem Amt für Stadtgrün und Gewässer der
Stadt Leipzig wurde Anfang 2012 ein Vertrag
zur Teilübertragung von Pflege

 und Bewirt-
schaftungsmaßnahmen und zum Monitoring
der Ausgleichsflächen des Industrieparks Nord
abgeschlossen. Im Rahmen des beauftragten
1. Verwaltungshaushalt (T€)
2012 Ist 2011 Ist
Einnahmen 452 347
Mitgliederumlage 126 126
Zinseinnahmen 3 3
Sonst. Einnahmen 75 54
Umlage Gewässer II. Ordnung 248 164
Ausgaben 452 347
Personalausgaben 260 206
Sächl. Aufwand 126 129
Zuführung Vermögenshaushalt 66 12
3. Sonstige Wirtschaftsdaten
2012 Ist 2011 Ist
Investitionen (T€) 185 332
Investitionszuschuss (T€)
Investitionszuschuss Stadt Leipzig 32 5
Sonstige Investitionszuschüsse
 (Land, Bund, EU) 168 272
Zuschuss (T€)
Ertragszuschuss Stadt Leipzig 24 4
Beschäftigte
Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) 9 9
Standardbeschäftigte 7 6
Anmerkungen: Im Jahr 2013 wurde auf Doppik umgestellt. Derzeit liegen weder eine Eröffnungsbilanz zum
1.

1.

2013 noch eine Jahresrechnung 2013 vor.
2. Vermögenshaushalt (T€)
2012 Ist 2011 Ist
Einnahmen 389 484
Entnahme aus Rücklagen 0 40
Zuschüsse, Zuweisungen 323 432
Zuführung vom Verwaltungshaushalt 66 12
Ausgaben 389 484
Anschaffung Geräte, Technik 49 36
Planungen 141 37
Bau, Sanierung, Renaturierung 185 411
Zuführung an Rücklage 5 0
Zuführung an Rücklage Gewässer 9 0
401 von 579 in Zusammenstellung
399Zweckverband Parthenaue  Zweckverbände
Seit 2009 arbeitet der Verband mit fachlicher
Unterstützung von anerkannten Netzwerkpart-
nern in Sachsen konsequent an der Weiterent-
wicklung seines Umweltbildungsprofils. Netz-
werkpartner des Verbandes sind:
–
 Net
zwerk Umweltbildung Sachsen
–
 Uni im Grün
en e.
 V
.
–
 Grün
er Ring Leipzig
–
 S
tiftung Bürger für Leipzig/Leipziger
Gartenprogramm
–
 H
ochschule für Technik, Wirtschaft und
Kultur Leipzig (HTWK)
–
 T
echnische Universität Dresden, Institut
für Architektur und Landschaftsplanung
–
 Ga
rtenKulturPfad beiderseits der Neiße
–
 Ga
rtenNetz Deutschland
–
BUND
–
 NABU S
achsen e.
 V
.
–
 ADF
C Sachsen e.
 V
.
–
 A
nerkannte Schulgesellschaft Sachsen mbH
–  Deu
tscher Verband für Landschaftspflege e. V
.
–  L
andschaftspflegeverband Nordwestsach-
sen e.
V.
–
 T
ourismusverein Leipziger Neuseenland e. V
.
–  Deu
tsche Vereinigung für Wasserwirtschaft,
Abwasser und Abfall e.
 V
.
–
 H
elmholtz-Zentrum für Umweltforschung
Leipzig (UFZ)
Ausblick
Regionalentwicklung/touristische
Infrastruktur
Mit den Projekten „Parthe | Stadt Land Kunst“
und „Parknetzwerk Partheland“ hat der ZV
Parthenaue mit verschiedenen Partnern seit
2007 aktiv einen Entwicklungsprozess in Gang
gesetzt, der den drohenden Bedeutungsverlust
der Parks und Gärten im Partheland entge
-
gen w
irkt. Ziel des Projekts sind eine größere
öffentliche Wertschätzung, räumliche Vernet-
zung, Erlebbarkeit und Zugänglichkeit sowie
eine Aufwertung der gesamten Parthenaue
zwischen dem Leipziger Hauptbahnhof und
dem Borsdorfer Schwanenteichpark. Der kon
-
t
inuierliche Ausbau der touristischen Infra-
struktur im Partheland ist ein bedeutender
Schwerpunkt der Verbandsarbeit.
Im Rahmen der Weiterentwicklung der „Par-
the-Mulde-Radroute“/„Berlin-Leipzig-Radroute“
sollen im Zeitraum 2013 bis 2016 weitere rund
3,5

km Streckenlänge saniert bzw. ausgebaut
werden. Allein im Stadtgebiet Leipzig sind da-
von ca.
 2
 k
m in Planung. Die Gesamtfinanzie-
rung setzt sich zusammen aus Fördermitteln,
Eigenmitteln der jeweiligen Kommunen und
anteiligen Planungsmitteln des Zweckverban-
des. Mit dem Ziel der weiteren qualitativen
Anpassung und Aufwertung sind bis 2016 für
–
 d
ie Bestandsdatenerfassung und p
flege inkl.
Vermessung und NA-Modellierung,
–
 d
en Aufbau eines digitalen Gewässermana
-
gemen
ts für das Einzugsgebiet der Parthe
sowie
–
 den
 Aufbau der notwendigen organisatori-
schen Strukturen in Durchführung der Über-
tragung der hoheitlichen Aufgaben auf den
ZV Parthenaue auf der Grundlage der 2011
und 2012 erarbeiteten Gutachten.
Umweltbildung/Öffentlichkeitsarbeit
Die Naturschutzstation des ZV P arthenaue am
Sitz der Verbandsgeschäftsstelle im Leipziger
Ortsteil Plaußig konnte sich seit 1996 als ökolo-
gische Informations- und Bildungsstätte er-
folgreich etablieren. Zu ihren Aufgaben gehört
auch die Entwicklung und Betreuung von 3
 t
he-
matischen Lern- und Erlebnispfaden sowie die
Sanierung und Betreuung einer ehemaligen
Energie-Turmstation im Verbandsgebiet.
Auf der Grundlage des 2009/10 überarbeite-
ten Bildungskonzeptes konnte der Übergang
in das neue Programm in den Jahren 2011/12
ohne schwerwiegende Imageverluste weitge-
hend abgeschlossen werden. Mit gegenwärtig
4
 f
reiberuflichen Mitarbeitern und engagierter
ehrenamtlicher Unterstützung können nun auch
Halbtags- und Ganztagsprojekte angeboten
und gebucht werden.
Darüber hinaus organisiert der Verband regel-
mäßig noch weitere spezielle Veranstaltungen
wie: Tag der offenen Tür, Geo-Tag der Artenviel-
falt, Parkpflegeseminare, Streuobstwiesentage
und Gewässerpatenschaften, die er gemeinsam
mit seinen Netzwerkpartnern inhaltlich ausge-
staltet und durchführt. Hinzu kommt ein breit
gefächertes Angebot an geführten Wanderun-
gen und Exkursionen sowie thematischen Veran-
staltungen und Workshops in der Naturschutz-
station. Diese werden attraktiv ergänzt durch die
im Rahmen von Praktikumsprojekten neu gestal-
teten Schaugartenbereiche. Auf der Grundlage
eines Sponsoringvertrages mit der BMW AG,
Werk Leipzig, wird die Umweltbildungsarbeit
mit jährlich T€
 7
finanziell unterstützt.
Publikationen des ZV Parthenaue:
–
 j
ährlich erscheinender thematischer Kalen-
der „Erlebnis Partheland“ (Gesamtauflage
1.000

Stück)
–
 2
5 thematische Flyer und Broschüren
–  W
anderkarte Partheland (2.
 Aufla
ge)
–
 Bu
ch „Im Partheland“, PRO LEIPZIG/
Zweckverband Parthenaue (2. A
uflage)
–
 Br
oschüre zur Parthe-Mulde-Radroute
(Vorbereitung: 2014, Druck: 2015)
–  B
roschüre zum Zweckverband Parthenaue
und Partheland (2015)
ration mit dem Leipziger Gartenprogramm/
Netzwerk Stadtnatur und dem Tourismusverein
Leipziger Neuseenland weiterentwickelt und
vermarktet. Überregionale Partner sind Gar-
tenNetz Deutschland und GartenKulturPfad
beiderseits der Neiße. Der „Tag der offenen
Gartenpforte – Partheland“ startet mit wach-
sendem Erfolg in sein 4.
 J
ahr.
Geodatenverwaltung und
Gebietsmanagement
Mit der Erarbeitung und Entwicklung einer
flächendeckend einheitlichen Daten
und In-
formationslage für das Verbandsgebiet wurde
bereits 2006/07 begonnen. Grundlage hierfür
ist eine entsprechende ArcView GIS-Software
der Versionen 3.3 und 9.3/10, ergänzt durch
spezielle Softwareaufsätze wie das integrierte
Gewässer

Management.
Schwerpunkte sind:
–
 d
igitales Ökokonto/Kompensationsflächen
management für die Kommunen Taucha,
Borsdorf, Brandis und Großpösna
–
 d
igitales Gewässer
und Landschaftspflege-
management
–
 di
gitale Verwaltung des touristischen Rad-
und Wanderwegenetzes im Verbandsgebiet
Gewässer II. Or dnung – Gewässerpflege
und Gewässerentwicklung/
Hochwasserschutz
Durch die Übertragung der Aufgabendurchfüh-
rung der Gewässerunterhaltung der Kommu-
nen Taucha, Borsdorf, Brandis und Großpösna
werden zurzeit ca.

130
km Fließgewässer und
ca.

50

ha Stillgewässer bewirtschaftet und
entwickelt.
Die Kommunen Taucha, Borsdorf und Groß-
pösna haben sich darauf verständigt, die Auf-
gaben- und die Entgelthoheit ab 2014 auf den
Zweckverband Parthenaue zu übertragen. Das
erforderliche Satzungsänderungs- und Übertra-
gungsverfahren wurde 2013 durchgeführt und
Ende 2013 abgeschlossen.
Die daraus abgeleiteten Maßnahmen bein
-
h
alten im Einzelnen
–  d
en Aufbau eines abgestimmten Fluss-
gebietsm
anagements „Untere Parthe“,
–  di
e Erarbeitung und Umsetzung von Gewäs-
serpflege
und Entwicklungsplänen sowie
Hochwasserrisikomanagementplänen,
–  di
e Planung und Durchführung von sied-
lungsökologischen Maßnahmen (wild ab-
fl
ießendes Wasser etc.),
–
 di
e Durchführung von zielkonformen Unter-
haltungs- und Entwicklungsmaßnahmen im
Sinne der EU-WRRL,
402 von 579 in Zusammenstellung
400 Zweckverbände  Z weckverband Parthenaue
Informations- und Beratungsangeboten
sowie Akteurnetzwerken
–  O
ptimierung der Wertschöpfungsmöglich-
k
eiten und Effizienz extensiver Grünlandbe-
wirtschaftung
–  I
nitiierung innovativer naturschutzkonformer
Grünlandverbundkonzepte
Zur langfristigen Verwertung nach Ende der
Laufzeit des Projektes entstehen im Ergebnis
des Forschungsvorhabens sowohl regional an-
gepasste Lösungen für das Partheland als auch
übertragbare, wissenschaftlich fundierte Ergeb-
nisse. Der Zweckverband Parthenaue verfolgt
die Verstetigung und Fortführung der Ergebnis-
se auf regionaler Ebene.
Im Folgenden werden die Produkte und Lösun
-
gen
 dargestellt, die vom Zweckverband über die
Projektlaufzeit hinaus genutzt werden sollen:
–
 O
rganisationsstrukturen und Kompetenzen
für das Kulturlandschaftsmanagement
(Schwerpunkt Kulturlandschaftspflege:
Vernetzung, Förderung und Unterstützung
der Akteure) im Partheland
–
 a
bgestimmte konzeptionelle Grundlagen für
den Umbau und die nachhaltige Pflege linea-
rer und kleinflächiger Gehölzstrukturen sowie
naturschutzkonforme Grünlandbewirtschaf-
tung
–
 G
IS-basierte Datenmodelle für die Erfassung
und das Maßnahmenmonitoring linearer
Gehölzstrukturen
–
 P
ublikationen und Materialien für die Land-
schaftskommunikation
–
 Net
zwerke zwischen Landnutzern, Behörden,
Flächeneigentümern und Akteuren der Regio-
n
alwirtschaft zum Aufbau und zur Versteti-
gung von Wertschöpfungsketten zwischen
Stadt und Land sowie einer effizienten Aus-
gestaltung der Kulturlandschaftspflege
Bewertung der Kennzahlen
(Zum Zeitpunkt der Druckfreigabe liegen noch
keine Kennzahlen des Haushaltsjahres 2013 vor,
da per 1.
 J
anuar 2013 die Umstellung auf Doppik
erfolgte. Die Feststellung der Eröffnungsbilanz
steht noch aus.)
beide Routen umfangreiche Maßnahmen zur
Routenoptimierung, Beschilderung, Wegwei-
sung und Ausstattung vorgesehen.
Weitere Vorhaben sind:
–
 A
btnaundorfer Park: erste Umsetzungsmaß-
nahmen auf Grundlage der Denkmalpflege-
rischen Rahmenzielplanung (Fertigstellung
2013) einschl. Bürgerbeteiligung
–
 S
chwanenteichpark Borsdorf: Fortführung
der Entwicklungsmaßnahmen
–
stadtPARTHEland: Kulturmanagement als
Brücke zwischen Metropole und ländlichem
Raum
Das Partheland östlich von Leipzig steht mo-
dellhaft für Kulturlandschaften in Stadt-Um-
land-Räumen mit ihren besonderen Heraus-
forderungen. Zugleich stellt ihre Vielfalt und
Dynamik aber auch besonderes Entwicklungs-
potenzial dar, sofern es gelingt, Schnittstellen
zwischen den verschiedenen Nutzungen und
Räumen nicht als Grenzen, sondern als Aus-
gangspunkte für inter- und transdisziplinäre
Innovationen und neue Kooperationen auszu-
gestalten. Am Beispiel des Parthelandes sollen
daher geeignete Strukturen und raumspezi
-
fi
sche Handlungsstrategien als Fundament
eines nachhaltigen Kulturlandschaftsmanage-
ments für regionale Innovationsprozesse in
Stadt-Umland-Räumen entwickelt und erprobt
werden. Eingebettet in dieses übergeordnete
Thema stehen im Fokus der Forschung 3 Hand-
lungsfelder:
1) produktionsintegrierte Kompensation als
neuer methodischer Ansatz zur Flexibilisierung
der Eingriffsregelung
2) neue Wertschöpfungsketten in der Kultur-
landschaftspflege:
–
 n
aturschutzkonforme Grünlandbewirt-
s
chaftung
–  Pfle
ge und Umbau von linearen und
kleinflächigen Gehölzstrukturen
–  V erwertung von Reststoffen aus der
Kulturlandschaftspflege
3) landschaftliche Teilhabe und Landschafts-
kommunikation: Konstituierung einer aus Stadt
und Land gemeinsam gebildeten Diskurs
-
ö
ffentlichkeit
Im Verbundvorhaben übernimmt der Zweck-
verband Parthenaue die Koordination des Teil-
projekts naturschutzkonforme Grünlandbewirt-
schaftung. Ein weiterer Schwerpunkt ist die
praktische Umsetzung des Kulturlandschafts-
managements im Partheland. Die Kernaufga-
ben des ZVP sind:
–
 Einri
chtung einer Koordinationsstelle für die
Kulturlandschaftspflege sowie Aufbau von
403 von 579 in Zusammenstellung
401Zweckverband Planung und Erschließung „Neue Harth“  Zweckverbände
Allgemeine Angaben
Zweckverband Planung und Erschließung „Neue Harth“
Aufgaben
Gemäß § 4 der Satzung hat der Zweckverband
folgende Aufgabe:
„(1) Der Zweckverband beplant das unter §
3
festgelegte Verbandsgebiet; er nimmt die unter
Absatz

2 aufgeführten Aufgaben der Mitglieder,
die ihnen nach dem Baugesetzbuch obliegen,
insoweit wahr.
(2) Der Zweckverband tritt für den Bereich des
Verbandsgebietes für
a) die Aufstellung, Änderung oder Aufhebung
der Bebauungspläne (§§

2ff. BauGB),
b) die Aufstellung von vorhabenbezogenen
Bebauungsplänen (§

12 BauGB),
c) den Erlass von Veränderungssperren (§§
 1
4ff.
BauGB),
d) den Antrag auf Zurückstellung von Baugesu-
chen und Bauvoranfragen (§

15 BauGB),
e) die Teilungsgenehmigung (§§

19ff. BauGB),
f) die Ausübung von Vorkaufsrechten (§§
 2
4ff.
BauGB) und für
g) das Einvernehmen gemäß §

36 BauGB
an die Stelle der Verbandsstädte Leipzig und
Zwenkau. Die Verbandsmitglieder beteiligen
sich gegenseitig an allen Baugesuchen und
Bauvoranfragen im Verbandsgebiet. Die Vor-
schriften zur Beteiligung der Städte Leipzig und
Zwenkau bei der Aufstellung eines Bebauungs-
planes im Verbandsgebiet gemäß §

205 Abs.
7
BauGB bleiben unberührt.
(3) Der Zweckverband tritt für den Bereich des
Verbandsgebietes für die Durchführung von
bodenordnenden Maßnahmen (nach den §§

45
bis 84 BauGB), die Beantragung von Enteig-
nungen gemäß §

85 BauGB, die Durchführung
der Erschließung (§§  123ff. BauGB) und für
sämtliche Rechte und Pflichten der Straßen-
baulastträger an die Stelle der Verbandsmit-
glieder. Der Zweckverband erschließt das Ver-
bandsgebiet, soweit dies nicht nach anderen
gesetzlichen Vorschriften oder öffentlich-recht-
lichen Verpflichtungen einem anderen obliegt.
Nicht zu den Aufgaben des Zweckverbandes
gehören die Wasserversorgung und die Ent-
wässerung der im Zweckverbandsgebiet lie-
genden Grundstücke.
(4) Der Zweckverband hat nach §

60 Abs.
3
SächsKomZG das Recht, in dem unter §

3 näher
beschriebenen Gebiet Erschließungsbeiträge
nach dem Baugesetzbuch, Ausbaubeiträge
(§

26ff. SächsKAG) nach landesrechtlichen
Vorschriften zu erheben oder entsprechende
Verträge (z.
 B
. Erschließungsverträge, Städte-
bauliche Verträge, Ablösungsverträge) abzu-
schließen. Der Zweckverband erlässt für das
Verbandsgebiet die dazu erforderlichen Sat-
zungen.
(5) Der Zweckverband kann bei Eingriffen in
Natur und Landschaft, die nicht mehr ausgegli
-
c
hen werden können, mit den Verursachern
Vereinbarungen über Maßnahmen zur Durch-
führung des Ausgleichs im Sinne des §

1a
Abs.

3 BauGB abschließen oder Kostenerstat-
tungsbeträge für Maßnahmen zum Ausgleich
gemäß §

135a Abs.

2 BauGB erheben. Der
Zweckverband kann eine Satzung nach §

135c
BauGB erlassen. Der Zweckverband überwacht
die Maßnahmen zum Ausgleich oder führt die-
se gemäß §

135a Abs.

2 BauGB auf Kosten der
Verursacher durch. Der Zweckverband führt die
Kostenerstattungsbeträge ihrer Zweckbestim-
mung zu.“
Lagebericht
Die Arbeit des Zweckverbandes war im Jahr
2013 insbesondere geprägt durch die Konzen-
tration auf die Klärung der Entwicklungsfähig
-
k
eit des Nordufers am Zwenkauer See. Es
konnte erreicht werden, dass sowohl der Bau
des Harthkanals zwischen Cospudener und
Zwenkauer See als auch die Erikenbrücke als
Maßnah
 m
en gemäß §
 4 d
es V.
 Bun
d-Länder-
Verwaltungsabkommens zur Braunkohlesanie-
rung gefördert werden können.
Die Wirtschaftslage des Zweckverbandes war
und ist stabil. Im Jahr 2012 wurde die doppi-
sche Haushaltsführung eingeführt; eine Eröff-
nungsbilanz sowie die geprüfte Jahresrechnung
2012 und demzufolge auch 2013 liegen noch
nicht vor.
Ausblick
In den nächsten Jahren wird die Arbeit des
Zweckverbandes durch die Erschließung des
Nordufers am Zwenkauer See bestimmt sein.
Bis zum Jahr 2018 wird der See zu einem
großen Landschafts- und Erholungssee mit
Hochwasserschutzfunktion entwickelt. In Ver-
antwortung des Zweckverbandes sind die Er-
schließung des Nordufers, ein Seerundweg und
eine Brücke über die Weiße Elster in Verlänge-
rung der Erikenstraße geplant. Zudem ist der
Adresse M artin-Luther-Ring 4–6, 04109 Leipzig
E-Mail
 h
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.neue-harth.de
Gründungsjahr 2000
R
echtsform Z
weckverband
Mitglieder
Stadt Leipzig 3 von 6 Stimmen
Stadt Zwenkau 3 v on 6 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verbandsvorsitzender
Verwaltungsrat
G
eschäftsführung
 Hei
nrich Neu
Verbandsvorsitzender Hol
ger Schulz
Mitglieder Verbandsversammlung
Holger Schulz Vorsitzender,  Dorothee Dubrau
Stellvertretende Vorsitzende (seit 26.
11.
2013),
Martin zur Nedden Stellvertretender Vorsitzender
(bis 26.

11.

2013), Volkmar Bischof, Burkhard Jung,
Heike König (seit 11.

12.

2013), Dr.

Wolfgang Pfeifer,
Roland Quester (bis 11.

12.

2013), Thomas Zeitler
404 von 579 in Zusammenstellung
402 Zweckverbände  Z weckverband Planung und Erschließung „Neue Harth“
Zweckverband Antragsteller für die Mittel nach
§
 4 d
es V.
 Bun
d-Länder-Verwaltungsabkom-
mens zur Braunkohlesanierung für das Projekt
„Harthkanal“. Die Genehmigungsplanung wird
voraussichtlich bis August 2014 erarbeitet sein.
Die Realisierung wird für den Zeitraum 2015 bis
2018 erwartet.
In der zweiten Jahreshälfte 2013 wurde für das
Nordufer des Zwenkauer Sees ein städtebauli-
cher Ideenwettbewerb durchgeführt mit dem
Ziel, die touristischen Entwicklungsmöglichkei-
ten im Zusammenhang mit dem Belantis-Park
aufzuzeigen. Im Jahr 2014 soll auf der Basis
des Siegerentwurfs dieses Wettbewerbs der
Masterplan neu erarbeitet und mit der Bauleit-
planung begonnen werden. Das Baurecht soll
bis 2016 geschaffen werden. Zu diesem Zeit-
punkt soll auch die Freigabe der Uferbereiche
aus dem Bergrecht erfolgen, sodass ab 2016
konkret mit der Vermarktung und nachfolgen-
den Erschließung der künftigen Sondergebiets-
flächen begonnen werden kann. Der Zweckver-
band verfolgt gemeinsam mit der Sächsischen
Seebad Zwenkau GmbH & Co.
 K
G das Ziel, die
Entwicklungen mit einer Startinvestition anzu-
schieben.
Zur verbesserten Anbindung des Verbandsge-
biets an den Leipziger Südwesten ist die Errich-
tung einer Brücke von Hartmannsdorf über die
Weiße Elster zum Belantis-Park vorgesehen.
Für diese Brücke wurde im Juli 2014 der Bau-
beschluss erwirkt. Die Vergabe der Bauleistun-
gen soll zum Jahreswechsel erfolgen, sodass
der Brückenbau in den Jahren 2015 und 2016
realisiert werden kann.
405 von 579 in Zusammenstellung
403Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig Zweckverbände
Allgemeine Angaben
Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
Aufgaben
Gemäß § 2 der Satzung hat der Zweckverband
folgende Aufgabe:
„(1) Der Zweckverband fördert das Sparkassen-
wesen im Zweckverbandsgebiet.
(2) Der Zweckverband ist Träger der Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig; die kommunale Träger-
schaft an der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
haben gemäß §

1 Abs.

1 und Abs.

3 des Geset-
zes über die öffentlich-rechtlichen Kreditinsti-
tute im Freistaat Sachsen und die Sachsen-Fi-
nanzgruppe (im Nachfolgenden ‚ÖRKSF-G‘) der
Zweckverband und der Landkreis Nordsachsen
gemeinsam inne. Die Sparkassenträgerschaft,
die Ausübung der Trägerbefugnisse und sons-
tige trägerschaftliche Beziehungen bestimmen
sich nach dem ÖRKSF-G und/oder gesondert
zwischen den Trägern getroffenen Vereinba-
rungen.
(3) Die Zweckverbandsmitglieder dürfen keine
weitere Sparkasse oder ähnliche Unterneh-
men errichten oder sich an solchen beteiligen.
Bestehende Trägerschaften gemäß §

1 Abs.
1
ÖRKSF-G bleiben unberührt.“
Lagebericht
Neuordnung der Trägerstruktur und der
trägerschaftlichen Beziehungen nach
Austritt aus der Sachsen-Finanzgruppe
Mit Wirkung zum Ablauf des Jahres 2012, d. h.
am 3
1.

Dezember 2012, 24.00

Uhr (Ausschei-
dungszeitpunkt), sind der Sparkassenzweckver-
band für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
und der Landkreis Nordsachsen gemeinsam als
Anteilseigner aus der Sachsen-Finanzgruppe
(SFG) ausgeschieden. Zum Ausscheidungszeit-
punkt wurde die dingliche (Rück-)Übertragung
der Trägerschaft an der Stadt- und Kreisspar-
kasse Leipzig auf den Sparkassenzweckverband
für die Stadt- und Kreissparkasse und auf den
Landkreis Nordsachsen (Kommunale Träger) in
Übereinstimmung mit §

64 Abs.

1 und Abs.

2
Satz
1 in Verbindung mit §

1 Abs.

1 und 3 des
Gesetzes über die öffentlich-rechtlichen Kredit-
institute im Freistaat Sachsen und die Sachsen-
Finanzgruppe (nachfolgend „ÖRKSF-G“) und
gemäß dem mit der SFG geschlossenen Spar-
kassen-Rückübertragungsvertrag vom 10.

De-
zember 2012 vollzogen. Die Stadt- und Kreis-
sparkasse Leipzig befindet sich seitdem wieder
in kommunaler Trägerschaft. Die Übernahme
der Sparkassenträgerschaft erfolgte durch den
Sparkassenzweckverband für die Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig zu (gerundet) 85,85
 %

und durch den Landkreis Nordsachsen zu (ge-
rundet) 14,15
 %. Di
eses Verhältnis entspricht
den vormaligen Beteiligungen der überneh-
menden Träger an der SFG, bezogen auf die
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig, zum Aus-
scheidenszeitpunkt.
Im Nachgang des Austritts aus der SFG haben
die unmittelbaren und mittelbaren Träger
der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig eine
notwen
 d
ige und sinnvolle Neuordnung sowie
Regelung der Trägerstruktur für die (kommu
-
n
ale) Stadt- und Kreissparkasse Leipzig und der
trägerschaftlichen Beziehungen vorgenommen.
Die Vorbereitung der künftigen Ausgestaltung/
Regelung der kommunalen Trägerstruktur und
trägerschaftlichen Beziehungen bildete in-
sofern einen umfänglichen Aufgabenschwer-
punkt im ersten Halbjahr 2013. Der Oberbür-
germeister der Stadt Leipzig, die Landräte der
Landkreise Leipzig und Nordsachsen sowie die
Verbandsvorsitzenden des Sparkassenzweck-
verbandes für die Stadt- und Kreissparkasse
Leipzig und des Zweckverbandes für die verei-
nigte Verbundsparkasse Leipzig trafen entspre-
chend der übereinstimmenden Auftragslage die
erforderlichen Vorbereitungen zur Herbeifüh-
rung von Beschlüssen zur künftigen Ausgestal-
tung/Regelung der kommunalen Trägerstruktur,
der trägerschaftlichen Beziehungen und ander-
weitiger Vereinbarungen sowie Satzungsan-
passungen. Die notwendigen Beschlüsse der
Vertretungen der betroffenen Körperschaften
sowie der neuen Trägerversammlung wurden
im Mai bzw. Juni 2013 gefasst. Seitens der
Verbandsversammlung des Sparkassenzweck-
verbandes für die Stadt- und Kreissparkasse
Leipzig erfolgte die Beschlussfassung am
24.

Juni 2013; die Beschlusspunkte erstreckten
sich hierbei auf eine grundsätzliche Befürwor-
tung, die „Öffentlich-rechtliche Trägervereinba-
rung zwischen dem Sparkassenzweckverband
für die Stadt- und Kreissparkasse, bestehend
aus den Verbandsmitgliedern Stadt Leipzig
und Landkreis Leipzig, und dem Landkreis
Nordsachsen zur Ausübung der Trägerschaft
über die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig“
(nachfolgend auch kurz „Trägervereinbarung“
genannt), die Auflösung des Zweckverbandes
für die vereinigte Verbundsparkasse Leipzig,
die Änderung (Neufassung) der Satzung des
Sparkassenzweckverbandes für die Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig, die Änderung (Neufas-
sung) der Satzung der Stadt- und Kreisspar-
kasse Leipzig sowie eine weitere Information
der Verbandsversammlung. Unmittelbar nach
Abschluss sämtlicher Beschlussfassungen der
betroffenen Körperschaften und der neuen
Trägerversammlung, am 24.

Juni 2013, trat die
Trägervereinbarung in Kraft. Die Trägerschaft
an der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig, die
Ausübung der Trägerbefugnisse, Beziehungen
zwischen den unmittelbaren und mittelbaren
Trägern der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
sowie sonstige Vorstellungen der Vertragsbe-
teiligten bestimmen sich nunmehr – neben den
einschlägigen gesetzlichen Vorschriften – nach
dieser neuen Trägervereinbarung.
Ein wesentliches Element der neuen Konstel
-
l
a
 t
ion sowie Regelungsgegenstand der Trä-
gervereinbarung ist die durch den Spar-
kassenzweckverband für die Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig und den Landkreis Nord-
sachsen gebildete „Trägerversammlung“. Der
neuen Trägerversammlung als Beratungs- und
Beschlussgremium obliegen insbesondere die
Adresse
c/o Stadt- und Kreissparkasse Leipzig,
Humb
oldtstraße 25, 04105 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Gründungsjahr 1990
 (
Sicherheitsneugründung 2003)
Rechtsform
Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts
V
erbandsvorsitzender Bur
khard Jung
Mitglieder/Stimmenanteile
Stadt Leipzig 15 von 25 Stimmen
Landkreis Leipzig 10 von 25 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verbandsvorsitzender
Mit
glieder Verbandsversammlung
(per 31. 12. 2013)
(satzungsgemäß insgesamt 25 Vertreter, davon
15

Stadt Leipzig und 10

Landkreis Leipzig)
Vertreter Stadt Leipzig:
Burkhard Jung V erbandsvorsitzender, Dr.  Arnd Bes-
ser, Ursula Grimm, Ines Hantschick, Gerd Heinrich,
M
argitta Hollick, Ute Köhler-Siegel, Annette Körner,
Jens Lehmann, Wolfram Leuze, Juliane Nagel,
Wolf-Dietrich Rost, Christian Schulze, René Wiesner,
Christopher Zenker
Vertreter Landkreis Leipzig:
Dr. Gerhard Gey Stellvertretender Verbands
vorsitzender, Hen
 ry Graichen, Dieter Hager,
Maik Kunze, Dr.

Gabriela Lantzsch, Simone
Luedtke, Frank Rudolph, Eberhard Schnei-
denbach, Karsten Schütze, Klaus Sommer
Be
teiligungen (inklusive Trägerschaften)
Zweckverband für die vereinigte Verbundsparkasse
L
eipzig (Verbandsmitglied bis zu dessen wirksamer
Auflösung 1)
 6
von 10 Stimmen
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig (kommunale
T
rägerschaft gemeinsam mit dem Landkreis Nord
sachsen, seit 1. 1. 2013) anteilig (gerundet) 85,85  %
1 D ie Auflösung des Zweckverbandes für die vereinigte Ver-
bundsparkasse Leipzig wurde am 24. Juni 2013 beschlossen
un
d trat am Tage nach der öffentlichen Bekanntmachung der
Genehmigung im Sächsischen Amtsblatt, d.
 h.
am 5. Oktober
2013, in Kraft.
406 von 579 in Zusammenstellung
404 Zweckverbände  S parkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
zu erlassen. Allerdings äußerte sich das Säch-
sische Staatsministerium des Innern (SMI)
dahingehend, dass der Anwendungsbereich
des §

1 Abs.

4 ÖRSF-G sich nur auf diejenigen
Fälle erstrecken könne, in denen einem Spar-
kassenzweckverband keinerlei Einnahmen oder
Ausgaben entstehen. Soweit er jedoch zur
Erfüllung von Zahlungspflichten auf Krediter-
mächtigungen oder alternative Finanzierungs-
formen angewiesen ist, gelten die Bestimmun-
gen der §§

58ff. SächsKomZG unmittelbar.
Vor dem Hintergrund dieser Äußerung des
SMI und wegen der vorliegenden Finanzie-
rungs

 und Refinanzierungskonstellation im
Zusammenhang mit dem Ausscheiden aus der
SFG kam der Sparkassenzweckverband für die
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig dem Erfor-
dernis des Erlasses einer Haushaltssatzung
für das Jahr 2013 gemäß §

58 SächsKomZG in
Verbindung mit §§

74ff. SächsGemO nach. Erst-
mals wurde dabei durch den Sparkassenzweck-
verband ein „doppischer Haushalt“ nach den
Die Neuberechnung zum Stichtag 31. Dezember
2013 wird durch die Sparkasse Leipzig im Sep-
tember 2014 vorgenommen werden.
Haushaltswirtschaft des Zweckverbandes
im Jahr 2013
Mit den am 30. Juni 2 012 in Kraft getretenen
Änderungen des ÖRKSF-G wurden zwar u.
 a.
E
rleichterungen für Sparkassenzweckverbände
geschaffen. §

1 Abs.

4 ÖRKSF-G (n.

F.) regelt,
dass §
58 des Sächsischen Gesetzes über kom-
munale Zusammenarbeit (SächsKomZG) auf
Sparkassenzweckverbände keine Anwendung
finden soll. Die Verweisung auf die entspre-
chende Anwendung des Gemeindewirtschafts-
rechts sowie die Ermächtigung, stattdessen
das Eigenbetriebsrecht anzuwenden, gelten
somit nach dem Wortlaut des Gesetzes für
Sparkassenzweckverbände nicht. Der Spar-
kassenzweckverband für die Stadt- und Kreis-
sparkasse Leipzig wäre hiernach insbesondere
nicht mehr verpflichtet, Haushaltssatzungen
Angelegenheiten, die das ÖRKSF-G den Ver-
tretungen von kommunalen Sparkassen zu-
weist. In der Trägerversammlung stehen dem
Sparkassenzweckverband für die Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig 6

Stimmen und dem
Landkreis Nordsachsen 4
Stimmen zu. In die
im Berichtsjahr aus insgesamt 29
 V
ertretern
bestandene Trägerversammlung entsand-
ten für den Träger Sparkassenzweckverband
für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig die
Stadt Leipzig 13 und der Landkreis Leipzig
6
 V
ertreter; der Träger Landkreis Nordsachsen
entsandte 10 V
ertreter. Mit der nächsten regu-
lären Neuwahl von Vertretern nach der Kom-
munalwahl (im Jahr 2014) verkleinert sich die
Trägerversammlung. Die Trägerversammlung
besteht dann aus den Leitern der Verwaltun-
gen der beteiligten Kommunen (Stadt Leipzig,
Landkreis Leipzig, Landkreis Nordsachsen) als
geborene Vertreter sowie weiteren Vertretern
der Träger, deren Anzahl sich nach der jeweili-
gen Einwohnerzahl der beteiligten Kommunen
im Geschäftsgebiet der Stadt- und Kreisspar-
kasse Leipzig richtet (jede Kommune entsendet
4

weitere Vertreter für die ersten 200.000 E
in-
wohner und 1
zusätzlichen weiteren Vertreter
je angefangene weitere 100.000
Einwohner).
Die Trägervereinbarung regelt des Weiteren
u. a
. die Beteiligung der beiden Träger der
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig an Ausschüt-
tungen der Sparkasse und etwaigen Haftung
im Innenverhältnis. Hierfür gilt jeweils das
oben dargestellte Verhältnis, nach dem der
Sparkassenzweckverband für die Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig und der Landkreis Nord-
sachsen die Trägerschaft an der Sparkasse
übernommen haben.
Beteiligungs-, Ausschüttungs- und
Haftungsverhältnis
Das satzungsmäßige Beteiligungs- sowie zu-
gleich Ausschüttungs- und Haftungsverhältnis
der Verbandsmitglieder des Sparkassenzweck-
verbandes für die Stadt- und Kreissparkasse
Leipzig untereinander auf Basis des Verhält-
nisses der Einwohnerzahlen der Verbandsmit-
glieder – Stadt Leipzig und ehemaliger Land-
kreis Leipziger Land – wurde zuletzt im Juni
2013 zum Stichtag 31.

Dezember 2012 von der
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig berechnet.
Die Berechnung auf Basis der Einwohnerdaten
des Statistischen Landesamtes des Freistaates
Sachsen zum 31.

Dezember 2012 im Geschäfts-
gebiet der Sparkasse Leipzig ergab ein quota-
les Verhältnis von rund 79,19
 % f
ür die Stadt
Leipzig und rund 20,81
 %
für den Landkreis
Leipzig.
1. Bilanzdaten (€) Aktiva
Vorläufige Eröffnungsbilanz zum 1. 1.  2013
A
nlagevermögen 1
Finanzanlagevermögen 1
Darunter: Beteiligungen 1
Umlaufvermögen 0
Liquide Mittel 0
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 0
Nicht durch Kapitalposition gedeckter
Fehlbetrag 17.090.721,15
Bilanzsumme 17.090.722,15
Passiva
Vorläufige Eröffnungsbilanz zum 1. 1.  2013
K
apitalposition 0
Rücklagen 0
Darunter: Rücklagen aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses 0
Sonderposten 0
Rückstellungen 0
Verbindlichkeiten 17.090.722,15
Verbindlichkeiten aus
Kreditaufnahmen 0
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen 17.090.722,15
Passive Rechnungsabgrenzungsposten 0
Bilanzsumme 17.090.722,15
407 von 579 in Zusammenstellung
405Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig Zweckverbände
Bestimmungen für das neue kommunale Haus-
halts- und Rechnungswesen aufgestellt.
Die Haushaltssatzung des Sparkassenzweck-
verbandes für die Stadt- und Kreissparkasse
Leipzig für das Haushaltsjahr 2013 einschließ-
lich Haushaltsplan wurde von der Verbandsver-
sammlung in ihrer Sitzung am 18.

Februar 2013
beschlossen. Die beschlossene Haushaltssat-
zung enthielt mit dem festgesetzten Gesamt-
betrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für
Investitionen in Höhe von T€
 1
8.890 einen nach
§
58 Abs.
1 des Sächsischen Gesetzes über
kommunale Zusammenarbeit (SächsKomZG) in
Verbindung mit §

82 Abs.
2 der Gemeindeord-
nung für den Freistaat Sachsen (SächsGemO)
genehmigungspflichtigen Teil. Mit Bescheid der
Rechtsaufsichtsbehörde vom 10.

April 2013 ist
der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredit-
aufnahmen (auflagenfrei) genehmigt worden.
Besagter Gesamtbetrag leitete sich aus dem
im Rahmen der seinerzeitigen kommunalen
Beschlussfassungen zum Ausscheiden aus der
SFG angenommenen möglichen Korridor bzw.
dessen Obergrenze für einen rechnerischen an
die SFG zu leistenden Ausgleichsbetrag ab und
dient(e) einzig der Finanzierung des Anteils des
Zweckverbandes an einer an die SFG durch die
Kommunalen Träger der Sparkasse Leipzig zu
leistenden Ausgleichszahlung.
Die Haushaltswirtschaft des Zweckverbandes
im Jahr 2013 wurde im Wesentlichen durch
die finanzielle Abwicklung des SFG
Au
stritts
und durch den Erhalt einer Ausschüttung der
Sparkasse Leipzig geprägt. Maßgeblich für die
finanzielle Abwicklung des SFG
Au
stritts wa-
ren der mit der SFG geschlossene individuel-
le Sparkassen-Rückübertragungsvertrag vom
10.

Dezember 2012 sowie die bei der SFG be-
schlossenen „Gemeinsamen Regeln“, die u. a
.
auch Bestimmungen hinsichtlich einer „ange-
messenen Gegenleistung“ für die Rücküber
-
t
ragung im Sinne des §

64 Abs.

2 ÖRKSF-G
bzw. eines „Abfindungsanspruchs“ trafen.
Im Sinne haushaltsrelevanter Vorgänge im
Haushaltsjahr 2013 fanden zunächst die durch
den Sparkassenzweckverband für die Stadt-
und Kreissparkasse Leipzig im Januar 2013
vorgenommene vertragsgemäße (anteilige) An-
zahlung an die SFG und eine damit verbundene
Darlehensaufnahme bei der Sparkasse Leipzig
in Höhe von rund T€
 1
3.368 statt. Für die Betei-
ligung (rund 85,85
 %) d
es Zweckverbandes an
der Anzahlung der beiden Kommunalen Träger
auf den Endgültigen Abfindungsanspruch ge-
mäß den Vereinbarungen im Sparkassen-Rück-
übertragungsvertrag („Vorläufiger Abfindungs-
anspruch“, beruhend auf der anlässlich des
Ausscheidens des Freistaates Sachsen aus der
2. Ergebnishaushalt (T€)
2013 Plan
1 (Ansatz
Haushaltsjahr)
2012 Plan/Ist
2 (Ansatz/
Ergebnis Vorjahr)
2011 Ist
2 (Ergebnis
Vorjahr)
Finanzerträge (Zinsen, Erträge aus
Beteiligungen und ähnliche Erträge) 7.227 0 0
Ordentliche Erträge 7.227 0 0
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 187 0 0
Ordentliche Aufwendungen 187 0 0
Ordentliches Ergebnis 7.040 0 0
Veranschlagte Abdeckung v. Fehlbe

trä
gen
d. ordentlichen Ergebnisses aus Vorjahren 0 0 0
Ordentliches Ergebnis 7.040 0 0
Sonderergebnis 0 0 0
Gesamtergebnis 7.040 0 0
3. Finanzhaushalt (T€)
2013 Plan
1 (Ansatz
Haushaltsjahr)
2012 Plan/Ist
2 (Ansatz/
Ergebnis Vorjahr)
2011 Ist
2 (Ergebnis
Vorjahr)
Zinsen und ähnliche Einzahlungen 7.227 0 0
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 7.227 0 0
Zinsen und ähnliche Auszahlungen 144 0 0
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 144 0 0
Zahlungsmittelsaldo aus
laufender Verwaltungstätigkeit 7.083 0 0
Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0 0 0
Auszahlungen für Investitionstätigkeit 18.890 0 0
Zahlungsmittelsaldo aus
Investitionstätigkeit -18.890 0 0
Veranschlagter Finanzierungs-
mit
telüberschuss/-mittelfehlbetrag -11.807 0 0
Einzahlungen aus der Aufnahme von
Krediten für Investitionen 18.890 0 0
Auszahlungen für die Tilgung
von Krediten für Investitionen 3.613 0 0
Zahlungsmittelsaldo aus
Finanzierungstätigkeit 15.277 0 0
Änderung des Finanzmittelbestandes
im Haushaltsjahr 3.470 0 0
Überschuss oder Bedarf an
Zahlungsmitteln im Haushaltsjahr 3.470 0 0
(Voraussichtlicher) Bestand an Zahlungs-
mitteln zu Beginn des Haushaltsjahres 0 0 0
Voraussichtlicher Bestand an Zahlungs-
mitteln am Ende des Haushaltsjahres 3.470 0 0
1
 D
oppischer Haushalt. Einen Jahresabschluss hat der Zweckverband derzeit noch nicht erstellt.
Auf die Ausführungen zur Haushaltswirtschaft 2013 im Text wird verwiesen.
2 Kameraler Haushalt. Eine Jahresrechnung hat der Zweckverband nicht erstellt.
408 von 579 in Zusammenstellung
406 Zweckverbände  S parkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
Zum Jahresende 2013 valutierte das Darlehen
des Zweckverbandes in der ursprünglichen
Höhe der Kreditaufnahme, d.
 h. mit
 rund
T€
 1
3.368. Es wurden im Jahr 2013 vertragsge-
mäß Darlehenszinsen von ca.
 T€
 1
34 entrichtet.
Das Guthaben des Zweckverbandes, generiert
aus der vereinnahmten Ausschüttung der Spar-
kasse (soweit nicht für Zahlungen an die SFG
verwendet) und der Guthabenverzinsung, be-
trug per 31.

Dezember 2013 ca.

T€
 3.
370.
Abgesehen von der vorgelegenen besonderen
Finanzierungs

 und Refinanzierungskonstella-
tion infolge des SFG-Austritts ist in Bezug auf
die Haushaltswirtschaft des Zweckverbandes
ansonsten festzuhalten, dass – wie schon in
der Vergangenheit – auch im Berichtsjahr eine
„typische“ Wirtschaftsführung des Zweckver-
bandes nicht stattgefunden hat. Der Zweckver-
band unterhält keine Geschäftsstelle und be-
schäftigte im Berichtsjahr weder hauptamtliche
Bedienstete noch ehren- oder nebenamtliches
Personal. Der Verwaltungsaufwand und die
sonstigen Kosten des Zweckverbandes wurden
gemäß dessen Satzung von der Stadt- und
Kreissparkasse getragen.
Ausblick
Der Zweckverband und dessen Organe werden
zunächst weiterhin im Rahmen der satzungs-
gemäßen Aufgaben bzw. der Bestimmungen
der nach dem SFG-Austritt neu gefassten Ver-
bandssatzung tätig sein. Ein wichtiger perspek-
tivischer Punkt für den Sparkassenzweckver-
band und die beteiligten Gebietskörperschaften
ist jedoch der im Rahmen der neuen Träger-
struktur für die Sparkasse Leipzig ausdrücklich
befürwortete und in der Trägervereinbarung
bereits angelegte „Schritt

2“ hinsichtlich einer
künftigen Neuordnung der Trägerstruktur und
trägerschaftlicher Beziehungen. So sollen auf
mittlere Sicht, d.
 h. n
ach erfolgter Rückführung
sämtlicher Verbindlichkeiten im Zusammen-
hang mit dem SFG-Austritt durch die Träger,
die Stadt Leipzig, der Landkreis Leipzig und der
Landkreis Nordsachsen direkte Träger der Spar-
kasse werden. Der Sparkassenzweckverband
für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig soll
dann aufgelöst werden. In der Trägerkonstel-
lation einer „Gemeinschaftssparkasse“ Leipzig
fände sich dann kein Zweckverband mehr, was
strukturell eine weitere Erleichterung bedeutet.
Der angestrebte „Schritt

2“ bleibt aber neuer-
lichen Entscheidungen der betroffenen Körper-
schaften vorbehalten.
Hinsichtlich seiner Haushaltswirtschaft wird
der Zweckverband den nötigen Anforderun-
gen angemessen entsprechen. Die am 8.

No-
vember 2013 beschlossene, aktuelle geltende
Abfindungsanspruchs in Höhe von in Summe
T€
 15.
571 ergab sich aufgrund des ermittelten
höheren Endgültigen Abfindungsanspruchs
eine durch die Kommunalen Träger gegenüber
der SFG geschuldete Nachzahlung in Höhe des
Differenzbetrags, mithin T€
 4.
144. Der Zweck-
verband hatte in Höhe seines Anteils im Innen-
verhältnis Zahlungen zur Begleichung der durch
die beiden Kommunalen Träger gegenüber der
SFG geschuldeten Beträge (Nachzahlung nebst
vertraglichen Zinsen, außerdem Kosten der
Singularbewertung) zu übernehmen. Auf ihn
entfielen anteilig letztlich rund T€
 3.
641 für die
Nachzahlung einschließlich vertraglicher Zinsen
ab Ausscheidenszeitpunkt bis zum Zahlungstag
(4.

September 2013) und daneben ca.

T€
 8
2 für
den Erstattungsanspruch der SFG für Kosten
der Singularbewertung (brutto). In Summe be-
nötigte der Sparkassenzweckverband zur Be-
gleichung seiner anteiligen Verpflichtungen ge-
genüber der SFG also insgesamt ca.

T€
 3.
723.
Er verfügte zum Zahlungstag über ein ausrei-
chendes Guthaben aus der erhaltenen anteili-
gen (Netto-)Ausschüttung der Sparkasse Leip-
zig an die Träger aus dem Jahresüberschuss
2012 inkl. Gewinnvortrag 2011. In Ansehung
der nunmehr bekannten Höhe der abschlie-
ßenden direkten wirtschaftlichen Folgen des
SFG-Austritts, die unterhalb der seinerzeit
geschätzten Obergrenze des Korridors lag (für
den Zweckverband prognostizierter Anteil von
Mio.

€

18,89, wofür auch die Gesamtkreditge-
nehmigung im Rahmen der Haushaltssatzung
2013 bestand) auf der einen Seite sowie der im
Haushaltsjahr 2013 erhaltenen Ausschüttung
der Sparkasse auf der anderen Seite wurde die
Abwicklung der Zahlungsverpflichtungen des
Sparkassenzweckverbandes ohne weitere Dar-
lehensaufnahme bei der Sparkasse bewirkt. Die
vorgenannten Zahlungsbeträge an die SFG über
insgesamt rund T€
 3.
723 wurden am 4.

Sep-
tember 2013 aus dem vorhandenen Guthaben
des Zweckverbandes überwiesen. Damit ver-
bunden war die Freigabe eines relativ geringen
Teils des zu dem Zeitpunkt an die Sparkasse
verpfändeten Guthabens. Die mit der Verpfän-
dungsfreigabe verbundene „Reduzierung“ des
zur Absicherung des künftigen Zinsdienstes für
das bestehende Darlehen des Zweckverbandes
dienenden Betrages aus dem Gewinnvortrag
2011 war aus Zweckverbandssicht vertretbar,
insbesondere da keine Kreditaufnahme in Höhe
des seinerzeit angesetzten maximalen Betrags
von rund Mio.
 € 1
8,89 benötigt wurde; zudem
stellte sich die gewählte Verfahrensweise ge-
genüber einer neuerlichen Darlehensaufnahme
einfacher dar.
SFG vorgenommenen Bewertung zum Stichtag
31.
 D
ezember 2010) bzw. das dafür zeitlich vor
dem Erlass der Haushaltssatzung 2013 aufge-
nommene Darlehen hatte die Aufsichtsbehör-
de bereits eine auf den konkreten Einzelbetrag
dieser Kreditaufnahme bezogene Einzelkredit
-
g
enehmigung im Rahmen der vorläufigen
Haushaltsführung erteilt.
Am 24.
 J
uni 2013 fasste die neue Trägerver-
sammlung für die Stadt- und Kreissparkasse
Leipzig einen Beschluss zur Abführung des
ausschüttungsfähigen Bilanzgewinns 2012 der
Sparkasse in Höhe von insgesamt Mio.
 € 1
0
(darin enthalten Mio.

€

5 Gewinnvortrag aus
dem Geschäftsjahr 2011) an die Träger. Unter
Zugrundelegung des festgelegten Ausschüt-
tungsverhältnisses der beiden Kommunalen
Träger untereinander ergab sich für den Spar-
kassenzweckverband eine anteilige Bruttoaus-
schüttung in Höhe von rund T€
 8
.585. Die an-
teilige Nettoausschüttung im Jahr 2013 an den
Zweckverband belief sich auf rund T€
 7
.226 und
war auch im Haushaltsplan 2013 des Zweckver-
bandes veranschlagt.
Mit der vereinnahmten Ausschüttungszahlung
der Sparkasse verfügt(e) der Zweckverband
über die erforderlichen Finanzmittel, um seinen
Zinsverpflichtungen für das im Januar 2013 bei
der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig aufge-
nommene Darlehen nachzukommen. Zur Siche-
rung der weiteren Zinsansprüche der Sparkasse
gegen den Zweckverband aus dem Darlehen ist
im Übrigen nach dem Eingang der vorgenann-
ten Ausschüttung von der bestehenden Sicht-
einlage des Zweckverbandes ein Betrag von
ca.

T€
 3.
613 an die Sparkasse Leipzig verpfän-
det worden; hierbei handelte es sich um den
aus der Ausschüttung des Gewinnvortrags aus
dem Geschäftsjahr 2011 stammenden Betrag.
Diese Verpfändung des anteiligen Gewinnvor-
trags für die (künftigen) Zinsverpflichtungen
des Sparkassenzweckverbandes war bzw. ist
Bestandteil des „Refinanzierungsmodells“ für
den SFG-Austritt.
Im weiteren Verlauf des Jahres 2013 ist so-
dann der SFG-Austritt im Verhältnis der bei-
den Kommunalen Träger zur SFG gemäß dem
Sparkassen

Rückübertragungsvertrag finanziell
abschließend abgewickelt worden. Grundlage
hierfür bildete die auf den Ausscheidungszeit-
punkt durchgeführte und verbindlich gewor-
dene Bewertung, die zu einem Endgültigen
Abfindungsanspruch der SFG in Höhe von
T€
 1
9.715 führte. Unter Berücksichtigung der im
Januar 2013 durch den Sparkassenzweckver-
band für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
und den Landkreis Nordsachsen bereits ge-
leisteten Anzahlung in Höhe des Vorläufigen
409 von 579 in Zusammenstellung
407Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig Zweckverbände
mögensrechnungen bilanzielle Überschuldungen
aufweisen. Diese resultieren allein aus den infol-
ge der Rückübertragung der Trägerschaft an der
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig begründeten
Verpflichtungen gegenüber der SFG. Wie aufge-
zeigt steht den entsprechend passivierten Ver-
bindlichkeiten auf der Aktivseite der Bilanz kein
diese Schulden deckendes Vermögen gegenüber.
Laut vorgenommener Erörterung und einem
diesbezüglichen Schreiben des SMI wird eine
solche systembedingte bilanzielle Überschul-
dung des Sparkassenzweckverbandes für die
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig nicht zu
rechtsaufsichtlichen Konsequenzen führen.
Die künftigen Ausschüttungen der Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig sind als Risiko der Ent-
wicklung der Ertrags- und Vermögenslage des
Zweckverbandes besonders hervorzuheben.
Die Abführungen von verbleibenden Teilen
künftiger Jahresüberschüsse können durch die
Sparkasse nicht garantiert werden. Es wird
ausdrücklich auf die zu beachtenden sparkas-
senrechtlichen Regelungen, die zu berücksich-
tigende Eigenmittelausstattung der Sparkasse,
bankaufsichtliche Erfordernisse sowie sonstige
ausschüttungsrelevante Rahmenbedingungen
und Abhängigkeiten hingewiesen. Entwickeln
sich die tatsächlichen Abführungen von der
Sparkasse Leipzig an die Träger der Höhe nach
oder im Zeitverlauf anders als geplant, hat
dies Auswirkungen auf die Darlehensabwick-
lung – sowohl in Bezug auf die vorgesehenen
(Sonder-)Tilgungen durch den Zweckverband
als auch die Höhe der Zinsaufwendungen/-aus-
zahlungen.
Derzeit rechnet der Zweckverband mit einer
vollständigen Refinanzierung der SFG
Au
s-
trittsfolgen bzw. einer möglichen Darlehens-
rückführung im Haushaltsjahr 2019, also vor der
vertraglichen Fälligkeit des Darlehens in einer
Summe zur Rückzahlung im Januar 2023.
Mit der geplanten Rückführung der jeweiligen
(Rest-)Darlehensverbindlichkeit durch Sonder
-
t
ilgungen aus erhaltenen Abführungen der
Sparkasse sowie durch die Aktivierung vor-
handener „Liquider Mittel“ (Guthaben des
Zweckverbandes) und einer etwaigen Passi
-
v
ierung von „Rücklagen aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses“ würde sich die
systembedingte bilanzielle Überschuldung des
Sparkassenzweckverbandes in künftigen Jah-
resabschlüssen des Zweckverbandes abbauen.
Die konkrete Entwicklung von Bilanzposten und
der Kapital- bzw. Überschuldungssituation
in den künftigen Vermögensrechnungen des
Zweckverbandes hängt somit im Besonderen
von der Frage der künftigen Ausschüttungen
der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig ab.
Ergebnissituation gegenüber der Vermögens-
rechnung zum Eröffnungsbilanzstichtag bzw.
im Vergleich zu dem geplanten Ergebnis- und
Finanzhaushalt 2013 eingetreten sind.
Bewertung der Kennzahlen
In seiner Eröffnungsbilanz zum 1. J anuar 2013
stellt sich der Zweckverband quasi „vermögens-
los“ dar. Unbeschadet der für die Rückübertra-
gung der Trägerschaft an der Stadt- und Kreis-
sparkasse Leipzig durch die Träger erbrachten
„angemessenen Gegenleistung“ bzw. durch
sie ausgeglichenen Ansprüche der SFG darf
der Sparkassenzweckverband seine anteilige
Sparkassenträgerschaft gemäß den einschlägi
-
g
en rechtlichen Bestimmungen nicht aktivie-
ren. Sein wesentlicher Vermögensgegenstand
wird in der Eröffnungsbilanz und in künftigen
Vermögensrechnungen mit €
 0
 ausgewiesen.
Gegenwärtig bzw. absehbar in künftigen Ver-
mögensrechnungen ist ein bilanzielles Vermö-
gen des Zweckverbandes mithin allein in Form
des jeweils bestehenden Guthabens, generiert
aus dem im Jahr 2013 vereinnahmten Aus-
schüttungsanteil, bezogen auf den Gewinnvor-
trag 2011 der Sparkasse Leipzig, zu verzeichnen
(Bilanzausweis unter „Liquide Mittel“ im Um-
laufvermögen). Die stichtagsbezogene Gutha-
benhöhe wird beeinflusst durch Abflüsse für
die regelmäßig an die Sparkasse zu entrichten-
den Darlehenszinsen und Zuflüsse aus Gutha-
benzinsen. (Vereinnahmte Ausschüttungen der
Sparkasse tangieren die Guthabenentwicklung
nicht, da sie unmittelbar für Sondertilgungen
des Darlehens einzusetzen sind.)
Demgegenüber stehen auf der Passivseite die
begründeten Verbindlichkeiten infolge des SFG-
Austritts (Eröffnungsbilanz: „Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen“; künftige
Vermögensrechnungen: „Verbindlichkeiten aus
Kreditaufnahmen“, die sich entsprechend mög-
licher Sondertilgungen reduzieren).
Da nach den aktuellen Planungen im Ergebnis
-
h
aushalt des Zweckverbandes die ordentlichen
Erträge die ordentlichen Aufwendungen über-
steigen werden und keine Abdeckung von Fehl-
beträgen aus Vorjahren erforderlich ist, ist au-
ßerdem in künftigen Bilanzen von Zuführungen
der Überschüsse des ordentlichen Ergebnisses
zur namensgleichen Rücklage auf der Passiv-
seite auszugehen.
Der Sparkassenzweckverband ist bereits nach
der vorläufigen Eröffnungsbilanz zum 1.
 J
anuar
2013 wegen des zwingenden Aktivierungsver-
bots für seine Sparkassenträgerschaft „system-
bedingt“ bilanziell überschuldet (ausgewiesene
Überschuldung ca.
 Mi
o.
 €
 1
7,1). Er wird aus ge-
genwärtiger Sicht per se auch in künftigen Ver-
Haushaltssatzung/-planung für 2014 bildet im
Übrigen sowohl die vorstehend beschriebenen
Entwicklungen im Haushaltsjahr 2013 als auch
die erwarteten künftigen Entwicklungen ent-
sprechend ab. Gleiches wird für die künftig
aufzustellenden Haushalte gelten. Wesentliche
Sachverhalte in den jährlichen Haushalten stel-
len die Rückführung des für die Finanzierung
des SFG-Austritts aufgenommenen Darlehens
und die Refinanzierung über erwartete künf-
tige anteilige Ausschüttungen der Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig an die kommunalen Trä-
ger dar. Mit der Darlehenstilgung wird im Jahr
2014

– unter Verwendung der planmäßig er-
haltenen anteiligen Ausschüttung aus dem Jah-
resüberschuss 2013 der Sparkasse (T€
 2.
168)

–
begonnen. Daneben sind die Zinsen für das
Darlehen und bestehende Guthaben jeweils
haushalterisch abzubilden.
Neben der Aufstellung von jährlichen Haus-
haltssatzungen und -planungen muss der
Sparkassenzweckverband für die Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig auch gemeindewirt-
schaftsrechtlichen Erfordernissen hinsichtlich
einer Eröffnungsbilanz und künftig von Jahres-
abschlüssen sowie grundsätzlich den Bestim-
mungen hinsichtlich eines Prüfungswesens
nachkommen. Gemäß §

131 Abs.

3 SächsGemO
hat der Zweckverband zu Beginn seines ersten
Haushaltsjahres nach neuem Haushaltsrecht,
mithin zum Stichtag 1.
 J
anuar 2013, eine Eröff-
nungsbilanz nach den Grundsätzen der Doppik
aufzustellen.
Unter Berücksichtigung der Besonderheiten
des Sparkassenzweckverbandes wurde im
Berichtsjahr zunächst eine vorläufige Eröff-
nungsbilanz aufgestellt. Die Aufstellung erfolg-
te unter Beachtung des Aktivierungsverbots
für die Sparkassenträgerschaft, Ansatz eines
Erinnerungswertes von €
 1 f
ür die zum Eröff-
nungsbilanzstichtag noch bestandene Mitglied-
schaft im Zweckverband für die vereinigte Ver-
bundsparkasse Leipzig sowie vor allem unter
Einbeziehung wertaufhellender Erkenntnisse,
konkret die zur Aufstellung inzwischen bekann-
te Höhe der tatsächlichen Zahlungsverpflich-
tungen des Zweckverbandes gegenüber der
SFG (siehe abgebildete Daten).
Die zu prüfende und festzustellende endgül
-
t
ige Eröffnungsbilanz des Zweckverbandes liegt
noch nicht vor, ebenso noch nicht der erforder-
li
che förmliche Jahresabschluss 2013.
Unbeschadet der noch nicht erfolgten Aufstel-
lung eines Jahresabschlusses kann jedoch die
grundsätzliche Aussage getroffen werden, dass
im Haushaltsjahr 2013 insgesamt keine nega-
tiven bzw. kritischen Entwicklungen in Bezug
auf die Vermögens- und Finanzlage sowie die
410 von 579 in Zusammenstellung
408 Zweckverbände  S parkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
Eine Darstellung von Kennzahlen, wie sie im
Rahmen des neuen kommunalen Haushalts-
und Rechnungswesens gefordert werden und
von Gemeinden, Landkreisen oder Zweck-
verbänden in ihren Haushalten und Rechen-
schaftsberichten vorzunehmen ist, ist für den
Sparkassenzweckverband vor dem Hintergrund
seiner Besonderheiten zu sehen.
411 von 579 in Zusammenstellung
409
Allgemeine AngabenStadt- und Kreissparkasse Leipzig Zweckverbände
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
Unternehmensgegenstand/-zweck
Die Sparkasse unterliegt den landesrechtli-
chen Bestimmungen des Gesetzes über die
öffentlich-rechtlichen Kreditinstitute im Frei-
staat Sachsen und die Sachsen-Finanzgruppe
(ÖRKSF-G), welches in §

2 zum Anstaltszweck
und öffentlichen Auftrag regelt. Hiernach sind
die Sparkassen selbständige Wirtschaftsunter-
nehmen mit der Aufgabe, in ihrem Geschäfts-
gebiet
 1
flächendeckend die Versorgung mit
geld- und kreditwirtschaftlichen Leistungen si-
cherzustellen. Sie stärken den Wettbewerb im
Kreditgewerbe. Sie erbringen ihre Leistungen
für die Bevölkerung, die Wirtschaft, insbeson-
dere den Mittelstand, und die öffentliche Hand
unter Berücksichtigung der Markterfordernisse.
Sie fördern das Sparen und die allgemeine Ver-
mögensbildung.
Die Sparkassen betreiben die in der nach §

32
Abs.

1 Satz
1 Nr.

1 ÖRKSF-G erlassenen Ver-
ordnung des Sächsischen Staatsministeriums
der Finanzen über die Geschäfte und die Ver-
waltung der Sparkassen (Sächsische Sparkas-
senverordnung – SächsSpkVO) vorgesehenen
Geschäfte. Sparkassenzentralbankgeschäfte,
1 D as Geschäftsgebiet der Stadt- und Kreissparkas-
se Leipzig ist das Gebiet ihrer beiden gemeinsamen
T
räger (Sparkassenzweckverband für die Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig und Landkreis Nordsachsen).
Bauspargeschäfte, Investmentgeschäfte und
Versicherungsgeschäfte sollen im Verbund mit
den Unternehmen der Sparkassenorganisation
im Freistaat Sachsen betrieben werden.
Die Sparkassen führen ihre Geschäfte nach
kaufmännischen Grundsätzen unter Wahrung
ihres öffentlichen Auftrags.
Die Sparkassen sind Mitglieder des Ostdeut-
schen Sparkassenverbands.
Lagebericht
(Angaben gemäß Lagebericht 2013 des
Vorstandes, Stand: März 2014)
In 2013 setzte sich die Niedrigzinsphase an
den Geld- und Kapitalmärkten fort und belas-
tete den Zinsüberschuss und damit die we-
sentliche Ertragskomponente der Sparkasse
Leipzig. Trotz der damit verbundenen Heraus-
forderungen blickt die Sparkasse Leipzig auf ein
erfolgreiches Geschäftsjahr 2013 zurück. Die
Ertragslage ist als zufriedenstellend zu bezeich-
nen und übertrifft in wesentlichen Kennziffern
die ursprünglichen Planansätze. Die Finanzlage
ist als gut einzuschätzen, die Zahlungsfähigkeit
der Sparkasse Leipzig war zu jeder Zeit gege-
ben. Anhaltspunkte für zu erwartende Liquidi-
tätsengpässe ergaben sich nicht. Die Sparkasse
Leipzig verfügt über geordnete Vermögens-
verhältnisse. Nach dem erfolgreichen Verlauf
des Geschäftsjahres 2013 ist die Sparkasse
entsprechend ihrer strategischen Ausrichtung
zudem in der Lage, die Eigenmittel und Reser-
ven weiter zu stärken und damit eine verbrei-
terte Basis für zukünftige Geschäftsaktivitäten
zu schaffen.
In ihrem Geschäftsgebiet nimmt die Sparkasse
Leipzig nach wie vor die führende Marktposi-
tion ein. Entsprechend den Ergebnissen der
Marktanalyse 2013 hat die Sparkasse Leipzig
ihre Marktführerschaft bei den privaten Haus-
bankverbindungen in einem aggressiven Wett-
bewerbsumfeld mit 61
  % ( Vorjahr: 64  %) b e-
haupten können. 85 %
 der befragten Kunden
(86
 % im
Vorjahr) sind mit der Sparkasse Leip-
zig als Hausbank zufrieden bzw. sehr zufrieden.
Bei den gewerblichen Hausbankverbindungen
erreicht die Sparkasse Leipzig einen Marktan-
teil von 51
 % un
d damit 1

Prozentpunkt mehr
als im vergangenen Jahr.
Ausblick
(Angaben gemäß Lagebericht 2013 des
Vorstandes, Stand: März 2014)
Die Sparkasse Leipzig ist für die vielschichtigen
Herausforderungen der nächsten Jahre gut ge-
rüstet. Durch die Projektarbeit 2013 wurden
die Filialen gestärkt, weil die Privatkunden
jetzt wieder vor Ort zu allen Wertpapier- und
Anlage
 t
hemen sowie im Bereich der Baufinan-
zierung kompetent und umfassend beraten
Adresse Humb oldtstraße 25, 04105 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.sparkasse-leipzig.de
Gründungsjahr 1826
R
echtsform An
stalt öffentlichen Rechts (AöR)
Sicherheitsrücklage T€

280.787
Träger
Sparkassenzweckverband für die Stadt-
und Kreissparkasse Leipzig (seit 1. 1. 2013)
(gerundet) 85,85  %
Landkreis Nordsachsen (seit 1. 1. 2013)
(gerundet) 14,15  %
Organe
Verwaltungsrat
Vorstand
V
orstand
Dr. Harald Langenfeld Vorsitzender, M artin Bücher,
Andreas Koch, Andreas Nüdling Stellvertretendes
Mitglied
Mit
glieder Verwaltungsrat (per 31.

12.

2013)
Burkhard Jung V orsitzender, Michael Czupalla
1. St
ellvertretender Vorsitzender, Dr.
Gerhard Gey
2. St ellvertretender Vorsitzender, Alexander
Achminow, Joachim Dirschka, Dr.

Georg Flascha,
Roland Märtz, Christian Schulze, Klaus Sommer,
Andrea Staude
Stellvertretende Mitglieder:
Margitta Hollick, Simone Luedtke, Wolfgang Topf,
R
ainer Wünsche
Beschäftigtenvertreter:
Ute Cudok, Petra Datko, Christine Denk Stell
vertreterin, U te Endesfelder, Christian Hamann,
Britta-Christa Heine Stellvertreterin, Uwe Probst
Beteiligungen
(per 3 1.  12.  2013,  in  H öhe v on  min destens 2 0  %)
Bildungsfonds AG & Co. KG Nr. 2 100  %
HEROS Geld- und Werttransport GmbH 100  %
Leipziger Beteiligungsfonds für Innovation
und Technologietransfer GmbH & Co. KG 100  %

Pro Carré Facility Management GmbH 100  %
S-Beteiligungsmanagement Leipzig GmbH 100  %
S-Unternehmensbeteiligungsgesellschaft
der Sparkasse Leipzig mbH 100  %
STG Transaktionsgesellschaft Ost mbH 100  %
S-FinanzManagement Leipzig GmbH 50  %
Bildungsfonds Exclusiv I  AG & Co.  KG  26,48  %
Wachstumsfonds Mittelstand Sachsen
GmbH & Co. KG 25  %
Kurbetriebsgesellschaft Dübener Heide mbH 2 0 %
Ab
schlussprüfer
Prüfungsstelle des Ostdeutschen
S
parkassenverbandes
412 von 579 in Zusammenstellung
410
 Zweckverbände S tadt- und Kreissparkasse Leipzig
zig im Geschäftsjahr 2014 bis auf 0,81 % der
Durchschnittsbilanzsumme reduzieren. In den
Folgejahren führt die skizzierte Entwicklung
in den Einzelkomponenten der Ertragslage zu
einem Betriebsergebnis vor Bewertung in Höhe
von 0,82
 %
der Durchschnittsbilanzsumme in
2015 und 0,79
 %
der Durchschnittsbilanzsum-
me in 2016.
Erhöht prognostizierte Bewertungsaufwendun-
gen in 2014 korrespondieren mit der Prognose
eines Zinsanstieges und rückläufig erwarteten
Aktienkursen in diesem Jahr. In den Folgejah-
ren werden die Bewertungsaufwendungen
wieder verringert in einem moderaten Korridor
erwartet, was neben der prognostizierten
Marktentwicklung auch auf die risikobewusste
Anlage- und Kreditpolitik der Sparkasse Leipzig
zurückzuführen ist.
pensiert diesen Anstieg ab 2016 teilweise. Im
Sachaufwand führen Einmaleffekte in 2014,
vor allem aus dem großen Kartentausch sowie
Aufwendungen für Projekte und die geplanten
Renovierungsarbeiten in der Hauptstelle Löhrs
Carré, zu einem moderaten Anstieg des Sach-
aufwandes, welcher in den Folgejahren wieder
rückläufig erwartet wird.
Die Positionen sonstiger ordentlicher Ertrag
und sonstiger ordentlicher Aufwand werden
über den gesamten Planungshorizont auf an-
nähernd konstantem Niveau geplant. Wegen
der Einstellung der Eigenhandelstätigkeit zum
1.
 J
anuar 2013 werden im Nettoergebnis aus
Finanzgeschäften nur Erträge aus Kundenhan-
delsgeschäften in ähnlichem Umfang wie 2013
erwartet.
Das Betriebsergebnis vor Bewertung wird sich
auf Basis der Planungen der Sparkasse Leip-
werden können. Mit dem auf die gewerblichen
und privaten Bedürfnisse ihrer Geschäftskun-
den abgestimmten neuen Betreuungsmodell
bietet die Sparkasse Leipzig einen Mehrwert
und erweitert ihre Vertriebsmöglichkeiten in
diesem wichtigen Marktsegment. Prozess
-
o
ptimierungen im Aktivgeschäft schaffen
schnelle Planungssicherheit bei den Kunden
und eröffnet damit zusätzliche Marktchancen.
Die Sparkasse Leipzig grenzt sich klar von den
Mitbewerbern ab und positioniert sich als Qua-
litätsanbieter vor Ort. Grundsätzlich steht nicht
der kurzfristige Ertrag, sondern das nachhalti-
ge und langfristige Ertragspotenzial im Fokus.
Umso wichtiger ist es, die Kunden als Partner
der Sparkasse Leipzig zu verstehen und nach
dem notwendigen Bedarfs- und Beratungsan-
spruch ganzheitlich zu betreuen. Die Sparkasse
Leipzig geht davon aus, dass der Wettbewerb
insbesondere am Bankplatz Leipzig und im
Bereich der medialen Vertriebswege weiter
zunehmen wird. Hierzu korrespondierend set-
zen auch die für 2014 geplanten Projekte und
Maßnahmen neben der Umsetzung aufsichts-
rechtlicher Anforderungen auf Verbesserung der
Marktbearbeitung und Qualität sowie Erhöhung
der betrieblichen Effizienz.
Unter Berücksichtigung der skizzierten Rah-
menbedingungen prognostiziert die Sparkasse
Leipzig folgende wirtschaftliche Entwicklung:
Die Durchschnittsbilanzsumme bewegt sich
bis zum Ende des Planungshorizonts 2016
auf nahezu konstantem Niveau bei Mrd.
 €
 8
,6.
Im Kundenkreditgeschäft geht die Sparkasse
Leipzig in allen Planjahren von Wachstumsra-
ten aus. Bei den Kundeneinlagen prognosti-
ziert sie im Prognosezeitraum einen leichten
Bestandszuwachs, wobei mit steigend er-
warteten Renditen einhergehend sukzessive
Umschichtungen aus kurzfristigen Einlagen in
festverzinsliche Produkte erfolgen sollten. Ei-
genanlagen und Refinanzierungsgeschäfte mit
Kreditinstituten entwickeln sich hierzu entspre-
chend gegenläufig.
Der Zinsüberschuss wird aufgrund der erwar-
teten Entwicklung der Bilanzstruktur sowie
der Geld- und Kapitalmarktzinsen für 2014 im
Vergleich zu dem Vorjahresergebnis auf etwa
gleichem Niveau erwartet und auch für den
gesamten Prognosezeitraum relativ konstant
prognostiziert. Der Provisionsüberschuss wird
für das Jahr 2014 ebenfalls auf Vorjahresni-
veau erwartet und für die Folgejahre bis 2016
leicht ansteigend geplant. Auf der Aufwands-
seite geht die Sparkasse Leipzig für den ge-
samten Planungszeitraum von tarifbedingten
Erhöhungen des Personalaufwandes aus. Der
Abschluss von Altersteilzeitverträgen kom-
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Barreserve 274.898 3
 % 195.678 2  % 180.112 2  %
Forderungen an
Kreditinstitute 3.149.419 36
 % 2.665.700 30  % 3.035.088 34  %
Forderungen an Kunden 3.355.991 38  % 3.309.822 38  % 3.248.227 36  %
Schuldverschreibungen und
andere festverzins

liche
Wertpapiere 1.451.926 16
 % 2.033.501 23  % 1.850.786 21  %
Aktien und andere
nicht festverzinsliche
Wertpapiere 396.944 5
 % 398.068 5  % 376.882 4  %
Beteiligungen/Anteile an
verbundenen Unternehmen 48.251 1
 % 54.799 1  % 55.249 1  %
Sachanlagen und
immaterielle Anlagewerte 106.269 1
 % 111.427 1  % 117.192 1  %
Sonstige Aktiva 36.006 0  % 41.128 0  % 47.999 1  %
Bilanzsumme 8.819.704 100  % 8.810.123 100  % 8.911.535 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Verbindlichkeiten
ggü. Kreditinstituten 1.241.670 14
 % 1.361.509 15  % 1.504.657 17  %
Verbindlichkeiten
ggü. Kunden 6.824.889 77
 % 6.728.569 76  % 6.684.044 75  %
Verbriefte Verbindlichkeiten 3.078 0  % 6.160 0  % 8.171 0  %
Rückstellungen 82.240 1  % 72.719 1  % 104.366 1  %
Nachrangige
Verbindlichkeiten 188.364 2
 % 181.959 2  % 213.969 2  %
Fonds für allg. Bankrisiken 173.520 2  % 156.020 2  % 106.008 1  %
Eigenkapital 283.787 3  % 276.909 3  % 261.962 3  %
Davon Gewinnrücklagen 280.787 266.909 246.860
Davon Bilanzgewinn 3.000 10.000 15.102
Sonstige Passiva 22.155 0
 % 26.278 0  % 28.357 0  %
Bilanzsumme 8.819.704 100  % 8.810.123 100  % 8.911.535 100  %
413 von 579 in Zusammenstellung
411
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig Zweckverbände
Seit nunmehr über 15 J ahren berät, finanziert
und begleitet das Unternehmensgründerbüro
(ugb) der Sparkasse Leipzig gemeinsam mit
Mitarbeitern der Stadt Leipzig Kunden in die
wirtschaftliche Selbständigkeit. Existenzgrün-
der, Franchisenehmer und Jungunternehmer
erhalten Hilfe bei der Erstellung von Geschäfts-
plänen, werden über Formalitäten im Zusam-
menhang mit der Unternehmensgründung und
über öffentliche Finanzierungshilfen informiert.
Zusätzlich können die Existenzgründer ihre
Gründungsidee betriebswirtschaftlich über
-
p
rüfen, sich in Fragen der Finanzierung beraten
und die Geschäftsorganisation oder das Con-
t
rolling auf einen aktuellen Stand bringen las-
sen. Ihr diesbezügliches Engagement versteht
die Sparkasse Leipzig als integralen Bestandteil
ihres Förderauftrags für die Region. Im Ge-
schäftsjahr 2013 leistete das ugb mit einem
Finanzierungsvolumen in Höhe von Mio.
 €
 5
(
Vorjahr: Mio.
 €
 8
,8) seinen Beitrag zur Schaf-
Im abgelaufenen Geschäftsjahr konnte die
Sparkasse Leipzig im Kundenkreditgeschäft ih-
ren Bestand erneut ausbauen. Gegenüber dem
Vorjahresultimo stiegen die Kundenforderungen
um Mio.

€

46,2 und erreichen einen Wert von
Mio.

€

3.356. Von diesem Forderungsvolumen
sind Mio.

€

919,1 grundpfandrechtlich gesichert.
Insgesamt wurden im Geschäftsjahr 2013 neue
Kredite in einem Volumen von Mio.

€

608,3 an
Unternehmen, Privatpersonen und Kommunen
ausgereicht. Nach in etwa konstanten Neuge-
schäften in den ersten 3 Quartalen waren zum
Jahresende erhöhte Geschäftszuwächse zu
verzeichnen. Nach Kundensegmenten differen-
ziert weisen weiterhin die Neuausleihungen an
Unternehmen mit rund 62,8
 %
den höchsten
Anteil am gesamten Kreditneugeschäft aus. Die
Kreditzusagen im gewerblichen Sektor in Höhe
von Mio.
 €
 3
82 unterstreichen damit auch in
2013 das Engagement der Sparkasse Leipzig für
die heimische Wirtschaft.
Mögliche Aufwendungen im Hinblick auf die
Einlagensicherung auf europäischer Ebene sind
in den Planungsrechnungen nicht berücksich-
tigt, da bis zum Abschluss des Planungspro-
zesses noch keine belastbaren Aussagen zu
den finanziellen Auswirkungen auf die einzel-
nen Sparkassen getroffen werden konnten.
Am 17.

Dezember 2013 verständigten sich die
Trilogpartner auf europäischer Ebene auf ei-
nen gemeinsamen Text der EU-Einlagensiche-
rungsrichtlinie, welche in der Jahresmitte 2014
in Kraft treten soll. Aktuell geht die Sparkasse
Leipzig ab 2015 von jährlichen Aufwendungen
in Höhe von ca.
 Mi
o.

€

2,6 aus.
Risiken für die geplante wirtschaftliche Ent-
wicklung des Instituts sieht die Sparkasse
Leipzig insbesondere bei stark steigenden
Zinsen und gleichzeitig flacher oder inverser
Zinsstrukturkurve und daraus folgenden Be-
lastungen vor allem im Bewertungsergebnis
Wertpapiergeschäft. Aber auch langfristig auf
derzeitigem Niedrigzinsniveau verharrende
Renditen, verbunden mit einem Einbruch der
Konjunktur und lang andauernder Rezession
mit entsprechend negativen Auswirkungen auf
Zinsergebnis und Bewertungserfordernisse im
Kreditgeschäft, könnten die Ertragskraft der
Sparkasse nachhaltig beeinträchtigen. Zudem
könnte die verschlechterte wirtschaftliche
Situation einzelner Emittenten im Wertpapier-
portfolio zu Belastungen der Sparkasse Leipzig
führen. Extern determinierte Aufwandsrisiken
bestehen darüber hinaus in möglichen gesetz-
geberischen Initiativen zur Finanzmarktregu-
lierung und zum Verbraucherschutz sowie zur
Stützung von Ländern der Eurozone.
Auf Basis der Prognosen besteht in allen
Planjahren Raum für Ausschüttungen sowie
Rück
 l
agen- und Reservenbildung, welche im
Rahmen des Kapitalplanungsprozesses der
Sparkasse Leipzig berücksichtigt wurden. Zu-
sätzliche Chancen ergeben sich insbesondere
bei einem positiven Konjunkturverlauf, opti-
mierter Ausschöpfung der Marktpotenziale und
weiter verbesserten Wertschöpfungsketten.
Bewertung der Kennzahlen
(Angaben zur Geschäftsentwicklung, Ertrags ,
Finanz- u
nd V
ermögenslage
 ge
mäß L
agebericht
2
013 des Vorstandes, Stand: März 2014)
Geschäftsentwicklung
Die Bilanzsumme beläuft sich zum Ende des
Geschäftsjahres auf Mio.
 €
 8
.819,7 und liegt um
Mio.

€

9,6 (0,1

%) über dem Vorjahresniveau.
Das Geschäftsvolumen (Bilanzsumme plus
Eventualverbindlichkeiten) ist mit Mio.
 €
 8
.931,9
ebenfalls leicht angestiegen.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Zinsüberschuss 148.933 157.452 164.123
Provisionsüberschuss 63.738 64.936 67.081
Nettoertrag aus Finanzgeschäft 0 20 70
Übrige Erträge (zusammengefasst) 23.741 24.806 29.472
Gesamtnettoerträge 236.412 247.214 260.746
Verwaltungsaufwendungen 157.204 155.071 160.149
Davon Personalaufwendungen 87.904 89.661 87.479
Sonst. betriebl. Aufwendungen 15.632 1 16.151 1 13.521
Abschreibungen/Wertberichtigungen/
Zuschreibungen/Zuführungen zum Fonds
für allg. Bankrisiken 28.573 42.817 42.979
Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 35.003 33.175 44.097
Steuern 18.124 16.555 28.995
Jahresüberschuss 16.878 16.620 15.102
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 0 5.000 0
Einstellungen in Gewinnrücklagen 13.878 11.620 0
Bilanzgewinn 3.000 10.000 15.102
3. Sonstige Wirtschaftsdaten
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Geschäftsvolumen (T€) 8.931.893 8.924.228 9.029.279
Gesamteinlagen 7.016.331 6.916.687 6.906.184
Kreditvolumen 3.355.991 3.309.822 3.248.227
Anzahl Mitarbeiter
Im Jahresdurchschnitt 1.525 1.552 1.614
Am Jahresende 2 1.718 2 1.767 2 1.812
1 Inklusive Aufwendungen aus Verlustübernahme.
2 Inklusive inaktive Mitarbeiter und Auszubildende.
414 von 579 in Zusammenstellung
412
 Zweckverbände S tadt- und Kreissparkasse Leipzig
Personalaufwand liegt mit Mio. €  8 7,7 nur leicht
über dem Vorjahreswert (Mio.

€

87,6). Im Sach-
aufwand verzeichnet die Sparkasse Leipzig vor
allem durch gesunkenen IT-Aufwand einen
Rückgang um Mio.

€

0,5 auf Mio.

€

62. Investi-
tionen wurden planungskonform getätigt und
stellten im Wesentlichen Ersatzinvestitionen
dar. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen
sind in Höhe von Mio.
 €
 4,2 im
Vergleich zum
Vorjahr nur marginal angestiegen.
Das Betriebsergebnis vor Bewertung reduzierte
sich infolge der genannten Entwicklungen um
Mio.
 €
 8
,2 auf Mio.
 €
 7
8,4 bzw. um 9

Basispunk-
te auf 0,91 %
 in Relation zur Durchschnittsbi-
lanzsumme und liegt damit deutlich über dem
ursprünglichen Erwartungswert der Sparkasse
Leipzig von 0,81
 % in R
elation zur Durch-
schnittsbilanzsumme.
Die Bewertung im Wertpapiergeschäft
(Mio.

€

-4 nach Mio.

€

+21,2 im Vorjahr) war
infolge der Entwicklung der Geld- und Kapital-
marktrenditen im Vergleich zum Vorjahr von
deutlich reduzierten Zuschreibungen geprägt,
was durch steigende Aktienkurse teilweise
kompensiert wurde. Für die Ermittlung der an-
zusetzenden Werte fand im Anlagevermögen
wie in den Vorjahren das gemilderte Niederst-
wertprinzip Anwendung. Im Kreditgeschäft
erfolgte nach Bewertungsaufwendungen in
Höhe von Mio.
 € 5
,6 im Vorjahr per Saldo eine
Auflösung von Risikovorsorge in Höhe von
Mio.
 €
 3,
9 in 2013, in denen Erträge in Höhe von
Mio. € 0
,6 aus Schuldscheinen im Kundenkredit-
geschäft enthalten sind. Der sonstige Bewer-
tungsbedarf in Höhe von Mio.
 €
 1
3,4 (Vorjahr:
Mio.
 €
 9,
3) resul
 t
ierte wie in 2012 vor allem aus
der Bildung einer Rückstellung für Bewertungs-
aufwendungen der im Zusammenhang mit
dem Erwerb der Landesbank Berlin Holding AG
durch die Sparkassenorganisation eingegan-
genen Beteiligung des Ostdeutschen Sparkas-
senverbandes an der Erwerbsgesellschaft der
S-Finanzgruppe mbH & Co.

KG, für die von Sei-
ten der OSV-Sparkassen Ausgleichszahlungen
erforderlich sein werden. Zudem waren Ab-
schreibungen auf eine direkte Beteiligung der
Sparkasse Leipzig erforderlich. Mit insgesamt
Mio.
 €
 1
3,5 ergab sich damit ein deutlich gerin-
gerer negativer Saldo an Bewertungsmaßnah-
men vor Veränderung der Vorsorgereserven als
erwartet.
Das Betriebsergebnis nach Bewertung vor
Veränderung von Vorsorgereserven reduzier-
te sich infolge der dargestellten Entwicklung
im Vergleich zum Vorjahr von Mio.
 €
 9
2,9 auf
Mio.

€

64,9 bzw. auf 0,75

% der Durchschnitts-
bilanzsumme, lag damit jedoch deutlich höher
als ursprünglich prognostiziert.
Von der allgemeinen Belebung des Wertpapier-
geschäfts profitierte auch die Sparkasse Leip-
zig. So konnte der Absatz von Investmentfonds
und verwandten Produkten mit Mio.
 €
 2
28,8
(Vorjahr: Mio.
 €
 2
16) gegenüber dem Vorjahr
ausgebaut und bei den Erträgen in diesem
Segment der zweite Platz im Verbandsgebiet
des Ostdeutschen Sparkassenverbandes erzielt
werden. Damit halten die Kunden der Sparkas-
se zum Geschäftsjahresende Investmentfonds
in einer Gesamthöhe von Mio.
 € 1
.111. Das übrige
Wertpapiergeschäft war hingegen von höheren
Verkäufen als Käufen geprägt. Insgesamt er-
gibt sich ein positiver Nettoabsatz. Nach einem
stärkeren ersten Halbjahr gingen die Umsätze
ab Jahresmitte leicht zurück.
Ertragslage
Zu den Komponenten der Ertragslage 2013 im
Einzelnen (gemäß Sparkassen

Betriebsver
gleich):
Der Zinsüberschuss reduzierte sich erwartungs-
gemäß im Vergleich zum Vorjahr um Mio.
 €
 8
,1
auf Mio.
 €
 1
60,8 bzw. um 9

Basispunkte auf
1,87
 % in R
elation zur Durchschnittsbilanzsum-
me (Mio.

€

8.612,4) als Bemessungsgrundlage.
Während sich die Zinserträge aufgrund erfor-
derlicher Neuanlagen bei historisch niedrigen
Geld- und Kapitalmarktrenditen um Mio.
 €
 3
6,5
(42
 B
asispunkte) verringerten, sanken die Zins-
au
fwendungen nur um Mio.
 €
 2
9 (33

Basis-
punkte). Insbesondere in den Kundeneinlagen
konnte die rückläufige Zinsentwicklung nicht in
voller Höhe weitergegeben werden.
Im Provisionsüberschuss in Höhe von
Mio.

€

66,3 (0,77

% der Durchschnittsbilanz-
su
mme) wurde das Vorjahresergebnis
(Mio.

€

67,2) nicht ganz erreicht. Maßgeblich
resultierte dies aus geringeren Erträgen im
Versicherungsgeschäft. Weitere leichte Ertrags-
rückgänge waren im Girogeschäft, im Wertpa-
piergeschäft sowie im Wertpapierleihegeschäft
zu verzeichnen. Positiv hervorzuheben sind
insbesondere die sehr guten Ergebnisse im
Bauspargeschäft sowie leicht erhöhte Erträge
im Aval- und Darlehensgeschäft.
Aufgrund der dargestellten Entwicklung und
unter Berücksichtigung des sonstigen ordent
-
l
ichen Ertrages sowie des Nettoergebnis-
ses aus Finanzgeschäften reduzierte sich der
Brutto
 e
rtrag um Mio.

€

8,5 auf Mio.

€

232,4 bzw.
um 9

Basispunkte auf 2,7
 %
der Durchschnitts-
bilanzsumme.
Der ordentliche Aufwand reduzierte sich im
Vergleich zum Vorjahr entgegen der ursprüng-
lichen Planungen nochmals um Mio.
 €
 0
,3 auf
Mio.
€
154. Dies entspricht einer Relation zur
Durchschnittsbilanzsumme von 1,79 %
. Der
fung und Sicherung von 185

Arbeitsplätzen.
Der unter „Beteiligungen und Anteile an ver-
bundenen Unternehmen“ ausgewiesene An-
teilsbesitz der Sparkasse Leipzig beträgt
zum 31.

Dezember 2013 Mio.
 €
 4
8,3 (Vorjahr:
Mio.

€

54,8). Sämtlichen sich aus den Betei-
ligungsverhältnissen ergebenden Risiken ist
durch ausreichende Bewertungsmaßnahmen
Rechnung getragen worden.
Trotz anhaltender Niedrigzinsphase und da-
durch bedingtem schwierigen Geschäftsumfeld
gelang es der Sparkasse Leipzig im Geschäfts-
jahr 2013 bei den Kundeneinlagen zuzulegen.
Zum Geschäftsjahresende stiegen die Kun-
denverbindlichkeiten um Mio.

€

99,6 (1,4

%)
auf Mio.
 €
 7
.016,3 und lagen im gesamten Ge-
schäftsjahr über Vorjahresniveau. Die Kunden-
einlagen einschließlich Eigenemissionen stel-
len somit für die Sparkasse Leipzig mit einem
nochmals auf rund 79,6
 %
der Bilanzsumme
gestiegenen Strukturanteil unverändert die
herausragende Refinanzierungsquelle dar. Auf
Produktebene hielt der Trend der letzten Jah-
re, in eher kurze Laufzeiten anzulegen, bedingt
durch anhaltend niedrige Zinsen weiter an.
Die Eigenanlagen und Forderungen an Kreditin-
stitute liegen in Summe mit Mio.
 €
 4.
998,3 um
Mio.

€

99 unter dem Vorjahresniveau. Neuinves-
titionen erfolgten im abgelaufenen Geschäfts-
jahr in Schuldscheinen und Namenspfandbrie-
fen sowie in variabel- und festverzinslichen
Anleihen. Auf der Passivseite der Bilanz haben
sich parallel die Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten auf Mio.

€

1.241,7 (Vorjahr:
Mio.

€

1.361,5) verringert.
Im Vertrieb von Verbundprodukten wurden
2013 die guten Ergebnisse des Vorjahres teil-
weise nochmals übertroffen, wenngleich die
selbst gesteckten ambitionierten Ziele nicht in
jeder Produktsparte erreicht werden konnten.
So verbesserten sich die Absatzzahlen im
Bauspargeschäft gegenüber dem Vorjahr um
2,5
 %.
Insgesamt wurde ein Vertragsvolumen
in Höhe von Mio.

€

394,3 (Vorjahr: Mio.

€

384,7)
akquiriert. Dieser Vermittlungserfolg bescherte
der Sparkasse Leipzig den ersten Rang bei der
vermittelten Bausparsumme im Verbandsge-
biet des OSV.
Der Absatz von Lebens- und Rentenver-
sicherungen ging um rund Mio.
 €
 3
0,8 auf
Mio.

€

132,6 Bewertungssumme zurück, was
durch den Wegfall von fördernden Sonderfak-
toren gegenüber 2012 noch als gutes Ergebnis
zu werten ist. Die Geschäftsabschlüsse lagen
nahezu im gesamten Jahr unter den Vorjahres-
werten. Die Sparkasse kann im Vergleich aller
sächsischen Institute den zweiten Rang be-
haupten.
415 von 579 in Zusammenstellung
413
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig Zweckverbände
jahr: Mio. € 552,3). Aufgrund der Zuführung
zu
r Sicherheitsrücklage in Höhe von Mio. € 1
1,6
sowie der Zuführung zum Fonds für allgemei-
ne Bankrisiken nach §

340g HGB in Höhe von
Mio.

€

50 aus dem verfügbaren Ergebnis 2012
erhöhte sich das Kernkapital um Mio.
 €
 6
1,6 auf
Mio.

€

417,9. Ergänzende Eigenkapitalbestand-
teile wurden in Höhe von Mio.
 €
 1
96,4 (Vorjahr:
Mio.

€

196,3) angerechnet.
Damit belief sich die Gesamtkennziffer stich-
tagsbezogen auf 22,2
 % (
Vorjahr: 19,7
 %) un
d
überschritt wie auch im gesamten Geschäfts-
jahr deutlich den gemäß Solvabilitätsverord-
nung geforderten Mindestwert von 8
 %. Di
e
Kernkapitalquote betrug am Geschäftsjah-
resende 2013 15,1
 % (
Vorjahr: 12,7
 %) un
d lag
damit ebenfalls deutlich über dem geforder-
ten Wert von 4
 %. D
abei sind die im Rahmen
des Jahresabschlusses 2013 vorgenommenen
Zuführungen zur Sicherheitsrücklage und zum
Fonds für allgemeine Bankrisiken nach §

340g
HGB nicht berücksichtigt, da diese erst mit
Feststellung des Jahresabschlusses ange-
rechnet werden können. Im Juni 2013 hat die
EU die Verordnung über Aufsichtsanforderun-
gen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen
(Capital Requirements Regulation) sowie die
Richtlinie über den Zugang zur Tätigkeit von
Kreditinstituten und die Beaufsichtigung von
Kreditinstituten und Wertpapierfirmen (Capital
Require
 m
ents Directive)
 v
eröffentlicht. Korrek-
turen zum Regelwerk erfolgten im November
2013. Die Bestimmungen sind zum 1.
 J
anuar
2014 in Kraft getreten. Durch die neuen Regu-
larien soll der Bankensektor stabilisiert und kri-
senunempfindlicher werden. Erhöhte Mindest-
kapitalanforderungen, neue Qualitätsstandards
für anrechenbare Eigenkapitalbestandteile,
verbindliche Liquiditätsregeln, neue Großkre-
ditvorschriften sowie der sukzessive Aufbau
von Eigenkapitalpuffern sind vorgesehen. Die
neue, nicht risikobasierte Leverage Ratio soll
einer überhöhten Fremdverschuldung und einer
übermäßigen Ausweitung des Geschäftsum-
fangs entgegen
 w
irken. Für einzelne Anforde-
rungen gelten Übergangsfristen bis in das Jahr
2019. Einen wesentlichen Schwerpunkt der
Projektarbeit bildeten im abgeschlossenen Jahr
Vorbereitungen auf die Umsetzung dieser auf-
sichtsrechtlichen Neuerungen. Hierzu gehörten
auch umfangreiche Simulationsrechnungen,
nach denen die Sparkasse Leipzig bereits heute
die nach Ende der Übergangsfristen geltenden
regulatorischen Eigenkapitalanforderungen, die
neuen Großkreditvorschriften, die Anforderun-
gen an die künftige Leverage Ratio sowie die
neuen Liquiditätsanforderungen erfüllt.
destreservevorschriften erforderliche Guthaben
hat die Sparkasse Leipzig bei der Deutschen
Bundesbank, Hauptfiliale Leipzig, gehalten.
Vermögenslage
Die Bewertung der Aktiv- und Passivpositionen
erfolgte nach den gesetzlichen Vorschriften.
Im Geschäftsjahr 2013 wurden im Investment-
Grade geratete Wertpapiere des Anlagevermö-
gens mit Dauerhalteabsicht analog zum Vorjahr
nach dem gemilderten Niederstwertprinzip
bewertet. Den gemäß der Einschätzung der
Sparkasse Leipzig erkennbaren Risiken im Kre-
ditportfolio ist mit ausreichender Risikovorsor-
ge Rechnung getragen worden. Soweit Gründe
für eine Wertberichtigung im Kreditgeschäft
nicht mehr bestanden, wurden Auflösungen
vorgenommen. Die übrigen Vermögensgegen-
stände wurden nach dem kaufmännischen Vor-
sichtsprinzip bewertet. Darüber hinaus stehen
für besondere Risiken das Bankgeschäft betref-
fend Vorsorgereserven nach §

26a KWG (a.
 F
.)
und §

340f HGB zur Verfügung.
Rückstellungen wurden entsprechend den
gesetzlichen Anforderungen in ausreichender
Höhe dotiert. Von wesentlicher Größenordnung
sind Rückstellungen für laufende Pensionen
und Pensionsanwartschaften, für Sonderum-
lagen für Bewertungsaufwendungen der im
Zusammenhang mit dem Erwerb der Landes-
bank Berlin Holding AG durch die Sparkassen-
organisation eingegangenen Beteiligung des
Ostdeutschen Sparkassenver

bandes an der
Erwerbsgesellschaft der S-Finanzgruppe mbH
& Co.

KG, für Steuerzahlungen, für Sonderspar-
formen sowie für die im Folgejahr zu leistende
Sparkassensonderzahlung.
Die Eigenmittelanforderungen für Adressenaus-
fallrisiken wurden auf Basis des Kreditrisiko-
standardansatzes gemäß Solvabilitätsverord-
nung (SolvV) quantifiziert. Diese Position belief
sich zum Jahresende 2013 auf Mio.
 €
 1
82,9 (Vor-
jahr: Mio.
 €
 1
84,9). Als weitere Komponente der
zu berücksichtigenden Risikokategorien wurden
die Eigenmittelanforderungen für das operatio
-
nel
le Risiko entsprechend den Vorschriften
des Basisindikatoransatzes ermittelt. Zum
31.

Dezember 2013 betrugen diese Mio. € 3
7,7
(Vorjahr: Mio.

€

38,5). Die Zinsnettopositionen
innerhalb der Marktrisiken werden nach der
Jahresbandmethode gemäß §

301 SolvV und
die Währungsgesamtpositionen nach den Ver-
fahren der §§

294 und 295 SolvV ermittelt.
Die Marktrisikopositionen waren mit Mio.
 €
 1
,1
(Vorjahr: Mio.

€

1,2) anzurechnen.
Zum Geschäftsjahresende betrugen die bank-
aufsichtsrechtlichen Eigenmittel gemäß Kre-
ditwesengesetz insgesamt Mio.
 €
 6
14,4 (Vor-
Im neutralen Ergebnis werden ausschließlich
Positionen erfasst, die dem ordentlichen Be-
reich nicht zuordenbar sind. Im abgelaufenen
Geschäftsjahr ergaben sich in dieser Position
mit einem Wert von Mio.
 € -
12,8 per Saldo ge-
genüber dem Vorjahr um Mio.  €  2,7  e rhöhte
Aufwendungen, die vor allem in Verbindung mit
der Schließung von Zinsswaps entstanden sind.
Der Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß
§

340g HGB der Sparkasse Leipzig wurde mit
insgesamt Mio.
 €
 1
7,5 dotiert, um die Eigenmit-
telbasis für Solvabilität auch im Hinblick auf das
neue Regelwerk von Basel
 I
II bzw. CRR (Capi-
tal Requirements Regulation) und zukünftiges
Wachstum zu stärken.
Das Ergebnis vor Steuern erreichte damit einen
Wert von Mio.
 €
 3
4,7. Unter Berücksichtigung
vorgenannter Komponenten sowie des Steuer-
a
ufwandes verbleibt ein Jahresüberschuss
in Höhe von Mio.

€

16,9 (Vorjahr: Mio.

€

16,6),
wovon gemäß Anforderungen des Gesetzes
über die öffentlich-rechtlichen Kreditinstitute
im Freistaat Sachsen und die Sachsen-Finanz-
gruppe vorab 35
 % b
zw. Mio.
 €
 5,
9 mit Wirkung
für den Bilanzstichtag der Sicherheitsrücklage
zuzuführen sind. Mit einer weiteren Vorwegzu
-
f
ührung zur Sicherheitsrücklage in Höhe von
Mio.

€

8 verbleibt ein Bilanzgewinn von Mio.

€

3
(Vorjahr: Mio.

€

10), über dessen Verwendung
die kommunalen Anteilseigner entscheiden.
Finanzlage
Die Zahlungsfähigkeit war jederzeit gewähr-
leistet. Die aufsichtsrechtliche Liquiditätskenn-
ziffer bewegte sich im Jahresverlauf in einer
Bandbreite von 2,45 bis 3,06 und damit deut-
lich über dem aufsichtsrechtlich geforderten
Mindestwert von 1,00. Analysen der sogenann-
ten Beobachtungskennzahlen, die zur frühzeiti
-
g
en Erkennung von Fristeninkongruenzen auf
einen Zeitraum von bis zu 12 Mon
aten erhoben
werden, ergaben ebenfalls keine Anhaltspunkte
für zu erwartende Liquiditätsengpässe.
Die eingeräumte Kreditlinie bei der Landesbank
Baden-Württemberg als Rechtsnachfolger der
Sachsen LB wurde im Jahresverlauf bei ent-
sprechendem Dispositionsbedarf in Anspruch
genommen. Um kurzfristige Liquiditätsschwan-
kungen auszugleichen, erfolgten Refinanzie-
rungsgeschäfte am Geldmarkt sowie mit der
Europäischen Zentralbank im Rahmen von
Offenmarktgeschäften. Zum kurzfristigen Aus-
gleich unerwarteter Liquiditätsabflüsse sowie
erhöhter Inanspruchnahmen von zugesagten
Kreditlinien kann stichtagsbezogen zusätzlich
ein Bestand an frei verfügbaren zentralbank-
fähigen Wertpapieren in Höhe von Mio.
 € 9
16,7
eingesetzt werden. Das zur Erfüllung der Min-
416 von 579 in Zusammenstellung
414 Zweckverbände  Z weckverband für die vereinigte Verbundsparkasse Leipzig
Allgemeine Angaben
Zweckverband für die vereinigte Verbundsparkasse Leipzig
Aufgaben
Gemäß § 2 der Satzung hatte der – im Be-
richtsjahr aufgelöste – Zweckverband folgende
ursprüngliche Aufgabe:
„(1) Der Zweckverband fördert das Sparkassen-
wesen im Zweckverbandsgebiet.
(2) Der Zweckverband tritt als Rechtsnachfol-
ger ein in die trägerschaftlichen Restbefugnisse
der Zweckverbandsmitglieder beziehungsweise
der Mitglieder der Zweckverbandsmitglieder,
insbesondere in die Rechte und Pflichten aus
§

10 Abs.

1 bis 3, §

11 Abs.

1 und 2, §

56 Abs.

2
Nr.

11 und 12 des Gesetzes über die öffentlich-
rechtlichen Kreditinstitute im Freistaat Sachsen
und die Sachsen-Finanzgruppe (im Nachfolgen-
den ‚ÖRKSF-G‘ genannt), die ihnen nach der
Übertragung der Trägerschaft an den ehemali-
gen kommunalen Sparkassen Leipzig, Torgau-
Oschatz und Delitzsch-Eilenburg auf die Sach-
sen-Finanzgruppe und der Vereinigung dieser
Sparkassen zur Verbundsparkasse Leipzig (im
Nachfolgenden die ‚Sparkasse‘) verblieben sind.
(3) Die Zweckverbandsmitglieder dürfen keine
weitere Sparkasse oder ein ähnliches Unter-
nehmen errichten oder sich daran beteiligen.“
Lagebericht
Der Zweckverband für die vereinigte Ver-
bundsparkasse Leipzig diente bis Ende des
Jahres 2012 der Wahrnehmung der sogenann-
ten „trägerschaftlichen Restbefugnisse“ der
ehemaligen kommunalen Träger der Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig und der auf diese 2004
bzw. 2005 vereinigten Sparkassen Torgau-
Oschatz und Delitzsch-Eilenburg gegenüber der
vereinigten Verbundsparkasse Leipzig bzw. ge-
genüber der Sachsen-Finanzgruppe (SFG). Die-
se umfassten die Wahl des Vorsitzenden und
der weiteren Mitglieder des Verwaltungsrates
der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig sowie
das Vorschlagsrecht gegenüber der Anteilseig-
nerversammlung der SFG zur Auflösung der
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig oder deren
Vereinigung mit anderen Verbundsparkassen.
Mit dem wirksamen Ausscheiden des Spar
-
k
assenzweckverbandes für die Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig sowie des Landkreises
Nordsachsen aus der SFG zum Ablauf des
31.

Dezember 2012 und der gleichzeitigen Rück-
übertragung der Trägerschaft an der Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig entfielen die wesent
liche Bestimmung bzw. die bisherige originäre
satzungsmäßige Aufgabe des Zweckverbandes
für die vereinigte Verbundsparkasse Leipzig,
die in der Wahrnehmung der trägerschaftlichen
Restbefugnisse bestand. Im Rahmen der not-
wendigen und sinnvollen Neuordnung sowie
Regelung der Trägerstruktur für die (kommu
-
n
ale) Stadt- und Kreissparkasse Leipzig und der
trägerschaftlichen Beziehungen im Nachgang
des Austritts aus der SFG wurde daher – nach
den zuvor bereits erteilten Zustimmungen
seitens der Verbandsmitglieder – durch die
Verbandsversammlung am 24.

Juni 2013 die
Auflösung des Zweckverbandes für die verei-
nigte Verbundsparkasse Leipzig beschlossen.
Die erforderliche Genehmigung der Rechtsauf-
sichtbehörde zu der beschlossenen Auflösung
wurde am 6.

August 2013 beschieden und im
Sächsischen Amtsblatt Nr. 40/2013 vom 4. Ok-
tober 2013 bekanntgemacht. Am Tage nach
der öffentlichen Bekanntmachung der Geneh-
migung, also am 5.

Oktober 2013, trat die Auf-
lösung des Zweckverbandes für die vereinigte
Verbundsparkasse Leipzig in Kraft.
Die Ausübung der – umfassenderen – Träger-
befugnisse der beiden kommunalen Träger der
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig ist im Üb-
rigen durch die betroffenen Körperschaften in
einer „Öffentlich-rechtlichen Trägervereinba-
rung“ geregelt worden. Hiernach wurde eine
neue „Trägerversammlung“ als Beratungs- und
Beschlussgremium gebildet, der insbesondere
die Angelegenheiten obliegen, die das Gesetz
über die öffentlich-rechtlichen Kreditinstitute
im Freistaat Sachsen und die Sachsen-Finanz-
gruppe den Vertretungen der Träger von kom-
munalen Sparkassen zuweist.
Mit Ausnahme von Befassungen nach dem
erfolgten Austritt aus der SFG bzw. zur Mit-
wirkung an der einvernehmlichen Neuordnung
der Trägerstruktur durch die betroffenen Kör-
perschaften entfalteten der Zweckverband für
die vereinigte Verbundsparkasse Leipzig und
seine Organe im Berichtsjahr ansonsten keine
Tätigkeit.
Ebenso hat – wie in den Jahren zuvor – auch
im Jahr 2013 eine „typische“ Wirtschaftsfüh-
rung des Zweckverbandes nicht stattgefunden.
Der Zweckverband verzeichnete im (Rumpf-)
Haushaltsjahr 2013 bis zur Auflösung neuerlich
eine „Null-Haushaltssituation“. Der Zweckver-
band hatte keine Beschäftigten. Der Verwal-
tungsaufwand und sonstige Kosten des Zweck-
verbandes wurden gemäß dessen Satzung von
der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig getra-
gen.
Eine Abwicklung des aufgelösten Zweckverban-
des für die vereinigte Verbundsparkasse Leipzig
war insoweit nicht vorzunehmen, als dass kein
auf die Verbandsmitglieder zu verteilendes
Zweckverbandsvermögen und keine zu vertei-
lenden Fehlbeträge bestanden. Abzuwickelnde
Zweckverbandsgeschäfte oder Aufgaben lagen
ebenfalls nicht vor.
Ausblick
Auf die erfolgte Auflösung des Zweckverbandes
(siehe vorstehende Ausführungen) wird ver-
wiesen.
Adresse
c/o Stadt- und Kreissparkasse Leipzig,
Humb
oldtstraße 25, 04105 Leipzig
E-Mail
 in
[E-MAIL ENTFERNT]
Gründungsjahr 2004
R
echtsform
Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts
V
erbandsvorsitzender
Burkhard Jung ( bis  zu r A uflösung de s
Zweck verbandes)
Mitglieder/Stimmenanteile
Sparkassenzweckverband für die Stadt-
und Kreissparkasse Leipzig 6  von 10 Stimmen
Landkreis Nordsachsen 4  von 10 Stimmen
Organe
Verbandsversammlung
Verbandsvorsitzender
Mit
glieder Verbandsversammlung (zum Zeitpunkt
der B
eschlussfassung
 z
ur A
uflösung
 am
 2
4.  6.  2013

b
zw. bis
 zu
r A
uflösung de
s
 Z
weckverbandes)
(satzungsgemäß insgesamt 29 Vertreter, davon
1
9
Vertreter Sparkassenzweckverband für die Stadt
un
d Kreissparkasse Leipzig – 13

Stadt Leipzig,
6

Landkreis Leipzig – und 10
 V
ertreter Landkreis
Nordsachsen)
Stadt Leipzig (Sparkassenzweckverband für die
St
adt u
nd Kreissparkasse Leipzig):
Burkhard Jung V erbandsvorsitzender, Dr.  Arnd Bes-
ser, Ursula Grimm, Ines Hantschick, Gerd Heinrich,
M
argitta Hollick, Annette Körner, Wolfram Leuze,
Juliane Nagel, Wolf-Dietrich Rost, Christian Schulze,
René Wiesner, Christopher Zenker
Landkreis Leipzig (Sparkassenzweckverband für die
St
adt u
nd Kreissparkasse Leipzig):
Dr. Gerhard Gey 2. St ellvertretender Verbandsvorsit
zender, H enry Graichen, Dieter Hager, Dr.  Gabriela
Lantzsch, Simone Luedtke, Klaus Sommer
Landkreis Nordsachsen:
Michael Czupalla 1. Stellvertretender
Verbandsvorsitzender, Edwin Bendrin, Heinz
Bieniek, Hans-Jürgen Deutrich, Dr.

Michael
Friedrich, Mathias Gürke, Friedhelm Kuschel,
Roland Märtz, Matthias Müller, Peter Streubel
417 von 579 in Zusammenstellung
415Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen Zweckverbände
Allgemeine Angaben
Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen
Aufgaben
Gemäß § 3 der Satzung hat der Zweckverband
Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen
(KISA) folgende Aufgabe:
„(1) Der Zweckverband stellt seinen Mitgliedern
Datenverarbeitungsverfahren, Datenübertra-
gungsnetze, Datenverarbeitungsleistungen und
zugehörige Serviceleistungen zur Erledigung
oder Vereinfachung von Verwaltungsaufgaben
mit technikunterstützter Informationsverarbei-
tung zur Verfügung, welche die Mitglieder ganz
oder teilweise in freier Entscheidung nutzen
können.
(2) Zu den Leistungen und Aufgaben des
Zweckverbandes gehören insbesondere die
nachfolgend aufgezählten:
a) Wartung, Pflege, Weiterentwicklung und
erforderlichenfalls geordnete Ablösung der
bereitgestellten Verfahren;
b) Gewährleistung eines möglichst integrierten
Einsatzes der angebotenen Verfahren durch Be-
reitstellung entsprechender Schnittstellen;
c) Beratung und Unterstützung der Mitglieder
sowie der sonstigen Kunden in allen Fragen,
die mit den Leistungen nach Abs.

1 im Zusam-
menhang stehen, in allen sonstigen Anwen-
dungsfragen und bei der Auswahl, Beschaffung
und Nutzung von Hardware und Software, wo-
bei Rechtsberatung ausgeschlossen ist;
d) Durchführung von Schulungen;
e) Erwerb von Gebietslizenzen und Abschluss
von Rahmenverträgen mit Dritten über Liefe-
rungen und Leistungen;
f) Bereitstellung eines Übertragungsnetzes zur
Nutzung der Datenverarbeitungsverfahren und
für andere Netzdienste;
g) Vertretung der Interessen der Verbandsmit-
glieder auf dem Gebiet der technikunterstütz-
ten Informationsverarbeitung;
h) Erwerb und Überlassung von Informations-
technik sowie damit verbundene Betreiberleis-
tungen.
(3) Der Verband kann sich zur Erfüllung einzel-
ner Aufgaben Dritter bedienen. Hierbei muss
vertraglich sichergestellt sein, dass alle Nor-
men des Datenschutzes ausnahmslos einge-
halten werden und dass dies jederzeit durch-
setzbar ist.“
Adresse Eil enburger Straße 1a, 04317 Leipzig
E-Mail
 p
[E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www
.kisa.it
Gründungsjahr 2004
R
echtsform
Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts
M
itglieder
289 Verbandsmitglieder, zusammengesetzt aus
Landkreisen, Städten, Gemeinden, Verwaltungs  ver-
b
änden, Zweckverbänden und sonstigen Mitgliedern
Organe
Verbandsversammlung
Verbandsvorsitzender
Verwaltungsrat
G
eschäftsführung
 M
artin Schmeling
Verbandsvorsitzender Dr
. Hans-Christian Rickauer
Mitglieder Verwaltungsrat
Dr. Hans-Christian Rickauer Vorsitzender, A rndt
Steinbach Stellvertretender Vorsitzender (bis
7.

4.

2014), Ludwig Martin Stellvertretender
Vorsitzender, Klaus Baumann, Peter Beer, Ste-
fan Czarnecki, Christoph Kasper, Wolfgang Klinger,
F
ranz-Heinrich Kohl, Dr.

Gabriela Lantzsch, Andreas
Müller, Ralf Rother, Dirk Schewitzer, Uwe Steglich,
G
otthard Troll
Stellvertretende Mitglieder des Verwaltungsrates:
Matthias Berger, Annett Fischer, Henry

Graichen,
Beate

Gröger, Angelika Hölzel, Tino

Kögler, Roland
Krieger, Frank Schöning, Kerstin Ternes, Antje
Thormann, Steven Weizenmann, Andreas Werner
Beteiligungen
Kommunale DatenNetz GmbH
 100  %
Lecos GmbH 10  %
SASKIA Informations-Systeme GmbH 10  %
Abschlussprüfer
Dr. Plöger Corporate Revision GmbH
1. Bilanzdaten (T€) Aktiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 3.548 19
 % 3.414 20  % 4.685 34  %
Immaterielles Vermögen 2.109 2.369 3.571
Sachanlagen 861 467 541
Finanzanlagen 578 578 573
Umlaufvermögen 9.428 50
 % 9.788 56  % 9.022 65  %
Vorräte 8.498 8.833 8.227
Forderungen u. sonst. Verm. 464 950 789
Liquide Mittel 466 5 6
Aktiver RAP 112 1
 % 245 1  % 262 2  %
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 5.693 30
 % 4.029 23  %
Bilanzsumme 18.781 100
 % 17.476 100  % 13.969 100  %
Passiva
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 0 0
 % 0 0  % 596 4  %
 Rücklagen 839 1.104 1.104
 Verlustvortrag -4.869 -509 -265
Jahresfehlbetrag -1.663 -4.625 -243
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag 5.693 4.030
Sonderposten 165 1
 % 100 1  % 50 0  %
Rückstellungen 1.623 9  % 2.159 12  % 283 2  %
Verbindlichkeiten 19.913 90  % 15.063 86  % 12.782 92  %
Passiver RAP 79 0  % 154 1  % 258 2  %
Bilanzsumme 18.781 100  % 17.476 100  % 13.969 100  %
Anmerkung: Plandaten wurden nicht zur Verfügung gestellt.
418 von 579 in Zusammenstellung
416 Zweckverbände  Z weckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen
Umfang abbauen. Nach § 12 Abs. 3 der am
1
. J
anuar 2014 in Kraft getretenen neuen Ver-
ordnung des Sächsischen Staatsministeriums
des Innern über kommunale Eigenbetriebe im
Freistaat Sachsen (SächsEigBVO) ist dafür eine
Frist von bis zu 3

Jahren vorgesehen.
Die Liquidität des Verbandes kann in den
nächsten Jahren nur durch die Erhebung von
Umlagen in erheblicher Höhe sowie Kassenkre-
dite gewährleistet werden.
Mittelfristig muss der Verband mit ausreichend
Eigenkapital ausgestattet werden.
Bewertung der Kennzahlen
Trotz der gegenüber dem sehr schlechten Vor-
jahresergebnis eingetretenen leichten Verbes-
serung ist das Jahresergebnis absolut unbefrie-
digend und enttäuschend. Trotz der Steigerung
Außerdem wurde zum Jahresanfang 2014 ein
externer Berater mit der Neuorganisation der
Verwaltung beauftragt.
Die Konsolidierungsmaßnahmen werden in en-
ger Abstimmung mit dem Sächsischen Staats-
ministerium des Inneren als Rechtsaufsichts-
behörde erarbeitet und umgesetzt.
Sofern die in diesem Konzept getroffenen An-
nahmen zur künftigen Umsatz- und Ertrags-
entwicklung eintreten und die dafür notwen-
digen Preiserhöhungen vom Verwaltungsrat
beschlossen werden, wird sich die Liquiditäts-
und Ertragslage in den nächsten Jahren ver-
bessern.
Der inzwischen aufgelaufene sehr hohe nicht
durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag lässt
sich kurz- bis mittelfristig aber nur durch die
Erhebung von Umlagen in nennenswertem
Lagebericht
Der KISA ist ein Zweckverband mit 289 Mit-
g
liedern und arbeitet auf der Grundlage des
Sächsischen Gesetzes über kommunale Zusam-
menarbeit. Zum 31.

Dezember 2013 waren im
Verband 110

Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen
beschäftigt, im Jahresdurchschnitt 113. Neben
den 289

Verbandsmitgliedern werden ca. 60
0
weitere Kunden betreut, insbesondere Kreis-,
Stadt- und Gemeindeverwaltungen, kommuna-
le Einrichtungen und sonstige Körperschaften
des öffentlichen und privaten Rechts in Sachsen.
Spätestens zum Stichtag 1.

Januar 2013 war
das neue kommunale Haushalts-und Rech-
nungswesens in Sachsen einzuführen. Trotz der
sehr komplexen Anforderungen an unsere Mit-
glieder und Anwendungsbetreuer konnten die
vereinbarten Termine insgesamt eingehalten
werden. Mit der Einführung der neuen Software
sind wir zufrieden. Eine weitere wichtige Auf-
gabe 2013 war die Einführung der SEPA (Single
Euro Payments Area).
Der KISA befand sich auch 2013 unverändert in
einer sehr schwierigen wirtschaftlichen Situa
-
t
ion. Im Geschäftsjahr 2013 entstand erneut
ein Fehlbetrag von T€
 1
.663.
Ursachen für diesen hohen Verlust waren
insbesondere:
–
 u
nzureichende Preise für Dienst leis
tungen
–  hohe Z
insen für die Inanspruchnahme von
Kassen- und Lieferantenkrediten
–  s
teigende Materialaufwendungen für zusätz-
l
iche Anwendungen sowie durch Preiserhö-
hungen der Lieferanten
–
 hohe R
echts- und Beratungskosten
–  s
teigende Personalkosten durch die Tarif-
erhöh
ung 2013
Zur Verbesserung der Ertragssituation werden,
beginnend im Jahr 2014, die Preise auf ein kos-
tendeckendes Niveau angehoben und künftige
Steigerungen bei den Material- und Personal
-
a
ufwendungen zeitnah bei der Kalkulation be-
rücksichtigt.
Ausblick
Die Entwicklung der letzten Jahre hat gezeigt,
dass das vorhandene Risikomanagementsys-
tem unzureichend war.
Um den Verband zu konsolidieren wurde eine
Unternehmensberatungsgesellschaft beauf-
tragt, gemeinsam mit der Geschäftsleitung ein
Sanierungskonzept zu erstellen.
Gleichzeitig wurde die Stelle Innenrevision/
Controlling neu besetzt, um zukünftig eine
schnellere und bessere Übersicht über die lau-
fende Geschäftsentwicklung zu erhalten.
3. Bilanz- und Leistungskennzahlen
2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 18,9
 % 19,5 % 33,5 %
Fremdfinanzierung 99,1  % 98,8 % 93,7 %
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote – – 4,3
 %
Eigenkapitalreichweite I (Jahre) – – 2,44
Liquidität
Effektivverschuldung (T€) 16.447 15.058 12.776
Rentabilität
Eigenkapitalrendite – – -40,9
 %
Gesamtkapitalrendite -8,9  % -26,5 % -1,7 %
Geschäftserfolg
Personalaufwandsquote 35,0
 % 40,9 % 37,8 %
Anmerkung: Aufgrund der fehlenden Plandaten können keine Plankennzahlen berechnet werden.
2. G&V-Daten (T€)
2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 16.858 16.273 15.121 13.869
Bestandsveränd. u. akt. Eigenleistung 613 -232 606 2.598
Sonstige betriebliche Erträge 20 162 190 633
Gesamtleistung 17.491 16.203 15.917 17.100
Materialaufwand 8.712 9.630 9.765 9.309
Personalaufwand 5.820 5.699 6.184 5.240
Abschreibungen 1.119 823 1.701 614
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.559 1.451 2.790 2.064
Zwischenergebnis 281 -1.400 -4.523 -127
Finanzergebnis -120 -255 -97 -109
Steuern 8 8 5 8
Jahresergebnis 153 -1.663 -4.625 -244
419 von 579 in Zusammenstellung
417Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen Zweckverbände
der Gesamtleistung gegenüber dem Vorjahr um
knapp 2
 %
auf T€
 1
6.204 ist es nicht gelungen,
den Planansatz zu erreichen. Gleichzeitig war
der Materialaufwand fast unverändert, obwohl
ursprünglich mit einem deutlichen Rückgang
der Aufwendungen gerechnet wurde. Aus die-
ser unerwarteten Entwicklung resultiert eine
Ergebnisverschlechterung von gut Mio.

€

1,8.
Die bereits im Vorjahr schlechte Vermögenslage
hat sich durch das erneut sehr unbefriedigende
Jahresergebnis weiter verschlechtert. Bedingt
durch den entstandenen Verlust ist der nicht
durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag auf
Mio.

€

5,7 angestiegen. Die Finanzierung dieses
negativen Eigenkapitals erfolgte überwiegend
durch Lieferanten- und Kassenkredite. Aber
auch die erhaltenen Anzahlungen sind erneut
gestiegen.
Das Anlagevermögen ist durch Investitionen
in Sachanlagen leicht gestiegen, während die
immateriellen Vermögensgegenstände durch
planmäßige Abschreibungen zurückgegangen
sind.
Das Umlaufvermögen hat sich gegenüber dem
Vorjahr kaum verändert. Ursache hierfür war
in erster Linie die Tatsache, dass ein Großpro-
jekt für einen Kunden nicht wie geplant abge-
schlossen werden konnte. Die für dieses Pro-
jekt aktivierten Vorräte sind daher nach wie vor
sehr hoch.
420 von 579 in Zusammenstellung
421 von 579 in Zusammenstellung
419
420  Rechtsformen städtischer Beteiligungen
422
  Er
läuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe
424
  Er
läuterungen der Bilanz- und Leistungskennzahlen gemäß § 99 SächsGemO
426

Alphabetisches Inhaltsverzeichnis
428

Abkürzungsverzeichnis
432

Impressum
4.0 Anhang
422 von 579 in Zusammenstellung
420 Anhang  R echtsformen städtischer Beteiligungen
Rechtsformen städtischer Beteiligungen
Die Sächsische Gemeindeordnung (SächsGemO)
regelt im Hinblick auf kommunale Unternehmen
zum einen die Fragestellung, wann diese ge
grün
 det
 oder betrieben werden dürfen. Das
heißt, es wird die Frage nach den generellen
Voraussetzungen ungeachtet der Rechtsform
geregelt (§

94a SächsGemO). Zum anderen
wird die Frage geregelt, welche Art von Unter
nehmen gegründet oder betrieben werden
darf, also die Frage nach der Rechtsform (§

95
SächsGemO).
Gemäß §

95 Abs.

1 SächsGemO können Unter
nehmen
–
 n
ach den Vorschriften über die Haushalts
wirtschaft (Regiebetrieb),
–  a
ls Eigenbetriebe und
–
 i
n einer Rechtsform privaten Rechts geführt
werden.
Nachfolgend werden kurz wesentliche Rechts
formen erläutert:
REGIEBETRIEBE gehören zur unmittelbaren
Kommunalverwaltung. Sie sind am ehesten
mit der „klassischen Ämterstruktur“ vergleich
bar, da sie weder rechtlich noch organisato
risch noch wirtschaftlich selbständig sind. Sie
werden aufgrund verwaltungsinterner Anord
nungen geschaffen und haben den gleichen
rechtlichen Status wie jede andere Dienststelle
innerhalb der Stadt. Die Zulässigkeit des Regie
betriebs ist in §

95 Abs.

1 Nr.

1 SächsGemO
geregelt. In Leipzig existieren derzeit keine
Regiebetriebe.
EIGENBETRIEBE sind Unternehmen ohne ei
gene Rechtspersönlichkeit, die aber – obwohl
sie rechtlich ein Teil der Stadt sind – über eine
vom städtischen Haushalt getrennte, eigene
Wirtschaftsplanung, Buchführung und Rech
nungslegung verfügen; d.
 h.,
sie sind kaufmän
nisch

organisatorisch selbständig. Finanzwirt
schaftlich gelten sie als Sondervermögen der
Kommune. Die Gemeinde haftet unbeschränkt.
An der Spitze des Eigenbetriebs steht eine
Betriebsleitung; Dienstvorgesetzter aller Be
schäftigten des Eigenbetriebs ist der Oberbür
germeister. An wichtigen Entscheidungen ist
in Leipzig jeweils der Betriebsausschuss als
Ausschuss des Stadtrats zu beteiligen. Recht
liche Grundlagen sind §

95a SächsGemO und
die Sächsische Eigenbetriebsverordnung sowie
im Spezifischen die jeweiligen Eigenbetriebs
satzungen.
KAPITALGESELLSCHAFTEN. Die Gemeindeord
nung regelt des Weiteren spezifische Voraus
setzungen und Rechtsgrundlagen für einzelne
Rechtsformen. So wird durch §
  96 Abs.  1
SächsGemO geregelt, wann privatrechtlich ver
fasste Unternehmen gegründet bzw. betrieben
werden dürfen. Gemäß §

96 Abs.

1 SächsGemO
darf die Stadt Unternehmen in einer Rechts
form des privaten Rechts nur errichten, über
nehmen, unterhalten, wesentlich verändern
oder sich daran beteiligen, wenn
–
 di
e Erfüllung der Aufgaben der Stadt durch
den Gesellschaftsvertrag/die Satzung sicher
gestellt ist,
–  ei
n angemessener Einfluss der Stadt, insbe
sondere im Aufsichtsrat oder in einem ent
sprechendem Überwachungsorgan, gegeben
ist und
–
 d
ie Haftung der Stadt auf einen ihrer Leis
tungsfähigkeit angemessenen Betrag be
grenzt wird.
Unter den privatrechtlichen Unternehmen
der Stadt Leipzig ist die Gesellschaft mit be
schränkter Haftung (GmbH) die gebräuchlichste
Form, da sie der Stadt u.
 a. di
e Möglichkeit
bietet, ihren Einfluss auf die Geschäftspolitik
zu sichern. Diese Möglichkeiten bestehen durch
Festlegungen im Gesellschaftsvertrag, durch
die Besetzung des Aufsichtsrats (so vorhanden)
und vor allem durch das Weisungsrecht der
Gesellschafterversammlung gegenüber der
Geschäftsführung. Die Möglichkeiten für die
Beteiligung der Gemeinden an Aktiengesell
schaften (AG) wurden mit der Novellierung der
Sächsischen Gemeindeordnung eingeschränkt
(§

96 Abs.

2 SächsGemO), wonach diese
Rechts f
orm nur gewählt werden darf, wenn
der öffentliche Zweck nicht ebenso gut in einer
anderen Rechtsform erfüllt wird oder erfüllt
werden kann. Bei der AG gilt die Eigenverant
wortlichkeit des Vorstandes, es existieren also
keine Weisungsmöglichkeiten.
Bei der GmbH haftet die Gemeinde mit ih
ren Stammeinlagen (Anteil am Stammkapi
tal), bei der AG mit ihren Aktienanteilen (An
teil am Grundkapital). Als Organe fungieren
bei der GmbH neben der Geschäftsführung
der Aufsichtsrat (ab 500

Mitarbeitern obliga
torisch, sonst fakultativ) und die Gesellschaf
terversammlung. Bei der AG sind neben dem
Vorstand der Aufsichtsrat und die Hauptver
sammlung als Organe zu nennen. Rechtliche
Grund
 l
age ist generell das GmbH
bzw. das
Aktiengesetz, im Spezifischen jeweils der Ge
sellschaftsvertrag.
ZWECKVERBÄNDE sind eine häufige Konstruk
tion, um kommunale Zusammenarbeit zu orga
nisieren, etwa wenn sektorbezogene Probleme
(z.
 B
. bei der Abfallbeseitigung oder der Wirt
schaftsförderung) zu lösen oder langfristige
Regelungen (etwa in der Regionalplanung)
umzusetzen sind. Auch wirtschaftliche Unter
nehmen können nach dem Sächsischen Gesetz
über die kommunale Zusammenarbeit (Sächs
KomZG) als Zweckverbände geführt werden.
Ebenso wie Eigenbetriebe gehören sie zu den
öffentlich

rechtlichen Unternehmensformen.
Anders als beim Eigenbetrieb ist die Stadt hier
jedoch nicht Träger, sondern Mitglied. Organe
des Zweckverbandes sind lt.

§
51 Abs.
1 Sächs
KomZG die Verbandsversammlung und der
Verbandsvorsitzende; in Absatz

2 ist geregelt,
dass die Verbandssatzung als weiteres Organ
einen Verwaltungsrat vorsehen kann.
STIFTUNGEN sind rechtlich verselbständigtes
Vermögen, das einem bestimmten Zweck meist
auf unbestimmte Zeit gewidmet wird. Gesetz
liche Grundlagen für die Stiftung des bürger
lichen Rechts sind die §§

80 bis 88 BGB und
das Sächsische Stiftungsgesetz (SächsStiftG).
Die Stadt ist Stiftungsgeberin, und die staat
liche Anerkennung durch die Stiftungsbehörde
ist obligatorisch. Die Stiftung haftet mit ihrem
Vermögen (Haftungsmasse) und unterliegt der
laufenden Aufsicht durch die Stiftungsbehörde.
Die Steuerung der Stiftung erfolgt über den
Stadtrat (Wahl der Mitglieder von Kuratorium
und Stiftungsrat), den Oberbürgermeister
(geborenes Mitglied im Kuratorium) sowie
den Stiftungsrat (Überwachungspflicht laut
Satzung).
Für die Kommunen gibt es noch weitere Mög
lichkeiten, spezielle Rechtsformen für ein wirt
schaftliches Unternehmen zu wählen; diese
spielen in Leipzig jedoch nur eine untergeord
nete Rolle. Bei den öffentlich

rechtlichen Orga
nisationsformen können beispielsweise die
Anstalt des öffentlichen Rechts oder die Stif
tung des öffentlichen Rechts genannt werden.
Weitere in Betracht kommende privatrechtliche
Organisationsformen sind die GmbH & Co.

KG,
die Genossenschaft, Stiftungen bürgerlichen
Rechts und der rechtsfähige Verein.
423 von 579 in Zusammenstellung
424 von 579 in Zusammenstellung
422 Anhang  E rläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe
Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe
Abschreibungen
Abschreibungen bilden die Wertminderung ab,
die im Lauf der Nutzung von Vermögensgegen
ständen (in der Regel das Anlagevermögen
eines Unternehmens) eintritt. Sie werden in
der Gewinn

 und Verlustrechnung als Aufwand
ausgewiesen, sind jedoch nicht liquiditäts
wirksam.
Abschreibungen, Bedeutung der
Abschreibungen mindern als Aufwand den
ausgewiesenen Gewinn, der u.
 a.
für Ausschüt
tungen und Steuerzahlungen maßgeblich ist.
Durch die Wahl der Abschreibungsmethode und
die Schätzung der betrieblichen Nutzungsdauer
lässt sich der auszuweisende Periodengewinn
beeinflussen. Die Steuergesetzgebung hat
Richtzahlen für die Nutzungsdauern der An
lagengegenstände herausgegeben, um will
kürliche Unterbewertungen über zu hohe Ab
schreibungen zu vermeiden.
Abschreibungsarten
Im Handelsrecht unterscheidet man planmä
ßige (im Voraus in einem Abschreibungsplan
festgelegte Abschreibungen) und außerplan
mäßige Abschreibungen. Das Steuerrecht sub
sumiert unter Abschreibungen folgende Unter
arten: Absetzung für Abnutzung (AfA) und
Absetzung für außergewöhnliche technische
oder wirtschaftliche Abnutzung (AfaA), Abset
zung für Substanzverringerung (AfS), erhöhte
Absetzungen, Sofortabschreibung für gering
wertige Wirtschaftsgüter, Sonderabschreibun
gen und Teilwertabschreibungen.
Abschreibungsmethoden
Die lineare Abschreibung verteilt die Anschaf
fungs
 bzw. Herstellungskosten gleichmäßig
auf die voraussichtliche Nutzungsdauer. Die de
gressive Abschreibung verteilt die entsprechen
den Beträge in fallenden Raten über die vor
aussichtliche Nutzungsdauer. Eine Kombination
der degressiven und der linearen Abschreibung
ist unter bestimmten Bedingungen zulässig.
Steuerrechtlich ist die degressive Abschreibung
für seit dem 1.

Januar 2008 angeschaffte oder
hergestellte Wirtschaftsgüter durch die ersatz
lose Streichung von §

7 Abs.

2, 3 EStG abge
schafft und im Rahmen des sog. Konjunktur
paketes
 I
, begrenzt vom 1.
 J
anuar 2009 bis
zum 31.
Dezember 2010 in Höhe von höchstens
25 %
 wieder eingeführt worden. 1
1 Z u den daraus resultierenden Auswirkungen auf
die Handelsbilanz der Geschäftsjahre 2008 bis 2010
vgl. IDW RH HFA

1.015.
Für Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungs
wert zwischen €
 15
0 und €
 1
.000 ist ein Sam
melposten zu bilden und gleichmäßig über
5
 J
ahre abzuschreiben.
Seltener wird eine Leistungsabschreibung ver
wendet, die die Abschreibungen entsprechend
der verbrauchten Leistungsmenge bei einer
vorher definierten Gesamtleistung ermittelt.
Abschreibungsursachen
Technische Ursachen können in gewöhnlichem
oder in außergewöhnlichem Verschleiß (Katas
trophenverschleiß) liegen. Als wirtschaftliche
Ursachen kommen Nachfrageverschiebungen
und Fehlinvestitionen sowie Ineffizienz in
frage. Rechtliche Ursachen können auf der
Entwertung durch gesetzgeberische Maßnah
men, auf dem zeitlichen Ablauf von Verträgen
(Miet

, Pacht
, Leasing

, Franchisevertrag) oder
Schutzrechten (Konzessionen, Patente, Lizen
zen, Musterschutz) beruhen.
Anlagevermögen
Das Anlagevermögen bezeichnet die Teile des
Vermögens eines Unternehmens, die nicht zur
Veräußerung bestimmt sind und die dauerhaft
dem Betriebszweck dienen. Der Anteil des An
lagevermögens an der Bilanzsumme (Vermö
gensstruktur) ist in der Regel in der Industrie
erheblich höher als im Handel. Die Finanzie
rung des Anlagevermögens sollte mit Kapital
erfolgen, das dem Unternehmen langfristig zur
Verfügung steht (Eigenkapital und langfristiges
Fremdkapital).
Das Anlagevermögen unterteilt sich in imma
terielle Vermögensgegenstände (z.
 B
. Konzes
sionen, Firmenwert, geleistete Anzahlungen),
Sachanlagen (z.
 B
. Grundstücke und Bauten,
technische Anlagen und Maschinen, Betriebs
un
d Geschäftsausstattung) und Finanzanlagen
(z.
 B
. Beteiligungen, Wertpapiere des Anlage
vermögens).
Der Verbrauch bzw. Verschleiß des Anlagever
mögens wird über Abschreibungen oder Wert
berichtigungen abgebildet.
Cashflow
Der Cashflow gibt den in einer Periode erwirt
schafteten Zahlungsmittelüberschuss an. Die
ser steht dem Unternehmen u.
 a. f
ür Investi
tionen, Kredittilgungen und Ausschüttungen
zur Verfügung. Er ist Indikator für die Innen
finanzierungskraft eines Unternehmens.
Grundlage für die Berechnung des Cashflows
bildet das Jahresergebnis (nach DRS

2 indirekte
Methode). Dieses wird um die nicht liquiditäts
wirksamen Aufwands u
nd Ertragspositionen
bereinigt. In der Mehrzahl der Fälle wird der
Cashflow hinreichend genau aus dem Jahres
ergebnis zuzüglich der Abschreibungen ermit
telt. Sofern sie relevant sind, können zusätzlich
die Veränderung der Rückstellungen und die
Auflösung des Sonderpostens zur Ermittlung
des Cashflows herangezogen werden. Die
Cashflow
An
alyse erlaubt gute Einsichten in die
Aktivitäten eines Unternehmens. Da sie aber
historische Daten verarbeitet, ist ihr Prognose
wert begrenzt.
Gewinn- und Verlustrechnung (GuV)
Die GuV ist eine Gegenüberstellung von Auf
wendungen und Erträgen einer Periode zur Er
mittlung des Jahresergebnisses (Zeitraumrech
nung) und zur Darstellung seiner Quellen. Sie
ist Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses
von Kaufleuten (§
 2
42
 III
 HGB). Der Gesamt
erfolg umfasst betriebsbedingte und
f
remde
Aufwendungen und Erträge. Das Betriebser
gebnis zeigt den Erfolg des eigentlichen Tätig
keitsgebietes des Unternehmens. Die GuV kann
in Konto

 oder Staffelform aufgestellt werden.
Wegen der größeren Übersichtlichkeit ist für
Kapitalgesellschaften die Staffelform zwingend
vorgeschrieben (§

275
 I
 HGB). Dabei kann ent
weder das Gesamtkostenverfahren oder das
Umsatzkostenverfahren angewendet werden.
Gewinn-/Verlustvortrag
Die aus früheren Berichtsjahren zu überneh
menden Vorträge (Gewinn/
Verlustvortrag)
sind erfasste Ergebnisteile aus Vorperioden,
die noch keiner Ergebnisverwendung zugeführt
worden sind. Sie werden entweder in der lau
fenden oder in folgenden Perioden in die Ver
wendung des Periodenergebnisses einbezogen.
Investitionen
Investitionen sind Zugänge zum Anlagevermö
gen und stellen eine zielgerichtete, in der Regel
langfristige Kapitalbindung zur Erwirtschaftung
zukünftiger Erträge dar. Nach ihrem Zweck ist
zwischen Gründungs

, Ersatz
, Erweiterungs

und Rationalisierungsinvestitionen zu unter
scheiden, wobei sich diese Funktionen zum Teil
auch überlagern. Nach der Art kann zwischen
Realinvestitionen (z.
 B
. in Betriebs
 und Ge
schäftsausstattung), Finanzinvestitionen (z.
 B
.
Beteiligungen an anderen Unternehmen) und
immateriellen Investitionen (z.
 B
. in Software)
unterschieden werden.
Jahres-/Bilanzergebnis
Begriff der handelsrechtlichen Gewinn u nd
Verlustrechnung (§

275 HGB) sowie der Bilanz
(§

266 HGB) von Kapitalgesellschaften. Das
Jahresergebnis ergibt sich als Differenz zwi
425 von 579 in Zusammenstellung
423Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe  Anhang
des Anlagevermögens ertragswirksam auf
gelöst.
Sonderverlustkonto
Regelung gemäß § 17 Abs. 4 DMBilanzgesetz
im
Zusammenhang mit der Bilanzerstellung in
den neuen Bundesländern nach der Währungs
umstellung: Bei erstmaliger Erstellung der
Eröffnungsbilanz wurden die gemäß §
 2
49 (1)
Satz
1 HGB zu bildenden Rückstellungen auf
der Aktivseite in einem Sonderverlustkonto
gesondert ausgewiesen. Der dort aktivierte
Betrag wurde/wird in den Folgejahren in dem
Umfang abgeschrieben, in dem Aufwendungen
zur Erfüllung der zurückgestellten Verpflichtun
gen entstehen.
Umlaufvermögen
Vermögensgegenstände, die nicht dazu be
stimmt sind, dauerhaft dem Geschäftsbetrieb
zu dienen. Das Umlaufvermögen enthält die
Vermögensgegenstände, die relativ kurzfristig
verbraucht bzw. umgesetzt werden, z.
 B
. Vor
räte, Forderungen, Bankguthaben, Schecks
(Gegensatz: Anlagevermögen).
schen den Erträgen und Aufwendungen eines
Geschäftsjahres. Ein Jahresüberschuss ergibt
sich aus einer positiven, ein Jahresfehlbetrag
aus einer negativen Differenz. Bei der Ermitt
lung des Jahresergebnisses werden Gewinn

b
zw. Verlustvortrag sowie Entnahmen aus bzw.
Einstellungen in offene Rücklagen nicht berück
sichtigt.
Zur Ermittlung des Bilanzergebnisses wird der
Jahresabschluss unter Berücksichtigung der
Ergebnisverwendung aufgestellt. In der GuV
werden in diesem Fall unterhalb des Jahres
ergebnisses zusätzlich Ausschüttungen, Ent
nahmen oder Einstellungen aus offenen bzw.
in offene Rücklagen und der Gewinn

oder Ver
lustvortrag eingerechnet.
Rechnungsabgrenzungsposten (RAP)
RAP dienen der zeitlichen Zuordnung von Ein
nahmen und Ausgaben und somit der perio
dengerechten Erfolgsermittlung. Sie beinhalten
Geschäftsvorfälle, die im alten Jahr zu Ausga
ben bzw. Einnahmen geführt haben, deren Er
gebniswirkung jedoch in einer bestimmten Zeit
nach dem Bilanzstichtag eintritt. Man unter
scheidet nach aktiven RAP (auf künftige Jahre
zuzurechnender Aufwand) und passiven RAP
(auf künftige Jahre zuzurechnende Erträge).
Rückstellungen
Rückstellungen sind nach dem Handelsrecht
Verbindlichkeiten, Verluste oder Aufwendungen,
die hinsichtlich ihrer Entstehung, der Höhe und/
oder der Fälligkeit nach ungewiss sind. Durch
die Bildung von Rückstellungen sollen die spä
ter zu leistenden Ausgaben den Perioden zu
gerechnet werden, in denen sie wirtschaftlich
verursacht werden.
Rückstellungen werden u.
 a. f
ür Instandhal
tungen, Prozesse, Garantieverpflichtungen und
Pensionen gebildet. Üblich sind auch Rückstel
lungen für weitere Aufwendungen, die dem
laufenden oder einem früheren Geschäftsjahr
zuzuordnen sind. Alle Rückstellungen sind bei
Inanspruchnahme oder Wegfall des Grundes
aufzulösen.
Sonderposten
Sonderposten stellen für Unternehmen eine
unversteuerte Rücklage dar, die das steuerliche
Ergebnis erst bei ihrer Auflösung wieder er
höht. Die Auflösung des Sonderpostens richtet
sich nach den steuerrechtlichen Vorschriften.
Bei kommunalen Unternehmen enthält der
Sonderposten häufig für Investitionen in das
Anlagevermögen erhaltene Fördermittel und
Zuschüsse. Er wird in diesem Fall analog der
Abschreibungen über den Nutzungszeitraum
426 von 579 in Zusammenstellung
424 Anhang  Er läuterungen der Bilanz- und Leistungskennzahlen gemäß § 99 SächsGemO
Erläuterungen der Bilanz- und Leistungskennzahlen gemäß § 99 SächsGemO
Vermögenssituation
Vermögensstruktur
Anlagevermögen x 100
Gesamtkapital
Aussage:
Diese Kennzahl sagt aus, wie hoch der Anteil
des Anlagevermögens am Gesamtkapital ist.
Zur Durchführung einer detaillierten Analyse
kann die Kennzahl nach (für das Unternehmen
individuell wichtigen) Einzelpositionen des
Anlagevermögens unterschieden werden.
Je höher die Anlagenintensität ist, umso höher
ist die Belastung mit fixen Kosten, insbeson
dere Abschreibungen und Zinsen.
Herkunft:
Die Einzelpositionen des Anlagevermögens
können der Bilanz entnommen werden. Ebenso
kann dort das Gesamtkapital (Bilanzsumme)
direkt abgelesen werden.
Investitionsdeckung
Abschreibungen x 100
Investitionen
Aussage:
Die Kennzahl besagt, in welchem Maß die Neu
investitionen aus Abschreibungsgegenwerten
finanziert wurden. Zur Substanzerhaltung und
zur Erhaltung des Leistungspotenzials des Un
ternehmens sollte der in der Abrechnungsperi
ode erfolgte Werteverzehr am Anlagevermögen
durch Neuinvestitionen kompensiert werden.
Herkunft:
Die Höhe der Abschreibungen erhält man aus
dem Anlagenspiegel und/oder der Gewinn
 u
nd
Verlustrechnung. Die Nettoinvestitionen ent
sprechen Zugängen abzüglich der Abgänge.
Fremdfinanzierung
Fremdkapital (50 % S onderposten +
Rückstellungen + Verbindlichkeiten) x 100
Gesamtkapital
Aussage:
Diese Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie
hoch der Anteil des Fremdkapitals am Gesamt
kapital ist.
Herkunft:
Aus der Bilanz kann die Höhe der Bankver
bindlichkeiten entnommen werden, ferner alle
Verbindlichkeiten, Sonderposten und Rückstel
lungen.
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote
Eigenkapital x 100
Gesamtkapital
Aussage:
Diese Kennzahl sagt aus, wie hoch der Anteil
des Eigenkapitals am Gesamtkapital ist. Sie
wird zur Beurteilung der Kapitalkraft des Unter
nehmens herangezogen. Je höher die Eigen
kapitalquote, desto größer ist prinzipiell die
Ausgleichsmöglichkeit durch Eigenkapital von
eingetretenen Verlusten des Unternehmens.
Herkunft:
Das aus der Bilanz abzulesende Eigenkapital
setzt sich aus dem gezeichneten Kapital, den
Kapital
 u
nd/oder Gewinnrücklagen sowie dem
Gewinn

/oder Verlustvortrag und Jahresüber
schuss oder Jahresfehlbetrag zusammen.
Eigenkapitalreichweite I
Eigenkapital
Jahresfehlbetrag mit Verlustausgleich
durch die Gemeinde
Aussage:
Die Eigenkapitalreichweite
 I
 gibt Aufschluss
darüber, wie lange jährlich gleichbleibende
Verluste, abzüglich des Verlustausgleichs durch
die Gemeinde, in der Höhe des Untersuchungs
jahres noch durch das Eigenkapital abgedeckt
werden können.
Herkunft:
Der Jahresfehlbetrag und der Verlustausgleich
durch die Gemeinde sind der Gewinn
 u
nd
Verlustrechnung zu entnehmen, sofern ein
Ertragszuschuss mit der Stadt Leipzig verein
bart wurde und ein negatives Jahresergebnis
vorliegt. Das Eigenkapital wird aus der Bilanz
abgelesen.
Eigenkapitalreichweite II
Eigenkapital
Jahresfehlbetrag ohne Verlustausgleich
 durch die Gemeinde
Aussage:
Die Eigenkapitalreichweite
 II
 gibt Aufschluss
darüber, wie lange jährlich gleichbleibende
Verluste in der Höhe des Untersuchungsjahres
noch durch das Eigenkapital abgedeckt werden
können.
Herkunft:
Der Jahresfehlbetrag ist aus der Gewinn
 u
nd
Verlustrechnung abzulesen, das Eigenkapital
aus der Bilanz.
Liquidität
Effektivverschuldung
Verbindlichkeiten – monetäres Umlauf
vermögen (liquide Mittel und Wertpapiere)
Aussage:
Diese Kennzahl sagt aus, wie hoch der Anteil
der nicht durch kurzfristiges Vermögen abge
deckten Schulden ist.
Herkunft:
Die Verbindlichkeiten wie auch das monetäre
Umlaufvermögen können aus der Bilanz abge
lesen werden.
Liquiditätsgrad I
liquide Mittel x 100
kurzfristige Verbindlichkeiten
Aussage:
Eine positive Liquidität (über 100
 %
) bedeutet,
dass die kurzfristig liquidierbaren Vermögens
werte die kurzfristigen Verbindlichkeiten über
decken (kurzfristige Zahlungsfähigkeit). Sofern
ein negativer Liquiditätsgrad (unter 100
 %)
au
sgewiesen wird, was durchaus üblich ist,
muss zur Begleichung der kurzfristigen Ver
bindlichkeiten auf Teile des Vorratsvermögens
zurückgegriffen werden.
Herkunft:
Die Summe der liquiden Mittel setzt sich aus
dem Kassenbestand, den Bankguthaben sowie
Schecks zusammen. Die kurzfristigen Verbind
lichkeiten umfassen Verbindlichkeiten aus Lie
ferungen und Leistungen, sonstige kurzfristige
Verbindlichkeiten, kurzfristige Rückstellungen
und die Kontokorrentinanspruchnahme.
Rentabilität
Eigenkapitalrendite
Jahresergebnis x 100
Eigenkapital
Aussage:
Die Eigenkapitalrendite (Return on Equity) gibt
an, wie viel Prozent Gewinn auf das eingesetz
te Eigenkapital entfallen. Die Eigenkapitalrendi
te zeigt somit die Verzinsung des Eigenkapitals
an und ist aus diesem Grund vor allem aus der
Sicht des Gesellschafters wichtig.
427 von 579 in Zusammenstellung
425Erläuterungen der Bilanz- und Leistungskennzahlen gemäß § 99 SächsGemO  Anhang
zu berücksichtigen. Ein kalkulatorischer Unter
nehmerlohn wird dagegen nicht in die Berech
nung einbezogen.
Herkunft:
Das Jahresergebnis kann der Gewinn
und Ver
lustrechnung und das Eigenkapital der Bilanz
entnommen werden.
Das Jahresergebnis kann der Gewinn

und Ver
lustrechnung und das Eigenkapital der Bilanz
entnommen werden.
Gesamtkapitalrendite
Jahresergebnis x 100
Gesamtkapital
Aussage:
Die Gesamtkapitalrendite gibt an, welchen
prozentualen Betrag (Rendite) das eingesetzte
Gesamtkapital erwirtschaftet hat.
Herkunft:
Das Jahresergebnis kann der Gewinn

und Ver
lustrechnung und das Gesamtkapital der Bilanz
entnommen werden.
Geschäftserfolg
Umsatz je Vollzeitäquivalent
Umsatz
Vollzeitäquivalent
Aussage:
Diese Kennzahl gibt den auf ein Vollzeitäquiva
lent (VzÄ) entfallenden Umsatz an. Die Vollzeit
äquivalente der Erwerbstätigkeit entsprechen
der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerech
neten Beschäftigungsverhältnisse. Im Zeitver
gleich gilt die Hypothese, dass sich die Effizienz
eines Unternehmens mit steigendem Umsatz
pro VzÄ erhöht. Im Betriebsvergleich für eine
Branche gilt die Hypothese, dass unter sonst
gleichen Bedingungen das Unternehmen mit
dem höheren Umsatz pro VzÄ effizienter wirt
schaftet als ein Unternehmen mit niedrigem
Koeffizienten, d.
 h.
eine höhere Produktivität
aufweist.
Herkunft:
Die Zahlen können der Buchhaltung und inter
nen Statistiken entnommen werden.
Personalaufwandsquote
Personalaufwand x 100
Umsatz
Aussage:
Diese Kennzahl gibt Aufschluss über die Perso
nal
 u
nd Arbeitsintensität eines Unternehmens.
Herkunft:
Neben dem reinen Personalaufwand sind die
Pensionsrückstellungen und die Sozialabgaben
428 von 579 in Zusammenstellung
426 Anhang  A lphabetisches Inhaltsverzeichnis
Alphabetisches Inhaltsverzeichnis
8KU GmbH..................................................................................................................................................................................137
Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) ...........................................................................................................58
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) .................................................................................................61
Abkürzungsverzeichnis ............................................................................................................................................428
Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe ........................................376
Abwasserzweckverband Oberer Lober .............................................................................................379
Alphabetisches Inhaltsverzeichnis ........................................................................................................426
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH .........................................................................................................230
Bau + Service Leipzig GmbH ................................................................................................................................88
beka GmbH ...............................................................................................................................................................................186
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH...............364
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und
Sprachgeschädigte gGmbH ................................................................................................................................286
BIC Gesellschaft für Innovations- und Technologietransfer
Leipzig mbH i.
 L
. .................................................................................................................................................................233
Biokraftwerk Managementgesellschaft mbH i. L . ..............................................................137
BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH ......................................279
Cleartrade Exchange Pte Ltd. ..............................................................................................................................67
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung .........380
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) ....................................................................................................289
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) ..............292
Dienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler
Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag (GDEKK) ..................................................299
EEX Power Derivatives GmbH............................................................................................................................68
EGEX European Gas Exchange GmbH .....................................................................................................70
ELG Leipzig GmbH ..........................................................................................................................................................138
EMCC European Market Coupling Company GmbH ................................................................72
ENDICO Sp. z o.o. ..............................................................................................................................................................145
ennovatis GmbH ...............................................................................................................................................................153
Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen
und Konzernen .........................................................................................................................................................................22
envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) .................................................................................113
EPEX Spot SE .............................................................................................................................................................................77
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH .................................................139
Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe ...................................................422
Erläuterungen der Bilanz- und Leistungskennzahlen
gemäß § 99 SächsGemO .......................................................................................................................................424
European Commodity Clearing AG ...............................................................................................................74
European Commodity Clearing Luxembourg S.á.r.l. .............................................................76
European Energy Exchange AG .........................................................................................................................64
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH .......................................................................................300
fairgourmet GmbH .........................................................................................................................................................251
FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und
Veranstaltungsservice mbH ..............................................................................................................................248
Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung ............................................................................................328
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH .........................................................................82
Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2013 ..........................................................26
FLD Flughafendienste Deutschland GmbH..................................................................................223
Flughafen Dresden GmbH ...................................................................................................................................211
Flughafen Dresden Service GmbH ...........................................................................................................214
Flughafen Leipzig/Halle GmbH .....................................................................................................................215
FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH ........................................................................................219
FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L . ........................................................141
GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH/
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH .........................................................................................91
Gewandhaus zu Leipzig..........................................................................................................................................330
Global Environmental Exchange GmbH ................................................................................................80
GLORY Verwaltungsgesellschaft mbH ...................................................................................................40
GPEC – Gdañskie Przedsie ˛biorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. ............142
GPEC Serwis Sp. z o.o. ...............................................................................................................................................146
Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L . .............................................150
HVBFF Objekt Leipzig GmbH ...............................................................................................................................40
IESI Vertriebsgesellschaft Energie und Wasser mbH.....................................................91
IFTEC GmbH & Co. KG ................................................................................................................................................188
Impressum ...............................................................................................................................................................................432
Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH .......................................................151
Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG ........................................................................152
Invest Region Leipzig GmbH ..........................................................................................................................234
IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH .......................................................................................41
Joblinge gemeinnützige AG Leipzig.......................................................................................................155
J. V. Epex-Soops BV ...........................................................................................................................................................79
JWP Jade Windpark GmbH & Co. V. Betriebs KG .................................................................172
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG ............................................................172
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VIII. Betriebs KG .....................................................173
JWP Jade Windpark GmbH & Co. X. Betriebs KG ...............................................................173
KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der enviaM ...................111
Klinikum St. Georg gGmbH ................................................................................................................................296
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf ......................................................................236
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH ........................................................................................85
L2 agentur für taten GmbH ...............................................................................................................................294
LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH .........................................192
Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2013 ..........................13
LAS GmbH ..................................................................................................................................................................................156
Lecos GmbH ............................................................................................................................................................................367
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH ............................................................................................................334
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH ........................238
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft
mbH & Co. Grundstücks-KG ................................................................................................................................240
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH ........................................................................254
Leipziger Messe GmbH ...........................................................................................................................................242
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH .............................................................................................195
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH ...................................................................198
Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer .................................265
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH .........................................................................................180
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH ...................................................................32
Leipzig Tourismus und Marketing GmbH .......................................................................................268
Leipzig Tourist Service e. V . ................................................................................................................................267
LeoBus GmbH .......................................................................................................................................................................200
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung,
Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH .......................................................271
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG................................................................................274
LGH Service GmbH .........................................................................................................................................................277
LIB Verwaltungs-GmbH ........................................................................................................................................203
LMI – Leipziger Messe International GmbH ...........................................................................257
LSI GmbH .......................................................................................................................................................................................90
429 von 579 in Zusammenstellung
427Alphabetisches Inhaltsverzeichnis  Anhang
LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH ................................................204
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH .............................100
LWB GmbH & Co. Alt-Lößnig Immobilienverwaltungs KG .......................................43
LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG ...........................................................43
LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG ......................................47
LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG ..........................................................................44
LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG ...................................................44
LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG ..............................47
LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH ......................................45
LWB Objekt GmbH & Co. Erste KG ...............................................................................................................48
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH ........................................................................................................49
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig .......................................................260
Medizinisches Versorgungszentrum „Schloß Hubertusburg“
gGmbH ............................................................................................................................................................................................302
Meter1 GmbH & Co. KG ............................................................................................................................................158
Meter1 Verwaltung GmbH ..................................................................................................................................160
Mitteldeutsche Flughafen AG .........................................................................................................................208
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) ..................................................................224
Musikschule Leipzig „Johann Sebastian Bach“ .....................................................................338
Natur21 GmbH ....................................................................................................................................................................160
Netz Leipzig GmbH ........................................................................................................................................................161
Neue Linie GmbH .............................................................................................................................................................206
Oper Leipzig .............................................................................................................................................................................341
Orchis Energia Sopot Sp. z o.o. ......................................................................................................................147
Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) ..........16
Organigramm Zweckverbände...........................................................................................................................20
PortGround GmbH ..........................................................................................................................................................220
PRISMA European Capacity Platform GmbH ................................................................................81
PROMETHEUS – Gesellschaft für Erdgasanwendungsanlagen mbH .....164
ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft
der kommunalen IT-Dienstleister eG ..................................................................................................370
Rechtsformen städtischer Beteiligungen ......................................................................................420
RETIS Leipzig GmbH...................................................................................................................................................165
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH ............................................................282
Sachsen Wasser GmbH ...............................................................................................................................................92
Schauspiel Leipzig ..........................................................................................................................................................344
Servicegesellschaft Saale mbH ....................................................................................................................197
smartlux Lichtsteuerung GmbH ..................................................................................................................153
Solarion AG ...............................................................................................................................................................................154
Sparkassenzweckverband für die Stadt- und
Kreissparkasse Leipzig .............................................................................................................................................403
Sportbäder Leipzig GmbH........................................................................................................................................94
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH ........................................................................311
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe .................................................................................314
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH .....................................................................371
Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig .....................................................................................317
Stadtreinigung Leipzig .............................................................................................................................................120
Stadt- und Kreissparkasse Leipzig ..........................................................................................................409
Stadtwerke Leipzig GmbH ..................................................................................................................................123
St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH ...........................................................303
St. Georg IT Gesellschaft mbH ....................................................................................................................305
St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH........................................................307
St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH ...............................................309
Stiftung Bach-Archiv Leipzig ............................................................................................................................348
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig .........................................................351
store-x Storage Capacity Exchange GmbH .......................................................................................81
Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH .................................................................................................302
SWL Beteiligungs GmbH ......................................................................................................................................167
SWL Polska Sp. z o.o. .................................................................................................................................................168
Theater der Jungen Welt Leipzig ..............................................................................................................354
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe ...................................................................320
Verkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH ...............................................................................................191
Versicherungsbüro Gohlis GmbH ..................................................................................................................51
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH ......................................323
VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft.............................................................................115
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und
Beteiligungsgesellschaft m.b.H. .................................................................................................................118
Vorwort ..............................................................................................................................................................................................10
Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH ..................................................................................96
Wassergut Canitz GmbH ...........................................................................................................................................98
WEO GmbH & Co. KG ...................................................................................................................................................170
WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L . .....................................................................................................263
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH .................................................................................................53
WV Energie AG ....................................................................................................................................................................174
Zakład Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. (ZEC Tczew) ...............................................................149
Zakład Energetyki Cieplnej „STAR-PEC“ Sp. z o.o................................................................148
Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts...............................................................11
Zoo Leipzig GmbH ...........................................................................................................................................................358
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen .......................................................................382
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See .................................................................394
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig ..............................................................391
Zweckverband für die vereinigte Verbundsparkasse Leipzig .............................414
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen ..........................................................386
Zweckverband für Wasserversorgung und
Abwasserbeseitigung Leipzig-Land ......................................................................................................388
Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen .................415
Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig ................................................395
Zweckverband Parthenaue.................................................................................................................................397
Zweckverband Planung und Erschließung „Neue Harth“ ........................................401
430 von 579 in Zusammenstellung
428 Anhang  Ab kürzungsverzeichnis
Abkürzungsverzeichnis
8KU
Renewables GmbH
ALL
Abfall-Logistik Leipzig GmbH
AVL
Abfallverwertung Leipzig GmbH
AZV
Abwasserzweckverband
AZV Parthe
Abwasserzweckverband für die
Reinhaltung der Parthe
bbvl
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung
Leipzig mbH
BB
WL
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und
Sprachgeschädigte gGmbH
BDO
BDO – Deutsche Warentreuhand AG
beka
Einkaufs- und Wirtschaftsgesellschaft
für Verkehrsunternehmen mbH
BIC
BIC Gesellschaft für Innovations- und
Technologietransfer Leipzig mbH i. L.
BIO-NET
BIO-NET LEIPZIG Technologie-
transfergesellschaft mbH
BS
L
Bau + Service Leipzig GmbH
DERAWA
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer
Wasserversorgung
D
OK Leipzig
Internationales Leipziger Festival für
Dokumentar- und Animationsfilme
ECC
European Commodity Clearing AG
EEX
European Energy Exchange AG
ELG
ELG Leipzig GmbH
EMCC
EMCC European Market Coupling Company GmbH
enviaM
envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM)
EPEX Spot SE
European Power Exchange SPOT Societas Europaea
EuKG
Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L.
EVIL
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH
FAIRNET
FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und
Veranstaltungsservice mbH
FHD
F
lughafen Dresden GmbH
FKH
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH
FLD
FLD Flughafendienste Deutschland GmbH
FLH
Flughafen Leipzig/Halle GmbH
FSA
Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH
FSG
FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH
FWNL
FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L.
FWV
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH
GDV
Gesamtverband der Deutschen
Versicherungswirtschaft e.
 V.
GDW
Bundesverband deutscher Wohnungs- und
Immobilienunternehmen e.
 V.
GPEC
GPEC – Gdañskie Przedsie ˛biorstwo Energetyki
Cieplnej Sp. z o.o.
HL
 komm
HL komm Telekommunikations GmbH
HTWK
Hochschule für Technik, Wirtschaft und Kultur, Leipzig
HVBFF
HVBFF Objekt Leipzig GmbH
IESI
IESI Vertriebsgesellschaft Energie und Wasser mbH
IFTEC
IFTEC GmbH & Co. KG
IHK zu Leipzig
Industrie- und Handelskammer zu Leipzig
Innvo GmbH
Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH
Innvo KG
Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG
IRL
Invest Region Leipzig GmbH
IVG
IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH
JWP
Jade Windpark
KBE
KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH
an der enviaM
KEE
K
ommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf
KISA
Zweckverband Kommunale
Informationsverarbeitung Sachsen
KME
K
ommunale Managementgesellschaft
für Energiebeteiligungen mbH
KPMG
KPMG Deutsche Treuhand-Gesellschaft AG
KSV
Kommunaler Sozialverband Sachsen
KWL
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
LAB
Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH
LAS
LAS GmbH
LESG
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur
Erschließung, Entwicklung und Sanierung
von Baugebieten mbH
LEV
G mbH
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungs-

gesellschaft mbH
LEV
G mbH & Co. KG
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungs-
gesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG
LG
H
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
LMI
LMI – Leipziger Messe International GmbH
LSB
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH
LSI GmbH
Leipziger Straßeninstandsetzungsgesellschaft mbH
LSVB
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH
LTB
LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH
LTM
Leipzig Tourismus und Marketing GmbH
LTS
Leipzig Tourist Service e.
 V
.
LVB
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
LVV
LVV Leipziger Versorgungs- und
Verkehrsgesellschaft mbH
LWB
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
MaxicoM
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig
Abkürzungen für Unternehmen
431 von 579 in Zusammenstellung
429Abkürzungsverzeichnis Anhang
VBG
Versicherungsbüro Gohlis GmbH
VCL
Verkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH
VKKJ
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe
VNG
Verbundnetz Gas AG
VNG VuB
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und
Beteiligungsgesellschaft mbH
VWA
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH
WABIO
Biokraftwerk Managementgesellschaft mbH
WAK
Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH
WAZA
World Association of Zoos and Aquariums
WEO
Windpark Esperstedt-Obhausen
WEV
Westsächsische Entsorgungs- und
Verwertungsgesellschaft mbH
WRL
Wirtschaftsförderung Region Leipzig GmbH
WSL
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH
WV
WV Energie AG
ZAW
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen
ZEC Tczew
Zakład Energetyki Cieplnej Sp. z o.o.
ZVNL
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig
ZV WALL
Zweckverband für Wasserversorgung und
Abwasserbeseitigung Leipzig-Land
MDV
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV)
MFAG
Mitteldeutsche Flughafen AG
MIDEWA
Mitteldeutsche Wasser und Abwasser GmbH Halle
ONTRAS
ONTRAS Gastransport GmbH
OSV
Ostdeutscher Sparkassenverband
perdata
perdata Gesellschaft für Informationsverarbeitung mbH
PG
PortGround GmbH
PRISMA
PRISMA European Capacity Platform GmbH
PROMETHEUS
PROMETHEUS – Gesellschaft für
Erdgasanwendungsanlagen mbH
ProVitako
ProVitako Marketing- und Dienstleistungs
-
ge
sellschaft der kommunalen IT-Dienstleister eG
PUUL
Personelle Unterstützung von Unternehmen
Leipzig GmbH
RET
IS
RETIS Leipzig GmbH
SAH
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH
SaWa
Sachsen Wasser GmbH
SBL
Sportbäder Leipzig GmbH
SEB
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
SFG
Sachsen-Finanzgruppe
SGS
Servicegesellschaft Saale mbH
SIB
Sächsische Innovations- und Beteiligungsgesellschaft
SITA Ost
SITA Deutschland GmbH, Köln
SPG
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH
SRL
Stadtreinigung Leipzig
STAR-PEC
Zakład Energetyki Cieplnej „STAR-PEC“ Sp. z o.o.
SW Leipzig
Stadtwerke Leipzig GmbH
SWL Polska
SWL Polska Sp. z o.o.
Abkürzungen Allgemein
ACER
Energieregulierungsagentur der EU
ADV
Arbeitsgemeinschaft Deutscher Verkehrsflughäfen,
Flughafenverband
A
fJFB
Amt für Jugend, Familie und Bildung
AFZ
Aus- und Fortbildungszentrum, Machern
AG
Aktiengesellschaft
AGH
Arbeitsgelegenheit
AMI
Auto Mobil International
AMITEC
Fachmesse
AöR
Anstalt des öffentlichen Rechts
AUMA
Ausstellungs- und Messeausschuss
der Deutschen Wirtschaft e.

V.
AVEU
Arbeitgeberverband energie- und versor-
gungswirtschaftlicher Unternehmen e.
 V.
AZA
V
Akkreditierungs- und Zulassungsverordnung
BA
Berufsakademie
BGB
Bürgerliches Gesetzbuch
BHKW
Blockheizkraftwerk
BilMoG
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz
BIP
Bruttoinlandsprodukt
BMELV
Bundesministerium für Ernährung, Landwirtschaft
und Verbraucherschutz
BMV
i
Bundesministerium für Verkehr und Digitale
Infrastruktur
BMW
A
Bundesministerium für Wirtschaft und Arbeit
BMWi
Bundesministerium für Wirtschaft und Technologie
BNetzA
Bundesnetzagentur
BPO
Business Process Outsourcing
BVJ
Berufsvorbereitungsjahr
432 von 579 in Zusammenstellung
430 Anhang  Ab kürzungsverzeichnis
k. A.
k
eine Angabe
KAV
Kapitalausstattungsvereinbarung
KfW
Kreditanstalt für Wiederaufbau
KG
Kommanditgesellschaft
KJHG
Kinder- und Jugendhilfegesetz
KrWG/AbfG
Gesetz zur Förderung der Kreislaufwirtschaft und
Sicherung der umweltverträglichen Bewirtschaftung
von Abfällen
KWh
K
ilowattstunde
KWK
Kraft-Wärme-Kopplung
kWp
Kilowattpeak
LB
Landesbank
LEP
Landesentwicklungsplan
LRegB
Landesregulierungsbehörde
LSG
Landschaftsschutzgebiet
Ltd.
Rechtsform
MBA
Mechanisch-biologische Abfallbehandlungsanlage
mbH
mit beschränkter Haftung
Mg
Megagramm
MiFID
Markets in Financial Instruments Directive,
EU-Finanzmarktrichtlinie
MiF
IR
Markets in Financial Instruments Regulation,
Verordnung
M
io.
Million(en)
Mrd.
Milliarde(n)
MW
Megawatt
NBS
Neubauernsiedlung
NE-Bahnen
Nichtbundeseigene Eisenbahnen
OBM
Oberbürgermeister
FH
Fachhochschule
FKH
Fachkrankenhaus
FuE-Bereich
Bereich Forschung und Entwicklung
GbR
Gesellschaft bürgerlichen Rechts
GCO
Games Convention Online
gGmbH
gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung
GmbH
Gesellschaft mit beschränkter Haftung
GuD-Anlage
Gas- und Dampfturbinen-Anlage
G&V
Gewinn- und Verlustrechnung
GWh
Gigawattstunde
GWZ
Gewerbezentrum
GZBB
Zertifizierungsgesellschaft, neu: ICG-GZBB,
ICG Zertifizierung GmbH
ha
Hek
tar
HGB
Handelsgesetzbuch
HOAI
Honorarverordnung für Architekten und Ingenieure
HRB
Handelsregister Abteilung B (für Kapitalgesellschaften)
HU
Hauptuntersuchung
ifo
Institut für Wirtschaftsforschung e.
 V
.
IfraExpo
Fachmesse für die Publishing Industry
IHK
Industrie- und Handelskammer
i. L.
in Liquidation
INTEC
Industriefachmesse
IT
Informationstechnologie
IUCN
Weltnaturschutzunion
IuK
Information und Kommunikation
IW
Institut der deutschen Wirtschaft
CCL
Congress Center Leipzig
CD
Corporate Design
CDO
Collateralized Debt Obligation, Portfolio
festverzinslicher Wertpapiere
CDS
Credit Default Swaps
CO²
Kohlendioxyd
DB Regio
Die Bahn Regio
DBS
Durchschnittsbilanzsumme
DIN EN ISO
Normen für Standards, national und international,
im Qualitätsmanagement
DM
Deu
tsche Mark
DRG
Diagnosis Related Groups
EBIT
Earnings before interest and taxes, bezeichnet
den Gewinn vor Zinsen und Steuern und
außerordentlichem Ergebnis
EB
ITDA
Earnings Before Interests, Taxes, Depreciation and
Amortisation, bezeichnet das Ergebnis vor Zinsen,
Steuern, Abschreibungen auf Sachanlagen sowie
auf immaterielle Vermögenswerte
E
EG
Erneuerbare-Energien-Gesetz
eG
eingetragene Genossenschaft
EDV
Elektronische Datenverarbeitung
EMIR
European Market Infrastructure Regulation,
EU-Verordnung des außerbörslichen Handels
mit Derivat-Produkten
EnW
G
Energiewirtschaftsgesetz
ERP
Enterprise Ressource Planning, Software
zur Unternehmensressourcenplanung
EU
Europäische Union
e.

V.
eingetragener Verein
FEK
Fernwasserentwicklungskonzept
FFK
Freundes- und Förderkreis des Zoologischen Gartens
Leipzig e.
 V.
433 von 579 in Zusammenstellung
431Abkürzungsverzeichnis Anhang
WfbM
Werkstatt für behinderte Menschen
WHG
Wasserhaushaltsgesetz
WK
Wohnkomplex
WKA
Wasserkraftanlagen
ZVK
Zusatzversorgungskasse
SGB
Sozialgesetzbuch
SMART
Europäisches Projekt
SPNV
Schienenpersonennahverkehr
Sp. z o.o.
Rechtsform für polnische Unternehmen
T
Tausend
TA
Technische Anleitung
TASi
Technische Anleitung Siedlungsabfall
TBA
Tierkörperbeseitigungsanstalt
TPLN
Tausend Polnische Złoty
TTF
Title Transfer Facility, niederländisches Marktgebiet
der EEX
T
V-N
Tarifvertrag Nahverkehr Sachsen
TVöD
Tarifvertrag öffentlicher Dienst
TWh
Tausendwattstunde
VC
Venture Capital
VDV
Verband Deutscher Verkehrsunternehmen
VEB
Volkseigener Betrieb
ver.di
Vereinte Dienstleistungsgewerkschaft
VFG
Verein zur Förderung der Gesundheits-
wirtschaft in der Region Leipzig e.
 V .
VKA
Vereinigung der Kommunalen Arbeitgeberverbände
VLFV
Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrag
VMH
Vermögenshaushalt
VWH
Verwaltungshaushalt
VZÄ
Vollzeitäquivalente
VZK
Vollzeitkräfte
WEG
Wohnungseigentumsgesetz
OLG
Oberlandesgericht
ÖPNV
Öffentlicher Personennahverkehr
ÖPP
Öffentlich-Private Partnerschaft
ÖSPV
Öffentlicher Schienenpersonenverkehr
OT
Ortsteil
OTC-Clearing („over-the-counter“-clearing)
Terminkontrakte, die direkt zwischen
2 Geschäftspartnern erfolgen
p.

a.
per anno
PBefG
Personenbeförderungsgesetz
PLN
Polnische Złoty
QAL
Qualifizierungsmaßnahme(n)
RAP
Rechnungsabgrenzungsposten
REMIT
Europäische Verordnung über die Integrität und
Transparenz des Energiegroßhandels
RIS
/PACS
Radiologieinformationssystem/Picture
Archiving and Communication System
RTO
Regenerative thermische Oxidation
S. A.
Gesellschaftsform z.
 B
. in Frankreich, Polen,
entspricht Aktiengesellschaft
SA
P
Systeme, Anwendungen, Produkte in der
Datenverarbeitung
S.à.r
.l.
Société à responsabilité limitée, französi-
sche Rechtsform, entspricht GmbH
S
ächsABG
Sächsisches Abfallwirtschafts- und Bodenschutzgesetz
SächsEigBG
Sächsisches Eigenbetriebsgesetz
SächsGemO
Sächsische Gemeindeordnung
SächsStrG
Sächsisches Straßengesetz
SächsWG
Sächsisches Wassergesetz
SAKD
Sächsische Anstalt für Kommunale Datenverarbeitung
SE
Societas Europae, Gesellschaft nach
europäischem Recht
434 von 579 in Zusammenstellung
432 Anhang  I mpressum
Impressum
Der Beteiligungsbericht 2014 wird herausgegeben durch die bbvl mbH im Auftrag der Stadt Leipzig.
Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit (€,
 %
 u
sw.) auftreten.
Gestaltung, Satz, Herstellung: KOCMOC.NET GmbH
Druck: VDD AG
Lektorat: Susanne Ibisch, lektorat leipzig
Wir danken den Unternehmen für die freundliche Genehmigung zur Benutzung des Bildmaterials.
435 von 579 in Zusammenstellung
436 von 579 in Zusammenstellung
437 von 579 in Zusammenstellung
438 von 579 in Zusammenstellung
439 von 579 in Zusammenstellung
440 von 579 in Zusammenstellung
441 von 579 in Zusammenstellung
442 von 579 in Zusammenstellung
443 von 579 in Zusammenstellung
444 von 579 in Zusammenstellung
445 von 579 in Zusammenstellung
446 von 579 in Zusammenstellung
447 von 579 in Zusammenstellung
448 von 579 in Zusammenstellung
449 von 579 in Zusammenstellung
450 von 579 in Zusammenstellung
451 von 579 in Zusammenstellung
452 von 579 in Zusammenstellung
453 von 579 in Zusammenstellung

Zweckverband für Wasserversorgung
und Abwasserbeseitigung
     Leipzig    8     Land

    Beteiligungsbericht
  2013

454 von 579 in Zusammenstellung

2

Inhalt
Vorwort ........................................................................................... 4
Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig8Land
Allgemeine Angaben zum Zweckverband.................................. 5
Situationsbericht und Besonderheiten für das Jahr 2013 ......... 7
Künftige Entwicklung .................................................................... 8
Beteiligungsübersicht ................................................................. 11
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................. 12
Geschäftsverlauf ........................................................................ 15
Vermögens8, Finanz8 und Ertragslage ..................................... 16
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung .................... 18
Unternehmenszahlen ................................................................. 29
Bau und Service Leipzig GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................. 30
Geschäftsverlauf ........................................................................ 31
Vermögens8, Finanz8 und Ertragslage ..................................... 34
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung .................... 36
Unternehmenszahlen ................................................................... 37
Sachsen Wasser GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................. 38
Geschäftsverlauf ........................................................................ 39
Vermögens8, Finanz8 und Ertragslage ..................................... 39
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung .................... 40
Unternehmenszahlen ................................................................. 42
455 von 579 in Zusammenstellung

3

Sportbäder Leipzig GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................. 43
Geschäftsverlauf ........................................................................ 44
Vermögens8, Finanz8 und Ertragslage ..................................... 44
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung .................... 44
Unternehmenszahlen ................................................................. 46
Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................. 47
Geschäftsverlauf ........................................................................ 47
Vermögens8, Finanz8 und Ertragslage ..................................... 48
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung .................... 48
Unternehmenszahlen ................................................................. 51
Wassergut Canitz GmbH
Allgemeine Angaben zum Unternehmen ................................. 52
Geschäftsverlauf ........................................................................ 53
Vermögens8, Finanz8 und Ertragslage ..................................... 54
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung .................... 54
Unternehmenszahlen ................................................................. 57
Anlage ......................................................................................... 58
456 von 579 in Zusammenstellung

4

Vorwort

Die Versorgung der Bevölkerung mit Trinkwasser und die Entsorgung des Abwassers sind
elementare Aufgaben der Daseinsfürsorge der Gemeind en für ihre Bürgerinnen und Bür8
ger. Ich bin zufrieden und auch ein wenig stolz auf  die Entwicklung des Zweckverbandes.
In den Nachwendejahren war es eine durchaus mutige Entscheidung, die – wie sich heute
herausstellt – die richtige war. Wir haben Wasserve rsorgung und Abwasserentsorgung
vereint und wir haben durch den Zweckverband eine K lammer zwischen dem Stadtgebiet
Leipzig und den Umland geschaffen. Beides sind soli de und vernünftige Fundamente, auf
denen sich auch die Zukunft gestalten lässt.

Mit dem Beteiligungsbericht soll den Verbandsmitgli edern und der Öffentlichkeit die Mög8
lichkeit zur Information über die Entwicklung von U nternehmen gegeben werden, an de8
nen der Zweckverband unmittelbar und mittelbar beteiligt ist.
Mit diesem gesetzlich geregelten Instrument möchten  wir einen Beitrag zur größeren
Transparenz der Entwicklung der Beteiligungsunterne hmen gewährleisten. Der Bericht
gibt einen Gesamtüberblick und bildet die Grundlage  für die Planung und Steuerung zu8
künftiger Entwicklungen.

Leipzig, im November 2014

Dr. Schirmbeck
Verbandsvorsitzender
457 von 579 in Zusammenstellung

5

Zweckverband für W asserversorgung
und Abwasserbeseitigung
Leipzig-Land

Allgemeine Angaben zum Zweckverband
Adresse Prager Str. 36 04317 Leipzig
E8Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.zvwall.de

Aufgaben und Ziele:

Der Zweckverband hat die Aufgabe, für und anstelle seiner Mitglieder das vom Zweckver8
band umfasste Gebiet hinsichtlich der Trinkwasserve rsorgung und Abwasserentsorgung
die öffentliche Wasserversorgung bzw. Abwasserbeseitigung durchzuführen.
Gründungsjahr 1991

Beteiligungen unmittelbar 25,35 % an der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
 mittelbar siehe Beteiligungsübersicht

Gremien Verbandsversammlung
 Verwaltungsrat

Rechtsform Zweckverband (Körperschaft des öffentlic hen Rechts)

Verbandsvorsitzender  Dr. Holger Schirmbeck Bürgermeister der Stadt Taucha

Geschäftsführung Dr. Andreas Berthold

Verbandsmitglieder Gemeinde Belgershain
 Gemeinde Borsdorf
 Gemeinde Großpösna
 Gemeinde Jesewitz
 Gemeinde Machern
 Gemeinde Wiedemar
 Stadt Böhlen
 Stadt Leipzig
 Stadt Markranstädt
 Stadt Markkleeberg
 Stadt Pegau
 Stadt Schkeuditz
 Stadt Taucha
 Stadt Zwenkau

Abschlussprüfer Rechnungsprüfungsamt der Stadt Geith ain

458 von 579 in Zusammenstellung

6

Einzugsgebiet des Zweckverbandes

459 von 579 in Zusammenstellung

7

Kurzvorstellung des Zweckverbandes
Im Dezember 1991 schlossen sich die 49 Städte und G emeinden des Landkreises
Leipzig8Land zum Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung
Leipzig8Land (ZV WALL) zusammen. Dieser hat für und  anstelle seiner Mitglieder die öf8
fentliche Wasserversorgung gemäß § 57 Abs. 1 und Ab wasserbeseitigung gemäß § 63
Abs. 2 SächsWG wahrzunehmen. Sämtliche Rechte und Pflichten der Verbandsmitglieder
zur Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung sowie die damit verbundenen Befugnis8
se und Verpflichtungen gegenüber Anschlussnehmern u nd Dritten gingen in vollem Um8
fang an den Zweckverband über. 1993 gründeten die S tadt Leipzig und der ZV WALL die
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH (KWL). Mit diese r Gesellschaft wurde 1994 ein
Betreibervertrag abgeschlossen. Danach sind die KWL für die Wasserver8 und Abwasser8
entsorgung der Bürger sowie für die Wartung, Erneue rung und Erweiterung der öffentli8
chen Anlagen auf eigene Rechnung verantwortlich. Dafür erhebt die Gesellschaft Entgelte
und Baukostenzuschüsse. Im Dezember 2000 erfolgte d urch die nach der Sächsischen
Gemeindegebietsreform verbliebenen 13 Städte und Ge meinden in den Landkreisen De8
litzsch, Muldental und Leipziger Land sowie Ortstei len der Stadt Leipzig eine Sicherheits8
neugründung des Zweckverbandes für Wasserversorgung  und Abwasserbeseitigung
Leipzig8Land.
Im Jahr 2013 gehörten 14 Mitgliedskommunen zum Verb andsgebiet. Im Verbandsgebiet
werden 177.631 Einwohner auf einer Fläche von 579 m ² mit jährlich 10,5 Mio. m³ Trink8
wasser versorgt. Täglich werden 35.000 m³ häusliche s und gewerbliches Abwasser in
1.500 km Leitungen mit ca. 100 Pumpwerken in 5 groß e und zahlreiche kleinere Kläranla8
gen abgeleitet und behandelt.

Situationsbericht und Besonderheiten für das Jahr 2013
Auch im Jahr 2013 musste sich der Verband mit den A uswirkungen der spekulativen Fi8
nanzgeschäfte der ehemaligen KWL8Geschäftsführung a useinandersetzen. Ebenso war
der Verband mit einbezogen in die Vorbereitung der gerichtlichen Auseinandersetzungen
zu den Finanztransaktionen.
Unabhängig davon wurde die Hauptaufgabe des Verband es, die Sicherstellung der
Trinkwasserversorgung und Abwasserentsorgung für se ine Verbandsmitglieder, auch im
Jahr 2013 erfüllt.
Die Abwassererschließung im Tauchaer Ortsteil Plösi tz wurde planmäßig weiter vorange8
trieben, so dass die Inbetriebnahme der Anlagen Mit te des Jahres 2013 erfolgen konnte.
Es wurde begonnen, die Grundstückseigentümer zum An schluss an die neuverlegte
Schmutzwasserleitung und zur Stilllegung der Grunds tückskläranlagen aufzufordern. Im
Jahr 2013 wurden bereits 32 Grundstücke an die zentrale Kläranlage angeschlossen.

Die zentrale Abwassererschließung in Schkeuditz Ort steil Glesien wurde im Jahr 2013
planmäßig weitergeführt. So dass die Voraussetzunge n zum Anschluss weiterer 62
Grundstücke an die Kläranlage Rosental geschaffen w urden. Mit dem Bau der Anlagen
für den zentralen Anschluss eines Teilbereiches des  Schkeuditzer Ortsteils Wehlitz (Sch8
keuditz8West) wurde im Jahr 2013 begonnen. Hier wer den ca. 350 Grundstücke an die
zentrale Kläranlage Rosental angeschlossen. Im west lichen Teil des OT Wehlitz begann
die Umstellung der Grundstückskläranlagen auf biologische Reinigung

Im Verlauf des Jahre 2013 erfolgte in den Mitglieds kommunen weiterhin die Umstellung
von Grundstückskläranlagen auf biologische Reinigung:
460 von 579 in Zusammenstellung

8

 2013 umgestellte. Anlagen erreichter Umstellungsgr ad %
Leipzig 48 34
Jesewitz 20 45
Schkeuditz 82 46
Wiedemar 13 39
Markranstädt   8 69
Markkleeberg
   3 13
Machern   5 32
Taucha 16 57

In den Ortsteilen von Machern und Jesewitz erfolgte n letzte Informationsveranstaltungen,
so dass nunmehr alle mit der Umstellung der Anlagen  betroffenen Grundstückseigentü8
mer über Ihre Pflichten informiert sind.

Die Mitarbeit im Bildungs8 und Demonstrationszentru m für dezentrale Abwasserentsor8
gung (BDZ) konzentrierte sich auf den Ausbau und di e Stabilisierung der Verbändeverei8
nigung, zum einheitlichen Vorgehen bei der Umstellu ng und Betreibung der dezentralen
Anlagen aus der Sicht der Aufgabenträger.

Künftige Entwicklung
Wie auch in den Jahren zuvor werden die laufenden Prozesse im Zusammenhang mit den
spekulativen Finanzgeschäften der ehemaligen KWL8Ge schäftsführung einen breiten
Raum in der Arbeit des Verbandes einnehmen müssen. Dabei muss die Sicherstellung
der Hauptaufgaben des Zweckverbandes gewährleistet bleiben.
Wie schon im Jahr 2013 begonnen, wird der Zweckverb and weiter darauf hinwirken, dass
die Sicherstellung des Anlagenbestandes der Trinkwa sserversorgung und Abwasserent8
sorgung in der Wirtschaftsplanung der KWL seinen Niederschlag findet. Im Jahr 2014 wird
die abwasserseitige Erschließung des Ortsteiles Plö sitz der Stadt Taucha durch die Aus8
wechselung nicht mehr nutzbarer Kanalabschnitte abg erundet. Der Prozess zur Umstel8
lung der Grundstücksentwässerungsanlagen und Anschluss an die zentrale Schmutzwas8
serentsorgung wird durch Genehmigungsverfahren des ZV WALL und durch Beratungen
vor Ort weiter begleitet. Gleiches trifft für den O rtsteil Glesien der Stadt Schkeuditz zu.
Hier werden im Jahr 2014 die letzten Bauabschnitte begonnen und abgeschlossen.

Nach der Verzögerung des Baubeginns zum zentralen A nschluss von Restgrundstücken
in Markkleeberg Großstädteln und Zöbigker wurde nun mehr mit den Bauarbeiten begon8
nen und bis in das Jahr 2015 fortgeführt. Hier begl eitet der ZV WALL ebenfalls den Um8
stellungsprozess auf den Grundstücken.

Mit dem Erlass der „Ermessensleitenden Hinweise des SMUL“ im Dezember 2013 wurden
konkrete Schritte zur Erreichung des Zieles der Ums tellung aller Grundstückskläranlagen
auf biologische Reinigung bis Ende 2015 festgelegt.  Gleichzeitig wurden für die Gebiete,
in denen die zukünftige Entsorgungsvariante noch we iterer Prüfungen bedarf, die Ab8
stimmungsverfahren festgelegt und Termine gesetzt. Auf dieser Grundlage werden die
Grundstückseigentümer zu den Umstellungsmaßnahmen i nformiert und zu notwendigen
Schritten aufgefordert.

Insgesamt steht die Geschäftsstelle mit der Pflicht zur Durchsetzung des Umstellungspro8
zesses in den Jahren 2014/15 und möglicherweise noc h darüber hinaus vor großen Her8
ausforderungen. Parallel dazu muss die korrekte Abwicklung der Fördermittelbeantragung
und neuerdings auch die Beantragung zinsgünstiger Darlehen gewährleistet werden.
461 von 579 in Zusammenstellung

9

Wie schon in den letzten Berichten angekündigt, mus s sich der ZV WALL gemeinsam mit
den KWL in zunehmendem Maße mit der Überlastung der  öffentlichen Kanäle durch
Starkregenereignisse auseinandersetzen. Hier liegen  immer mehr Forderungen von be8
troffenen Grundstückseigentümern nach Abhilfe vor. Es gilt hier, gemeinsam mit den be8
troffenen Kommunen, die Zuständigkeiten abzugrenzen , ggf. Maßnahmen festzulegen,
aber auch die Grundstückseigentümer über Ihre Pflic hten, zum Schutz Ihrer Grundstücke
aufzuklären.

Wesentliche Verträge
Die Finanzbeziehungen zwischen der Kommunale Wasser werke Leipzig GmbH und dem
Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig8Land beruhen auf
folgenden Verträgen:
Betreibervertrag  für die öffentliche Wasserversorgung und Abwasserb eseitigung vom
30.03.1994; zuletzt geändert am 07.10.2013
Der Vertrag läuft auf unbestimmte Zeit und kann mit  einer Frist von fünf Jahren zum Ende
eines Kalenderjahres gekündigt werden, erstmals jedoch zum 31.12.2032.
Vertrag über die Oberflächenwasserbeseitigung von öffentlichen Straßen, Wegen und
Plätzen vom 19.12.2000; zuletzt geändert am 19.06./06.07.2012
Der Vertrag kann von jedem Vertragspartner mit eine r Frist von sechs Monaten zum Jah8
resende gekündigt werden.
Konzessionsabgabenvertrag  für öffentliche Wasserversorgungsanlagen im Gebiet  des
ZV WALL vom 19.12.2000; zuletzt geändert am 28.10.2001
Der Vertrag ist zum 01.01.2000 in Kraft getreten und läuft bis zum 31.12.2019.
Ergebnisabführungsvertrag  zwischen Leipziger Versorgungs8 und Verkehrsgesellschaft
mbH (LVV) und Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH vo m 18.11.2002, zuletzt geän8
dert am 22.10.2013, wonach die Kommunale Wasserwerk e Leipzig GmbH verpflichtet ist,
ihr Betriebsergebnis in Höhe der Eigenkapitalverzin sung des Anlagenvermögens nach
den Kommunalabgabengesetz an die LVV abzuführen, ab züglich einer im Vertrag näher
bezeichneten Ausgleichszahlung an den Zweckverband für Wasserversorgung und Ab8
wasserbeseitigung Leipzig8Land.
462 von 579 in Zusammenstellung

10

Zum Zeitpunkt der Druckfreigabe liegen noch keine Haushaltszahlen des Haushaltsjahres
2013 vor, da die Umstellung auf Doppik per 01.01.2013 erfolgt ist.
Die Feststellung der Eröffnungsbilanz steht noch aus.
        201 3   201 2   201 1
        Ist    Ist    Ist
1. Verwaltungshaushalt (TEUR)

Einnahmen        7.106   9.899

Gebühren u.ä. Entgelte      10    5
Einnahmen aus Verkauf, Mieten, Pachten, sonst.
Verwaltungs8 und Betriebseinnahmen
     0   0
Erstattungen für Ausgaben des VWH      463    665
Zuweisungen und Zuschüsse      4.124    3.940
Sonstige Finanzeinnahmen      2.509    5.289

Ausgaben        7.106   9.899

Personalausgaben      307    281
Sächl. Verwaltungs8 und Betriebsaufwand      4.267    4.097
Weitere Finanzausgaben      2.532    4.287
Deckungsreserve      0   0
Zuführung zum VMH      0   1.234

2.Vermögenshaushalt (TEUR)

Einnahmen      1.031   1.354

Allg. Zuführung vom VWH      0   1234
Entnahme aus Rücklagen      917    0
Beiträge u.ä. Entgelte      86   0
Zuweisungen und Zuschüsse      120    120

Ausgaben        1.031

1.354
Zuführung zum VWH      907    0
Zuführung an allg. Rücklagen      0   1.232
Vermögenserwerb      4   2
Baumaßnahmen      0   0
Zuweisungen und Zuschüsse      120    120

3. Sonstige Wirtschaftsdaten

Investitionen      0   0

Investitionszuschuss      0   0
Investitionszuschuss Stadt Leipzig      0   0
Sonstige Investitionszuschüsse (Land, Bund, EU)    0   0

Zuschuss        0 0
Ertragszuschuss Stadt Leipzig      0   0
Investitionszuschuss der Stadt Leipzig      0   0

Beschäftigte
im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis)      6   5
Auszubildende      0   0
Standardbeschäftigte      6   5
463 von 579 in Zusammenstellung

11

Beteiligungsübersicht

464 von 579 in Zusammenstellung

12

Kommunale W asserwerke
Leipzig GmbH

Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Adresse Johannisgasse 789 04103 Leipzig
E8Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.wasser8leipzig.de

Gegenstand des Unternehmens:

Gemäß § 2 des Gesellschaftervertrages ist der Unter nehmensgegenstand der Gesell8
schaft die Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung einschließlich anderer kommuna8
ler Dienstleistungen. Die Gesellschaft darf Geschäf te betreiben, die dem Gesellschafts8
zweck dienlich sind und gleichartige oder dem Gesel lschaftszweck dienende Unterneh8
men erwerben und sich an solchen beteiligen.
Die Geschäftstätigkeit der KWL umfasst die Versorgu ng von rund 631.000 Menschen
(Zensus vom 9. Mai 2011) in ihrem Versorgungsgebiet  mit Trinkwasser sowie die umwelt8
gerechte Entsorgung des anfallenden Abwassers in ihrem Entsorgungsgebiet.

465 von 579 in Zusammenstellung

13

Gründungsjahr 1991
Beteiligungen Bau und Service Leipzig GmbH
 FWV Fernwasserversorgung Elbaue8Ostharz GmbH
 Sachsen Wasser GmbH
 Sportbäder Leipzig GmbH
 Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH
 Wassergut Canitz GmbH
Gremien Aufsichtsrat
 Finanz8 und Bauausschuss
 Gesellschafterversammlung
 Gesellschafterberatung
 Präsidal8 und Beteiligungsausschuss
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung
 Mathias Leutert

Geschäftsführer
ab 12.03.2012
bis 31.03.2013
 Michael Manfred Theis

Geschäftsführer
ab 12.04.2013
 Dr. Ulrich Meyer  Geschäftsführer
Aufsichtsrat Gesellschaftervertreter:

 Detlef Kruse  Vorsitzender
bis 22.02.2013
Aufsichtsratsvorsitzender
Geschäftsführer LVV GmbH
 Torsten Bonew Vorsitzender
ab 27.02.2013
Aufsichtsratsvorsitzender
Bürgermeister und Beigeordneter für Finanzen der
Stadt Leipzig
 Dr. Holger Schirmbeck 1. Stellvertreter Bürgermeiste r der Stadt Taucha
 Claus8Uwe Rothkegel Mitgliedschaft Geschäftsführer  BFH Rothkegel GmbH
 Manfred Rauer Mitgliedschaft Stellvertretender Schul leiter
 Wolfgang Denecke Mitgliedschaft Wissenschaftlicher  Mitarbeiter MdL
 Reik Hesselbarth Mitgliedschaft Stadtrat
 Wolfgang Hesse Mitgliedschaft Unternehmensberater
 Ansbert Maciejewski Mitgliedschaft Stadtrat,
CDU8Fraktionsgeschäftsführer
 Jörg Enke Mitgliedschaft Oberbürgermeister der Sta dt Schkeuditz
 Heiko Rosenthal Mitgliedschaft Bürgermeister und Bei geordneter für Umwelt, Ord8
nung und Sport der Stadt Leipzig
 Dr. Lothar Tippach Mitgliedschaft Pensionär
 Norman Vogler Mitgliedschaft Stadtrat
 Christopher Zenker Mitgliedschaft Stadtrat
 Rene Wiesner Mitgliedschaft Schulleiter
 Arbeitnehmervertretung:
 Dirk Tandek Mitgliedschaft Erwerbsunfähigkeitsrentn er
 Ulrike Bauermann Mitgliedschaft Mitarbeiter KWL
 Armin Krück Mitgliedschaft Mitarbeiter KWL
 Manfred Kummer Mitgliedschaft Mitarbeiter KWL
 Hans8Jürgen Müller Mitgliedschaft Mitarbeiter BSL
 Heike Schubert Mitgliedschaft Mitarbeiter KWL
 Michaela Späth 2. Stellvertreterin
 Mitarbeiter KWL
Gesellschafter LVV Leipziger Versorgungs8 und Ver8
kehrsgesellschaft mbH
74,65 %
 Zweckverband Wasserversorgung und
Abwasserbeseitigung Leipzig8Land
25,35 %
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoppers Aktiengesell schaft Wirtschaftsprüfergesellschaft
 Rainer Altvater Wirtschaftsprüfer
 ppa. Volker Riemann  Wirtschaftsprüfer

Stammkapital 10.100.000,00 €
Mitarbeiter 541 Arbeitnehmer
466 von 579 in Zusammenstellung

14

Kurzvorstellung des Unternehmens
Die unternehmerische Tätigkeit der Kommunale Wasser werke Leipzig GmbH (KWL) er8
streckt sich seit dem 01.01.1994 auf das Gebiet der  Stadt Leipzig und des Zweckverban8
des für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Le ipzig8Land. Die Trinkwasserge8
winnung der KWL basiert auf unternehmenseigenen Gew innungs8 und Aufbereitungsan8
lagen sowie auf Trinkwasserlieferungen durch die üb erregionale Fernwasserversorgung
Elbaue8Ostharz GmbH, an der sie beteiligt ist. Die KWL bietet rund 631.000 Menschen
der Stadt und der Region Leipzig eine stabile und q ualitätsgerechte Versorgung mit Was8
ser und entsorgt deren Abwasser umweltgerecht.
Am 31.12.2013 arbeiten 541 Beschäftigte bei der KWL , darunter 25 Auszubildende, die
bei der KWL in 8 Berufen ausgebildet werden. Auf Gr undlage von § 6 der Verordnung
vom 01.03.1990 zur Umwandlung volkseigener Kombinat e, Betriebe und Einrichtungen in
Kapitalgesellschaften wurde der ehemalige VEB Wasse rversorgung und Abwasserbe8
handlung (WAB) Leipzig in die WAB Leipzig GmbH mit einem Stammkapital von Mio.
EUR 10,1 umgewandelt und am 26.07.1990 in das Hande lsregister Leipzig eingetragen.
Mit Gründung der Treuhandanstalt wurde diese Eigentümerin der WAB Leipzig GmbH. Da
es sich bei der Wasserver8 und Abwasserentsorgung um originäre Aufgaben der Kommu8
nen handelt, wurde die WAB Leipzig GmbH am 03.07.19 91 von der Treuhandanstalt dem
Verein der kommunalen Anteilseigner (VkA) an der WA B Leipzig GmbH e. V. übertragen
und eine Entflechtung vorgenommen, die zum 01.01.19 94 vollzogen wurde. Mitglieder
des VkA sind die Kommunen und Gemeinden des ehemali gen Bezirks Leipzig (Anteil der
Stadt Leipzig 30 %) sowie der Freistaat Sachsen. Parallel dazu gründete die Stadt Leipzig
im März 1991 die Städtische Wasserwerke Leipzig Gmb H und übertrug ihr im Rahmen
der Entflechtung der WAB Leipzig GmbH die Tätigkeit en der Wasserversorgung und Ab8
wasserbehandlung. Gleichzeitig wurde im Landkreis L eipzig der Zweckverband für Was8
serversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig8Land (ZV WALL) gebildet. Entsprechend
einer vorher geschlossenen Grundsatzvereinbarung zw ischen der Stadt Leipzig und dem
ZV WALL zur gemeinsamen Organisation der Wasserver8 und Abwasserentsorgung über8
trugen die Stadt Leipzig und der ZV WALL ihre von d er WAB Leipzig GmbH erhaltenen
Anlagen auf ein gemeinsames Unternehmen, das seitde m unter dem Namen Kommunale
Wasserwerke Leipzig GmbH firmiert. Im November 1997  wurden die Anteile der Stadt
Leipzig an die LVV Leipziger Versorgungs8 und Verke hrsgesellschaft mbH verkauft, die
als 1008prozentige Tochter der Stadt eine Holdingge sellschaft für den Versorgungs8 und
Verkehrsbereich darstellt.
467 von 579 in Zusammenstellung

15

Geschäftsverlauf
Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen
Die deutsche Wirtschaft bewegt sich seit Beginn der  zweiten Jahreshälfte 2013 wieder in
normalem konjunkturellen Fahrwasser. Nach ersten Be rechnungen des Statistischen
Bundesamtes war das Bruttoinlandsprodukt (BIP) im J ahr 2013 um 0,4 % höher als im
Vorjahr. Um Kalendereffekte bereinigt, errechnet si ch daraus ein BIP8Wachstum von
0,5 %. Diese Entwicklung hat sich im vierten Quarta l weiter stabilisiert, sodass die deut8
sche Wirtschaft mit einem statistischen Überhang vo n rund 0,5 % in das laufende Jahr
gestartet ist. Gründe für die gute Konjunktur sind in erster Linie ein kräftiger Nachfrage8
beziehungsweise Auftragsschub in den vergangenen Mo naten sowie eine verbesserte
wirtschaftliche Situation innerhalb der Eurozone, d ie sich günstig auf die Exporterwartun8
gen der Unternehmen auswirkt.
Die konjunkturelle Entwicklung kommt auch in der Wirtschaftsregion Leipzig immer besser
in Fahrt. Das Stimmungsbild in der gewerblichen Wir tschaft hat sich laut der Konjunktur8
befragung der Industrie8 und Handelskammer zu Leipz ig im Herbst 2013 verbessert. Die
Unternehmen haben deutlich positivere Lageeinschätzungen gegeben. Auch der Blick auf
die kommenden Monate ist überwiegend von Zuversicht  geprägt, und der konjunkturelle
Aufschwung dürfte sich entsprechend fortsetzen.
Das Hochwasser im Juni hat die konjunkturelle Situation in der Region insgesamt offenbar
nicht spürbar beeinflusst. Dennoch: Mehr als 400 ei nheimische Unternehmen waren be8
troffen – so auch die KWL. Infolge des Hochwassers konnten die Deichanlagen, welche
die Wasserwerke an der Mulde schützen, den Wasserma ssen nicht mehr standhalten.
Durch sofortige Arbeitsaufnahme eines Notfallstabes  und den Einsatz vieler Mitarbeiter,
des Technischen Hilfswerkes, der Bundes8 und Feuerw ehr sowie vieler freiwilliger Helfer
konnte die Ver8 und Entsorgung des Ballungsraumes Leipzig trotzdem jederzeit sicherge8
stellt werden.
Wasserwirtschaftliche Rahmenbedingungen
Die deutsche Wasserwirtschaft befindet sich laut ak tuellem Branchenbild in einem ständi8
gen Modernisierungsprozess. Es gilt, die hohen Standards zu erhalten und weiterzuentwi8
ckeln und dabei die Entgelte für die Kunden angemes sen zu gestalten. Wesentliche Her8
ausforderungen der Branche sind die demografische E ntwicklung, der Klimawandel, die
Energiewende und die Diskussion um weitergehende An forderungen an die Abwasserbe8
handlung.
Als lokale Besonderheit ist der nach wie vor im bun desdeutschen Vergleich niedrige spe8
zifische Wasserverbrauch im Versorgungsgebiet der K WL zu nennen. So lag der Pro8
Kopf8Tagesgebrauch im Jahr 1993 noch bei 115 Litern . 2004 sank er erstmals unter die
908Liter8Marke und erreichte 2011 seinen bisherigen  Tiefstwert von 85,9 Litern. Im Ver8
gleich mit dem für das Jahr 2012 im Branchenbild de r deutschen Wasserwirtschaft darge8
stellten bundesdeutschen Durchschnittswert von 121 Litern pro Person und Tag entspricht
die Nutzung im Versorgungsgebiet der KWL damit eine m um gut 26,0 % geringeren
Durchschnittsgebrauch. Die Korrektur der Einwohnerz ahlen im Berichtsjahr durch den
Zensus vom 09.05.2011 hat zu dem Effekt geführt, da ss der durchschnittliche Gebrauch
von Trinkwasser in der Region Leipzig von 86,8 auf 89,3 Liter pro Person und Tag ange8
stiegen ist.
468 von 579 in Zusammenstellung

16

Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Ertragslage
Im Jahr 2013 ergab sich für die Gesellschaft ein Ja hresgewinn vor Gewinnabführung an
die LVV und vor Ausgleichszahlungen an den ZV WALL von Mio. EUR 89,3 (Vj. Verlust
von Mio. EUR 64,2).
Das Jahresergebnis vor Gewinnabführung des Geschäft sjahres 2013 wurde durch zwei
Faktoren maßgeblich beeinflusst. Zum einen wurde ei n außerordentlicher Ertrag aus der
Auflösung einer Rückstellung von Mio. EUR 77,6 realisiert. Diese Rückstellung wurde rein
vorsorglich im Jahresabschluss für das Geschäftsjah r 2012 im Zusammenhang mit dem
am 03.06.2013 ergangenen erstinstanzlichen Urteil d es Landgerichts Leipzig im Prozess
der KWL gegen die Landesbank Baden8Württemberg (LBB W) gebildet. Diese Rückstel8
lung konnte gewinnerhöhend aufgelöst werden, da die  LVV für den Fall, dass die KWL im
LBBW8Prozess in Anspruch genommen wird, eine Freistellungsvereinbarung abgeschlos8
sen hat. Zum anderen wurde das Jahresergebnis vor G ewinnabführung beeinflusst durch
den Anstieg der sonstigen betrieblichen Aufwendunge n aufgrund der Zuführung zur
Rückstellung für Prozesskosten im Zusammenhang mit den laufenden CDO8/CDS8
Prozessen in Höhe von Mio. EUR 13,7 (Vj. Mio. EUR 10,9).
Aus ihrer operativen Geschäftstätigkeit erwirtschaf teten die KWL im Jahr 2013 Umsatzer8
löse von Mio. EUR 137,2. Das entspricht einem Zuwac hs im Vergleich zum Vorjahr um
9,5 % (Vj. Mio. EUR 125,3). Dabei entfielen Mio. EU R 70,3 (51,2 %) auf die Sparte Trink8
wasser und Mio. EUR 61,7 (45,0 %) auf die Sparte Ab wasser. Die restlichen Mio. EUR
5,2 (3,8 %) entfallen auf Nebenleistungen und die p langemäße Auflösung empfangener
Ertragszuschüsse.
Der Materialaufwand liegt mit Mio. EUR 37,1 und dam it um Mio. EUR 1,6 über dem Vor8
jahresniveau (Vj. Mio. EUR 35,5), der Personalaufwa nd bewegt sich mit Mio. EUR 26,7
(Vj. Mio. EUR 25,9) nur leicht über dem Niveau der Vorjahre, im Wesentlichen bedingt
durch planmäßige Tarifsteigerungen. Die Abschreibun gen von Mio. EUR 42,2 (Vj. Mio.
EUR 45,7) sind um Mio. EUR 3,5 geringer als im Vorj ahr. Ursache sind im Wesentlichen
die Abschreibungen auf die im Jahr 2012 erfassten A ltgrunddienstbarkeiten in Höhe von
Mio. EUR 2,9.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Ve rgleich zu 2012 um Mio. EUR 14,5
auf Mio. EUR 43,0 (Vj. Mio. EUR 28,5) gestiegen. We sentliche Ursachen für den Anstieg
sind die Zuführung zur Prozesskostenrückstellung fü r die CDO8/CDS8Prozesse in Höhe
von Mio. EUR 13,6 (Vj. Mio. EUR 10,9) sowie die Kon zessionsabgabe für 2013 ein8
schließlich Nachholung für 2012 in Höhe von insgesa mt Mio. EUR 12,1 (Vj. Mio. EUR
0,0). Im Rahmen des Projektes „LVV 2015“ wurde ein Beschäftigungssicherungstarifver8
trag (BSTV) abgeschlossen, der unter bestimmten Bed ingungen den Anspruch auf Ren8
tenminderungsausgleich bei Wahrnehmung einer vorzei tigen Altersrente („63er8
Regelung“) gewährt. Dafür musste eine entsprechende  Rückstellung für die Inanspruch8
nahme dieser Regelung von circa Mio. EUR 1,0 gebild et werden, die die sonstigen be8
trieblichen Aufwendungen belastet.
Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen (inklusive Auf zinsung von Rückstellungen) ver8
ringerten sich im Vergleich zum Vorjahr auf Mio. EUR 5,1 (Vj. Mio. EUR 5,8). Wesentliche
Ursache ist die Reduzierung der Darlehnszinsen aufgrund planmäßiger Kredittilgung.
Die außerordentlichen Erträge in Höhe von Mio. EUR 77,6 betreffen die Auflösung der
vorsorglich im Jahr 2012 gebildeten Rückstellung im  Zusammenhang mit dem am
03.06.2013 ergangenen erstinstanzlichen Urteil des Landgerichts Leipzig im Prozess der
KWL gegen die LBBW aufgrund der mit der LVV abgesch lossenen Freistellungsvereinba8
rung.
469 von 579 in Zusammenstellung

17

Vermögens- und Finanzlage
Die Gesellschaft weist erhaltene Prämienzahlungen a us den CDO8Transaktionen unver8
ändert als sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von M io. EUR 36,0 aus, obwohl bis zum
endgültigen Ausgang der Prozesse in allen Instanzen  offen bleibt, ob die Gesellschaft
diese Beträge rückerstatten muss. Die von den Banke n gerichtlich geltend gemachten
angeblichen Zahlungsansprüche belaufen sich auf Mio . EUR 76,0, Mio. USD 116,0 sowie
Mio. USD 138,0. Umgerechnet zu aktuellen Währungsku rsen am 31.12.2013 ergeben
sich Mio. EUR 260,0 (Vj. Mio. EUR 268,0), die jewei ls Änderungen insbesondere auf8
grund von Währungskursänderungen sowie gegebenenfal ls Zinsen und anteiligen Pro8
zesskosten unterliegen. Eine Rückstellung für das p otenzielle Gesamtrisiko aus diesen
CDO8Transaktionen wurde – mit Ausnahme der im Zusam menhang mit dem am
03.06.2013 ergangenen erstinstanzlichen Urteil des Landgerichts Leipzig vorsorglich ge8
bildeten Rückstellung, die aufgrund der von der LVV  am 22.10.2013 gegebenen Freistel8
lungserklärung gewinnerhöhend wieder aufgelöst werd en konnte – wie im Vorjahr nicht
gebildet, da die KWL nach wie vor von der Nichtigke it und/oder Unwirksamkeit und/oder
Nichtvollstreckbarkeit und/oder Nichtdurchführbarkeit der betreffenden Verträge sowie von
einer erfolgreichen Abwehr sämtlicher potenzieller Forderungen auf juristischem Wege
ausgeht.
Im Übrigen sichern der Ergebnisabführungsvertrag de r KWL mit der Mehrheitsgesell8
schafterin LVV sowie die zwischen der Stadt Leipzig  und der LVV geschlossene Kapital8
ausstattungsvereinbarung die Gesellschaft auch im t heoretischen Falle des Unterliegens
vor Gericht.
Auch deshalb und aufgrund der guten Geschäftsaussic hten, der eingeleiteten Maßnah8
men zur Aufwandsreduktion sowie der im Rahmen des Wirtschaftsplans für 2014 bis 2018
dargestellten und genehmigten Finanzierungslinien ( für 2014 rund Mio. EUR 45,0) geht
die KWL von einer weiterhin stabilen Finanzlage aus.
Für das Geschäftsjahr 2013 weist die KWL eine Bilan zsumme von Mio. EUR 989,5 aus.
Das entspricht im Vergleich zum Vorjahr (Mio. EUR 1.054,1) einer Reduzierung um 6,1 %.
Das Anlagevermögen wies zum 31.12.2013 Mio. EUR 907,3 aus. Das waren im Vergleich
zum Vorjahr (Mio. EUR 911,9) rund 0,5 % weniger. Im  Berichtsjahr investierte die Gesell8
schaft insgesamt Mio. EUR 37,8. Die Verbindlichkeiten erhöhten sich von Mio. EUR 148,3
per 31.12.2012 um 19,0 % auf Mio. EUR 176,5. Das Ei genkapital der Gesellschaft lag am
Bilanzstichtag bei Mio. EUR 285,3, das Verhältnis v on Eigenkapital zur Bilanzsumme bei
28,8 %.
Investitionen
Im Jahr 2013 betrug das Investitionsvolumen einschl ießlich der kostenlosen Übertragung
technischer Anlagen Mio. EUR 37,8 (Vj. Mio. EUR 41, 6). Es erfuhr damit eine Reduzie8
rung um rund 9,0 % gegenüber dem Vorjahr. Vom Gesam tvolumen der Investitionen ent8
fielen Mio. EUR 13,6 (rund 36,0 %) auf die Sparte T rinkwasser und Mio. EUR 22,9 (rund
61,0 %) auf die Sparte Abwasser, Mio. EUR 1,3 (rund  3,0 %) waren sonstige Investitio8
nen. Im Bereich Werke wurden Mio. EUR 3,7 (rund 10, 0 %), im Bereich Netze Mio. EUR
32,8 (rund 87,0 %) und in den übrigen Bereichen Mio . EUR 1,3 (rund 3,0 %) investiert.
Das Investitionsvolumen für den Unternehmensbereich Werke betrug im Jahr 2013 insge8
samt Mio. EUR 3,7, von denen rund Mio. EUR 1,5 auf die Investitionen in den Wasser8
werken und Mio. EUR 2,2 auf die Investitionen in den Kläranlagen entfielen.
Leistungsindikatoren
2013 wurden insgesamt circa 27,7 Mio. m³ Trinkwasse r abgesetzt (Basis: Hochrechnung
12/2013). Davon entfielen circa 20,2 Mio. m³ auf Be völkerung und Kleingewerbe, 4,0 Mio.
m³ auf Industrie und Gewerbe sowie 3,5 Mio. m³ auf Sonstiges (u. a. Landwirtschaft und
Weiterverteiler).
470 von 579 in Zusammenstellung

18

Das Rohrnetz wurde um rund 22 km auf 3.373 km erwei tert. Der Zuwachs im Jahr 2013
resultiert aus circa 6 km Versorgungsleitung (Gesam tlänge 2013: 2.373 km) und 16 km
Hausanschlussleitung (Gesamtlänge 2013: 1.010 km).
Nach der witterungsbedingt erhöhten Schadensrate im Jahr 2012 bewegten sich die 2013
angefallenen 795 Rohrschäden im Versorgungsgebiet im Bereich der Werte von 2010 und
2011 und blieben damit in den letzten Jahren weitgehend konstant.
Personal
Am 31.12.2013 arbeiteten 541 Beschäftigte bei der K WL. Das sind acht Mitarbeiterinnen
und Mitarbeiter weniger als zum gleichen Zeitpunkt des Vorjahres (549). Das Durch8
schnittsalter der Beschäftigten betrug 44,2 Jahre.
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung
Risikomanagementsystem
Die KWL betreiben seit dem Jahr 2003 ein umfassende s Risikomanagementsystem
(RMS) zur frühzeitigen Identifikation, Analyse und Steuerung von Risiken. Das systemati8
sche Risikomanagement der KWL erfüllt die Anforderu ngen des § 91 Abs. 2 AktG sowie
des § 53 HGrG.
Für ihr systematisches Management von Risiken arbei tet die Gesellschaft mit einer unter8
nehmensweiten Software. Über regelmäßige Risikoinve nturen sowie ein kontinuierliches
Controlling werden neue Risiken frühzeitig erkannt.  Frühwarnindikatoren dienen zum
schnellen Erkennen von Veränderungen bei Einzelrisiken des Risikoinventars und ermög8
lichen so ein schnelles Ergreifen von geeigneten Maßnahmen.
Risiken aus Finanzgeschäften
Steuerung der Risiken aus Finanzgeschäften
Die KWL steuern die Risiken aus Finanzgeschäften üb er das RMS. Folgende Risiken
werden betrachtet:
• Forderungsausfallrisiken,
• Liquiditätsrisiken,
• Zinsrisiken/Zinsderivate,
• sonstige Risiken (CDO8/CDS8Transaktionen, CBL).
Forderungsausfallrisiken werden durch angemessene W ertberichtigungen berücksichtigt.
Hierbei werden Forderungen aus Lieferungen und Leis tungen, die länger als ein Jahr fäl8
lig sind, zu 100,0 % wertberichtigt. Für alle übrig en Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen wird ein pauschaliertes Verfahren angewendet, wobei je nach Alter der Forde8
rung ein prozentualer Abschlag, unter Berücksichtig ung der im Vorjahr in Anspruch ge8
nommenen Wertberichtigung, erfolgt.
Im Rahmen des Finanzmanagements wurde zur besseren Steuerung bereits 1999 ein
Cash Pool eingerichtet, bestehend aus der LVV sowie  den Unternehmen KWL, LVB und
Stadtwerke Leipzig GmbH (SW Leipzig). Unter den Ges ellschaften ist die LVV als Betrei8
bergesellschaft bestimmt. Das Management des Cash P ools ist über einen Rahmenver8
trag der beteiligten Unternehmen geregelt. Die KWL fungiert als Poolführer im Auftrag der
LVV. Ein Teil in Höhe von Mio. EUR 10,0 des mit den  Banken vereinbarten Gesamtverfü8
gungsrahmens wird durch die gesamtschuldnerische Ha ftung der im Cash Pool befindli8
chen Gesellschaften gesichert.
471 von 579 in Zusammenstellung

19

Im Rahmen des zwischen den Unternehmen des LVV8Konz erns abgestimmten Risikoin8
ventars im Bereich Finanzierung werden dabei unter anderem auch die Ausnutzung der
Cash8Pool8Linien und die Bonitätsentwicklung der LVV bei Creditreform betrachtet.
Zur Zinssicherung werden bei der KWL Zinsderivate e ingesetzt. Die Zinsderivate bezie8
hen sich jeweils auf ein Grundgeschäft. Die KWL hat  zum Stichtag insgesamt sechs
Zinsderivate, wovon fünf Zinsderivate mit den zugru nde liegenden Bankdarlehen zu Be8
wertungseinheiten zusammengefasst wurden. Eine Ausn ahme dabei bildet der nachfol8
gend beschriebene Wandel8Memory8Swap. Hier bestehen weder exakte laufzeit8 und be8
tragsmäßige Übereinstimmung noch gegenläufige risik ostrukturelle Übereinstimmung mit
dem aktuellen Grundgeschäft.
Wandel-Memory-Swap
Die KWL hat im Jahr 2008 mit der LBBW einen sogenan nten Wandel8Memory8Swap ge8
schlossen. Dieser sollte zur Zinssicherung (als Ers atz für einen anderen Swap der KWL,
der zu diesem Zeitpunkt einen negativen Zeitwert au fwies) dienen. Im Jahr 2010 hat die
KWL den Wandel8Memory8Swap umfänglich von unabhängigen Sachverständigen prüfen
lassen. Die Untersuchung ergab, dass es sich dabei um ein hochspekulatives, derivatives
Finanzinstrument handelt, welches für die KWL nicht  kalkulierbare Risiken enthält und für
den avisierten Zweck der KWL8Zinssicherung völlig ungeeignet ist.
Da der Wandel8Memory8Swap der KWL bankenseitig zur Verbesserung der Zinsstrategie
empfohlen wurde, hat die KWL den Vertragsschluss im  Dezember 2010 wegen arglistiger
Täuschung angefochten und (hilfsweise) Schadensersatzansprüche geltend gemacht.
Die KWL reichte sodann am 28.12.2010 Klage gegen di e LBBW am Landgericht Stuttgart
ein. Zuvor war vergeblich versucht worden, eine vergleichsweise Lösung mit der LBBW zu
erzielen. Am 17.04.2012 hat eine mündliche Verhandl ung vor dem Landgericht Stuttgart
stattgefunden, in deren Folge das Gericht einen Bew eisbeschluss zur Feststellung der
Höhe des der KWL entstandenen Schadens (Einholung e ines Sachverständigengutach8
tens) erlassen hat. Das Sachverständigengutachten lag zum Bilanzstichtag und liegt auch
bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses noch nicht vor.
Der von der Bank ermittelte indikative Wert lag zum  31.12.2013 bei Mio. EUR −20,0 (zu8
züglich Mio. EUR −27,2 nach Klageerhebung nicht gez ahlte Zinsen). Zur Abdeckung der
Prozessrisiken besteht eine Rückstellung, die im Ja hresabschluss 2013 mit Mio. EUR 6,6
dotiert.
CDO-/CDS-Transaktionen
Mit den in den Jahren 2006 und 2007 mit verschieden en Banken (UBS AG, LBBW, Depfa
Bank plc.) geschlossenen CDO8Geschäften sollte die KWL gegenüber verschiedenen
Banken das Ausfallrisiko für Kreditportfolien übern ehmen. Diesbezüglich sind Prozesse
vor dem High Court of Justice in London gegen UBS A G, UBS Limited und UBS Global
Asset Management (UK) Limited sowie gegen die Depfa Bank plc. anhängig.
Weiter ist ein Verfahren zwischen der KWL und der L BBW vor dem Landgericht Leipzig
anhängig, in welchem geklärt wird, ob der insoweit widerklagenden LBBW Zahlungsan8
sprüche aus dem CDO8Geschäft zustehen. Ferner hat das Gericht über einen Antrag der
LBBW vom 20.12.2013 zu entscheiden, ob die KWL die Kosten der LBBW zu ersetzen
hat, die in einer streitigen Auseinandersetzung mit  der UBS AG beim High Court of Jus8
tice entstanden sind oder noch entstehen.
Das Landgericht Leipzig hat am 03.06.2013 ein Teil8End8 und Grundurteil gegen die KWL
verkündet, mit welchem die Widerklage der LBBW dem Grunde nach für gerechtfertigt er8
klärt worden ist. Die KWL hat gegen dieses Urteil B erufung zum Oberlandesgericht Dres8
den eingelegt.
472 von 579 in Zusammenstellung

20

Ungeachtet dieses Urteils geht die KWL weiter davon  aus, dass die CDO8Transaktionen
nichtig beziehungsweise unwirksam und/oder nicht vo llstreckbar und/oder nicht durch8
führbar sind. Daran ändert auch die vorsorglich geb ildete Rückstellung, von der die KWL
durch die LVV freigestellt wurde, mit Blick auf die  zuvor genannte Entscheidung des
Landgerichts Leipzig nichts. Zur Höhe der Risiken w ird im Abschnitt 2.2.2 Vermögens8
und Finanzlage berichtet.
Finanzrisiken aus persönlich beschränkten Dienstbarkeiten
Nach § 9 Abs. 1 GBBerG in Verbindung mit § 1 Sachen R8DV sind kraft Gesetzes zuguns8
ten der Gesellschaft beschränkt persönliche Dienstb arkeiten für öffentliche Ver8 und Ent8
sorgungsleitungen entstanden. Voraussetzung hierfür  war, dass diese Leitungen bereits
am 03.10.1990 vorhanden waren und betrieben wurden. Als Gegenleistung für diese ding8
liche Belastung des Grundstückes und die damit einhergehende Wertminderung steht den
Grundstückseigentümern (Stichtag: 11.01.1995) eine Entschädigung zu, die sich nach
den Wertverhältnissen des Grundstückes, bezogen auf  das Jahr 1995, bemisst. Erforder8
lich für die Auszahlung der Entschädigung ist ein e ntsprechender Antrag des Grundstück8
seigentümers. Insgesamt wurde der Wert dieser Entsc hädigungsbeträge mit circa Mio.
EUR 23,0 eingeschätzt. Eine Auszahlung ist bislang in Höhe von circa Mio. EUR 18,0 er8
folgt. Für die noch zu erwartenden fällig werdenden  Zahlungsverpflichtungen wurde eine
entsprechende Rückstellung gebildet.
Risiken aus CBL-Verträgen
Im Hinblick auf die abgeschlossenen CBL8Transaktion en wird ein systematisches Ver8
tragscontrolling durchgeführt. Um jederzeit eine Ab schätzung von möglichen Risiken vor8
nehmen zu können, sind neben internen Überwachungen  die externen Betreuer des Ver8
tragscontrollings mit der Vertragsüberwachung sowie  eine Rechtsanwaltskanzlei mit der
rechtlichen Beratung beauftragt. Im Zuge der allgem einen Finanzkrise wurde die kontinu8
ierliche Prüfung der Verträge intensiviert. In dies em Zusammenhang finden zur Risi8
kosteuerung und 8minimierung regelmäßige Reportings  statt. Darüber hinaus wird die
Einhaltung einzelner Vertragsinhalte im Rahmen von Einzelfallprüfungen sichergestellt.
Klärwerketransaktionen
Zur Abdeckung der im Rahmen der Mietverträge vorges ehenen Zahlungen für die laufen8
den Mieten und den Kaufoptionspreis wurden Teile de r vom Investor erhaltenen Mietvo8
rauszahlungen im Jahr 2000 bei einer Zweckgesellschaft eingelegt, die sich im Gegenzug
gegenüber der KWL verpflichtet hat, bestimmte Zahlu ngsverpflichtungen zu übernehmen.
In diesem Zusammenhang wurde mit der Einlage ein De ckungsgeschäft der Merrill Lynch
Capital Services Inc. (MLCS) erworben, welche sich gleichzeitig gegenüber der Zweckge8
sellschaft verpflichtet hat, alle laufenden Zahlung en zu leisten. Diese Verpflichtung der
MLCS ist von der Merrill Lynch Derivative Products AG (MLDP) garantiert. Bei unter8
schiedlichen Vertragsparteien der Transaktionen erf olgte im Jahr 2013 eine Ratingherab8
stufung:
Bank of America
Moody’s:  Baa2     (unverändert zum Vj.)
S&P:   A−    (unverändert zum Vj.)
Barclays Bank PLC
Moody’s:  A2     (unverändert zum Vj.)
S&P:   von A+ auf A   (am 02.07.2013)
MLDP
Moody’s:                     Aa3     (unverändert z um Vj.)
S&P: von AAA auf A+, mit negativem Ausblick (am 05. 08.2013)
473 von 579 in Zusammenstellung

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Die Bank of America ist neben der Rolle als US8Inve stor auch gleichzeitig über die Toch8
tergesellschaften MLDP und MLCS (Zahlungsübernahmep artei) als Eigenmittelvoraus8
zahlungsgeber in die Klärwerketransaktion eingebund en. Bisher hatte ein Downrating der
Bank of America keine Auswirkungen auf das Rating der MLDP.
Die Herabstufung der MLDP (Garantin des Vorauszahlu ngsinstruments der Klärwer8
ketransaktion) von AAA auf A+ am 05.08.2013 erfolgt e laut Standard & Poor’s aufgrund
der Veröffentlichung neuer Bewertungskriterien („De rivative Product Companies Raring
Methodology and Assumptions“ vom 22.03.2013), denen zufolge das Rating einer Deriva8
tive8Products8Gesellschaft maximal zwei Notches über dem Rating der Sponsor8Bank lie8
gen soll (aktuell liegt Bank of America Corp. bei S&P bei A−). Bei Moody’s liegt das Rating
bereits seit Längerem unter Aa2.
Aufgrund der Ratingherabstufung verfügen weder MLCS  noch der Garant über die nach
den Bestimmungen der Transaktionsverträge erforderl ichen Ratings. Die KWL ist daher
ihrer vertraglichen Informations8 und Anzeigepflich t nachgekommen und hat sowohl die
Erfüllungsübernahmepartei als auch die Zahlungsüber nahmebank veranlasst, die nach
dem Vertragswerk geforderte Ersatzeigenkapitalabsic herung beizubringen. Die Bank of
America als Investor hat daraufhin der KWL eine Ver zichtsvereinbarung („Waiver“) hin8
sichtlich der aktuell bestehenden vertraglichen Ersatz8 und Heilungsverpflichtungen ange8
boten. Da die KWL an einem langfristigen Lösungsans atz interessiert ist, finden zurzeit
entsprechende Verhandlungen mit Merrill Lynch und dem Investor statt.
Als Gründe für die am 02.07.2013 durchgeführte Rati ngherabstufung der Barclays Bank
von A+ auf A durch S&P wurden der hohe Anteil des I nvestmentbanking am Gesamtge8
schäft (40,0 % der Erträge) und die daraus resultie rende Ertragsvolatilität sowie höhere
Risiken aus gestiegenen Regulierungsvorschriften genannt.
Bezüglich der LBBW gab es seit Juni 2012 keine Rati ngveränderungen mehr. Die LBBW,
die in der Klärwerketransaktion als Avalbank fungie rt und nach den Leasingverträgen ein
entsprechendes Mindestrating aufweisen muss, wurde von Moody’s von Aa2 auf ein A28
Rating und im Juni 2012 von A2 auf ein A38Rating he runtergestuft. Die vertraglich gefor8
derte Ratinggrenze wurde damit unterschritten. Die Klärwerketransaktion wurde jedoch in
einem Zeitraum abgeschlossen, in dem jegliche Gesch äfte mit Landesbanken von der
unbeschränkten Gewährträgerhaftung profitierten (Gr andfathering). Das Aaa8Rating für
die LBBW mit Gewährträgerhaftung wurde am 25.11.2011 durch Moody’s bestätigt.
Die Gesellschaft sieht zum Zeitpunkt der Berichtsle gung kein erhöhtes Risiko in Bezug
auf die Klärwerketransaktionen.
Trinkwassertransaktion
Zur Abdeckung der im Rahmen der Mietverträge vorges ehenen Zahlungen für die laufen8
den Mieten und den Kaufoptionspreis wurden Teile de r vom Investor erhaltenen Mietvo8
rauszahlungen im Jahr 2003 für die Trinkwassertrans aktion in Deckungsgeschäfte inves8
tiert.
Im Rahmen der Trinkwassertransaktion im Jahr 2003 w urden von der Stadt Leipzig zwei
Deckungsgeschäfte inklusive dazugehöriger Erfüllung sübernahmevereinbarungen vorge8
nommen. Es wurden Anleihen der MBIA Global Funding LLC (MBIA) und der General
Electric Credit Corporation (GECC) erworben.
Die MBIA8 und die GECC8Anleihe wurden an Freshwater  (2002) Ltd. veräußert, die die
Zahlungen auf Grundlage von Erfüllungsübernahmevert rägen an den Trust als Vermieter
zu leisten hat, soweit sie Zahlungen aus diesen Anl eihen erhält. Grundsätzlich trägt die
Stadt Leipzig das Ausfallrisiko dieser beiden Anlei hen. Ein Risiko der KWL aus Ansprü8
chen der Stadt Leipzig kann jedoch nicht vollständig ausgeschlossen werden.
474 von 579 in Zusammenstellung

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Die Ratings stellen sich nach Herab8 und Heraufstuf ungen damit wie folgt zum 31. De8
zember 2013 dar:
GECC
Moody’s: A1
S&P:  AA+
MBIA Insurance Corp. (Garantiegeber der MBIA Global Funding LLC)
Moody’s: B3
S&P:  B
MBIA Global Funding LLC (Vorauszahlungsinstrument)
Moody’s: kein Rating
S&P:  B (Bondrating)
MBIA Inc. (Holding)
Moody’s:  Ba3
S&P:   BBB
Die Gesellschaft sieht zum Zeitpunkt der Berichtsle gung für die KWL in der Würdigung
der Gesamttransaktion kein akutes Risiko in Bezug auf die Trinkwassertransaktion.
Steuerliche Risiken
Für die Jahre 2005 bis 2007 sowie die Jahre 2008 bi s 2010 sind die Betriebsprüfungen
weitestgehend abgeschlossen. Abschließende Berichte zu den festgestellten Ergebnissen
liegen für die jeweiligen Berichtszeiträume noch ni cht vor. Die Risiken aus den Betriebs8
prüfungen führen – nach aktueller Einschätzung – au fgrund der bestehenden Verlustvor8
träge und der steuerlichen Organschaft mit der LVV nicht zu wesentlichen tatsächlichen
Steuerbelastungen.
Risiken aus der operativen Geschäftstätigkeit
Aufgrund der Beobachtungen des Asset Managements so wie der Ergebnisse von zu8
standsorientierten Betrachtungen zum Kanalsanierungsbedarf ist mittel8 bis langfristig von
einem weiter steigenden Investitionsbedarf auszugeh en. Zusätzlich sind Mehraufwendun8
gen für zustandserhaltende Reparaturen zu berücksichtigen.
Die genaue Höhe und der zeitliche Verlauf, die Entw icklung der Bedarfe sowie die Aus8
wirkungen auf die Entwicklung der mittel8 und langf ristigen Unternehmenskennzahlen
werden weiterhin unter Anwendung eines Planungs8 und Simulationstools untersucht und
mit den Erkenntnissen des Asset Managements abgegli chen. Die Ergebnisse bilden die
Randbedingungen der zukünftigen Wirtschaftspläne.
Um bei drohenden Insolvenzen der Kunden die Verlust rate zu begrenzen, wurde das vor8
handene Forderungsmanagement weiter ausgebaut. Mit der Gründung des Teams Zent8
rales Forderungsmanagement zum 01.11.2011 konnten e ine deutliche Verbesserung des
Zahlungsverhaltens und damit einhergehend eine Redu zierung des Mahnvolumens wie
auch der Prozess8 und Gerichtskosten erreicht werden. Dadurch sanken die Forderungs8
ausfallzeiten im Allgemeinen und die zur Insolvenzt abelle anzumeldenden Beträge pro
Kunde deutlich.
In den technischen Bereichen betreibt die KWL eine Vielzahl von wasserwirtschaftlichen
Anlagen sowie ein Rohr8 und ein Kanalnetz mit einer  Gesamtlänge von 6.167 km. Daher
ist die KWL technischen Risiken, wie zum Beispiel S törungen oder Ausfällen von Be8
triebsanlagen, ausgesetzt. Zum Management dieser Ri siken betreibt die Gesellschaft ein
zertifiziertes Technisches Sicherheitsmanagement. I m Jahr 2009 erhielt die Gesellschaft
zum zweiten Mal nach dem Jahr 2004 das durch die De utsche Vereinigung des Gas8 und
Wasserfaches und die Deutsche Vereinigung für Wasse rwirtschaft Abwasser und Abfall
e. V. ausgereichte Zertifikat.
475 von 579 in Zusammenstellung

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Es bestätigt dem Unternehmen die Einhaltung von gesetzlichen und technischen Anforde8
rungen im technischen Bereich. Die Rezertifizierung ist für April 2014 vorgesehen.
Sonstige Risiken
Zur Absicherung sonstiger Schadensfälle und Haftung srisiken hat die Gesellschaft Versi8
cherungen in angemessener Höhe abgeschlossen.
Gesamtrisiko
Die Gesellschaft betrachtet die CDO8Verträge als ni chtig beziehungsweise unwirksam
und/oder nicht vollstreckbar und/oder nicht durchführbar. In dieser Haltung wird sie von ih8
ren Gesellschaftern und der Stadt Leipzig ausdrückl ich unterstützt. Die KWL und ihre Ge8
sellschafter sind davon überzeugt, alle aus den CDO8Transaktionen resultierenden poten8
ziellen Forderungen auf juristischem Wege abwehren zu können. Dies gilt auch in Anse8
hung des am 03.06.2013 ergangenen erstinstanzlichen  Urteils des Landgerichts Leipzig.
Darüber hinaus ist die Gesellschaft durch den Ergeb nisabführungsvertrag mit der LVV
sowie insbesondere durch die mit der Zustimmung der  Ratsversammlung ausdrücklich
beschlossene und durch die europäische Wettbewerbsk ommission sowie die Landesdi8
rektion Leipzig genehmigte Kapitalausstattungsverei nbarung zwischen der Stadt Leipzig
und der LVV im Falle eines Unterliegens vor Gericht abgesichert.
In der Kapitalausstattungsvereinbarung verpflichtet  sich die Stadt Leipzig gegenüber der
LVV, diese auf Anfordern der LVV unter bestimmten V oraussetzungen binnen zwei Wo8
chen mit bis zu Mio. EUR 290,0 Kapital auszustatten , maximal jedoch in Höhe der aus
den CDO8Geschäften der KWL möglicherweise herrührenden Belastungen.
Die Kapitalausstattung erfolgt nur dann, wenn die L VV ihrer Verlustausgleichsverpflich8
tung für den Anteil des im Jahresabschluss des Jahr es 2009 höchst vorsorglich ausge8
wiesenen möglichen Verlustes aus den CDO8Geschäften  tatsächlich nachkommen muss
oder die KWL aus den CDO8Geschäften in Anspruch genommen wird und sie diese Inan8
spruchnahme nicht aus eigenen Mitteln begleichen ka nn. Diese Kapitalausstattungsver8
einbarung ändert nichts an der grundsätzlichen Rech tsauffassung der KWL, ihrer Gesell8
schafter und der Stadt Leipzig, dass die CDO8Geschäfte nichtig beziehungsweise unwirk8
sam und/oder nicht vollstreckbar und/oder nicht durchführbar sind.
Vor diesem Hintergrund geht die KWL trotz des mögli chen Gesamtrisikos davon aus,
dass diese Geschäfte den Fortbestand der Gesellschaft nicht gefährden können.
Chancenbericht
Auf Basis der aktuell veröffentlichten Bevölkerungs prognose für die Stadt Leipzig kann in
der Gesamtbetrachtung des Versorgungsgebietes der K WL mittelfristig von einer positi8
ven demografischen Entwicklung ausgegangen werden. Für die KWL ist damit ein Poten8
zial zur Steigerung des Trinkwasserabsatzes von jäh rlich jeweils circa 200 Tm³ bis zum
Jahr 2025 verbunden.
Gegenüber dem konservativen Planungsansatz der Wirt schaftsplanung mit einer zugrun8
de gelegten konstanten Absatzmenge bis 2015, welcher vor Veröffentlichung der Bevölke8
rungsprognose erstellt wurde, besteht daher die Cha nce auf Realisierung von über Plan
liegenden Umsätzen und Erlösen im Kerngeschäft.
Steigende Absatzmengen wirken sich zudem positiv au f die Auslastung der technischen
Anlagen der KWL aus, mit entsprechend positiven Eff ekten auf die Effizienz im Anlagen8
betrieb und auf die zukünftige Entwicklung der Trin k8 und Abwasserpreise. Auch in die8
sem Zusammenhang werden entsprechende Chancen für das Unternehmen auf Basis der
Bevölkerungsentwicklung gesehen.
476 von 579 in Zusammenstellung

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Für die möglicherweise erforderliche Anpassung einz elner Anlagenkomponenten auf8
grund der Bevölkerungsentwicklung, wie zum Beispiel  die Anpassung der Kapazität des
Klärwerks Rosental an steigende Abwasserfrachten, h at das Unternehmen entsprechen8
de Konzepte und Strategien vorbereitet beziehungsweise in Bearbeitung.
Zur Stärkung der Handlungsfähigkeit des LVV8Konzerns, insbesondere im Hinblick auf die
Realisierung von Investitionen, haben die Geschäfts führungen der LVV8Unternehmen im
Jahr 2012 einen Prozess der Neuausrichtung des LVV8 Konzerns eingeleitet. Ziel ist es,
neben der Implementierung einer Managementholding, durch Synergieerschließung über
die Beteiligungsunternehmen nachhaltig Mio. EUR 10, 0 ergebniswirksame Kosteneinspa8
rungen zu realisieren.
Die in diesem Zusammenhang aufgesetzte Projektstruk tur und die praktizierte intensive
Zusammenarbeit haben sich im Jahr 2013 als sehr wir ksam und erfolgreich erwiesen. Bis
Ende des Jahres 2013 konnten durch die Projektgrupp en Effizienz8 und Synergiepoten8
ziale von mindestens Mio. EUR 10,5 bis Mio. EUR 13, 1 für den LVV8Konzern identifiziert
und größtenteils durch konkrete Umsetzungskonzepte unterlegt werden. Die KWL ist da8
ran mit einem Beitrag von Mio. EUR 2,7 bis Mio. EUR 3,0 maßgeblich beteiligt.
Für 2014 ist die Realisierung von Effizienzen in de r Größenordnung von TEUR 924 konk8
ret untersetzt und in der Wirtschaftsplanung enthal ten. Ausgehend von den positiven Er8
fahrungen und Ergebnissen im Jahr 2013 wird für die  KWL die Chance gesehen, dass
durch die verstärkte Zusammenarbeit im LVV8Konzern über diese Zielgrößen hinaus mit8
tel8 bis langfristig weitere positive Effekte in Bezug auf die wirtschaftliche Entwicklung der
KWL erreicht werden können.
Ein wesentlicher Meilenstein zur Sicherstellung der  Umsetzung aller im „LVV 2015“8
Prozess definierten Maßnahmen konnte durch den Absc hluss des BSTV am 18.12.2013
erreicht werden. Der BSTV beinhaltet neben dem Schu tz vor betriebsbedingten Kündi8
gungen (bis zum 31.12.2018) Regelungen zur vorzeiti gen Altersrente („63er8Reglung“),
zur Übernahme der Auszubildenden sowie zur Besitzst andswahrung bei konzerninternen
Arbeitsplatzwechseln.
Mit dem Abschluss des BSTV und den damit verbundene n guten Rahmenbedingungen
für die Beschäftigten ist die Chance verbunden, das s die laufenden Effizienz8 und Verän8
derungsprozesse von den Mitarbeitern der KWL noch s tärker unterstützt werden und
Spielraum für weitere Optimierungsmaßnahmen gegeben ist.
Prognosebericht
Die KWL geht – unverändert gegenüber den Vorjahren – davon aus, dass die von den
ehemaligen Geschäftsführern unterzeichneten CDO8Ver träge nichtig beziehungsweise
unwirksam und/oder nicht vollstreckbar und/oder nic ht durchsetzbar sind. Weiterhin geht
die KWL auf Grundlage der zur Verfügung stehenden F akten davon aus, sämtliche aus
diesen Geschäften resultierenden Forderungen auf ju ristischem Wege abzuwehren. In
dieser Haltung wird die KWL ausdrücklich von ihren Gesellschaftern sowie der Stadt
Leipzig unterstützt. Dies gilt auch in Ansehung des  am 03.06.2013 ergangenen erstin8
stanzlichen Urteils des Landgerichts Leipzig. Abges ehen von den Aufwendungen für
Rechtsberatung, Gutachten und Prozesskosten rechnet  die KWL aus heutiger Sicht mit
keinen weiteren Belastungen der Vermögens8, Finanz8  und Ertragslage aus den betref8
fenden Geschäften.
Bezogen auf ihre Tätigkeit im Kerngeschäft stellt s ich die KWL auf sich ändernde Rah8
menbedingungen ein und geht insgesamt von einer pos itiven Geschäftsentwicklung aus.
Insbesondere werden sich die im Chancenbericht bere its beschriebenen und quantifizier8
ten Maßnahmen zur Effizienzoptimierung/Synergiehebu ng im Rahmen des „LVV 2015“8
Projektes positiv auf die Ertragslage der KWL auswirken.
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Wichtige strategische Projekte wie beispielsweise d ie Fortschreibung des Wasserversor8
gungskonzeptes, die weitere Detaillierung des Konze ptes zur nachhaltigen Kanalsanie8
rung oder auch das Energieeffizienzprogramm mit der  Einführung eines Energiemanage8
mentsystems nach DIN ISO 50.001 werden 2014 zielger ichtet weitergeführt und sowohl
den Betrieb der Anlagen als auch das Investitionspr ogramm zusätzlich positiv beeinflus8
sen.
Für das Jahr 2014 plant die Gesellschaft auf dieser  Grundlage mit einem im Vergleich zu
2013 um circa 5,0 % leicht gestiegenen Umsatz von M io. EUR 144,1 und mit einem deut8
lich verbesserten Ergebnis von rund Mio. EUR 29,0 n ach Steueraufwand und vor Ergeb8
nisabführung und Ausgleichszahlungen an ihre Gesellschafter.
Für das Jahr 2014 wird mit einem Trinkwasserabsatz von 27,7 Mio. m³ gerechnet. Der In8
vestitionsplan sieht 2014 ein Volumen von Mio. EUR 46,7 vor, davon werden Mio. EUR
32,6 durch die KWL finanziert. Dieses Niveau ist au ch für die Folgejahre geplant. Gegen8
über dem Durchschnitt der letzten vier Jahre bedeut et das eine Steigerung um rund
20,0 % zur Realisierung der identifizierten Investi tionsbedarfe vorwiegend in den Netzbe8
reichen.
Die Gesellschaft geht davon aus, den Zustand des Trink8 und Abwassernetzes mittelfristig
zu verbessern. Für 2014 wird für das Trinkwassernet z mit einer im Vergleich zu 2013
mindestens gleichbleibenden spezifischen Schadensra te und einer tendenziell sinkenden
Wasserverlustrate gerechnet.
Ein großer Fokus wird auch 2014 auf der Servicequal ität der KWL liegen. Die dem Unter8
nehmen im Jahr 2013 attestierte hohe Kundenzufriede nheit soll auch 2014 sichergestellt
werden.
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Wesentliche Verträge
Ergebnisabführungsvertrag
Zwischen der LVV als Organträger und der KWL besteh t mit Wirkung ab 01.01.2002 ein
Ergebnisabführungsvertrag. Der Vertrag wurde am 21. 11.2002 im Handelsregister einge8
tragen. Die Dauer betrug zunächst 5 Jahre 8 Laufzei t zurzeit bis 31.12.2011. Mit Wirkung
vom 01.01.2013 wurde der Vertrag durch eine neue Fa ssung ersetzt (Eintragung im Han8
delsregister am 28.10.2013 und damit Wirksamkeit ab  01.01.2013). Die Laufzeit des neu
gefassten Vertrages wurde fest mit fünf Jahren, ab dem Jahr seiner Wirksamkeit be8
stimmt. Diese Vertragslaufzeit verlängert sich um j eweils ein weiteres Geschäftsjahr, falls
er nicht spätestens sechs Monate vor seinem Ablauf von einer Partei gekündigt wird.
Betreiberverträge
Der Betreibervertrag für die öffentliche Wasservers orgung und Abwasserbeseitigung mit
der Stadt Leipzig vom 31.03.1994 wurde zuletzt am 0 8.12.2006 ergänzt. Der Vertrag re8
gelt die Aufgabenerfüllung auf dem Gebiet der Stadt  Leipzig mit Ausnahme der Gebiete,
für die die Stadt Leipzig Mitglied im ZV WALL ist u nd mit Ausnahme des Versorgungsge8
bietes der DERAWA. Der Vertrag läuft bis 31.12.2032.
Der Betreibervertrag für die öffentliche Wasservers orgung und Abwasserbeseitigung mit
dem ZV WALL vom 30.03.1994 wurde zuletzt am 07.01.2 008 ergänzt. Daneben wurde in
der Mediationsvereinbarung vom 20.12.2013 mit dem Z V WALL eine Kostenanpassung
für Personal8 und Sachkostengemäß Ziffer 7 der Zusa tzvereinbarung zum Betreiberver8
trag und eine Klarstellung zur Anzahl der Beschäftigen des ZV WALL vereinbart. Der Ver8
trag regelt die Aufgabenerfüllung auf dem Gebiet de s ZV WALL. Der Vertrag läuft auf un8
bestimmte Zeit und kann mit einer Frist von 5 Jahre n, erstmals jedoch zum 31.12.2032,
gekündigt werden.
Konzessionsverträge
Der Konzessionsvertrag über die Versorgung mit Wass er mit der Stadt Leipzig vom
19.12.2000 (zuletzt geändert am 19.07.2002) regelt die Konzessionierung der Wasserver8
sorgung im gesamten Stadtgebiet Leipzig mit Ausnahm e des Versorgungsgebietes der
DERAWA. Nach dem Vertrag erhalten die Stadt und ihr e Eigenbetriebe 10 % Nachlass
auf die Tarifpreise. Eine Konzessionsabgabe ist in Höhe von 10 % der Entgelte an Letzt8
verbraucher (Tarifkunden) und 1,5 % der Entgelte an  Letztverbraucher (Sondervertrags8
kunden) zu leisten. Die preisrechtlich zu ermitteln de Konzessionsabgabe ist nur bis zur
Höhe des nach steuerrechtlichen Vorschriften als Be triebsausgabe abziehbaren Betrages
zu zahlen.
Der Konzessionsvertrag über die Versorgung mit Wass er mit dem ZV WALL vom
19.12.2000 (zuletzt geändert am 28.12.2001) regelt die Konzessionierung der Wasserver8
sorgung im gesamten Verbandsgebiet mit Ausnahme des  Gebietes der Stadt Leipzig und
der Gemeinde Zwochau sowie der Gemeinden Jesewitz u nd Machern. Eine Konzessi8
onsabgabe ist in Höhe von 10 % der Entgelte an Letz tverbraucher (Tarifkunden) und
1,5 % der Entgelte an Letztverbraucher (Sondervertr agskunden) zu leisten. Die preis8
rechtlich zu ermittelnde Konzessionsabgabe ist nur bis zur Höhe des nach steuerrechtli8
chen Vorschriften als Betriebsausgabe abziehbaren Betrages zu zahlen.
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Wasserlieferungsvertrag
Zwischen der
FWV Fernwasserversorgung Elbaue8Ostharz GmbH und der KWL besteht ab
01.01.1995 ein Vertrag über die Wasserlieferung in der Höhe des durch die KWL ange8
meldeten Trinkwasserbedarfs. Er ist auf unbestimmte Zeit geschlossen und kann von bei8
den Vertragspartnern unter der Einhaltung einer Kün digungsfrist von einem Jahr auf das
Ende des folgenden Kalenderjahres gekündigt werden.
Zwischen der FEO und der KWL wurde am 28.11.2007/11 .12.2007 mit Wirkung zum
01.01.2008 ein Vertrag über die Wasserlieferung in Höhe einer festgelegten Vorhalteleis8
tung geschlossen. Am 02.11.2009 wurden in einem Nac htrag das Mengengerüst sowie
ausgewählte Lieferkonditionen angepasst. Der Vertrag endet am 31.12.2023.
Kreditrahmen- und Cash-Management-Vereinbarungen
Gemäß Rahmenvertrag zum Cash8Management mit der LVV vom 15.12.2005 (zuletzt ge8
ändert 2009) ist die KWL in das Cash8Management der  LVV eingebunden. Sie hat einen
Verfügungsrahmen von Mio. EUR 8,9. Die Guthabenverz insung erfolgt gemäß EZB8
Leistung; die Kreditverzinsung gemäß EZB – Leitzins zzgl. 2 %8Punkte.
Die KWL hat bei der Einbindung der Tochterunternehm en Bau und Service Leipzig
GmbH
, Sachsen Wasser GmbH , Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH , Wassergut
Canitz GmbH , Sportbäder Leipzig GmbH in das Cash8Management die mit der LVV ver8
einbarten Zinskonditionen analog vereinbart.
Cross-Border-Lease-Verträge:
Kläranlagen A und B vom 16.06.2000
Die KWL ist bei diesem Vertrag über grenzüberschrei tende Ver8 und Rückmietung bzgl.
der Rückmietung Leasingnehmer. Leasinggeber sind der KWL 20008A Trust und der KWL
20008B Trust mit Sitz in Wilmington, Delaware/USA. Eigenkapitalinvestoren sind zwei
Konzernunternehmen der Bank of America (die Banc of  America FSC Holdings, Inc. und
Security Pacific Leasing Corp.)
Laufzeitende ist der 16.01.2025 (letzte Zahlung erfolgt zum 15.12.2025).
Die so genannte Debt Payment Undertaking Partei ist die Barc8lays Bank plc.
Die so genannte Equitry Payment Undertaking Partei ist die Merrill Lynch Service, Inc.
über Low Five Limited. Die Mittel werden von der Me rrill Lynch Derivative Products AG
garantiert.
Ausfallrisiken bestehen, wenn die Banclays Bank plc  oder die Merrill Lynch Capital Ser8
vices, Inc. ihren Verpflichtungen aus den jeweiligen Verträgen nicht nachkommt.
Trinkwasser vom 21.03.2003
Die Stadt Leipzig ist bei diesem Vertrag über grenz überschreitende Ver8 und Rückmie8
tung bzgl. der Rückmietung Leasingnehmer; die KWL i st Unter8Leasingnehmer. Leasing8
geber ist der Leipzig Freshwater Leasing Trust mit Sitz in Wilmington, Delaware/USA. Ei8
genkapitalinvestor ist die Verizon Capital Corp.
Laufzeitende ist der 02.01.2033 (frühere Ausübung der Option zum 02.01.2030).
Die so genannte Debt oder European Payment Untertak ing Partei ist die General Electric
Capital Corp. über die Freshwater (2002) Limited.
480 von 579 in Zusammenstellung

28

Die so genannte Equity oder US Payment Undertraking  Partei ist die MBIA Global Fun8
ding LLC über die Freshwater (2002) Limited.
Ausfallrisiken bestehen, wenn die General Electric Capital Corp. oder die MBIA Global
Funding LLC ihren Verpflichtungen aus den jeweiligen Verträgen nicht nachkommen.
Beratungs- und Servicevertrag zu CBL-Transaktionen
Die KWL hat mit Vertrag vom 28.04.2010 die Deutsche  Bank AG, Bereich Asset Finance
& Leasing, Frankfurt am Main, beauftragt, die Vertr agsüberwachung und –administration
sowie die Analyse und Bewertung der Transaktionen z u übernehmen. Die KWL hat mit
Vertrag vom 16.08.2010 die Kanzlei Skadden, Arps, S lade, Meagher & Flom LLP, Chica8
go, Illinois/USA, mit der rechtlichen Beratung zu d en bestehenden CBL8Geschäften be8
auftragt.
Die KWL hat Verträge über kaufmännische Dienstleist ungen mit Tochterunternehmen ge8
schlossen. Für die vereinbarten Grundleistungen werden pauschale Entgelte erhoben. Für
die darüber hinausgehenden Leistungen sind jeweils Stundensätze vereinbart.
Bau und Service Leipzig GmbH
Rahmenvertrag über die Erbringung von Leistungen zu m „Massengeschäft“ mit der Bau
und Service Leipzig GmbH.
Rahmenvertrag über die Erbringung von Dienst8 und W erkvertragsleistungen mit der Bau
und Service Leipzig GmbH.
Rahmenkontrakt „Zählerwesen“ mit der Bau und Service Leipzig GmbH.
481 von 579 in Zusammenstellung

29

Unternehmenszahlen

2013 2012 2011
TEUR % TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse 137.189 83,7  125.316 82,2  124.562 84,2
aktivierte Eigenleistung 217  0,1  197  0,1  325  0,2
Sonstige betriebliche Erträ8
ge 26.407
 16,1  26.919  17,7  23.060  15,6
Betriebsleistung 163.813  100,0  152.432  100,0  147.947  100,0
Materialaufwand 837.134  822,7  835.462  823,3  835.147  823,8
Personalaufwand 826.716  816,3  825.933  817,0  825.659  817,3
Abschreibungen 842.197  825,8  845.684  830,0  842.616  828,8
Sonstige betriebliche Auf8
wendungen 842.982
 826,2  828.472  818,7  826.742  818,1
Aufwendungen für die Be8
triebsleistung 8149.029  891,0  8135.551  888,9  8130.164  888,0
Betriebsergebnis I 14.784  9,0  16.881  11,1  17.783  12,0
Erträge aus Gewinnabfüh8
rungsverträgen 1.094
 0,7  1.585  1,0  1.392  0,9
Erträge aus Wertpapiere
und Ausleihungen des Fi8
nanzanlagenvermögens
Erträge aus Beteiligungen
Sonstige Zinsen und Erträge
 1.179  84,4  1.023  83,9  3.657  814,3
Abschreibungen auf Fi8
nanzanlagen 0 0,0
Zinsen und ähnliche Auf8
wendungen 85.122
 83,1  85.794  83,8  84.407  83,0
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 11.935
 2,2  13.695  4,4  18.425  84,3
Außerordentliche Erträge 77.616
Außerordentlicher Aufwand 877.934  825
Außerordentliches Ergebnis 77.616  877.934  825
Steuern vom Einkommen
und Ertrag 888
 8155  894
Sonstige Steuern 8195  160  28
Ausgleichszahlungen an
Minderheitsgesellschafter 8507  8507  8507
Abgeführter Gewinn auf
Grund eines Ergebnisabfüh8
rungs8vertrages 888.761
 64.741  817.827
Jahresüberschuss 0    0      0

482 von 579 in Zusammenstellung

30

Bau und Service Leipzig
GmbH

Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Adresse Berliner Str. 25 04105 Leipzig
E8Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.bs8l.de

Gegenstand des Unternehmens:

Gegenstand des Unternehmens ist gem. § 2 des Gesell schaftsvertrages die Erbringung
von Dienstleistungen aller Art für Anlagen, die der  Wasserversorgung und Abwasser8
entsorgung einschließlich der Klärung des Abwassers dienen, sowie Hausinstallationen.
Die Gesellschaft darf Geschäfte betreiben, die dem Gesellschaftszweck mittelbar oder
unmittelbar dienlich sind.
Die Gesellschaft kann gleichartige oder dem Gesells chaftszweck dienende Unternehmen
erwerben, sich an solchen beteiligen und Zweigniederlassungen errichten.

Gründungsjahr 2000
Beteiligungen Leipziger Straßeninstandsetzungsgesel lschaft mbH
andere Anteilseigner keine
Gremien Gesellschafterversammlung
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Nikolaus Meier Dipl.8Kaufmann
 Henry Simon Dipl.8Ingenieur
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers Wirtschaftsp rüfungsgesellschaft
Stammkapital 500.000,00 EUR
Mitarbeiter 125 Arbeitnehmer

483 von 579 in Zusammenstellung

31

Kurzvorstellung des Unternehmens
Als Netzservicegesellschaft der Kommunale Wasserwer ke Leipzig GmbH (KWL) versteht
sich die Bau und Service Leipzig GmbH (BSL) als glo baler Dienstleister rund um die An8
lagen und Netze der Wasserver8 und Abwasserentsorgu ng. Insgesamt 125 qualifizierte
Mitarbeiter, davon 25 Ingenieure und 11 Meister ver schiedener Fachrichtungen, unter8
stützen die KWL bei der Betreuung von rund 170 Anla gen der Wasserver8 und Abwasser8
entsorgung des über 5.000 km langen Rohr8 und Kanal netzes sowie der 500 Trinkwas8
serbrunnen im Großraum Leipzig. Ein ganzjähriger Be reitschaftsdienst, der alle relevan8
ten Sparten abdeckt, trägt entscheidend mit zur Ver sorgungssicherheit der Kunden der
KWL bei.
Das Leistungsspektrum der BSL beinhaltet dabei die Steuerung der Investitionsvorhaben
der KWL im Rahmen des Projektmanagements, die kompl ette Abwicklung der auftreten8
den Havarien an den Trink8 und Abwassernetzen, die Wartung, Instandhaltung, Reparatur
und Errichtung von Anlagen und Netzen und die Erbri ngung sonstiger Dienstleistungen
wie das komplette Wasserzählermanagement, die Stell ung von Wasserwagen zur tempo8
rären Trinkwasserversorgung oder der Schlammentsorg ung von dezentralen Sammel8
punkten.
Die drei Fachbereiche Netzservice, Service und Anla gentechnik sowie Investitionsma8
nagement tragen der geforderten Spezialisierung Rec hnung. Eigene Werkstätten in den
Bereichen Schlosserei/Schweißerei, Elektro8/Mess8, Steuer8 und Regelungstechnik, Was8
serzähler und Pumpen erlauben nicht nur die Realisi erung individueller Kundenwünsche
sondern garantieren auch eine stetige Einsatzbereit schaft außerhalb der gewöhnlichen
Arbeitszeiten. Ergänzt wird das Leistungsspektrum der BSL durch die Tochtergesellschaft
LSI GmbH, die, ebenfalls in Rundum8Bereitschaft, Ve rkehrssicherungsmaßnahmen und
Deckenschlussleistungen aller Art ausführt.
Geschäftsverlauf
Die Geschäftsentwicklung der Bau und Service Leipzi g GmbH stellte sich im abgelaufe8
nen Geschäftsjahr insgesamt sehr zufriedenstellend dar. Das Gesamtergebnis wird je8
doch aufgrund der im Rahmen des Abschlusses des Bes chäftigungssicherungsvertrages
im LVV8Konzern nötigen Rückstellungsbildung zum vor zeitigen Ruhestand (63´er8
Regelung) außerordentlich belastet. Dies betrifft d abei auch die Höhe der Beteiligungser8
träge seitens der LSI GmbH, die ebenfalls eine ents prechende Rückstellung gebildet hat.
Auf die einzelnen Auswirkungen wird im Folgenden explizit eingegangen:
Umsatz- und Ertragslage
Die Umsatzerlöse erhöhen sich im Geschäftsjahr 2013  deutlich um 7,2 % von TEUR
13.912 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 14.910. Noch sig nifikanter fällt die Steigerung der
Betriebsleistung aus. Unter Berücksichtigung der Veränderung des Bestandes der unferti8
gen Arbeiten erhöht sich die Betriebsleistung um 14 ,2 % auf TEUR 15.925 (Vj. TEUR
13.947). Der Bestand der unfertigen Arbeiten nimmt um TEUR 1.015 (Vj. TEUR 35) auf
nunmehr TEUR 2.114 (Vj TEUR 1.099) zu. Ausschlaggeb end für diese Entwicklung war
die gute Witterungslage, die eine volle Produktions tätigkeit bis zum Jahresende erlaubte.
Dabei erhöhten sich die Bestände im Fachbereich Netzservice deutlich um TEUR 507 (Vj.
Abnahme TEUR 225), im Fachbereich Service und Anlag entechnik um TEUR 147 (Vj.
Zunahme TEUR 41) und im Fachbereich Projektsteuerun g um TEUR 361 (Vj. Zunahme
TEUR 282). Der Gesamtbestand der unfertigen Leistun gen ist größtenteils durch gelegte
Abschlagsrechnungen (TEUR 1.809) und darauf erhalte ne Zahlungen (TEUR 1.745) ge8
deckt.
484 von 579 in Zusammenstellung

32

Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich i m Geschäftsjahr auf TEUR 372 (Vj.
TEUR 252). Wie in den Vorjahren werden hier die Sko ntoerträge nicht berücksichtigt, da
diese gegen die Aufwendungen für bezogene Leistunge n verrechnet werden. Dabei spie8
geln die Skontoerträge die gute Finanzlage des Unte rnehmens wider. Sie belaufen sich
im Geschäftsjahr 2013 auf insgesamt TEUR 96 (Vj. TEUR 84).
Unter Berücksichtigung von aktivierten Eigenleistun gen in Höhe von TEUR 70 (Vj. TEUR
24) liegt die Summe der betrieblichen Erträge mit i nsgesamt TEUR 16.367 mit 15,1 %
deutlich über dem Niveau des Vorjahres mit TEUR 14. 224. Dementsprechend ergibt sich
für das Geschäftsjahr 2013 die seit Gründung der Ge sellschaft bei weitem stärkste Be8
triebsleistung.
Entsprechend der Geschäftsentwicklung liegt der Mat erialeinsatz mit TEUR 1.189 über
dem Niveau des Vorjahres (TEUR 1.067). Ebenso erhöh t sich die Summe der bezogenen
Leistungen deutlich um TEUR 1.600 auf nunmehr TEUR 7.307 (Vj. TEUR 5.707). Bei in
etwa unveränderten Personalkapazitäten liegt die Ja hresleistung wie in den Vorjahren
deutlich über den eigenen Fertigungskapazitäten. Ge mäß der bestehenden Firmenpolitik,
keine zusätzlichen eigenen Personalkapazitäten aufz ubauen, wird der Leistungszuwachs
hier vor allem durch eine zusätzliche Inanspruchnahme von Fremdleistungen realisiert.
Der Rohertrag liegt mit TEUR 7.871 um TEUR 421 über  dem Niveau des Vorjahres mit
TEUR 7.450. Dieser Steigerung stehen Erhöhungen der  Personalkosten um TEUR 24,
der Abschreibungen um TEUR 20 und der Sonstigen bet rieblichen Aufwendungen um
TEUR 394 gegenüber. Das Ergebnis der gewöhnlichen G eschäftstätigkeit liegt mit TEUR
1.034 nahezu auf dem Niveau des Vorjahres von TEUR 1.112, wobei explizit auf den
nachstehenden Absatz zur Entwicklung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen ver8
wiesen wird.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen mit  TEUR 1.170 um TEUR 394 über
dem Vorjahreswert von TEUR 776. Maßgeblich für dies e Entwicklung sind die Auswirkun8
gen des BSTV und der darin vereinbarten 63´er8Regelung. Aus der hier nötigen Rückstel8
lungsbildung resultieren im Berichtsjahr Aufwendung en in Höhe von TEUR 298, die ge8
mäß Konzernbilanzierungsrichtlinie bei den sonstige n betrieblichen Aufwendungen aus8
zuweisen sind. Weiterhin ist zu berücksichtigen, da ss die Mietaufwendungen im Vorjahr
durch im Zusammenhang mit den auf dem Betriebsgelän de durchgeführten Umbaumaß8
nahmen und den damit einhergehenden Einschränkungen  um TEUR 100 gemindert wur8
den und nun nach Bauende im Berichtsjahr wieder in voller Höhe anfallen. Ohne diese
Sondereffekte entsprechen die sonstigen betrieblich en Aufwendungen im Berichtsjahr al8
so in etwa dem Vorjahreswert.
Mit dem Jahresabschluss 2013 wurden erstmals Rückst ellungen für drohende Verluste in
Höhe von TEUR 26 und für erwartete Schäden an Leasi ngrückläufern des Jahres 2014,
die bereits in 2013 entstanden sind in Höhe von TEUR 36 gebildet.
Die Summe der Erträge liegt um TEUR 2.288 über dem Wirtschaftsplan für das Berichts8
jahr. Die Realisierung dieser Mehrleistung erfolgte  zu ca. 70 % über eine Erhöhung der
bezogenen Fremdleistungen und zu 30 % über eine Steigerung der Eigenleistung.
Der Umsatzanteil des Fachbereiches Netzservice beträgt im Berichtsjahr 52 % (Vj. 48 %).
Auf den Bereich Service und Anlagentechnik entfalle n 34 % (Vj. 38 %) und auf den Be8
reich Investitionsmanagement 12 % (Vj. 12 %). Durch die Sonstigen Dienstleistungen ent8
fällt ein Anteil von 2 % auf die Verwaltung (Vj. 2 %).
Absolut erhöhte sich die Betriebsleistung unter Ber ücksichtigung der Bestandsverände8
rung der unfertigen Arbeiten im Fachbereich Netzser vice um 22 % von TEUR 6.716 im
Vorjahr auf nunmehr TEUR 8.212. Maßgeblich dafür wa r zum einen ein deutlicher Leis8
tungszuwachs um TEUR 557 bzw. 35 % im Team Abwasser  auf nunmehr TEUR 2.159
(Vj. TEUR 1.601), der auf einem stark gestiegen Auf tragseingang in der Kanalsanierung
und der entsprechenden Realisierung im Geschäftsjah r beruht. Weiterhin entwickelte sich
die Auftragslage im Bereich Havariemanagement sehr positiv.
485 von 579 in Zusammenstellung

33

Hier stieg die Betriebsleistung um 23 % von TEUR 3. 872 im Vorjahr auf nunmehr TEUR
4.752. Das Leistungsniveau im Team Trinkwasser verb lieb dagegen mit TEUR 1.301 in
etwa auf dem Vorjahresniveau von TEUR 1.243.
Der Fachbereich Service und Anlagentechnik konnte s eine Leistung mit TEUR 5.276 auf
dem hohen Niveau des Vorjahres von TEUR 5.311 halten. Innerhalb der einzelnen Teams
ergaben sich hierbei nur geringfügige Verschiebungen.
Die Leistungssteigerung im Fachbereich Investitions management von TEUR 1.675 im
Vorjahr auf nunmehr TEUR 2.125 basiert vor allem au s einem gestiegenen Auftragsein8
gang bei den abzuwickelnden Kleininvestitionen. Da es sich hierbei, soweit es um die rei8
nen Bauleistungen geht, um Fremdleistungen handelt,  steigt der Anteil der bezogenen
Leistungen im Geschäftsjahr um TEUR 404. Der Anteil  der erbrachten Eigenleistung
bleibt damit insgesamt konstant.
Ergebnisentwicklung
Der Gewinn vor Ergebnisabführung liegt mit insgesam t TEUR 1.014 im Berichtsjahr um
7 % unter dem Niveau des Vorjahres mit TEUR 1.092. Von entscheidender Bedeutung ist
hierbei eine Ergebnisbelastung aus der erstmaligen Rückstellungsbildung für die vorzeiti8
ge Ruhestandsregelung gemäß BSTV des LVV8Konzerns, die zu einem zusätzlichen
Aufwand von TEUR 298 bei BSL führte. Da eine entspr echende Rückstellung auch bei
dem Tochterunternehmen LSI GmbH zu bilden war, habe n sich auch die Beteiligungser8
träge um TEUR 62 auf TEUR 142 verringert (Vj. TEUR 204).
Weiterhin wird das Jahresergebnis in Höhe von TEUR 214 (Vj. TEUR 114) durch das pe8
riodenfremde Ergebnis positiv beeinflusst. Den peri odenfremden Erträgen aus der Auflö8
sung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 194 (Vj. T EUR 83) und Gewinnen aus dem
Abgang des Anlagevermögens von TEUR 42 (Vj. TEUR 40 ) stehen periodenfremde Auf8
wendungen aus dem Abgang von Anlagevermögen in Höhe  von TEUR 6 (Vj. TEUR 9),
Nachzahlung für Berufsgenossenschaft aus Vorjahren TEUR 13 (Vj. TEUR 0) und Um8
satzkorrekturen aus Vorjahren mit TEUR 3 (Vj. TEUR 0) gegenüber.
Gemäß dem am 15.11.2002 mit der Gesellschafterin ab geschlossenen Ergebnis8
abführungsvertrag ist eine vollständige Abführung d es Jahresüberschusses in Höhe von
TEUR 1.014 (Vj. TEUR 1.092) an die Gesellschafterin vorgesehen.
Besonderheiten des Jahres
Im Rahmen des Beschäftigungssicherungstarifvertrage s (BSTV) zur Begleitung der Ver8
änderungsprozesse in den Unternehmen des LVV8Konzer ns wird eine vorzeitige Ruhe8
standsregelung vorgesehen. Mit Tarifabschluss im De zember 2013 ist im Jahresab8
schluss zum 31.12.2013 eine entsprechende Rückstell ung in Höhe von TEUR 298 für die
Bau und Service Leipzig GmbH zu bilden, die das Erg ebnis außerordentlich belastet. Auf
die Ausführungen im Punkt Umsatz8 und Ertragslage wird verwiesen.
Weitere Besonderheiten ergeben sich aus der Zusamme nführung aller Bauleistungen des
Massengeschäftes, sowohl die Realisierung eigener s owie auch die Leitung und Überwa8
chung von Fremdleistungen, im Fachbereich 21 – Netz service (ehemals FB 21 Tief8 und
Rohrleitungsbau). Historisch bedingt erfolgte die B etreuung der Fremdunternehmen bis8
her im Fachbereich Investitionsmanagement, dem das Team Havariemanagement zuge8
ordnet war. Mit der geänderten Struktur wird vor al lem ein verbesserter Service für den
Unternehmensbereich Netze der KWL angestrebt. Gleic hzeitig ergeben sich hierdurch
Auswirkungen auf die Umsatz8 und Leistungszahlen der einzelnen Fachbereiche. Um hier
eine Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr zu schaffen, wurden die Werte des Teams Hava8
riemanagement auch bei den Vorjahreszahlen dem FB 21 Netzservice zugeordnet.
486 von 579 in Zusammenstellung

34

Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Vermögenslage
Die Bilanzsumme erhöht sich geringfügig von TEUR 5. 141 im Vorjahr auf nunmehr TEUR
5.631. Die Eigenkapitalquote verringert sich gegenü ber dem Vorjahr von 29 % auf 26 %
der Bilanzsumme. Die Kapitalausstattung der Gesellschaft liegt im Branchenvergleich wei8
terhin im Bereich der besten Gesellschaften und sichert auch die für die kommenden Jah8
re eine sichere Finanzierung der Geschäftstätigkeit.
Bei einer etwas über den Abschreibungen liegenden I nvestitionssumme erhöht sich das
Anlagevermögen geringfügig von TEUR 1.602 auf nunmehr TEUR 1.630.
Dagegen erhöht sich das Umlaufvermögen um TEUR 464 von TEUR 3.521 auf TEUR
3.985. Maßgeblich ist hier die Entwicklung der Best ände an unfertigen Leistungen, die
sich im Berichtsjahr von TEUR 1.099 auf TEUR 2.114 erhöhen. Saldiert um die darauf er8
haltenen Anzahlungen von TEUR 1.745 (Vj. TEUR 1.112 ) resultiert hieraus eine Steige8
rung um TEUR 382. Der Bestand an Roh8 Hilfs8 und Be triebsstoffen erhöht sich von
TEUR 13 auf TEUR 33. Die Forderungen gegenüber verb undenen Unternehmen (ein8
schließlich Gesellschafter) erhöhten sich leicht vo n TEUR 3.501 auf TEUR 3.555. Im Ein8
zelnen handelt es sich hierbei um Forderungen aus L ieferungen und Leistungen in Höhe
von TEUR 2.033 (Vj. TEUR 1.644), Forderungen aus Cash Management von TEUR 1.191
(Vj. TEUR 1.538), Sonstigen Forderungen von TEUR 18 8 (Vj. TEUR 114) und Forderun8
gen aus Beteiligungsergebnissen TEUR 142 (Vj. TEUR 204).
Durch die geplante Abführung des Jahresergebnisses an die Gesellschafterin verbleibt
das Eigenkapital der Gesellschaft auf dem Vorjahreswert von TEUR 1.466.
Die Summe der sonstigen Rückstellungen erhöht sich im Berichtsjahr von TEUR 1.259
auf TEUR 1.682. Die Zunahme resultiert dabei vor al lem auf die im Berichtsjahr erstmals
zu bildende Rückstellung für die 63´er8Regelung in Höhe von TEUR 298 und die Rück8
stellung für ausstehende Rechnungen, die von TEUR 3 78 auf nunmehr TEUR 492 ange8
stiegen ist.
Die Verbindlichkeiten bleiben mit einem Wert von TE UR 2.483 in etwa auf dem Niveau
des Vorjahres von TEUR 2.415. Gegenüber verbundenen  Unternehmen (einschließlich
Gesellschafter) bestehen Verbindlichkeiten aus Lief erung und Leistungen von TEUR 80
(Vj. TEUR 56), Cash Management LSI von TEUR 444 (Vj . TEUR 498), aus Ergebnisab8
führung von TEUR 1.014 (Vj. TEUR 1.092) und Sonstigen Verbindlichkeiten von TEUR 46
(Vj. TEUR 90). Die Verbindlichkeiten aus Lieferunge n und Leistungen gegenüber Dritten
erhöhen sich von TEUR 496 im Vorjahr auf TEUR 771.
Finanzlage
Im Rahmen des Cash Management Systems der Leipziger  Verkehrs8 und Versorgungs8
gesellschaft mbH, in das die Bau und Service Leipzi g GmbH seit November 2001 inte8
griert ist, resultieren zum Stichtag Forderungen in  Höhe von TEUR 1.191 (Vj. TEUR
1.538). Der Rückgang beruht dabei vornehmlich auf der bis Ende des vierten Quartals auf
hohem Niveau laufenden Bautätigkeit, die eine über dem Vorjahr liegende Vorfinanzie8
rung der Aufträge bei einer verzögerten Abrechnung bedingte. Die Positionen unfertige
Leistungen und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erhöhen sich entsprechend
zum Jahresultimo.
Innerhalb des Cash Management Systems verfügt das U nternehmen über einen Kredit8
rahmen von TEUR 600. Eine Inanspruchnahme liegt zum Bilanzstichtag nicht vor.
487 von 579 in Zusammenstellung

35

Die nach wie vor sehr gute Liquiditätslage des Unte rnehmens spiegelt sich auch in den
geringen Zinsaufwendungen von insgesamt TEUR 16 (Vj . TEUR 19), denen Zinserträge
in Höhe von TEUR 9 (Vj. TEUR 11) gegenüberstehen, w ider. Die Zinsaufwendungen be8
ruhen dabei auf der Fremdfinanzierung eines Schlamm saugwagens, für den ein Zinsauf8
wand von TEUR 4 (Vj. TEUR 7) im Geschäftsjahr entst and und aus Zinsen für den Cash8
pool in Höhe von TEUR 2 (Vj. TEUR 3). Da die Liquid itätslage jederzeit eine Skontierung
von Lieferantenrechnungen zuließ, beträgt die Summe  der Skontoerträge TEUR 96 (Vj.
TEUR 84).
Die ursprüngliche Investitionsplanung gemäß Wirtsch aftsplan 2013 mit Investitionen im
Bereich GWG von TEUR 11 und Sachanlagen in Höhe von  TEUR 345, also insgesamt
TEUR 356, wurde im abgeschlossenen Geschäftsjahr na hezu vollständig umgesetzt. Die
im Berichtsjahr realisierten Investitionen belaufen sich auf TEUR 344 (Vj. TEUR 294), da8
von bei den geringwertigen Wirtschaftsgütern auf TE UR 23 (Vj. TEUR 4) und bei den im8
materiellen Wirtschaftsgütern und Sachanlagen auf TEUR 321 (Vj. TEUR 290).
Die geringfügige Unterschreitung des Investitionsplanes beruht dabei auf einem IT8Projekt
für das Wasserzählermanagement, das entgegen der Pl anung in 2013 nicht mehr abge8
schlossen werden konnte. Die größten Einzelinvestit ionen des Geschäftsjahres betreffen
Umbaumaßnahmen für den Fachbereich Netzservice (Mie tereinbauten TEUR 69) und die
Anschaffung eines gebrauchten geländegängigen LKW mit TEUR 65.
Durch die geplante Abführung des Jahresergebnisses an die Gesellschafterin verbleibt
das Eigenkapital der Gesellschaft auf dem Vorjahres wert von TEUR 1.467. Die auf halb8
fertige Arbeiten geleisteten Anzahlungen werden, wie erstmals zum Jahresabschluss zum
31.12.2010 praktiziert, auch in 2012 offen abgesetz t. Der den Bestand der unfertigen
Leistungen übersteigende Teil wird auf der Passivse ite als erhaltene Anzahlungen aus8
gewiesen.
Die Bilanzsumme erhöht sich geringfügig von TEUR 5. 112 im Vorjahr auf nunmehr TEUR
5.141. Die Eigenkapitalquote verringert sich gegenü ber dem Vorjahr von 29 % auf 28 %
der Bilanzsumme. Die Kapitalausstattung der Gesellschaft liegt im Branchenvergleich wei8
terhin im Bereich der besten Gesellschaften und sichert auch die für die kommenden Jah8
re eine sichere Finanzierung der Geschäftstätigkeit.
Im Rahmen des Cashmanagementsystems der Leipziger V erkehrs8 und Versorgungs8
gesellschaft mbH, in das die Bau und Service Leipzi g GmbH seit November 2001 inte8
griert ist, resultieren zum Stichtag Forderungen in  Höhe von TEUR 1.538 (Vj TEUR
1.673). Die nach wie vor sehr gute Liquiditätslage der BSL spiegelt sich auch in den ge8
ringen Zinsaufwendungen von insgesamt TEUR 10 (Vj. TEUR 11), denen Zinserträge in
Höhe von TEUR 11 (Vj. TEUR 10) gegenüberstehen, wid er. Die Zinsaufwendungen beru8
hen dabei auf der Fremdfinanzierung eines Schlammsa ugwagens, für den ein Zinsauf8
wand von TEUR 7 (Vj. TEUR 9) im Geschäftsjahr entst and. Da die Liquiditätslage jeder8
zeit eine Skontierung von Lieferantenrechnungen zul ieß, beträgt die Summe der Skonto8
erträge TEUR 84 (Vj. TEUR 77).
Die ursprüngliche Investitionsplanung gemäß Wirtsch aftsplan 2012 mit Investitionen im
Bereich GWG von TEUR 12 und Sachanlagen in Höhe von  TEUR 386, also insgesamt
TEUR 398, wurde im abgeschlossenen Geschäftsjahr ni cht umgesetzt. Die im Berichts8
jahr realisierten Investitionen belaufen sich auf T EUR 294 (Vj. TEUR 143), davon bei den
geringwertigen Wirtschaftsgütern auf TEUR 4 (Vj. TE UR 13) und bei den immateriellen
Wirtschaftsgütern und Sachanlagen auf TEUR 290 (Vj. TEUR 130).
Wie bereits im Vorjahr wurden alle ursprünglich gep lanten Investitionen unterjährig einer
Einzelbetrachtung hinsichtlich ihrer wirtschaftlich /technischen Notwendigkeit unterzogen.
Zielstellung war dabei, nur unbedingt nötige Invest itionen im Geschäftsjahr zu realisieren
und verschiebbare Ersatzinvestitionen erst in den F olgejahren umzusetzen. Im Ergebnis
wurde dabei auf die Anschaffung von mehreren Einzel investitionen mit einem Gesamtum8
fang von TEUR 150 verzichtet. Gleichzeitig ergab si ch aus technischen Gründen ein un8
geplanter Investitionsbedarf von TEUR 50 für Softwa re, Zählerwechsel und einen Radla8
der.
488 von 579 in Zusammenstellung

36

Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung
Gemäß dem genehmigten Wirtschaftsplan der Bau und S ervice Leipzig GmbH für das
Geschäftsjahr 2014 plant das Unternehmen einen Gesa mtumsatz unter Berücksichtigung
der Veränderung der unfertigen Arbeiten in Höhe von  TEUR 14.240. Für den Bereich Ge8
räte und Fahrzeuge wird durch die Entwicklung der E nergiekosten und die organisatori8
schen Änderungen im LVV8Konzern, die sich unmittelbar auf die Beschaffung und Verwal8
tung des Fuhrparkes auswirken, eine Kostensteigerun g erwartet. Gleiches gilt für die Ne8
benkosten für das Betriebsgrundstück. Ebenso ergebe n sich aus den erhöhten Qualitäts8
standards im Projektmanagement höhere Aufwendungen für die Zukunft. Ein Ausgleich
soll aus einer weiteren Optimierung der Wertschöpfu ngskette innerhalb des Unterneh8
mens erfolgen, wobei der erwartete kontinuierliche Auftragseingang zu einer besseren
Auslastung der Fertigungskapazitäten führen soll. Z usätzliche Chancen ergeben sich aus
einer Ausweitung des Gewerkes Kanalsanierung. Aufgr und des in 2013 vorliegenden und
für die Folgejahre erwarteten Auftragsbestandes wur den umfangreiche Investitionen in
diesem Bereich durchgeführt, die zusammen mit den b egleitenden Aus8 und Weiterbil8
dungsmaßnahmen dazu führen werden, dass hier Leistu ngen mit hoher Qualität sehr effi8
zient realisiert werden können.
Der bestehende Tarifvertrag lief hinsichtlich der V ergütungstabellen zum 31.12.2013 aus.
Derzeit laufen Verhandlungen mit der IGBCE Industri egewerkschaft Bergbau, Chemie,
Energie zur Erhöhung der Tariflöhne und 8gehälter. Ein Ergebnis liegt noch nicht vor. Für
die Planung 2014 wird eine Tarifsteigerung von 2,5 % unterstellt.
Mit der in den letzten Jahren zunehmend erfolgten S pezialisierung geht auch eine Erhö8
hung der durchschnittlichen Verrechnungspreise mit entsprechender Ergebnisauswirkung
einher. Die Geschäftsführung plant insofern mit einem Jahresergebnis vor Ergebnisabfüh8
rung in Höhe von TEUR 1.077 für 2014. Dabei berücks ichtigt sind Beteiligungserträge in
Höhe von TEUR 169 in 2014 seitens der LSI GmbH. Sow eit sich der sehr hohe Auftrags8
eingang des Berichtsjahres 2013 auch in den Folgeja hren fortsetzen sollte, ist, normale
Produktionsbedingungen unterstellt, noch mit einer weiteren Ergebnissteigerung zu rech8
nen.
Die Ergebnisplanung unterstellt hierbei, dass die n ach 2010 seitens der Kommunale
Wasserwerke Leipzig GmbH betriebene Geschäftspoliti k im Bereich der Investitionen und
der Realisierung von Wartungs8 und Instandhaltungsarbeiten weiter Bestand hat. Der ge8
ringfügige Ergebnisrückgang in der Planung 2014 ist  darauf zurückzuführen, dass die An8
zahl der Turnuswechsel Wasserzähler den geringsten Stand im Sechsjahresrhythmus
aufweist und das Leistungsbild Zählerablesung nach jetzigem Kenntnisstand ab 2014 er8
satzlos entfällt, wodurch Einmalaufwendungen im Personalbereich eingeplant wurden.
Wesentliche Verträge
Mit einem Gesamtvolumen von über TEUR 8.000 in 2013  kommt dem Rahmenvertrag
über die Erbringung von Leistungen im Massengeschäft  entscheidende Bedeutung
für die Geschäftsentwicklung der BSL zu. Die Laufze it dieses Vertrages geht nach vorläu8
figer Verlängerung bis zum 31.03.2014. Die Geschäft sführung geht davon aus, dass der
Vertrag über diesen Zeitraum hinaus Bestand hat, wo bei über die dann gültigen Konditio8
nen noch keine Aussage getroffen werden kann.
Der Rahmenvertrag über die Erbringung von Dienst- und Werkvertragsleistungen ,
der unter anderem die die Leistungspakete Serviceleistungen an technischen Anla-
gen und Gebäuden, Brunnenregenerierung und Wasserzählermanagement  beinhal8
tet, läuft noch bis zum 31.12.2014. Auch hier unter stellt die mittelfristige Planung der BSL
eine Verlängerung über den genannten Zeitpunkt hinaus.
Derzeit in Verhandlung ist ein Vertrag zur Errichtung von Brunnenbauwerken und
dem Rückbau von Altbrunnen  in den Wasserwerken der KWL. Aufgrund der seitens
KWL geplanten Neuerrichtung von ca. 100 Trinkwasser brunnen in den Wasserwerken
Canitz und Thallwitz ist hier ein größeres Umsatzvolumen zu erwarten.
489 von 579 in Zusammenstellung

37

Unternehmenszahlen

2013 2012 2011
TEUR  % TEUR  % TEUR  %
Umsatzerlöse 14.910  91,6  13.912  97,3  13.644  94,8
Bestandsveränderung 1.015  6,2  35  0,2  388  2,7
Andere betriebliche Erträge 348  2,1  357  2,5  361  2,5
Betriebsleistung 16.273  100,0  14.304  100,0  14.393  100,0
Materialaufwand 88.496  852,2  86.774  847,4  87.077  849,2
Personalaufwand 85.480  833,7  85.469  838,2  85.304  836,9
Abschreibungen auf Sach8
anlagen und immaterielle
Anlagewerte 8310  81,9  8290  82,0  8250  81,7
Sonstige Betriebsaufwen8
dungen 81.161
 87,1  8767  85,4  8733  85,1
Gewinnunabhängige Steu8
ern 819
 80,1  821  80,1  825  80,2
Aufwendungen für die Be8
triebsleistung 815.466  895,0  813.321  893,1  813.389  893,0
Betriebsergebnis I 807  5,0  983  6,9  1.004  7,0
Zinsergebnis 87  0,0  85 0,0  89 80,1
Ordentliches Unterneh8
mensergebnis 800
 4,9  978  6,8  995  6,9
periodenfremdes Ergebnis 214  114  47
Ergebnis vor EAV 1.014  1.092  1.042
Ergebnisabführung 81.014  81.092  81.042
Jahresüberschuss nach
EAV 0
 0 0

490 von 579 in Zusammenstellung

38

Sachsen W asser GmbH

Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Adresse Stephanstraße 4 04103 Leipzig
E8Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.sachsenwasser.com

Gegenstand des Unternehmens:

Gegenstand der Gesellschaft ist die Beratung, Proje ktabwicklung und Projektentwicklung,
Betriebsführung und Betreibung in der Wasser8 und A bwasserwirtschaft im In8 und Aus8
land.

Gründungsjahr 2000
Beteiligungen keine
andere Anteilseigner keine
Gremien Gesellschafterversammlung
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Dr. Jürgen Wummel
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers Aktiengesell schaft Wirtschafts8
prüfungsgesellschaft
   Rainer Altvater Wirtschaftsprüfer
   Volker Riemann Wirtschaftsprüfer
Stammkapital 200.000,00 EUR
Mitarbeiter 19 Arbeitnehmer

Kurzvorstellung des Unternehmens
Die Sachsen Wasser GmbH (SaWa) wurde im September 2000 als 100 % ige Tochter der
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH (KWL) gegründet.
SaWa gibt die Erfahrungen und Kompetenzen, die die KWL8Gruppe nach 1990 mit der
Modernisierung der Wasserversorgung und Abwasserent sorgung in der Region Leipzig
erworben hat, an Partner auf nationaler und interna tionaler Ebene weiter. Beide Unter8
nehmen stehen in einem direkten Austausch, der sich  nicht nur auf die Weitergabe von
Wissen beschränkt, sondern auch gemeinsame Projekte umfasst.
Dieser betriebliche Hintergrund der Muttergesellsch aft ist ein wesentliches Alleinstel8
lungsmerkmal der SaWa. Damit und mit den eigenen Be triebserfahrungen ist SaWa einer
der wenigen deutschen öffentlichen Consultants mit dem Schwerpunkt Management und
Betrieb von Trinkwasserversorgungs8 und Abwasserentsorgungssystemen.
491 von 579 in Zusammenstellung

39

Geschäftsverlauf
Die Aufträge der Sachsen Wasser GmbH (SaWa) resulti eren 2013 sowohl auf nationaler
als auch auf internationaler Ebene vor allem aus öf fentlichen Ausschreibungen. Im Wett8
bewerb erwirtschaftet SaWa nahezu den kompletten Um satz. Dies ist für kommunale Un8
ternehmen ungewöhnlich und zeigt die Wettbewerbsint ensität, der sich SaWa stellen
muss.
Die Umsatzentwicklung mit Drittkunden insgesamt ver lief 2013 insgesamt zufriedenstel8
lend. 94 % der Umsätze wurden außerhalb der LVV8Gruppe erzielt (Vj. 96 %).
Bis zum 30.06.2013 führte SaWa die Betriebsführung der Trink8 und Abwasseranlagen für
einen größeren Zweckverband im westlichen Teil des Landes Brandenburg durch. Da das
Projektende des Betriebsführungsprojektes mit dem K unden nicht einvernehmlich vorge8
nommen werden konnte, führt SaWa mit dem Kunden Pro zesse zu insgesamt vier The8
menkomplexen.
Trotz des durch die vorzeitige Vertragskündigung ve rringerten Umsatzes sowie dem un8
geplanten Mehraufwand wegen der vorzeitigen Beendig ung konnte SaWa ein positives
Jahresergebnis erreichen.
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Die Vermögenslage ist gekennzeichnet durch einen ho hen Forderungsbestand, der aus
dem Rechtsstreit mit einem ehemaligen Kunden result iert. Auf der Passivseite steht dem
eine erhöhte Inanspruchnahme des Verfügungsrahmens im Konzern8Cash8Management
gegenüber. Die Bilanzsumme hat sich um TEUR 752 (Vj . TEUR 1.485) erhöht. Der we8
sentliche Teil der Zunahme der Aktiva entfällt dabe i auf den Anstieg der Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen (TEUR 749), die überwiegend gerichtsanhängig sind. Bei den
Passiva haben sich die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter um TEUR 734
und zwar überwiegend aus Inanspruchnahme des Verfüg ungsrahmens im Cash8
Management und die erhaltenen Anzahlungen auf Beste llungen sowie die Verbindlichkei8
ten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten erhöht, während sich die Rückstel8
lungen für ungewisse Verbindlichkeiten (insbesonder e ausstehende Rechnungen) deut8
lich verringert haben.
Durch die Mitgliedschaft der SaWa im innerhalb des LVV8Verbundes bestehende Cash8
Managementsystem (Cash8Pool) und den Cash8Management8Vertrag mit der KWL war im
Geschäftsjahr 2013 und bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2013 die Finanzierung
der SaWa jederzeit sichergestellt. Der daraus resul tierende Zinsaufwand betrug TEUR 16
(Vj. TEUR 9). Er ist, aufgrund der hohen offenen Fo rderungen gestiegen. Das Eigenkapi8
tal beträgt unverändert TEUR 435. Die Eigenkapitalq uote beläuft sich zum Bilanzstichtag
auf 19 % (Vj. 29 %).
Im ersten Quartal 2013 wurde, aufgrund der Beendigu ng der Betriebsführung, das Vor8
schauergebnis 2013 angepasst. Trotz eines unter dem  Plan liegendem Umsatz konnte
SaWa das (zwischenzeitlich neu geplante) Jahreserge bnis erreichen. Der Umsatz belief
sich auf Mio. EUR 3,8. Die betrieblichen Aufwendung en (Materialaufwand und Abschrei8
bungen) konnten zurückgeführt werden. 94 % der Umsä tze wurden außerhalb der LVV8
Gruppe erzielt (Vj. 96 %). Das Ergebnis der gewöhnl ichen Geschäftstätigkeit beträgt im
Berichtsjahr TEUR 40 (Vj. TEUR 86) und wurde durch periodenfremde Erträge 813 (WP)
(Vj. TEUR 551) und periodenfremde Aufwendungen 210 (WP) (TEUR 171) beeinflusst.
Das Jahresergebnis von ca. TEUR 39 (Vj. TEUR 83) wi rd aufgrund des Ergebnisabfüh8
rungsvertrages vollständig an die Gesellschafterin abgeführt.
492 von 579 in Zusammenstellung

40

Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung
SaWa verfügt über eine weit reichende Beratungskomp etenz für wasserwirtschaftliche
Vorhaben im In8 und Ausland. Die Leistungspalette reicht bis zur Entwicklung und Ausfüh8
rung von Betriebsführungs8 und Management8Verträgen . Öffentlich und privat ist in der
deutschen Wasserwirtschaft kein Gegensatz mehr. Was ser8 und Abwasserunternehmen
bilden bedeutende Wirtschaftsfaktoren, die Arbeitsplätze, Einkommen und Einfluss auf die
Standortattraktivität bedeuten. Der Einsatz moderne r Managementmethoden bestimmt
zunehmend ihren unternehmerischen Erfolg. Dies wird  zunehmen, da der öffentliche Sek8
tor vor einer tiefgreifenden Strukturtransformation steht: Kundenorientierung, Effizienz und
Effektivität stehen im Vordergrund und erfordern ne ue Perspektiven und Ansätze, auch
durch externen Sachverstand. Während der regionale Markt ein leicht rückläufiges Markt8
potenzial zeigt, bestehen in zahlreichen Auslandsmä rkten weiterhin große Entwicklungs8
möglichkeiten für Wasser8 und Abwasserprojekte. SaW a‘s Alleinstellungsmerkmal, das
sogenannte „betriebsorientierte Consulting“, wurde 2013 verstärkt im Ausland nachgefragt
und SaWa geht von der Fortsetzung dieser Entwicklung in den kommenden Jahren aus.
Darstellung der aktuellen Unternehmenssituation
In Abstimmung mit dem Gesellschafter hat sich SaWa in 2014 auf die Akquisition und das
Erbringen von Consultingleistungen konzentriert. Sc hwerpunkt sind dabei Projekte der
Entwicklungszusammenarbeit und des Know8How8Transfers im Ausland.
Aufgrund der Konzentration auf das Consultinggeschä ft wird sich der Umsatz gegenüber
dem Vorjahr verringern.
Wegen des anhaltenden Rechtstreites mit einem ehema ligen Kunden ist SaWa gezwun8
gen ausstehende Entgelte und Prozesskosten vorzufin anzieren und die Zinsbelastung
durch die erhöhte Inanspruchnahme des Cash8Pools zu kompensieren.
Trotz dieser Umstände wird SaWa im Jahr 2014 mindestens ein ausgeglichenes Ergebnis
erzielen.
Ausführungen zur kurz- und mittelfristigen Unternehmensplanung
Gemäß Festlegung des Gesellschafters vom 23.05.2014  ist für SaWa keine Unterneh8
mensplanung für 2015 ff. aufzustellen.
Besonderheiten des vergangenen Geschäftsjahres
Mit einem attraktiven Fachprogramm rund um das Elem ent WASSER zeigte SaWa im Ja8
nuar 2013 zum 7. Mal TerraTec8Präsenz. Um das Thema  ENERGIE drehte sich das
Fachprogramm am Stand der KWL8Gruppe. SaWa erläuter te Vertretern von Trink8 und
Abwasser(zweck)verbänden die Neuerungen des StromSt G 2013 und beantwortete Fra8
gen zur Einführung von Energiemanagementsystemen.
Im November 2013 führte SaWa eine Schulungsreise fü r Fach8 und Führungskräfte der
Bereiche Trink8 und Abwasser aus Bolivien durch. Zu  den Schwerpunktthemen gehörten
die Wasserver8 und Abwasserentsorgung in Leipzig un d die Transformationserfahrungen
der KWL nach 1990, die Qualitätskontrolle in der Tr inkwasserversorgung, Grundwasser8
schutz, Trinkwassergütesicherung sowie Finanzierung sinstrumente in der Wasserwirt8
schaft. Die Studienreise war Bestandteil der Kompon ente „Wissensmanagement“ des
„Programms zur nachhaltigen Trinkwasser8 und Sanitä rversorgung 8 PERIAGUA“ in den
Stadtrandgebieten von Santa Cruz. Mit der Zielstell ung, die südamerikanischen Kollegen
für den Schutz und die nachhaltige Bewirtschaftung der natürlichen Wasserressourcen zu
sensibilisieren, unterstützt SaWa zentralstaatliche  und regionale Behörden beim Aufbau
eines nachhaltigen Wassermanagements in Bolivien.
493 von 579 in Zusammenstellung

41

Außerdem führte SaWa Trainingsmaßnahmen für Fach8 und Führungskräfte der Bereiche
Trink8 und Abwasser aus Ägypten, Deutschland, Indonesien, Tunesien, Jordanien, Sudan,
Libanon, Jemen, Georgien, und Albanien durch.
Wesentliche Verträge
Vertrag zur technischen Betriebsführung der Trink- und Schmutzwasseranlagen:
Zwischen der Sachsen Wasser GmbH und dem Wasser8 un d Abwasserverband Havel8
land (WAH) Nauen besteht mit Wirkung ab dem 01.01.2 006 ein Vertrag zur technischen
Betriebsführung der Trink8 und Schmutzwasseranlagen  im Verbandsgebiet. Er ist auf 10
Jahre geschlossen und kann von beiden Vertragspartn ern nur aus wichtigem Grund vor
Ende der Vertragslaufzeit gekündigt werden. Die Sac hsen Wasser GmbH erhält ein fixes
sowie ein variables, mengenabhängiges Betreiberentgelt für die Betriebsführung. Der Ver8
trag wurde durch den WAH zum 30.06.2013 vorfristig gekündigt. Die Sachsen Wasser
GmbH geht davon aus, dass die Kündigung nicht recht mäßig ist und hat gegen die Kün8
digung Klage beim Landgericht Potsdam erhoben.
Rahmenvertrag zwischen KWL und Sachsen Wasser GmbH zur Vermarktung des
Management-Know-hows der KWL:
Rahmenvertrag zwischen der KWL und der Sachsen Wass er GmbH zur Vermarktung des
Management8Know8hows der KWL durch die Sachsen Wass er GmbH im Rahmen der
Anbietung von Beratungsleistungen und der Übernahme  der Betriebsführung bzw. Betrei8
bung. Die Sachsen Wasser GmbH identifiziert und akq uiriert wirtschaftliche Projekte im
Bereich der Wasserver8 und Abwasserentsorgung im Au ftrag von KWL und wickelt diese
ggf. ab. Der Vertrag lief bis zum 04.09.2013.
Dienstleistungsvertrag zwischen KWL und Sachsen Wasser GmbH:
Dienstleistungsvertrag zwischen der KWL und der Sac hsen Wasser GmbH vom
02.01.2007 mit Wirkung ab dem 01.01.2007 über die N utzung der Betriebsinfrastruktur,
über die Nutzung kaufmännischer Grundleistungen dur ch die Sachsen Wasser GmbH
sowie über die fachtechnische Beratungsleistung der  KWL und Beteiligung der KWL als
Konsortialpartner.
Kreditrahmen- und Cashmanagement-Vereinbarung zwischen KWL und Sachsen
Wasser GmbH:
Kreditrahmen8 und Cashmanagement8Vereinbarung zwischen der KWL und der Sachsen
Wasser GmbH vom 16./30.09.2009. Diese Vereinbarung regelt die Bereitstellung eines
Kreditrahmens der Muttergesellschaft für die Tochte rgesellschaft und die Verfahrenswei8
sen und die Konditionen im Rahmen des Cash8Manageme nts. Der Kreditrahmen wurde
zwischenzeitlich auf Antrag der SaWa angepasst und betrug zum 31.12.2013 Mio. EUR
1,2.
494 von 579 in Zusammenstellung

42

Unternehmenszahlen

 2013 2012 2011
 TEUR  % TEUR  % TEUR  %
Umsatzerlöse 3754  93,9  5097  96,4  5083  93,0
Sonstige betriebliche Erträ8
ge 243
 6,1  188  3,6  383  7,0
Betriebsleistung 3.997  100,0  5.285  100,0  5.466  100,0
Materialaufwand 82298  857,5  83496  866,1  83719  868,0
Personalaufwand 8942  823,6  81289  824,4  81284  823,5
Abschreibungen auf Sach8
anlagen und immaterielle
Anlagewerte
811
80,3
825
80,5
832
80,6
Sonstige betriebliche Auf8
wendungen 8691
 817,3  8380  87,2  8376  86,9
Sonstige Zinsen und ähnli8
che Erträge 1
 0,0  1 0,0  3 0,1
Zinsen und ähnliche Auf8
wendungen 816
   89   86
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 40
 1,4  87  1,8  52  1,1
Außerordentliche Erträge 0 0 0
Außerordentliche Aufwen8
dungen 0 0 0
Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag 0
 0 0
Sonstige Steuern 81 84 85
Jahresüberschuss* 39  83  47

*Der Gewinn wird auf der Grundlage des Ergebnisabfü hrungsvertrages zwischen der
KWL und SaWa vollständig an die Gesellschafterin abgeführt.
495 von 579 in Zusammenstellung

43

Sportbäder Leipzig GmbH

Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Adresse Johannisgasse 789 04103 Leipzig
E8Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.sportbaeder8leipzig.de

Gegenstand des Unternehmens:

Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung des G esundheitswesens, des Sports und
der Freizeitgestaltung. Hierzu erwirbt und bewirtsc haftet die Gesellschaft vorrangig die im
Stadtgebiet Leipzig gelegenen Hallen8 und Freibäder  im eigenen Namen und auf eigene
Rechnung. Die Gesellschaft kann außerdem inner8 und außerhalb der genannten Einrich8
tungen Veranstaltungen durchführen.

Gründungsjahr 2004
Beteiligungen keine
andere Anteilseigner keine
Gremien Gesellschafterversammlung
 Aufsichtsrat
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Dr. Brigitte Teltscher
 Dipl.8Ing. Joachim Helwing
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers Aktiengesell schaft Wirtschafts8
prüfungsgesellschaft
 Rainer Altvater  Wirtschaftsprüfer
 Volker Riemann  Wirtschaftsprüfer
Stammkapital 25.000,00 EUR
Mitarbeiter 85 Arbeitnehmer
(Jahresdurchschnitt)

Kurzvorstellung des Unternehmens
Die Gesellschaft wurde am 09.09.2004 als 1008prozen tige Tochter der Kommunalen
Wasserwerke Leipzig GmbH gegründet. Zum 01.11.2004 hat die Sportbäder Leipzig
GmbH ihren Geschäftsbetrieb aufgenommen und betreib t acht Hallen und fünf Freibäder.
Zu den Aufgaben der Sportbäder Leipzig GmbH gehören die wirtschaftliche, sozialverträg8
liche und behindertengerechte Gestaltung der Eintri ttspreise im Rahmen des öffentlichen
und allgemein zugänglichen Badebetriebes, die Sicherstellung eines qualitativ und quanti8
tativ ansprechenden Angebots an Hallen8 und Freibädern für den öffentlichen Badebetrieb
sowie die Absicherung des Schulschwimmens und des Vereinsschwimmsports.
496 von 579 in Zusammenstellung

44

Geschäftsverlauf
Schwerpunkt der Sportbäder Leipzig GmbH war 2013 di e Fortsetzung der Verkleinerung
und Teilmodernisierung des Sommerbades Schönefeld v erbunden mit der Umgestaltung
zu einem attraktiven Familienbad. Insbesondere wurde ein Wasserspielplatz (Splash Pad)
in Kombination mit einem Themenspielplatz errichtet . Darüber hinaus erhielt das vorhan8
dene Erlebnisbecken eine große Breitrutsche als wei teres Alleinstellungsmerkmal gegen8
über anderen Freibädern. Die Wiedereröffnung des Ba des erfolgt mit Beginn der Frei8
badsaison im Mai 2014.
Im Sommerbad Kleinzschocher hat nach Abschluss der Freibadsaison im September
2013 die, mit dem Gesundheitsamt der Stadt Leipzig abgestimmte und dringend erforder8
liche Sanierung des Kombibeckens begonnen. Das fast  90 Jahre alte Becken wird mit
Schwimmbadfolie ausgekleidet. In diesem Zusammenhang wurde begonnen, die Becken8
durchströmung zu modernisieren und Teile der Filter anlage zu erneuern. Nach Abschluss
der Arbeiten soll das Bad im Juni 2014 wieder geöffnet werden.
Darüber hinaus konzentrierten sich die Aktivitäten der Sportbäder Leipzig GmbH im Jahr
2013 auf die Gewährleistung eines sicheren und zuve rlässigen Badebetriebes in den Hal8
len8 und Freibädern. Um die Sicherheit in den Bädern für die Besucher, aber auch für die
Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen weiter zu gewährle isten, wurden bestehende organisato8
rische Regelungen überprüft und überarbeitet.
Die Sportbäder Leipzig GmbH ist auch im Jahr 2013 i hren Verpflichtungen aus dem Bä8
derleistungsfinanzierungsvertrag vollumfänglich nachgekommen.
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Für das Geschäftsjahr 2013 hat die Sportbäder Leipz ig GmbH ein ausgeglichenes Jah8
resergebnis ausgewiesen.
Auf Grundlage der 4. Änderung des Bäderleistungsfin anzierungsvertrages hat die Stadt
Leipzig der SBL vereinbarungsgemäß eine allgemeine Fehlbetragsfinanzierung in Höhe
von TEUR 5.000 für 2013 zur Verfügung gestellt (dav on 2013 ertragswirksam TEUR
4.552). Diese ist neben den erwirtschafteten Umsatz erlösen der Sportbäder Leipzig
GmbH in Höhe von TEUR 2.712 (Vj. TEUR 2.563) die wesentlichste Ertragsposition.
Die Aufwandsseite wird insbesondere durch den Mater ial8 und Personalaufwand be8
stimmt.
Das Anlagevermögen der Sportbäder Leipzig GmbH hat sich im Vergleich zum Vorjahr
um insgesamt TEUR 243 erhöht. Dies ist vor allem au f die Zunahme der Anlagen im Bau
zurückzuführen.
Auch im Geschäftsjahr 2013 konnte die Tilgung des i n 2006 aufgenommenen Darlehens
planmäßig fortgesetzt werden. Die Finanzierung der Gesellschaft war durch die Zahlung
der allgemeinen Fehlbetragsfinanzierung durch die Stadt Leipzig und durch die Umsatzer8
löse im Geschäftsjahr 2013 zu jeder Zeit sichergestellt.
Auch in den kommenden Jahren bedarf es weiterer umf angreicher Investitionen in den
Bestand der Schwimmhallen und Freibäder der Sportbäder Leipzig GmbH.
497 von 579 in Zusammenstellung

45

Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung
Ziele der Sportbäder Leipzig GmbH sind die weitere Verbesserung der Wirtschaftlichkeit
des Bäderbetriebes, die ständige Gewährleistung der  Sicherheit in den Bädern und die
langfristige Sicherung der Liquidität der Sportbäder Leipzig GmbH. Außerdem müssen die
dringend erforderlichen Investitionen in die Bäder auch zukünftig fortgeführt werden.
Durch die 4. Änderung des Bäderleistungsfinanzierun gsvertrages zwischen der Stadt
Leipzig und der Sportbäder Leipzig GmbH ist die Liq uidität der Sportbäder Leipzig GmbH
auch in den nächsten Jahren gesichert.
Wesentliche Verträge
Bäderleistungsfinanzierungsvertrag:
Bäderleistungsfinanzierungsvertrag zwischen der Sta dt Leipzig und der Sportbäder
Leipzig GmbH mit Wirkung ab 29.10.2004 in der Fassu ng des 4. Nachtrags vom
18.12.2012. Der Vertrag regelt die Bereitstellung v on Schwimmflächen für das Schul8 und
Vereinsschwimmen sowie für den öffentlichen Badebet rieb. Im Gegenzug stellt die Stadt
Leipzig zur Deckung laufender Verluste der Sportbäd er Leipzig GmbH jährlich einen ver8
einbarten Betrag zur Verfügung. Mit dem 4. Nachtrag wurde die Zahlung der Stadt Leipzig
für das Jahr 2013 auf TEUR 5.000 und für die Jahre von 2014 bis 2022 auf je TEUR
5.225 festgelegt.
Dienstleistungsvertrag:
Vertrag mit der Kommunalen Wasserwerke Leipzig GmbH  über die Nutzung der Infra8
struktur, von kaufmännischen Dienstleistungen und Beratungsleistungen vom 05.11.2004;
monatliche Vergütung in Höhe von TEUR 2.
Kreditrahmen- und Cash-Management-Vereinbarung:
Vereinbarung mit der Kommunalen Wasserwerke Leipzig  GmbH zur Bereitstellung eines
Kreditrahmens durch die Muttergesellschaft bis zu T EUR 600 und den Verfahrensweisen
und Konditionen des Liquiditätsausgleiches im Rahme n des Cash8Managements der
LVV8Gruppe. Die Guthabenverzinsung erfolgt gemäß EZ B8Leitzins; die Kreditverzinsung
gemäß EZB8Leitzins zzgl. 2 %8Punkte.

498 von 579 in Zusammenstellung

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Unternehmenszahlen

2013 2012 2011
TEUR  % TEUR  % TEUR  %
Umsatzerlöse 2.712  36,3   2.563  35,8   2.372  32,4
Sonstige betriebliche Erträ8
ge
4.767
 63,7   4.604  64,2   4.949  67,6
Betriebsleistung 7.479  100,0   7.167  100,0   7.321  100,0
Materialaufwand 82.700  836,1   82.354  832,8   82.527  834,5
Personalaufwand 83.408  845,6   83.396  847,4   83.440  847,0
Abschreibungen auf Sach8
anlagen und immaterielle
Anlagewerte
81.006  813,5   81.043  814,6   8989  813,5
Sonstige betriebliche Auf8
wendungen
8171
 82,3   8160  82,2   8124  81,7
Sonstige Zinsen und ähnli8
che Erträge
9
 0,1   14  0,2   15  0,2
Zinsen und ähnliche Auf8
wendungen
8200
 82,7   8225  83,1   8252  83,4
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
3
 0,0   3 0,0   4  0,1
Außerordentliche Erträge 0    0   0
Außerordentliche Aufwen8
dungen
0   0   0
Außerordentliches Ergebnis 0    0   0
Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag
0
   0   0
Sonstige Steuern 83    83   84
Jahresfehlbetrag 0    0   0

499 von 579 in Zusammenstellung

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W asseraufbereitung Knautnaundorf
GmbH

Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Adresse Eythraer Weg 20 04249 Leipzig
E8Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage

Gegenstand des Unternehmens:

Nach § 2 des Gesellschaftervertrages erstreckt sich  der Unternehmensgegenstand der
Gesellschaft auf die Aufbereitung, den Transport un d den Verkauf von Brauch8 und
Trinkwasser und allen damit im Zusammenhang stehenden Handlungen.

Gründungsjahr 1992
Beteiligungen keine
andere Anteilseigner keine
Gremien Gesellschafterversammlung

Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Matthias Wiemann Dipl.8Ingenieur
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Stammkapital 60.000,00 EUR
Mitarbeiter keine ab 01.10.2010

Kurzvorstellung des Unternehmens
Die Wasseraufbereitungsanlagen wurden in den 70er J ahren errichtet und für die Bewäs8
serung des regionalen Obst8 und Gemüseanbaus genutz t. Das für die Bewässerung auf8
zubereitende Wasser wird der Weißen Elster entnomme n. In den vergangenen 15 Jahren
wurde die vorwiegend landwirtschaftliche Nutzung zu r Bewässerung in die Lieferung von
Brauchwasser für Industrie und Gewerbe umgewandelt.
500 von 579 in Zusammenstellung

48

Geschäftsverlauf
Trotz der wirtschaftlichen Schwierigkeiten wurde di e bisherige Geschäftstätigkeit der
Brauchwasserversorgung auch im zurückliegenden Geschäftsjahr 2013 fortgesetzt.
Für die Kunden der Wasseraufbereitung Knautnaundorf  GmbH (WAK) war das Unter8
nehmen stets ein verlässlicher Partner. Über das ge samte Geschäftsjahr konnte eine stö8
rungsfreie Versorgung mit Brauchwasser gewährleistet werden.
Nicht nur hinsichtlich der unterbrechungsfreien Ver sorgung, sondern auch in Bezug auf
die Qualität des bereitgestellten Wassers entsprach  das Brauchwasser immer den ver8
traglich zugesicherten Parametern, was vor allem fü r die Pflanzenproduktion, aber auch
bei der Belieferung des Hauptkunden von Bedeutung ist.
Im Geschäftsjahr 2013 konnte wiederum kein positive s Jahresergebnis erwirtschaftet
werden. Das Hauptgeschäft, die Lieferung von Brauch wasser (46 Tm³ Vj. 58 Tm³), wurde
mit dem vorhandenen Kundenstamm realisiert, der Ums atz des Jahres 2012 konnte aller8
dings nicht erreicht werden. So war der erzielte Um satz in 2013 nicht ausreichend, um
kostendeckend zu produzieren.
Die WAK besitzt kein eigenes Personal. Der bereits seit 2004 bestehende Dienstleis8
tungsvertrag zwischen der WAK und der KWL wurde dah er unverändert weitergeführt.
Das jährliche Entgelt beträgt TEUR 12.
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Die Bilanzsumme hat sich um TEUR 6 gegenüber dem Vo rjahr verringert. Die Aktiva ver8
minderten sich vor allem durch die Abnahme des Anla gevermögens aufgrund planmäßi8
ger Abschreibungen von TEUR 35 und des Rückgangs de r Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände um TEUR 11 (davon Cashpool um TEUR 10). Dem gegenüber
steht die Erhöhung des nicht durch Eigenkapital ged eckten Fehlbetrages um TEUR 40.
Die Vermögens8 und Finanzlage konnte dessen ungeachtet auch in 2013 stabilisiert wer8
den.
Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag be trägt zum 31.12.2013 TEUR 63. Die
Zahlungsfähigkeit wurde im Berichtsjahr durch den C ash8Management8Vertrag (Cash8
pool8Kreditrahmen TEUR 50) und bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2013 jeder8
zeit gewährleistet. Im Jahr 2013 konnte die Gesells chaft ihre Liquidität sogar ohne Inan8
spruchnahme des Cashpoolkeditrahmens sichern und so  Zinsaufwand gegenüber der
KWL vermeiden.
Zur Stabilisierung der Finanzlage hat der Gesellsch after KWL mit der Gesellschaft verein8
bart, für einen Zeitraum von fünf Jahren die in der  Zeit anstehenden planmäßigen Til8
gungsleistungen für das am 06.04.2009 gewährte Gese llschafterdarlehen von TEUR 470
zu stunden und auf Zinsen in diesem Zeitraum zu verzichten.
Der Umsatz beläuft sich 2013 auf TEUR 83 (Vj. TEUR 95). Hintergrund für die Verringe8
rung der Absatzmenge war der Bedarfsrückgang beim Hauptkunden.
Die betrieblichen Aufwendungen sind gegenüber dem G eschäftsjahr 2012 aufgrund eines
außerbetrieblichen Vergleiches (Periodenfremde Aufw endungen TEUR 18) angestiegen.
Für etwaige Verpflichtungen zur Refinanzierung der 2002 errichteten Versorgungssyste8
me wurde zum 31.12.2012 eine Rückstellung gebildet,  die 2013 vollständig verbraucht
wurde.
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beträgt im Berichtsjahr TEUR 34 (2012
–TEUR 14). Der Jahresfehlbetrag beträgt TEUR 40 (Vj. TEUR 20).
501 von 579 in Zusammenstellung

49

Das Jahresergebnis und die Sicherstellung der Liqui dität unter Beachtung der vertragli8
chen Vereinbarungen mit der KWL stellen neben der V ersorgungssicherheit für die Kun8
den die wesentlichen finanziellen und nichtfinanzie llen Leistungsindikatoren für die WAK
dar.
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung
Eine notwendige Stabilisierung der Gesellschaft ist , bezogen auf das Kerngeschäft, in
großem Maße von der Entwicklung des Standortes insg esamt abhängig. Dabei darf diese
nicht mehr nur vom Fortbestand eines Großkunden abhängig sein.
Die vergangenen Jahre haben gezeigt, dass die in kn app 20 Jahren gewachsene, in ho8
hem Maße technologisch begründete Nähe der WAK zum ehemaligen Gemüsegefrier8
zentrum zu einer aus heutiger Sicht ungünstigen Konstellation geführt hat.
Die prognostizierte Umsatzentwicklung eines wesentl ichen Kunden hat sich leider bestä8
tigt. Der Kühlhausbetrieb wurde eingestellt und bis her nicht wieder aufgenommen. Ledig8
lich der derzeitige Mieter des Geländes dieses Kunden hat im zurückliegenden Geschäfts8
jahr 2013 seine Produktion stabil fortgesetzt und offensichtlich steigern können. Die benö8
tigte Brauchwassermenge resultiert dabei aus dem Betrieb der Kläranlage.
Das Risiko des erforderlichen Rückbaus aller Anlage nteile der WAK bei einer Stilllegung
besteht weiterhin und ist Bestandteil des Risikoman agementsystems der Gesellschaft
sowie der KWL. Im Jahr 2012 wurde durch die Geschäf tsführung der WAK eine aktuelle
Kostenschätzung für den Fall des kompletten Rückbau s auf der Gesamtfläche vorge8
nommen. Das aktuelle Leistungsverzeichnis umfasst n un ein Volumen von ca. Mio. EUR
4 netto.
Die in der Konzeptionsphase befindlichen Projekte, die auch eine Umnutzung von Teilen
der Anlage und damit den Ausgleich von Umsatzrückgä ngen im Kerngeschäft zur Folge
haben, stellen eine Chance für den Fortbestand der Gesellschaft dar.
Im Rahmen des Risikomanagementsystems wurde im Gesc häftsjahr 2013 der Gesell8
schafter regelmäßig über die Entwicklung und die La ge der Gesellschaft sowie über we8
sentliche Geschäftsvorfälle in schriftlicher oder mündlicher Form ausführlich unterrichtet.
Ausblick
Die Liquidität der WAK ist aufgrund der vertraglich en Regelungen und der Wirtschaftspla8
nung bis mindestens 2016 unverändert stabil gewährleistet.
Für die Vereinbarung, die Tilgung für das Gesellsch afterdarlehen für 5 Jahre zu stunden
und auf Zinsen zu verzichten, wurde 2011 ein Gesell schafterbeschluss herbeigeführt und
der Darlehensvertrag vom 02.04.2009 dementsprechend  angepasst. Das mit der KWL
vertraglich auf unbestimmte Zeit vereinbarte Cash8P oll8Kreditlimit von bis zu TEUR 50
und die Tilgungsstundung mit Zinsverzicht des Gesel lschafterdarlehens bis 2016 sollten
eine ausreichende Liquidität der WAK gewährt leiste n. Wie 2013 sollen auch in den
Folgejahren aufgrund dieser Prämissen jeweils Liquiditätsüberschüsse erzielt werden.
Der Gesellschafter KWL und die Geschäftsführung der  WAK beabsichtigen, den Fortbe8
stand der WAK, ungeachtet ihrer bilanziellen Überschuldung, mindestens für die nächsten
3 Jahre zu sichern und in diesem Zeitraum eine Konz eption zur Neustrukturierung des
Unternehmens zu erarbeiten und schrittweise umzuset zen. Zwischenergebnisse liegen
vor und sollen mit dem Gesellschafter KWL im Verlau f des ersten Halbjahres 2014 disku8
tiert werden.
Der Umsatz des Geschäftsjahres 2014 soll sich gegen über 2013 planmäßig leicht erhö8
hen. Mittelfristig wird eine stabile Entwicklung an gestrebt. Die Planung für 2014 und die
Folgejahre sieht annähernd ausgeglichene Jahreserge bnisse und die Gewährleistung der
Versorgungssicherheit vor, um die Kundenbeziehungen ausbauen zu können.
502 von 579 in Zusammenstellung

50

Schon jetzt muss man prognostizieren, dass ohne ein e Umnutzung der Anlage, zum Bei8
spiel für alternative Energieerzeugung, ein wirtsch aftlicher Fortbestand als reine Brauch8
wasseraufbereitungsanlage unter den jetzigen Rahmen bedingungen schwierig bleiben
wird. Demgegenüber sind aber auch langfristige Lief erverträge durch WAK bzw. KWL8
Gruppe zu erfüllen.
Erste Vorstellungen für die Umnutzung der restliche n und nicht für die Absicherung des
Kerngeschäftes der WAK erforderlichen Flächen wurde n erarbeitet und dem Gesellschaf8
ter vorgestellt. Damit wäre künftig eine Erwirtscha ftung von jährlichen Einnahmen aus
Vermietung möglich.
Wesentliche Verträge
Betriebsführungsvertrag:  Zwischen der Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH  und
der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH mit Wirkung vom 01.01.2011 zur Erbringung
von kaufmännischen und technischen Dienstleistungen  einschließlich der Gestellung der
Geschäftsführung.
Kreditrahmen- und Cash- Management-Vereinbarung:  Zwischen der Wasseraufberei8
tung Knautnaundorf GmbH und der KWL besteht eine Ve reinbarung über die Bereitstel8
lung eines Kreditrahmens durch das Mutterunternehme n (seit 01.01.2011 TEUR 50) so8
wie Verfahrensweise und Konditionen des Liquiditäts ausgleiches im Rahmen des Cash8
Management der LVV8Gruppe vom 16.09./01.10.2009. Di e Guthabenverzinsung erfolgt
nach Maßgabe des EZB8Leitzinses; Die Kreditverzinsung gemäß EZB8Leitzins zzgl. 2 % 8
Punkte. Im Geschäftsjahr 2013 hat die WAK den Kredi trahmen nicht in Anspruch genom8
men. Zum 31.12.2013 beläuft sich die Forderung aus dem Cash8Management gegenüber
der KWL auf TEUR 8 (Vj.8Stichtag: TEUR 19).
Gesellschafterdarlehen:  Zwischen der KWL und der Wasseraufbereitung Knautn aundorf
GmbH wurde am 02.04.2009 über die Gewährung eines G esellschafterdarlehens von
TEUR 470 ohne Bereitstellung von Sicherheiten abges chlossen; Laufzeit bis 06.04.2019,
Zinssatz 1,75 % fest, Zins und Tilgung in halbjährl ichen Raten von TEUR 7, jeweils zum
30.04. und 30.10.. Die Tilgungsleistung wurde bis 2 016 gestundet und für den gleichen
Zeitraum auf Zinsen verzichtet. Der Darlehensstand zum 31.12.2013 beläuft sich unver8
ändert zum Vorjahresstichtag auf TEUR 459.
Lieferverträge  für Brauchwasser mit verschiedenen Kunden.

503 von 579 in Zusammenstellung

51

Unternehmenszahlen

 2013 2012 2011
 TEUR  % TEUR  % TEUR  %
Umsatzerlöse 83  97,6  95  99,0  101  102,0
Bestandsveränderungen 85 85,2  83 83,0
Sonstige betriebliche Erträ8
ge 2
 2,4  6 6,3  1 1,0
Betriebsleistung 85  100,0  96  100,0  99  100,0
Materialaufwand 13  15,3  16  16,7  18  18,2
Personalaufwand
Abschreibungen auf Sach8
anlagen und immaterielle
Anlagewerte 35  41,2  35  36,5 36  36,4
Sonstige betriebliche Auf8
wendungen 71
 83,5  59  61,5  50  50,5
Sonstige Zinsen und ähnli8
che Erträge
Zinsen und ähnliche Auf8
wendungen         5
 5,1
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 834
   814      810
Außerordentliche Erträge 0 0 0
Außerordentliche Aufwen8
dungen 0 0 0
Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag 6
 6
Sonstige Steuern
Jahresüberschuss 834
 820  816

504 von 579 in Zusammenstellung

52

W assergut Canitz GmbH

Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Adresse Johannisgasse 789 04103 Leipzig
E8Mail [E-MAIL ENTFERNT]
Homepage www.wassergut8canitz.de

Gegenstand des Unternehmens:

Gegenstand des Unternehmens ist gemäß § 2 Gesellsch aftervertrag die Erhaltung der
ökologischen Systeme, insbesondere ökologischer Lan dbau, ökologische Forstwirtschaft,
Sicherung der Wasserversorgung, Schonung und Pflege  des Grundwassers sowie Bo8
denschutz.
Die Gesellschaft kann zum Schutz des Grundwassers u nd zur Erhaltung des ökologi8
schen Systems Flächen hinzu erwerben.
Die Gesellschaft darf alle Maßnahmen treffen, die g eeignet sind, den Gesellschaftszweck
zu fördern und die wirtschaftliche Lage zu verbesse rn. Die Gesellschaft beachtet bei der
Verfolgung des Gesellschaftszweckes in hohem Maße die Belange des Umweltschutzes.

Gründungsjahr 1994
Beteiligung keine
andere Anteilseigner keine
Gremien Gesellschafterversammlung
Rechtsform GmbH
Geschäftsführung Klaus Götze Dipl.8Agraringenieur
Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers Aktiengesell schaft Wirtschafts8
prüfungsgesellschaft
 Rainer Altvater  Wirtschaftsprüfer
 Volker Riemann  Wirtschaftsprüfer
Stammkapital 26.000,00 EUR
Mitarbeiter   9 Arbeitnehmer

505 von 579 in Zusammenstellung

53

Kurzvorstellung des Unternehmens
Um die Grundwasservorräte für die Messestadt und di e umliegende Region langfristig zu
nutzen und zu schützen, erwarb die Stadt Leipzig be reits im Jahr 1907 ein 800 Hektar
großes Gebiet rings um Canitz. In der Folgezeit entstanden auf dem Gelände Anlagen zur
Wassergewinnung und 8aufbereitung. Über Fernleitung en wird das Trinkwasser nach
Leipzig geleitet. Nachdem der Grundbesitz in den Ja hrzehnten nach dem Zweiten Welt8
krieg zunehmend zersplittert war, erhielt die Stadt  Leipzig 1992 alle Grundstücke von der
Treuhandanstalt zurück. Nach Klärung sämtlicher Eig entumsfragen hat die Stadt das Gut
Canitz (mit Ausnahme der Flurstücke des Dorfes Wase witz) an die Kommunalen Was8
serwerke Leipzig GmbH übertragen. In ihrer Geschäftstätigkeit führt die Wassergut Canitz
GmbH die Konzeption eines aktiven Trinkwasserschutz es mit der Bewirtschaftung land8
wirtschaftlicher Flächen unter Anwendung ökologischer Methoden zusammen.
Geschäftsverlauf
Das Geschäftsjahr 2013 wurde stark durch äußere Ein flüsse geprägt. Wegen des sehr
kalten Frühjahres fielen die Erträge bei Kartoffeln , Erbsen, Zwiebeln und Zuckerrüben ge8
ringer als geplant aus.
Besonders hart traf es die Wassergut Canitz GmbH du rch das Hochwasser im Juni 2013.
Getreide und Grünflächen wurden überschwemmt und mi t Flusssedimenten kontaminiert.
Das noch auf den Feldern stehende Getreide konnte w egen zu hoher Unkraut8 und Erd8
beimengung nicht verwertet werden. Auch die Futterf lächen konnten nur beräumt und ab8
gefahren werden. Eine Nutzung war auch hier nicht mehr möglich.
Die entstandenen Hochwasserschäden wurden mit rund TEUR 180 erfasst und beinhalten
sowohl Umsatzeinbußen wegen nicht verkäuflichen lan dwirtschaftlichen Produkten als
auch einmaligen Personalaufwendungen und bezogenen Leistungen zur Minimierung der
Hochwasserschäden.
Zahlungswirksame Spenden und Soforthilfen in Höhe v on TEUR 40 konnten nur einen
Teil des entstandenen Schadens abdecken. Deshalb wu rde über den Restbetrag ein An8
trag auf Gewährung einer Zuwendung nach Teil B der RL Hochwasserschäden 2013 bei
der Sächsischen Aufbaubank Dresden gestellt. Ein Zu wendungsbescheid liegt aktuell
nicht vor und es ist noch nicht gesichert, dass und  in welcher Höhe Zuschüsse bewilligt
und ausgezahlt werden.
Trotz aller Widrigkeiten konnte der wesentliche Ges ellschaftszweck 8 Trinkwasserschutz 8
vollumfänglich gesichert und ein positives Jahreser gebnis vor Gewinnabführung erwirt8
schaftet werden.
Mit der Südzucker GmbH wurde im Jahr 2008 ein Vertr ag über den Anbau und Verkauf
von Ökorüben abgeschlossen, der unverändert gilt, s o dass der Zuckerrübenanbau im
Jahr 2013 fortgesetzt werden konnte. Ohne den vertr aglich gesicherten Ökozuschlag wä8
re aus betriebswirtschaftlichen Gründen ein weitere r Rübenanbau nicht gerechtfertigt, da
ein hoher manueller Pflegeaufwand erforderlich ist. Dieser manuelle Pflegeaufwand ist mit
eigenen Personalkapazitäten nicht zu leisten und wird mit Fremdarbeitskräften abgedeckt.
Die Wirtschaftlichkeit des Zuckerrübenanbaus wird j edes Jahr neu überprüft, jedoch kann
man aufbauend auf dem Ergebnis 2013 zuversichtlich in die Zukunft blicken.
Wie sich deutlich im Jahr 2013 gezeigt hat, bringen  Witterungseinflüsse und Schädlings8
befall insbesondere im ökologischen Landbau ein unv erändert hohes Produktionsrisiko
mit sich. Durch eine breite Produktpalette und gezi elte Anbaupläne ist es der Wassergut
Canitz GmbH trotz Ernteausfällen aufgrund des kühle n Frühjahrs sowie des Junihoch8
wassers gelungen, ein positives Betriebsergebnis zu erzielen.
506 von 579 in Zusammenstellung

54

Die erforderliche Bioland Zertifizierung wurde erfo lgreich bestätigt. Weiterhin konnten die
Zertifizierungen nach dem GLOBALG.A.P Kontrollverfa hren 2013 bestätigt werden. Diese
Zertifizierungen sind Grundlage zum Verkauf der öko logisch hergestellten Produkte an
führende europäische Handelsketten.
Die Situation auf dem Rindfleischmarkt wird von der  Wassergut Canitz GmbH weiterhin
kritisch beobachtet, die Preise und der Absatz habe n sich stabilisiert. Der Rinderbestand
erhöhte sich leicht. Insgesamt waren am Bilanzstich tag 178 Tiere im Bestand, davon 81
Mutterkühe. Durch den Tierbestand wird der ökologis che Kreislauf gesichert und die Bo8
denfruchtbarkeit der Ackerböden durch Stallmist erhöht
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Das Geschäftsjahr 2013 konnte mit einem positiven J ahresergebnis vor Ergebnisabfüh8
rung von TEUR 40 (Vj. TEUR 411) abgeschlossen werde n. Dank der hohen Einsatzbe8
reitschaft aller Mitarbeiter und dem hohen Maß an K ostenbewusstsein konnte ein Jahres8
verlust vor Ergebnisabführung, in Folge der beträch tlichen Hochwasserschäden verhin8
dert werden.
Die geplante Gesamtleistung (Umsatzerlöse zuzüglich  Bestandsveränderung der fertigen
Erzeugnisse) wurde im Berichtsjahr um TEUR 344 deut lich unterschritten. Sie betrug
TEUR 720 (Vj. TEUR 1.028) Hauptgrund war der Erntea usfall aufgrund überfluteter Flä8
chen beim Junihochwasser 2013 und die schlechten Witterungsbedingungen während der
Wachstumsperiode.
Die Fördermittel als wesentlicher Bestandteil der s onstigen betrieblichen Erträge wurden
planmäßig ausgereicht. Die Höhe der Fördermittel ist gegenüber 2012 leicht gesunken.
Die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH und die Wassergut Canitz GmbH haben seit
2002 einen Vertrag zum Schutz der Einzugsgebiete de r Großwasserwerke Canitz und
Thallwitz sowie Naunhof 1 und 2 abgeschlossen. Dari n hat sich die Wassergut Canitz
GmbH verpflichtet, durch eine ökologische landwirts chaftliche Nutzung einen Stickstoff
(N)8Saldo von höchstens 30 kg/N pro ha und Jahr ein zuhalten. Die Wassergut Canitz
GmbH hat auch 2013 dieses Ziel mit 22,7 kg N/ha err eicht und eine Ausgleichszahlung
von TEUR 63 erhalten.
Fördermittel zum Ausgleich der Hochwasserschäden wu rden beantragt, sind aber bisher
weder bewilligt noch ausgereicht worden.
Die geplanten Materialaufwendungen wurden unterschr itten. Insbesondere bei den bezo8
genen Leistungen konnten durch bewusst eingeleitete  interne Maßnahmen Einsparungen
erzielt werden, um die Verluste aus den Ernteausfällen teilweise zu kompensieren.
Der Mitarbeiterbestand zum Bilanzstichtag ist gegenüber dem Vorjahresstichtag konstant.
Neben neun Mitarbeitern (ohne Geschäftsführung) wir d in der Wassergut Canitz GmbH
derzeit ein Lehrling ausgebildet. Der Personalaufwa nd veränderte sich entsprechend der
tariflichen Vereinbarungen. Des Weiteren war ein er höhter Personalaufwand für die Rü8
ben8 und Zwiebelpflege aufgrund der starken Verunkrautung erforderlich.
Die Bilanzsumme (TEUR 1.666) hat sich im Vergleich zum Vorjahresstichtag um TEUR
335 bzw. um 17 % verringert. Die Abnahme betrifft v or allem das Umlaufvermögen (um
TEUR 348), insbesondere Forderungen aus Cash8Management (um TEUR 415) und Vor8
räte (um TEUR 72), während die Forderungen aus Lief erungen und Leistungen um TEUR
131 gestiegen sind. Auf der Passivseite haben sich die Fremdmittel (um TEUR 334) ver8
ringert. Die gegenüber der KWL bestehenden Finanzve rbindlichkeiten (Gewinnabführung)
sind aufgrund des schlechteren Jahresergebnisses vo r Gewinnabführung um TEUR 371
gesunken.
507 von 579 in Zusammenstellung

55

Im Geschäftsjahr 2013 wurden TEUR 131, im Wesentlic hen für einen Allrad8Traktor, in8
vestiert. Für das Folgejahr sind weitere Ersatzinvestitionen geplant.
Das Unternehmen war und ist jederzeit in der Lage, seinen finanziellen Verpflichtungen
fristgerecht nachzukommen. Die Investitionen wurden  ohne Fremdkapitalaufnahme reali8
siert. Durch die Einbindung in ein zentrales Cash8M anagement8System bei der Mutterge8
sellschaft ist ein optimales Zinsergebnis gewährleistet.
Im Rahmen des bestehenden Gewinnabführungs8 und Beh errschungsvertrages mit dem
Gesellschafter wird das Jahresergebnis in voller Höhe abgeführt.
Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung
Mit der Herstellung ökologischer Produkte wird erfo lgreich Wasser, Boden, Natur und Kli8
ma geschützt. Durch die Optimierung der Anbau8 und Kulturmaßnahmen, der schonenden
organischen Düngung, der Erhöhung der Pflanzenvielf alt und der artgerechten Tierhal8
tung wird mit dem ökologischen Landbau das Modell f ür eine zukunftsfähige Landwirt8
schaft umgesetzt. Es bestätigen sich die Erfahrunge n wonach der ökologische Landbau
unter Nutzung intensiven Zwischenfruchtanbaus, eine r geeigneten Fruchtfolgegestaltung
und geringen Düngemitteleinsatzes zu einer Reduzier ung der Nitratbelastung des Grund8
wassers beiträgt.
Jedoch muss die Gesamtentwicklung des ökologischen Landbaus über die Ländergren8
zen hinaus beachtet werden. Staatliche Fördermaßnah men und Gesetzgebung führen
nicht in jedem Fall zur Verbesserung der Wettbewerb sfähigkeit besonders im europäi8
schen Maßstab. Die internationale Finanzsituation w irkt sich auch unmittelbar auf die Er8
zeugerpreise und finanzielle Möglichkeiten in landwirtschaftlichen Betrieben aus.
Für die dauerhafte erfolgreiche Einführung des ökologischen Landbaus als Instrument des
Wasserschutzes sind nicht nur pflanzenbauliche und tierhalterische Aspekte, sondern
ebenso ökonomische, agrarpolitische Faktoren, wie V ermarktungsmöglichkeiten und
8wege, Fördermöglichkeiten oder Engagement und Qual ifikation der handelnden Perso8
nen zu berücksichtigen.
Durch die Kommunalen Wasserwerke Leipzig GmbH wurde n beginnend im Jahr 2002 mit
mehreren Landwirten, unter anderem mit der Wassergu t Canitz GmbH, Verträge zur Aus8
gleichszahlung für Einschränkungen der Landnutzung in Wasserschutzgebieten abge8
schlossen. Damit wurde eindeutig das Interesse der Vorsorge am Trinkwasserschutz do8
kumentiert. Diese Ausgleichszahlungen sind an Grenz wertbelastungen des Bodens mit
Stickstoff gebunden. Der Grenzwert stellt auch künf tig die wesentliche nichtfinanzielle
Leistungskennziffer dar.
Die erreichten Ergebnisse zeigen eindeutig, dass si ch ökologischer Landbau und ökono8
mische Leistungsfähigkeit nicht ausschließen. Durch systematische Anpassung der Land8
bewirtschaftung an die Erfordernisse des Wasserschu tzes wird langfristig das Ziel ver8
folgt, den Nitratgehalt des Rohwassers unter 25 mg/l zu sichern.
Kernpunkt der Geschäftstätigkeit der Wassergut Cani tz GmbH ist die Konzeption eines
aktiven Trinkwasserschutzes verbunden mit einer wir tschaftlichen Bewirtschaftung der
landwirtschaftlichen Flächen mit ökologischen Methoden.
Die Überwachung und Kontrolle der wirtschaftlichen Risiken des laufenden Geschäfts ist
Aufgabe der Geschäftsführung, die regelmäßig angefertigte Managementberichte auswer8
tet. Für mögliche Schadensfälle und Haftungsrisiken  wurden Versicherungen abgeschlos8
sen, die sicherstellen, dass sich finanzielle Folge n in Grenzen halten bzw. ganz ausge8
schlossen werden.
508 von 579 in Zusammenstellung

56

Die Überprüfung der gegenwärtigen Risikosituation h at ergeben, dass im Berichtszeit8
raum keine den Fortbestand des Unternehmens gefährd ende Risiken bestanden haben
und auch für die Zukunft bestandsgefährdende Risike n nicht erkennbar sind. Durch das
eingesetzte Risikomanagementsystem war eine permane nte Kontrolle und Beobachtung
von eingeschätzten Risiken gewährleistet und die Ha ndlungsgrundlagen der Geschäfts8
führung geschaffen.
Eine effektive Fruchtfolge und die optimale Ausnutz ung der natürlichen Ressourcen sind
wesentliche Erfolgsfaktoren. Dazu beitragen wird in  jedem Fall die Erweiterung der Pro8
duktpalette bei Biogemüse, gleichzeitig wird die Wa ssergut Canitz GmbH die Ertragskraft
durch weitere Produktivitätssteigerungen sichern und ausbauen.
Die Planung der Wassergut Canitz GmbH sieht für die  Folgejahre Umsätze leicht unter
dem Niveau des Geschäftsjahres 2012 und positive Jahresergebnisse vor Ergebnisabfüh8
rung in der Größenordnung von TEUR 240 vor. Diese b eiden Zielgrößen stellen die we8
sentlichen finanziellen Leistungsindikatoren dar.
Wesentliche Verträge
Gewinnabführungsvertrag  zwischen der Wassergut Canitz GmbH und der Kommuna le
Wasserwerke Leipzig GmbH zur Ergebnisabführung vom 01.01.1998 i. V. m. der 1. Ände8
rung vom 09.04.1999.
Der Vertrag kann von jedem Vertragspartner mit einer Frist von sechs Monaten zum Ende
eines jeden Geschäftsjahres gekündigt werden.
Vertrag über die Ausgleichszahlung für wirtschaftliche Nachteile der Wassergut
Canitz GmbH aus dem ökologischen Landbau  und Kommunale Wasserwerke Leipzig
GmbH vom 01.01.2007.
Der Vertrag gilt bis zum 31.12.2013.
Dienstleistungsvertrag  zwischen der Wassergut Canitz GmbH und der Kommuna le
Wasserwerke Leipzig GmbH vom 30.05.2011. Die KWL üb ernimmt im Rahmen dieser
Vereinbarung die Buchhaltung, Lohn8 und Gehaltsabre chnung und Leistungen im Perso8
nalwesen der Wassergut Canitz GmbH
Der Vertrag ist auf unbefristete Zeit geschlossen.
Cash Management
Die Wassergut Canitz GmbH ist mit Wirkung zum 28.04 .1999 i. V. m. der ergänzenden
Vereinbarung vom 09.04.2001 in das Cash8Management der Leipziger Versorgungs8 und
Verkehrsgesellschaft mbH, für das die Kommunale Was serwerke Leipzig GmbH Poolfüh8
rer ist, einbezogen.
Die Vereinbarung ist auf unbefristete Zeit geschlossen.
509 von 579 in Zusammenstellung

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Unternehmenszahlen

2013 2012 2011
TEUR % TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse 795  61,7  1.102  69,5  721  49,7
Bestandsveränderung 870  85,4  876  84,8  141  9,7
Sonstige betriebliche Erträge 564  43,7  558  35,2  589  40,6
Betriebsleistung 1.289  100,0  1.584  100,0  1.451  100,0
Materialaufwand 429  33,3  438  27,6  444  30,6
Personalaufwand 550  42,7  478  30,2  463  31,9
Abschreibungen 111  8,6  102  6,4  95  6,5
Sonstige betriebliche Aufwendungen  150  11,7  149  9,4  141  9,7
Aufwendungen für die Betriebsleis8
tung 1.240  96,2  1.166  73,6  1.143  78,8
Betriebsergebnis I 49  196,2  418  173,6  308  178,8
Erträge aus Genossenschaften
Sonstige Zinsen und Erträge 9
 0,7  10  0,6  12  0,8
Ergebnis der gewöhnlichen Ge8
schäftstätigkeit 57
 196,9  428  174,2  320  179,6
Sonstige Steuern 17  17  17
Abgeführter Gewinn auf Grund eines
Ergebnisabführungsvertrages 40  411  303
Jahresüberschuss 0  0 0

510 von 579 in Zusammenstellung

58

Anlage:

Zweckverband KISA
511 von 579 in Zusammenstellung

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Beteiligungsbericht

der Kommunalen Informationsverarbeitung
Sachsen
(KISA)

für das Berichtsjahr 2013

512 von 579 in Zusammenstellung

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Inhaltsverzeichnis

1.  Einleitung .................................................................................................................................. 3

1.1   Vorwort 3
1.2   Organigramm über die Beteiligungen von KISA 4
1.3   Entwicklung ausgewählter Finanzkennzahlen der Beteiligungen 5

2.  Die Unternehmen ...................................................................................................................... 7

2.1   Kommunale Datennetz GmbH 7
2.1.1   Beteiligungsübersicht 7
2.1.2   Finanzbeziehungen 7
2.1.3   Organe 8
2.1.4   Sonstige Angaben 8
2.1.5   Bilanz- und Leistungskennzahlen 9
2.1.6   Lagebericht der KDN Kommunale DatenNetz GmbH für das Geschäftsjahr 2013 10

2.2   SASKIA Informations-Systeme GmbH 23
2.2.1   Beteiligungsübersicht 23
2.2.2   Finanzbeziehungen 23
2.2.3   Organe 24
2.2.4   Sonstige Angaben 24
2.2.5   Bilanz- und Leistungskennzahlen 25
2.2.6   Lagebericht der Saskia Informations-Systeme GmbH für das Geschäftsjahr 2013 26

2.3   Lecos GmbH 32
2.3.1   Beteiligungsübersicht 32
2.3.2   Finanzbeziehungen 32
2.3.3   Organe 33
2.3.4   Sonstige Angaben 33
2.3.5   Bilanz- und Leistungskennzahlen 34
2.2.6   Lagebericht der Lecos GmbH für das Geschäftsjahr 2013 35

2.4   ProVitako eG 47
2.4.1   Beteiligungsübersicht 47
2.4.2   Finanzbeziehungen 47
2.4.3   Organe 48
2.4.4   Bilanz- und Leistungskennzahlen 49
2.4.5   Lagebericht ProVitako e.G. für das Geschäftsjahr 2013 50

Anlage 1 - Mitglieder von KISA und ihre Anteile .............................................................................. 51

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1.2   Organigramm über die Beteiligungen von KISA

KISA
GISA Stadt Leipzig
90% 10% 100% 10% 90%
SASKIA KDN Lecos
GmbH GmbH GmbH

KISA hat im Jahr 2012 10 Geschäftsanteile/Genossenschaftsanteile der ProVitako Marketing- und
Dienstleistungsgesellschaft der Kommunalen IT-Dienstleister eG. erworben.
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1.3   Entwicklung ausgewählter Finanzkennzahlen der Beteiligungen

KISA KDN GmbH
2011 2012 2013 2011 2012 2013
€ € € € € €
Bilanzkennzahlen
Anlagevermögen 4.685.230     3.414.081       3.547.759     484.430        211.371      4.952
Umlaufvermögen 9.021.702     9.787.534       9.427.447     851.725        632.835      1.050.745
Rechnungsabgrenz. 262.121        245.281          112.546        721               105             231
Nicht d.Eigenkapital
ged.Fehlbetrag 4.029.528       5.693.004
Summe Aktiva 13.969.054   17.476.424     18.780.756   1.336.876     844.311      1.055.928
Eigenkapital+
Sonderposten 645.909        100.000          165.000        544.430        271.371      64.952
Rückstellungen 283.421        2.159.348       1.623.564     7.599            7.051          7.482
Verbindlichkeiten 12.781.958   15.062.707     16.912.718   784.546        565.889      983.494
Rechnungsabgrenz. 257.767        154.369          79.474          - - -
Summe Passiva 13.969.054   17.476.424     18.780.756   1.336.876     844.311      1.055.928
Gewinn-und
Verlustrech.
Umsatz 13.868.901   15.120.517     16.273.156   847.760        914.233      781.972
Sonstige Erträge 633.001        796.035          68.432 -         2.347.915     2.348.954   2.293.455
Materialaufwand 9.309.098     9.765.083       9.630.551     2.751.460     2.801.252   2.657.276
Personalaufwand 5.240.627     6.184.601       5.699.194     113.501        128.367      161.091
Abschreibungen 613.783        1.700.932       823.474        274.140        274.439      206.670
Sonst.Aufwand 2.063.950     2.789.717       1.451.174     58.654          61.216        49.811
Zinsen / Steuern 133.798        101.657          263.806        2.080 -           2.086 -         580
Ergebnis
243.478 -       4.625.437 -      1.663.476 -    -                0                 0
Lecos GmbH
2011 2012 2013 2011 2012 2013
€ € € € € €
Bilanzkennzahlen
Anlagevermögen 470.689       457.671       368.946      6.784.197     6.346.090     6.413.810
Umlaufvermögen 944.173       881.693       1.060.356   3.344.515     2.104.160     3.293.547
Rechnungsabgrenz. 58.366         48.318         10.285        391.596        301.204        991.220
Summe Aktiva
1.473.229    1.387.682    1.439.587   10.520.307   8.751.453     10.698.577
Eigenkapital+Sonder
posten 595.593       637.785       680.800      1.618.577     1.568.950     1.834.160
Rückstellungen 234.646       292.038       383.021      3.447.091     2.856.970     3.209.649
Verbindlichkeiten 621.464       454.642       371.797      4.130.181     4.325.533     5.654.768
Rechnungsabgrenz. 21.526         3.217           3.969          1.324.458     -                -
Summe Passiva
1.473.229    1.387.682    1.439.587   10.520.307   8.751.453     10.698.577
Gewinn-und
Verlustrech.
Umsatz 4.424.868    4.301.707    4.542.711   19.907.687   19.598.349   20.431.353
Sonstige Erträge 267.290       217.188       103.787      1.151.994     1.178.189     1.539.621
Materialaufwand 1.060.193    911.127       872.832      2.153.847     1.675.058     2.072.823
Personalaufwand 2.452.987    2.336.237    2.380.543   9.221.802     9.972.287     10.253.270
Abschreibungen 88.251         137.540       136.046      3.024.421     3.345.102     3.285.620
Sonst.Aufwand 822.739       793.866       877.948      6.277.635     5.619.426     5.993.434
Zinsen / Steuern 6.458           14.170         15.196        158.065        125.091        93.367
Ergebnis
181.442       223.634       266.649      177.372        44.688 -         272.460
Saskia GmbH

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ProVitako eG
2012 2013
€ €
Bilanzkennzahlen
Anlagevermögen -                 4.752
Umlaufvermögen 181.549        292.415
Rechnungsabgrenz. -                 -
Summe Aktiva
181.549        297.167
Eigenkapital+
Sonderposten 124.964        230.647
Rückstellungen 35.833          48.003
Verbindlichkeiten 20.752          18.987
Rechnungsabgrenz. -                 -
Differenz 470 -
Summe Passiva
181.549        297.167
Gewinn-und
Verlustrech.
Umsatz 90.993          192.548
Sonstige Erträge 608               -
Materialaufwand -                 -
Personalaufwand -                 20.116
Abschreibungen -                 3.579
Sonst.Aufwand 52.033          60.479
Zinsen / Steuern 10.443          32.691
Einstellung in Rücklage 15.136
Ergebnis
29.125          60.547

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2. Die Unternehmen

2.1   Kommunale Datennetz GmbH

Eine unmittelbare Beteiligung von KISA besteht an d er Kommunalen Datennetz GmbH (KDN GmbH)
mit Sitz in Dresden (HRB 20074).

2.1.1   Beteiligungsübersicht

Name:   KDN - Kommunale DatenNetz GmbH
Anschrift:  Käthe-Kollwitz-Ufer 88
   01309 Dresden
Telefon:    [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Telefax:    [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Internet   www.kdn-gmbh.de

Rechtsform:  Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Gesellschafter:  Kommunale Informationsverarbeitung  Sachsen (KISA)
Stammkapital:  60.000,00 EUR
Anteil KISA:   60.000,00 EUR (100,00 %)

Unternehmensgegenstand:

Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft umfasst die  Bereitstellung und den Betrieb eines Datennetzes
für den kommunalen Bedarf sowie die Entwicklung, di e Bereitstellung und den Vertrieb von über die-
ses Datennetz abzurufenden Netzdiensten und den Betrieb der diesen Zwecken dienenden Anlagen.

2.1.2   Finanzbeziehungen

in T€
0
0
0
0
0
Sonstige Zuschüsse
übernommene Bürgschaften
Sonstige Vergünstigungen
Leistungen KDN GmbH an KISA
Gewinnabführungen
Leistungen von KISA an KDN GmbH
Verlustabdeckungen
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2.1.3   Organe

Geschäftsführer der Gesellschaft:  Herr Frank Schlo sser.

Gesellschafterversammlung:   Oberbürgermeister Dr. Hans-Christian Rickauer

Dem Aufsichtsrat gehörten im Berichtsjahr an:
Herr Dr. Hans-Christian Rickauer, Vorsitzender
Herr Dr. Christoph Scheurer, 1. Stellvertreter
Herr Mischa Woitscheck, 2. Stellvertreter
Herr Martin Schmeling
Herr Wolfgang Klinger
Herr Ralf Rother

2.1.4   Sonstige Angaben

Abschlussprüfer im Berichtsjahr:  Dr. Plöger Wirtsc haftsprüfer /
      Steuerberater

Anzahl Mitarbeiter:    4 Mitarbeiter

Beteiligungen:     keine Beteiligungen

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2.1.5   Bilanz- und Leistungskennzahlen

2011 2012 2013
Ist Ist Ist Plan
€ €
Umsatz 847.760        914.233        781.972           727.846
Personalkosten 113.501        128.367        160.748           159.500
Jahresergebnis -                 -                -                    -
Eigenkapital 60.000          60.000          60.000             60.000
Bilanzsumme 1.336.000     844.311        1.055.930        662.053
Umlaufvermögen 851.725        632.835        1.050.745        657.193
Verbindlichkeiten 784.848        565.889        983.494           591.323
Anlagevermögen 484.430        211.371        4.954               4.230
Zugang Investitionen -                 1.383            2.400               1.500
Abschreibungen 274.140        274.439        208.817           207.000
Fremdkapitalzinsen -                 -                -                    -
Fremdkapital 572.940        990.976
Mitarbeiter 3 3 3 3
€

31.12.2011 31.12.2012
Ist Ist Ist Plan Abw.
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 36% 25% 0% 1% 73%
Fremdkapitalquote 59% 67% 93% 89% 104%
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 4% 7% 6% 9% 63%
Fremdkapitalquote 68% 94%
Liquidität
Liquidität 109% 112% 107% 111% 96%
Effektivverschuldung keine keine keine keine
Geschäftserfolg
Pro-Kopf-Umsatz 282.587 €        304.744 €        260.657 €           242.615 €          107%
31.12.2013

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2.1.6   Lagebericht der KDN Kommunale DatenNetz GmbH für das Geschäftsjahr 2013

A. Die KDN Kommunale DatenNetz GmbH (KDN GmbH) im R ahmen der allgemeinen Kon-
junkturlage

Trotz steigender Steuereinnahmen in Sachsen geht di e Einnahmesituation zwischen Freistaat
und Kommunen immer weiter auseinander. Während der Freistaat in den vergangenen beiden
Jahren Haushaltsüberschüsse erwirtschaftet hat, geh en nach Angaben des Sächsischen
Städte- und Gemeindetages (SSG) die Überschüsse der  Kommunalhaushalte seit 2008 stetig
zurück, bis auf ein Defizit von 41 Mio. EUR im Jahr  2012. Für 2013 deuten die bislang be-
kannten Daten auf ein ähnliches Missverhältnis hin,  wenngleich sich die kommunale Finanzsi-
tuation etwas entspannt hat. Daher fordert der SSG eine gerechtere Verteilung der Einnah-
men innerhalb des Freistaates Sachsen zwischen Land  und Kommunen. Die Kommunen sind
auf eine stärkere Unterstützung durch den Freistaat angewiesen.

An konkreten Beispielen werden vom SSG u. a. steige nde Ausgaben für Kinderbetreuung oh-
ne entsprechende Kompensation durch den Freistaat g enannt, des Weiteren steigen die Aus-
gaben für die Jugendhilfe, Asylbewerberleistungen und die Eingliederungshilfe für Behinderte.

Diese Entwicklung spiegelte sich in den vergangenen  beiden Jahren in deutlich zurückgegan-
genen Investitionen und einer Stagnation des Entschuldungsprozesses wider.

Weitere Belastungen kommen auf die sächsischen Komm unen auf Grund des aktuellen Tarif-
abschlusses zu. Nach ersten Schätzungen des SSG kom men durch den Tarifabschluss auf
die sächsischen Kommunen Mehrbelastungen von rund 2 25 Mio. Euro über die Tariflaufzeit
von 24 Monaten zu. Allein für das laufende Jahr ist  mit über 70 Mio. Euro Mehrkosten zu
rechnen.

Jedoch sind zur Aufgabenerfüllung für die Kommunen sichere und leistungsfähige IT-
Infrastrukturen und Vernetzung wichtiger denn je. I m Rahmen des Projektes SVN 2.0/KDN III
werden entsprechende Anforderungen zu berücksichtig en sein. Auf Grund der spezifischen
Ausrichtung der KDN GmbH als IT-Dienstleister, ganz  speziell für sächsische Kommunen,
wird die KDN GmbH die Kommunen hierbei maßgeblich u nterstützen und den Verbreitungs-
grad ihrer Lösungen weiter erhöhen.

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B. Geschäftsverlauf in 2013

I. Neues Basismengengerüst im KDN II

In der Aufsichtsratssitzung am 5. Juni 2012 wurde E invernehmen bezüglich des geänderten
Mengengerüsts in der Verlängerungsphase des KDN II erzielt.

Es werden die Bandbreiten für die Kommunen erhöht, die für die Erledigung ihrer neuen Auf-
gaben (Führung Personenstandsregister) mehr Bandbre ite benötigen oder die bandbreiten-
mäßig noch unter der niedrigsten Definition der Bun desregierung zur Breitbandversorgung lie-
gen. Es ist daher vorgesehen, die Bandbreite aller Städte und Gemeinden mit eigenem Stan-
desamt jeweils um eine Stufe gemäß bisherigem Basismengengerüst zu erhöhen.

0,6 Mbit/s SDSL -> 1,3  Mbit/s SDSL
1,3 Mbit/s SDSL -> 1,8  Mbit/s SDSL
1,8 Mbit/s SDSL -> 2,3  Mbit/s SDSL
2,3 Mbit/s SDSL -> 2,5  Mbit/s FV (Festverbindung)

Zusätzlich sollen alle SDSL-Verbindungen mit 0,6 Mb it/s auch für Gemeinden ohne eigenes
Standesamt auf die nächsthöhere Stufe (1,3 Mbit/s) angehoben werden, um allen Städten und
Gemeinden in Sachsen eine Basisbandbreite zu bieten , die der niedrigsten Breitbanddefinition
des Bundes (1 Mbit/s) entspricht.

Das neue Basismengengerüst ermöglicht die Aufgabene rledigung in akzeptabler Geschwin-
digkeit, beachtet die minimalste Breitbanddefinitio n des Bundes und ermöglicht eine Einspa-
rung von FAG-Mitteln.

Seitens der kommunalen Spitzenverbände wurde der Ge sellschaft die Zustimmung zum neu-
en Basismengengerüst mitgeteilt.

Am 28. September 2012 wurden durch das Staatsminist erium der Justiz und für Europa (SMJ)
und die KDN GmbH im FAG-Beirat die Ergebnisse der V erlängerungsverhandlungen, das
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neue Basismengengerüst sowie der Finanzierungsbedar f der KDN GmbH während der ver-
längerten Vertragslaufzeit vorgestellt und vom FAG-Beirat zur Kenntnis genommen.

In der Sitzung am 7. Dezember 2012 wurde vom FAG-Be irat der Beschluss zur Finanzierung
des KDN II in der Verlängerungsphase auf Basis des neuen Mengengerüsts gefasst.

Die KDN GmbH hat im Jahr 2013 das neue Basismengeng erüst im Wesentlichen umgesetzt.
Es wurden zunächst alle Bestandskunden angeschriebe n, welchen im Rahmen des neuen
Basismengengerüstes eine Bandbreitenerhöhung zusteht.

Dem Anschreiben lag ein Beauftragungsschreiben bei, mit folgenden wesentlichen Inhalten:

• Beauftragung der Bandbreitenerhöhung
• Aktualisierung der Nutzeranzahl
• Aktualisierung der Sicherheitserklärung
• Akzeptanz der überarbeiteten AGB

Die Bandbreitenerhöhungen konnten nicht am Stück du rchgeführt werden. Die Beauftragung
der CR (Change Request) bei T-Systems erfolgte in d er Reihenfolge des Auftragseingangs.
Es wurde festgestellt, dass bei ca. 25 % der Lokati onen eine Aufrüstung im SDSL-Bereich
technisch nicht möglich war. Mögliche Alternativen waren hier LAN-RAS oder Festverbindun-
gen. Nach teilweise erfolgtem Breitbandausbau kann auch ADSL als Alternative herangezo-
gen werden, wobei die KDN-Kunden auf die schlechter en Servicelevel hingewiesen wurden.
Nichtsdestotrotz wurde von einer ganzen Reihe von K ommunen diese Alternative auf Grund
des Bandbreitenbedarfs zu Lasten der Servicelevel genutzt.

Im nächsten Schritt werden dann alle Städte und Gem einden angeschrieben, welche noch
keinen KDN-II-Anschluss haben. Sie werden über die neue, ihnen zustehende Bandbreite in-
formiert. Diesem Schreiben liegt ein kompletter KDN-Antrag bei.

Insgesamt wird für die Umsetzung des neuen Basismen gengerüstes ein positives Fazit gezo-
gen. Die Rückmeldungen der Kommunen und die Beauftr agung, insbesondere der Bestands-
kunden auf das Anschreiben erfolgten in der Regel zeitnah.

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Die Umsetzung der daraufhin gestellten CR bei T-Sys tems erfolgte im Normallfall zügig und
im Rahmen der vereinbarten Servicelevel. In Einzelf ällen wurden die Servicelevel nicht einge-
halten und in diesem Fall, von der KDN GmbH die ver traglich vereinbarten Pönalen gezogen.
Einige Probleme und Fehler traten bei Nichtverfügba rkeit der neuen Bandbreite auf. Lösungen
wurden dann von der KDN GmbH, T-Systems und dem End kunden gemeinsam herbeigeführt.
Für die KDN GmbH stellte dies einen nicht unerheblichen Arbeitsaufwand dar.

Für kostenpflichtige Leistungen kommt die neue Prei sliste mit den Verlängerungspreisen ab
Januar 2013 zur Anwendung.

II. Finanzierung KDN II im Verlängerungszeitraum, R isiken-Betrachtung der
Finanzierung

Wie im Vorjahr bestehen weiterhin Risiken aus der FAG-Finanzierung.
Gemäß Festlegung im FAG-Beirat Ende 2007 sollte die  Höhe der Zuweisungen für das KDN II
Ende 2008 geprüft werden. Bis Ende 2008 ergaben sic h neue Sachverhalte, die eine Erhö-
hung der Zuweisungen für das KDN II notwendig machten. Dies waren:
• umsatzsteuerliche Behandlung der KDN GmbH gemäß ve rbindlicher Auskunft
• Erhöhung des FAG-finanzierten Basisanschlusses für  Landkreise und kreisfreie
Städte im Zuge der Verwaltungs- und Funktionalreform von 10 Mbit/s auf 20 Mbit/s
• absehbarer Eintritt des DSL-Risikos in nahezu voll er geschätzter Höhe über die
Laufzeit des KDN II, auch in der Verlängerungsphase
Die FAG-Verhandlungen zur Erhöhung der Zuweisungen wurden im Februar 2009 mit einem
für die KDN GmbH akzeptablen Ergebnis abgeschlossen . Das DSL-Risiko wurde in der der-
zeit absehbaren Höhe über FAG-Zuweisungen gedeckt, ebenso die Finanzierung der Erhö-
hung der Bandbreite von Landkreisen und kreisfreien Städten.

Die Steigerung der Kosten des Budgets von P2P-Verbi ndungen auf Grund der umsatzsteuer-
lichen Behandlung wurde teils aus FAG-Mitteln, teil s unter zweckgebundener Heranziehung
von zusätzlichen Einnahmen der KDN GmbH aus dem Ver kauf von P2P-Verbindungen ge-
deckt. Die Erhöhung der GmbH-Kosten auf Grund der u msatzsteuerlichen Behandlung wird
ebenfalls aus FAG-Mitteln finanziert.

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Mit dem neuen Basismengengerüst hat sich ein neuer Risikofaktor ergeben. Die Finanzierung
des neuen Basismengengerüstes ist zwar mit Beschlus s des FAG-Beirats vom 7. Dezember
2012 gesichert, allerdings wurde das neue Basismeng engerüst auch auf Grund von Annah-
men von Gemeindezusammenschlüssen erarbeitet, sodas s weniger Basisanschlüsse enthal-
ten sind als im bisherigen Mengengerüst (8,5 %). Es  hat sich im Laufe der Umsetzung des
neuen Basismengengerüstes ergeben, dass auf Grund v erschiedener Sachverhalte einige der
geplanten Gemeindezusammenschlüsse nicht, dafür abe r andere, in der ursprünglichen Pla-
nung nicht vorgesehene Zusammenschlüsse erfolgt sin d. Sollten Gemeindezusammenschlüs-
se nicht im angenommenen Umfang erfolgen und die An zahl von zu finanzierenden Basisan-
schlüssen nicht sinken, kann dies zu einer Überschr eitung der FAG-Mittel führen. Allerdings
wurden die Annahmen von der Gesellschaft mit gebotener Vorsicht getroffen.

Als weiterer Risikofaktor im Rahmen des neuen Basis mengengerüstes hat sich die Nichtver-
fügbarkeit der zugestandenen Basisbandbreite bei SD SL-Anschlüssen und der daraus resul-
tierenden Notwendigkeit von teureren Festverbindung en ergeben. Es ist derzeit bei aller gebo-
tenen Vorsicht davon auszugehen, dass die Finanzier ung im Rahmen des zugesagten Risiko-
budgets ausreicht. Die Nutzung von Alternativanschl üssen im ADSL- und LAN-RAS-Bereich
trägt wesentlich dazu bei.

Im Rahmen der Finanzierung des Verlängerungszeitrau ms wurden finanzielle Mittel für Bera-
tung durch externe Dritte bei Neuvergabe des Netzes  in Höhe von 210 TEUR eingestellt und
vom FAG-Beirat bewilligt. Das Risiko, dass die gena nnte Summe u. U. nicht ausreichend ist,
konnte mit der vereinbarten Deckelung dieser Kosten  auf 150 TEUR minimiert werden. Die für
das Jahr 2013 geplanten Kosten für die Beratungslei stungen von 70 TEUR wurden auf Grund
des späten Projektstarts beim Freistaat nicht ausge schöpft und daher wurden diese Mittel in
der mittelfristigen Finanzplanung in das Jahr 2016 vorgetragen.

III. Geschäftstätigkeit für Netzbetrieb KDN II

Seit Oktober 2009 befindet sich das KDN II im Regel betrieb. Der Betrieb des KDN II wird als
sicher und stabil eingeschätzt. Der Anschlussgrad b ei den sächsischen Städten und Gemein-
den wurde und wird sukzessive ausgebaut.

Ende des Jahres 2013 konnte folgender Beauftragungsstand im KDN II verzeichnet werden:

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Gesamt  Selbstst.  Kosten freie  Sn. -Anhalt  Kostenpfl. AS

416  322  10  5   78  Stand  31.01.2013
422  321  10  5   86  Stand 31.05.2013
423  321  10  5   87  Stand 29.10.2013
442  325  10  7 100  Stand 31.12.2013

Die zeitweise rückläufige Zahl trotz mehrerer Neuan schlüsse basiert auf Zusammenschlüssen
kleinerer Gemeinden bzw. der Eingemeindung durch gr ößere Gemeinden. Dadurch werden die
KDN-II-Anschlüsse der nicht mehr selbstständigen Ve rwaltungen kostenpflichtig und nicht in je-
dem Fall beibehalten.

Unabhängig davon gelang es auch im Jahr 2013 der KD N GmbH, eine größere Anzahl von
Kunden von der technischen Notwendigkeit einer kost enpflichtigen Bandbreitenerhöhung oder,
wenn dies technisch nicht mehr möglich war, einem T echnologiewechsel z.B. von xDSL nach
einer qualitativ höherwertigen Festverbindung zu üb erzeugen. Gleichzeitig wurde für mehrere
Punkt-zu-Punkt-Verbindungen (kostenpflichtig) die Bandbreite erhöht.

Die Zahl der beauftragten Anschlüsse von Schulen ha t sich erneut fast nicht verändert. Die T-
Systems hat die Lokationen von 1.322 auf 1.302 korr igiert. Die Gründe für den Rückgang sind
auch diesmal Stornierungen der Schulen. Aktuell wur den 1.298 Lokationen angeschlossen. 15
Schulen sind per LAN-RAS angeschlossen.

Die Akquise-Anstrengungen werden fortgesetzt, um ei ne Flächendeckung des KDN II bei den
sächsischen Kommunen zu erreichen.

Die Nutzung des Zuganges zu den E-Government-Basisk omponenten ist stabil. Aktuell liegt
hier die durchschnittliche Nutzung bei 0,2 % mit Sp itzen bis 5,0 %. Diese Auslastung ist als
absolut unkritisch zu bewerten.

Der zentrale Internet-Anschluss gemeinsam mit dem F reistaat Sachsen ist stabil. Die Statistik
für Januar bis Dezember 2013 zeigt eine durchschnit tliche Auslastung von 19,1 %, bei Spitzen
bis 59,8 %. Die T-Systems hat auf den erhöhten Band breitenbedarf reagiert und die Bandbrei-
te auf 622 MBit/s auf Basis eines entsprechenden Ch ange Request (CR) vom Freistaat Sach-
sen erhöht.
526 von 579 in Zusammenstellung

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Auf Grund einer personellen Veränderung hat die Gesellschaft einen neuen Netzwerkmanager
ausgebildet, welcher gleichzeitig auch zum IT-Siche rheitsbeauftragten qualifiziert wurde. Eine
weitere Folge der personellen Veränderung war die B estellung von Herrn Rick Eylau zum
Prokuristen der Gesellschaft.

Der Beratungsbedarf der sächsischen Kommunen hinsic htlich IT-Sicherheit ist weiterhin sehr
hoch. Die Gesellschaft berät ihre Kunden aktiv dazu . Die KDN GmbH wird das Thema IT-
Sicherheit in Zukunft weiter intensivieren, die Tei lnehmer am KDN II sensibilisieren und, wo
notwendig und gewünscht, Unterstützung anbieten. Ge meinsam mit dem Sächsischen Daten-
schutzbeauftragten und dem Gesellschafter Zweckverb and KISA – Kommunale Informations-
verarbeitung Sachsen (KISA), Leipzig, wurde im Okto ber wieder ein IT-Sicherheitstag durch-
geführt, der bei den Kommunen auf regen Zuspruch stieß.

Die Zusammenarbeit der IT-Sicherheitsbeauftragten v on KISA und KDN GmbH wird als sehr
erfolgreich eingeschätzt. Gemeinsame Beratungen und  Kundengespräche finden regelmäßig
statt. Zur Vertretungsregelung sind klare Vereinbarungen getroffen.

Auf Grund dieser Fakten wird eingeschätzt, dass mit  dem KDN II ein leistungsfähiges Netz mit
attraktiven Diensten für sächsische Kommunen aufgeb aut wurde. Mit der Verlängerung der
Laufzeit bis 2017 und den bei den Verlängerungsverh andlungen erzielten Ergebnissen konnte
mit dem neuen Basismengengerüst auf den erhöhten Ve rnetzungsbedarf reagiert werden. Die
Anschlussmodule im KDN II bieten eine deutlich erhö hte Flexibilität für die Bedürfnisse der
Kunden. Langfristig wird damit die Basis für eine f lächendeckende kommunale IT-Infrastruktur
geschaffen, die es den sächsischen Kommunen bei all en Sparzwängen ermöglicht, sich den
zukünftigen Herausforderungen zu stellen.

Wesentlicher Teil der Geschäftstätigkeit waren im J ahr 2013 die Vorbereitungen für die Neu-
vergabe des Netzes ab 2017.

Die Arbeit in Projekten, wie der Aufstellung und de m Rollout des neuen Basismengengerüsts
sowie die Vorbereitung der Neuvergabe, beanspruchte  die personellen Ressourcen der Ge-
sellschaft in höchstem Maße.

527 von 579 in Zusammenstellung

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IV. Projekt SVN 2.0 / KDN III

In seiner Sitzung am 26. Februar 2013 beauftragte d er Aufsichtsrat die Gesellschaft, in Bezug
auf ein Nachfolgenetz zum KDN II mit der Evaluierun g der Zielerreichung im KDN II und der
Erarbeitung der Eckpunkte der kommunalen Anforderun gen zum Nachfolgenetz zum KDN II
(Arbeitstitel KDN III) in Zusammenarbeit mit der AG  kommunale Anforderungen (SSG, SLKT,
SAKD, KISA, KDN GmbH)

Die Ergebnisse dieser Arbeit sind in einen Projektv orschlag zum KDN III eingeflossen und
vom Aufsichtsrat der Gesellschaft am 11. Juni 2013 beschlossen worden. Die Zustimmung der
Kommunalen Spitzenverbände zum Projektvorschlag KDN III erfolgte ebenfalls.

Zusammengefasst wurden folgende Feststellungen getroffen:

Es wird eingeschätzt, dass die gesteckten Ziele im KDN II in der übergroßen Mehrheit erreicht
wurden. Auf Basis vorstehender Einschätzungen wird empfohlen, beim Aufbau und Betrieb
des Nachfolgenetzes wieder mit dem Freistaat zu koo perieren. Die Planung und Neuvergabe
für das Nachfolgenetz des KDN II soll in einem geme insamen Projekt mit dem Freistaat Sach-
sen gemäß den Ausführungen im Projektvorschlag durchgeführt werden.

In seiner Sitzung am 11. Juni 2013 stimmte der Aufs ichtsrat dem Projektvorschlag KDN III un-
ter dem Vorbehalt der Zustimmung der kommunalen Spi tzenverbände zu und beauftragte die
KDN GmbH, sich in diesem Sinne am Projekt „Nachfolg enetz für das SVN/KDN II“ für die
kommunale Seite zu beteiligen. Der Aufsichtsrat ist  regelmäßig über den Projektfortschritt zu
informieren.

In Bezug auf die Finanzierung der Beratungsleistung en für die von Freistaat und Kommunen
gemeinsam genutzten Teile von SVN 2.0 und KDN III s timmten die Kommunalen Spitzenver-
bände einer kommunalen Beteiligung an der Finanzier ung zu. Die Aufteilung der Kosten zwi-
schen Freistaat und Kommunen soll anhand des derzei tigen Nutzungsvolumens SVN/KDN II
berechnet werden. Die notwendigen Beratungskosten s ind in den Wirtschaftsplan und die mit-
telfristige Finanzplanung der Gesellschaft eingestellt und vom FAG-Beirat zugesagt.

Die KDN GmbH ist im gemeinsamen Projekt mit dem Fre istaat Sachsen im Projektkernteam
und in mehreren Teilarbeitsgruppen vertreten. Des W eiteren erfolgt eine enge Abstimmung
528 von 579 in Zusammenstellung

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über die o. a. AG Kommunale Anforderungen mit den k ommunalen Spitzenverbänden, der
SAKD und KISA.

Im Herbst 2013 wurde im Rahmen der Projektarbeit zu m SVN 2.0/KDN III zunächst mit der
Projektstrukturierung und mit der Ausschreibung der  externen Beratungsleistungen techni-
scher und juristischer Art begonnen.

V. Dienstleistungen für KISA

Für KISA wurden im Rahmen des bestehenden Dienstlei stungsvertrags Leistungen in verein-
bartem Umfang und vereinbarter Qualität erbracht.

C.  Wichtige Bilanz- und Leistungskennzahlen

  Ist 2011 Ist 2012 Ist 2013
Bilanzsumme  1.336 TEUR 844 TEUR 1.056 TEUR
Anlagevermögen  484 TEUR 211 TEUR 5 TEUR
Anlagenquote  36,2 % 25,0 % 0,7 %
Eigenkapital i. w. S. *)  399 TEUR 208 TEUR 60 TEUR
Eigenkapitalquote  29,9 % 24,6 % 6,0 %
Fremdkapital  938 TEUR 636 TEUR 991 TEUR
Fremdkapitalquote  70,1 % 75,4 % 94,0 %

  Ist 2011  Ist 2 012  Ist 2013  Plan 2014
Umsatzerlöse
848 TEUR
(100,0 %)
914 TEUR
(100,0 %)
782 TEUR
(100,0 %)
714 TEUR
(100,0 %)
Fremdleistungen
2.752 TEUR
(324,5 %)
2.801 TEUR
(306,5 %)
2.657 TEUR
(339,8 %)
3.149 TEUR
(441,0%)
Personalaufwand
114 TEUR
(13,4 %)
128 TEUR
(14,0 %)
161 TEUR
(20,6 %)
174 TEUR
(24,4 %)
Liquidität 1. Grades  81,2 % 75,3 % 87,9 %
*) Unter Berücksichtigung von 70% des Sonderpostens für Investitionszuschüsse (bis 2007: 60%)

529 von 579 in Zusammenstellung

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D. Finanzierung

Die KDN GmbH kann ohne Zuwendungen aus dem FAG ihre  wirtschaftliche Tätigkeit nicht
entfalten. Im Wirtschaftsplan 2013 und in den angeh ängten Finanzplänen der Folgejahre sind
geschätzte Größenordnungen angegeben. Im Ergebnis w urden die Zuwendungen nicht in der
geplanten Höhe benötigt bzw. abgerufen. Die Einnahm en von den Kommunen betrugen
781.972,47 EUR und sind höher als die geplanten Ein nahmen von 727.845,72 EUR. Die not-
wendigen abgerufenen Zuwendungen zum kostendeckende n Betrieb im Geschäftsjahr 2013
beliefen sich auf 2.510.152,93 EUR. Das Geschäftsergebnis 2013 war ausgeglichen.

E. Ausblick auf die Geschäftsentwicklung im Geschäf tsjahr 2014 und Folgejahre

Das Jahr 2014 wird neben dem Netzbetrieb im Wesentl ichen von der Arbeit im Projekt SVN
2.0/KDN III geprägt sein. Auf Grund von Gemeindezus ammenschlüssen ist davon auszuge-
hen, dass die Zahl von FAG-finanzierten Basisanschlüssen weniger stark steigen wird.

Die Beratungsleistungen der KDN GmbH für ihre Kunde n hinsichtlich möglicher Anschlusslö-
sungen und zur IT-Sicherheit werden fortgeführt.

Die Finanzierung der KDN GmbH wird für die Folgejah re auch weiterhin eine Mischfinanzie-
rung sein. Der überwiegende Teil der Finanzmittel k ommt aus der Förderung durch das Fi-
nanzausgleichsgesetz über den Zuwendungsgeber SAKD für den Basisanschluss der Kom-
munen. Darauf aufbauend werden Zusatzleistungen dur ch eigene Einnahmen von den Kom-
munen und kommunalen Einrichtungen finanziert. Hier  wird zu beachten sein, dass sich die
Preisreduzierungen des Dienstleisters T-Systems im Rahmen der Vertragsverlängerungen
und der Preisüberprüfung 2013 auch auf die Marge de r KDN GmbH auswirken werden und
sich eine Anhebung der Basisbandbreiten im Rahmen e ines eventuellen neuen Basismen-
gengerüstes gleichfalls negativ auf die eigenen Einnahmen der Gesellschaft auswirken wird.

F.  Risiken und Chancen der künftigen Entwicklung

Die Risiken im Geschäftsjahr 2013 sind auf Grund der FAG-Finanzierung der Basisanschlüsse
im Vergleich zum Vorjahr auf niedrigem Niveau gleic h geblieben, auch wenn es keine Garan-
530 von 579 in Zusammenstellung

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tie geben kann, dass die geplanten Neuanschlüsse un d Bandbreitenerhöhungen tatsächlich
realisiert werden können.

Als Risiko wird das sehr geringe Budget für die Gmb H-Kosten selbst eingeschätzt, welches
der Gesellschaft nur bedingt Spielräume hinsichtlic h Investitionen und Qualifizierungsmaß-
nahmen für die Mitarbeiter sowie der Ausgestaltung des Geschäftsbetriebes lässt. Die hohen
Tariferhöhungen im TV-L werden sich in gestiegenen Personalkosten auswirken, welche
durch eigene Einnahmen gegenfinanziert werden müsse n, um den abgesteckten FAG-Bedarf
nicht zu überschreiten.

Ein weiteres Risiko ist die relativ geringe persone lle Ausstattung der GmbH, welche eine
Kompensation längerer Ausfälle, sowohl im Tagesgesc häft als auch bei den vorgenannten
Projekten sehr erschwert bzw. bei letztgenannten na hezu unmöglich macht. Im Tagesgeschäft
kann durch Einsatz von Mitarbeitern von KISA gegen erhöhten finanziellen Aufwand Abhilfe
geschaffen werden, im Projektgeschäft ist dies nicht möglich.

Durch die zukünftig in höherem Maße von Kommunen ge nutzten Dienste des DOI kann eine
Erhöhung der Bandbreiten erforderlich sein, welche u. U. erhöhte Kosten verursacht. Hinsicht-
lich der Risikominimierung kommt der Gesellschaft d er Umstand zu Gute, dass die gleiche
Anschlussbandbreite bei DOI geringere Kosten verurs acht als ursprünglich für TESTA ge-
plant. Eine Steigerung der durch die Kommunen in An spruch genommenen Bandbreiten ist
bei der FAG-Finanzierung vorgesehen, es kann zum he utigen Zeitpunkt aber nicht verlässlich
eingeschätzt werden, ob diese ausreichend sind.

Als weiteres Risiko wird die durch die Kommunen in Anspruch genommene Bandbreite des
zentralen Internetübergangs des SVN eingeschätzt. F AG-Mittel sind vorgesehen, die Wahr-
scheinlichkeit ist aber hoch, dass die Bandbreite ü ber die gesamte Laufzeit des KDN II nicht
ausreichend sein wird, auch wenn im Jahr 2013 eine für die KDN GmbH kostenneutrale Erhö-
hung stattgefunden hat.

Den Risiken DOI und Internet wird zum einen durch e ntsprechende Vertragsgestaltung mit
dem Freistaat entgegengewirkt, zum anderen sind im Bedarfsfall die bereitgestellten und in
anderen Positionen teilweise nicht vollständig ausg eschöpften FAG-Mittel in diese Position
umzuschichten.

531 von 579 in Zusammenstellung

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Die Ausgestaltung der Finanzierung des P2P-Budgets der Landkreise über das FAG und ei-
gene Einnahmen bergen als weiteres Risiko, dass u. U. eigene Einnahmen der KDN GmbH
durch Kündigungen kostenpflichtiger P2P-Verbindungen verloren gehen. Diesem Risiko wurde
durch eine entsprechende Vertragsgestaltung mit den Landkreisen entgegengewirkt.

Chancen werden durch die Erbringung von weiteren Be ratungsleistungen, insbesondere im
Bereich IT-Sicherheit und der optimalen Ausgestaltu ng des Kundenanschlusses an das KDN,
gesehen sowie im Verkauf von Bandbreiten und Leistu ngen, die über den Basisanschluss
hinausgehen.

Bund und Freistaat setzten mit ihren E-Government-V orhaben sowie den E-Government-
Gesetzen Impulse, für die eine gesicherte Vernetzun g Voraussetzung ist und daher ein An-
schluss an das KDN II eine notwendige Basis darstellt.

Auf der Grundlage der Zusatzleistungen ist davon au szugehen, dass sich die erlösorientierte
Geschäftstätigkeit der KDN GmbH auf Grund der unter Ziffer [5] aufgeführten möglichen Preis-
reduzierungen und Verbesserungen der Basisbandbreit en auf hohem Niveau geringfügig ne-
gativ entwickeln wird. Für diesen Fall wird die Ges ellschaft zu beachten haben, dass zusätzli-
che Aufwände von den verbleibenden Eigenerlösen fin anziert werden können. Darüber hinaus
ist zu beachten, dass die Gesellschaft auf Grund vo n zusätzlichen Aufgaben im Projekt SVN
2.0 / KDN III (Mitwirkung bei Anforderungsanalyse, Erstellung der Verdingungsunterlagen,
Systemaufbau und Migration sowie dafür notwendige e xterne Beratungsleistungen) einen zu-
sätzlichen Finanzierungsbedarf aus dem FAG erwartet . Mittel in Höhe von 210 TEUR über die
nächsten drei Jahre sind zwar im ersten Schritt bew illigt, es lässt sich aber nicht ausschließen,
dass u. U. ein höherer Betrag für Beratungsleistung en oder für personelle Ressourcen benö-
tigt wird.

Letztlich werden alle Risiken als beherrschbar und die künftige Geschäftstätigkeit der Kom-
munalen DatenNetz GmbH entsprechend dem Gesellschaf tszweck als geordnet eingeschätzt.

G.  Wesentliche Entwicklungen seit dem 31. Dezember  2013

Die Umsetzung des neuen Basismengengerüstes wurde f ast vollständig abgeschlossen. Es
hat sich im Laufe der Umsetzung des neuen Basismeng engerüstes ergeben, dass auf Grund
verschiedener Sachverhalte einige der geplanten Gem eindezusammenschlüsse nicht erfolgt
532 von 579 in Zusammenstellung

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sind, dafür aber andere, in der ursprünglichen Planung nicht vorgesehene Zusammenschlüsse
erfolgt sind. Daher müssen alle Lokationen nochmals einzeln geprüft werden.

Die Vergabeverfahren für die technischen und jurist ischen externen Beratungsleistungen sind
abgeschlossen.

Mit der Erarbeitung der Anforderungen der Neuvergab e des Netzes wurde im Projekt begon-
nen. Es wurden erste Teilprojektgruppen gebildet. N eben dem Kernteam wirkt die KDN GmbH
im Teilprojekt Datennetz und Basisdienste mit.

Zum gegenwärtigen Zeitpunkt werden die Ziele der Te ilprojektgruppen definiert und die tech-
nischen Möglichkeiten des Marktes eruiert.

Zielstellung ist, bis Ende Oktober 2014 eine Entsch eidungsvorlage für die Gremien zu erarbei-
ten. Bis dahin muss festgelegt werden, welche Funkt ionalitäten benötigt werden und ob ein
Eigen- oder ein Fremdbetrieb geplant ist.

Am Zeitplan des Projektes hat sich gegenüber dem St and von Dezember 2013 nichts geän-
dert. Es wird am Zeitplan festgehalten, jedoch bere its zum gegenwärtigen Zeitpunkt darauf
hingewiesen, dass es zu zeitlichen Problemen kommen  kann, die ggf. eine Anpassung des
Zeitplans erfordern.

Es erfolgt weiterhin eine enge Abstimmung mit den K ommunalen Spitzenverbänden und der
SAKD zum neuen Netz.

533 von 579 in Zusammenstellung

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2.2   SASKIA Informations-Systeme GmbH

Eine unmittelbare Beteiligung von KISA besteht an d er SASKIA Informations-Systeme GmbH mit Sitz
in Chemnitz (HRB 8137).

2.2.1   Beteiligungsübersicht

Name:   SASKIA Informations-Systeme GmbH
Anschrift:  An den Teichen 5
   09224 Chemnitz
Telefon:    [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Telefax:    [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Internet   www.saskia.de

Rechtsform:  Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Gesellschafter:  Kommunale Informationsverarbeitung  Sachsen (KISA)
   GISA GmbH
Stammkapital:  500.000,00 DM
Anteil KISA:   50.000,00 DM (10,00 %)

Unternehmensgegenstand:

Gegenstand der SASKIA Informations-Systeme GmbH ist  die Datenverarbeitung und alle damit ver-
bundenen Dienstleistungen für Landkreise, Städte un d Gemeinden sowie für durch diese getragene
Verbände oder sonstige Vereinigungen.

2.2.2   Finanzbeziehungen

in T€
27
0
0
0
0
übernommene Bürgschaften
Sonstige Vergünstigungen
Leistungen SASKIA GmbH an KISA
Gewinnabführungen
Leistungen von KISA an SASKIA GmbH
Verlustabdeckungen
Sonstige Zuschüsse

534 von 579 in Zusammenstellung

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2.2.3   Organe

Geschäftsführer der Gesellschaft waren:

Herr Gerd Fochtmann
Herr Martin Schmeling
Herr Uwe Kielhorn

Gesellschafterversammlung:

GISA GmbH:      Herr Michael Krüger
Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen  Oberbürgermeister Dr. Hans-Christian Rickauer

2.2.4   Sonstige Angaben

Abschlussprüfer im Berichtsjahr:  PriceWaterhouseCo opers AG

Anzahl Mitarbeiter:    53 Mitarbeiter

Beteiligungen:     keine Beteiligungen

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2.2.5   Bilanz- und Leistungskennzahlen

2011 2012
Ist Ist Ist Plan
€ € € €
Umsatz 4.424.868     4.301.707     4.542.711   4.780.000
Personalkosten 2.452.987     2.336.237     2.380.543   2.425.000
Jahresergebnis 181.442        223.634        266.649      244.000
Eigenkapital 595.593        637.785        680.800      658.000
Bilanzsumme 1.473.229     1.387.682     1.439.587   1.434.000
Umlaufvermögen 944.173        881.693        1.060.356   1.004.000
Verbindlichkeiten 621.464        454.642        371.797      520.000
Anlagevermögen 470.689        457.671        368.946      398.000
Zugang Investitionen 421.342        124.535        47.324        80.000
Abschreibungen 88.251          137.540        136.046      145.000
Fremdkapitalzinsen 6.458            14.170          11.743        12.000
-
Mitarbeiter 62 57 53 60
2013

31.12.2011 31.12.2012
Ist Ist Ist Plan Abw. %
Vermögenssituation
Investitionsdeckung 21% 110% 287% 181% 159%
Vermögensstruktur 32% 33% 26% 28% 92%
Fremdkapitalquote 42% 33% 26% 36% 71%
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 40% 46% 47% 46% 103%
Eigenkapitalreichweite 3,28 2,85 2,55 2,70 95%
Liquidität
Liquidität 152% 194% 285% 193% 148%
Effektivverschuldung keine keine keine keine
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 30% 35% 39% 37% 106%
Gesamtkapitalrendite 13% 17% 19% 18% 108%
Geschäftserfolg
Pro-Kopf-Umsatz 71.369 €          75.469 €          85.712 €        79.667 €            108%
Arbeitsproduktivität 1,80 1,84 1,91 1,97 97%
31.12.2013

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2.2.6   Lagebericht der Saskia Informations-Systeme  GmbH für das Geschäftsjahr 2013

A. Grundlagen

Entwicklung von Branche und Gesamtwirtschaft

Das Marktumfeld von SASKIA Informations-Systeme Gmb H (nachfolgend SASKIA) war im ab-
gelaufenen Geschäftsjahr im Finanzwesen, insbesonde re in Sachsen, weiterhin geprägt von der
Umstellung auf die Doppik, die ab 01.01.2013 weites tgehend eingeführt wurde. Damit einher
gingen bei unseren Kunden Investitionen im Rahmen d er technischen Erneuerung der IT-
Systeme, die oftmals die Basis für die Umsetzung de r technischen Anforderungen aus den
neuen Softwarekomponenten war. Weitere notwendige I nvestitionen im Rahmen der Verwal-
tungsmodernisierung hielten sich 2013 verständliche rweise eher in Grenzen. Vielfach wurde in
2013 nur das Notwendigste erneuert und nicht zwinge nd notwendige Investitionen bzw. Softwa-
reneuausrichtungen unterblieben. Wir gehen davon au s, dass sich das Investitionsklima in den
Folgejahren verbessert. Das Unternehmen hat sich au f diese Entwicklung eingestellt und so-
wohl im Schwerpunktprodukt integrierte Finanzrechnu ng (IFR), aber auch in den anderen Fach-
verfahren Weiterentwicklungen durchgeführt, die wei t über die gesetzlichen Anpassungen hin-
ausgehen. In der Softwareentwicklung entstanden ein e Vielzahl von modernen Zusatzmodulen
für das doppische Finanzwesen, die mit „OWI.mobil" begonnene Mobillösung für Smartphone
und Tablet PC wurde fortgesetzt und die medienbruch freie Gestaltung von Arbeitsprozessen
wurde verfeinert. Diese modernen Softwarelösungen s ind geeignet im Rahmen der Modernisie-
rung der Verwaltungen zur Effektivitätssteigerung u nd Kosteneffizienz beizutragen und damit
kostenaufwendige Prozesse zu ersetzen bzw. zu ergän zen.

Nach wie vor sorgen die starken Veränderungen des R echtsrahmens und die dementsprechen-
de Weiterentwicklung der Produkte ebenfalls für ein e sehr dynamische Entwicklung. Hemmend
wirkte nach wie vor der chronische Mangel an Finanz mitteln in den Haushalten der Kommunen.

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B. Wirtschaftliche Entwicklung

1. Leistungsbereiche, Umsatz- und Auftragsentwicklu ng
Die SASKIA konnte im Geschäftsjahr 2013 Umsatzerlös e in Höhe von T€ 4.543 (Vorjahr
T€ 4.302) verzeichnen, dies bedeutet eine Umsatzste igerung um T€ 241. Gleichzeitig er-
folgte eine moderate Kostensteigerung, so dass sich  das Ergebnis vor Steuern um T€ 52
auf T€ 389 (Vorjahr T€ 337) verbessert hat.
Die Umsätze wurden im Wesentlichen durch Projekte, Schulung und Beratung, Handels-
ware, durch Wartungsverträge für Eigen- und Fremdso ftware, Rechenzentrumsleistungen
und durch Verkauf eigener Software realisiert, wobe i in einigen Bereichen eine deutliche
Steigerung zu verzeichnen war. Positiv wirkte sich in 2013 die vertiefte Zusammenarbeit
mit der KISA, insbesondere bei den Wartungsverträge n im Finanzwesen, aus. Die Projek-
te im Rahmen der Landkreisreformen, Neuverträge für  Dienstleistungen und die Leistun-
gen im Rahmen der Bundestagswahl führten ebenfalls zu einer positiven Umsatzentwick-
lung. Des Weiteren wurden im Geschäftsjahr 2013 die  Wartungspreise um ca. 4,5% er-
höht, was sich insbesondere im Bereich der eigenen Software widerspiegelt.

Der Schwerpunkt im Bereich Finanzwesen lag in 2013 in der Betreuung der IFR-Kunden,
die das erste Jahr doppisch buchen. Gleichzeitig wu rde die technische Anpassung an die
geänderte Technologie durch den Bereich Systemtechn ik bei diesen Kunden fortgesetzt.
In Zusammenarbeit mit der KISA erfolgte im Rahmen d er OKKSA-Zertifizierung die län-
derspezifische Anpassung des IFR für die Länder Fre istaat Thüringen, Sachsen-Anhalt
und Brandenburg. Des Weiteren wurden in 2013 weites tgehend die Voraussetzungen für
den kameralen und doppischen SEPA-Zahlungsverkehr g eschaffen.

In den übrigen Bereichen bewegten sich die Umsätze weitgehend auf Vorjahresniveau.
Ungeachtet dessen waren auch in den Fachanwendungen  „OWI", „EWO" und „GEWIK"
eine Vielzahl von Aufwendungen und Aktivitäten nöti g, um Rechtsanpassungen und Mo-
dernisierungen der Programme vorzunehmen.

2. Ertragslage
Der Jahresüberschuss vor Steuern beträgt im Geschäf tsjahr T€ 389 (Vorjahr T€ 337).
Dies entspricht einer Brutto-Umsatzrendite von etwa  9 % (Vorjahr 8 %). Der Jahresüber-
schuss nach Steuern beträgt im Geschäftsjahr T€ 267  (Vorjahr T€ 224). Dies entspricht
einer Netto-Umsatzrendite von 5,9 % (Vorjahr 5,2 %) . Zur Erläuterung der Renditekenn-
ziffern verweisen wir auf unsere Ausführungen unter  Abschnitt A.

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Für das Geschäftsjahr 2014 sind Umsatzerlöse vom T€  4.580 und ein Ergebnis der ge-
wöhnlichen Geschäftstätigkeit von T€ 367 geplant.

3. Vermögenslage
Der Buchwert des Anlagevermögens zum 31.12 2013 bet rägt T€ 369 (Vorjahr T€ 458).
Das Anlagevermögen ist vollständig durch Eigenkapit al finanziert.
Die Gesellschaft verfügt zum Ende des Geschäftsjahr es 2013 über ein Eigenkapital von
T€ 681 (Vorjahr T€ 638). Dies sind 47 % (Vorjahr 46 %) der Bilanzsumme.

4. Finanzlage
Die verfügbaren liquiden Mittel zum 31.12.2013 bela ufen sich auf T€ 422 (Vorjahr T€
465). Lang- und mittelfristige Verbindlichkeiten be stehen in Höhe von T€ 176 (Vorjahr
T€ 233). Die kurzfristigen Verbindlichkeiten betrag en T€ 196 (Vorjahr T€ 222), denen
kurzfristige Forderungen von T€ 611 (Vorjahr T€ 398 ) gegenüberstehen. Die Liquidität
war über das gesamte Geschäftsjahr gesichert.
Fremdkapitalaufnahmen waren im Geschäftsjahr 2013 n icht erforderlich. Die für die In-
vestitionen notwendigen finanziellen Mittel sind du rch die laufende Geschäftstätigkeit er-
wirtschaftet worden.

5. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres
Die Schwerpunktaufgabe für 2013 lag im Bereich Fina nzwesen in dem „Großprojekt
Doppik“, in welchem wir vier Landkreise und 46 Verw altungshaushalte als Neuanwender
von IFR (doppisch) im ersten Jahr intensiv begleite ten und auch in den bereits vorher
umgestellten 50 Haushalten eine qualifizierte Betre uung sicherstellten. Intern wurde diese
anspruchsvolle Betreuungsleistung durch eine Neustr ukturierung des Finanzteams unter-
stützt. Zeitgleich erfolgte insbesondere im Entwick lungsteam die länderspezifische Soft-
wareanpassung für Brandenburg, Sachsen-Anhalt und d en Freistaat Thüringen im Rah-
men der „OKKSA-Zertifizierung", die 2013 abgeschlos sen wurde. Ein weiterer Schwer-
punkt in der Softwareanpassung war die Herstellung eines SEPA–Umschlüsselungstools
und die generelle Herstellung der SEPA–Fähigkeit, d amit ab 2014 die entsprechenden
Funktionalitäten zur Verfügung stehen. Des Weiteren  wurden die Voraussetzungen zur
Anbindung der ersten beiden DMS-Systeme (CC-DMS und  VisKompakt) geschaffen. Auf
die Weiterentwicklung und Schaffung von einer Vielz ahl von neuen Softwaremodulen zur
IFR, die sowohl bei unseren autonomen als auch bei den Rechenzentrumskunden der
KISA zum Einsatz kommen können sowie auf die Projek tschwerpunkte bei der Doppik-
Einführung haben wir bereits unter Abschnitt B.1. a usführlich hingewiesen. Die zentralen
vorgenannten Anpassungen und Änderungen wurden natü rlich auch für unseren
Schwerpunktkunden KISA bereitgestellt, der seinerse its die ca. 220 Zweckverbandskun-
den bei den Umstellungen im Finanzwesen begleitete.  Im gemeinsamen Projektteam
wurden notwendige Anpassungsarbeiten und Aufgaben v orbereitet und abgearbeitet.
539 von 579 in Zusammenstellung

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Die dynamische Anpassung der rechtlichen Rahmenbedi ngungen schlug sich auch in der
Entwicklung und Modernisierung der anderen SASKIA F achanwendungen nieder. So la-
gen die Schwerpunkte im Einwohnerwesen (EWO) im lau fenden Geschäftsjahr u.a. in
der:
- Neuen XMeld- und neuen XAusländer-Version,
- Vorbereitung und Durchführung der Bundestagswahl mit Wahlschulungen, Wahlkar-
tendruck im DLZ und elektronischer Wahlscheinbereit stellung,
Im Gewerbeverfahren (GEWIK) konzentrierten wir uns in 2013 u.a. auf den:

- Abschluss des Testbetriebes der elektronischen Da tenübermittlung zwischen einer
Kommune und der IHK Leipzig und die Überführung in reine elektronische Übermitt-
lung;
- Ausbau mit weiteren IHK´s;
- Fortsetzung DatML-Zertifizierung zur elektronisch en Datenübermittlung an beteiligte
Behörden (Verteiler).

Im Fachverfahren Ordnungswidrigkeiten (OWI) wurden im Geschäftsjahr ebenfalls ge-
setzliche Anpassungen und Erweiterungen durchgeführ t, wie z.B. die Neuentwicklung
des elektronischen Posteinganges, die elektronische  Halteranfrage an das Kraftfahrtbun-
desamt, die SEPA-Umstellung und die Schaffung einer  neuen VZR-Schnittstelle für das
geänderte Punktesystem ab Mai 2014. Der im Finanzwe sen in 2011 erfolgte Technolo-
giewechsel zur Softwaremodernisierung wird auch im Bereich OWI in den Folgejahren
nötig sein. Hier laufen entsprechende Vorbereitunge n. Ein zentrales Thema im Bereich
OWI war auch die Weiterentwicklung der mobilen Anwe ndung zur Erfassung von Ord-
nungswidrigkeiten im „ruhenden Verkehr“ und von „sonstigen Ordnungswidrigkeiten“ mit
eigenen Tatarten und Tatbeständen. Die entsprechend e App ist im Google Playstore für
Android Geräte verfügbar und kam bereits bei mehrer en Kunden zum Einsatz. In 2013
wurde darüber hinaus auch die Implementierung für A pple Geräte gestartet und somit die
Voraussetzungen geschaffen, um zu Beginn des Folgej ahres im Apple Appstore einge-
stellt zu werden.

Schwerpunkt im Bereich Systemtechnik waren 12 IT-Pr ojekte, bei denen jeweils mehrere
Server, Firewalls und Netzkomponenten in den Rechen zentren der Kunden erneuert
wurden. Dazu wurde auch das Rechenzentrum der SASKI A modernisiert, um den erhöh-
ten Anforderungen gerecht zu werden. Das Team Archi kart führte bei mehreren Neukun-
den die Version 4 der Archikart-Software ein und mi grierte erstmals bei einem Kunden
von Version 3 auf 4. Kernthema im Bereich Personala brechnung war die Einführung von
540 von 579 in Zusammenstellung

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ELStAM ( Elektronische Lohn St euer Abzugs Merkmale), welches auch als „elektronische
Lohnsteuerkarte“ bezeichnet wird.

Im Geschäftsjahr 2013 feierte SASKIA ihr 20jähriges  Firmenjubiläum. Die Festveranstal-
tung fand Ende August auf dem Firmengelände von SAS KIA im Beisein von ca. 150 ge-
ladenen Gästen statt und zeigte die erfolgreiche En twicklung seit 1993.

6. Finanzielle und nicht finanzielle Leistungsindik atoren

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 55 Arbeitn ehmer beschäftigt, zum 31. Dezem-
ber 2013 waren es 53. Der Personalaufwand im Geschä ftsjahr betrug T€ 2.381 und ist
gegenüber dem Vorjahr angestiegen (Geschäftsjahr 20 12: T€ 2.336). Die Entlohnung der
Mitarbeiter erfolgt nach einzelvertraglichen Regelu ngen. Unterweisungen zum Arbeits-
schutz erfolgten entsprechend den gesetzlichen und berufsgenossenschaftlichen Vor-
schriften. Im Rahmen der Vorsorgeleistungen für die  Mitarbeiter wurden neben den ar-
beitsmedizinischen Untersuchungen auch weitere Ange bote bereitgestellt.

Kundennähe und Servicequalität als entscheidende We ttbewerbsvorteile sowie eine hohe
Mitarbeiterzufriedenheit sind wesentliche Garanten für den wirtschaftlichen Erfolg der
SASKIA. Deshalb haben die Belange der Kunden, Gesch äftspartner und Mitarbeiter ei-
nen großen Stellenwert. Neben diesen nur unzureiche nd quantifizierbaren nichtfinanziel-
len Indikatoren wird SASKIA anhand wesentlicher Ken nzahlen wie Umsatz (Umsatzerlö-
se 2013: T€ 4.543, Vorjahr T€ 4.302) und Ergebnis ( Ergebnis der gewöhnlichen Ge-
schäftstätigkeit 2013: T€ 389; Vorjahr T€ 387) gest euert.

C. Hinweise auf wesentliche Chancen und Risiken der  künftigen Entwicklung

Zielstellung für die SASKIA ist, die Weiterentwickl ung der Gesellschaft u.a. auch durch das Um-
feld der Gesellschafter positiv zu beeinflussen. Di e erfolgreiche Zusammenarbeit mit der KISA
und die gemeinsame Entwicklung im Finanz- und Gewer bewesen haben dazu geführt, dass alle
Altsysteme der KISA in diesen Segmenten durch SASKI A-Software abgelöst werden konnten
und eine hohe Kundenzufriedenheit erreicht wurde.

Neue Chancen ergeben sich für SASKIA durch die im M arkt mittlerweile bekannte Stabilität und
Zuverlässigkeit der Finanzsoftware IFR. Viele Verwa ltungen in Sachsen, die nicht mit dem IFR,
sondern mit einem anderen Produkt in die Doppik gew echselt sind, konnten den Umstellungs-
prozess nur unter erheblichen Problemen durchführen . Die SASKIA-Bestandskunden haben mit
der Software und dem Service sehr gute Erfahrungen gemacht und empfehlen das Unterneh-
541 von 579 in Zusammenstellung

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men gerne weiter. Hier ergibt sich durch gezielte A kquise ein Marktpotenzial, mittelfristig Ver-
waltungen zum Umstieg auf IFR zu überzeugen.

SASKIA hat in enger Zusammenarbeit mit den Kunden i nnovative Lösungen entwickelt, die die
Attraktivität der Produkte und damit die Kundenbind ung sowie die Chancen der Neukundenak-
quise erhöhen. Die Anforderungen an die kommunale I T sind in den letzten Jahren erheblich
gewachsen und werden auch zukünftig Triebfeder für ständige Veränderungen sein. Insbeson-
dere die Umstellung auf eine papierlose und medienb ruchfreie Gestaltung von Prozessabläufen
sowie die Anbindung an die elektronische Akte werde n von SASKIA als große Chance für die
Weiterentwicklung des kommunalen Geschäftes gesehen .

Die SASKIA begegnet dem Fachkräftemangel im IT–Bere ich mit intensiven Maßnahmen zur
verstärkten Bindung der Mitarbeiter an das Unterneh men und mit neuen Wegen bei der Akquise
von qualifizierten Fachkräften. Jedoch sind auch hi er weitere Anstrengungen notwendig, um die
Fluktuation gering zu halten und bei Personalbedarf  leistungsfähige Mitarbeiter zu finden. Des
Weiteren hat sich auch in 2013 der Trend fortgesetz t, dass die Aufwendungen für die Anpas-
sung der Software an geänderte gesetzliche Bedingun gen und der generelle Umstieg von Pa-
pierform auf elektronische Vorgänge weiter stark an steigen. Dies birgt einerseits die bereits
oben genannte Chance auf die Entwicklung und den Ve rkauf neuer Module innerhalb der Fach-
verfahren, wie z.B im Einwohnerfachverfahren und be i Ordnungswidrigkeiten. Andererseits
muss beobachtet werden, inwiefern der derzeitige pr ozentuale Pflege- und Wartungsanteil noch
ausreicht, um die darin enthaltenen Rechtsanpassung en in der Software umzusetzen.

Die Risikopolitik der SASKIA besteht darin, vorhand ene Chancen optimal zu nutzen und die mit
der Geschäftstätigkeit verbundenen Risiken nur einz ugehen, wenn damit ein entsprechender
Mehrwert geschaffen werden kann. Daher ist das Risi komanagement integraler Bestandteil un-
serer Geschäftsprozesse und Unternehmensentscheidun gen.

E. Berichterstattung nach § 289 Abs. 2 Nr. 2 HGB

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Sch luss des Geschäftsjahres 2013 einge-
treten sind, liegen nicht vor.

542 von 579 in Zusammenstellung

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2.3   Lecos GmbH

Eine unmittelbare Beteiligung von KISA besteht an d er Lecos GmbH mit Sitz in Leipzig (HRB 17608).

2.3.1   Beteiligungsübersicht

Name:   Lecos GmbH
Anschrift:  Prager Str. 8
   04103 Leipzig
Telefon:    [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Telefax:    [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Internet   www.lecos-gmbh.de

Rechtsform:  Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Gesellschafter:  Stadt Leipzig
   Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen - KIS A
Stammkapital:  200.000,00 EUR
Anteil KISA:   20.000,00 EUR (10,00 %)

Unternehmensgegenstand:

Gegenstand der Gesellschaft ist die Unterstützung d er Gesellschafter im Bereich der Informations-
und Kommunikationstechnik sowie Bürodienstleistunge n.

2.3.2   Finanzbeziehungen

in T€
0
0
0
0
0
übernommene Bürgschaften
Sonstige Vergünstigungen
Leistungen Lecos GmbH an KISA
Gewinnabführungen
Leistungen von KISA an Lecos GmbH
Verlustabdeckungen
Sonstige Zuschüsse
543 von 579 in Zusammenstellung

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2.3.3   Organe

Geschäftsführer der Gesellschaft Herr Peter Kühne.

Gesellschafterversammlung:   Herr Burkhard Jung
Herr Dr. Hans-Christian Rickauer

Dem Aufsichtsrat gehörten im Berichtsjahr an:
Herr Andreas Müller, Vorsitzender
Herr Ingo Sasama, Stellvertreter
Frau Ute Köhler-Siegel
Frau Ines Hantschick
Herr Gerd Heinrich
Herr Ansbert Maciejewski
Herr Dr. Hans-Christian Rickauer

2.3.4   Sonstige Angaben

Abschlussprüfer im Berichtsjahr:  Dr. Plöger Corpor ate Revision GmbH

Anzahl Mitarbeiter:    172 Mitarbeiter

Beteiligungen:     keine Beteiligungen

544 von 579 in Zusammenstellung

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2.3.5   Bilanz- und Leistungskennzahlen

2011 2012 2013
Ist Ist Ist Plan
€ € € €
Umsatz 19.908.000    19.598.349          20.431.353         20.320.000
Personalkosten 9.222.000      9.972.287            10.253.270         10.394.000
Jahresergebnis 177.372         44.688 -                272.460              33.000
Eigenkapital 1.603.296      1.558.608            1.831.068           1.639.000
Bilanzsumme 10.520.307    8.751.453            10.698.577         9.370.000
Umlaufvermögen 3.682.130      2.104.160            3.293.547           2.547.000
Verbindlichkeiten 4.130.181      4.325.310            5.654.768           4.528.000
Anlagevermögen 6.784.197      6.346.090            6.413.810           6.423.000
Zugang Investitionen 3.186.636      2.950.036            4.030.539           5.235.000
Abschreibungen 3.024.421      3.345.102            3.285.620           2.803.000
Fremdkapitalzinsen 158.065         125.091               96.644                80.000
Fremdkapital 3.395.281      1.960.342            2.283.392           3.203.000
Mitarbeiter 162 172 172 177

31.12.2011 31.12.2012
Ist Ist Ist Plan Abw. %
Vermögenssituation
Investitionsdeckung 95% 113% 82% 54% 152%
Vermögensstruktur 64% 73% 60% 69% 87%
Fremdkapitalquote 32% 22% 21% 34% 62%
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 15% 18% 17% 17% 98%
Liquidität
Effektivverschuldung 448.051 2.221.150 2.361.221 1.981. 000 119%
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 11% -3% 15% 2% 739%
Gesamtkapitalrendite 3% 1% 3% 1% 286%
Geschäftserfolg
Pro-Kopf-Umsatz 122.889 113.944 118.787 114.802 103%
Arbeitsproduktivität 2,16 1,97 1,99 1,95 102%
31.12.2013

545 von 579 in Zusammenstellung

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2.2.6   Lagebericht der Lecos GmbH für das Geschäft sjahr 2013

1. Gesamtwirtschaftliche Entwicklung der IT-Branche
Die IT-Branche hat sich entsprechend der gesamtwirt schaftlichen Konjunktur entwickelt, wobei
vorwiegend Software und Service- und Beratungsleist ungen den Verlauf bestimmten. Im Bereich
der kommunalen IT führte die weiterhin schwierige H aushaltssituation der Kommunen zu einem
erhöhten Kostendruck und darüber hinaus zu einer gr oßen Nachfrage und Interesse an IT- und
Beratungsleistungen, um durch deren Einsatz Verwalt ungskosten zu optimieren sowie mit IT-
Unterstützung die Aufgaben der Verwaltung für den B ürger mit mehr Serviceorientierung anzu-
bieten.

2. Geschäftsverlauf
In den Jahren als Gesellschaft der Stadt Leipzig ha t sich die Lecos gegenüber ihrem 90%-Gesell-
schafter und Kunden als IT-Volldienstleister erwies en, der die besonderen Kundenwünsche der
Kommune Leipzig berücksichtigt und hinsichtlich der  Weiterentwicklung der IT-Strategie der Stadt
Leipzig zukunftsweisend den Markt für den Auftragge ber beobachtet und auswertet. Durch die
konsequente Umsetzung der Rollout-Vorgaben konnte b eim größten Kunden der Lecos GmbH
der sehr hohe Standardisierungsgrad in Hardware und  Standardsoftware weiter ausgebaut wer-
den. Ziel ist darüber hinaus die weitere Reduzierun g von Insellösungen bei den Eigenbetrieben
der Stadt Leipzig sowie den Schulen. Das Geschäft m it dem zweiten Gesellschafter (10%) des
Unternehmens, der KISA, konnte auch im Wirtschaftsj ahr 2013 stark konsolidiert werden.
Wesentliche Ereignisse im Geschäftsjahr 2013
Für die Jahre 2013 bis 2015 besteht für die Lecos G mbH Vertragssicherheit mit ihrem größten
Gesellschafter und Kunden. Eine Option für weitere fünf Jahre wurde in dem Betriebsleistungs-
Vertrag inkludiert.
Mit der Strategie aus 2010 durch eine Beteiligung d es Zweckverbandes KISA an der Lecos eine
Umsatzstabilisierung zu erreichen und die Inhousefä higkeit zu festigen und zu erweitern, hat sich
auch im Geschäftsjahr 2013 gezeigt, dass dieses Zie l für das abgelaufene Wirtschaftsjahr we-
sentlich zum geschäftlichen Erfolg des Unternehmens  beigetragen hat.
Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Geschäftsjahr 2013 war die Weiterführung
der IT-Leistungen für die Stadt Leipzig, vornehmlic h bei der Anwendungs- und Verfah-
rensentwicklung, der Anwendungs-/Verfahrensbetreuun g, der Beratung der Kunden ihre Organi-
sation durch weitere IT-Nutzung als bisher zu optim ieren, den Rechenzentrumsservices, Net-
workstation-Management, Daten- und Sprachnetzleistu ngen sowie Benutzerunterstützung.
546 von 579 in Zusammenstellung

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Besonders hervorzuheben ist dabei das Projekt Einfü hrung eines Finanz-Cockpits bei der Stadt
Leipzig, sowie die Produktivsetzung eines neuen Ein wohnerverfahrens mit und für den Zweck-
verband KISA. Für den Gesellschafter KISA stand wei terhin die Untersetzung des im Jahr 2010
abgeschlossenen Rahmenvertrags sowie die detaillier te Umsetzung eines Betriebsmodells über
alle von der Lecos GmbH für die KISA betriebenen Ve rfahren im Vordergrund. Darüber hinaus
lag der Schwerpunkt für diesen Gesellschafter in de r Bereitstellung des Rechenzentrumsservice.
Das Geschäft mit den Eigenbetrieben der Stadt Leipz ig wurde deutlich ausgeweitet, hier ist ins-
besondere auf das Geschäft mit dem Gewandhaus Leipz ig zu verweisen.
Die Auslastung war in allen Leistungsbereichen des Unternehmens überdurchschnittlich gut, was
im erheblichen Ausbau der Integration von Fremdleis tungen im Wirtschaftsjahr zum Ausdruck
kommt. Hier wurde vor allem die regionale Wirtschaf t beteiligt.
Weitere Aktivitäten des Geschäftsjahres 2013:
- Es erfolgte die Ausweitung der Geschäftstätigkeit  im Umfeld des Hauptgesellschafters bei den
Eigenbetrieben. Hier sind vor allem das Gewandhaus und die Oper Leipzig zu nennen.
-  Ein Finanz-Cockpit für die Kämmerei der Stadt Le ipzig wurde bereitgestellt und etabliert.
-  Der Betrieb des SAP für die Stadt Leipzig wurde weiter geführt.
- Einführung und Produktivsetzung des Wachalarms fü r die Branddirektion der Stadt Leipzig
- Mit dem Kunden KISA wurde die gemeinsame Implemen tierung einer neuen Einwohnersoft-
ware (MESO) für die Kunden der KISA nach dem Start in 2012 bis zur Produktivsetzung fort-
geführt. Der Regelbetrieb für KISA und seine Kunden  schloss sich an.
- Der Vertragsabschluss mit dem Gewandhaus Leipzig für die IT-Volldienstleistung durch die
Lecos GmbH wurde vorbereitet.
-  Die Dienstleistung für die Leipziger Schulen im Umfeld der Informationstechnik wurde weiter
erheblich ausgebaut.
- Es erfolgte die Ausweitung der IT-Dienstleistung für die Kommune Tharandt in Sachsen, für
die die Lecos GmbH inzwischen ebenfalls als IT-Voll dienstleister agiert.
- Mit Beschaffung und Inbetriebnahme einer neuen Ku vertierstrecke sowie zweier neuer Druck-
strecken konnte der Massendruck für die Kunden der Lecos ausgeweitet werden. Das durch
die SEPA-Umstellung gegen Jahresende des Geschäftsj ahres erheblich erhöhte Druckvolu-
men wäre unter den technischen Bedingungen der alte n Drucktechnik nicht umsetzbar gewe-
sen.-
- Im Jahr 2013 wurden neun Ausschreibungen durchgef ührt, eine davon aufgehoben, und eine
wird erst in 2014 bezuschlagt. Die aufgehobene Auss chreibung wurde, da keine Angebote
vorlagen, mit einer freihändigen Vergabe zu Ende ge führt. Die Ausschreibungen gliedern sich
in drei europaweite Offene Verfahren, vier öffentli che Ausschreibungen und zwei Teilnehmer-
wettbewerbe mit anschließender beschränkten Ausschr eibung.
547 von 579 in Zusammenstellung

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- Zur Nutzung der Fachanwendung des Kindertagesstät ten- Verwaltungs- und Re-
servierungssystems KIVAN konnten nahezu alle Kita-T räger gewonnen werden, sich an dem
Reservierungssystem zu beteiligen. Die Software wur de im Geschäftsjahr weiter ausgebaut
und u.a. auch in Magdeburg gemeinsam mit dem dortig en kommunalen Dienstleister KID
Magdeburg an den Markt gebracht. Darüber hinaus wur de die Software deutschlandweit prä-
sentiert und u.a. nach Pirna, Coswig und Monheim ve rkauft. Weitere Kunden konnten auf-
grund des in 2013 erweiterten Marketings angesproch en werden. Darüber hinaus wurde in
2013 die Entscheidung gefällt, die Weiterentwicklun g des Produktes zu KIVAN 2 zu forcieren,
damit eine bundesweit einsetzbare Lösung entstehen kann.
- Die Facility-Management-Anwendung FAMOS-LE ist im  Rahmen des Ausbaus des zentralen
Gebäudemanagements in der Stadt Leipzig als strateg isches Produkt positioniert und wird in
mehreren Ämtern der Stadt Leipzig betrieben.
- Im Rechtsamt der Stadt Leipzig wurde ein Dokument en-Management-System zum 31.12.2012
eingeführt. Das Amt hat ab Januar 2013 den Prozess der elektronischen Aktenverwaltung be-
gonnen. Im 4. Quartal 2013 wurden mit dem Rechtsamt  weitere Schritte für den Nutzungs-
ausbau der Software im Amt diskutiert.
- Das Projekt RFID – eine Scanlösung zur Erfassung von Anlagegütern in der Stadt Leipzig
wurde nach der Zuschlagserteilung im Jahr 2010 in 2 011 in der Lecos aufgebaut, die Produk-
tivsetzung erfolgte in 2012. Im ersten Quartal 2014  wird das letzte Modul (Inventur) produktiv
gesetzt.
- Im Rahmen des neuen Rollouts für die Stadt Leipzi g ab 2012 wurde mit dem Projekt „COPAL“
ein neues Betriebssystem ausgerollt. Die Verteilung  des Open Office auf alle Clients in Ablö-
sung der Microsoft-Software wurde im Rahmen den Rol louts begonnen.
-  Mit dem Projekt LOMI (Office-Migration) wurde ei n Kompetenzcenter für Open Office für die
Stadt Leipzig eingerichtet.
- Der Betrieb des Kommunalen Kernmelderegisters Sac hsen wurde von Lecos durchgeführt.
- Unter dem Dach der Pro Vitako Marketing- und Dien stleistungsgesellschaft der Kommunalen
IT-Dienstleister e.G. wurde die Beteiligung an eine r kommunalen Cloud fortgeführt.
- Um die im Dezember 2010 für das Rechenzentrum der  Lecos GmbH erhaltene TÜV-
Zertifizierung, das Prädikat „TÜV-geprüftes Rechenz entrum – Hochverfügbar Stufe 3“, weiter
auszubauen, wurde die ISO-27001/BSI-Zertifizierung in 2013 fortgeführt. Die Auditierung der
Lecos GmbH wird im 4. Quartal 2014 stattfinden.
- Der Geschäftsführer Peter Kühne ist weiterhin Vor standvorsitzender der Vitako. Die Aufgabe
wird ehrenamtlich wahrgenommen.
- Seit vier Jahren gibt es mit der Gesellschaft für  Organisation und Informationsverarbeitung
Sachsen-Anhalt mbH (GISA) eine Zusammenarbeit auf d em Sektor Betrieb und Anwendungs-
betreuung (SAP).
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- Der in 2012 neu abgeschlossene ESSO-Vertrag mit d er IBM wurde in 2013 konsolidiert, um
neue Produkte angereichert (Cognos) und in Verhandl ungen mit der IBM konnte darüber hin-
aus eine Gutschrift für die Lecos aufgrund fehlerha ft zugeordneter Produkte erzielt werden.
- Das Geschäftsjahr 2013 stand bei der Lecos intern  im Zeichen einer stärkeren Ausrichtung an
die steigenden Anforderungen der Kunden an den Dien stleister im Rahmen der Software-
Entwicklung und -Beratung.
- In 2013 wurde das zentrale Controlling in der Lec os GmbH ausgeweitet und die Grundlage für
eine neue Kostenrechnung auf Basis des ERP-Systems Navision gelegt.
- In 2013 hat die Lecos GmbH die Finanzierungsstrat egie langfristiger Investitionen umgestellt.
Ziel ist eine nachhaltige Steigerung der Eigenkapit alquote sowie eine Verteilung der Kosten-
belastung durch hohe Erstinvestitionen. Damit wird einem Investitionsstau entgegengewirkt.

-  Angaben gemäß § 289 Abs. 3 HGB zur:
-  Arbeitnehmerschaft: Die Auswahl der Arbeitnehmer schaft erfolgt entsprechend den fach-
lichen Anforderungen eines IT-Unternehmens. Die Arb eitszeitregelung wird von einer
Gleitzeitregelung Montag bis Freitag von 6.00 – 20. 00 Uhr geprägt. Die Struktur der Ar-
beitnehmerschaft stellt sich wie folgt dar:
  Alter: unter 20 =  2%
  Alter: 20 – 39 = 34%
  Alter: 40 -  59 = 52%
  Alter: 60 – 65 = 12%
-  Struktur des Personalaufwands: In der Lecos GmbH  kommt neben dem TVÖD auch eine
Lecos individuell rechtliche Regelung zur Anwendung . Die Gewinnbeteiligung der Mitar-
beiter erfolgt mit einer variablen Vergütung, die a us einem Anteil für die persönliche Be-
wertung des Mitarbeiters sowie aus einem Anteil am Gesamt-Unternehmenserfolg be-
steht.
- betrieblichen Sozialleistungen: Gemäß der gültige n Betriebsvereinbarungen werden u.a.
ein Kindergartenzuschuss sowie auch ein Fahrkartenz uschuss für den ÖPNV gezahlt.
- Aus- und Weiterbildung: Im Rahmen der jährlichen Wirtschaftsplanung findet eine ent-
sprechende Budgetplanung für interne und externe fa chliche Weiterbildungen mit dem
Ziel der Erreichung von Zertifizierungsabschlüssen statt.

549 von 579 in Zusammenstellung

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3. Lage der Gesellschaft
3.1. Ertragslage
Der Gesamtumsatz der Lecos betrug im Geschäftsjahr 2013 EUR 20,4 Mio. und lag damit um
TEUR 833 über dem Niveau des Geschäftsjahres 2012 ( EUR 19,6 Mio.). Diese Entwicklung
führte neben der Steigerung der Personal- und Energ ieaufwendungen zu einem Jahresüber-
schuss von TEUR 272 (VJ 2012: Jahresfehlbetrag TEUR  45).

2013 2012 Veränderung Plan 2013 Abweichung
TEUR TEUR TEUR         % TEUR  TEUR
Umsatzerlöse 20.431  19.598  833  4,25  19.214  1.217
Erhöhung des Bestandes
an fertigen und unferti-
gen Erzeugnissen 55
 23  32  139,13  0 55
Sonstige betriebl. Erträge  1.485  1.178  307  26,06  50  1.435
Gesamtleistu ng  21.971  20.799  1.172  5,63  19.264  2.707
Materialaufwand 2.073  1.675  398  23,76  692  1.381
Personalaufwand 10.253  9.972  281  2,82  10.322  -69
Abschreibungen 3.286  3.345  -59  -1,76  2.919  367
Sonstige betriebl. Auf-
wendungen 5.993
 5.619  374  6,66  5.136  857
Bet riebsergebnis  366  188  178  94,68  195  171
Zinserträge 6  9 -3 -33,33  10  -4
Zinsaufwand 97  125  -28  -22,40  145  -48
Finanzergebnis  -91  -116  25  21,55  -135  44
Außerord. Ergebnis  0 0 0 0 0 0
Steuern 3  117  -114  -97,44  9 -6
Jahresüberschuss (+) /
Jahresfehlbetrag (-) 272  -45  317  704,44  51  221

Die Zusammensetzung der Umsatzerlöse nach Bereichen  stellt sich wie folgt dar:
- Rechenzentrumsdienstleistungen (20,89 % vom Jahre sumsatz)
- Anwendungsentwicklungs-/-betreuungsleistungen und  Beratungsleistungen (14,87 % vom
Jahresumsatz)
- Endbenutzerbetreuung (20,19 % vom Jahresumsatz)
- Basisinfrastruktur (30,01 % vom Jahresumsatz)
- Speicherkapazität, Applikationsserver (2,03 % vom  Jahresumsatz)
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- Lotus Notes/Mailuser (2,32 % vom Jahresumsatz)
- Fachanwendungen und Internet (3,68 % vom Jahresum satz)
- Telekommunikation(6,01% vom Jahresumsatz).

Im Berichtsjahr konnte eine Stabilisierung der Umsa tzerlöse durch Ausbau der Zusatzleistungen
gegenüber der Stadt Leipzig und den Umsatz mit den Eigenbetrieben der Stadt verzeichnet
werden. Damit konnten rückläufige Mengengerüste bei  verschiedenen Leistungen gegenüber
der Stadt Leipzig ausgeglichen werden. Aktuell betr ägt der Anteil des Umsatzes mit der Stadt
Leipzig am Gesamtumsatz ca. 84,8 % und 12,1 % mit d er KISA. Die verbleibenden 3,1 % Um-
satzanteile entfallen auf sonstige Kunden.
Im Materialaufwand werden vor allem Hardware und Te lekommunikationsanlagen ausgewie-
sen, die sich aus Zusatzaufträgen ergeben und zum W eiterverkauf bestimmt sind. Den Haupt-
anteil hierbei haben TK-Anlagen und PC-Hardware für  diverse Schulen und die Ausstattung der
Städtischen Altenpflegeheime Leipzig gGmbH sowie di e Versorgung mit Datenverarbeitungs-
materialien. Darüber hinaus sind vor allem auch die  umsatzrelevanten Fremdleistungen zu be-
nennen.
Die Steigerung der Personalaufwendungen ergibt sich  im Wesentlichen aus der Tariferhöhung
des TVöD und Lecos Vergütungssystem.
Der sonstige betriebliche Aufwand enthält neben Auf wendungen für Leasing und Wartung für
Hard- und Software, Leitungsmieten, Ausbildungs- un d Reisekosten, Personaldienstleistungen
und Raummieten. Hervorzuheben ist hier die überprop ortionale Steigerung für Fremdleistungen
im Wirtschaftsjahr. Dieser Aufwand resultiert vor a llem aus den Leistungen eines Freelancers
für die Weiterentwicklung KIVAN II, Vorbereitungen ISO-Zertifizierung und Unterstützungen bei
der Durchführung von Vergaben, hier vor allem aufgr und eines durch einen Bietereinspruch
notwendigen Vergabenachprüfungsverfahrens. Das Verf ahren vor der Landesdirektion wurde
zugunsten der Lecos GmbH entschieden.
3.2.  Investitionen
Die Bilanz zum 31. Dezember 2013 weist einen Anstie g des Anlagevermögens aus, im Wesent-
lichen geprägt durch das Investitionsverhalten des Unternehmens. Die Gesamtinvestitionen be-
trugen im Geschäftsjahr 2013 TEUR 4.030.
Schwerpunkte waren das Rollout der Arbeitsplatztech nik für die Stadt Leipzig, Investitionen für
neue Aufträge sowie die Aktualisierung der Software lizenzen.

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3.3  Vermögens- und Finanzlage
Eine stabile Liquidität konnte während des gesamten  Geschäftsjahres durch Inanspruchnahme
des Kontokorrent-Kredites gewährleistet werden, da hohe Forderungen gegen beide Gesell-
schafter der Lecos GmbH bestanden. Die offenen Ford erungen wurden zum Ende des Monats
Januar 2014 ausgeglichen. Der Forderungsbestand zum  Stichtag ist auch gegenüber dem Ge-
sellschafter Stadt Leipzig seit 2012 auf Grund der Umstellung auf die Doppik deutlich angestie-
gen.
Die Position der Rückstellungen ist geprägt durch d ie Aktualisierung von Rückstellungen für
Personalaufwendungen, Lieferungen und Leistungen, I nstandhaltungsverpflichtungen für das
Mietobjekt, Zertifizierungsaufwendungen für ISO 270 01 / BSI, Aufbewahrungsverpflichtungen,
Vertragsrisiken und Garantie- und Gewährleistungsve rpflichtungen.
Bei den Verbindlichkeiten ist stichtagsbedingt eine  Erhöhung durch die Zunahme des Forde-
rungsbestandes zu verzeichnen.

Vermögensstruktur

2013  2012  Veränderung
TEUR  TEUR  TEUR                  %
Immaterielle Vermögensgegen-
stände  1.022
 1.244  -222  -17,85
Sachanlagen 5.386  5.097  289  5,67
Finanzanlagen 5  5 0 0,00
Anlagevermögen  6.413  6.346  67  1,06
Vorräte 118  61  57  93,44
Forderungen 3.025  1.775  1.250  70,42
liquide Mittel 151  268  -117  -43,66
Umlaufvermögen  3.294  2.104  1.190  56,56
Rechnungsabgrenzungsposten  991  301  690  229,24
Bilanzs umme  10.698  8.751  1.947  22,25

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Kapitalstruktur

2013  2012  Veränderung
TEUR  TEUR       TEUR               %
Eigenkapital  1.831  1.559  272  17,45
Sonderposten  3 10  -7 -70,00
Rückstellungen  3.210  2.857  353  12,36
kurzfristige Verbindlichkeiten 3.374  2.375  999  42,06
langfristige Verbindlichkeiten 2.280  1.950  330  16,92
Verbindlichkeiten  5.654  4.325  1.329  30,73
Rechnungsabgrenzungsposten  0 0 0 0,00
Bilanzsumme  10.698  8.751  1.947  22,25

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Kapitalflussrechnung

2013  2012
TEUR  TEUR
1.   Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten 272  -45
2.  + Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagever-
mögens 3.285  3.345
3.  +/- Zunahme / Abnahme der Rückstellungen 353  -590
4.  +/- Zunahme / Auflösung des Sonderpostens -7  -5
5.  +/- sonstige zahlungswirksame Aufwendungen / Er-
träge 0 0
6.  -/+ Gewinn / Verlust aus dem Abgang von Gegen-
ständen des Anlagevermögens 90 1 35
7.  + Abgang geleistete Anzahlungen 0  0
8.  -/+ Zunahme / Abnahme der Vorräte, der Forderungen
aus Lieferung und Leistung sowie anderer Aktiva,
die nicht der Investitions- und Finanzierungstätig-
keit zuzuordnen sind -1.996
 -1.116
9.  +/- Zunahme / Abnahme der Verbindlichkeiten aus
Lieferung und Leistung sowie anderer Passiva, die
nicht der Investitions- und Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind 1.246
 -879
10.  = Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit  3.243  745
11.  - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagever-
mögen -3.480 1 -2.950
12.  + Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen
des Anlagevermögens 37  8
13.  = Cashflow aus Investitionstätigkeit  -3.443  -2.942
14.  - Auszahlungen an Unternehmenseigner und Min-
derheitsgesellschafter 0 0
15.  + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten 1.563  1.000
16.  - Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten -1.480  -1.250
17.  = Cashflow aus Finanzierungstätigkeit  83  -250
18.  = Zahlungswirksame Veränderung des Finan z-
mittelfonds -117  -2.447
19.  + Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 268  2.715
20.  = Finanzmittelfonds am Ende der Periode  151  268
1 Es wurden TEUR 550 für das Einwohnermeldeverfahren MESO a ufgrund des Sale-and-Lease-Back Vertrages nicht im
Cashflow dargestellt

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4. Risikobericht
Das Risikomanagement der Gesellschaft stützt sich v or allem auf die Managementstruktur, das
Planungssystem sowie die eingesetzten Berichts- und  Informationssysteme. Die Ergebnisse und
Maßnahmen des Risiko- und Schwachstellenmanagements  aus den Berichts- und Informations-
systemen liegen vor und finden Berücksichtigung in den wöchentlichen Management-Meetings.
Das Berichtswesen wird ergänzt durch eine ständige Überwachung aller Finanzströme. Mit Hilfe
dieses Risikomanagementsystems werden die Risikobet rachtungen durchgeführt und Strategien
zur Risikominimierung entwickelt. Besondere Aufmerk samkeit wird dabei durch eine tägliche Li-
quiditätsüberwachung gewährleistet. Dieses geschieh t vor dem Hintergrund der unter 3.3 ge-
nannten teilweise hohen Forderungen gegen die Kunde n der Lecos sowie die starke Liquiditäts-
belastung durch die hohe Belastung bei den Personal kosten, hervorgerufen durch die Tariferhö-
hung im TVÖD und Lecos Vergütungssystem.
In 2013 wurde die Lecos im Rahmen der Vorbereitung auf die Zertifizierung nach ISO 27001/ BSI
einer großen Anzahl von Risiko-Interviews unterzoge n. Diese bezogen sich u.a. auf die Risiken,
resultierend aus möglichen Mängeln in der Organisat ion, den Prozessen, der Dokumentation so-
wie der technischen Leistungserbringung. Eine Übera rbeitung findet ab 2013 durch die Vorberei-
tung auf die Zertifizierung statt und infolge der Z ertifizierung dann jährlich.
In 2014 wurden die Gespräche mit der Beratungsgesel lschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig
mbH (bbvl) über eine mögliche Beauftragung für eine  Revision durch die bbvl begonnen.
Der Aufsichtsrat wird über die Ergebnisse dieser Un tersuchungen bei Bedarf zeitnah unterrichtet.
Als Ergebnis dieser Risikoanalysen ergibt sich, das s wesentliche oder den Bestand des Unter-
nehmens gefährdende Risiken derzeit nicht bestehen.
Angemessene, überschau- und beherrschbare Risiken w erden bewusst getragen; dies gilt auch
für Preis- und Ausfallrisiken, gegen die sich die L ecos – aufgrund ihrer Kundenstruktur – nicht zu-
sätzlich absichert. Geschäftsüblichen Liquiditätssc hwankungen begegnet die Gesellschaft mit der
Inanspruchnahme von Kreditlinien. Unabhängig davon gewährleisten die Erlöse aus dem Be-
triebsleistungsvertrag mit der Stadt Leipzig eine k ontinuierliche Liquiditätszufuhr.
Aus der Ende 2013 entstandenen wirtschaftlichen Kri se beim Gesellschafter KISA können der
Lecos GmbH in 2014 Risiken entstehen:
- Eine Zahlungsunfähigkeit des KISA würde zu Liquid itätsproblemen der Lecos GmbH führen,
das Risiko ist aber aus heutiger Sicht aufgrund ein es dem KISA bewilligten zusätzlichen Kas-
senkredits nicht wahrscheinlich.
- Die langfristige geplante Partnerschaft mit KISA ist möglicherweise nur eingeschränkt um-
setzbar, damit verbundene Synergien für Lecos könne n sich verspäten. Durch die Unklarheit
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bei der Platzierung gemeinsamer strategischer Produ kte (Output, Kuvertierung, ePostbrief und
Personalmanagement-Software) können Umsatzrückgänge  in 2014 geschehen.
Darüber hinausgehende bestandsgefährdende Risiken w erden nicht gesehen.

5. Umweltschutz und Nachhaltigkeit
Um sich den Anforderungen der Berücksichtigung der Gesetze zum Umweltschutz zu stellen, hat
die Lecos sich im Rahmen des Wettbewerbs "Bundeshau ptstadt im Klimaschutz 2010" der deut-
schen Umwelthilfe (DUH) beteiligt. Die Lecos hat 20 10 einen Sonderpreis für ihr neues Primärre-
chenzentrum erhalten. Gewürdigt wurden damit die du rch Modernisierung und Konsolidierung der
Rechenzentrumstechnik erzielten Energieeinsparungen . Das systematische Vorgehen im Bereich
der Klimatisierung wurde auch auf alle weiteren Ber eiche der energierelevanten Wirkungskette
übertragen. Von den Applikationen und dem Daten-Man agement über die IT-Hardware und
Stromversorgung bis hin zur Kühlung und Gebäudeplan ung sind Möglichkeiten zur Optimierung
der Energieeffizienz gesucht und Einsparpotenziale konsequent umgesetzt worden.
Im Rahmen von Ausschreibungen wie auch bei sonstige n Investitionen für die IT sowie bei der
Erneuerung des Fuhrparks berücksichtigt die Lecos G mbH die gesetzlich vorgesehenen und ak-
tuellen Umweltschutzrichtlinien.

6. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Nach dem Bilanzstichtag 31. Dezember 2013 ist weite rhin die Zahlung der Stadt Leipzig für das
Projekt Wachalarm offen. Die Lecos besteht weiterhi n darauf, dass die Investitionsgüter dieses
Projekts im Anlagevermögen der Lecos verbleiben.

7. Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft (P rognosebericht)
Die IT-Branche rechnet mit einer analogen Nachfrage  für das Jahr 2014. An diesen Marktent-
wicklungen will die Lecos auch im Jahr 2014 angemes sen partizipieren.
Konkretisiert ergeben sich für die Lecos nachstehen de Ziele, deren sukzessive Umsetzung in der
Wirtschaftsplanung 2014 ff. abgebildet ist:
- Absicherung der Grundversorgung der Stadt Leipzig ,
- Konsequente Ausnutzung von Einkaufsvorteilen und Weitergabe an die Stadt Leipzig,
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- Nutzung von kommunalen Umsätzen im Gesellschafter umfeld zur Gewinnung zusätzlicher
Deckungsbeiträge,
- Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipz ig durch Weiterentwicklung der IT als
Grundlage für Rationalisierungen, Prozessoptimierun gen und e-Government,
- Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Ent wicklung, Einführung und Betreuung
kommunaler Anwendungen,
- Ausbau des Druckoutput-Volumens und Entwicklung d er Lecos zu einem mitteldeutschen An-
bieter
- Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für Betrieb sleistungen, Consulting für IT-Dienst-
leistungen und Servicemanagement in Sachsen,
- Vermarktung von Know-how im Bereich Anwendungsent wicklung,
- Erhaltung und Schaffung von Arbeitsplätzen in der  Region.
Darüber hinaus werden Anstrengungen unternommen, im  Jahr 2014 innerhalb des Gesell-
schafterumfeldes (Eigenbetriebe der Stadt Leipzig) die Zahl der Kunden zu erhöhen und das
Portfolio für die Stadt Leipzig zu erweitern (e-Gov ernment und TK-Anlage, Facilitymanagement,
Rechtsamtsoftware, Dokumentenmanagementsystem, KIVA N).
Für das Geschäftsjahr 2014 sind Neuinvestitionen in  Höhe von EUR 5,2  Mio. und eine Dar-
lehensaufnahme in Höhe von EUR 2,3 Mio. geplant.
Der Wirtschaftsplan der Lecos geht für 2014 von ein em Umsatzvolumen von EUR 20,3 Mio. und
einem positiven Ergebnis der gewöhnlichen Geschäfts tätigkeit von TEUR 115 aus.

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2.4   ProVitako eG

KISA erwarb 2012 10 Anteile an der ProVitako eG.

2.4.1   Beteiligungsübersicht

Name:   ProVitako Marketing-und Dienstleistungsgese llschaft der kommunalen IT-
Dienstleister eG
Anschrift:   Markgrafenstraße 22
     10117 Berlin
Telefon:   [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Homepage:   provitako.de

Rechtsform:   Eingetragene Genossenschaft
Stammkapital:   130.500 EUR
Anteil KISA:       5.000 EUR

Unternehmensgegenstand:
Gegenstand der Gesellschaft ist die Unterstützung b eim Einkauf von Investitionsgütern
einschließlich Hard-und Software durch kooperatives  Einkaufsmarketing für die Mitglieder.

2.4.2   Finanzbeziehungen

Leistungen ProVitako eG. an KISA in T€
Gewinnabführungen 0

Leistungen von KISA an ProVitako eG.
Verlustabdeckungen 0
Sonstige Zuschüsse 0
übernommene Bürgschaften 0
Sonstige Vergünstigungen 0

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2.4.3   Organe

Organe:     Aufsichtsrat
       Generalversammlung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:  Herr Karl-J osef Konopka
       Frau Dr. Marianne Wulff

Mitglieder Aufsichtsrat, Generalversammlung:

Dieter Rehfeld Vorsitzender (seit 01.01.2013)
Reinhold Harnisch Stellvertretender Vorsitzender
Manfred Allgaier
Andreas Reichel  (seit 22.11.2013)
Dr. Joachim Schiff  (seit 22.11.2013)

Sonstige Angaben:

Abschlussprüfer:  Genossenschaftsverband e.V. Neu-I senburg
Beteiligungen   keine

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2.4.4   Bilanz- und Leistungskennzahlen

2012
Ist Ist Plan
€ € €
Umsatz 90.993               192.548            -
Personalkosten -                      20.116              -
Jahresergebnis 29.125               75.683              -
Eigenkapital 124.964             230.647            -
Bilanzsumme 181.549             297.636            -
Umlaufvermögen 181.549             292.415            -
Verbindlichkeiten 20.752               18.987              -
Anlagevermögen -                      4.752                -
Zugang Investitionen -                      8.331                -
Abschreibungen -                      3.579                -
Fremdkapitalzinsen -                      -                     -
Fremdkapital 20.752               18.987              -
Mitarbeiter 0 0 -
31.12.2012
Ist Ist Plan Abw. %
Vermögenssituation
Investitionsdeckung 43%
Vermögensstruktur 0% 2%
Fremdkapitalquote 11% 6%
Kapitalstruktur
Eigenkapitalquote 69% 77%
Liquidität
Effektivverschuldung keine keine 0
Rentabilität
Eigenkapitalrendite 23% 33%
31.12.2013
2013

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2.4.5   Lagebericht ProVitako e.G. für das Geschäft sjahr 2013

Die weiterhin schlechte Haushaltssituation der Komm unen führte im Bereich der kommunalen IT zum
einem wachsenden Interesse an Kooperationen und gem einsamen Ausschreibungen mit dem Ziel,
wirtschaftliche Synergieeffekte zu erzielen. Dies l ieß sich in der Genossenschaft sowohl durch eine
größere Beteiligung an den gemeinsamen Ausschreibun gen, an der wachsenden Mitgliederzahl als
auch an der verstärkten Abnahme aus bereits abgesch lossenen Rahmenverträgen erkennen.
Hierdurch verbesserte sich die finanzielle Situatio n der ProVitako.

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Anlage 1 - Mitglieder von KISA und ihre Anteile
      Anteil Anteil Anteil Anteil
  Mitglieder Stimmen KISA % KDN
GmbH
SASKIA
GmbH
LECOS
GmbH
        in EUR in DM  in EUR
1 Landkreis Nordsachsen  8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
2 Landkreis Leipzig  30 1,38185168  829,11  353,26  276,37
3 Landkreis Meißen  20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
4 Landkreis Erzgebirgskreis  12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
5 Landkreis Görlitz 30 1,38185168  829,11  353,26  276,37
6 Landkreis Vogtlandkreis  30 1,38185168  829,11  353,26  276,37
7
Landkreis Sächsische Schweiz
- Osterzgebirge
12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
8 Landkreis Zwickau  20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
9 Landkreis Dahme-Spreewald 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
10 Stadt Altenberg 8 0,36849378  221,10 94,20  73,70
11 Stadt Annaberg-Buchholz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
12 Stadt Aue 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
13 Stadt Augustusburg 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
14 Stadt Bad Düben 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
15 Stadt Bad Lausick 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
16 Stadt Bad Muskau 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
17 Stadt Bad Schandau 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
18 Stadt Bautzen 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
19 Stadt Belgern-Schildau 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
20 Stadt Bernstadt a. d. Eigen 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
21 Stadt Böhlen 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
22 Stadt Borna 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
23 Stadt Brandis 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
24 Stadt Burgstädt 12 0,55274067  331,64 141,30  110,55
25 Stadt Chemnitz 30 1,38185168  829,11  353,26  276,37
26 Stadt Coswig 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
27 Stadt Crimmitschau 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
28 Stadt Dahlen 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
29 Stadt Delitzsch 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
30 Stadt Dippoldiswalde 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
31 Stadt Dohna 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
32
Stadt Döbeln (für Gemeinde
Ebersbach)
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
33 Stadt Dommitzsch VG  8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
34 Stadt Elterlein 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
35 Stadt Frankenberg/Sa. 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
36 Stadt Frauenstein 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
37 Stadt Freiberg 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
38 Stadt Freital 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
562 von 579 in Zusammenstellung

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39 Stadt Frohburg (für Eulatal) 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
40 Stadt Geyer 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
41 Stadt Glashütte 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
42 Stadt Glauchau 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
43 Stadt Görlitz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
44 Stadt Grimma 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
45 Stadt Gröditz 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
46 Stadt Groitzsch 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
47
Stadt Großenhain (für Wilden-
hain und Zabeltitz)
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
48 Stadt Großröhrsdorf 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
49 Stadt Großschirma 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
50 Stadt Hainichen 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
51 Stadt Hartenstein 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
52 Stadt Hartha 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
53 Stadt Harzgerode 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
54 Stadt Heidenau 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
55 Stadt Hohenstein-Ernstthal 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
56 Stadt Hohnstein   8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
57 Stadt Hoyerswerda 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
58 Stadt Johanngeorgenstadt 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
59 Stadt Kirchberg 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
60 Stadt Kitzscher 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
61 Stadt Klingenthal 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
62 Stadt Kohren-Sahlis 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
63 Stadt Königstein 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
64 Stadt Landsberg 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
65 Stadt Lauter/Bernsbach 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
66 Stadt Leipzig 30 1,38185168  829,11  353,26  276,37
67 Stadt Leisnig 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
68 Stadt Limbach-Oberfrohna 30 1,38185168  829,11  353,26  276,37
69 Stadt Lößnitz 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
70 Stadt Lommatzsch 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
71 Stadt Markneukirchen 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
72 Stadt Markranstädt 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
73 Stadt Meißen 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
74 Stadt Meerane 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
75 Stadt Mittweida 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
76 Stadt Mügeln 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
77 Stadt Naumburg 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
78 Stadt Naunhof 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
79 Stadt Neustadt 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
80 Stadt Niesky 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
563 von 579 in Zusammenstellung

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81 Stadt Nossen 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
82 Stadt Oberlungwitz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
83 Stadt Oelsnitz/Erzgebirge 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
84 Stadt Ostritz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
85 Stadt Pausa-Mühltroff 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
86 Stadt Pegau 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
87 Stadt Pirna 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
88 Stadt Plauen 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
89 Stadt Pulsnitz 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
90 Stadt Rabenau 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
91 Große Kreisstadt Radeberg  3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
92 Große Kreisstadt Radebeul  5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
93 Stadt Radeburg 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
94 Stadt Regis-Breitingen 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
95 Stadt Reichenbach/O.L. 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
96 Stadt Reichenbach/ Vogtland 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
97 Große Kreisstadt Riesa  5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
98 Stadt Rötha 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
99 Stadt Roßwein 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
100 Stadt Rothenburg/O.L. 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
101 Stadt Sayda 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
102 Stadt Schkeuditz 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
103 Stadt Schöneck/Vogtland 8 0,36849378  221,10 94,20  73,70
104
Stadt Schwarzenberg/Erzgeb.
(für Gemeinde Pöhla)
5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
105 Stadt Stollberg/Erzgeb. 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
106 Stadt Stolpen 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
107 Stadt Strehla 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
108 Stadt Taucha 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
109 Stadt Thalheim (Erzgebirge) 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
110 Stadt Tharandt 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
111 Stadt Torgau (für Pflückuff) 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
112 Stadt Trebsen/Mulde 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
113 Stadt Treuen 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
114 Stadt Waldheim 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
115 Stadt Weißenberg 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
116 Stadt Weißwasser/O.L. 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
117 Stadt Werdau 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
118 Stadt Wildenfels 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
119 Stadt Wilkau-Haßlau 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
120 Stadt Wilsdruff 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
121 Stadt Wolkenstein 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
122 Stadt Wurzen 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
564 von 579 in Zusammenstellung

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123
Stadt Zittau (für Gemeinde
Hirschfelde)
8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
124 Stadt Zschopau 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
125 Stadt Zwenkau 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
126 Stadt Zwönitz 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
127 Schulverband Treuener Land 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
128 Gemeinde Amtsberg 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
129 Gemeinde Arnsdorf 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
130
Gemeinde Auer-
bach/Erzgebirge
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
131 Gemeinde Bannewitz 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
132 Gemeinde Belgershain 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
133 Gemeinde Borsdorf 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
134 Gemeinde Borstendorf 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
135 Gemeinde Boxberg/O.L. 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
136
Gemeinde Breitenbrunn/ Erz-
gebirge
12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
137 Gemeinde Burkau 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
138 Gemeinde Burkhardtsdorf 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
139 Gemeinde Callenberg 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
140 Gemeinde Claußnitz 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
141 Gemeinde Crottendorf 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
142 Gemeinde Diera-Zehren 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
143 Gemeinde Doberschau-Gaußig  8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
144 Gemeinde Dorfhain 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
145
Gemeinde Dürrröhrsdorf-
Dittersbach
8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
146 Gemeinde Ebersbach (01561) 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
147 Gemeinde Elstertrebnitz 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
148 Gemeinde Eppendorf 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
149 Gemeinde Erlbach 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
150 Gemeinde Erlau 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
151 Gemeinde Espenhain 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
152 Gemeinde Lossatal 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
153 Gemeinde Frankenthal 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
154 Gemeinde Gablenz 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
155 Gemeinde Glaubitz 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
156 Gemeinde Göda 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
157 Gemeinde Gohrisch 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
158 Gemeinde Großdubrau 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
159 Gemeinde Großharthau 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
160 Gemeinde Großpösna 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
161 Gemeinde Großpostwitz/O.L. 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
162 Gemeinde Großschönau 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
163 Gemeinde Hähnichen 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
164 Gemeinde Hainewalde 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
565 von 579 in Zusammenstellung

Seite 55 von 58

165 Gemeinde Hartmannsdorf 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
166
Gemeinde Hartmannsdorf b.
Kirchberg
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
167
Gemeinde Hartmannsdorf-
Reichenau
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
168 Gemeinde Hirschstein 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
169 Gemeinde Hochkirch 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
170 Gemeinde Hohendubrau 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
171 Gemeinde Kabelsketal 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
172 Gemeinde Käbschütztal 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
173 Gemeinde Klingenberg 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
174 Gemeinde Klipphausen 20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
175 Gemeinde Königswartha 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
176 Gemeinde Krauschwitz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
177 Gemeinde Kreba-Neudorf 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
178 Gemeinde Kreischa 8 0,36849378  221,10 94,20  73,70
179 Gemeinde Krostitz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
180 Gemeinde Kottmar 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
181 Gemeinde Kubschütz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
182 Gemeinde Langenbernsdorf 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
183 Gemeinde Leubsdorf 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
184 Gemeinde Laußig 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
185 Gemeinde Leutersdorf 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
186 Gemeinde Lichtenau 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
187 Gemeinde Lichtentanne 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
188 Gemeinde Liebschützberg 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
189 Gemeinde Löbnitz 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
190 Gemeinde Lohsa 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
191 Gemeinde Machern 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
192 Gemeinde Malschwitz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
193 Gemeinde Markersdorf 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
194 Gemeinde Mildenau 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
195 Gemeinde Mockrehna 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
196 Gemeinde Moritzburg 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
197 Gemeinde Mücka 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
198 Gemeinde Müglitztal 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
199 Gemeinde Muldenhammer 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
200 Gemeinde Neschwitz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
201 Gemeinde Neuensalz 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
202 Gemeinde Neukirchen 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
203
Gemeinde Neuhausen/ Erzge-
birge
8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
204 Gemeinde Neukieritzsch 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
205 Gemeinde Neustadt/Vogtland 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
206 Gemeinde Niederau 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
566 von 579 in Zusammenstellung

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207 Gemeinde Nünchritz 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
208 Gemeinde Obergurig 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
209 Gemeinde Oderwitz 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
210 Gemeinde Ottendorf-Okrilla 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
211 Gemeinde Otterwisch 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
212
Gemeinde Petersberg (für
Verwaltungsgemeinschaft Göt-
schetal-Petersberg)
8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
213 Gemeinde Pöhl 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
214 Gemeinde Priestewitz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
215 Gemeinde Puschwitz 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
216 Gemeinde Quitzdorf am See 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
217 Gemeinde Rackwitz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
218 Gemeinde Radibor 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
219 Gemeinde Rammenau 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
220 Gemeinde Rathen, Kurort 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
221
Gemeinde Reinhardtsdorf-
Schöna
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
222 Gemeinde Reinsberg 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
223 Gemeinde Reinsdorf 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
224 Gemeinde Reuth 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
225 Gemeinde Rietschen 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
226
Gemeinde Rosenbach (für
Verwaltungsverband Rosen-
bach)
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
227 Gemeinde Rossau 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
228 Gemeinde Schleife 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
229 Gemeinde Schmiedeberg 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
230 Gemeinde Schmölln-Putzkau 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
231
Gemeinde Schönau-Berzdorf a.
d. Eigen
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
232 Gemeinde Schönfeld 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
233 Gemeinde Schwepnitz 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
234 Gemeinde Sehmatal 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
235 Gemeinde Steinberg 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
236 Gemeinde Steinigtwolmsdorf 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
237 Gemeinde Striegistal 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
238 Gemeinde Tannenberg 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
239 Gemeinde Taura 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
240 Gemeinde Tauscha 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
241 Gemeinde Theuma 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
242
Gemeinde Theutschentahl (für
Verwaltungsgemeinschaft
Würde/Salza)
12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
243 Gemeinde Thiendorf 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
244 Gemeinde Trossin 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
245 Gemeinde Wachau 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
567 von 579 in Zusammenstellung

Seite 57 von 58

246 Gemeinde Waldhufen 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
247 Gemeinde Weinböhla 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
248
Gemeinde Weischlitz / Burg-
stein
12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
249 Gemeinde Weißkeißel 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
250 Gemeinde Wermsdorf 12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
251 Gemeinde Zeithain 1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
252 Verwaltungsverband Diehsa 8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
253
Verwaltungsverband Eilenburg-
West
8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
254
Verwaltungsverband Jägers-
wald
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
255 Verwaltungsverband Wiedemar  8 0,36849378  221,10  94,20  73,70
256
VVO Oberlausitz-
Niederschlesien GmbH
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
257
VVO Oberlausitz-
Niederschlesien
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
258
 Verband für ländliche Neuord-
nung in Sachsen
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
259
Abwasserzweckverband „Obe-
rer Schwarzer Schöps“ Rei-
chenbach
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
260
Abwasserzweckverband „Ein-
zugsgebiet der Talsperre Mal-
ter“
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
261
Abwasserzweckverband Elbe-
Floßkanal
5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
262
Abwasserzweckverband Hei-
delbach
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
263
Abwasserzweckverband Leis-
nig
5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
264
Abwasserzweckverband Obe-
rer Lober
5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
265
Abwasserzweckverband
Schöpsaue in Rietschen
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
266
Abwasserzweckverband "Ge-
meinschaftskläranlage Kal-
kreuth"
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
267
Abwasserzweckverband „Unte-
re Zschopau“
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
268
Abwasserzweckverband "Unte-
res Pließnitztal-Gaule"
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
269
Abwasserzweckverband „Wei-
ße Elster“
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
270
Abwasserzweckverband „Wilde
Sau“ Wilsdruff
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
271
Abwasserzweckverband Kleine
Spree für Abwasserzweckver-
band Löbauer Wasser
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
272
Zweckverband Kommunales
Forum Südraum Leipzig
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
273 Zweckverband RAVON 5 0,23030861  138,19  58,88  46,06
274
Zweckverband Regionaler Pla-
nungsverband Oberlausitz-
Niederschlesien
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
568 von 579 in Zusammenstellung

Seite 58 von 58

275
Trinkwasserzweckverband
„Mildenau-Streckenwalde“
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
276
Wasser- und Abwasserzweck-
verband „Mittlere Wesenitz“
Stolpen
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
277
Zweckverband Abfallwirtschaft
Oberes Elbtal Dresden
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
278 Zweckverband „Partenaue“ 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
279 Zweckverband WALL 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
280
Zweckverband Planung und
Erschließung Industriestandort
Böhlen-Lippendorf
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
281 JuCo-Soziale Arbeit gGmbH 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
282
Kommunaler Versorgungsver-
band Sachsen
20 0,92123445  552,74  235,50  184,25
283
Kommunaler Sozialverband
Sachsen
12 0,55274067  331,64  141,30  110,55
284
Kulturbetriebsgesellschaft
Meißner Land mbH
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
285 Lecos GmbH 3 0,13818517  82,91  35,33 27,64
286 Stadtwerke Schkeuditz 3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
287
Wasser Abwasser Betriebsge-
sellschaft Coswig mbH
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
288
Stiftung lebendige Gemeinde
Neukieritzsch
1 0,04606172  27,64  11,78  9,21
289
Gesellsch.f.soziale Betreuung
Bona Vita
3 0,13818517  82,91  35,33  27,64
    2171 100,00

60.000

25.564

20.000

569 von 579 in Zusammenstellung

Beteiligungsbericht
des
ZVNL

2014
570 von 579 in Zusammenstellung

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Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV)

1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Adresse Prager Straße 8
04103 Leipzig

E-Mail [E-MAIL ENTFERNT]

Homepage www.mdv.de

Gründungsjahr 1998

Unternehmens-  Erfüllung von A ufgaben des öffentlichen Personennahverkehrs im Mitteldeutschen
gegenstand/   Verkehrsverbund, insbesondere auf dem Gebiet der konzeptionellen Planung und
Unternehmenszweck Koordinierung des betrieblichen Leistungsangebots. Herbeiführung und Sicherstellung
der tariflichen Integration dieses Verkehrs durch einen Gemeinschaftstarif. Erfassen
und Verteilen der im Rahmen des Verbundverkehrs von den Verbundunternehmen
erzielten Einnahmen.

Rechtsform  GmbH

Stammkapital  73,5 T€

Geschäftsführung Steffen Lehmann

Gesellschafter  Burgenlandkreis         3,54%
DB Regio AG, Frankfurt am Main      6,60%
Erfurter Bahn GmbH, Erfurt      0,41%
GbR der Verkehrsunternehmen Sax-Bus Eilenburger Busverkehr GmbH,
Eilenburg; Auto-Webel GmbH, Delitzsch; Omnibusverkehr Leupold OHG,
Krostitz; Busverkehr Geißler GbR, Eilenburg     1,70%
GbR der Verkehrsunternehmen Personenverkehrsgesellschaft Muldental
mbH, Deuben; Bus- und Reiseunternehmen Ludwig, Bad Lausick; Reise-
und Omnibusunternehmen Volker Kaltofen, Grimma; Omnibus-Reiseunter-
nehmen Naundorf, Grimma       1,70%
GbR der Verkehrsunternehmen Omnibus- und Reiseverkehr Heinz Wittig
(LVW) , Oschatz; Omnibusverkehrsgesellschaft mbH „Heideland“ (OVH),
Oschatz; Reiseverkehr Schulze OHG, Torgau; Döllnitzbahn GmbH, Mügeln 1,70%
571 von 579 in Zusammenstellung

Seite 3 von 10
Gesellschafter   Hallesche Verkehrs-AG, Halle (Saale)                10,95%
   Landkreis Altenburger Land      1,02%
   Landkreis Leipzig        3,54%
   Landkreis Nordsachsen       3,54%
   Landkreis Saalekreis        3,54%
   Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig                15,92%
LeoBus GmbH, Zwenkau       1,70%
Nahverkehrsservice Sachsen-Anhalt GmbH, Magdeburg   2,99%
Nahverkehrsservicegesellschaft Thüringen mbH, Erfurt   1,02%
OBS Omnibusbetrieb Saalekreis GmbH, Halle (Saale)   1,70%
PNVG Personennahverkehrsgesellschaft Merseburg-Querfurt mbH,
Merseburg        1,70%
Personenverkehrsgesellschaft Burgenlandkreis mbH, Weißenfels   3,40%
Stadt Halle (Saale)                    12,45%
Stadt Leipzig                     15,92%
THÜSAC Personennahverkehrsgesellschaft mbH, Windischleuba  1,02%
Veolia Verkehr GmbH,         0,41%
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig, Leipzig   3,54%

Beteiligungen  Keine

Gremien  Gesellschafterversammlung
   Aufsichtsrat
   Finanz- und Rechtsausschuss
   Personalausschuss
   Verkehrsausschuss

Mitglieder   Martin zur Nedden, Vorsitzender (bis 10. Juli 2013)
Aufsichtsrat   Dorothee Dubrau (ab 10. Juli 2013), Vorsitzende (ab 05. Dezember 2013)
Vinzenz Schwarz, 1. stellvertretender Vorsitzender
Ronny Thieme, 2. stellvertretender Vorsitzender
572 von 579 in Zusammenstellung

Seite 4 von 10
Mitglieder  Dr. Wolfram Apitzsch, Mitglied (bis 31.Dezember 2013)
Aufsichtsrat  Arne Behrens, Mitglied (ab 01. Januar 2014)
   Stephan Bog, Mitglied
   Erich Engel, Mitglied
      Hartmut Handschak, Mitglied
   Michael Hecht, Mitglied (ab 01. Januar 2014)
Volker M. Heepen, Mitglied (bis 31. Dezember 2013)
   Uwe Heft, Mitglied
   Jens Herrmann-Kambach, Mitglied
   Martin Hörl, Mitglied (bis 31. Dezember 2013)
   Joachim Hoffmann, Mitglied
   Ronald Juhrs, Mitglied
   Holger Klemens, Mitglied (ab 01. Juni 2013)
   Dietmar Kern, Mitglied
   Dr. Linda Kisabaka, Mitglied
   Frank Klinghöfer, Mitglied (ab 04. Juli 2013)
   Egbert Kluge, Mitglied (bis 31. Mai 2013)
   Ute Kniesche, Mitglied
   Andreas Kultscher, Mitglied (ab 01.Januar 2014)
Klaus Rüdiger Malter, Mitglied
Ulf Middelberg, Mitglied
Oliver Mietzsch, Mitglied
Harri Reiche, Mitglied
   Lothar Riese, Mitglied
   Uwe Stäglin, Mitglied
   Angelika Stoye, Mitglied
   Karl-Hermann Fahsel, beratendes Mitglied (bis 31.10.2013)
   Hans-Jürgen Hummel, beratendes Mitglied
   Bernd Sablotny, beratendes Mitglied

573 von 579 in Zusammenstellung

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Abschlussprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig

Kurzvorstellung des Unternehmens
Der Mitteldeutsche Verkehrsverbund erstreckt sich aktuell üb er die drei Ländergrenzen von Sachsen, Sachsen -
Anhalt und Thüringen und umfasst ein Gebiet von fünf Landkreisen und zwei kreisfreien Städten.  Mit einem Anteil
von 51 % halten die 10 Aufgabenträger die Meh rheit der Gesellschafteranteile. Die verbleibenden 4 9 % werden
von den im Verbundraum tätigen 13 Verkehrsunternehmen des straßen - und schienengebundenen öffentlichen
Personennahverkehrs (ÖPNV) bzw. deren Zusammenschlüsse gehalten.

Finanzbeziehungen zwischen dem ZVNL und der MDV GmbH
Im Jahr 20 13 wurden durch den ZVNL Betriebskostenzuschüsse in Höhe von insgesamt 76.848,10 € sowie im
Rahmen der Kooperationsvereinbarung 101.836,00 € (Netto) an den MDV ausgezahlt.
Weiterhin finanzierte der ZVNL anteilig die gemeinsamen Marketing-Maßnahmen mit insgesamt 55.000,00 €.

Außerdem erfolgte eine anteilige Förderung des „ EFRE-Projektes“ in Höhe von 54.676,85 €.

Situationsbericht
Nach dem überaus erfolgreichen Kalenderjahr 2012 setzte sich diese positive Entwicklung auch im  vergangenen
Jahr fort. Die Einnahmen aus den Tariferlösen der Verkehrsunternehmen stiegen  2013 um 8 Mio. €, d.h. um  4,9
% gegenüber dem Vorjahr, und damit auf insgesamt 174 Mio. €.

Diese positive Entwicklung im gesamten Verbundraum ist das Ergebnis:
 von zusätzlich rd. 1,8 Mio. Fahrgästen (+1,0 %)
 der steigenden Nachfrage bei den zum 01. August  2012 neu eingeführten ABO-Tarifprodukten,
 der Wirkung der Preisanhebung zum 1. August 2013,
 der Bemühungen von Verkehrsunternehmen und Aufgabenträgern, trotz deutlicher Kostensteigerung
und kaum zusätzlicher Zuschüsse die bestehende Verkehrsleistung der Unternehmen  aufrecht zu
erhalten
 sowie der wachsenden Akzeptanz des handybasierten Informations- und Ticketsystems „easy.go“.

Mittelfristige Unternehmensplanung
Für das Jahr 201 4 ist – neben der Einführung der neuen Tarifprodukte für junge Leute – die Integration der
Leipziger SchülerCard und Schüler MobilCard in den MDV-Tarif geplant, um auch den Leipziger Schülern die
Nutzung des neuen Mitteldeutschen S -Bahn-Netzes zu ermöglichen. Des Weiteren ist die Einführung neuer
574 von 579 in Zusammenstellung

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Schülerprodukte in Halle  vorgesehen, um eine deut lich größere Zahl von Schülern die Mobilität mit dem
Nahverkehr einfach und kostengünstig zu ermöglichen

Eine weitere wesentliche Ausweitung der zielgruppenbezogenen Verbundangebote betrifft die Studenten.  Nach
der Einführung des Semester-Volltickets für die Hochschule für Wirtschaft, Technik und Kultur und die
Hochschule für Telekommunikation in Leipzig im Jahr 2008, haben sich Ende  Januar 2014 nun auch die
Studenten der Universität Leipzig und der Berufsakademie Sachsen sowie Mitte April 2014 die Studen ten der
Martin-Luther-Universität Halle für das verbundweitgültige MDV -Vollticket ausgesprochen. Damit werden
voraussichtlich ab dem Wintersemester 2014/2015 in Leipzig ca. 35000 Studenten und in Halle ca. 19.000
Studenten das Verbundticket nutzen können.

Darüber hinaus soll eine Studie durchgeführt werden, die sich mit der Notwendigkeit und der Möglichkeit der
Einrichtung von Übergangstarifen zwischen den sächsischen, sachsen -anhaltinischen und thüringischen
Verbünde befasst.

Ausgehend von den Ergebnis sen der ETC -Studie wird die zukünftige Nahverkehrsfinanzierung im MDV weiter
diskutiert. Da für das Jahr 2014 keine alternative Finanzierungsmöglichkeit  zur Abdeckung der steigenden
Nahverkehrskosten vorliegt, wird auch im Jahr 2014 eine Tarifanpassung notwendig sein, um das bestehende
Fahrplan- und Leistungsangebot aufrechtzuerhalten.

Neben der öffentlichen Diskussion der Ergebnisse des Strategieprozesses und der Empfehlung zur
strategischen Stoßrichtung soll 2014 mit allen Gesellschaftern die Umsetzung  ausgestaltet und die dafür
formulierten Leitlinien/Teilziele mit Maßnahmen untersetzt werden.

Die Arbeit im Jahr 2014 wird sich im Fachbereich Technische Systeme und IT wiederum auf das EFRE-
Telematikvorhaben konzentrieren. Nach den Beauftragungen in den  o.g. fünf Hauptprojekten erfolgt die
Ausschreibung der nachgelagerten Teilprojekte, insbesondere der eTicketing Komponenten
Massenpersonalisierung, Erweiterung des eTicketing -Zentralsystems BerSy, Sicherheitsmodule (SAMs),
Chipkarten sowie das Datenmanage mentsystem für die anzubindenden Systeme. Parallel dazu liegt der
Schwerpunkt in der Umsetzung der 5 Hauptprojekte, mit dem Ziel, alle fünf großen Teilprojekte im Laufe des
Jahres 2014 in funktionsfähigem  Zustand in den Flächeneinsatz zu implementieren. D er Projektabschluss ist im
ersten Halbjahr 2015 vorgesehen.

Eine weitere wichtige Aufgabe ist die Überarbeitung der Tarif- und Einnahmeaufteilungsdatenbank, die infolge
der zahlreichen neuen Produkte und Verteilungsregeln der letzten Jahre sowie der über  die Jahre aufgelaufenen
Datenmengen in die Lage versetzt werden muss, dauerhaft eine sichere Arbeitsgrundlage darzustellen, sowohl
zur Tarifversorgung aller Verkaufsgeräte als auch zur fehlerfreien und schnellen Berechnung der
Einnahmeaufteilung. Hierfür ist im ersten Schritt die Datenbankhardware und im zweiten Schritt die Software zu
ersetzen. Anschließend werden nötige neue Funktionen implementiert. Hierzu gehören insbesondere
Schnittstellen zu den verbundweit neu eingeführten Verkaufsgeräten sowie zum entstehenden Regionalen
eTicketing System.
575 von 579 in Zusammenstellung

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Der Schwerpunkt im Bereich Verkehrsmanagement liegt in der Weiterentwicklung des Mobilitätsportals und
insbesondere in der Umsetzung der Konzepte zum Parkraummanagement und zur Barrierefreiheit. Parallel dazu
soll die Stadt Leipzig in die Lage versetzt werden, die neue Verkehrslage zu beschaffen und dabei gleichzeitig die
Anbindung an die Verkehrslage Mitteldeutschland vorzusehen.

Für 2014 und 2015 sind folgende Schwerpunkte für die verkehrsplanerischen Tätigkeiten gesetzt:

Im Modell projekt  „Muldentaldreieck“ sollen die Stufe -2 (Detailplanung) Ende 2014 und Stufe -3
(Umsetzungsplanung) Mitte 2015 ausgeschrieben werden. Ziel ist es, dass zum Fahrplanwechsel 2015 die
Umsetzung der Maßnahmen stattfinden kann.

Im  FOPS-Vorhaben (Forschungsvorhaben zur Verbesserung der Verkehrsverhältnisse in den Gemeinden)
werden bis Oktober 2015 Ansätze zur Verbesserung/zum Erhalt der Einrichtungen der regionalen
Daseinsvorsorge unter dem Titel „Regionalstrategie Daseinsvorsorge, Mobilität und Infrastrukturen“ durch eine
vom Bundesministerium für Verkehr und digitale Infrastruktur (BMVI) beauftragte Bietergemeinschaft erforscht.
Die Aufgabenträger, die regionalen Planungsverbände und der MDV werden das Projekt inhaltlich unterstütze n
und es inhaltlich in die MDV-Strategie 2025 einbetten. Die Ergebnisse der Teilprojekte sollen ab 2016 schrittweise
umgesetzt werden – Fördermöglichkeiten werden bis dahin ermittelt.

Der MDV wird Projektsteuerer im geplanten Mobilitätsprojekt „Rippach -/Saaletal mobil“, das die Daseinsvorsorge
und öffentliche Mobilität im Raum Weißenfels, Lützen, Hohenmölsen und Teuchern nachhaltig verbessern soll.
Sofern eine Förderung durch das Land Sachsen -Anhalt, soll das projekt durch einen externen Sachverständigen
bearbeitet werden. Ergebnisse sollen bis Ende 2015 vorliegen. Die Umsetzung ist für 2016 vorgesehen.

Für das Wirtschaftsjahr 2014 wird wiederum ein ausgeglichenes Ergebnis erwartet, da die geplanten
Aufwendungen durch eigene Erträge und Betriebskostenzusch üsse der Gesellschafter gedeckt sind. Auf
Grundlage der mittelfristigen Finanzplanung geht der MDV auch für die Folgejahre von einem ausgeglichenen
Ergebnis aus.
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Bilanzdaten (in T€)

Aktiva
 2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Anlagevermögen 505 44% 149 11% 229 17 % 296 22 %
Immaterielles Vermögen 449  94  175  233
Sachanlagen 56  55  54  63
Umlaufvermögen 641 55% 1.172 88% 1.109 82 % 1.054 77 %
Forderungen und sonst.
Verm.
243  180  292  434
Wertpapiere/Liquide Mittel 398  992  817  620
Aktiver RAP 10 1% 10 1% 11 1 % 9 1 %

Bilanzsumme 1.156 100% 1.331 100% 1.349 100 % 1.359 100 %

Passiva
 2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Eigenkapital 398 34% 461 35% 461 34 % 461 34 %
Gezeichnetes Kapital 73  73  73  73
Rücklagen 323  388  388  388
Bilanzgewinn/-verlust 2  0  0  0
Sonderposten 353 31% 39 3% 110 8 % 194 14 %
Rückstellungen 135 12% 122 9% 142 11 % 132 10 %
Verbindlichkeiten 270 23% 581 44% 501 37 % 475 35 %
Verbindlichkeiten < 1 Jahr 270  581  501  475
Passiver RAP 0  128 9% 135 10 % 97 7 %

Bilanzsumme 1.156 100% 1.331 100% 1.349 100 % 1.359 100 %

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2. G & V – Daten

 2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Umsatz 809 623 512 485
Zuschüsse der Gesellschafter 2.343 2.233 2.138 2.126
Sonstige betr. Erträge 300 328 454 706
Gesamtleistung 3.452 3.184 3.104 3.317
Materialaufwand 1.571 1.277 1.288 1.528
Personalaufwand 1.432 1.449 1.334 1.289
Abschreibungen 126 119 129 136
Sonstige betr. Aufwendungen 390 338 359 370
Betriebliches Ergebnis -68 0 -6 -6
Finanzergebnis 5 0 6 6
Steuern 0 0 0 0
Jahresergebnis -63 0 0 0

Entnahme aus
Kapitalrücklage
65 0
Bilanzgewinn/-verlust 2 0 0 0

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3. Bilanz- und Leistungskennzahlen

 2013 Plan 2013 Ist 2012 Ist 2011 Ist
Vermögenssituation
Vermögensstruktur 43,7 % 11,2 % 17,0 % 21,7 %
Investitionsdeckung 31,4 % 305,9 % 204,0 % 209,2 %
Fremdfinanzierung 50,3 % 54,3 % 51,8 % 51,8 %

Kapitalstruktur

Eigenkapitalquote 34,4 % 34,7 % 34,2 % 33,9 %

Liquidität

Effektivverschuldung Keine Keine Keine keine
Liquiditätsgrad I 147,4 % 170,8 % 163,1 % 130,5 %

Rentabilität

Eigenkapitalrendite  0 % 0 % 0 %
Gesamtkapitalrendite  0 % 0 % 0 %

Geschäftserfolg

Pro-Kopf-Umsatz (T€) 28 21 19 18
Personalaufwandsquote 177,0 % 232,7 % 260,6 % 265,8 %

Zur Information (T€)

Ertragszuschuss der Stadt
Leipzig
347 347 347 347

Beschäftigte

Im Jahresdurchschnitt (ohne
Azubis)
29 29 26 26
Standardbeschäftigte

579 von 579 in Zusammenstellung