text:
Verwaltungsausschuss
Beschlussvorlage Nr. VI-DS-03050
Status: öffentlich
Beratungsfolge:
Gremium Termin Zuständigkeit
Dienstberatung des Oberbürgermeisters
Verwaltungsausschuss 07.09.2016 Beschlussfassung
Eingereicht von
Oberbürgermeister
Betreff
Entlastung des Aufsichtsrates der Leipziger Messe GmbH für das Geschäftsjahr
2015
Beschlussvorschlag:
Der Verwaltungsausschuss beschließt, dass dem Aufsichtsrat der Leipziger Messe GmbH für das
Geschäftsjahr 2015 Entlastung erteilt wird.
Prüfung der Übereinstimmung mit den strategischen Zielen:
 nicht relevant

Sachverhalt:
 siehe Anlagen
Anlagen:
Begründung
Anlage 1_JA Testat
Anlage 2_Bericht AR
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Entlastung des Aufsichtsrates der Leipziger Messe GmbH für das Geschäftsjahr 2015
Stadt Leipzig  Seite 1 von 1
Entlastung des Aufsichtsrates der Leipziger Messe GmbH für das Geschäfts-
jahr 2015
Aufgrund der hier gegebenen Personenidentität von A ufsichtsrat und Gesellschaftervertreter
beschließt der Verwaltungsausschuss als Beteiligung sausschuss im Vorfeld der Entlastung
des Aufsichtsrats durch Beschluss der Gesellschafterin Stadt Leipzig über diese Frage.
Bereits in den vergangenen Jahren hat der Verwaltun gsausschuss in seiner Funktion als
Beteiligungsausschuss entsprechende Beschlüsse zur Entlastung des Aufsichtsrates der
Leipziger Messe GmbH gefasst. Nunmehr steht die Ent lastung des Aufsichtsrates für das
Geschäftsjahr 2015 an.
Auf Basis der Beschlussfassung durch den Verwaltung sausschuss wird sodann in der Ge-
sellschafterversammlung der Leipziger Messe GmbH der dementsprechende Entlastungsbe-
schluss gefasst.
Entsprechend der vorliegenden Unterlagen (Jahresabs chluss, Lagebericht und Prüfbericht
nach § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz) bestehen keine  Gründe, die einer Entlastung des
Aufsichtsrates entgegenstehen. Die Wirtschaftsprüfu ngsgesellschaft hat für das Wirtschafts-
jahr 2015 einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt (siehe Anlage).
Die Bilanz weist zum 31.12.2015 folgende Eckwerte aus:
Bilanzsumme 204.543.092,31 €

Anlagevermögen 133.227.395,37 €
Umlaufvermögen 71.146.841,54 €
Rechnungsabgrenzungsposten 168.855,40 €

Eigenkapital 168.801.314,83 €
Rückstellungen 16.320.103,18 €
Verbindlichkeiten 6.875.068,73 €
Rechnungsabgrenzungsposten 12.546.605,57 €
Die Gewinn- und Verlustrechnung schließt zum 31.12. 2015 mit einem Jahresfehlbetrag in
Höhe von -2.575.621,85 € ab.
Für weiterführende Angaben wird auf die Anlagen sow ie auf den elektronischen Bundesan-
zeiger (
www.ebundesanzeiger.de ) verwiesen. Hier erfolgt die Bekanntmachung entspr e-
chend §§ 325 ff HGB für den Lagebericht, die Bilanz , die Gewinn- und Verlustrechnung, den
Anhang, den Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfer s, den Bericht des Aufsichtsrates
sowie die Ergebnisverwendung.
Des Weiteren wird auf den Beteiligungsbericht der S tadt Leipzig hingewiesen, welcher die
maßgebenden Angaben ebenfalls enthält.
In den Anlagen sind der Jahresabschluss mit Anhang,  der Lagebericht, das Testat des Wirt-
schaftsprüfers und der Bericht des Aufsichtsrates enthalten.
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 bdo
Jahresabschluss, Lagebericht
und Bestätigungsvermerk
für das Geschäftsjahr
vom 1. Januar 2015 bis zum
31. Dezember 2015
der
Leipziger Messe Gesellschaft mbH
Leipzig

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A K T I V A P A S S I V A
Vorjahr 31.12.2015 Vorjahr
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN A. EIGENKAPITAL
I. Immaterielle Vermögensgegenstände I. Gezeichnetes Kapital 51.129.200,00 51.129.200,00
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
    und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen II. Kapitalrücklage 103.815.882,39 101.815.882,39
    Rechten und Werten 6.275.868,88 6.729.578,23
2. Geleistete Anzahlungen 68.494,50 184.671,50 III. Gewinnrücklagen
6.344.363,38 6.914.249,73 Andere Gewinnrücklagen 11.545.813,98 11.545.813,98
II. Sachanlagen IV. Gewinnvortrag 4.886.040,31 4.916.463,22
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 114.821.020,65 120.414.331,63 V. Jahresfehlbetrag -2.575.621,85 -714.947,03
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 6.278.465,92 6.584.774,28 168.801.314,83 168.692.412,56
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 651.865,02 21.914,03
121.751.351,59 127.021.019,94
B. RÜCKSTELLUNGEN
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 5.103.139,84 5.103.139,84 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 4.109.565,00 3.783.135,00
2. Beteiligungen 12.500,51 12.500,51 2. Steuerrückstellungen 4.207.177,61 4.200.976,32
3. Sonstige Ausleihungen 16.040,05 19.759,33 3. Sonstige Rückstellungen 8.003.360,57 5.946.595,38
5.131.680,40 5.135.399,68 16.320.103,18 13.930.706,70
133.227.395,37 139.070.669,35
B. UMLAUFVERMÖGEN
C. VERBINDLICHKEITEN
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen 154.525,05 0,00 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.705.432,24 1.838.665,70
2. Waren 287.880,57 292.370,55 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 4.613.086,77 4.604.802,75
442.405,62 292.370,55 3. Sonstige Verbindlichkeiten 556.549,72 505.456,36
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände   - davon aus Steuern: EUR 159.323,88
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.072.360,73 395.799,13 (Vorjahr: EUR 177,802,02) -
- davon gegen Gesellschafter: EUR 698.111,20   - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 6.810,61
   (Vorjahr: EUR 0,00) (Vorjahr: EUR 3.093,18) - 6.875.068,73 6.948.924,81
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 1.907.558,93 0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände 292.123,28 773.484,64
3.272.042,94 1.169.283,77
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
und Schecks 67.432.392,98 62.411.469,90 D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN 12.546.605,57 13.829.116,88
71.146.841,54 63.873.124,22
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN 168.855,40 457.367,38
204.543.092,31 203.401.160,95 204.543.092,31 203.401.160,95
31.12.2015
Bilanz
Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015
Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig
5 von 39 in Zusammenstellung

Vorjahr
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 43.483.007,03 40.041.251,49
2. Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen 154.525,05 0,00
3. Sonstige betriebliche Erträge 11.076.045,40 13.125.153,08
   - davon aus der Währungsumrechnung: EUR 11.573,48
   (Vorjahr: EUR 8.479,21) -
54.713.577,48 53.166.404,57
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 1.956.818,29 1.818.158,01
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 22.626.015,13 20.891.731,52
24.582.833,42 22.709.889,53
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter 13.660.833,53 13.275.288,24
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung 2.676.050,02 2.613.026,05
- davon für Altersversorgung: EUR 231.654,23
(Vorjahr: EUR 218.476,99) -
16.336.883,55 15.888.314,29
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
 des Anlagevermögens und Sachanlagen 6.558.837,19 6.642.768,94
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.884.041,08 11.957.890,33
   - davon aus der Währungsumrechnung: EUR 5.952,24
   (Vorjahr: EUR 33.005,65) -
8. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 5.845.127,61 5.030.573,27
9. Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 541,03 623,93
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 313.923,56 293.952,06
11. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 150.185,45
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 785.956,09 564.245,59
   - davon aus Aufzinsung von Rückstellungen EUR 523.583,00
       (Vorjahr: EUR 326.074,00) -
13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.275.381,65 578.259,70
14. Sonstige Steuern 1.300.240,20 1.293.206,73
15. Jahresfehlbetrag -2.575.621,85 -714.947,03
2015
Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig
Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015
Gewinn- und Verlustrechnung
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Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015

Anhang

1 Allgemeines

Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267
Abs. 3 HGB.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB sowie des GmbHG aufgestellt.

Gegenstand des Unternehmens sind die Vorbereitung, Organisation und Durchführung von Messen,
Ausstellungen und ähnlichen Veranstaltungen sowie die Durchführung aller Geschäfte, die diesem
Gegenstand unmittelbar oder mittelbar zu dienen bestimmt sind.

Zur Erbringung ihrer Leistungen bedient sich die Gesellschaft auch der Leistungen ihrer Tochter -
gesellschaften.

Das Management der Sonderveranstaltungen wird unverändert von der Leipziger Messe Gastver -
anstaltungen GmbH, Leipzig, durchgeführt.

Die Tochtergesellschaft FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice
mbH, Leipzig, übernimmt Aufträge über Serviceleistungen in Leipzig und an anderen Messeplätzen.

Die Tochtergesellschaft LMI - Leipziger Messe International GmbH, Leipzig,  übernimmt die Organi-
sation, Beratung, Vorbereitung und Durchführung von Messen, Ausstellungen und verkaufsfördernden
Veranstaltungen im In- und Ausland sowie sonstige damit im Zusammenhang stehende Geschäfte.

Der Betrieb und die Verwaltung des Euro -Asia Business Centers im MaxicoM -Gebäude und des G e-
bäudes selbst, alle damit im Zusammenhang stehenden notwendigen Maßnahmen und Aktivitäten
zur Ansiedlung von in-  und ausländischen Mietern sowie die Erbringung weiterer Dienstleistungen
wird durch die Tochtergesellschaft  MaxicoM GmbH Euro -Asia Business Center Leipzig , Leipzig,
wahrgenommen.

Der Betrieb der gastronomischen Einrichtungen auf dem Leipziger Messegelände  wird unverändert
von der Tochtergesellschaft fairgourmet GmbH, Leipzig, durchgeführt.

Mit Gesellschaftsvertrag vom 7. September 2010 wurde die WorldSkills Leipzig 2013 GmbH , Leip-
zig, gegründet, an der die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, zu 50 % beteiligt ist. We iterer
Gesellschafter ist der WorldSkills Germany e.V., Esslingen a. N. Zweck der Gesellschaft ist die Fö r-
derung der Berufsbildung, insbesondere die Planung, Vorbereitung, Organisation, Ausrichtung und
Nachbereitung der Berufsweltmeister schaft „WorldSkills Leipzig 2013“.  Die Gesell schaft befindet
sich seit 31. März 2014 in Liquidation.
9 von 39 in Zusammenstellung
2 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden, bis auf die Abgrenzung von Zinserträgen unter
den sonstigen Vermögensgegenständen, im Vergleich zum Vorjahr beibehalten.

Immaterielle Vermögensgegenstände  und Sachanlagen werden mit den fortgeführten Anscha f-
fungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen werden unter Berüc k-
sichtigung von Nut zungsdauern zwischen drei und 40 Jahren vorgenommen. Im Bereich des unbe-
weglichen Anlagevermögens wird über die unter technischen Gesichtspunkten zu erwartende Nu t-
zungsdauer abgeschrieben.

Die Zugänge von Sachanlagevermögen und immateriellen Vermögensgege nständen im G eschäftsjahr
werden zeitanteilig abgeschrieben. Hinsichtlich der Behandlung geringwertiger Wirtschaftsgüter
wird den steuerlichen Regelungen gefolgt. Zugänge von Wirtschaftsgütern mit Anschaffungs - oder
Herstellungskosten von mehr als EUR 150 ,00 bis maximal EUR 1.000,00 werden in einen Sammelpos-
ten eingestellt und über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben.

Das Jahresergebnis 2015 ist durch die Vornahme steuerlicher Maßnahmen in Vorjahren wie folgt be-
einflusst:

• Ergebnisverbesserung du rch Verminderung der planmäßigen Abschreibungen im Ergebnis von in
Vorjahren vorgenommenen Sonderabschreibungen gemäß Fördergebietsgesetz und der in Vorja h-
ren erfolgten Übertragung von stillen Reserven aus dem Sonderposten mit Rücklageanteil in Höhe
von insgesamt TEUR 4.089.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Es werden, soweit es sich um vorau s-
sichtlich dauernde Wertminderungen handelt, Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden
Wert vorgenommen.

Die Vorräte werden zu Anschaf fungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips a n-
gesetzt.

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen  wurde eine sonstige Forderung bezü glich
künftiger Zahlungseingänge aus einem Erbpachtvertrag mit dem Barwert bilanziert. Alle weit eren
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände  sind zu Nominalwerten angesetzt.  Erkennbare
Risiken sind durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt worden. Für das allgemeine Ausfal lrisiko
von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde ein pa uschaler Abschlag von 1,0  % der Net-
toforderungen vorgenommen.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen  wurde erstmals eine Forderung aus der Abgren zung
von Zinserträgen ausgewiesen, die in den Vorjahren unter den flüssigen Mitteln bilanziert wurde.
Die Vorjahreswerte wurden entsprechend angepasst.

Die flüssigen Mittel sind zum Nominalwert angesetzt. Die Fremdwährungsguthaben  werden mit dem
Devisenkassamittelkurs des Abschlussstichtages bewertet.
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Die Rückstellungen berücksichtigen alle bei Bilanzerstel lung erkennbaren Risiken und ungewissen
Verbindlichkeiten. Ihre Bewertung ist unter Beachtung des Grundsatzes der vernünftigen kaufmänn i-
schen Beurteilung in Höhe des voraussichtlichen Erfüllungsbetrages erfolgt.

Die Bewertung der Pensions-  und Jubiläumsrü ckstellungen erfolgte nach den anerkannten vers i-
cherungsmathematischen Grundsätzen mittels der „Projected- Unit-Credit-Methode“. Als biometr i-
sche Rechnungsgrundlagen wurden die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck verwendet.
Bei der Bewertung wurd e ein Rechnungszinssatz in Höhe des von der Deutschen Bundesbank gemäß
RückAbzinsV ermittelten und bekannt gegebenen durchschnittlichen Marktzinssatzes bei einer ang e-
nommenen Restlaufzeit von 15 Jahren in Höhe von 3,89 % p. a. zugrunde gelegt. Bei der Bewe rtung
der Pensionsrückstellungen wurde ein Rententrend von 2,0  % p. a. berücksichtigt. Die Bewertung
der Jubiläumsrückstellungen berücksichtigt künftige Fluktuationen mit 5,0 % p. a.

Die Bewertung der Altersteilzeitrückstellungen  wurde nach den Regelungen  der IDW -Stellung-
nahme vom 19.  Juni 2013 und auf Basis des BilMoG ermittelt und berücksichtigt sowohl Erfüllungs -
rückstände als auch Aufstockungsbeträge mit nach versicherungsmathematischen Grundsätzen e r-
mittelten Barwerten. Als Rechnungszins wurde der du rchschnittliche Marktzinssatz der letzten si e-
ben Jahre verwendet (Bundesbankzins), der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Ja h-
ren ergibt. Er beträgt zum Bilanzstichtag 3,89 %. Sofern biometrische Einflussfaktoren zu berüc k-
sichtigen waren, wurden die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck verwendet.

Für die Wertguthaben aus Altersteilzeit existiert ein verpfändetes Termingeld zur Absicherung von
Verpflichtungen aus Altersteilzeitverpflichtungen an Arbeitnehmer. Entsprechend werden die V er-
pflichtungen aus Altersteilzeit und die Bankguthaben nach § 246 Abs. 2 HGB saldiert ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Latente Steuern werden für zeitliche, sich in der Zukunft voraussichtli ch umkehrende Di fferenzen
zwischen den handels - und steuerrechtlichen Bilanzansätzen gebildet, soweit dies nach §  274 HGB
zulässig ist. Dabei werden bei der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, nicht nur die Unter-
schiede aus den eigenen Bilanzposten einbezogen, sondern auch solche, die bei Organtöchtern be-
stehen, an denen die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, als Gesellschafter beteiligt ist. Die
Ermittlung der latenten Steuern erfolgt auf Basis des kombinierten Ertragsteuersatzes des steuerl i-
chen Organkreises der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, von aktuell 31,93 %. Der kombi-
nierte Ertrag steuersatz umfasst Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer und Solidaritätszuschlag. Eine
sich insgesamt ergebe nde Steuerbelastung würde in der Bilanz al s passive latente Steuer angesetzt
werden. Im Falle einer Steuerentlastung würde vom entsprechenden Aktivierungswahlrecht kein
Gebrauch gemacht werden. Im Geschäftsjahr ergab sich insgesamt eine – nicht bilanzierte – aktive
latente Steuer.

Soweit der Jahresabschluss Posten enthält, denen Beträge zugrunde liegen, die auf fremde Währu n-
gen lauten oder auf fremde Währungen lauteten, erfolgt die Umrechnung in Euro zum Devisenka s-
samittelkurs am Bilanzstichtag. Aufwendungen und Erträge sind in die G ewinn- und Verlustrechnung
zum jeweiligen Kurs der Zahlung bzw. mit dem Kurs zum Bilanzstichtag eingegangen.
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Die Gewinn- und Verlustrechnung  wurde nach dem Gesamtkos tenverfahren gemäß §  275
Abs. 2 HGB aufgestellt.

Soweit Vermerke wahlweise bei den Posten der Bilanz bz w. Gewinn- und Verlustrechnung oder im
Anhang anzubringen sind, werden diese aus Gründen der Übersichtlichkeit übe rwiegend im Anhang
erbracht.

3 Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sowie die Angabe der Abschreibungen
des Geschäftsjahres gehen aus dem Anlagespiegel hervor:

12 von 39 in Zusammenstellung
Historische Anschaffungs- oder Herstellungskosten Abschreibungen Buchwerte
Stand Zugänge Umbuchungen Abgänge Stand Stand Zugänge Abgänge Stand Stand Stand
1.1.2015 31.12.2015 1.1.2015 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
    und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen
    an solchen Rechten und Werten 16.624.739,92 258.055,45 164.984,00 0,00 17.047.779,37 9.895.161,69 876.748,80 0,00 10.771.910,49 6.275.868,88 6.729.578,23
2. Geleistete Anzahlungen 184.671,50 48.807,00 -164.984,00 0,00 68.494,50 0,00 0,00 0,00 0,00 68.494,50 184.671,50
16.809.411,42 306.862,45 0,00 0,00 17.116.273,87 9.895.161,69 876.748,80 0,00 10.771.910,49 6.344.363,38 6.914.249,73
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
    Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 393.939.061,65 37.985,91 0,00 3.464.282,51 390.512.765,05 273.524.730,02 4.372.970,23 2.205.955,85 275.691.744,40 114.821.020,65 120.414.331,63
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 49.001.982,79 1.002.809,80 0,00 273.598,96 49.731.193,63 42.417.208,51 1.309.118,16 273.598,96 43.452.727,71 6.278.465,92 6.584.774,28
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 21.914,03 629.950,99 0,00 0,00 651.865,02 0,00 0,00 0,00 0,00 651.865,02 21.914,03
442.962.958,47 1.670.746,70 0,00 3.737.881,47 440.895.823,70 315.941.938,53 5.682.088,39 2.479.554,81 319.144.472,11 121.751.351,59 127.021.019,94
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 5.103.139,84 0,00 0,00 0,00 5.103.139,84 0,00 0,00 0,00 0,00 5.103.139,84 5.103.139,84
2. Beteiligungen 16.340,00 0,00 0,00 0,00 16.340,00 3.839,49 0,00 0,00 3.839,49 12.500,51 12.500,51
3. Sonstige Ausleihungen 19.759,33 0,00 0,00 3.719,28 16.040,05 0,00 0,00 0,00 0,00 16.040,05 19.759,33
5.139.239,17 0,00 0,00 3.719,28 5.135.519,89 3.839,49 0,00 0,00 3.839,49 5.131.680,40 5.135.399,68
464.911.609,06 1.977.609,15 0,00 3.741.600,75 463.147.617,46 325.840.939,71 6.558.837,19 2.479.554,81 329.920.222,09 133.227.395,37 139.070.669,35
Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig
Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015
Entwicklung des Anlagevermögens
13 von 39 in Zusammenstellung

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen betreffen:

Stamm-
kapital

Anteil
 Eigen-
kapital
zum
31.12.2015

Jahres-
ergebnis
2015

 TEUR  %  TEUR  TEUR
Verbundene Unternehmen
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH,
   Leipzig 2.582

100

3.605

 2.617

1
FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstel-

   lungs- und Veranstaltungsservice mbH,
   Leipzig 1.023

100

1.198

1.142

1
LMI – Leipziger Messe International GmbH,
   Leipzig 153

100

153

151

1
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center
   Leipzig, Leipzig 50

100

135

322

1
fairgourmet GmbH, Leipzig 1.023  100  1.371  1.614 1
Beteiligungen
WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i.L.
   Leipzig 25

50

8

-41

Unfertige Leistungen

Die unfertigen Leistungen in Höhe von TEUR 155 resultieren aus Aufwendungen, die erst im Folg e-
jahr an den Vertragspartner weiterberechnet werden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen betreffen im Wesentlichen Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus einer
sonstigen Forderung bezüglich künftiger Zahlungseingänge aus einem Erbpachtvertrag  (TEUR 1.908),
die aus der formalen Fortentwicklung von Feststellungen der Betriebsprüfu ng für die Jahre 2010 bis
2012 resultiert, Forderun gen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 1.072) sowie Forderungen an
das Finanzamt ( TEUR 148). Von den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen
TEUR 698 Forderungen gegen Gesellschafter.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen wurde eine Forderung aus der Abgrenzung von Zins-
erträgen (TEUR 18) ausgewiesen, die in den Vorjahren unter den flüssigen Mitteln bilanziert wurde.
Die Vorjahreswerte (TEUR 25) wurden entsprechend angepasst.

1
 Die Jahresergebnisse sind im Rahmen der bestehenden Ergebnisabführungsverträge von der Leipziger Messe Gesellschaft
mbH, Leipzig, vereinnahmt worden.

15 von 39 in Zusammenstellung

Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit einer Restlaufzeit von über fünf  Jahren bestehen
zum Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 1.699 (Vorjahr: TEUR 0). Weitere Forderungen gegen verbu n-
dene Unternehmen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr, aber unter fünf  Jahren, sind in Höhe
von TEUR 171 (Vorjahr: TEUR 0) bilanziert. Alle anderen Forderungen und sonstigen Vermögensg e-
genstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Liquide Mittel

Zum 31. Dezember 2015  sind Bankguthaben in Höhe von TEUR 95 zur Absicherung von Verpflichtu n-
gen aus Altersteilzeitverpflichtungen an Arbeitnehmer verpfändet. G emäß der Regelung des §  246
Abs. 2 Satz 2 HGB wurden diese Guthaben mit den entsprechenden Rückstellungen (TEUR 89) ver-
rechnet, womit sich der Liquiditätsbestand zum 31.  Dezember 2015 entsprechend um TEUR 89 ve r-
mindert darstellt.

Latente Steuern

Passive latente Steuern aus dem nur steuerlich erfolgten Ansatz eines Sonderpostens mit Rücklag e-
anteil (EUR 2,4 Mio.) wurden mit aktiven  latenten Steuern aus  handels- und steuerrechtlich von-
einander abweichenden Wertansätzen immaterieller Vermögensgegenstände (EUR  1,0 Mio.), von
Grundstücken und Gebäuden (EUR 0,2  Mio.), Personalkosten - und sonstigen Rückstellungen
(EUR 1,0 Mio.) sowie des passiven Rechnungsab grenzungspostens (EUR 3,2 Mio.) verrechnet . Nach
Saldierung verbleibt ein aktivischer Überhang in Höhe von EUR  3,0 Mio., auf dessen bilanziellen A n-
satz in Ausübung des Wahlrechts gemäß § 274 Abs.  1 Satz 2 HGB verzichtet wird. Die Bewertung der
latenten Steuern erfolgte mit dem für das Geschäftsjahr geltenden Steuersatz von 31,93  %, wovon
15,83 % auf die Körperschaftsteuer einschließlich Solidaritätszuschlag und 16,1  % auf die Gewerb e-
steuer entfallen.

Eigenkapital

Die Geschäftsanteile an der Leipziger Mess e Gesellschaft mbH, Leipzig, werden zu je 50,0  % vom
Freistaat Sachsen und der Stadt Leipzig gehalten. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt
EUR 51.129.200,00.

Mit Umlaufbeschluss der Gesellschafter vom 09./10. Dezember 201 5 wurden die im Geschäftsja hr
2015 erfolgten Zahlungen der Gesellschafter in Höhe von TEUR 2.000 in die Kapitalrücklage gemäß
§ 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB eingestellt. Die Kapitalrücklage beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 103.816.

Die anderen Gewinnrücklagen resultieren aus der Anwendung der Bestimmungen des BilMoG. Der
Sonderposten mit Rücklageanteil (Saldo zum 31.  Dezember 2009: EUR  11,5 Mio.) wurde im G e-
schäftsjahr 2010 ergebnisneutral in die anderen Gewinnrücklagen eingestellt.

Aus der Fortentwicklung von formalen Feststellungen der Betriebsprüfung für die  Geschäftsjahre
2010-2012 wurde zum 1. Januar 2015 ein Buchwertabgang in Höhe von TEUR 1.258  buchhalterisch
erfasst. Dem Buchwertabgang stand zu diesem Zeitpunkt die Bilanzierung von  Gegenansprüchen in
Form einer mit dem Barwert bilanzierten Forderung bezüglich künftiger Zahlungseingänge aus einem
16 von 39 in Zusammenstellung

Erbpachtvertrag (TEUR 1.943) gegenüber. Der Saldo wurde mit dem Gewinnvo rtrag verrechnet, der
sich damit zum 1. Januar 2015 um TEUR 685 erhöhte . Mit der vorgenannten Bilanzierung werden die
steuerlichen Ansatz- und Bewertungsmaßstäbe von langfristigen Forderungen, die aus vertragl ichen
Verpflichtungen zur Übertragung grundstückgleicher Rechte stammen, handelsbilanziell nachvollz o-
gen.

Pensionsrückstellungen

Die Pensionsrückstellungen in Höhe von TEUR 4.110 enthalten ausschließlich Pensionszusagen an
ehemalige Mitglieder der Geschäftsführung.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen in Höhe von TEUR  4.207 betreffen im Wesentlichen (TEUR 4.187)  die zu
erwartende Ertragsteuerbelastung für  das Geschäftsjahr 2004. Bei der Berechnung sind geleistete
Vorauszahlungen entsprechend berücksichtigt worden.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen gebildet für personal - und geschäftsführungs-
bezogene Kosten ( TEUR 1.777), Zinsen auf Steuernachzahlungen ( TEUR 2.321), ausstehende Rec h-
nungen (TEUR 1.584), drohende Verluste aus schwebenden Geschäften (TEUR 1. 512), unterlassene
Instandhaltung (TEUR 498) sowie für Rechts -, Prüfungs -, Beratungs - und Veröffentlichungskosten
(TEUR 61). Zur Sicherung von Wertguthaben aus Altersteilzeitverpflichtungen ist zum Bilanzstichtag
ein Bankguthaben in Höhe von TEUR 95 verpfändet und somit dem Zugriff aller übrigen Gläubige r
entzogen. Diesen stehen Rückstellungen aus Altersteilzeitverpf lichtungen (TEUR 89) gegenüber.
Gemäß der Regelung des §  246 Abs. 2 Satz 2 HGB wurde das  Guthaben mit den Rückstellungen ve r-
rechnet, womit Altersteilzeitrückstellungen bilanziell nicht ausgewiesen werden.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

In dem Posten werden Verpflichtungen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH gegenüber ihren Toc h-
tergesellschaften ausgewiesen. Dabei werden diese mit bestehenden Gegenansprüchen saldiert.

17 von 39 in Zusammenstellung

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus:

 2015  2014
 TEUR  TEUR
Verpflichtungen
Verlustausgleich 0  150
Cash-Pooling 10.793  9.802
 10.793  9.952
Forderungen
Leistungsverkehr -335  -317
Ergebnisübernahme -5.845  -5.031
 -6.180  -5.348
Saldo = Verbindlichkeiten -4.613  4.604

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen Zahlungsverpflichtungen aus im Namen
und auf Rechnung von Fremdveranstaltern vereinnahmten Beträgen (TEUR 254) sowie Verbindlic h-
keiten aus der Abführung von Lohn- und Kirchensteuer (TEUR 159).

Passive Rechnungsabgrenzung

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten wurde im Wesentlichen für Sonderfinanzierung sgeschäfte
gebildet und wird ratierlich über die Laufzeit der zugrunde liegenden Verträge aufg elöst.

4 Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen:
 2015
 2014
 TEUR  TEUR
Standmieten 19.952  16.955
Dauermieten sowie Mieten für Sonderveranstaltungen und Kongresse 5.835  6.768
Eintrittserlöse 5.022  6.407
Nebenleistungen und sonstige Einnahmen 12.674  9.911
 43.483  40.041

Die Umsatzerlöse wurden nahezu ausschließlich im Inland erzielt.
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Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten im Wesentlichen Erträge aus Ausgleichszahlungen
durch die Gesellschafter (TEUR 6.900), Erträge aus der Auflösung des passiven Rechnungsabgren-
zungspostens (TEUR 2.142), Erstattungen aus Energieendabrechnungen (TEUR 544), Erträge aus der
Auflösung von Rückstellungen ( TEUR 391), Erträge aus konzern interner Geschäftsbesorgung
(TEUR 241) sowie Erträge aus Schadensersatz (TEUR 167).

Periodenfremde Erträge und Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten folgende periodenfremde Erträge:

 2015  2014
 TEUR  TEUR
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 391  2.949
Erträge aus Erstattungen aus Energieendabrechnungen  362  0
Erträge aus Provisionen 91  60
Erträge aus der Auflösung und Herabsetzung von Wertberichtigungen
   und aus Zahlungseingängen auf abgeschriebene Forderungen 29  31
Übrige periodenfremde Erträge 84  26
 957  3.066

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Geschäftsjahr 2015  periodenfremde Au f-
wendungen in Höhe von TEUR 133 (Vorjahr: TEUR 8). Diese resultieren im Wesentlichen aus Umsatz-
steuernachzahlungen aus der Betriebsprüfung die Jahre 2010 bis 2012 betreffend (Vorjahr: Verlust
aus Anlagenabgang TEUR 6; sonstige periodenfremde Aufwendungen TEUR 2).

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Enthalten sind im Wesentlichen Erträge aus der Verzinsung von Girokonten sowie Tages- und Fest-
geldanlagen (TEUR 210).

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

In der Aufwandsposition sind im Wesentlichen Aufwendungen aus der Aufzinsung von langfristigen
Personalkostenrückstellungen (TEUR 524) sowie Zinsen auf Steuernachzahlungen (TEUR 238) enthal-
ten.
19 von 39 in Zusammenstellung

Jahresergebnis

Die Gewinn- und Verlustrechnung weist einen  Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 2.575.621,85 aus.
Die Geschäftsführung schlägt den G esellschaftern vor, dieses Jahresergebnis auf neue Rechnung
vorzutragen.

5 Sonstige Angaben

Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträge

Im Geschäftsjahr 2015 bestanden mit folgenden Gesellschaften Beherrschungs - und Ergebnisabfüh-
rungsverträge:
• Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig
• FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH, Leipzig
• LMI − Leipziger Messe International GmbH, Leipzig
• fairgourmet GmbH, Leipzig
• MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig, Leipzig

Nicht in der Bilanz erscheinende Geschäfte, Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Ver-
pflichtungen

Aus grenzüberschreitenden Leasingverträgen bestehen latente finanzielle Verpflichtungen aus Miet-
verhältnissen sowie aus der Ausübung von Optio nen zur Beendigung von Mietve rträgen bis zum Jahr
2021 von insgesamt EUR 587,2 Mio. (USD 641,5 Mio.), denen Ansprüche gegen Dritte mit hoher Bon i-
tät bzw. öffentlicher Gewährträgerhaftung in gleicher Höhe gegenüberstehen. Die Gesellschaft geht
deshalb davon aus, dass insoweit keine  wirtschaftliche Belastung für das Unternehmen aus diesen
Mietverhältnissen zu erwarten ist. Die aus dem Abschluss dieser Verträge resultierenden Liquidität s-
effekte wurden im Wesentlichen im Jahr 1997 realisiert; sie wurden als pas sive Rechnungsab -
grenzungsposten erfasst und werden über die Vertragslaufzeiten aufgelöst.

Für die Leipziger Messe Gesellschaft mbH bestehen Haftungsverhältnisse aus einem Kredi tauftrag an
die Commerzbank zugunsten der FAIRNET Gesellschaft für Messe- , Ausstellungs- und Veranstaltungs-
service mbH, Leipzig, in Höhe von TEUR 307.

Weitere finanzielle Verpflichtungen in Höhe von EUR 16,2 Mio. bestehen aus Bestellobligo
(EUR 4,4 Mio.), Investitionsobligo ( EUR 0,1 Mio.) sowie aus weiteren Miet - und Leasingverträg en
(EUR 11,7 Mio.).

Angabe des Gesamthonorars des Abschlussprüfers

Auf die Angabe des Gesamthonorars des bestellten Abschlussprüfers nach §  285 Nr. 17 HGB wurde
verzichtet, da die Angabe im Konzernabschluss  der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, en t-
halten ist.
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Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft ist Mutterunternehmen des Konzerns Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig.
Die Gesellschaft stellt einen Konzernabschluss auf, der im Bundesanzeiger bekannt gemacht wird.

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr die Herren:

• Dipl.-Ing. Martin Buhl-Wagner, Leipzig,
Geschäftsführer, Sprecher der Geschäftsführung
• Dipl.-Kulturwirt, MBA, Markus Geisenberger, Leipzig,
Geschäftsführer

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung i nklusive Tantieme betrugen im Geschäftsjahr TEUR  531.
Für die Tantiemezahlungen das Geschäftsjahr 2015  betreffend, wurden Rückstellungen in Höhe von
TEUR 120 gebildet.

Die Gesamtbezüge früherer Mitglieder der Geschäftsführung betrugen für das Geschäftsjah r
TEUR 209.

Mitarbeiter

Die Zahl der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführung und Ausz u-
bildende) belief sich auf 304 Angestellte. Hiervon waren durchschnittlich 17 Personen befristet b e-
schäftigt. Zusätzlich befanden sich du rchschnittlich 11 Arbeitnehmer in Elternzeit und neun  Arbeit-
nehmer in der Freistellungsphase der Altersteilzeit.

Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, setzte sich im Geschäftsjahr 2015
(einschließlich Veränderungen bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses) aus folgenden Mitgli edern
zusammen:

Burkhard Jung
Oberbürgermeister der Stadt Leipzig
Vorsitzender des Aufsichtsrates

Martin Dulig
Staatsminister
Sächsisches Staatsministerium
für Wirtschaft, Arbeit und Verkehr
Stellvertretender Vorsitzender
des Aufsichtsrates

21 von 39 in Zusammenstellung

Frank-Peter Arndt
ehemaliges Mitglied des Vorstands der BMW AG

Axel Dyck
Vorsitzender der SPD-Fraktion im Stadtrat
der Stadt Leipzig
Geschäftsführer der FCB Fachbüro für Consulting
und Bodenmechanik GmbH

Dr. Reinhold Festge
persönlich haftender Gesellschafter
der Haver & Boecker OHG

Gerd Heinrich
Stadtrat der CDU-Fraktion der Stadt Leipzig
Geschäftsführender Gesellschafter
der Heinrich Elektronik GmbH

Dr. Ilse Lauter
Stadträtin der Fraktion DIE LINKE im
Stadtrat der Stadt Leipzig
(Mitgliedschaft im Aufsichtsrat bis 21.01.2015)
Dr. Hartmut Mangold
Staatssekretär
Sächsisches Staatsministerium
für Wirtschaft, Arbeit und Verkehr

Dr. Arend Oetker
Geschäftsführender Gesellschafter
der Dr. Arend Oetker Holding GmbH & Co. KG
Sören Pellmann
Vorsitzender der Fraktion DIE LINKE im
Stadtrat der Stadt Leipzig
Grund- und Förderschullehrer
(Mitgliedschaft im Aufsichtsrat ab 22.01.2015)

Prof. Dr. Georg Unland
Staatsminister
Sächsisches Staatsministerium der Finanzen

Prof. Dr. Gerhardt Wolff
Vorsitzender des Finanzausschusses des Auf-
sichtsrates der Leipziger Messe Gesellschaft
mbH, Berater, ehemaliges Vorstandsmitglied der
VNG - Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft

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Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig

Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015

1. Über die Leipziger Messe Gesellschaft mbH

Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, ist eine große Kapitalgesel lschaft im Sinne des §  267
Abs. 3 HGB. Gegenstand des Unternehmens sind die Vorbereitung, Organisation und Durchführung
von Messen, Kongressen, Ausstellungen und ähnlichen Veranstaltungen sowie die Durchführung aller
Geschäfte, die diesem Gegenstand unmittelbar oder m ittelbar zu dienen bestimmt sind.  Zur Erbrin-
gung ihrer Leistungen bedient sich die Gesellschaft auch der Leistungen ihrer Tochtergesellschaften,
deren Aufstellung sich aus dem Anhang der Gesellschaft zum Jahresabschluss ergibt.  Als umfassen-
der Messeveranstalter und Dienstleister bildet die Unternehmensgruppe Leipziger Messe damit das
gesamte Leistungsspektrum des Veranstaltungsgeschäftes ab.

Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verfügt über ein Messegelände mit einer Hallenfl ä-
che von 111.300 m² und einem Freigelände von 70.000 m². Die Kombination mit dem CCL - Congress
Center Leipzig verleiht dem Areal höchste Flexibilität für Veranstaltungen jeder Art und Größe. Als
einer der zehn führenden Messeplätze in Deutschland bietet das Leipziger Messegel ände jedes Jahr
rund 10.000 Ausstellern und über einer Million Besuchern aus aller Welt ein maßgeschneidertes
Kommunikationspodium.

Mit dem Start des offiziellen Betriebes der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig betreibt die Gesellschaft
darüber hinaus eine weit ere Veranstaltungsstätte  im Innenstadtbereich Leipzigs in der direkten
Nachbarschaft zum Zoologischen Garten. Das geschichtsträchtige, neu sanierte Gebäude verfügt
über 15 Räume mit Kapazitäten für 10 bis 1.200 Personen  sowie eine Ausstellungsfläche von rund
600 m² und bietet alle technischen und logistischen Voraussetzungen für Präsentationen, Tagungen,
Ausstellungen und Kongresse aller Art.

Als einer der älteste n Messeplätze weltweit beging die Gesellschaft 2015  ihr Jubiläum „850 Jahre
Leipziger Messen“.  Höhepunkte waren u. a. die Festwoche mit dem Internationalen Messeseminar
und Festabend, die Präsentation der Gesellschaft auf dem  Leipziger Passagenfest, Ausstellungen zur
Geschichte der Leipziger Messe im Stadtgeschichtlichen Museum sowie ein Empfang in der Vertr e-
tung des Freistaats Sachsen beim Bund in Berlin.

Gesteuert wird das Unternehmen durch die beiden Geschäftsführer Herrn Martin Buhl-Wagner und
Herrn Markus Geisenberger. Die Gesellschaft verfügt über einen Aufsichtsrat sowie zwei Ausschüsse,
den Finanz- und den Präsidialausschuss.

2. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen

Trotz der zunehmenden weltweiten Unsicherheiten ist f ür das Geschäftsjahr 2015 rückblickend eine
insgesamt positive Entwicklung für die deutsche Wirtschaft festzustellen. In seiner im  Dezem-
ber 2015 veröffentlichten Konjunkturprognose ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschafts-
25 von 39 in Zusammenstellung

forschung an der Universität München e.V. für  das Jahr 2015 von einem soliden Wachstum des rea-
len Bruttoinlandsproduktes in Deutschland in Höhe von 1, 7 % aus. Die Prognose wurde im Januar
2015 in einer ersten Berechnung vom Statist ischen Bundesamt bestätigt , womit die Wachstumsrate
im Geschäftsjahr 2015 sowohl über dem Niveau der beiden Vorjahre (2014: +1,6 %; 2013: +0, 3 %) als
auch über dem Durchschnittswert der letzten zehn Jahre (+1,3 %) lag.

Auch der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V.  zeigt sich mit dem
Geschäftsverlauf der deutschen Messewirtschaft im Jahr 2015 zufrieden. Nach ersten Berechnungen
des AUMA seien die Ausstellerzahl sowie die gebuchte Standfläche der internationalen und nationa-
len Messen in Deutschland im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen u m jeweils rund 1,5 %
gestiegen. Überdurchschnittlich entwickelte sich die Beteiligung ausländischer Aussteller mit einem
Zuwachs von rund 4 %. Beim Besucheraufkommen sei ein Plus von rund 2 % zu verzeichnen.

3. Geschäftsgang

Die Leipziger Messe Gesell schaft mbH blickt auf ein abwechslungsreiches und anspruchsvolles, j e-
doch gleichermaßen sehr erfolgreiches Geschäftsjahr zurück. Sowohl der erzielte Umsatz in Höhe
von EUR 43,5 Mio. (Vorjahr: EUR 40,0 Mio.) als auch das wirtschaftliche Ergebnis des Geschäftsjah-
res 2015 lagen deutlich über den jeweiligen Planwerten.  Die im Lagebericht zur Vorperiode unter
Punkt „9. Prognosebericht“ kommunizierte Vorausschau , das Gesamtumsatzniveau der Gesellschaft
des Geschäftsjahres 201 5 werde voraussichtlich auf dem  Niveau des Vorjahres liegen, ist somit von
der tatsächlichen Geschäftsentwicklung der Gesellschaft übertroffen  worden. Die positive Unte r-
nehmensentwicklung wurde wiederholt gestützt  durch die Positionierung der Leipziger Messe als
ganzheitlicher, integrierter Messeveranstalter mit einem gut  diversifizierten Veranstaltungsportfolio
und einer breiten, über das reine Vermiet ungsgeschäft deutlich hinausgehenden Leistungs kompe-
tenz.

Im Rahmen von 36 Messeveranstaltungen (Vorjahr: 36) vermietete die Leipziger Messe im Jahr 201 5
insgesamt 441.503 m² Nettofläche (Vorjahr: 443.536 m²) an 11.293 Aussteller (Vorjahr: 9.827). Zu
diesen Veranstaltungen wurden 931.629 Besucher (Vorjahr: 1.073.115) begrüßt. Die Umschlagshäu-
figkeit der Bruttoausstellungsfläche belief sich im Gesc häftsjahr 2015 auf 8,6 (Vorjahr: 8,7), die der
Nettoausstellungsfläche auf 6,1  (Vorjahr: 6,4 ). Zusätzlich fanden 121 eigenständige externe Ko n-
gresse und Tagungen (Vorjahr: 66) sowie 21 messebegleitende Kongresse (Vorjahr: 22) auf dem
Leipziger Messegelände sowie in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig statt. Die Gesamtbesucherzahl
zu den Messe- und Kongressveranstaltungen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH einschließlich der
durch eine Tochtergesellschaft organisierten Events und Corporate- Business-Veranstaltungen belief
sich im Geschäftsjahr 2015 auf 1.123.335 Personen (Vorjahr: 1.242.306).

Aufgrund der turnusbedingt höheren Anzahl der
Industrie- und Fachmessen  im Geschäftsjahr  2015
(13 Veranstaltungen) im Vergleich zum Vorjahr ( acht Veranstaltungen) lagen die Umsatzerlöse sowie
der kumulierte Deckungsbeitrag dieses Segments deutlich über dem Niveau des vorangegangenen
Geschäftsjahres 201 4. Auch gegenüber dem turnusbezogenen Vergleichsjahr 20 13 konnten Umsatz
und Ergebnis im Segment der Industrie-  und Fachmessen weiter zulegen. Das Niveau der Planung s-
rechnung wurde umsatz- wie ergebnisseitig ebenfalls leicht übertroffen.
26 von 39 in Zusammenstellung
Neben den jährlich platzierten  Veranstaltungen mitteldeutsche handwerksmesse  und
CosmeticBusiness - Internationale Fachmesse der Kosmetik -Zulieferindustrie war das Veranstal-
tungsportfolio im Geschäftsjahr 2015 geprägt von den im Zweijahresrhythmus stattfindenden Vera n-
staltungen, den Umwelt - und Energiemessen TerraTec/enertec, der therapie Leipzig  - Fachmesse
mit Kongress für Therapie, Medizinische Rehabilitation und Prävention, dem Kongress mit begleiten-
der Ausstellung für Krankenhauslogistik med.Logistica  sowie der efa - Fachmesse für Gebäude- und
Elektrotechnik, Licht, Klima und Automation  mit der parallel platzierten HIVOLTEC - Fachmesse für
Hoch- und Mittelspannungstechnik. Sehr erfolgreich verliefen 2015 die ebenfalls zweijährlich stat t-
findenden Maschinenbau- und Zuliefermessen intec/Z, die mit erweitertem Profil erstmals vier Ha l-
len auf dem Messegelände belegten.

Zusätzlich ging im September 2015 die neu konzipierte MEDCARE - Kongress mit Fachausstellung für
klinische und außerklinische Patientenversorgung –  mit geschärftem Profil und zukunftsträchtigem
Konzept erfolgreich an den Start.

Ihre Kompetenz im Medizinbereich auf internationaler Bühne bewies die Leipziger Messe mit dem
Weltkongress der ISPO, International Society for Prothetics and Orthotics,  in Lyon, Frankreich,
wo sie für die Organisation der internationalen Ausstellung verantwortlich zeichnete.  Die Kooperati-
on mit der ISPO wird im Geschäftsjahr 2017 in Kapstadt, Südafrika, fortgesetzt.

Über eine gelungene Premiere konnte sich im November 2015 ebenfalls die ISS GUT!  freuen, die
neue Fachmesse für Gastgewerbe und Ernährungshandwerk.

Die Umsatzerlöse sowie der kumulierte Deckun gsbeitrag aus dem Segment der
Publikumsveranstaltungen

 unterschritten im Geschäftsjahr 201 5 vor dem Hintergrund des 2 -Jahres-
Turnus der AMI die Werte des Vorjahres deutlich. Mit Blick auf das turnusbezogene Vergleichsjahr
2013 sowie auf die Zielstellungen gemäß Wirtschaftsplan ist jedoch umsatz- wie ergebnisseitig nicht
unwesentliches Wachstum zu verzeichnen, was unter anderem auf die ausgezeichnete Entwicklung
der Leipziger Buchmesse in Verbindung mit dem Lesefest Leipzig liest  sowie der Manga -Comic-
Convention zurückzuführen ist.
Weitere wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge im Segment der Publikumsveranstaltungen wur-
den im Geschäftsjahr 201 5 im Rahmen der HAUS -GARTEN-FREIZEIT zusammen mit der Beach &
Boat, der modell-hobby-spiel sowie der PARTNER PFERD  erwirtschaftet. Abgerundet wurde das
Veranstaltungsprogramm durch die Designers´Open  sowie die Absolventenmesse Mitteldeutsc h-
land.

Im Bereich der Ordermessen konnte die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2015 ein im Vorjahresver-
gleich stark erhöhtes Umsatzniv eau erwirtschaften. Der Deckungsbeitragssaldo blieb hingegen g e-
ringfügig hinter dem im Jahr 2014 erwirtschafteten Wert zurück und konnte auch den Planwert nicht
vollständig erreichen. Neben den Leipziger Veranstaltungen CADEAUX - Frühjahr und Herbst ,
COMFORTEX und MIDORA wurde das Portfolio durch die Fachmesse für Produktindividualisierung
unique 4+1 ergänzt, welche damit die bisherige WORLD OF TRO PHIES ersetzte. Außerhalb des Mes-
seplatzes Leipzig bereicherte die Fachmesse für Lifestyle in der Region Nordrh ein-Westfalen vivanti
27 von 39 in Zusammenstellung

das Programm der Ordermessen. Die Veranstaltung wurde im Januar durch die Leipziger Messe Ge-
sellschaft mbH als Gastveranstalter auf dem Messegelände in Düsseldorf ausgerichtet  und wechselte
im Sommer an den Standort Dortmund, wo sie in Kooperation mit der Messe Frankfurt organisiert
wurde.

Insgesamt 86 Kongresse – 69 externe und 17 messebegleitende – bestimmten im Jahr 201 5 das Ge-
schehen im CCL - Congress Center Leipzig

. Insgesamt besuchten 72.366 Teilnehmer (Vorjahr:
95.500) die ex ternen Kongresse und Tagungen. Einschließlich der Besucher der begleitenden Fac h-
programme der Leipziger Messen kamen im Geschäftsjahr 201 5 rund 95.000 Personen (Vorjahr:
122.000) in das CCL.  Mit EUR 5,4 Mio. lagen die realisierten Umsatzerlöse zwar unter dem Rekord-
wert des Vorjahres (EUR  7,0 Mio.), die Zielwerte des Wirtschaftsplanes wurden jedoch übertroffen.
Im Veranstaltungsprogramm standen zahlreiche Großkongresse mit mehreren Tausend Teilnehme rn
und internationalem Publikum, so beispielsweise der  Leipzig Interventional Course ( LINC) mit mehr
als 4.800 Teilnehmern, der Kongress der European Society for Paediatric Infectious Diseases ( ESPID)
mit rund 3.000 Teilnehmern, das International Transport Forum ( ITF) mit 1.000 Teiln ehmern, die
Jahrestagung Viszeralmedizin mit 5.200 Teilnehmern, der  ver.di-Bundeskongress mit 1.000 Del e-
gierten sowie der Kongress der Deutschen Interdisziplinären Vereinigung für Intensiv - und Notfall-
medizin (DIVI) mit rund 3.500 Besuchern.
Mit der Inbetriebnahme der KONGRESSHALLE am Z oo Leipzig

 im Mai wurden die Weichen für den
weiteren Ausbau des Kongressgeschäftes der Leipziger Messe gestellt und somit zur positiven Ent-
wicklung des Kongressstandortes Leipzig beigetragen . Obwohl der offizielle Betrieb der KONGRES S-
HALLE erst im Januar 2016 startet, konnte die neue Veranstaltungsstätte während der Pre -Opening-
Phase im Geschäftsjahr 2015 bereits für 52 externe und vier messebegleitende Veranstaltungen mit
insgesamt über 30.000 Besuchern genutzt werden.
Der Bereich der sonstigen Umsatzerlöse

, inhaltlich geprägt u. a. durch die Erbringung von techn i-
schen Dienstleistungen und sonstigen  Nebenleistungen, insbesondere auch für Gast- und Sonderver-
anstaltungen, stellt sich im Vorjahresvergleich sowie im Vergleich zum Planwert stark erhöht dar.
Die Infrastruktur des Leipziger Messegeländes und die Dienstleistungskompetenzen der Leipziger
Messe Gesellschaft mbH und ihrer Verbundgesellschaften bildeten im Geschäftsjahr 2015 die Grun d-
lage für die humanitäre Hilfe bei der Erstunterbringung von bis zu 1 .800 Asylsuchenden. Kurzfristig
wurde hierfür im September die Messehalle 4 zur Verfügung gestellt und entsprechend ausgerüstet.
Seit Dezember erfolgt die Unterbringung in dezentralen, winterfesten Quartieren auf der Ausstel-
lungsfreifläche 2.

4. Ertragslage

Die Leipziger Messe Gesellsch aft mbH erwirtschaftete im Geschäftsjahr 201 5 Umsatzerlöse in Höhe
von EUR 43,5 Mio., die den Vorjahreswert von EUR  40,0 Mio. um EUR  3,5 Mio. bzw. um rund 9  %
übertreffen. Die Gesamtleistung der Gesellschaft einschließli ch der sonstigen betrieblichen Erträge
(EUR 11,1 Mio.; Vorjahr: EUR  13,1 Mio.) sowie der Bestandsveränderungen an unfertigen Lei stungen
(EUR 0,2 Mio.; Vorjahr: EUR 0,0 Mio.) beläuft sich im Geschäftsjahr  2015 auf EUR 54,7 Mio. (Vorjahr:
EUR 53,2 Mio.). In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind ertragswirksam vereinnahmte Gesel l-
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schafterzahlungen in Höhe von EUR 6,9 Mio. (Vorjahr: EUR 7,0 Mio.) enthalten. Zudem ist der Posten
u. a. durch Erträge aus der Auflösung des passiven Rechnungsabgrenzungspostens  (EUR 2,1 Mio.;
Vorjahr: EUR 2,1 Mio.) geprägt, welcher im Wesentlichen im Zusammenhang mit grenzüberschre i-
tenden Leasinggeschäften gebildet wurde und ratierlich über die Laufzeit der zu grunde liegenden
Verträge aufgelöst wird. Im Vorjahr war der Posten der sonstigen betrieblichen Erträge zudem noch
stark durch die Auflösung einer im Jahr 2013 für Rechtsstreitigkeiten in Höhe von EUR 2,6  Mio. ge-
bildeten Rückstellung beeinflusst.

Den um EUR 3,5 Mio. gestiegenen Umsatzerlösen in Höhe von EUR 43,5 Mio. steht Materialaufwand
in Höhe von EUR  24,6 Mio. gegenüber, der um EUR 1,9 Mio. bzw. um 8 % über dem Vorjahreswert
(EUR 22,7 Mio.) liegt. Der unter Einbeziehung der Bestandsveränderungen an unfertigen Leistungen
ermittelte Rohertrag der Gesellschaft erhöht sich i m Vorjahresvergleich  um EUR 1,8 Mio. auf
EUR 19,1 Mio. Infolge der im Vergleich zur relativen Umsatz steigerung leicht geringeren relativen
Kostenerhöhung verbessert sich die Rohertragsquote von 43 % im Vorjahr auf 44 %  im aktuellen G e-
schäftsjahr.

Die Personalaufwendungen liegen mit EUR 16,3 Mio. um EUR 0,4 Mio. über dem Niveau des vorange-
gangenen Geschäftsjahres. Die Erhöhung ist einerseits beeinflusst von einem im Vorjahresvergleich
höheren durchschnittlichen Beschäftigungsstand, was u. a. auch auf zusät zliche befristete Beschä f-
tigungsverhältnisse im Geschäftsjahr 2015 zurückzuführen ist. Ferner erfolgte im zweiten  Quartal
2015 eine betriebliche Entgelterhöhung für die Belegschaft.

Mit EUR 6,6 Mio. befinden sich d ie Abschreibungen des Geschäftsjahres 201 5 auf dem  Vorjahres-
niveau (EUR 6,6 Mio.).

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen übersteigen  mit EUR 13,9 Mio. den Vorjahresaufwand
(EUR 12,0 Mio.) um EUR 1,9 Mio., was wesentlich durch die Bildung einer Rückstellung für drohende
Verluste aus schweben den Geschäften beeinflusst ist. Kleinere Kostenerhöhungen sind von bra n-
chenbezogenen Tariferhöhungen, beispielsweise für Schutz -, Bewachungs- und Reinigungsdienstleis-
tungen, beeinflusst. Zusätzlich entstanden im Geschäftsjahr 2015 einmalige Aufwendungen für die
Maßnahmen zur Ausgestaltung des Jubiläum sjahres „850 Jahre Leipziger Messen“ . Darüber hinaus
liegen die Rechts - und Beratungskosten sowie die periodenfremden Aufwendungen etwas über dem
Vorjahresniveau, was u. a. mit einer im Geschäftsjahr 2015 statt gefundenen Betriebsprüfung im Zu-
sammenhang steht. Weitere moderate Kostenerhöhungen betreffen die Bereiche Instandsetzung und
Datenverarbeitung, während die Kosten für Wärmeenergie/Gas und Elektroenergie deutlich gesenkt
werden konnten.

Mit EUR 5,8 Mio. übersteigen die Erträge aus Gewinnabführungsverträgen den Ertragssaldo des v o-
rangegangenen Geschäftsjahres um EUR 0,8 Mio. Die erhöhten Ergebnisbeiträge betreffen die Toch-
tergesellschaften Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH , Leipzig, und LMI – Leipziger Messe In-
ternational GmbH, Leipzig.

Aufwendungen aus Verlustübernahme hatte die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2015 nicht zu tragen.
Im Vorjahr betraf die Kostenposition in Höhe von EUR 0,2 Mio. die Tochtergesellschaft LMI – Leipzi-
29 von 39 in Zusammenstellung

ger Messe International GmbH, Leipzig, welche im Geschäftsjahr 2015 ein positives Ergebnis erwir t-
schaftete.

Mit EUR 0,3 Mio. befindet sich die Position  sonstige Zinsen und ähnliche Erträge auf Vorjahresni-
veau. Neben Erträgen aus der Verzinsung von Girokonten sowie Tages- und Festgeldanlagen sind
u. a. Erträge aus der Aufzinsung einer langfristigen Forderung enthalten.

Der Posten Zinsen und ähnliche Aufwendungen enthält im Geschäftsjahr 2015 wie im Vorjahr im We-
sentlichen Zinsen auf Steuernachzahlungen sowie Aufwendungen aus der Aufzinsung von langfrist i-
gen Personalkostenrückstellungen.

Der Jahresabschluss der Leipziger Messe Gesellschaft mbH weist für das Geschäftsjahr 201 5 ein Er-
gebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von EUR  -1,3 Mio. (Vorjahr: EUR 0,6 Mio.) aus. Nach Be-
rücksichtigung der Aufwandsp osition „Sonstige Steuern“ schließt die Leipziger Messe G esell-
schaft mbH das Geschäftsjahr 20 15 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 2,6 Mio. ab (Vor-
jahr: Jahresfehlbetrag EUR 0,7 Mio.).

5. Vermögenslage

Das Vermögen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH hat sich im Vergleich zum vorangegan genen Bi-
lanzstichtag, de m 31.  Dezember 2014, um EUR  1,1 Mio. auf EUR 204,5 Mio. erhöht. Vom Gesamt-
vermögen entfallen EUR 133,2 Mio. bzw. rund 65 % auf das Anlagevermögen, während EUR 71,3 Mio.
bzw. rund 3 5 % das Umlaufvermögen zuzüglich des Rechnungsabgrenzungspostens betreffen, wel-
ches mit EUR 67,4 Mio. wesentlich durch die flüssigen Mittel geprägt ist.

Mit EUR 133,2 Mio. weist das Anlagevermögen zum 31.  Dezember 2015 einen im Vergleich zum
31. Dezember 2014 um EUR 5,9 Mio. geringeren Stichtagsbestand auf. Im Geschäftsjahr 201 5 stan-
den Abschreibungen in Höhe von insgesamt EUR  6,6 Mio. Zugängen zu den immateriellen Verm ö-
gensgegenständen in Höhe von EUR  0,3 Mio. sowie zum Sachanlagevermögen in Höhe von
EUR 1,7 Mio. gegenüber. Ein Buchwertabgang in Höhe von EUR 1, 2 Mio. resultiert aus der Forten t-
wicklung von formalen Feststellungen der Betriebsprüfung die Geschäftsjahre 2010-2012 betreffend.
Damit werden die steuerlichen Ansatz - und Bewertungsmaßstäbe von langfristigen Forderungen, die
aus vertraglichen Verpflichtungen zur Übertragung grundstück sgleicher Rechte stammen, handelsbi-
lanziell nachvollzogen.  Die Zugänge zu den immateriellen Vermögensgegenständen innerhalb des
Geschäftsjahres 2015 beinhalten im Wesentlichen Software und Lizenzen . Die Zugänge zum Sachan-
lagevermögen betreffen im Wesentlichen unterschiedliche Ersatzinvestitionen, u. a. in IT-Hardware,
technische Baugruppen  und Anlagen sowie Veranstaltungstechnik . Die größte Einzel maßnahme b e-
trifft die Erneuerung der Telekommunikationsanlage (Zugang in Höhe von EUR 0,6  Mio. zu den Anla-
gen im Bau); die Maßnahme wird im ersten Quartal 2016 abgeschlossen.

Das Umlaufvermögen zuzüglich des Rechnungsabgrenzungspostens übersteigt den  Stichtagssaldo des
vorangegangenen Geschäf tsjahres um EUR  7,0 Mio. Erhöhten Stichtagssalden der flüssigen Mittel
(EUR +5,0 Mio.), der Forderungen und sonstige n Vermögensgegenstände (EUR  +2,1 Mio.) sowie der
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Vorräte (EUR +0,2 Mio.) steht ein um E UR 0,3 Mio. reduzierter aktiver Rechnungsabgrenzungsposten
gegenüber.

Die Bilanz der Leipziger Messe Gesellschaft mbH weist zum Bilanzstichtag eine Eigenkapitalquote
von 83 % (Vorjahr: 83 %) sowie einen Anlagendeckungsgrad von 127 % (Vorjahr: 121 %) aus.

6. Finanzlage

Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH verfügt über ein effektives Finanzmanagement, dessen Ziel
die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Die Liquidität wird in einem konzerninter-
nen Cash- Management verwaltet. Liquiditätskontrollen erfo lgen im Rahmen eines wöchentlich e r-
mittelten Liquiditätsstatus, welcher die im Cash -Pool der Unternehmensgruppe vorhandenen flüss i-
gen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt unter dem primären Aspekt größ t-
möglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Berücksichtigung der voraussich t-
lichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.

Die Liquidität der Gesellschaft war auch im Geschäftsjahr 20 15 uneingeschränkt sichergestellt. Mit
EUR 67,4 Mio. befindet sich der Stichtags bestand der flüssigen Mittel um EUR 5,0 Mio. über dem Be-
trag zum vorangegangenen Bilanzstichtag . Mit den im Geschäftsjahr 201 5 vereinnahmten Gesel l-
schafterzuwendungen wurden die aus der laufenden Geschäftstätigkeit resultierenden Finanzbeda r-
fe sowie die Fi nanzbedarfe aus der Investitionstätigkeit der Gesellschaft insgesamt vollständig fi-
nanziert.

Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 4 bis 6 vorgenommenen Ausführungen ist für die Leipz i-
ger Messe Gesellschaft mbH bei einem im Vorjahresvergleich deutlich erhöhten Umsatzvolumen eine
positive wirtschaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konstatieren.

7. Nachtragsbericht

Nach d em Abschlussstichtag haben sich , mit Ausnahme der Absage der AM I, keine weiteren be-
richtspflichtigen Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet.

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8. Risikobericht

Das Risikomanagementsystem der Leipziger Messe Gesellschaft mbH umfasst neben dem internen
Überwachungssystem sowie dem Controllingsystem auch ein Risiko früherkennungssystem mit folgen-
den wesentlichen Bestandteilen:

• Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
• Risikoanalyse und -bewertung
• Risikosteuerung und -bewältigung
• Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikato ren hinsichtlich der als wesentlich ident i-
fizierten Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung

Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (in sbesondere
bestandsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des
Unternehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die G e-
schäftsführung sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.

Das im Unternehmen verankerte Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänder-
te unternehmensexterne und -interne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Fun k-
tionen angepasst beziehungsweise entsprechend ergänzt.

Schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit den Fortbestand der Gesel l-
schaft gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 20 15 nicht und sind auch für das Geschäft s-
jahr 2016 nicht erkennbar. Andere Risiken, die im unmittelbaren Zusammenhang mit der Kerng e-
schäftstätigkeit des Unternehmens stehen oder außerhalb des Messegeschäftes einzuordnen sind,
können auf Basis der im Unternehmen verankerten Überwachungs -, Con trolling- und Früherke n-
nungssysteme bewältigt werden. Zur Beurteilung von Risiken im Zusammenha ng mit speziellen
rechtlichen Fragestellungen bedient sich die Gesellschaft externer Expertise, um die Geschäftsfü h-
rung in die Lage zu versetzen, ausgehend von den hieraus gewonnenen Erkenntnissen entsprechende
Maßnahmen einzuleiten.

Aus grenzüberschreitenden Leasingverträgen bestehen latente finanzielle Verpflichtungen aus Miet-
verhältnissen sowie aus der Ausübung von Optionen zur Beendigung von Mietverträgen bis zum
Jahr 2021, denen Ansprüche gegen Dritte mit hoher Bonität bzw. öffentlicher Gewährträgerha ftung
in gleicher Höhe gegenüberstehen. Die Gesellschaft geht deshalb davon aus, dass insoweit keine
wirtschaftliche Belastung für das Unternehmen aus diesen Mietverhältnissen zu erwarten ist.

Preisänderungsrisiken werden nach Möglichkeit und Bedarf durch  längerfristige Rahmenverträge b e-
grenzt.

Ausfallrisiken beim Forderungsbestand werden durch das in der Finanzbuchhaltung der G esellschaft
etablierte Forderungsmanagement und Mahnwesen reduziert. Weiterführende gerichtliche Mahnver-
fahren erfolgen durch die Rechtsabteilung der Gesellschaft. Ausstellermieten werden zudem grun d-
sätzlich im Vorfeld der Leistungserbringung in Rechnung gestellt und sind vor dem Leistungszei t-
punkt zu begleichen.
32 von 39 in Zusammenstellung
Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt.

9. Prognosebericht unter Berücksichtigung wesentlicher Chancen und Risiken

Nach einer moderaten Expansion der globalen Konjunktur im Jahr 201 5 von 3,0 % ging das ifo Insti-
tut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. in seiner im Dezem-
ber 2015 veröffentlichten Konjunkturprognose davon aus, dass die gesamtwirtschaftliche Produktion
in der Welt  – auch begünstigt durch die anha ltend rückläufige Ölpreisentwicklung - im kommenden
Jahr weiter zulegen dürf te und prognostiziert e für das Jahr 2016 ein weltwirtschaftliches Produkt i-
onswachstum von 3,5 %. Das Institut wies gleichwohl auf Risiken zu dieser Entwicklungsprognose hin ,
die insbesondere von den politischen Spannungen im Nahen Osten sowie dem weiteren Verlauf der
im Dezember 2015 eingeleiteten allmählichen Straffung der Geldpolitik in den USA ausgehen  dürf-
ten.

Für die deutsche Wirtschaft  prognostizierte das ifo Institut -  Leibniz-Institut für Wirtschaftsfo r-
schung an der Universität München e.V.  in seiner im Dezember 2015 veröffentlicht en Konjunktur-
prognose für das Jahr 201 6 ein im Vorjahresvergleich leicht erhöhtes  Wirtschaftswachstum von
1,9 %, nach 1,7 %  im Jahr 2015. Getragen  werde diese Entwicklung von den vorteilhaften Rahmen-
bedingungen für die deutsche Wirtschaft -  insbesondere der außergewöhnlich expansiv ausgerichte-
ten europäischen Geldpolitik, den voraussichtlich anhaltend niedrige n Kapitalmarkt- und Kreditzin-
sen, einem schwachem EURO sowie nicht zuletzt den  im Zusammenhang mit der Flüchtlings migrati-
on stehenden erhöhten staatlichen Konsumausgaben.

Die vorgenannten positiven Erwartungen werden durch die jüngste Veränderung des vom ifo
Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V.  veröffentlichten
Geschäftsklimaindex für die gewerbliche Wir tschaft Deutschlands getrübt. Nachdem der Index seit
November 2014 eine stabile Aufwärtstendenz aufwies, ist seit Dezember 2015 eine rückläufige En t-
wicklung zu verzeichnen. Eine noch schärfere Korrektur weist der Index hinsichtlich der künftigen
Erwartungen für die folgenden sechs Monate aus.

Der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. –  positionierte sich im
Januar 2016  optimistisch für die Zukunft und erwartet für das Jahr 2016 ein Wachstum der
wichtigsten Kennzahlen der Messebranche auf dem Niveau des Vorjahres. Laut Ergebnis des AUMA
Messe Trend 201 6, der jährlichen repräsentativen Befragung von 500 deutschen Ausstellern durch
das TNS Emnid Institut im Auftrag des AUMA, beabsichtigen 27 % der befragten Unternehmen für die
Jahre 2016/2017 eine Erhöhung ihrer  Messeetats im Vergleich zu den Jahren 201 4/2015. 59 % der
Unternehmen planen stabile Bud gets und lediglich 14  % der befragten Unternehmen möchten ihr
Ausgabenniveau reduzieren. Weiteres positives Ergebnis der Ausstellerbefragung sei, dass 19 % der
befragten Unternehmen eine Erhöhung ihrer Messebeteiligungen im Inland planen, 6 5 % die Anzahl
ihrer Messeauftritte stabil halten wollen , während lediglich 16 % eine Reduzierung ihrer Messebetei-
ligungen beabsichtigen. Erstmals se it Jahren gäbe es damit im Ergebnis der Befragung mehr Unte r-
nehmen, welche die Anzahl ihrer Beteiligungen erhöhen möchten, als solche, die weniger planen.

33 von 39 in Zusammenstellung

Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH rechnet für das Geschäftsjahr 2016 mit der Durchführung von
insgesamt 35 Messeveranstaltungen (Jahr 2015: 36  Messeveranstaltungen). Die Umsatzerlöse werden
voraussichtlich etwas unter dem Vorjahreswert liegen, das Umsatzniveau des turnusbezogenen Ver-
gleichsjahres 2014 sollte jedoch leicht übertroffen werden. Das wirt schaftliche Ergebnis der Gesel l-
schaft wird voraussichtlich nicht an das Vorjahresniveau anschließen können.

Turnusbedingt finden im Jahr 2016 wieder weniger Industrie- und Fachmessen

 als im Vorjahr statt.
In der Folge werden die Umsatzerlöse und der Deck ungsbeitrag dieses Segments deutlich  unter dem
Niveau des Geschäftsjahres 201 5 abschließen. Die Werte des Vergleichsjahres 2014 werden gleic h-
wohl nicht unwesentlich übertroffen werden.
Besonderer Höhepunkt wird im Mai die internationale Weltleitmesse OTWorld sein. Zusätzlich be-
finden sich im Portfolio der Industrie- und Fachmessen der Leipziger Tierärztekongress mit der be-
gleitenden Industrieausstellung VETEXPO im Januar, die mitteldeutsche handwerksmesse im Feb-
ruar sowie die in München als Gastveranstaltu ng platzierte CosmeticBusiness im Juni. Ebenfalls im
Juni widmet sich in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig eine neue Konferenz und Fachausstellung
unter dem Namen protekt  dem Schutz kritischer Infrastrukturen . Der Strategie folgend, die heim i-
schen Kompetenzen an anderen Standorten einzusetzen, feiert im September  die CosmeticBusiness
Poland, Fachmesse der Kosmetik -Zulieferindustrie, in Warschau ihre Premiere. Im November wird
schließlich die MUTEC, Internationale Fachmesse für Museums - und Ausstellungstechnik, gemeinsam
mit der Europäischen Leitmesse denkmal  erstmals unter der Federführung der Leipziger Messe Ge-
sellschaft mbH stattfinden.

Das Segment der Publikumsveranstaltungen

 wird im Geschäftsjahr 2016 von verschiedenen Entwic k-
lungen geprägt. Insgesamt wi rd das Umsatzniveau das des Vorjahres deutlich über steigen, während
der Ergebnisbeitrag voraussichtlich leicht unter dem Vorjahreswert liegen wird.
Zu den größten Besuchermagneten werden  wieder die HAUS-GARTEN-FREIZEIT zusammen mit der
Beach & Boat im Februar, die Leipziger Buchmesse in Verbindung mit dem Lesefest Leipzig liest ,
dem 6. Bibliothekskongress und der Manga-Comic-Convention im März sowie die modell -hobby-
spiel im Oktober gehören.  In Summe dürften die Umsätze und Ergebnisbeiträge aus diesen Veran-
staltungen im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen weiter zulegen.

Premiere wird im Januar die DreamHack Leipzig  feiern, die als offizielle deutsche Plattform des
weltgrößten eSports-Festivals die Gaming-Community vereinen wird.

Besonderes Highlight wird im Juni die 20. Weltmeisterschaft der Roboter  RoboCup sein, das größte
internationale Robotik-Event, welches jährlich in einem anderen Land  gastiert und sich für das Jahr
2016 als Austragungsort für Leipzig entschieden hat. In den Ligen Ma jor und Junior treten etwa
3.500 Teilnehmer aus mehr als 40 Ländern gegeneinander an. Parallel zu den Wettbewerben findet
ein Kongress zu neuen wissenschaftlichen Entwicklungen der künstlichen Intelligenz statt.

Zusätzlich werden im Jahr 2016 die PARTNER PFERD im Januar sowie die Designers`Open im Okto-
ber den Kalender der Publikumsveranstaltungen bereichern.

34 von 39 in Zusammenstellung
Anders als geplant wird die AMI – Auto Mobil International im Jahr 2016 nicht stattfinden. Die Vera n-
staltung musste vor dem Hintergrund zahlreicher Stornierungen gebuchter Messepräsenzen abgesagt
werden. Die Fachmesse new mobility 2016 und der VDIK-Kongress „Alternative Antriebe“ finden
hingegen plangemäß statt.

Im Bereich der
Ordermessen

 - mit den Veranstaltungen CADEAUX Frühjahr und Herbst , unique
4+1, COMFORTEX, MIDORA sowie vivanti Sommer und Winter - strebt die Gesellschaft für das Jahr
2016 eine Stabilisierung an. Ziel ist es, in diesem Segment ein Umsatz - und Deckungsbeitragsniveau
zumindest leicht über dem des Vorjahres zu erzielen.
Der Veranstaltungskalender für das Kongressgeschäft

 der Leipziger Messe Gesellschaft mbH des Jah-
res 2016 ist gut gefüllt. Umsatz - sowie Ergebnisbeitrag werden das Niveau des Jahres 2015 deutlich
übertreffen.
Das CCL - Congress Center Leipzig wird sich dabei auch im Geschäftsjahr 2016 wieder als internatio-
naler Tagungsstandort beweisen.  Der internationale Kongress der Gefäßmediziner LINC bildet im
Januar den Auftakt für medizinische Tagungen. Es folgen Kongresse für Spezialgebiete wie Thorax -,
Herz- und Gefäßchir urgie, Pneumologie, Urologie, Hämatologie und Onkologie, Sonographie und
weitere. Erstmals wird 2016 der Deutsche Röntgenkongress im CCL tagen - die organisierende G e-
sellschaft hat sich bis zum Jahr 2020 auf den Standort festgelegt und erwartet jedes Jahr rund 7.000
Teilnehmer. Mit dem Euro Echo Imaging  ist im Winter 2016 zudem erstmals die European
Association of Cardiovascular Imaging zu Gast im CCL - bis zu 4.000 Experten beschäftigen sich dort
mit bildgebender Diagnostik.

Zusätzlich zum CCL beginnt ab Januar 2016 der offizielle Betrieb der KONGRESSHALLE am Zoo Lei p-
zig. Für das neue Objekt sind für das Jahr  2016 bereits m ehr als 100 Veranstaltungen geplant. Das
Spektrum umfasst neben Firmen -, Jubiläums- und kulturellen Events zahlreiche Branchentreffen f ür
Medizin und Wissenschaft. Hierzu  gehören beispielsweise die Tagung der Deutschen
Dermatologiegesellschaft und der Kongress der Mitteldeutschen Chirurgen , das Internationale
Symposium Neuroprotection und Neurorepair sowie die Deutschen Biotechnologietage.

Hinsichtlich ihrer künftigen Positionierung über das Geschäftsjahr 201 6 hinaus hält die Leipziger
Messe Gesellschaft mbH gemeinsam mit ihren Verbundgesellschaften an ihrem Konzept der int e-
grierten Veranstaltungskompetenz -  der Leistungsfähigkeit der Unt ernehmensgruppe, individuellen
Service aus einer Hand für die Organisation moderner Messen, Kongresse und Events  zu bieten  –
fest. Spiegelbild dieser Kompetenz war im Jahr 2015 die erneute Würdigung der Leipziger Messe als
Service-Champion in der Messebranche in Deutschlands größtem Service-Ranking (im Auftrag von DIE
WELT).

Auch mittelfristig wird die Gesellschaft ihre strategische Zielstellung weiterverfolgen , welche über
das Angebot maßgeschneiderter Veranstaltungsformate und  die Erbringung umfassender Serviceleis-
tungen in der gesamten Wertschöpfungskette des Veranstaltungsgeschäfts , jeweils am Messeplatz
Leipzig sowie an anderen Standorten, auf weiteres Wachstum sowie die schrittweise Verbesserung
des wirtschaftlichen Ergebnisses der Gesellschaft ausgerichtet ist.

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 bdo
BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS
Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang —
unter Einbeziehung der B uchführung und den Lagebericht der Leipziger Messe Gesell schaft mbH,
Leipzig, für das Geschäftsjahr vom 1.  Januar 2015 bis zum 31.  Dezember 2015  geprüft. Die Buch-
führung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrecht -
lichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere
Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach §  317 HGB unter Beachtung der  vom Institut der Wirt-
schaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vor -
genommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und
Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens -, Finanz-
und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Fest -
legung der  Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das
wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler
berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungsl egungsbezogenen
internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lage -
bericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der
angewandten Bilanzierungsgrundsätze und d er wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen
Vertreter sowie die Würdigung der Gesamt darstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere
Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der
Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ord -
nungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens -,
Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss,
vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellscha ft und stellt die Chancen und
Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.
Leipzig, 18. März 2016
BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
gez. Rauscher gez. ppa. Geitner
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüferin
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city_slug: leipzig

paper_type: Beschlussvorlage

text:
Ratsversammlung
eilbedürftig
Beschlussvorlage Nr. VI-DS-03052
Status: öffentlich
Beratungsfolge:
Gremium Termin Zuständigkeit
Dienstberatung des Oberbürgermeisters
Fachausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit und Schule
Fachausschuss Finanzen
Fachausschuss Stadtentwicklung und Bau
Ratsversammlung 26.10.2016 Beschlussfassung
Eingereicht von
Dezernat Stadtentwicklung und Bau
Dezernat Jugend, Soziales, Gesundheit und Schule
Betreff
1. Änderung zum Baubeschluss BSZ 12, Neuer Standort Rosenowstr. 60, 1. BA
Brandschutzmaßnahme; 2. BA Innere Teilsanierung und Herstellung Barrierefreiheit
RBV 2005/14 vom 19.3.2014 aufgrund Maßnahmeerweiterung Sanierung Dach und
der gebäudenahen Außenanlagen sowie Bestätigung einer außerplanmäßigen
Auszahlung nach § 79 (1) SächsGemO 2016 - EILBEDÜRFTIG
Beschlussvorschlag:
1. Die Gesamtkosten der Baumaßnahme erhöhen sich um 490.085,00 € und betragen
4.829.985,00 €. Davon sind durch Umverteilung von freigewordenen Fördermitteln bei Maßnahmen
aus dem Förderprogramm KFS 142.636,99 € gedeckt.
2. Die außerplanmäßigen Auszahlungen nach § 79 (1) SächsGemO für das Haushaltsjahr 2016 in
Höhe von 347.448,01 € PSP Element "BSZ 12 Robert Blum, Brandschutz" (7.0001098.700) werden
bestätigt. Die Deckung erfolgt aus der Kostenstelle "unterjährige Finanzierung ohne Deckung FinHH
(Invest)" (1098700000).

3. Die in den Haushaltsjahren 2017 ff. entsprechend Tabelle 1 anfallenden Nutzungskosten werden
zunächst zur Kenntnis genommen. Die Mittel sind dann entsprechend durch das Fachamt
anzumelden.  Für die KG 200  werden die Objektmanagementkosten aus dem Objekt
Komarowstraße übernommen.
2017 anteilig: KG 300 Betriebskosten 33.899 €
KG 400 Instandsetzungskosten 44.660 €
2018 jährlich voll: KG 300 Betriebskosten 45.200 €
           KG 400 Instandsetzungskosten 59.547 €

Prüfung der Übereinstimmung mit den strategischen Zielen:
 Hinweis: Finanzielle Auswirkungen

Finanzielle Auswirkungen nein x wenn ja,
Kostengünstigere Alternativen geprüft nein x ja, Ergebnis siehe Anlage zur
Begründung
Folgen bei Ablehnung nein x ja, Erläuterung siehe Anlage zur
Begründung
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? nein x ja, Erläuterung siehe Anlage zur
Begründung
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt
Ergebnishaushalt Erträge
Aufwendungen
Finanzhaushalt Einzahlungen 2016 142636,99 7.0001098.705
Auszahlungen 2016 490085,00 7.0001098.700
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? x nein wenn ja,
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR
(jährlich) wo veranschlagt
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand
Nach Durchführung
der Maßnahme zu
erwarten
Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand (ohne
Abschreibungen)
Ergeb. HH Aufwand aus
jährl. Abschreibungen
Auswirkungen auf den Stellenplan x nein wenn ja,
Beantragte Stellenerweiterung: Vorgesehener Stellenabbau:
Beteiligung Personalrat nein ja,
HAUSHALTSVORLAGE
1. Änderung zum Baubeschluss BSZ 12, Neuer Standort Rosenowstr. 60, 1. BA Brand-
schutzmaßnahme; 2. BA Innere Teilsanierung und Herstellung Barrierefreiheit; 3.BA
Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Untergeschoss - RBV 2005/14 vom
19.03.2014 aufgrund Maßnahmeerweiterung Sanierung Dach und der gebäudenahen
Außenanlagen und der Kostenfortschreibung sowie Bestätigung einer außerplanmäßi-
gen Auszahlung nach § 79 (1) SächsGemO
Bauvorhaben: BSZ 12 - Rosenowstraße 60 , 04357 Leipzig
1. BA Brandschutzmaßnahme
2. BA Innere Teilsanierung und Herstellung Barrierefreiheit
3. BA Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Unterge-
schoss
Bauherrenamt: Stadt Leipzig
Dezernat V Jugend, Soziales, Gesundheit und Schule
Amt für Jugend, Familie und Bildung
Naumburger Straße 16, 04229 Leipzig
Baufachamt: Stadt Leipzig
Dezernat VI – Stadtentwicklung und Bau
Amt für Gebäudemanagement
Prager Straße 126, 04317 Leipzig
Stand: 20.09.2016
Stadt Leipzig, Amt für Gebäudemanagement/Amt für Jugen d, Familie und Bildung
Haushaltsvorlage 1.BA Brandschutzmaßnahmen, 2.BA Innere Teilsanierung und Herstellung der Barrierefreiheit,
3.BA Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Unter geschoss
Stand vom: 20.09.2016
Inhaltsverzeichnis
Kurzerläuterung 3
1 Grundlagen 3
2 Begründung des Nachtrages 3
2.1  Begründung 3
2.2 Folgen bei Nichtbeschlussfassung 3
3 Aktueller Planungs- und Ausführungsstand 3
3.1 Planung 3
3.2 Ausführung 4
3.3 Ausschreibung und Vergabe 4
4 Finanzieller Aufwand 4
5 Finanzierungsplan 5
6 Einordnung in den mittelfristigen Haushaltsplan (Euro brutto) 5
7 Fristenplan 5
8 Effektivität und Wirtschaftlichkeit

Stadt Leipzig 2
65/031/12.15/Vorlage_Bau_Finanzierungsbeschuss_Fbl_031
Stadt Leipzig, Amt für Gebäudemanagement/Amt für Jugen d, Familie und Bildung
Haushaltsvorlage 1.BA Brandschutzmaßnahmen, 2.BA Innere Teilsanierung und Herstellung der Barrierefreiheit,
3.BA Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Unter geschoss
Stand vom: 20.09.2016
Kurzerläuterung
Die Baumaßnahme befindet sich in der Realisierung (geplanter Fertigstellungstermin  2016) und wurde in
drei Bauabschnitte geteilt:
1. BA Brandschutzmaßnahme
2. BA Innere Sanierung und Herstellung der Barrierefreiheit
3. BA Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Untergeschoss
Der 1. und 2. BA sind weitestgehend abgeschlossen.
Aus verschiedenen Gründen ergeben sich zusätzliche Kosten durch Leistungserweiterungen und Mehr-
kosten.
Die Mehrkosten von insgesamt 490.085 € sind Gegenstand dieses Nachtrages zum Baubeschluss.
Die zusätzlichen Mittel in 2016 i. H. von 490.085 € werden überplanmäßig bereitgestellt. Die Deckung er-
folgt aus der Kostenstelle „unterjährige Finanzierung ohne Deckung Finanzhaushalt (Invest)
(1098700000) und aus einem erhöhten Fördermittelanteil.
1 Grundlagen
- Baubeschluss RBV-2005/14  vom 19.03.2014  mit einer Gesamtinvestition von 4.339.900 €
- Zuwendungsbescheid der SAB zum Zuschuss als Projektförderung mit einer Anteilsfinanzierung
  von 40%  .  - Änderungsbescheid zum 1. BA (Brandschutz) vom 28.09.2015
                   - Änderungsbescheid zum 2. und 3. BA vom 13.04.2016
2 Begründung des Nachtrages
2.1 Begründung
Während der Umsetzung der inneren  und energetischen Sanierung sowie der Bauwerksabdichtung
wurde die zwingende Notwendigkeit der kompletten Erneuerung der Dachabdichtung festgestellt. Nach
Trockenlegung der Außenwände sind erhöhte Schäden im Untergeschoss festzustellen – diese führen zu
Mehraufwendungen in den Gewerken Estrich / Malerarbeiten / Bodenbelagsarbeiten. Erst nach
Demontagearbeiten der Haustechnik und der vollständigen Entrümpelung der Räume im Untergeschoss
wurden Großteile der Wandoberflächen freigelegt und die Schäden sichtbar.
Die gebäudenahen Freianlagen sind als Maßnahmeerweiterung für einen sicheren Schulbetrieb
erforderlich, da im Zuge der notwendigen Erneuerung der Grundleitung und des Neuanschlusses der
Fernwärme größere Eingriffe als geplant  im Schulgelände erforderlich waren.
Infolge der Insolvenz der beauftragten Firma für die Lieferung und den Einbau der Außenfenster müssen
die Restleistungen neu vergeben werden.
Dies führt zu erhöhten Kosten.
Insgesamt ergibt sich ein Mehrbedarf von 490.085 €. Das entspricht 11,14 % der ursprünglichen
Gesamtsumme. Im Einzelnen:
KG 300 - Hier ergaben sich Mehrkosten durch Zusatzleistungen und Mehrmengen, die in dieser Form
nicht geplant waren, aber auch nicht abgewendet werden konnten.  Im Einzelnen :
Dachabdichtung
 :  wegen aufgefundenen schwerwiegenden Mängel am Bestandsdach muss entgegen
der ursprünglichen Planung der gesamte Dachaufbau erneuert werden.

Außenfenster
 : Infolge der Insolvenz der AN-Firma für Lieferung und Montage Außenfenster muss die
Fertigstellung der Leistung neu vergeben werden. Es ist hier zu erheblichen Bauverzügen und daraus
resultierenden Mehrkosten der Folgegewerke (Gerüst, Fassadenarbeiten) gekommen.
Stadt Leipzig 3
65/031/12.15/Vorlage_Bau_Finanzierungsbeschuss_Fbl_031
Stadt Leipzig, Amt für Gebäudemanagement/Amt für Jugen d, Familie und Bildung
Haushaltsvorlage 1.BA Brandschutzmaßnahmen, 2.BA Innere Teilsanierung und Herstellung der Barrierefreiheit,
3.BA Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Unter geschoss
Stand vom: 20.09.2016
Estrich - , Bodenbelags- und Malerarbeiten :  Nach der Trockenlegung des Untergeschosses wurden
größere Schäden als geplant am Estrich vorgefunden. Der Großteil der Fachunterrichtsräume des
Berufsschulzentrums befindet sich im Untergeschoss. Eine teilweise Erneuerung des Estrichs, des
Belages und der Malerarbeiten an Außenwandflächen war nicht abzuwenden.
KG 400 - Im Zuge der Baudurchführung zeigte sich die Notwendigkeit der Erneuerung der Grundleitung
(Hausanschluss) und der Hausanschlusstation (Fernwärme). Die hier entstandenen Mehrkosten konnten
nicht abgewendet werden. Damit ist die Betriebssicherheit der technischen Anlage für die nächsten 20
Jahre gesichert.
KG 500 - Die Maßnahme muss infolge der Neuverlegung der Grundleitung ( KG 400 ) um die Erneuerung
der gebäudenahen Außenanlagen für einen sicheren Schulbetrieb erweitert werden.
KG 700 - Mehrkosten von Ingenieurleistungen ergeben sich durch die Verlängerung der Bauzeit,
Anpassung der Planung nach Planungsfortschreibung sowie zusätzlich erforderliche Fachplaner.
Die Einhaltung der Aufgabenstellung gibt keinen Spielraum, Leistungen für eine Kostenreduzierung zu än-
dern. Durch Vergabeunterschreitungen in der KG 100 (2. und 3. BA) und 600  (3. BA) konnten die Mehr-
kosten reduziert werden.
2.2 Folgen bei Nichtbeschlussfassung
Die Baumaßnahme befindet sich in der Ausführung und steht kurz vor dem Abschluss.
Eine Nichtbeschlussfassung führt zur Unterbrechung der weiteren Ausschreibungen und damit der Bau-
ausführungen. Die komplette Fertigstellung und ein sicherer Schulbetrieb sind gefährdet!
3 Aktueller Planungs- und Ausführungsstand
3.1 Planung
Die Ausführungsplanung ist abgeschlossen
3.2 Ausführung
Der 1. und 2. Bauabschnitt sind im wesentlichen bis auf geringe Restleistungen abgeschlossen und das
Gebäude ist der Schule zur Nutzung übergeben worden. Die Ausführung der energetischen Sanierung
verzögerte sich über mehrere Monate durch die Insolvenz der beauftragten Firma für das Los Außenfens-
ter. Infolge der stark verzögerten Montage der Fensterelemente konnten die Folgegewerke (Fassade
Dämm- und Putzarbeiten, Sonnenschutzarbeiten, Abbau Gerüst  bis jetzt nicht in vollem Umfang begon-
nen werden.
3.3 Ausschreibung und Vergabe
Die Ausschreibungsverfahren sind bis auf die Leistungen zu den Außenanlagen abgeschlossen.
Die zusätzlichen finanziellen Mittel werden im 4. Quartal 2016 benötigt, um die restlichen Ausschreibungs-
verfahren beginnen zu können und die vorliegenden Nachträge aus der Bauzeitverlängerung und Mehr-
aufwendungen infolge der Insolvenz der Firma Außenfenster abdecken zu können.
Stadt Leipzig 4
65/031/12.15/Vorlage_Bau_Finanzierungsbeschuss_Fbl_031
Stadt Leipzig, Amt für Gebäudemanagement/Amt für Jugen d, Familie und Bildung
Haushaltsvorlage 1.BA Brandschutzmaßnahmen, 2.BA Innere Teilsanierung und Herstellung der Barrierefreiheit,
3.BA Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Unter geschoss
Stand vom: 20.09.2016
4 Finanzieller Aufwand
Kostenangaben in Euro brutto, 19 % MwSt.
4.1.       1. Bauabschnitt – Brandschutzmaßnahme (Schlussabrechnung)
KG-
Nr.
Kostengruppe Baubeschluss
vom 19.03.2014
Mehrkosten
Stand 05/2016
Gesamtkosten
neu
Stand 05/2016
100 Grundstück 0 € 0 € 0 €
200 Öffentliche Erschließung 0 € 0 € 0 €
300 Bauwerk - Baukonstruktion 360.000 €  31.706,12 € 391.706,18 €
400 Bauwerk - Technische Anlagen 200.000 € -18.549,65  € 181.450,35 €
500 Außenanlage 0 € 0 € 0 €
600 Ausstattung und Kunstwerke 0 € 0 € 0 €
700 Baunebenkosten 153.000 € - 13.876,94 € 139.122,76  €
Summe 713.000 € - 720,47 €

712.279,53 €
Der 1. Bauabschnitt ist fördermitteltechnisch endabgerechnet. Per abschließenden SAB-Bescheid vom
28.09.2015 sind anteilig 21.647,33 € (von abgerechneter Gesamtausgabe 712.279,29 €) nicht als zuwen-
dungsfähig anerkannt worden. Die damit notwendige Deckung des EFRE-Fördermittelausfalls von
8.941,54 € erfolgte 2015 aus der Kostenstelle "unterjährige Finanzierung ohne Deckung Finanzhaushalt"
(1098700000). Der Deckung aus der Kostenstelle lagen Einsparungen (nicht verbrauchte liquide Mittel)
durch Zurückstellung der geplanten Brandschutzmaßnahme an der Brüder-Grimm-GS aus dem Haus-
haltsjahr 2015 zugrunde.
4.2.       2. Bauabschnitt – Innere Sanierung und Herstellung der Barrierefreiheit
KG-
Nr.
Kostengruppe Baubeschluss
vom 19.03.2014
Mehrkosten
Stand 05/2016
Gesamtkosten
neu
Stand 05/2016
100 Grundstück 40.000,00 € - 20.041,95 € 19.958,05 €
200 Öffentliche Erschließung 0 € 0 € 0 €
300 Bauwerk - Baukonstruktion 647.800,00 €  127.968,3 4 € 775.768,34 €
400 Bauwerk - Technische Anlagen 804.500,00 €  53.161 ,10 € 857.661,10 €
500 Außenanlage 0 € 0 € 0 €
600 Ausstattung und Kunstwerke 60,000,00 € 20.732,33 € 80.732.33 €
700 Baunebenkosten 351.700,00 € 132.036,32 € 483.736, 32 €
Summe 1.904.000,00 € 313.856,14 €  2.217.856,14 €
Stadt Leipzig 5
65/031/12.15/Vorlage_Bau_Finanzierungsbeschuss_Fbl_031
Stadt Leipzig, Amt für Gebäudemanagement/Amt für Jugen d, Familie und Bildung
Haushaltsvorlage 1.BA Brandschutzmaßnahmen, 2.BA Innere Teilsanierung und Herstellung der Barrierefreiheit,
3.BA Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Unter geschoss
Stand vom: 20.09.2016
4.3.       3. Bauabschnitt – Energetische Sanierung und Trockenlegung Untergeschoss
KG-
Nr.
Kostengruppe Baubeschluss
vom 19.03.2014
Mehrkosten
Stand 05/2016
Gesamtkosten
neu
Stand 05/2016
100 Grundstück 40.000,00 € - 40.000,00 € 0 €
200 Öffentliche Erschließung 0 € 48.573,10 € 48.573,1 0 €
300 Bauwerk - Baukonstruktion 1.400.900,00 €  109.035 ,97 € 1.509.935,97 €
400 Bauwerk - Technische Anlagen 0 €  0 € 0 €
500 Außenanlage 30.000,00 € 75.698,95 € 105.698,950 €
600 Ausstattung und Kunstwerke 60,000,00 € - 60.000,0 0 € 0 €
700 Baunebenkosten 192.000,00 € 43.638,84 € 235.638,8 4 €
Summe 1.722.900,00 € 176.946,86 €  1.899.846,86 €
4.4.      Finanzieller Aufwand Gesamt – 1. - 3. Bauabschnitt
KG-
Nr.
Kostengruppe Baubeschluss
vom 19.03.2014
Mehrkosten
Stand 05/2016
Gesamtkosten
neu
Stand 05/2016
100 Grundstück 80.000,00 € - 60.041,95€ 19.958,05 €
200 Öffentliche Erschließung 0 € 48.573,10 € 48.573,1 0 €
300 Bauwerk - Baukonstruktion 2.408.700,00 €  268.710 ,49 € 2.677.410,49 €
400 Bauwerk - Technische Anlagen 1.004.500,0 € 34.611 ,45 € 1.039.111,45 €
500 Außenanlage 30.000,00 € 75.698,95 € 105.698,95 €
600 Ausstattung und Kunstwerke 120,000,00 € - 39.267, 67 € 80.732,33 €
700 Baunebenkosten 696.700,00 € 161.797,92 € 858.497, 92 €
Summe 4.339.900,00 € 490.082,53 €
gerundet
490.085,00 €
4.829.982,29 €
gerundet
4.829.985,00 €
Stadt Leipzig 6
65/031/12.15/Vorlage_Bau_Finanzierungsbeschuss_Fbl_031
Stadt Leipzig, Amt für Gebäudemanagement/Amt für Jugen d, Familie und Bildung
Haushaltsvorlage 1.BA Brandschutzmaßnahmen, 2.BA Innere Teilsanierung und Herstellung der Barrierefreiheit,
3.BA Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Unter geschoss
Stand vom: 20.09.2016
5 Finanzierungsplan
Förderfähigkeit der Maßnahme:
<          >
Angaben in Euro brutto
Förderprogramm 1. BA   EFRE – abgerech-
net
2. u. 3. BA  -  KFS BA 1—3
Fördersatz gemäß Förder-
richtlinie in %
40,00% 40,00%
Gesamtkosten in € neu 712.279,29 4.117.703,00 4.829.98 2,29
Förderfähige Kosten in €
im 1.BA abgerechnet 690.631,96
3.895.559,38 4.586.191,34
Anteil Fördermittel in € 276.252.78 1.521.204,48 1.797 .457,26
Antrag vom 25.09.2012 04.09.2013 /
19.02.2016
Bescheid vom 13.08.2013 /
28.09.2015
24.09.2013 /
13.04.2016
6 Einordnung in den mittelfristigen Haushaltsplan (E uro brutto)
Zur besseren Übersicht wurde die Finanzierung gemäß Baubeschluss dem neuen Finanzierungsplan
gegenüber gestellt.
Angaben in Euro brutto
Jahr Bis 2015 2016 Gesamt
Gesamtausgabe 4.339.900,00 490.085,00 4.829.985,00
Fördermittelanteil 1.654.820,27 142.636,99 1.797.457,2 6
Anteil Stadt 2.685.079,73 347.448,01 3.032.527,74
PSP-Element: 7.0001098.700
Zusätzlich können auf der Grundlage des aktuellen SAB-Bescheides vom 13.04.2016 zusätzlich freige-
wordene Fördermittel im Förderprogramm "Kreisfreie Städte" (KfS), die im Ergebnis der Endabrechung
anderer KfS-Maßnahmen der Stadt Leipzig freigelenkt worden sind, in Höhe von 142.636,99 € zur De-
ckung des Mehrbedarfes beim BSZ 12 (2.+3. BA) eingesetzt werden.
Damit reduziert sich der Bedarf an zusätzlichen Eigenmitteln aus dem Haushalt der Stadt Leipzig auf
347.448,01 €.
Die zusätzlichen Mittel in 2016 i.H. Von 347.448,01 € werden außerplanmäßig bereitgestellt. Die Deckung
erfolgt aus der Kostenstelle „unterjährige Finanzierung ohne Deckung Finanzhaushalt, (Invest)
(1098700000). Der Deckung aus der Kostenstelle liegen Einsparungen (nicht verbrauchte Mittel) in and-
ren Maßnahmen aus dem Haushaltsjahr 2015 zugrunde.
Stadt Leipzig 7
65/031/12.15/Vorlage_Bau_Finanzierungsbeschuss_Fbl_031
nicht förderfähig
förderfähig
Stadt Leipzig, Amt für Gebäudemanagement/Amt für Jugen d, Familie und Bildung
Haushaltsvorlage 1.BA Brandschutzmaßnahmen, 2.BA Innere Teilsanierung und Herstellung der Barrierefreiheit,
3.BA Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Unter geschoss
Stand vom: 20.09.2016
7 Fristenplan
Fertigstellung laut Baubeschluss Juli 2015
Fertigstellung nach derzeitiger Ein-
schätzung (ohne Außenanlagen)
September 2016    *1)  *2)
Fertigstellung Außenanlagen Juli 2017       *1)
 *1)     Voraussetzung ist die rechtzeitige Mittelbereitstellung.
 *2)      Umzug der Schule in 02/2016 erfolgt / Nutzungsfähigkeit gegeben
8 Effektivität und Wirtschaftlichkeit
8.1 Nutzungskosten im Hochbau nach DIN 18960
Das Gebäude ist:
Die Maßnahme der Vorlage ist:
ein Neubau
ein Neubau, als Ersatz für einen Abbruch
ein Neubau, als Erweiterung an einem bestehenden Gebäude (= Flächenzuwachs)
eine Modernisierung, ohne Flächenzuwachs
eine Modernisierung, mit Flächenzuwachs (z.B. Ausbau KG oder DG)
Die Nutzungskosten sind in der Tabelle 1 ausführlich erfasst. Sie betragen für das volle Jahr ab 20
Kostengruppe 300 Betriebskosten
45.200 EUR  gem. RBV -2005/14 vom 19.03.2014
Kostengruppe 400 Instandsetzungskosten
59.547 EUR
Das Bauvorhaben geht voraussichtlich am 01.03.2017 in Betrieb. Die anteiligen Nutzungskosten für das
Jahr der Inbetriebnahme betragen
Kostengruppe 300 Betriebskosten
33.899 EUR
Kostengruppe 400 Instandsetzungskosten
44.660 EUR
Durch den Leerstand der Plattenbauschule wird diese hinsichtlich der Betriebskosten wie ein Neubau be-
trachtet. Für die KG 200  werden die Objektmanagementkosten aus dem Objekt Komarowstraße über-
nommen.
Stadt Leipzig 8
65/031/12.15/Vorlage_Bau_Finanzierungsbeschuss_Fbl_031
in städtischer Trägerschaft, die Kosten sind bekannt
nicht in städtischer Trägerschaft, die Kosten sind bekannt
nicht in städtischer Trägerschaft, die Kosten sind nicht bekannt
Stadt Leipzig, Amt für Gebäudemanagement/Amt für Jugen d, Familie und Bildung
Haushaltsvorlage 1.BA Brandschutzmaßnahmen, 2.BA Innere Teilsanierung und Herstellung der Barrierefreiheit,
3.BA Energetische Sanierung und Bauwerksabdichtung Unter geschoss
Stand vom: 20.09.2016
8.2 Aufwandsvergleich auf Grundlage der DIN 276
Die unter diesem Punkt aufgeführten Kosten des Bauwerks regelt die DIN 276 Teil 1. Der nachfolgende
Kostenvergleich bezieht sich auf die aktuellen Kosten des Bauvorhabens inklusiv Kostenerhöhung.
Zur Vergleichbarkeit werden die Kostengruppen 300 und 400 herangezogen.
Neubau BGF 4.249 m²
BRI 14.467 m³
BWK (KG 300 +
400)
3.716.520 €
BKI – Kennwertvergleich mit einer Modernisierung von 2014
(Quelle: BKI Kostenplanung 2014 Altbau, Komplettsanierung Schulen, hochgerechnet auf 2015)
Mittelwert Kennwerte des
Vorhabens
Bemerkungen/Begründung
BWK (KG 300 +
400)/BGF
1200 €/m² > 875 €/m² Das Bauvorhaben unterschreitet de n
Mittelwert.
Der Kennwert BWK ((KG 300 + KG 400)/BGF) des Vorhabens hat sich mit diesem Änderungsbeschluss
um 72 €/m² erhöht.
Zu dem Leistungsmix dieses Baubeschlusses sind keine spezifischen Kennwerte verfügbar.
Stadt Leipzig 9
65/031/12.15/Vorlage_Bau_Finanzierungsbeschuss_Fbl_031
Nutzungskosten im Hochbau 51 Amt für Jugend, Familie  und Bildung Tabelle 1
gemäß DIN 18960
BSZ 12 "Robert Blum" Berufsbildende Förderschule
Rosenowstraße 60 04357 Leipzig Amt 65
(Bezeichnung des Bauwerks)
Modernisierung Altbau
(Bezeichnung der Baumaßnahme) Datum: 22.07.2016
Kosten € /
Jahr
Kosten € /
Jahr
Bezeichnung PSP- Element Sachkonto
Voll anteilig
351 Bedienung Techn. Anlagen 0 0 OS Musterstraße 1.100.2 3.1.3.01 0
352 Inspektion, Wartung Baukonstrukt. 0 0 OS Musterstraß e 1.100.23.1.3.01 4211 1000
353 Inspektion, Wartung Techn. Anlagen 0 0 OS Musterstra ße 1.100.23.1.3.01 4211 2000
353 Inspektion, Wartung wasserl. Urinalanlagen 0 0 OS Musterstraße 1.100.23.1.3.01 4241 9415
355 Inspektion, Wartung Rev. Feuerlöscher 0 0 OS Musters traße 1.100.23.1.3.01 4255 2010
359 Inspektion, Wartung Sonstiges 0 0 OS Musterstraße 1.1 00.23.1.3.01 0
350 Bedienung, Inspektion und Wartung 0 0
361 Dienste Kontrollen 0 0 OS Musterstraße 1.100.23.1.3.0 1 0
362 Dienste Notrufservicepssch. 0 0 OS Musterstraße 1.100.23.1.3.01 4241 9291
362 Dienste Aufschaltung.,etc. 0 0 OS Musterstraße 1.100. 23.1.3.01 4241 9420
369 Dienste Sonstiges 0 0 OS Musterstraße 1.100.23.1.3.01 0
360 Sicherheits- und Überwachungsdienste 0 0
371 Abgaben u. Beiträge Grundsteuer 0 0 OS Musterstraße 1 .100.23.1.3.01 0
372 Abgaben u. Beiträge Versicherungsb. 0 0 OS Musterstr aße 1.100.23.1.3.01 0
379 Einnahme 0 0 0 OS Musterstraße 1.100.23.1.3.01 0
370 Abgaben und Beiträge, (Einnahmen) 0 0
300 Betriebskosten 0 0
410 Instandsetzung Baukonstrukt. 32.129 24.097 OS in öffentl. Trägerschaft 1.100.21.5.1.01 4211 1000
420 Instandsetzung Techn. Anlagen 24.939 18.704 OS in öffentl. Trägerschaft 1.100.21.5.1.01 4211 2000
430 Instandsetzung Außenanlagen 1.268 951 OS in öffentl. Trägerschaft 1.100.21.5.1.01 4211 2000
440 Instandsetzung Ausstattung 1.211 908 OS Musterstraße 1.100.23.1.3.01 4241 9225
400 Instandsetzungkosten 59.547 44.660
Voraussichtliche Inbetriebnahme: 01.03.2017
Monate der Nutzung im Jahr der Inbetriebnahme:
KG 200 9
KG 300 9
KG 400 9
Umlegeschlüssel der anteiligen Folgekosten:
KG 200 0,75
KG 300 0,75
KG 400 0,75
Seite 3 nur für den Fall "Aufwachsen" der Schule (schuljahresweise Erhöhung der Zügigkeit)
NUK_51_extern_Tab_1
Seite 2/3
Begründung der Eilbedürftigkeit
Vorlage:  1. Änderungsbeschluss zur RBV-2005/14 - Baubeschluss Berufliches
Schulzentrum 12 - neuer Standort Rosenowstraße 60: Sanierung in 3 BA
Der 1. BA - Brandschutzmaßnahme - ist bereits fertiggestellt worden und im Rahmen des EFRE-
Förderprogramms 2013/14 endabgerechnet.
Der 2. und 3. BA dieser Maßnahme - Innere und äußere Sanierung - sind Bestandteil des
Förderprogramms "Kreisfreie Städte" und gegenwärtig noch in der Ausführung.
Das Schulgebäude wurde bereits zur Nutzung übergeben.
Die Eilbedürftigkeit der Einbringung der o. g. Vorlage in die Ratsversammlung ist erforderlich zur
Sicherstellung
a) der Finanzierung des Mehrbedarfes infolge
    - festgestellter Bauschäden,
    - hoher Verschleißgrade im Bereich der Hausanschlüsse,
    - Ersatzvornahmen nach Insolvenz einer Firma (Fensterbau)
    - höheren Aufwandes in den Außenanlagen wg. umfangreicherer Eingriffe
    etc.als Voraussetzung für die Fertigstellung der Gesamtmaßnahme.
b) der maximal möglichen Abrechnung der Leistungen zur inneren und energetischen
    Teilsanierung des Gebäudes im Rahmen des Förderprogramms "Kreisfreie Städte",
c) der zeitnahen und termingemäßen Veranlassung der erforderlichen Ausschreibungen inkl.
   Bezuschlagung für die umfangreicheren Leistungen in den Außenanlagen.
Sofern ein Beschluss der Ratsversammlung nicht zum nächstmöglichen Zeitpunkt
(spätestens Ratsversammlung am 26.10.2016) vorliegt, ist
- eine Fertigstellung der Bauleistungen im und am Gebäude in 2016 kaum noch möglich und
- die geplante Beauftragung der Leistungen in den Außenanlagen zum 01.11.2016 mit dem Ziel
  der Realisierung der grundlegenden Leistungen in 2016 nicht mehr möglich.
Zusätzlich ist das aus dieser Verzögerung resultierende Konfliktpotenzial mit dem
Förderungszeitraum "Kreisfreie Städte" derzeit nicht einschätzbar.


text:
Grundstücksverkehrsausschuss
Beschlussvorlage Nr. VI-DS-03053
Status: öffentlich
Beratungsfolge:
Gremium Termin Zuständigkeit
Dienstberatung des Oberbürgermeisters
Grundstücksverkehrsausschuss 22.08.2016 Beschlussfassung
Eingereicht von
Dezernat Wirtschaft und Arbeit
Betreff
Vergabe eines Erbbaurechts für das Flurstück 441h von Connewitz,
Windscheidstraße 32
- Zweitvorlage -
Beschlussvorschlag:
Der Oberbürgermeister wird beauftragt, mit dem Freien Kindergarten e. V. einen
Erbbaurechtsvertrag für das Flurstück 441h von Connewitz, Windscheidstraße 32, mit einer Laufzeit
von 35 Jahren und einem Erbbauzins von 4 % vom Verkehrswert pro Jahr mit Indexierung
beurkunden zu lassen.
Prüfung der Übereinstimmung mit den strategischen Zielen:
 Schaffung von Rahmenbedingungen für eine ausgeglichenere Altersstruktur.
 Das Handeln der Stadt richtet sich auf Kinder, Jugendliche und Familien mit Kindern aus. (siehe
Anlage Prüfkatalog)
 Schaffung von Rahmenbedingungen für Arbeitsplätze
  (siehe Anlage Prüfkatalog)
1 von 3 in Zusammenstellung

Finanzielle Auswirkungen nein x wenn ja,
Kostengünstigere Alternativen geprüft x nein ja, Ergebnis siehe Anlage zur
Begründung
Folgen bei Ablehnung nein x ja, Erläuterung siehe Anlage zur
Begründung
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? x nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur
Begründung
Im Haushalt wirksam von bis ,00 wo veranschlagt
Ergebnishaushalt Erträge 01.01.2017 19.520,00 1.100.110305
Aufwendungen
Finanzhaushalt Einzahlungen
Auszahlungen
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? nein wenn ja,
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR
(jährlich) wo veranschlagt
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge 01.01.2017 Wegfall
16.252,56 105151203908
Ergeb. HH Aufwand
Nach Durchführung
der Maßnahme zu
erwarten
Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand (ohne
Abschreibungen)
Ergeb. HH Aufwand aus
jährl. Abschreibungen
Auswirkungen auf den Stellenplan x nein wenn ja,
Beantragte Stellenerweiterung: Vorgesehener Stellenabbau:
Beteiligung Personalrat x nein ja,
2 von 3 in Zusammenstellung

Sachverhalt:
 Siehe beiliegende Begründung.
Anlagen:
Lageplan
3 von 3 in Zusammenstellung